Manual Siafi

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CAPITULO
020000 - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO FINANCEIRA DO

GOVERNO FEDERAL - SIAFI
SECAO
020600 - PLANO DE CONTAS

1 - REFERNCIAS
.
1.1 - RESPONSABILIDADE - Coordenao-Geral de Contabilidade.
.
1.2 - COMPETNCIA - Portaria/STN N. 833, de 16 de dezembro.de 2011, que revogou
a.IN/STN N 05, de 06 de novembro de 1996.
.
1.3 - FUNDAMENTO
.
1.3.1 - Base Administrativa
.
1.3.1.1 - Esta Macrofuno detalha os procedimentos da IN/STN.
.
2 - APRESENTAO
2.1 - O Plano de Contas da Administrao Pblica Federal representado por um
conjunto de ttulos, organizados e codificados com o propsito de sistematizar e
uniformizar o registro contbil dos atos e fatos de gesto, e permitir a
qualquer momento, com preciso e clareza, a obteno dos dados relativos ao
patrimnio.
2.2 - A execuo contbil relativa aos atos e fatos de gesto financeira,
oramentria e patrimonial, por parte dos rgos e.Entidades da Administrao
Pblica Federal obedece ao Plano de Contas elaborado e mantido de acordo com os
padres estabelecidos, tendo como parte integrante a Relao das Contas, a
Tabela de Eventos e os Indicadores Contbeis.
2.3 - O Plano de Contas tem o propsito de atender, de maneira uniforme e
sistematizada, ao registro contbil dos atos e fatos relacionados com os
recursos colocados disposio dos rgos da Administrao Direta e Indireta,
de forma a proporcionar maior flexibilidade no gerenciamento e consolidao dos
dados e atender as necessidades de informaes em todos os nveis da
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Ultima modificacao: 23/04/2012 14:07
Data do Documento:21/08/2014 13:28
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Administrao Pblica Federal, objetivando principalmente:
2.3.1 - .realar o Estado Patrimonial e suas variaes, concentrando as contas
tpicas de controle nos grupos de compensao, de forma a propiciar o
conhecimento
mais
adequado
da
situao
econmico-financeira
da
gesto
administrativa;
2.3.2 - padronizar o nvel de informaes dos rgos da Administrao Direta e
Indireta com a finalidade de auxiliar o processo de tomada de deciso, ampliando
a quantidade dessas informaes e facilitando a elaborao do BGU; e
2.3.3 - permitir, atravs da Relao de Contas e Tabelas, a manuteno de um
sistema integrado de informaes oramentrias, financeiras e patrimoniais na
Administrao Pblica Federal, com a extrao de relatrios necessrios a
anlise gerencial, inclusive Balanos e demais Demonstraes Contbeis, capaz de
atender aos aspectos legais e fiscais.
3 - REAS ENVOLVIDAS
3.1 -.O Plano de Contas adotado por todas as UG integrantes do SIAFI, ou que
venham a integr-lo, sob a modalidade de uso total, sendo a CCONT/STN o rgo
responsvel por sua administrao, a quem compete:
3.1.1 - criar, extinguir, especificar, desdobrar, detalhar e codificar contas;
3.1.2 - expedir instrues sobre a utilizao do Plano de Contas, compreendendo
os procedimentos contbeis pertinentes; e
3.1.3 - promover as alteraes e ajustes necessrios atualizao do Plano de
Contas, observada sua estrutura bsica.
4 - COMPOSIO DO PLANO DE CONTAS
4.1.1 - CONCEITUAO
4.1.1.1 - A Conta o ttulo representativo da composio, variao e estado
do.patrimnio, bem como de bens, direitos, obrigaes e situaes nele no
compreendidas, mas que, direta ou indiretamente, possam vir a afet-lo, exigindo
por isso controle contbil especfico.
4.1.1.2 - As Contas so agrupadas segundo suas funes, possibilitando:
a) identificar, classificar e efetuar a escriturao contbil, pelo mtodo das
partidas dobradas, dos atos e fatos de gesto, de maneira, uniforme e
sistematizada;
b) conhecer a situao dos responsveis que, de algum modo, arrecadem receitas,
efetuem despesas e administrem ou guardem bens pertencentes ou confiados a uma
gesto;
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c) determinar os custos dos servios industriais;
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d) acompanhar e controlar a execuo oramentria, evidenciando a receita
prevista, lananda, realizada e a realizar, bem como a despesa autorizada,
empenhada, realizada e as dotaes disponveis;
e) elaborar os Balanos Oramentrio, Financeiro e Patrimonial, a Demonstrao
das Variaes e dos Resultados;
f) conhecer a composio e situao do patrimnio analisado;
g) analisar e interpretar os resultados econmicos e financeiros;
h) individualizar os devedores e credores, com a especificao necessria ao
controle contbil do direito ou a obrigao; e
i) controlar contabilmente os direitos e obrigaes oriundos de ajustes ou
contratos de interesse da gesto.
4.1.2 - SISTEMAS CONTBEIS
4.1.2.1 -.O.Plano de Contas da Administrao Pblica Federal indica para cada
conta contbil em nvel de escriturao, o Sistema Contbil a que a mesma
pertence, de forma a oferecer maior segurana no momento dos registros
contbeis, facilitando a anlise gerencial, inclusive balanos e demais
demonstraes contbeis. Os Sistemas Contbeis aos quais as contas podem
pertencer so.os seguintes:
a) O - ORAMENTRIO - indica as contas contbeis que pertencem ao grupo do Ativo
e Passivo Compensado, e que tenham interferncia.direta no controle do
detalhamento da execuo oramentria da Receita e da Despesa;
b) C - COMPENSAO - indica as contas contbeis que pertencem ao grupo do Ativo
e Passivo Compensado com funo precpua de controle. Ainda qye algumas
pertenam ao subgrupo da Execuo Oramentria da Receita e da Despesa, sua
interferncia ocorre no acompanhamento detalhado desssas execues, bem como no
acompanhamento da Programao Financeira e de outras que integrem o subgrupo das
Compensaes Ativas e Passivas Diversas;
c) F - FINANCEIRA - indica as contas contbeis que pertencem s classes do
Ativo, Passivo, Variaes Ativas e Passivas, bem como Receitas e Despesas, com
destaque para estas duas ltimas, uma vez que as contas que compe essas classes
pertencem exclusivamente a este sistema, e que de forma mediata ou imediata
venha a impactar os recursos financeiros disponveis; e
d) P - PATRIMONIAL - indica as contas contbeis pertencentes s classes do
Ativo. onde esto demonstradas as aplicaes dos recrusos, e.Passivo onde esto
evidenciadas as origens dos recursos aplicados no Ativo, bem como das variaes
Ativas e Passivas, e que no interferem diretamente.na composio das
disponibilidades de numerrio e obrigaes pendentes ou em circulao.
4.1.3 - ESTRUTURA
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4.1.3.1
-.As
Contas
esto
estruturadas
por
nveis
de
desdobramento,
classificadas e codificadas de modo a facilitar o conhecimento e a anlise da
situao oramentria, financeira e patrimonial, da seguinte forma:
.
X X X X X XX XX CDIGO VARIVEL
| | | | | | | |
1 NVEL - CLASSE____| | | | | | | |
2 NVEL - GRUPO________| | | | | | |
3 NVEL - SUBGRUPO________| | | | | |
4 NVEL - ELEMENTO___________| | | | |
5 NVEL - SUBELEMENTO___________| | | |
6 NVEL - ITEM_____________________| | |
7 NVEL - SUBITEM______________________| |
CONTA CORRENTE ______________________________|
.
4.1.3.2 - As funes das contas so identificadas quanto descrio,
circunstncias de dbito e crdito, detalhamento, natureza de saldo e condies
de encerramento (se gesto ou resultado).
4.1.3.3 - A conta corrente (cdigo varivel) permite o tratamento de informaes
conforme a individualizao exigida pela conta objeto do detalhamento, de acordo
com a tabela prpria estruturada e cadastrada para permitir maior flexibilidade
no gerenciamento dos dados necessrios.
4.1.3.4 - As contas recebem lanamentos contbeis no nvel de escriturao, as
que exigem conta corrente esto identificadas com o sinal (=)antes do seu trulo
e as retificadoras identificadas com (*).
4.1.3.5 - Em nvel de Classe/Grupo, a Relao das Contas apresenta a seguinte
estrutura:
1 - A T I V O
1.1 - ATIVO CIRCULANTE
1.2 - ATIVO REALIZVEL A LONGO
1.4 - ATIVO PERMANENTE
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1.9 - ATIVO COMPENSADO..
.
2 - P A S S I V O
2.1 - PASSIVO CIRCULANTE
2.2 - PASSIVO EXIGVEL A LONGO PRAZO PRAZO
2.3 - RESULTADO DE EXERCCIOS FUTUROS
2.4 - PATRIMNIO LQUIDO
2.9 - PASSIVO COMPENSADO
.
3 - D E S P E S A
3.3 - DESPESAS CORRENTES
3.4 - DESPESAS DE CAPITAL
.
4 - R E C E I T A
4.1 - RECEITAS CORRENTES
4.2 - RECEITAS DE CAPITAL
4.9 - DEDUES DA RECEITA
.
5 - RESULTADO DIMINUTIVO
5.1 - RESULTADO ORAMENTRIO
5.2 - RESULTADO EXTRA-ORAMENTRIO
.
6 - RESULTADO AUMENTATIVO DO EXERCCIO..
6.1 - RESULTADO ORAMENTRIO
6.2 - RESULTADO EXTRA-ORAMENTRIO
6.3 - RESULTADO APURADO
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4.1.3.6 - DESCRIO DAS CLASSES E GRUPOS
a) ATIVO - inclui as contas correpsondentes dos bens e direitos, demonstrando
aplicao dos recursos, desdobradas nos seguintes grupos:
- ATIVO CIRCULANTE - compreende as disponibilidades de numerrio, bem como
outros bens e direitos pendentes ou em circulao, realizveis at o trmino do
exerccio seguinte;
- ATIVO REALIZVEL A LONGO PRAZO - so os direitos realizveis aps o trmino do
exerccio seguinte;
-.ATIVO PERMANENTE - representa os investimentos de carter permanente, as
imobilizaes, bem como despesas diferidas que contribuiro para a formao do
resultado de mais de um exerccio; e
- ATIVO COMPENSADO - compreende contas com funo precpua de controle,
relacionadas a situaes no compreendidas no patrimnio, mas que, direta ou
indiretamente, possam vir a afet-lo, inclusive as que dizem respeito a atos e
fatos ligados execuo oramentria e financeira.
b) PASSIVO - compreende as contas relativas s obrigaes, evidenciando as
origens dos recursos aplicados no Ativo, desdobradas nos seguintes grupos:
- PASSIVO CIRCULANTE - compreende as obrigaes pendentes ou em circulao,
exigveis at o trmino do exerccio seguinte;
- PASSIVO EXIGVEL A LONGO PRAZO - so as obrigaes exigveis aps o trmino do
exerccio seguinte;
- RESULTADO DE EXERCCIOS FUTUROS - compreende as contas representativas de
receitas.de exerccios futuros, deduzidas dos custos e despesas correspondentes
ou contrapostos a tais receitas;
- PATRIMNIO
acumulados; e
LQUIDO.-
representa
capital,
as
reservas
os
resultados
- PASSIVO COMPENSADO - compreende contas com funo precpua de controle,

relacionadas a situaes no compreendidas no patrimnio, mas que, direta ou
indiretamente possam vir a afet-lo, inclusive as que dizem respeito a atos e
fatos ligados execuo oramentria e financeira.
c) DESPESA - inclui as contas representativas dos recursos despendidos na
gesto, a serem computados na apurao do resultado do exerccio, desdobradas
nas seguintes categorias econmicas:
- DESPESAS CORRENTES - compreendem as contas, desdobradas em transferncias e
aplicaes diretas, de despesas com pessoal e encargos sociais, juros e encargos
das dvidas interna e exetrena, e outras despesas correntes; e
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- DESPESAS DE CAPITAL - compreendem as contas, desdobradas em transferncias e
aplicaes diretas, de despesas de investimentos, inverses financeiras,
amortizaes das dvidas interna e exetrena e outras despesas de capital.
d) RECEITA - inclui as.contas representativas dos recursos auferidos na gesto,
a serem computados na apurao do resultado do exerccio, desdobradas nas
seguintes categorias econmicas:
RECEITAS
CORRENTES
compreendem
as
tributrias,
de
contribuies,
patrimoniais, agropecurias, industriais, de servios, transferncias de capital
e outras receitas correntes; e
- RECEITAS DE CAPAITAL - correspondem as operaes de crdito, alienao de
bens, amortizao de emprstimos, transferncias de capital e outras receitas de
capital.
- DEDUES DA RECEITA - correspondem anulao de valores registrados como
receitas brutas, tais como incentivos fiscais, restituies, abatimentos,
descontos concedidos e os impostos que guardam proprocionalidade com o preo das
vendas ou dos servios prestados.
e) RESULTADO DIMINUTIVO DO EXERCCIO.- inclui as contas representativas das
variaes negativas da situao lquida do patrimnio e da apurao do resultado
respectivo, desdobradas nos seguintes grupos:
- RESULTADO ORAMENTRIO - corresponde diminuio da situao lquida do
patrimnio correspondente s despesas oramentrias, interferncias passivas e
as mutaes passivas resultantes da execuo oramentria;
- RESULTADO EXTRAORAMENTRIO - corresponde a diminuio da situao lquida do
patrimnio, inclui as contas representativas das despesas extraoramentrias,
interferncias
passivas
e
mutaes
passivas,
independentes
da
execuo
oramentria.
f) RESULTADO AUMENTATIVO DO EXERCCIO - inclui as contas representativas das
variaes positivas da situao lquida do patrimnio e da apurao do resultado
respectivo.
- RESULTADO ORAMENTRIO - corresponde ao aumento da situao lquida do
patrimnio,
inclui
as
contas
representativas
da
receita
oramentria,
interferncia ativas e mutaes ativas, resultantes da execuo oramentria; e
- RESULTADO EXTRAORAMENTRIO - corresponde ao aumento da situao lquida do
patrimnio, inclui as contas representativas das receitas extraoramentrias,
interferncias ativas e mutaes ativas, independentes da execuo oramentria.
g) RESULTADO APURADO - conta utilizada na apurao do resultado do exerccio por
ocasio do seu encerramento..
4.1.4 - INDICADORES
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So utilizados para definir o uso das contas pelas UG de acordo com as
restries legais, fiscais e normativas inerentes, conforme a codificao a
seguir:
INDICADORES TTULO
.
50 ENCERRAMENTO
51 CONTA CORRENTE
52 INVERSO DE SALDO
53 SISTEMA CONTBIL
54 USO DO SAFEM
55 LANAMENTO POR RGO
56 TIPO DE SALDO
57 INTEGRAO DE BALANO
58 LANAMENTO ATRAVS DE NSSALDO
59 CONTA DE SALDOS TRANSITRIOS
60 RESTRIO PARA REGISTRO DE CONVNIO
61 EMPENHO PARA PAGAMENTO CONTRA ENTREGA
62 COMPOE RESULTADO PRIMARIO
.
4.1.4.1 - INDICADOR: 50 - ENCERRAMENTO
.
A) DESCRIO: Indica a condio de permanncia do saldo em uma conta, conforme
sua natureza.
.
B) DETALHAMENTO TTULO
.
00 CONTA PARA REGISTRO DIRIO DE DOCUMENTOS
02 CONTA COM ENCERRAMENTO NA PRIMEIRA ETAPA
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03 CONTA COM ENCERRAMENTO NA SEGUNDA ETAPA
.
- INDICADOR : 50 - ENCERRAMENTO
DETALHAMENTO : 00 - CONTA PARA REGISTRO DIRIO DE DOCUMENTOS
DESCRIO : indica que a conta tem movimentao contnua, cujo saldo mantido
at o momento de sua
extino natural, motivada por recebimento,
liquidao decorrente de atos e fatos
relacionados com a execuo oramentria,
traduzido pela condio de que
necessariamente os saldos so
operaes realizadas. As contas
mantidos
pagamento,
financeira
continuadamente
transferncia
patrimonial.
de
acordo
Isto
com
ou
as
com este indicador no tm carter cumulativo, pois os movimentos ocorridos

referem-se ao registro das
origens e aplicaes de recursos.
.
DETALHAMENTO : 02 - CONTA COM ENCERRAMENTO NA PRIMEIRA ETAPA
DESCRIO : indica que o saldo da conta transferido automaticamente pelo
Sistema, quando do
encerramento das contas de resultado,
encerramento virtual de contas da
com
sua
respectiva
apurao,
do
execuo oramentria, financeira ou de controle que tenham vigncia apenas no

decorrer do exerccio.
.
DETALHAMENTO : 03 - CONTA COM ENCERRAMENTO NA SEGUNDA ETAPA
DESCRIO : indica que o saldo da conta transferido automaticamente pelo
Sistema, quando do processo de
destinao do resultado, com a sua transferncia para as contas correspondentes
de Provises Fiscais,
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Estatutrias,
Patrimonial.
Patrimnio
Reservas,
com
vistas
elaborao
do
Balano
.
4.1.4.2 - INDICADOR: 51 - CONTA CORRENTE
.
A) DESCRIO : indica o cdigo correspondente ao desdobramento exigido pela
conta e que possibilita o
tratamento de informaes no menor nvel de detalhe permitido pelo Sistema.
.
.
00 NO EXIGE
01 BANCO + AGNCIA + CONTA BANCRIA
02 CNPJ, CPF, UG, IG OU 999
03 UG + FR
04 EXERCCIO + CNPJ, CPF, UG, IG OU 999
06 ORDEM BANCRIA
07 SUBITEM DO ELEMENTO DE DESPESA
08 INDIVIDUALIZAO DE IMVEIS
09 INDIVIDUALIZAO DE MARCAS E PATENTES
10 INDIVIDUALIZAO DE PROJETOS
11 CDIGO DE DESTINAO DA RECEITA
12 FONTE DE RECURSOS
13 NMERO DE DOCUMENTO HBIL PARA PAGAMENTO
14 CLULA DA RECEITA
15 CONTRATO DE PROGRAMAS DE REPASSE
16 CLULA DA DESPESA (EO + PTRES + FR + ND + UGR + PI)
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17 LIMITE PARA EXECUO FINANCEIRA
18 CLASSIFICACAO INSTITUCIONAL DA RECEITA PREVISTA
19 INDIVIDUALIZAO DO INCENTIVO FISCAL
20 NATUREZA DA RECEITA
21 FINALIDADE DE TRANSFERNCIA
22 CDIGO DE TRIBUTO
23 CLASSIFICAO DE ENCARGOS (PI + BANCO)
24 CATEGORIA DE GASTO + ANO + MS
25 ORDENS DE PRODUO
26 NOTA DE EMPENHO
27 CNPJ
28 FONTE SOF
29 NMERO DE OBRIGAO
30 NMERO DE CADASTRO DE CONVNIO
31 CLULA DE DESPESA COM ND DETALHADA
32 UG + CLULA FINANCEIRA + (FONTE SOF + CAT.GASTOS)+ ANO + MS
33 CLULA SOF (EO + PTRES + IDOC + ND + FR)
34 CONTROLE DE VALORES
35 NMERO DE AUXLIO, SUBVENO OU CONTRIBUIO
36 NMERO DO CONVNIO + NMERO DA PARCELA
37 CLASSIFICACAO INSTITUCIONAL RECEITA ARRECADADA
38 NMERO RIP DE IMVEL
39 SIGLA DA UF
40 UG + GESTO + NMERO DO PR-EMPENHO
41 UGR + CLASSIFICAO DA DESPESA
42 UG+FONTE(4)+CATEGORIA DE GASTO
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43 RGO + FONTE (4) + CATEGORIA DE GASTO (1)
44 (CNPJ, CPF, UGO, PF OU EX) + PC OU RC
45 VINCULACAO DE PAGAMENTO (FONTE+COD.VINCULACAO)
46 UG + FONTE RECURSOS + VINCULACAO
47 CENTRO DE CUSTOS
48 CODIGO DE CONTRIBUICAO DA PREVIDENCIA SOCIAL
49 CODIGO DE TRIBUTO ESTADUAL/MUNICIPAL
50 UG/FONTE/CATEGORIA/RECURSOS/VINCULACAO/MES
51 UGR + CELULA DA DESPESA DETALHADA
52 VINCULACAO DE PAGAMENTO + TIPO DOCUMENTO
53 ORGAO SUPERIOR + FONTE + VINCULACAO
54 ORGAO SUPERIOR
55 CEL.DESP.C/ ND DETAL.(SEM PI)+IG OU OBRIGACAO
56 UNIDADE GESTORA
57 CDIGO SALRIO EDUCAO
58 UGR + UO + PROGRAMA + ACAO + MES
59 CODIGO DE RECOLHIMENTO FGTS
60 CODIGO DE PAGAMENTO
61 CENTRO DE CUSTO (UGR+CENTRO CUSTO + CLASSIF1)
62 NUMERO DA OBRIGACAO + DATA
63 FONTE RECURSOS (10) + CATEGORIA DE GASTO (1)
64 CODIGO DE RECOLHIMENTO
65 CODIGO DE DESTINACAO DE RECOLHIMENTO
66 BANCO + DATA
67 UG + FONTE RECURSOS + CATEGORIA DE GASTO
.
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- INDICADOR : 51 - CONTA CORRENTE
DETALHAMENTO : 00 - No Exige
DESCRIO : indica que a conta no necessita de um nvel maior de detalhamento,
no utilizando, portanto, o
desdobramento conta-corrente.
.
DETALHAMENTO : 01 - Banco + Agncia + Conta Bancria
DESCRIO : indica a estrutura combinada pelos cdigos do Banco, da Agncia e o
da Conta Bancria, no
formato XXX + XXXXX + XXXXXXXXXX, onde:
..BANCO XXX (03): cdigo do BANCO no Servio de Compensao.
Ex.: 001 (Banco do Brasil);
. AGNCIA XXXXX (5): cdigo da Agncia Bancria, inclusive dgito verificador
(sem hfen).
Ex.: 04529 ( Agncia Central do BB em Braslia);
. CONTA XXXXXXXXXX (10): Conta
Corrente Bancria, inclusive
Corrente
Bancria
(nmero
mximo
da
Conta
dgito verificador - sem hfen).

Ex.: 1239898981.
.
DETALHAMENTO : 02 - CNPJ, CPF, UG, IG ou 999
DESCRIO : indica o agente que deve ser individualizado pelo registro, podendo
ser uma pessoa Jurdica,
Fsica ou Unidade Gestora, sendo que, no caso das Pessoas Fsicas ou Jurdicas,
quando por motivo de fora
maior no for possvel utilizar os cdigos de CNPJ ou CPF, poder ser utilizado
uma Inscrio Genrica (IG) ou
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o nmero 999, sendo:
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CNPJ: XXXXXXXXXXXXXX (14 dgitos numricos, sem hfen);
CPF: XXXXXXXXXXX (11 dgitos numricos, sem hfen);
IG : AAXXXXXXX
alfanumricas);
posies
iniciais
alfabticas
mais
posies
UG : XXXXXX ( estrutura combinada de 6 dgitos numricos).

.
DETALHAMENTO : 03 - UG + FR
DESCRIO : indica a estrutura combinada pelo cdigo da UG mais o da Fonte de
Recursos, com
detalhamento, no formato XXXXXX + XXXXXXXXXX, onde:
UG : XXXXXX (6 dgitos numricos);
Fonte de Recursos: XXXXXXXXXX (10 dgitos numricos).
.
DETALHAMENTO : 04 - Exerccio + CNPJ, CPF, UG, IG OU 999
DESCRIO : indica a estrutura combinada pelo cdigo do exerccio mais o da
Pessoa Jurdica ou da Pessoa
Fsica (CNPJ ou CPF), ou da UG ou, quando por motivo de fora maior no for
possvel utilizar os cdigos de
CNPJ ou CPF, o da Inscrio Genrica (IG), ou o nmero 999, sendo o formato da
estrutura: AA + XXX
XXXXXXXXXXX, para a qual:
Exerccio: AA (dois dgitos numricos
algarismos do ano de competncia);
que
correspondem
aos
dois
ltimos
CNPJ: XXXXXXXXXXXXXX (14 dgitos numricos, sem hfen);

CPF: XXXXXXXXXXX (11 dgitos numricos, sem hfen);
IG : AAXXXXXXX
alfanumricas);
posies
iniciais
alfabticas
mais
posies
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UG : XXXXXX ( estrutura combinada de 6 dgitos numricos).
.
DETALHAMENTO : 06 - Ordem Bancria
DESCRIO : indica o cdigo que identifica o documento Ordem Bancria (OB) no
formato AAOBXXXXX, onde:
AA : 2 dgitos numricos correspondentes aos dois ltimos algarismos do ano de
competncia.
OB : constante alfa que identifica o documento Ordem Bancria.
XXXXX: 5 dgitos numricos correspondentes ao nmero seqencial de emisso do
documento.
.
DETALHAMENTO : 07 - Subitem do Elemento de Despesa
DESCRIO : indica o subitem do Elemento de Despesa relacionado com materiais em
estoques para
consumo, indicado nas contas de despesas correspondentes, no formato YY, onde:
YY : 2 dgitos numricos correspondentes ao detalhamento do material de consumo
objeto do registro.
.
DETALHAMENTO : 08 - Individualizao de Imveis
DESCRIO : indica o cdigo da famlia
individualiza os bens imveis constantes
das
inscries
genricas
que
do patrimnio, no formato IMXXXXXXX, onde:

IM : constante alfa que identifica a inscrio genrica individualizada de
Imveis;
XXXXXXX: 7 dgitos alfanumricos que individualizam o bem (em qualquer posio).
.
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DETALHAMENTO : 09 - Individualizao de Marcas e Patentes
DESCRIO : indica o cdigo da
individualiza as Marcas e Patentes
famlia
das
inscries
genricas
que
constantes do Patrimnio, no formato MPXXXXXXX, onde:

MP : constante alfa que identifica a inscrio genrica individualizada de
Marcas e Patentes;
.
DETALHAMENTO : 10 - Individualizao de Projetos
DESCRIO : indica o cdigo da
individualiza os Projetos, no formato
famlia
das
inscries
genricas
que
PJXXXXXXX, onde:
PJ : constante alfa que identifica a inscrio genrica individualizada de
projetos;
.
DETALHAMENTO : 11 - Cdigo de Destinao da Receita
DESCRIO : utilizao para manter em conta corrente contbil os registros da
receita destinada, aps o
processo de contabilizao do arquivo encaminhado pela SRF, com as 5 posies
numricas.
.
DETALHAMENTO : 12 - Fonte de Recursos
DESCRIO : indica o cdigo que identifica a Fonte Oramentria dos Recursos, ou
seja, sua origem, no
formato XXXXXXXXXX, com a seguinte composio:
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X : 1 dgito numrico que identifica o Indicador de Uso (IDUSO);
X : 1 dgito numrico que identifica a Origem;
XX : 2 dgitos numricos que identificam a Fonte SOF;
XXXXXX: 6 dgitos numricos que identificam o Detalhamento.
.
DETALHAMENTO : 13 - Nmero de Documento Hbil para Pagamento
DESCRIO : manter o controle de
liquidao da respectiva despesa.
documentos
apropriados
pagar,
aps
A Conta Corrente Contbil ter a seguinte composio:

XXXXXXXXXXXXXX: at 14 dgitos
inclusive ser alfanumrico.
sem
crtica
de
qualquer
natureza,
podendo
.
DETALHAMENTO : 14 - Clula da Receita
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Classificao da Receita
(sem o dgito
correspondente classe) e Fonte de Recursos, no formato XXXXXXXX + XXXXXXXXXX,
onde:
XXXXXXXX : 8 dgitos numricos correspondentes Classificao da Receita (sem o
dgito relativo classe);
XXXXXXXXXX: 10 dgitos numricos que identificam a Fonte de Recursos.
.
DETALHAMENTO : 15 - Contrato de Programas de Repasse
DESCRIO : indica o controle de Programas de Contratos de Repasse com o Banco
do Brasil para atender a
execuo de obras com prefeituras dos Municpios beneficiados pelo Oramento da
Unio. O Ministrio que gerir
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a parcela deste Oramento dever, em conjunto com o Banco do Brasil, viabilizar
esta transferncia de
recursos, devendo ser observadas as regras estabelecidas no respectivo contrato.
.
DETALHAMENTO : 16 - Clula da Despesa (EO + PTRES + FR + ND + UGR + PI)
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Esfera Oramentria
(EO), Programa de Trabalho
Resumido (PTRES), Fonte de Recursos (FR), Natureza da Despesa (ND), Unidade
Gestora Responsvel (UGR) e
Plano
onde:
Interno
(PI),
no
formato
X+XXXXXX+XXXXXXXXXX+XXXXXX+XXXXXX+XXXXXXXXXXX,
X : 1 dgito numrico que identifica a Esfera Oramentria;

XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam o Programa de Trabalho Resumido;
XXXXXXXXXX : 10 dgitos que individualizam a Fonte de Recursos;
XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam a Natureza da Despesa (resumida);
XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam a Unidade Gestora Responsvel;
XXXXXXXXXXX: at 11 dgitos alfanumricos que identificam o Plano Interno (se o
rgo utiliz-lo).
.
DETALHAMENTO : 17 - Limite para Execuo Financeira
DESCRIO : permitir a administrao
oramentria pelas unidades
de
limite
financeiro
para
execuo
gestoras executoras, vinculada a eventos de inscrio do detalhamento 11, 21, 22

e 33. Ser composta de dois
dgitos alfa sendo:
1 - primeira posio - identifica o tipo de despesa, onde:
C = corrente (GD = 3);
______________________________________
I = investimento/inverses (GD = 4 E 5);e
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______________________________________
R = processo de inscrio de empenhos em restos a pagar.
2 0 segunda posio 0 representada
transao de grupo de fonte
pelas
letras
a,
ou
na
respectiva
(CONGRFONTE).
.
DETALHAMENTO : 18 - Classificao Institucional Da Receita Prevista
DESCRIO : indica o registro
objetivando o controle por unidade
oramentaria, fonte de recursos
composio da conta corrente
individualizado
classificao
da
receita
oramentria,
oramentaria
da
mesma.
identificara todos as composies estabelecidas Pelo SIDOR, no formato, XXXX +

XXXXXXXX + X+ XXXXX,
onde:
XXXX : Fonte de recursos correspondente identificada na tabela de fonte de
recursos;
XXXXXXXX : classificao oramentaria identificada no plano de contas com as
contas iniciadas pela classe 4;
X : Esfera Fiscal Identificada na Tabela do SIDOR pelos nmeros 1, 2 e 3, Esfera
Fiscal, Seguridade Social e
Investimento, Respectivamente;
XXXXX : Unidade Oramentaria do rgo da Unidade Gestora Executora.
.
DETALHAMENTO : 19 - Individualizao do Incentivo Fiscal
DESCRIO : indica o cdigo da famlia
individualiza o Incentivo Fiscal concedido
das
inscries
genricas
que
pelo Governo, no formato IFXXXXXXX, onde:

IF : constante alfa que identifica a inscrio genrica individualizada do
Incentivo Fiscal;
______________________________________
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______________________________________
XXXXXXX: 7 dgitos
qualquer posio).
alfanumricos
que
individualizam
Incentivo
Fiscal
(em
.
DETALHAMENTO : 20 - Natureza Da Receita
DESCRIO : indica a classificao
referente a classe 4), no formato:
da
receita
(sem
utilizao
do
digito
XXXXXXXX, onde:
XXXXXXXX: 8 dgitos numricos que indicam a natureza da receita (composto de
contas da classe 4)
.
DETALHAMENTO : 21 - Finalidade de Transferncia
DESCRIO : indica o cdigo
individualiza a Finalidade da
da
famlia
das
inscries
genricas
que
Transferncia efetuada pela UG, no formato FTXXXXXXX, onde:

FT : constante
Transferncia;
alfa
que
identifica
XXXXXXX:
7
dgitos
alfanumricos
Transferncia (em qualquer posio).
que
inscrio
genrica
individualizam
Finalidade
Finalidade
de
de
.
DETALHAMENTO : 22 - Cdigo Tributo
DESCRIO : indica o cdigo que identifica o Tributo, no formato XXXX, onde:
XXXX: 4 dgitos numricos que identificam o Tributo.
.
DETALHAMENTO : 23 - Classificao de Encargos (PI + BANCO)
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Plano Interno e Banco
que identificam a
______________________________________
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______________________________________
classificao de encargos, no formato XXXXX + XXX, onde:
XXXXX: 5 dgitos alfanumricos que identificam o Plano Interno (se o rgo
utiliz-lo);
XXX : 3 dgitos numricos que identificam o Banco.
.
DETALHAMENTO : 24 - Categoria de Gasto + Ano + Ms
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Categoria de Gasto, Ano
e Ms, no formato X + XX
+ XX, onde:
X : 1 dgito alfabtico
discriminado a seguir:
que
identifica
Categoria
de
Gasto,
conforme
A - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS;

B - DVIDA;
C - OUTRAS DESPESAS;
AA: 2 dgitos numricos correspondentes aos dois ltimos algarismos do exerccio
em que se est efetuando o
lanamento; MM: 2 dgitos numricos correspondentes ao ms.
.
DETALHAMENTO : 25 - Ordens de Produo
DESCRIO : indica o conjunto de cdigos da famlia das inscries genricas que
individualizam as Ordens de
Produo relativas execuo fsica de projetos e elaborao de produtos, no
formato
CE/CF/CI/MC/OE/OI/RE/RI/SA/SE/SIXXXXXXX,
identificam o tipo de Ordem de
onde
as
constantes
alfabticas
Produo, sendo:
- CE - CONTRUES EXTERNAS
______________________________________
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______________________________________
- CF - CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAO
- CI - CONSTRUES INTERNAS
- MC - MO-DE-OBRA DIRETA A CLASSIFICAR
- OE - OBRAS GERAIS EXTERNAS
- OI - OBRAS GERAIS INTERNAS
- RE - REPAROS EXTERNOS
- RI - REPAROS INTERNOS
- SA - SERVIOS DE APOIO
- SE - PRODUO EXTERNA
- SI - PRODUO INTERNA
XXXXXXX: 7 dgitos
qualquer posio).
alfanumricos
que
individualizam
ordem
de
produo
(em
.
DETALHAMENTO : 26 - Nota de Empenho
DESCRIO : indica o cdigo que identifica o documento Nota de Empenho (NE) no
formato XXNEXXXXX,
onde:
competncia;
NE : constantes alfabticas que identificam o documento Nota de Empenho;
XXXXX: 5 dgitos numricos correspondentes ao nmero seqencial de emisso do
documento.
.
DETALHAMENTO : 27 - CNPJ
DESCRIO : indica a pessoa jurdica (CNPJ) que deve ser individualizada pelo
registro, sendo:
CNPJ: XXXXXXXXXXXXXX (14 dgitos numricos, sem hfen).
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 28 - Fonte SOF
DESCRIO : indica o cdigo correspondente Fonte de Recursos informada pela
SOF, no formato XXXX,
onde:
X : Indicador de Uso (IDUSO);
X : Origem;
XX: Fonte SOF: identifica a Fonte de Recursos.
OBS: a Fonte SOF correspondente aos quatro primeiros algarismos da Fonte de
Recursos.
.
DETALHAMENTO : 29 - Nmero da Obrigao
DESCRIO : indica o cdigo que identifica a Obrigao assumida atravs de
contratos com terceiros, no
formato XXXXXX, onde:
XXXXXX: 6 dgitos numricos que individualizam a obrigao.
.
DETALHAMENTO : 30 - Nmero de Cadastro de Convnio
DESCRIO : indica o nvel analtico
Convnios cadastrados no Sistema,
de
Conta
Corrente
para
controle
de
desde o cadastramento at a aprovao final, no formato XXXXXX que indica o

nmero do convnio.
.
DETALHAMENTO : 31 - Clula da Despesa com ND Detalhada DESCRIO : indica a
estrutura combinada dos
______________________________________
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______________________________________
cdigos de Esfera Oramentria (EO), Programa de Trabalho Resumido (PTRES),
Fonte de Recursos (FR),
Natureza da Despesa Detalhada (ND), Unidade Gestora Responsvel (UGR) e Plano
Interno (PI), no formato
X+XXXXXX+XXXXXXXXXX+XXXXXXXX+XXXXXX+XXXXXXXXXXX onde:
XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam o Programa de Trabalho Resumido;
XXXXXXXXXX : 10 dgitos numricos que identificam a Fonte de Recursos;
XXXXXXXX : 8 dgitos numricos que identificam a Natureza da Despesa Detalhada;
XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam a Unidade Gestora Responsvel;
XXXXXXXXXXX: 11 dgitos alfanumricos que identificam o Plano Interno (se o
rgo utiliz-lo).
.
DETALHAMENTO : 32 - UG+Clula Financeira (Fonte SOF+Cat. Gastos) + Ano+Ms
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Unidade Gestora, Clula
Financeira, Ano e Ms, no
formato XXXXXX + XXXX + X + AA + MM, onde:
.
XXXXXX: 6 dgitos numricos que identificam a Unidade Gestora;
XXXX : 4 dgitos numricos que identificam a Fonte SOF;
X : 1 dgito
discriminado:
alfabtico
que
identifica
Categoria
de
Gasto
conforme

B - DVIDA;
competncia;
MM : 2 dgitos numricos que identificam o ms de competncia.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 33 - Clula SOF (EO+PERES+IDOC+ND+FR)
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Esfera Oramentria
(EO), Programa de Trabalho
Resumido (PTRES),
Indicador de Operao de Crdito (IDOC), Natureza da Despesa (ND) e Fonte de
Recursos (FR), no formato X
+ XXXXXX + XXXX + XXXXXX + XXXX, onde:
XXXXXX: 6 dgitos numricos que identificam o Programa de Trabalho Resumido;
XXXX : 4 dgitos numricos correspondentes ao Indicador de Operao de Crdito;
XXXXXX: 6 dgitos numricos correspondentes Natureza da Despesa (resumida);
XXXX : 4 dgitos numricos que identificam a Fonte de Recursos.
.
DETALHAMENTO : 34 - Controle de Valores
DESCRIO : indica o cdigo para Controle de Valores na execuo fsica do Plano
Interno do Ministrio da
Marinha (Execuo.Oramentria).
.
DETALHAMENTO : 35 - Nmero de Auxlio, Subvenes ou Contribuies DESCRIO :
indica o cdigo,
atribudo pelo Sistema, que individualiza o tipo de Transferncia feita a outro
rgo ou Entidade, no
formato XXXXXX, onde:
- XXXXXX: 6
Contribuio.
dgitos
numricos
que
individualizam
Auxlio,
Subveno
ou
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 36 - Nmero de Convnio + Nmero da Parcela
DESCRIO : indica a Conta Corrente que individualiza o Convnio e a Parcela
correspondente liberao
efetuada.
.
DETALHAMENTO : 37 - Classificao Institucional Receita Arrecadada
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de classificao da receita
oramentria estruturada
pela SOF a partir do ano 2000, no formato XXXXXXXXXX + XXXXXXXX + X + XXXXX,
onde:
- XXXXXXXXXX: 10 dgitos numricos que identificam a fonte de recursos;
- XXXXXXXX : 08 dgitos numricos que identificam a classificao da receita
(sem o digito identificador da
classe);
- X : 1 digito numrico que identifica o cdigo de esfera;
- XXXXX : 5 dgitos numricos que identificam o cdigo de unidade oramentria.
DETALHAMENTO : 38 - Nmero RIP de Imvel
DESCRIO : indica o cdigo utilizado pelo SPIU para Registro Individual de
Patrimnio dos Imveis Prprios
Nacionais, no formato XXXXXXXXXXXXX que indica o nmero patrimonial do imvel.
.
DETALHAMENTO : 39 - Sigla da UF
DESCRIO : indica o cdigo alfabtico que tem por finalidade individualizar a
Unidade da Federao, no
______________________________________
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______________________________________
formato XX, onde:
- XX: 2 dgitos alfa que identificam a Unidade da Federao.
.
DETALHAMENTO : 40 - UG + Gesto + Nmero do Pr-Empenho
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Unidade Gestora, Gesto
e Nmero do PrEmpenho, no formato XXXXXX + XXXXX + AAPEXXXXX, onde:
- XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam a Unidade Gestora;
- XXXXX : 5 dgitos numricos que individualizam a Gesto; e
- AAPEXXXXX: estrutura combinada
alfabtica que identifica o
de
ano
de
competncia
(AA),
constante
documento Pr-Empenho (PE) e nmero seqencial de sua emisso (XXXXX).

.
DETALHAMENTO : 41 - UGR + Classificao da Despesa
DESCRIO : indica a UGR (Unidade Gestora Responsvel) representante do Centro
de Gasto das despesas
realizadas no mbito de cada rgo ou Entidade. Nem sempre uma UGE (Unidade
Gestora Executora) uma
UGR, pois cada uma pode executar
classificao da despesa, a
despesas
de
vrias
UGR.
Indica
tambm
qual composta pela prpria natureza da despesa mais o seu detalhamento em

nvel de subitem, j que se
trata de despesa executada.
UGR - XXXXXX - UG de qualquer tipo cadastrada no Sistema;
Classificao da Despesa - XXXXXXXYY
Natureza da Despesa + Subitem
Conta
Contbil
iniciada
com
da Despesa.
______________________________________
.
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 42 - UG+FONTE(4)+Categoria De Gasto
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos da unidade gestora, a fonte
SOF e a categoria de
gastos, no formato XXXXXX+XXXX+X, onde:
- XXXXXX: 6 dgitos numricos que identifica a Unidade Gestora;
- XXXX : 4 dgitos numricos correspondentes Fonte de Recursos informada pela
SOF;
- X : um dgito numrico que identifica a categoria de Gasto.
.
DETALHAMENTO : 43 - rgo + Fonte (4) + Categoria de Gasto (1)
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos do rgo, Fonte SOF e
Categoria de Gasto, no formato
XXXXX+XXXX+X, onde:
- XXXXX: 5 dgitos numricos que identificam o rgo;
- XXXX : 4 dgitos numricos correspondentes Fonte de Recursos informada pela
SOF;
- X : 1 dgito alfa correspondente Categoria de Gasto, conforme discriminado a
seguir:
.
B - DVIDA;
.
DETALHAMENTO: 44 - (CNPJ, CPF, UGO, PF ou EX) + PC ou RC
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de CNPJ ou CPF ou UGO,
Inscrio Genrica do tipo
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
Pessoa Fsica (PF), ou Credor do Exterior (EX), mais Inscrio Genrica de
Processo de Compras (PC) ou de
Registro
Contratual
XXXXXXXXXXXXXX +
(RC),
no
formato
XXXXXXXXXXXXXX
PCXXXXXXX
ou
RCXXXXXXX,
onde:
- XXXXXXXXXXXXXX: cdigo do CNPJ, CPF, UGO, PF ou EX;
- PCXXXXXXX : constantes alfabticas que identificam a Inscrio Genrica de
Processo de Compras mais 7
dgitos numricos que o individualizam;
- RCXXXXXXX : constantes alfabticas que identificam a Inscrio Genrica de
Registro Contratual mais 7
dgitos numricos que o individualizam.
.
DETALHAMENTO: 45 - Vinculao de Pagamento (FONTE+COD.VINCULACAO)
DESCRIO : permite o tratamento de uma conta contbil, vinculada a Eventos de
inscrio do tipo 45 vinculao
pagamento,
de
pagamento,
conforme
tabela
administrativa
de
vinculao
de
.
DETALHAMENTO : 46 - UG + FONTE Recursos + Vinculao
DESCRIO : permite o tratamento de uma conta contbil, para as inscries 06,
07, 23, 24, 45, 46 e 50 e
com a seguinte formatao: XXXXXX+XXXXXXXXXX+XXX, onde:
- XXXXXX : 6 posies - buscar da UG Executora 1 e aplicar na UG2 e vice-versa.
- XXXXXXXXXX: 10 posies numricas;
- XXX : 3 posies numricas.
______________________________________
.
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 47 - Centro De Custos
DESCRIO : indica o cdigo do centro de custos para a apropriao da despesa
correspondente, visando
propiciar o rateio. campo alfanumrico de 11 posies, sem criticas na lei de
formao. Esta.conta corrente
ser tratada em tabela prpria (ATUCUSTO) na inscrio 47.
.
DETALHAMENTO : 48 - Cdigo de Contribuio da Previdncia Social
DESCRIO : indica o cdigo de
recolhimento da GPS eletrnica, no
contribuio
da
previdncia
social
para
formato XXXX, onde:

- XXXX: 4 dgitos numricos que identificam o cdigo de contribuio, constante
da transao CONCODGPS.
.
DETALHAMENTO : 49 - Cdigo de Tributo Estadual/Municipal
DESCRIO : indica o cdigo que
cadastrado na transao comum, no
identifica
tributo
estadual/municipal,
identificam
tributo
inicialmente,
formato XXXX, onde:

- XXXX: 4 dgitos numricos que
utilizado apenas o cdigo 1782 para
ser
ISS.
.
DETALHAMENTO : 50 - UG/FONTE/CATEGORIA/RECURSOS/VINCULACAO/MES
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de Unidade Gestora (UG)
fonte de recurso (FR),
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 30
______________________________________
categoria de gasto, recurso, vinculao e ms, no formato XXXXXX + XXXXXXXXXX +
X + X +XXX + XX,
sendo:
- XXXXXX: 6 dgitos numricos que identificam a Unidade
Gestora;
- XXXXXXXXXX: 10 dgitos numricos que identificam a Fonte de Recurso;
- X : 1 digito alfabtico que identifica a categoria de gasto;
- X : 1 digito numrico que identifica o tipo de recurso;
- XXX : 3 dgitos numricos que identificam o tipo de vinculao; e
- XX: 2 dgitos numricos que identificam o ms.
.
DETALHAMENTO : 51 - UGR + CELULA DA DESPESA DETALHADA
DESCRIO : indica a estrutura
Responsvel) + clula da
combinada
do
cdigo
de
UGR(Unidade
Gestora
despesa detalhada (EO + PTRES + FR + ND + PI) no formato XXXXXX + X + XXXXXX +

XXXXXXXXXX +
XXXXXXXX + XXXXXXXXXXX, sendo:
- XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam a Unidade Gestora Responsvel;
- X : 1 digito numrico que identifica a esfera oramentria;
- XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam o Programa de Trabalho Resumido;
- XXXXXXXXXX : 10 dgitos que individualizam a fonte de recurso;
- XXXXXXXX : 8 dgitos numricos que identificam a ND + subitem da despesa;
- XXXXXXXXXXX: at 11 dgitos alfanumricos que identificam o plano interno, s
compondo a estrutura se o
rgo utiliz-lo.
.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 52 - Fonte/Vinculao De Pagamento/Tipo Documento/Ms
DESCRIO : permite o tratamento de uma conta contbil, vinculado a eventos de
inscrio 45, sendo formado
pela Fonte de Recursos + Vinculao de Pagamento + o tipo de Documento Emitido +
ms de saque, onde:
- fonte de recursos - 10 posies numricas;
- vinculao de pagamento - 3 posies numricas (CONVINCPAG);
- tipo de documento - 2 posies numricas, sendo:
se documento OB - buscar do campo 'tipo de OB' e levar para o roteiro;
se documento GE - formatar o campo com (94);
se documento DF - formatar o campo com (95);
se documento NL/NS - formatar o campo com (96);
se documento GP - formatar o campo com (97);
se documento DR - formatar o campo com (98);
se outros documentos - formatar o campo com (99);
se ms de saque - 2 posies numricas, segundo a seguinte regra:
se tipo de documento = 10, 10, 15, 22, 24, 29, 51, 52, 95, 96, 97 ou 98 - data
de saque = data de transao;
se tipo de documento = 11, 12, 13, 14, 16, 25, 27, 53, 56 ou 83 - data de saque
= dia til anterior a data de
transao;
se tipo de documento = 55 - data de saque = dia til anterior a data de
transao.
OBS:se o documento for emitido em dia no til, data de transao = primeiro dia
til seguinte.
.
DETALHAMENTO : 53 - rgo Superior + Fonte + Vinculao
DESCRIO : permite o tratamento de uma conta contbil, vinculada a eventos de
inscries 23,24,45,46 e 50,
______________________________________
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______________________________________
onde:
- rgo superior - buscar da UG executora (ultimo rgo encontrado);
- fonte - 10 posies - da inscrio do documento
- vinculao - 3 posies - da inscrio do documento.
.
DETALHAMENTO : 54 - ORGAO SUPERIOR
DESCRIO : permitir identificar o rgo superior da UG executor.
.
DETALHAMENTO : 55 - Cel.Desp.C/ Nd Detal.(Sem Pi)+IG ou Obrigao
DESCRIO : indica a estrutura combinada dos cdigos de esfera Oramentria
(EO), Programa De Trabalho
Resumido (PTRES), Fonte De Recursos (FR), natureza da Despesa Detalhada (ND),
Unidade Gestora
Responsvel (UGR), e Inscrio Gene RICA (IG) ou numero da obrigao, no formato
X+XXXXXX+XXXXXXXXXX+XXXXXXXX+XXXXXX+XXXXXXXXXXX+XXXXXXXXX OU XXXXXX, ONDE:
- X : 1 digito numrico que identifica a esfera oramentria;
- XXXXXX
resumido;
dgitos
numricos
que
individualizam
programa
de
trabalho
- XXXXXXXXXX: 10 dgitos numricos que identificam a fonte de recursos;

- XXXXXXXX : 8 dgitos numricos que identificam a natureza da despesa mais
subitem da despesa;
- XXXXXX : 6 dgitos numricos que identificam a unidade gestora responsvel;
- AAXXXXXXX : 2 dgitos alfa mais 7 dgitos numricos para utilizao da IG, ou
- XXXXXX : 6 dgitos numricos que individualizam a obrigao.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 56 - Unidade Gestora
DESCRIO : permite o tratamento de uma conta contbil, para as Inscries 06,
07, 23, 24, 45, 46 e 50 e
com a seguinte formatao:
- UG - UG emitente do documento, se OB ou buscar da UG executora 1 e aplicar na
ug2 e vice-versa.
.
DETALHAMENTO : 57 - Cdigo de Salrio Educao
DESCRIO : indica o cdigo que identifica o salrio educao, cadastrado na
tabela CONCODSE, no formato
XXXX, onde:
- XXXX : 4 dgitos numricos que identificam o cdigo do salrio educao a ser
contabilizado.
.
DETALHAMENTO : 58 - UGR + UO + Programa + Ao + Ms
DESCRIO : indica a estrutura combinada de UGR (Unidade Gestora Responsvel) +
UO (Unidade
Oramentria) + Programa + Ao + ms, no formato XXXXXX + XXXXX + XXXX + XXXX.+
XX, sendo:
- XXXXXX: 6 dgitos numricos que identificam a unidade gestora responsvel;
- XXXXX : 5 dgitos numricos que identificam a unidade oramentria;
-.XXXX : 4 dgitos numricos que identificam o programa;
- XXXX : 4 dgitos numricos que identificam a ao;
- XX : 2 dgitos numricos que identificam o ms de competncia do pagamento.
.
DETALHAMENTO : 59 - Cdigo de Recolhimento FGTS
______________________________________
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______________________________________
DESCRIO : identifica o cdigo de recolhimento do FGTS, por meio da
GFIP, cadastrado na tabela CONCODGFIP, com 4 posies numricas.
.
DETALHAMENTO : 60 - Cdigo de Pagamento
DESCRIO : indica o
relao constante na
cdigo
de
pagamento
da
GPS,
no
formato
XXXX,conforme
transao CONCODPAG.
.
DETALHAMENTO : 61 - Centro de Custo (UGR+Centro Custo + Classif1)
DESCRIO : possibilita o registro de centro de custos com a informao UG,
agregada ao centro de custo e a
classificacao1 que Corresponde a conta do grupo 56, relacionada com a ND, a
saber:
UGR - 6 posies numricas representando a UG a qual esta associado a despesa CONUG
CENTRO DE CUSTOS - 11 posies alfanumricas (buscar na inscricao2) - CONCUSTO
CLASSIFICAO 1 - 9 posies numricas (buscar na classif. 1) sendo validada no
plano de contas (contas
iniciadas por 56xxx.xx.yy).
.
DETALHAMENTO : 62 - Numero da Obrigao + data DESCRIO : conta corrente para
individualizar a
obrigao e a data do adiantamento dos recursos formato = numero da obrigao (6
posies numricas) +
data (8 posies numricas) critica = o numero da obrigao deve existir no
cadastro de obrigao
(CONOBRIG) data = no seguinte formato AAAAMMDD (4 posies para ano;2 posies
para ms ; e 2 posies
______________________________________
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______________________________________
dia).
.
DETALHAMENTO : 63 - Fonte Recursos (10) + Categoria de Gasto (1)
DESCRIO : possibilitar a identificao da fonte de recursos e da categoria de
gasto, onde:
- fonte de recursos : 10 posies numricas constante da >CONFONTE
- categoria de gasto: 1 posio alfabtica constante da >CONCATGAST
.
DETALHAMENTO : 64 - Cdigo de Recolhimento
DESCRIO : conta-corrente destinada ao controle do recolhimento bruto efetuado
por meio da guia de
recolhimento da unio. 5 posies numricas.
.
DETALHAMENTO : 65 - Cdigo de Destinao de Recolhimento
DESCRIO : conta-corrente para
efetuados por meio da guia de
controle
da
destinao
dos
recolhimentos
recolhimento da unio.
.
DETALHAMENTO : 66 - Banco + Data
DESCRIO : banco arrecadador e data da arrecadao registrada por arquivo da
guia de recolhimento da
unio. formato: 3 posies numricas para banco e data: AAAAMMDD.
.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 67 - UG + Fonte Recursos + Categoria de Gasto
DESCRIO : indica a estrutura combinada pelo cdigo da UG + fonte de recursos +
a categoria de gasto,
sendo:
- unidade gestora: 6 posies numricas constante da >CONUG;
- fonte de recursos: 10 posies numricas constante da >CONFONTE;
- categoria de gasto: 1 posio numrica constante da >CONCATGAST.
.
4.1.4.3 - INDICADOR: 52 - INVERSO DE SALDO
.
A) DESCRIO: Indica se a conta permitir a inverso de saldo em virtude de
necessidade especifica de tornar
flexvel a utilizao do sistema pelo gestor.
.
.
00 NO ACEITA INVERSO DE SALDO
01 ACEITA INVERSO DE SALDO
02 NO INVERTE SALDO, SALVO EXIGNCIA DO EMITENTE
.
- INDICADOR : 52 - INVERSO DE SALDO
DETALHAMENTO : 00 - No aceita inverso de saldo
DESCRIO : indica que no ser permitida a inverso de saldo na conta, ou seja,
s ser efetuado o registro
se houver saldo na mesma.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 01 - Aceita inverso de saldo
DESCRIO : indica que ser permitido, independemente da existncia de saldo, o
registro dos valores.
.
DETALHAMENTO : 02 - No inverte saldo, salvo exigncia do emitente.
DESCRIO : indica que no ser permitida a inverso de saldo, salvo se o
emitente confirmar a exigncia e o
evento obedecer regra de inverso.
.
4.1.4.4 - INDICADOR: 53 - SISTEMA CONTBIL
.
A) DESCRIO : indica a qual sistema contbil pertence a conta, este sistema
dever manter o equilbrio,
devendo, portanto, esta conta se relacionar somente com outras pertencentes ao
mesmo sistema que o seu.
.
.
C COMPENSADO
F FINANCEIRO
O ORAMENTRIO
P PATRIMONIAL
.
.
- INDICADOR : 53 - SISTEMA CONTBIL
DETALHAMENTO : C - Compensado
DESCRIO : indica que a conta pertence ao Sistema de Compensao.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : F - Financeiro
DESCRIO : indica que a conta pertence ao Sistema Financeiro.
.
DETALHAMENTO : O - Oramentrio
DESCRIO : indica que a conta pertence ao Sistema Oramentrio.
.
DETALHAMENTO : P - Patrimonial
DESCRIO : indica que a conta pertence ao Sistema Patrimonial.
.
4.1.4.5 - INDICADOR 54 - USO DO SAFEM
.
A) DESCRIO: indica se a conta poder ser utilizada para efeito de integrao
dos dados constantes das
Demonstraes Contbeis dos Estados e Municpios, no mbito do SAFEM.
.
00 PERMITIDO AOS ESTADOS E MUNICPIOS
01 PERMITIDO APENAS AOS ESTADOS
02 PERMITIDO APENAS AOS MUNICPIOS
03 PROIBIDO O USO PARA ESTADOS E MUNICPIOS
04 USO EXCLUSIVO DOS ESTADOS E MUNICPIOS
.
- INDICADOR : 54 - USO DO SAFEM
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 00 - Uso permitido aos Estados e Municpios DESCRIO : indica
que a conta poder ser
utilizada pelos Estados e Municpios.
.
DETALHAMENTO : 01 - Uso permitido apenas aos Estados
DESCRIO : indica que a conta poder ser utilizada apenas pelos Estados.
.
DETALHAMENTO : 02 - Uso permitido apenas aos Municpios
DESCRIO : indica que a conta poder ser utilizada apenas pelos Municpios.
.
DETALHAMENTO : 03 - Proibido o uso por Estados e Municpios
DESCRIO : indica que a conta no pode ser utilizada por Estados e Municpios.
.
DETALHAMENTO : 04 - Uso exclusivo dos Estados e Municpios
DESCRIO : indica que a conta s poder ser utilizada por Estados e Municpios.
.
4.1.4.6 - INDICADOR: 55 - LANAMENTO RGO
.
A) DESCRIO: indica a quais rgos permitido efetuar lanamentos na conta.
.
.
00 PERMITE PARA QUALQUER RGO
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 40
______________________________________
01 PERMITE SOMENTE PARA OS RGOS INFORMADOS
02 PERMITIDO PARA TODOS RGOS, EXCETO OS INFORMADOS
.
- INDICADOR : 55 - LANAMENTO RGO
DETALHAMENTO : 00 - Permite para qualquer rgo
DESCRIO : indica que todos os rgos esto autorizados a efetuar lanamento na
conta.
.
DETALHAMENTO : 01 - Permite somente aos rgos informados
DESCRIO : indica
lanamento na conta.
que
somente
aos
rgos
informados
permitido
efetuar
.
DETALHAMENTO : 02 - Permitido para todos rgos, exceto os informados
DESCRIO : indica que os rgos informados no podero efetuar lanamento na
conta.
.
4.1.4.7 - INDICADOR: 56 - TIPO DE SALDO
.
A) DESCRIO: tipifica o saldo de acordo com a natureza do mesmo, para manter a
distino lgica de valores
devedores e credores.
.
.
C CREDOR
D DEVEDOR
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
X DEVEDOR OU CREDOR
.
- INDICADOR : 56 - TIPO DE SALDO
DETALHAMENTO : C - Credor
DESCRIO : indica que a conta tem natureza credora e, conseqentemente, o seu
saldo credor. So de
natureza credora as contas das Classes 2 (Passivo),4 (Receita), 6 (Resultado
Aumentativo do exerccio), bem
como as contas retificadoras das demais Classes.
.
DETALHAMENTO : D - Devedor
DESCRIO : indica que a conta tem natureza devedora e, conseqentemente, o seu
saldo devedor. So de
natureza devedora as contas das Classes 1 (Ativo),3 (Despesa), 5 (Resultado
Diminutivo do exerccio), bem
como as contas retificadoras das demais Classes.
.
DETALHAMENTO : X - Devedor ou Credor
DESCRIO : indica o saldo Devedor ou Credor conforme o resultado dos registros
ocorridos com a
movimentao.
.
4.1.4.8 - INDICADOR: 57 - INTEGRAO DE BALANO
.
A) DESCRIO: Indica se a conta permite registros por integrao de balanos de
Entidades da Administrao
Indireta ou de Estados e Municpios.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 42
______________________________________
.
00 PERMITE REGISTRO POR INTEGRAO
01 NO PERMITE REGISTRO POR INTEGRAO
.
- INDICADOR : 57 - INTEGRAO DE BALANO
DETALHAMENTO : 00 - Permite Registro por Integrao
DESCRIO : indica que a conta aceita a efetivao de registros por Integrao
de Balanos.
.
- INDICADOR : 57 - INTEGRAO DE BALANO
DETALHAMENTO : 01 - No Permite Registro por Integrao
DESCRIO : indica que
Integrao de Balanos.
conta
no
aceita
efetivao
de
registros
por
.
4.1.4.9 - INDICADOR: 58 - LANAMENTO ATRAVS DE NSSALDO
.
A) DESCRIO: Indica se a conta, de acordo com a sua natureza, permite a
utilizao do Documento
NSSALDO, com a finalidade de transferir, incorporar ou extinguir saldos em
virtude da descontinuidade da
Entidade por ocasio da fuso, incorporao, ciso ou extino de rgos ou UG
integrantes do Sistema.
.
.
00 TRANSFERE, INCORPORA E EXTINGUE SALDO
01 NO TRANSFERE, NO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO
02 TRANSFERE, MAS NO INCORPORA NEM EXTINGUE SALDO
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
.
- INDICADOR : 58 - LANAMENTOS ATRAVS DE NSSALDO
DETALHAMENTO : 00 - Transfere, incorpora e extingue saldo
DESCRIO : indica que a conta permite a transferncia, incorporao ou extino
de seu saldo, com a
utilizao dos eventos prprios indicados para tal fim.
.
- INDICADOR : 58 - LANAMENTOS ATRAVS DE NSSALDO
DETALHAMENTO : 01 - No transfere, no incorpora nem extingue saldo
DESCRIO : indica que a conta no permite a transferncia, incorporao ou
extino de seu saldo.
.
- INDICADOR : 58 - LANAMENTO ATRAVS DE NSSALDO
DETALHAMENTO : 02 - Transfere, mas no incorpora nem extingue saldo
DESCRIO : indica que a conta permite somente a transferncia de seu saldo, no
sendo possvel a
incorporao ou extino do mesmo, devendo ser utilizados os eventos prprios
indicados para tal fim.
.
4.1.4.10 - INDICADOR: 59 - CONTA DE SALDOS TRANSITRIOS
.
A) DESCRIO: indica se o saldo da conta de natureza transitria, devendo o
mesmo, em caso afirmativo,
ser transferido para a conta com saldo de natureza especfica, no prazo de 30
dias.
.
.
00 SALDOS CONSTANTES
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
01 SALDOS TRANSITRIOS
.
- INDICADOR : 59 - CONTA DE SALDOS TRANSITRIOS
DETALHAMENTO : 00 - Saldos Constantes
DESCRIO : indica que a conta
transitrio), ou seja, permanncia
tem
saldo
de
natureza
constante
(no
normal.
.
- INDICADOR : 59 - CONTA DE SALDOS TRANSITRIOS
DETALHAMENTO : 01 - Saldos Transitrios
DESCRIO : indica que a conta tem saldo de natureza transitria, ou seja,
poder permanecer na mesma
somente por 30 dias.
.
4.1.4.11 - INDICADOR: 60 - RESTRIO PARA REGISTRO DE CONVNIO
.
A) DESCRIO: Permite controlar as Naturezas de Despesas quanto emisso de
Empenho para registro de
Convnios, de forma que restrinja a sua referncia em mais de um Convnio,
exceo daquele que, por suas caractersticas peculiares, possam constar em mais
de um Convnio.
.
.
00 NO PERMITE O EMPENHO EM MAIS DE UM CONVNIO
01 PERMITE O EMPENHO EM MAIS DE UM CONVNIO
.
- INDICADOR : 60 - RESTRIO PARA REGISTRO DE CONVNIO
DETALHAMENTO : 00 - No Permite o Empenho em mais de um Convnio
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 45
______________________________________
DESCRIO : ao cadastrar um Convnio, o Sistema critica a existncia de outro
Convnio com o mesmo.
nmero de Empenho e, neste caso, no permite o registro. Para tal controle, o
Sistema identifica a Natureza de
Despesa do Empenho e consulta a Tabela de Conta Contbil para verificar se o
indicador restringe o
cadastramento
Cadastro.
do
Convnio;
em
caso
positivo,
no
permite
efetivao
do
.
- INDICADOR : 60 - RESTRIO PARA REGISTRO DE CONVNIO
DETALHAMENTO: 01 - Permite o Empenho em mais de um Convnio
DESCRIO : ao cadastrar um Convnio, o sistema verifica a existncia de outro
Convnio com o mesmo
nmero de Empenho e, neste caso, permite o registro. Para tal controle, o
Sistema identifica a Natureza de
Despesa do Empenho e consulta a Tabela de Conta Contbil para verificar se o
indicador restringe o
cadastramento do Convnio; em caso positivo, permite a efetivao do Cadastro.
.
4.1.4.12 - INDICADOR: 61 - EMPENHA PAGAMENTO CONTRA ENTREGA
.
A) DESCRIO: Permite especificar a natureza de despesa permitida para registro
de empenhos para
pagamento contra entrega. Este indicador somente ser apresentado na atualizao
e consulta das contas de
despesa (inicializadas com 3) e em nvel de subitem (00).
.
B) DETALHAMENTO: TTULO
.
00 NO PERMITE EMPENHO CONTRA ENTREGA
______________________________________
01 PERMITE EMPENHO PARA PAGAMENTO CONTRA ENTREGA
Manual SIAFI
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______________________________________
.
- INDICADOR : 61 - EMPENHA PAGAMENTO CONTRA ENTREGA
DETALHAMENTO: 00 - No permite pagamento contra entrega
DESCRIO : indica que o empenho no permite pagamento contra entrega
.
- INDICADOR : 61 - EMPENHA PAGAMENTO CONTRA ENTREGA
DETALHAMENTO: 01 - Permite empenho para pagamento contra entrega
DESCRIO : indica que o empenho permite o pagamento contra entrega at o limite
estabelecido
.
4.1.1.13 - INDICADOR : 62 - COMPOE RESULTADO PRIMARIO
.
A) DESCRIO: indica se as contas de receitas e de despesas compem o resulta do
primrio.
.
.
00 NAO
01 SIM
.
- INDICADOR : 62 - COMPOE RESULTADO PRIMARIO
DETALHAMENTO: 00 - No
DESCRIO : indica que a conta no compe o resultado primrio.
.
- INDICADOR : 62 - COMPOE RESULTADO PRIMARIO
DETALHAMENTO: 01 - Sim
DESCRIO : indica que a conta compe o resultado primrio.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
.
.
4.2 - TABELA DE EVENTOS
.
4.2.1 - CONCEITUAO
4.2.1.1 - o instrumento utilizado pelas UG no preenchimento das telas e/ou
documentos de entrada no
Sistema, para transformar os atos
registros contbeis automticos,
fatos
administrativos
rotineiros
em
substituindo a, forma usual de apresentao, no que tange correspondncia

entre as contas (digrafograma).
.
.
4.2.1.2 - A Tabela de Eventos parte integrante do Plano de Contas, sendo a
CCONT/STN o rgo responsvel
por sua manuteno.
.
4.2.1.3 - As UG devem utilizar, para registro de suas transaes dirias, os
cdigos da Tabela de eventos
existentes no SIAFI. Caso no encontre na tabela o evento que expresse com
bastante clareza a transao a
ser processada, deve contatar a Unidade Setorial de Contabilidade para maiores
esclarecimentos.
.
4.2.1.4 - Somente aos rgos de Contabilidade compete realizar os registros
contbeis, sem a utilizao de
eventos. Neste caso, o tratamento a ser dado aos mesmos ser atravs de Dbito
(D) e Crdito (C), desde que
no se trate de Receitas e/ou Despesas.
.
______________________________________
.
Manual SIAFI
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______________________________________
4.2.2 - ESTRUTURA
.
4.2.2.1 - O cdigo do Evento composto de 6 (seis) nmeros estruturados da
seguinte forma:
.
XX X XXX
| | |
- CLASSE __________________________________________| | |
| |
Identifica o conjunto de eventos de uma mesma | |
natureza. Alguns cdigos so associados aos | |
prprios documentos de entrada do Sistema. | |
| |
- TIPO_________________________________________________| |
|
Situao do registro: |
(0) Evento utilizado pelo Gestor (Normal) |
(1) Evento utilizado pelo Sistema (mquina) |
(2) Evento complementar de evento Normal |
(3) Evento complementar de evento de Sistema |
(5) Estorno do evento do Gestor |
(6) Estorno do evento de Sistema (mquina) |
(7) Estorno do evento complementar de evento Normal |
(8) Estorno do evento complementar de evento de Sistema |
|
- CDIGO SEQUENCIAL________________________________________|
______________________________________
Representa o sequencial de 001 a 999, dentro de cada Classe.
Manual SIAFI
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______________________________________
.
4.2.2.2 - Classes dos Eventos
.
10.0.000 - Previso da Receita
.
20.0.000 - Dotao da Despesa
.
30.0.000 - Movimentao de Crdito
.
40.0.000 - Empenho da Despesa
.
50.0.000 - Apropriaes de Retenes, Liquidaes e Outros
.
51.0.000 - Apropriaes de Despesas
.
52.0.000 - Retenes de Obrigaes
.
53.0.000 - Liquidaes de Obrigaes
.
54.0.000 - Registros Diversos
.
55.0.000 - Apropriaes de Direitos
.
56.0.000 - Liquidaes de Direitos
.
60.0.000 - Restos a Pagar
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 50
______________________________________
.
61.0.000 - Liquidao de Restos a Pagar
.
70.0.000 - Transferncias Financeiras
.
80.0.000 - Receitas
.
4.2.2.3 - FUNDAMENTOS LGICOS:
.
a) os eventos mantm correlao com os documentos de entrada do Sistema,
exceo dos eventos das
classes 50, 60, 70 e 80, que podem constar indistintamente das NL, OB e ;
b) os eventos 10.0.XXX so preenchidos de forma individual na NL e se destinam a
registrar a previso da
receita;
c) os eventos 20.0.XXX so indicados na ND e objetivam registrar a Dotao da
Despesa; tais eventos so
preenchidos de forma individual,
conjugados com eventos da
com
algumas
excees
de
utilizao,
porm
mesma Classe;
d) os eventos 30.0.XXX so indicados de forma individual na NC e se destinam a
registrar a movimentao de
crditos oramentrios;
e) os eventos 40.0.XXX so preenchidos automaticamente na NE ou PE e objetivam
registrar a emisso de
Empenhos ou Pr-Empenhos;
f) os eventos 50.0.XXX, quando preenchidos na NL, no podem apresentar-se de
forma individual, exceto os de
Classe 54. Isto porque so eventos
dbitos (Classes 51, 53 e 55) e de
representativos
de
partida
contbil
de
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
crditos (52 e 56);
g) os eventos 51.0.XXX so utilizados sempre que a despesa for reconhecida,
esteja ou no em condies de
pagamento. Estes eventos exigem como complemento, eventos 52.0.XXX para o caso
de reteno da
respectiva obrigao na NL. Em se tratando de pagamento direto, o evento de
despesa utilizado na OB que
apropria e liquida simultaneamente a despesa;
h) os eventos 52.0.XXX so utilizados em conjunto com os 51.0.XXX sempre que
houver reteno da obrigao
para pagamento posterior;
i) os eventos 53.0.3XX so utilizados para liquidar obrigaes retidas atravs
dos eventos 52.0.2XX, e suas
dezenas finais mantm, na sua maioria, correlao entre si, para facilitar a
identificao e o uso dos mesmos;
j) os eventos 54.0.XXX so utilizados de forma individual e se destinam
realizao de registros contbeis
diversos;
k) os eventos 55.0.XXX so utilizados para apropriar os valores representativos
de direitos, inclusive por
desembolsos efetuados pela prpria UG para prestao de contas posterior;
l) os eventos 56.0.6XX so utilizados para liquidar os direitos apropriados
pelos eventos 55.0.5XX e suas
dezenas finais mantm, na sua maioria, correlao entre si, para facilitar a
identificao e o uso dos mesmos;
m) os eventos 61.0.XXX so utilizados para liquidar os restos a pagar inscritos
no final do exerccio anterior e
exigem, como contrapartida, eventos de sada de bancos;
n) os eventos 70.0.XXX so
financeiras e exigem, como
utilizados
para
realizao
de
transferncias
contrapartida, eventos de sada de bancos; e
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
o) os eventos 80.0.XXX so utilizados para a apropriao da receita e exigem,
como contrapartida, eventos de
entrada em bancos.
.
4.2.3 - INDICADORES
.
So utilizados para definir o uso dos
restries legais, fiscais e normativas
eventos
pelas
UG
de
acordo
com
as
inerentes, conforme a codificao a seguir:

.
INDICADORES TTULO
.
01 ENCERRAMENTO
03 VERIFICAO DE SALDOS CONTBEIS
04 DOCUMENTOS PERMITIDOS
05 UG EMITENTE
06 GESTO EMITENTE
07 FAVORECIDO
08 UG FAVORECIDA
09 GESTO FAVORECIDA
10 INSCRIO
11 EXERCCIO DA EMISSO DA NOTA DE EMPENHO
12 CLASSIFICAO
13 RESTRIO UO
14 RESTRIO FONTE
15 DETALHAMENTO DA FONTE
16 DETALHAMENTO DO PLANO INTERNO
______________________________________
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______________________________________
17 EXIGNCIA DE EQUILBRIO
18 CMBIO
19 UG EXECUTORA
20 GESTO EXECUTORA
21 UNIDADE GESTORA EXECUTORA DO EVENTO COMPLEMENTAR
22 GESTO EXECUTORA DO EVENTO COMPLEMENTAR
23 FONTE DE RECURSOS PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
24 UNIDADE GESTORA FAVORECIDA DO DOCUMENTO EMITIDO
25 ORIGEM PARA O EVENTO PRINCIPAL
26 ORIGEM PARA O EVENTO COMPLEMENTAR
27 APLICAO DO CONTA CORRENTE CONTBIL
28 EVENTO DE ESTORNO
29 EVENTO PROVISRIO
30 RESTRICOES DO EMPENHO PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
31 TIPO DE ADMINISTRACAO PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
.
4.2.3.1 - INDICADOR: 01 - ENCERRAMENTO
.
A) DESCRIO : Permite a perfeita identificao das etapas de encerramento de
cada exerccio. O primeiro
perodo compreende os meses de competncia contbil que se estende de janeiro a
dezembro de cada ano. O
segundo, compreende os procedimentos de registro fsico e virtual das contas com
indicador da primeira etapa
de encerramento. O terceiro compreende os procedimentos de registro da segunda
etapa de encerramento que
se refere distribuio do resultado do exerccio e ao levantamento do balano
patrimonial.
______________________________________
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______________________________________
.
00 REGISTRO DIRIO DE DOCUMENTOS DO SISTEMA
02 EVENTO DA PRIMEIRA ETAPA DE ENCERRAMENTO
03 EVENTO DA SEGUNDA ETAPA DE ENCERRAMENTO
.
DETALHAMENTO : 00 - Registro Dirio de Documentos Do Sistema
DESCRIO : registra os documentos emitidos pelo usurio no Sistema, observando
o cronograma de
fechamento de cada ms do exerccio contbil. Os registros obedecem s datas que
o usurio indicar no campo
especfico de cada documento. Caso o ms indicado j esteja fechado, conforme
cronograma de fechamento,
os registros sero efetivados no primeiro
estiver em aberto. Aplica-se tambm
dia
til
do
ms
subseqente
que
os registros que envolverem mais de uma UG e se uma delas estiver com o ms j

fechado o Sistema indica
que os registros sero efetivados
fechamento podem ser consultadas
no
ms
que
estiver
aberto.
As
datas
de
por meio da transao CONFECMES, que indica os dias estabelecidos pela STN,
pelos rgos e Entidades e
pelas Setoriais de Contabilidade Analtica das UG.
.
DETALHAMENTO : 02 - Evento da Primeira Etapa de Encerramento
DESCRIO : os registros contbeis so efetuados num intervalo lgico entre o
ms de dezembro e a segunda
etapa denominada de encerramento. As contas contbeis com este indicador tm os
seus saldos encerrados
atravs de documentos ou de forma virtual. Neste caso, como no h documento de
registro, ser indicada a
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
expresso "pelo encerramento do exerccio".
.
DETALHAMENTO : 03 - Evento da Segunda Etapa de Encerramento
DESCRIO : os registros so efetivados num espao lgico aps a primeira etapa,
que trata especificamente
das apropriaes relativas s provises
encerramento do exerccio, observando,
reservas
distribudas
aps
inclusive as definies legais descritas na Lei 6.404/76.

.
4.2.3.2 - INDICADOR: 03 - VERIFICA SALDO
.
A) DESCRIO: A funo desse indicador possibilita a verificao de saldo na
conta a ser utilizada para o
registro, podendo ser efetuado com ou sem a existncia de saldo que d suporte
ao lanamento.
.
.
00 NO OBSERVA A EXISTNCIA DE SALDOS CONTBEIS
01 OBSERVA A EXISTNCIA DE SALDOS CONTBEIS
.
- INDICADOR : 03 - VERIFICA SALDO
DETALHAMENTO : 00 - No Observa a Existncia de Saldos Contbeis
DESCRIO : este indicador estabelece
indicadores de inverso de saldo das
os
critrios
de
observncia
dos
contas contbeis constantes dos roteiros do respectivo evento, sendo permitida a

realizao do registro
independentemente da existncia de saldos nas contas.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 56
______________________________________
.
- INDICADOR : 03 - VERIFICA SALDO
DETALHAMENTO : 01 - Observa a Existncia de Saldos Contbeis
DESCRIO : Os registros contbeis a serem efetivados pelo evento com este
indicador observam os
indicadores de inverso de saldo das contas contbeis dos roteiros contbeis,
no sendo permitido o registro se
no houver saldos suficiente nas contas a utilizar.
.
4.2.3.3 - INDICADOR: 04 - DOCUMENTOS PERMITIDOS
.
A) DESCRIO : Este indicador permite detalhar os documentos utilizados no
Sistema para entrada de dados,
atravs de eventos contbeis. O evento somente poder permitir a utilizao em
um determinado documento
se estiver detalhado neste indicador contbil.
.
.
AF NOTA DE APROPRIAO FSICA
CD CANCELAMENTO DE DARF
CF CANCELAMENTO DA GFIP
CG CANCELAMENTO DA GPS
CO CANCELAMENTO DE ORDEM BANCARIA
CR CANCELAMENTO DE DAR
CT CANCELAMENTO DE NOTA DE COMPENSACAO DE TRIBUTO
DC NOTA DE DETALHAMENTO DE CRDITO
DF DOCUMENTO DE ARRECADAO DE RECEITAS - DARF
______________________________________
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______________________________________
DI NOTA DE DETALHAMENTO DO IDOC
DN NOTA DE DETALHAMENTO DE NATUREZA DA DESPESA
DO NOTA DE DETALHAMENTO DE ORCAMENTO
DR DOCUMENTO DE ARRECADACAO - DR
DS NOTA DE DOTAO ESPECFICA DA SOF
GF GUIA DE RECOLHIMENTO FGTS - GFIP
GP GUIA DE RECOLHIMENTO DA PREVIDNCIA SOCIAL - GRPS
NB NOTA DE BLOQUEIO DE CREDITO ORCAMENTARIO
NC NOTA DE MOVIMENTAO DE CRDITO
ND NOTA DE DOTAO DA DESPESA
NE NOTA DE EMPENHO DA DESPESA
NL NOTA DE LANAMENTO COM A UTILIZAO DE EVENTO
NO NOTA ORAMENTRIA
NS NOTA DE LANAMENTO DE SISTEMA
NT NOTA DE COMPENSACAO DE TRIBUTO
OB ORDEM BANCRIA
PE PR-EMPENHO DA DESPESA
PF NOTA DE PROGRAMAO FINANCEIRA
SC NOTA DE SISTEMA DA COORDENAO GERAL DE CONTABILIDADE
SE NOTA DE SISTEMA PARA EXTINO DE SALDOS
SH NOTA DE SISTEMA PARA INTEGRAO DE SALDOS
SI NOTA DE SISTEMA PARA INCORPORAO DE SALDOS
ST NOTA DE SISTEMA PARA TRANSFERNCIA DE SALDOS
SV NOTA DE SISTEMA DE VARIACAO CAMBIAL
SX NOTA DE SISTEMA - NS ENCERRAMENTO DO EXERCICIOE
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 58
______________________________________
- INDICADOR : 04 - DOCUMENTOS PERMITIDOS
DETALHAMENTO : AF - Nota de Apropriao Fsica
DESCRIO : documento para registro da apropriao fsica de despesas realizadas
para corresponder com o
controle oramentrio, o acompanhamento fsico - financeiro no PROGORCAM. Este
documento utilizado aps
a Execuo Oramentria da Despesa.
.
DETALHAMENTO : CD - Cancelamento de DARF
DESCRIO : para permitir o cancelamento de DARF emitidos ate dois dias de sua
emisso.
.
DETALHAMENTO : CF - Cancelamento da GFIP
DESCRIO : para permitir o cancelamento da GFIP.
.
DETALHAMENTO : CG - Cancelamento da GPS
DESCRIO : para permitir o cancelamento da GPS
.
DETALHAMENTO : CO - Cancelamento De Ordem Bancaria
DESCRIO : para permitir cancelamento de ordem bancaria no mesmo dia de sua
emisso.
.
DETALHAMENTO : CR - Cancelamento de DAR
______________________________________
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Pagina 59
______________________________________
DESCRIO : cancelamento documento de arrecadao municipal
.
DETALHAMENTO : CT - Cancelamento de Nota de Compensao De Tributo
DESCRIO : este documento permitira o cancelamento de nota de Compensao de
tributo, desde que
nenhum dos DARF correspondente tenha sido encaminhado a secretaria da receita
federal, atravs de arquivo
da transmisso de arquivo.
.
DETALHAMENTO : DF - Documento de Arrecadao de Receitas Federais - DARF
DESCRIO : permite o registro
recolhimento pelas UG de recursos
do
DARF
eletrnico
para
caracterizar
recolhiveis ao Tesouro Nacional, atravs do documento institudo pela SRF.

.
DETALHAMENTO : DI - Nota de Detalhamento do IDOC
DESCRIO : permite o detalhamento do indicador que identifica as operaes de
crdito.
.
DETALHAMENTO : DO - Nota De Detalhamento De Oramento
DESCRIO : permite o detalhamento do crdito disponvel para execuo. Pode ser
detalhado por este
documento: natureza de despesa, fonte, unidade gestora responsvel (UGR) e PI.
(corresponde a transao
DETAORC).
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 60
______________________________________
DETALHAMENTO : DR - Documento De Arrecadao - DR
DESCRIAO : permitir registro do DAR, eletronicamente, referente ao Cdigo de
receita 1782 (ISS), devidos
ao GDF, decorrente da prestao de servio.
.
DETALHAMENTO : DS - Nota de Dotao especfica da SOF
DESCRIO : permite o registro do Oramento no Sistema, especificamente pela UG
110606 - SOF/SEPLAN,
sob a forma "on line" ou atravs de arquivos gerados pelo SIDOR.
.
DETALHAMENTO : GF - Guia de Recolhimento FGTS - GFIP
DESCRIO : guia de recolhimento do FGTS e informaes previdencirias
.
DETALHAMENTO : GP - Guia da Previdncia Social - GPS
DESCRIO : permite o registro eletronicamente da guia da previdncia Social GPS pelas unidades gestoras
do sistema,
.
DETALHAMENTO : NB - Nota de Bloqueio de Crdito Oramentrio
DESCRIO : para atender a restrio de utilizao apenas para bloqueio de
crdito oramentrio que tem por
objetivo encaminhar os respectivos crditos bloqueados a SOF. Este bloqueio e
aplicvel apenas as alteraes
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______________________________________
no efetivadas atravs do SIAFI.
atravs de retorno efetuado pela
qualquer
alterao
somente
se
processara
SOF. os mesmos crditos enviados devero retornar com aqueles concedidos.

.
DETALHAMENTO : NC - Nota de Movimentao de Credito
DESCRIO : para transferncias
gestoras do sistema.
de
crditos
oramentrios
entre
unidades
.
DETALHAMENTO : ND - Nota de Dotao da Despesa
DESCRIO : para registro da dotao
integrantes do oramento fiscal e da
seguridade social(gesto 10000)
unidades gestoras de oramento.
inicial
para
pelas
unidades
regularizaes
de
gestoras
registros
no
pelas
.
DETALHAMENTO : NE - Nota De Empenho Da Despesa
DESCRIO : para registro do primeiro estagio da despesa pblica representado
pelo documento nota de
empenho.
.
DETALHAMENTO : NL - Nota de Lanamento com a Utilizao de Evento
DESCRIO : Permite o registro das apropriaes de despesa, receita, depsitos
diversos, retenes de
obrigaes, acrscimos e
enquadrados nos documentos
decrscimos
patrimoniais
demais
registros
no
especficos.
______________________________________
.
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DETALHAMENTO : NO - Nota Oramentria
execuo fsico-financeira do
no
mdulo
do
PROGORCAM,
para
elaborao
Oramento das UG do Sistema.

.
DETALHAMENTO : NS - Nota de Lanamento de Sistema
DESCRIO : permite o registro direto pela CCONT por importao de dados de
outros Sistemas e montagem
automtica pelo Sistema.
.
DETALHAMENTO : NT - Nota de Compensao de Tributo
DESCRIO : documento usado pelas delegacias e inspetorias da receita federal
para registrar a compensao
de tributos para eliminar a utilizao de OB e DARF manual e a rede bancria,
este processo reduzir a
utilizao ainda de remessa de
compensaes, ficando o processo
recursos
pela
COFIN
para
as
respectivas
automatizado.
.
DETALHAMENTO : OB - Ordem Bancria
DESCRIO : permite o registro da movimentao financeira da Conta nica do
Tesouro ou Institucional.
.
DETALHAMENTO : PE - Pr-Empenho da Despesa
______________________________________
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DESCRIO : permite a
posterior emisso de NE.
indisponibilizao
de
crditos
oramentrios
para
.
DETALHAMENTO : PF - Nota de Programao Financeira
DESCRIO : permite o registro de solicitaes, aprovaes e liberaes de Cotas
de Despesas pelas UG de
Oramento e suas vinculadas.
.
DETALHAMENTO : SC - Nota de Sistema da Coordenao-Geral de Contabilidade
DESCRIO : para identificar a rotina de registro contbeis efetuados pela
CCONT/STN.
.
DETALHAMENTO : SE - Nota de Sistema para Extino de Saldos
DESCRIO : utilizada para restrio de uso da Nota de Sistema - NS, Para os
casos de extino de saldos decorrentes da extino de UG.
.
DETALHAMENTO : SH - Nota de Sistema - NS para Integrao de Saldos
DESCRIO : ser utilizada para restrio de uso da nota de sistema - NS aos
casos de incorporao de saldos
por integrao de balanos ao SIAFI.
.
DETALHAMENTO : SI - Nota de Sistema para Incorporao de Saldos
DESCRIO : utilizada para restrio de uso da Nota de Sistema - NS, para os
casos de transferncia de
______________________________________
Manual SIAFI
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saldos por entrada de novas Unidades/Entidades no Sistema.
.
DETALHAMENTO : ST - Nota de Sistema para Transferncia de Saldos
DESCRIO : utilizada para restrio de uso da Nota de Sistema, para os casos
de ciso ou fuso de rgos,
Entidades ou UG.
.
DETALHAMENTO : SV - Nota De Sistema De Variao Cambial
DESCRIO : devera ser utilizada para restrio de uso da nota de sistema, na
transao CONDIFCAM, nos
casos de registro de diferenas referentes a variao cambial.
.
DETALHAMENTO : SX - Nota de Sistema - NS Encerramento do Exerccio
DESCRIO : ser utilizada para restrio de uso da nota de sistema - NS, nos
processos relativos ao
encerramento do exerccio, referentes as transaes ATUESTSIST e ATUBAIXSAL.
.
4.2.3.4 - INDICADOR: 05 - UG EMITENTE
.
A) DESCRIO: Permite restringir
peculiares do evento, observando as
uso
de
acordo
com
as
caractersticas
restries vinculadas UG Emitente.

.
.
______________________________________
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00 EVENTO DE USO PERMITIDO A QUALQUER UG
01 EVENTO PRIVATIVO DA UG 170999 - STN/CCONT
02 EXCLUSIVO DA CCONT E SETORIAIS CONTBEIS
03 EVENTO PRIVATIVO DAS UG INDICADAS
04 EVENTO PRIVATIVO UG PERTENCENTES A ORGOS INDICADOS
05 EVENTO PRIVATIVO DAS UG DA ADMINISTRAO DIRETA
06 EVENTO PRIVATIVO DAS UG DA ADMINISTRAO INDIRETA
07 EVENTO PRIVATIVO DAS UG PERTENCENTES A EMPRESAS
08 EVENTO PRIVATIVO AS UG DO PODER EXECUTIVO
09 EVENTO PRIVATIVO AS UG DO PODER JUDICIARIO
10 EVENTO PRIVATIVO AS UG DO PODER LEGISLATIVO
11 EXCLUSIVO UG SF DE ORGAO DA UG FAVORECIDA
12 EVENTO EXCLUSIVO UG SET. FINANC. ORGAO SUPERIOR
13 EVENTO PRIVATIVO DA ADMINISTRACAO FUNDO
.
- INDICADOR : 05 - UG EMITENTE
DETALHAMENTO : 00 - Evento de Uso Permitido a Qualquer UG
DESCRIO : permitida a utilizao do evento por todas as UG do Sistema.
.
DETALHAMENTO : 01 - Evento privativo da UG 170999 - STN/CCONT
DESCRIO : permitida a utilizao somente pela UG 170999 - CCONT/STN.
.
DETALHAMENTO : 02 - Exclusivo da CCONT e Setoriais Contbeis
DESCRIO : restringe o uso de evento UG 170999 - CCONT/STN e a todas as
Setoriais de Contabilidades
______________________________________
Manual SIAFI
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do Sistema, tanto as de UG quanto as de rgos. A utilizao deste detalhamento
exige obrigatoriedade de uso
do indicador da favorecida, de forma que o emitente seja a Setorial Contbil e a
favorecida seja a UG
Jurisdicionada.
.
DETALHAMENTO : 03 - Evento Privativo das UG Indicadas
DESCRIO : permite a utilizao somente s UG indicadas.
.
DETALHAMENTO : 04 - Evento Privativo das UG pertencentes aos rgos Indicados
DESCRIO : permitida a utilizao somente para as UG vinculadas aos rgos
indicados.
.
DETALHAMENTO : 05 - Evento Privativo das UG da Administrao Direta
DESCRIO : permite a utilizao somente para as UG vinculadas aos rgos da
Administrao Direta.
.
DETALHAMENTO : 06 - Evento privativo das UG da Administrao Indireta
DESCRIO : permitida a utilizao somente para as UG vinculadas s Entidades da
Administrao Indireta.
.
DETALHAMENTO : 07 - Evento Privativo das UG Pertencentes Empresas
DESCRIO : permite a utilizao somente s Unidades Gestoras vinculadas s
Empresas Pblicas e de
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Economia Mista.
.
DETALHAMENTO : 08 - Evento Privativo as UG do Poder Executivo
DESCRIO : restringir a utilizao de evento as unidades do poder executivo.
.
DETALHAMENTO : 09 - Evento Privativo as UG do Poder Judicirio
DESCRIO : restringir a utilizao de eventos as UG do poder judicirio.
.
DETALHAMENTO : 10 - Evento Privativo as UG do Poder Legislativo
DESCRIO : restringir a utilizao de evento as unidades gestoras do Poder
legislativo.
.
DETALHAMENTO : 11 - Exclusivo UG SF de rgo da UG Favorecida
DESCRIO : restringe o evento para uso somente por operador de UG setorial
financeira de rgo da UG
favorecida.
.
DETALHAMENTO : 12 - Evento Exclusivo UG Set. Financ. rgo Superior
DESCRIO : restringe uso do evento somente para operador de unidade gestora
setorial financeira de rgo
superior, sendo que omesmo poder informar no campo UG emitente do documento.
contbil outro cdigo de
UG, desde que pertencente ao rgo da setorial ou rgo subordinado.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 13 - Evento
permitida a utilizao somente
Privativo
Da
Administrao
Fundo
DESCRIO
para unidades gestoras vinculadas aos rgos do tipo de administrao fundos.

.
4.2.3.5 - INDICADOR: 06 - GESTO EMITENTE
.
A) DESCRIO: Permite restringir a utilizao de acordo com as caractersticas
peculiares do evento,
observando as restries vinculadas Gesto Emitente.
.
.
00 PERMITIDO A QUALQUER GESTO
01 EVENTO PRIVATIVO GESTO 10000 - OR. FISC. E SEGUR. SOCIAL
02 PRIVATIVO DAS GESTES NO VINCULADAS 10000
03 PRIVATIVO PARA GESTO FUNDO
04 NO PERMITIDO PARA A GESTO TESOURO (00001)
05 PRIVATIVA DA GESTO TESOURO (0001)
.
- INDICADOR : 06 - GESTO EMITENTE
DETALHAMENTO : 00 - Evento de Uso Permitido a Qualquer Gesto
DESCRIO : permitida a utilizao por todas as Gestes do Sistema.
.
DETALHAMENTO : 01 - Evento Privativo Gesto 10000-Or.Fiscal e Seguridade.
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DESCRIO : permitida a utilizao por todas as Gestes vinculadas ao Oramento
Fiscal e da Seguridade
Social.
.
DETALHAMENTO : 02 - Privativo das Gestes que no pertencem Gesto 10000
DESCRIO : permitida a utilizao somente para as Gestes no vinculadas ao
Oramento Fiscal e da
Seguridade Social.
.
DETALHAMENTO : 03 - Privativo para Gesto Fundos
DESCRIO : permitida a utilizao somente para a Gesto Fundo.
.
DETALHAMENTO : 04 - No Permitido para a Gesto Tesouro (00001)
DESCRIO : Permitida a utilizao somente para Gesto diferente da Gesto
Tesouro Nacional.
.
DETALHAMENTO : 05 - Privativo da Gesto Tesouro (00001)
DESCRIO : Permitida a utilizao somente para a Gesto Tesouro Nacional.
.
.
4.2.3.6 - INDICADOR: 07 - FAVORECIDO
.
A) DESCRIO: Permite restringir a utilizao de acordo com as caractersticas
peculiares do evento,
______________________________________
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observando as restries vinculadas ao Favorecido.
.
.
00 PREENCHIMENTO FACULTATIVO
01 PREENC. OBRIGT. CNPJ, CPF, IG, UG CREDORA OU UG/GESTO
02 PREENCHIMENTO OBRIGATRIO COM UG/GESTO
.
- INDICADOR : 07 - FAVORECIDO
DETALHAMENTO : 00 - Preenchimento Facultativo
DESCRIO : indica que no obrigatrio o preenchimento do campo de favorecido
no documento. Quando,
por deciso do gestor, o mesmo for preenchido, poder ser utilizado qualquer
cdigo identificador do
Favorecido
.
DETALHAMENTO : 01 - Preenchimento Obrigt.CNPJ.CPF.IG.UG Credora ou UG/GESTO
DESCRIO : indica que o
obrigatoriamente, com um dos
campo
de
Favorecido
ter
que
ser
preenchido,
cdigos identificadores da Pessoa ou Entidade, no seguinte formato:

CNPJ : 13 dgitos numricos, no formato XXXXXXXXXXXXX, que identificam a Pessoa
Jurdica Favorecida.
CPF : 11 dgitos numricos, no formato XXXXXXXXXXXX, que identificam a pessoa
Fsica Favorecida.
IG : 9 dgitos alfanumricos, no formato AAXXXXXXX, identificando a Pessoa ou
Entidade que, por motivo de
fora maior, no pode ser identificada por CNPJ ou CPF.
- UG/GESTO: 11 dgitos numricos, no formato XXXXXX + XXXXX, que identificam a
UG Favorecida.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 02 - Preenchimento Obrigatrio com UG/Gesto
DESCRIO : Indica que o campo
obrigatoriamente, com o cdigo
de
Favorecido
ter
que
ser
preenchido,
identificador UG/Gesto, no formato XXXXXX + XXXXX.

.
4.2.3.7 - INDICADOR: 08 - UG FAVORECIDA
.
uso
de
acordo
com
as
caractersticas
restries vinculadas UG Favorecida.

.
.
00 PERMITIDO USO DE QUALQUER UG COMO Favorecida
01 UG FAVORECIDA TEM QUE SER DA ADMINISTRAO DIRETA
02 UG FAVORECIDA TEM QUE SER DA ADMINISTRAO INDIRETA
03 UG FAVORECIDA TEM QUE PERTENCER AO RGO UG EMITENTE
04 UG FAVORECIDA NO PODE PERTENCER AO RGO UG EMITENTE
05 UG FAVORECIDA TEM QUE PERTENCER EMPRESA
06 UG FAVORECIDA TEM Q/PERTENCER RGO SUBORD UG EMITENTE
07 UG FAVORECIDA TEM PERTENCER RGO SUPERIOR DA EMITENTE
08 UG FAVORECIDA TEM QUE SER A PRPRIA UG EMITENTE
09 UG FAVORECIDA TEM QUE SER DIFERENTE DA EMITENTE
10 SOMENTE FAVORECIDO PERTENCENTE PODER EXECUTIVO
11 SOMENTE FAVORECIDO PERTENCENTE PODE JUDICIARIO
______________________________________
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12 SOMENTE FAVORECIDO PERTENCENTE PODE LEGISLATIVO
13 UG FAVORECIDA TEM Q/SER DA ADMINISTRACAO FUNDO
14 SET. FINANC. UG FAVOREC.= SET. FINANC. UG EMITE
15 SET. FINANC. UG FAVOREC. # SET. FINANC. UG EMIT
.
- INDICADOR : 08 - UG FAVORECIDA
DETALHAMENTO : 00 - Permitido Uso de Qualquer UG como Favorecida
DESCRIO : informa
documento contbil.
que
qualquer
UG
pode
ser
indicada
como
Favorecida
do
.
DETALHAMENTO : 01 - UG Favorecida tem que ser da Administrao Direta
DESCRIO : indica que s pode ser utilizada como Favorecida do documento, UG
que pertena
Administrao Direta.
.
DETALHAMENTO : 02 - UG Favorecida tem que ser da Administrao Indireta
que pertena
Administrao Indireta.
.
DETALHAMENTO : 03 - UG Favorecida tem que pertencer ao rgo UG Emitente
que pertena ao rgo da
UG Emitente.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 04 - UG Favorecida no pode pertencer ao rgo UG Emitente
que no pertena ao rgo
da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 05 - UG Favorecida tem que pertencer Empresa.
que pertena Empresa.
.
DETALHAMENTO : 06 - UG Favorecida tem que pertencer ao rgo Subordinado
UG Emitente
que pertena a rgo
Subordinado ao da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 07 - UG Favorecida tem pertencer rgo Superior da Emitente
DESCRIO : indica que s pode
contbil, unidade gestora que
ser
utilizada
como
favorecido
do
documento
pertena a rgo superior ao da unidade gestora emitente, de forma direta ou por

meio de rgo subordinado.
- os rgos superiores da UG emitente e da UG favorecida tem que ser o mesmo.
- o indicador identifica o rgo da UG emitente e da UG favorecida, verificando
na tabela de rgo, se
possuem.o mesmo rgo superior.
.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 08 - UG Favorecida tem que ser a prpria UG Emitente
DESCRIO : indica que s
contbil, a prpria unidade
pode
ser
utilizada
como
favorecido
do
documento
gestora emitente.
.
DETALHAMENTO : 09 - UG Favorecida tem que ser diferente da Emitente
DESCRIO : para restringir a utilizao quando o favorecido for diferente da
emitente, esta segurana
permitira que sejam emitidos documentos no sistema sem a ocorrncia de erros
contbeis dentro da prpria
UG, cuja restrio no pode ser efetivada por outro indicador.
.
DETALHAMENTO : 10 - Somente Favorecido Pertencente Poder Executivo
DESCRIO : restringir utilizao
pertencente ao poder executivo.
de
evento
para
documento
com
favorecido
.
DETALHAMENTO : 11 - Somente Favorecido Pertencente Pode Judicirio
pertencente ao poder judicirio.
de
evento
para
documento
com
favorecido
.
DETALHAMENTO : 12 - Somente Favorecido Pertencente Pode Legislativo
pertencente ao poder legislativo
de
evento
para
documento
com
favorecido
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 13 - UG Favorecida tem q/ser da Administrao Fundo
DESCRIO : indica que o documento contbil somente poder ter como favorecido
UG que pertencente ao
tipo de administrao fundo.
.
DETALHAMENTO : 14 - Set. Financ. UG Favorec.= Set. Financ. UG Emite
DESCRIO : setorial financeira rgo da UG favorecida deve ser igual setorial
financeira rgo da UG
emitente.
.
DETALHAMENTO : 15 - Set. Financ. UG Favorec. # Set. Financ. UG Emit
DESCRIO : setorial financeira rgo UG favorecida deve ser diferente setorial
financeira rgo UG emitente.
.
4.2.3.8 - INDICADOR: 09 - GESTO FAVORECIDA
.
peculiares do evento observando as
uso
de
acordo
com
as
caractersticas
restries vinculadas Gesto Favorecida.

.
.
00 PERMITIDO USO DE QUALQUER GESTO COMO FAVORECIDA
01 GESTO FAVORECIDA TEM Q/ PERTENCER GESTO 10000
02 GESTO FAVORECIDA NO PODE PERTENCER GESTO 10000
______________________________________
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03 GESTO FAVORECIDA TEM Q/SER IGUAL DO EMITENTE
04 GESTO FAVORECIDA DEVE SER DIFERENTE DA DO EMIT.
05 GESTO FAVORECIDA TEM DE SER FUNDO
.
- INDICADOR : 09 - GESTO FAVORECIDA
DETALHAMENTO : 00 - Permitido Uso de Qualquer Gesto como Favorecida
DESCRIO : indica que qualquer Gesto pode ser utilizada como Favorecida do
documento.
.
- INDICAO : 09 - GESTO FAVORECIDA
DETALHAMENTO : 01 - Gesto Favorecida tem que pertencer Gesto 10000
DESCRIO : indica que s pode ser utilizada como Favorecida do documento,
Gesto componente do grupo
10000 - Oramento Fiscal e Seguridade.
.
- INDICAO : 09 - GESTO FAVORECIDA
DETALHAMENTO : 02 - Gesto Favorecida no pode pertencer Gesto 10000
Gesto no componente do
grupo 10000 - Oramento Fiscal e Seguridade.
.
DETALHAMENTO : 03 - Gesto Favorecida tem que ser Igual a do Emitente
Gesto idntica a do Emitente.
.
DETALHAMENTO : 04 - Gesto Favorecida deve ser Diferente da do Emitente
______________________________________
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______________________________________
Gesto diversa a do Emitente.
.
DETALHAMENTO : 05 - Gesto Favorecida tem que ser Fundo
Gesto pertencente a Fundo.
.
4.2.3.9 - INDICADOR: 10 - INSCRIO
.
A) DESCRIO: Indica que o Evento exige informaes adicionais, de acordo com as
contas correntes
contbeis
das
complementares.
contas
constantes
dos
roteiros
do
evento
principal
.
.
00 NO EXIGE PREENCHIMENTO DO CAMPO INSCRIO
01 NMERO DE EMPENHO S/ USO DO FAVOREC. DO EMPENHO
02 CNPJ, CPF, UG, IG OU 999
03 CDIGO DE RECEITA
04 ORDEM BANCRIA
05 DOMICLIO BANCRIO NA INSCRIO
06 DOMICLIO BANCRIO DO EMITENTE
07 DOMICLIO BANCRIO DO FAVORECIDO
08 IG = IM/MP/AG/IF/PJ/OP/FT OU 999
09 NMERO DO DOCUMENTO HBIL DE PAGAMENTO
10 EXERCCIO + CNPJ/CPF/IG OU 999
______________________________________
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______________________________________
11 LIMITE PARA EXECUCAO FINANCEIRA
12 CNPJ, CPF, IG ou UG DO FAVORECIDO
13 CDIGO DE DESTINAO DE RECEITA
14 NMERO DO EMPENHO C/ USO DO FAVOREC. DO EMPENHO
15 PROGRAMA DE CONTRATO DE REPASSE
16 DOMICLIO BANCRIO DO EMITENTE C/ NMERO DA OB
17 NMERO DO EMPENHO C/USO DO PI E BANCO DO EMPENHO
18 PLANO INTERNO E CDIGO DO BANCO
19 DOMICLIO BANCRIO COM O NMERO DA OB
21 CLULA ORAMENTRIA S/ INDICADOR OPER. DE CRED.
22 CLULA ORAMENTRIA DA DESPESA PARA EMPENHO
23 FONTE/CAT.DE GASTO/RECURSO/VINC. DE PAGTO
24 FONTE/CAT.DE GASTOS/RECURSO/VINCULACAO/ANO/MES
25 FONTE DE UNIDADE + RECURSOS GESTORA EXECUTORA
26 FONTE DE RECURSOS
27 NMERO DE OBRIGAO
28 FONTE DE RECURSOS/CATEGORIA DE GASTOS
29 NMERO DE CONVNIO
30 CLULA ORAMENTRIA COM PRTES E SUBITEM DA DESPESA
31 CLULA DA RECEITA
33 CLULA ORAM. DA DESPESA C/INDIC. DE OP. DE CRED.
34 CONTROLE DE VALORES
35 NMERO DE AUXLIO, SUBVENO OU CONTRIBUIO
36 NMERO DE CONVNIO + PARCELA
37 SUBITEM DA DESPESA
38 NMERO RIP DE IMVEL
______________________________________
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______________________________________
39 SIGLA DA UF
40 UG + GESTO + NMERO DO PR-EMPENHO
41 UGR + CLASSIFICACAO DA DESPESA
42 NMERO DE EMPENHO COM USO DO FAVORECIDO + IG
43 CDIGO DE RECEITA P/CLASSIF. DE DARF ELETRNICO
44 (CNPJ + CPF + IG) + PC OU RC
45 FONTE DE RECURSOS + VINCULACAO DE PAGAMENTO
46 FONTE DE RECURSOS, CATEG.DE GASTOS E VINC.PAGTO
47 CENTRO DE CUSTOS
48 CODIGO DE CONTRIBUICAO PREVIDENCIARIA
49 CLASSIFICACAO INSTITUCIONAL DA RECEITA PREVISTA
50 FONTE/CATGAST./RECURSO/VINCUL./MES/ESFERA
51 CLASSIFICACAO DA RECEITA ARRECADADA (FONTE+ESF)
52 CODIGO DE TRIBUTO ESTADUAL/MUNICIPAL
53 UGR + UO + PROGRAMA + ACAO + MES
54 FONTE + VINCULACAO + ESFERA
55 FONTE DE RECURSOS/VINC.PAGTO PARA DETALHAMENTO
56 EMPENHO LIQUIDADO PARA TRANSFERENCIA
57 CDIGO SALRIO EDUCAO
58 CDIGO DE RECOLHIMENTO FGTS
60 CODIGO DE PAGAMENTO
61 CENTRO DE CUSTOS (UGR+CENTRO CUSTO+NAT.DESPESA)
62 NUMERO DA OBRIGACAO + DATA
64 CODIGO DE RECOLHIMENTO
65 CODIGO DE DESTINACAO DE RECOLHIMENTO
66 BANCO + DATA
______________________________________
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______________________________________
67 COD. REC.+ BANCO + DATA
99 CONTA CORRENTE CONTBIL A SER REGULARIZADA
.
- INDICADOR : 10 - INSCRIO
DETALHAMENTO : 00 - No Exige Preenchimento do Campo Inscrio
DESCRIO : indica que o evento no exige o preenchimento do campo inscrio do
documento, tendo em
vista que no roteiro contbil do evento no existe nenhuma conta que tenha como
conta corrente algum
detalhamento de registro, como por exemplo CNPJ, CPF, cdigo de banco etc.
.
DETALHAMENTO : 01 - Nmero de Empenho sem uso do Favorecido do Empenho
DESCRIO : o evento exige o nmero da NE no campo da Inscrio do documento.
.
DETALHAMENTO : 02 - Nmero do CNPJ, CPF, UG, IG ou 999
DESCRIO : o evento exige, no campo de Inscrio do documento, o nmero do
CNPJ, CPF, UG, IG ou 999,
no formato:
CNPJ: XXXXXXXXXXXXXX (14 posies numricas);
CPF: XXXXXXXXXXX (11 posies numricas);
UG : XXXXXX (6 posies numricas);
IG : XXXXXXXXX ( 2 posies iniciais alfabticas e as 7 posies seguintes
alfanumricas).
.
DETALHAMENTO : 03 - Cdigo de Receita
______________________________________
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______________________________________
DESCRIO : exige cdigo de Receita com 04 posies (XXXX).
.
DETALHAMENTO : 04 - Ordem Bancria
DESCRIO : exige nmero da OB, no formato: XXOBXXXXX
.
DETALHAMENTO : 05 - Domiclio Bancrio da Inscrio
DESCRIO
:
exige
cdigo
do
conta..bancria, no formato: XXX +
banco,
cdigo
da
agncia
cdigo
da
XXXXX + XXXXXXXXXX
.
DETALHAMENTO : 06 - Domiclio Bancrio do Emitente
DESCRIO : exige cdigo do banco, da agncia e da conta corrente bancria, no
formato: XXX + XXXXX +
XXXXXXXXXX
.
DETALHAMENTO : 07 - Domiclio Bancrio do Favorecido
DESCRIO : exige cdigo do banco, agncia e da conta corrente bancria, no
formato: XXX + XXXXX +
XXXXXXXXXX
.
DETALHAMENTO : 08 - IG = IM/MP/AG/IF/PJ/OP/FT ou 999
DESCRIO : exige cdigo de Inscrio Genrica, nos casos descritos, ou se
inexistir o cdigo 999.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 09 - Nmero do documento hbil de pagamento
DESCRIO : exigncia do nmero do documento hbil para identificao de cada
pagamento, quando da
utilizao do evento correspondente com esta inscrio. Inscrio Conta Corrente
De onde Levar 09 13 Do
campo Inscrio. Neste detalhamento no haver qualquer crtica, apenas a de o
campo de inscrio ser de
preenchimento obrigatrio. Este campo pode ser alfanumrico, e de at 14
posies.
.
DETALHAMENTO : 10 - Exerccio + CNPJ, CPF, IG ou 999
DESCRIO : exigncia do exerccio (AA) + CNPJ, CPF, IG ou 999, para tratamento
contbil nos roteiros
contbeis.
CNPJ: XXXXXXXXXXXXXX (14 posies numricas);
CPF: XXXXXXXXXXX (11 posies numricas);
UG : XXXXXX (6 posies numricas);
IG : XXXXXXXXX ( 2 posies iniciais alfabticas e as 7 posies seguintes
alfanumricas).
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 10 04 Do campo de inscrio 02 Do campo
de inscrio
TIPO : 00
DOCUMENTOS PERMITIDOS: NL, OB, NS, SX
.
- INDICADOR : 10 - INSCRICAO
DETALHAMENTO : 11 - Limite para Execuo Financeira
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 83
______________________________________
DESCRIO : permitir a administrao
oramentria pelas unidades
de
limite
financeiro
para
execuo
gestoras executoras. o limite estabelecido controlara a emisso dos empenhos

correspondentes.
1 - projeto/atividade primeira posio do projeto/atividade, P/A estratgico,
representada pelas letras P, A ou .
2 - grupo de fonte segunda posio representada pelas letras a, b ou c na
respectiva transao de grupo de
fonte.
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 11 17 da Linha do Evento
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NC NL NS
.
DETALHAMENTO : 12 - CNPJ, CPF, IG OU UG/GESTAO do Favorecido
DESCRIO : para qualquer conta contbil constante do roteiro contbil que
utilize, para registro CNPJ, CPF,
IG OU UG/Gesto ser utilizado
documento. Caso no seja
aquele
informado
no
campo
do
favorecido
do
informado o sistema assumira como conta corrente contbil 999.

.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : OB NL NS
DETALHAMENTO : 13 - Cdigo de Destinao de Receita
DESCRIO : exige cdigo de destinao da receita constante da tabela Respectiva
para tratamento nos
roteiros de contabilizao.
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 13 11 da tabela de destinao da receita
______________________________________
TIPO : 00 -
Manual SIAFI
Pagina 84
______________________________________
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS, NL,
.
DETALHAMENTO : 14 - Numero do Empenho c/ uso do Favorecido Empenho
DESCRIO : exigncia
constantes do mesmo.
do
numero
do
empenho
para
tratamento
de
informaes
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 14 26 do campo da inscrio informada no

documento 16 do
empenho informado no documento;
concatenado com o subitem
31
55
do
empenho
informado
no
documento
da despesa. Informado na classificao do documento; 12 do empenho informado no

documento LL do campo
modalidade de licitao do inf no emp. 02 do favorecido do empenho informado no
documento; 07 subitem da
despesa(yy) do campo classificao do documento; 51 do empenho informado na
inscrio do documento.
TIPO : 02 - EMPENHO
DOCUMENTOS PERMITIDOS: NL OB NS SX
.
DETALHAMENTO : 15 - Programa de Contrato de Repasse
DESCRIO : atendera o controle de programas de contrato de repasse firmado pelo
governo federal, atravs
do banco do Brasil com os municpios beneficiados pelo oramento federal.
INSCRIO CONTA-CORRENTE CONTABIL DE ONDE LEVAR 15 15 do campo de inscrio do
documento.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : OB NL NS
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 85
______________________________________
DETALHAMENTO : 16 - Domicilio Bancrio do Emitente c/ nmero da OB
DESCRIO : exigncia do numero da ordem bancaria e do cdigo do banco, agncia
e da conta corrente
bancria informada no campo especifico do emitente do documento.
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 16 01 do campo do emitente da ordem
bancria; 06 do campo
especfico da ordem bancria.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS SE SI ST SH
.
DETALHAMENTO : 17 - Numero do Empenho c/uso do PI e Banco do mesmo
DESCRIO : exigncia do numero do empenho no campo da inscrio do documento
para tratamento contbil
nos roteiros contbeis.
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 17 26 do campo inscrio informada no
documento;
16 do empenho informado;
31 do empenho informado, concatenado com o subitem (yy) da despesa informada na
classificao do
documento;
07 do campo classificao do documento;
23 do empenho informado
TIPO : 02 - empenho
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 86
______________________________________
DETALHAMENTO : 18 - Plano Interno e Cdigo do Banco
DESCRIO : exigncia dos cdigos do banco e do plano interno informados no
documento.
INSCRIO CONTA-CORRRENTE DE ONDE LEVAR 18 23 do campo da inscrio informada no
documento
TIPO : 05 - PLANO INTERNO
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL NS OB
.
DETALHAMENTO : 19 - Domicilio Bancrio com numero da Ordem Bancria
DESCRIO : para utilizao na emisso de ordem bancaria em que o roteiro
contbil exigira o domcilio
bancrio do favorecido para
contbeis que estiverem nos
montagem
da
conta
corrente
contbil
de
contas
roteiros contbeis do evento.

TIPO : 06 - Domiclio Bancrio
DOCUMENTOS PERMITIDOS : OB
.
DETALHAMENTO : 21 - Clula Oramentria s/ Indicador Oper. de Crdito.
DESCRIO : exigncia de clula oramentria sem o indicador de operao de
crdito para tratamento no
roteiro de contabilizao.
INSCRIO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR 21 16 da linha do evento;
43 rgo ug1 para aplicar no roteiro da UG2 e vice-versa fonte (4) e categoria
de gastos do campo especifico
do documento
TIPO : 01 - Clula Oramentria
DOCUMENTOS PERMITIDOS : ND NC PE NE NL OB NS SV DO
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 87
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 22 - Clula Oramentria da Despesa para Empenho
DESCRIO : exigncia de clula oramentria da despesa (PTRES+FR+ND+UGR+ PI)
para tratamento no
INSCRIO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR
22 16 da linha do evento;
26 do campo especifico do empenho a emitir LL do campo modalidade de licitao
informado no empenho a
emitir;
02 do campo do favorecido do empenho a emitir ou original se for reforo ou
anulao;
40 da UG/gesto 1 para aplicar na UG/gesto 2 e vice versa do PE Informado;
12 do campo especifico do empenho em emisso;
17 da funcional programtica contida no documento.
.
TIPO : 01 - CELULA ORCAMENTARIA
DOCUMENTOS PERMITIDOS : ND NC PE NE NL OB
.
DETALHAMENTO : 23 - Fonte/Cat.de Gasto/Recurso/Vinc. de Pagamento 0,
DESCRIO : para proceder registros
recurso, categoria de gasto, tipo
em
conta
corrente
que
exija
fonte
de
de recurso e cdigo de vinculao.

INSCRIO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR.
23 12 do campo do DARF;
43 rgo da UG1 para aplicar na UG2 e vice-versa e categoria de gasto do campo
prprio do DARF;
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 88
______________________________________
32 UG1 para aplicar na UG2 e vice- versa, fonte, categoria, recurso e vinculao
dos campos prprios do DARF
e ano/ms da data de emisso do documento;
53 do campo inscrio - e rgo superior da UG1 para a UG2 e vice- versa;
54 rgo superior da UG1 para UG2 e vice-versa.
29 nmero da obrigao por meio do detalhamento da fonte.
.
TIPO : 03 - FONTE DE RECURSO
DOCUMENTOS PERMITIDOS : ND NL OB NS PF DF GP DR
.
DETALHAMENTO : 24 - Fonte/Cat.de Gastos/Recurso/Vinculao/ano/ms
DESCRIO : exigncia de GR-fonte-basica / categoria de gastos / recurso/
vinculao de pagamento/ano/ms para tratamento no roteiro de contabilizao.
INSCRIO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR.
24 43 rgo da UG1 para aplicar no roteiro da UG2 e vice-versa fonte (4) e
categoria de gasto do campo da
inscrio do documento;
32 ug1 para aplicar no roteiro da
gasto/recurso/vinculao/ano/ ms do
ug2
vice-versa
fonte/categoria
de
esfera
PI
campo da inscrio do documento;

14 da classificao
(opcional);
para
roteiro
ou
para
UO
28 do campo de inscrio do documento;

50/53/54 UG1 para aplicar no roteiro da UG2 e vice-versa.
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 89
______________________________________
DOCUMENTOS PERMITIDOS : PF NL NS OB SX
.
DETALHAMENTO : 25 - Unidade Gestora Executora + Fonte De Recursos
DESCRIO : exigncia de fonte
executora para tratamento no
de
recursos
para
uso
concatenado
com
UG
25 03 UG1 para aplicar no roteiro da Ug2 e vice-versa fonte (10) do campo da
inscrio do documento;
12 fonte (10) do campo da inscrio do documento
.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL NS OB SH
.
DETALHAMENTO : 26 - Fonte de Recursos
DESCRIO : exigncia
contabilizao.
de
fonte
de
recursos
para
tratamento
no
roteiro
de

26 12 do campo de inscrio do documento;
14 do campo da classificao do documento;
02 da UG/gesto 1 para aplicar na UG/gesto 2 e vice-versa;
03 da UG/gesto 1 para aplicar na UG/gesto 2 e vice-versa;
54 rgo superior da UG1 para aplicar da UG2 e vice-versa.
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 90
______________________________________
TIPO : 03 - FONTE DE RECURSO.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS GP DF SH SI ST SE NT SV SX
.
DETALHAMENTO : 27 - Nmero de Obrigao
DESCRIO : exigncia de numero de obrigao pata tratamento no roteiro de
contabilizao.
27 29 do campo de inscrio do documento
55 do campo de inscrio 2 do documento.
.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL NS OB
.
DETALHAMENTO : 28 - Fonte de Recursos/Categoria de Gastos
DESCRIO : proceder registro em conta-corrente que exija fonte de recursos e a
categoria de gastos
correspondente(ou grupo de despesa).
28 43 rgo da UG1 para aplicar na UG2 e vice-versa;
28 dos campos classificao e inscrio do documento;
14 do campo de inscrio do documento
.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL NS SH SI ST SE OB SX
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 91
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 30 - Clula Oramentria com PTRES e Subitem Despesa
DESCRIO : para utilizao em registros das despesas realizadas no processo de
integrao de saldos, cuja
conta corrente a ser utilizada ser a esfera com campo numrico(1 ou 2), o
programa de trabalho resumido
com 6 posies numricas, fonte de recursos com 10 posies numricas e a
natureza da despesa com 08
posies numricas. Todas estas informaes devero ser apostas nas inscries 1
e 2 do documento a ser
utilizado
INSCRIO CONTA-CORRENTE CONTABIL DE ONDE LEVAR
30 16 do campo da inscrio do documento;
31 do campo da inscrio do
classificao 1 do documento.
documento
subitem
da
despesa
(YY)
do
campo,
12 - do campo da inscrio do documento

.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS SE SI ST SH
.
DETALHAMENTO : 31 - Clula da Receita
DESCRIO : exigncia de classificao institucional da receita) para tratamento
no roteiro contbil.
31 14 do campo da classificao do documento;
12 do campo de inscrio do documento (fonte/pi) sendo o ultimo de preenchimento
opcional;
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 92
______________________________________
28 do campo da inscrio do documento (fonte/pi) sendo o ltimo de preenchimento
opcional.
.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS NL OB
.
DETALHAMENTO : 33 - Clula Oram. da Despesa c/Indic. de Op. de Crdito.
DESCRIO : exigncia de clula SIDOR (EO+PTRES+IDOC+ND+FR) para
tratamento no roteiro de contabilizao.
33 da linha do evento;
43 rgo da UG1 para aplicar
categoria de gasto do campo
no
roteiro
da
UG2
vice-versa
fonte
(4)
especfico do documento;
17 da funcional programtica contida no documento.
.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : DS DI ND NB DO
.
DETALHAMENTO : 34 - Controle de Valores
DESCRIO : exigncia da inscrio genrica controle de valores para tratamento
no roteiro de contabilizao.
INSCRICAO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR
34 34 do campo da inscrio do documento
TIPO : 00 -
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 93
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 36 - Numero de Convnio + Parcela
DESCRIO : este detalhamento permitira o registro de convnio e suas parcelas
respectivas das operaes
firmadas, cujo acompanhamento
assumidos pelos rgos e
se
faz
necessrio
em
virtude
de
compromissos
entidades do sistema.
36 36 do campo especifico do cadastro do convnio ou da linha de inscrio do
documento.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS SX
.
DETALHAMENTO : 37 - Subitem da Despesa
DESCRIO : exigncia de subitem da natureza da despesa para uso especfico em
contas de estoques.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS
.
DETALHAMENTO : 38 - Numero RIP de Imvel
DESCRIO : exigncia de numero do registro individual de patrimnio (RIP) para
tratamento no roteiro de
contabilizao.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 94
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 39 - Sigla da UF
DESCRIO : indica o cdigo alfa que tem por finalidade individualizar a unidade
da federao, no formato XX,
onde: - XX - 2 dgitos alfa que indicam a unidade da federao.
39 39 do campo inscrio informada no documento
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB
.
DETALHAMENTO : 40 - UG + Gesto + Numero do Pre-Empenho
DESCRIO : exigncia de UG+Gesto+nmero do pre-empenho para tratamento no
40 40 UG/gesto 1 para aplicao na UG/gesto 2 e vice-versa;
16 o numero do pre-empenho do campo especifico ou original se for reforo ou
anulao.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : PE
.
DETALHAMENTO : 41 - UGR + Classificao da Despesa
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 95
______________________________________
sistema para as unidades gestoras
da
distribuio
das
despesas
realizadas
no
responsveis pelas despesas correspondentes.

41 41 do campo de inscrio informada no documento.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL NS OB SX
.
DETALHAMENTO : 42 - Numero de Empenho com uso do Favorecido + IG
DESCRIO : exigncia do numero do empenho com uso do favorecido concatena do
com a inscrio genrica
(IG) para tratamento no roteiro de contabilizao.
16 do empenho informado no documento;
31 do empenho informado no documento
concatenado com o subitem (YY) informado no documento;
12 do empenho informado no documento;
02 do favorecido do empenho informado
07 do campo da classificao;
44 do favorecido do empenho informado concatenado com o contedo da inscrio 02
LL do campo de licitao
informado no empenho
TIPO : 02 - EMPENHO
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 96
______________________________________
DETALHAMENTO : 43 - Cdigo de Receita P/Classif. de DARF Eletrnico
DESCRIO : DARF com base no
informaes contbeis em contas
eletrnico
sistema
registrara
todas
as
especificas, de acordo com a disposio abaixo:

43 22 no campo prprio do DARF ou da tabela de receita;
12 na tabela de receita;
28 na tabela de receita;
02 da UG/Gesto 1 para aplicar na
UG/Gesto 2 e vice-versa;
14 utilizar a classificao da tabela de receita.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL DF
.
DETALHAMENTO : 44 - CNPJ/CPF/IG + NR. Proc.Compra/Reg.Contratual
DESCRIO : exigncia do cdigo estruturado de CNPJ, CPF ou IG + numero do
processo de compra ou
registro contratual para tratamento no roteiro de contabilizao.
44 44 nos campos de inscrio do documento de forma concatenada.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL
.
DETALHAMENTO : 45 - Fonte de Recursos + Vinculao de Pagamento
DESCRIO : permite registrar o tratamento dado pela programao financeira na
vinculao de pagamentos
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 97
______________________________________
especificados em tabela prpria(vide
tabela e administrada pela UG
atravs
da
transao
CONVINCPAG).
Esta
170500 que especificara cada vinculao necessria, visando manter a destinao

de recursos a sua efetiva
aplicao para aquilo que foi destinado. Esta vinculao e mantida em conta
contbil especfica que controlar o
saldo, desde a concesso ate a utilizao dos recursos correspondentes.
INSCRICAO CONTA0CORRENTE DE ONDE LEVAR
45 56 UG emitente do documento ou UG1 para aplicar na UG2;
54 rgo superior da UG1 para UG2 e vice-versa;
45 da inscrio do evento;
46 UG + fonte + vinculao;
DOCUMENTOS PERMITIDOS : OB NL NS GP NT PF SX RA
.
DETALHAMENTO : 46 - Fonte de Recursos, Categ.de Gastos e Vinc.Pagto
DESCRIO : para tratar
utilizados pela programao
liberao
de
recursos
observando
os
parmetros
financeira.
1 - fonte de recursos XXXXXXXXXX;
2 - categoria de gasto X;
3 - vinculao de pagamento XXX.
esta inscrio tratara, na contabilizao as contas correntes 00, 12, 32, 43 45.
- para o caso de emisso de DARF eletrnico todos os dados sero tratados a
partir dos campos
correspondentes que detm as informaes.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 98
______________________________________
46 53 do campo inscrio - e rgo superior da ug1 para a ug2 e vice-versa;
54 rgo superior da UG1 para UG2 e vice-versa;
45 da inscrio do evento;
52 buscar o tipo de documento e aplicar na conta
DOCUMENTOS PERMITIDOS : DF NL OB NS
.
DETALHAMENTO : 47 - Centro de Custos
DESCRIO : indica o cdigo do centro de custos para a apropriao da despesa,
visando propiciar o rateio.
campo de ate 11 posies alfanumricas, sem restries em sua lei de formao.
Exigncia de cdigo de centro
de custos para tratamento dos lanamentos que necessitem de apurao de custos.
O cadastramento do cdigo
de centro de custos deve ser previamente tabelado (ATUCCUSTO E CONCCUSTO).
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR
47 47 do campo inscrio do documento
.
DETALHAMENTO : 48 - Cdigo de Contribuio Previdenciria
DESCRIO : utilizado para permitir
recolhimento a favor do INSS de
controle
contbil
de
retenes
contribuio previdenciria pelas unidades gestoras do SIAFI.

TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : GP
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 99
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 49 - Classificao Institucional Da Receita Prevista
DESCRIO : atender ao processo de registro da previso da receita informando
fonte de recursos (FR)
XXXXXXXXXX + ESFERA (EO) X + unidade oramentria UO XXXXX, onde:
- fonte de recursos: 10 posies numricas;
- esfera oramentria: 1 posio numrica;
- unidade oramentria: 5 posies numricas.
49 18 do campo inscrio e classificao do documento;
28 do campo da inscrio do documento
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS NL OB NT
.
DETALHAMENTO : 50 - Fonte/Catgast./Recurso/Vincul./Ms/Esfera
DESCRIO
:
exigncia
gastos/recurso/recurso/vinculao de.
de
GR-fonte-basica/categoria
de
pagamento/ms/esfera/UO para tratamento no roteiro de contabilizao.

50 43/53/54 rgo da UG1 para aplicar no roteiro da UG2 e vice-versa fonte (4) e
categoria de gasto do campo
da inscrio do documento;
32/50 ug1 para aplicar no roteiro
gasto/recurso/vinculao/ano/ms do
da
ug2
vice-versa
fonte/categoria
de
campo da inscrio do documento 37 do campo da inscrio e classificao 1 ou 2

+ fonte + esfera + unidade
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 100
______________________________________
oramentria;
DOCUMENTOS PERMITIDOS : PF NL NS OB
.
DETALHAMENTO : 51 - Classificao Da Receita Arrecadada (Fonte+Esf)
DESCRIO : identifica a classificao da receita arrecadada para formatao de
documento. a classificao
da receita arrecadada composta de fonte recursos (1) + esfera (1) + UO (5) +
natureza da receita (8)
51 37 do campo inscrio e classificao do documento;
12 do campo inscrio do documento (10 primeiras posio (a UO - se a gesto
executora for tesouro, buscar
no campo UO da tabela CONUG. Se gesto executora for diferente de tesouro,
identificar o rgo da UG
executora e ir na tabela de UO, pela gesto identificar a UO. Caso tenha mais de
uma, selecionada.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS SE SI SH ST NT
.
DETALHAMENTO : 52 - Cdigo de Tributo Estadual/Municipal
DESCRIO : exigncia do cdigo de tributo estadual/municipal, com 4 posies
numricas, cadastrado na
transao CONMUN:
INSCRIO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR:
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 101
______________________________________
52 49 da linha da inscrio do documento do campo prprio no DAR.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS DR
.
DETALHAMENTO : 53 - UGR + UO + Programa + Ao + Ms
DESCRIO : permite registrar a contabilizao dos gastos realizados com pessoal
e encargos sociais. a
informao da UGR ser obtida mediante tabela oculta de correlao entre o rgo
(unidade do SIORG) + UG
do SIAFI.
INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR
53 58 do campo da inscrio informada no documento
.
DETALHAMENTO : 54 - Fonte + Vinculao + Esfera
DESCRIO : permite identificar a fonte e a vinculao de pagamento combinado
com a esfera da receita (
uma juno da inscrio 45 + 51), onde:
- fonte de recursos - campo numrico de 10 posies;
- vinculao de pagamento - campo numrico de 3 posies;
- esfera - campo numrico de 1 posio - utilizar esfera 9.
54 37/18 do campo inscrio e classificao do documento.
12 do campo inscrio do documento (10 primeiras posio (a UO - se a gesto
executora for tesouro, buscar
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 102
______________________________________
no campo UO da tabela CONUG.
Se gesto executora for diferente
executora e ir na tabela de UO, pela
de
tesouro,
identificar
rgo
da
UG
gesto;
45 do campo inscrio;
53 do campo inscrio e rgo superior da UG1 para a UG2 e vice-versa;
54 rgo superior da UG1 para UG2 e vice-versa.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL OB NS DF GP DR NT
.
DETALHAMENTO : 55 - Fonte de Recursos/Vinculado. Pagamento para Detalhamento
DESCRIO : permite registrar o detalhamento de fonte de recursos de limite de
saque. o detalhamento para
os IDUSO 1,2 e 3 e para fonte 0148, devera ser da seguinte forma, a ser tratado
na inscrio 2 do documento:
- se fonte j possuir detalhamento - no pode ser detalhada novamente ou alterar
este detalhamento para
000000.
- se fonte no possuir detalhamento - poder ser detalhada, de acordo com as
regras de detalhamento de
fonte (convnio, cadastro, obrigao) a inscrio ser composta de 10 posies
(fonte) e 3 posies
(vinculao). no ser permitido a alterao das 4 primeiras posies da fonte e
nem as 3 ultimas da
vinculao indicadas nas inscries 1 e 2 do documento.
45 56 da unidade gestora
45/46 da inscrio do evento.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 103
______________________________________
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL
.
DETALHAMENTO : 56 - Empenho Liquidado para Transferncia
DESCRIO : permitir a transferncia de obrigaes com o respectivo controle de
empenho. esta inscrio tem
tratamento semelhante a rotina de NSSALDO, ou seja, o empenho liquidado ser
transferido da UG1 para UG2,
porm na UG2 ser gerado um novo nmero de empenho. esta inscrio possui ainda
as seguintes
caractersticas:
- utilizao de favorecido - obrigatrio;
- dever ser utilizada em NL;
- pode ser utilizada juntamente com outra inscrio, desde que no seja do tipo
- empenho;
- pode ser utilizada em eventos complementares.
DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL
.
DETALHAMENTO : 57 - Cdigo do salrio Educao
DESCRICAO : identifica o cdigo salrio educao com 4 Posies numricas,
cadastrado na tabela CONCODSE
57 57 da linha da inscrio do documento do campo prprio no GSE.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : GE NL OB NS
.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 104
______________________________________
DETALHAMENTO : 58 - Cdigo de Recolhimento FGTS
DESCRICAO : identifica o cdigo de arrecadao do FGTS com 4 Posies numricas,
por meio da GFIP,
cadastrado na tabela CONCODSE
58 58 da linha da inscrio do documento do campo prprio na GFIP.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS NL OB GF
.
DETALHAMENTO : 60 - Cdigo de Pagamento
DESCRIO : exigncia do cdigo de pagamento da GPS com 04 posies numricas.
60 60 do campo cdigo de pagamento da GPS
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : GP NL NS OB
.
DETALHAMENTO : 61 - Centro de Custos (UGR+Centro Custo+Nat.Despesa)
DESCRIO : possibilita o registro de centro de custos com a informao da UG,
agregada ao centro de custo
e a classificao da despesa detalhada com subitem, a saber:
- UGR - 6 posies numricas (buscar da inscrio 1) - CONUG.
- centro de custos - 11 posies alfanumricas (buscar na inscrio2 - CONCUSTO
- classificao da despesa - 9 posies numricas (buscar na classificacao1) validar no plano de contas
(contas iniciadas por 56xxx.xx.yy)
______________________________________
TRATAR O CONTA-CORRENTE 61.
Manual SIAFI
Pagina 105
______________________________________
61 61 do campo cdigo de pagamento da GPS
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : GP NL NS OB
.
DETALHAMENTO : 62 - Numero da Obrigao + data
DESCRIO : numero da obrigao
cadastro de obrigaes) + data
(6
posies
numricas,
devendo
existir
no
(ano/ms/dia no formato numrico aaaa/mm/dd)

CONTA-CORRENTE TRATADO: 62
INSCRIO CONTA0CORRENTE DE ONDE LEVAR
62 62 do campo inscrio do documento.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL
.
DETALHAMENTO : 64 - Cdigo de Recolhimento
DESCRIO : cdigo de recolhimento , tratar conta-corrente 64
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : RA NL e NS
.
DETALHAMENTO : 65 - Cdigo de Destinao de Recolhimento
______________________________________
DESCRIO : cdigo de destinao de recolhimento. trata o CONTA-CORRENTE 65
Manual SIAFI
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______________________________________
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NS RA NL
.
DETALHAMENTO : 66 - Banco + data
DESCRIO : banco arrecadador e data da arrecadao do arquivo da guia de
recolhimento da Unio. trata o
conta-corrente 66.
66 66
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : RA NL NS
.
DETALHAMENTO : 67 - Cod. Rec.+ Banco + data
DESCRIO : inscrio para uso nos eventos da ra no seguinte formato:
Cdigo de recolhimento - 5 posies (buscar do campo correspondente na GR
- banco - 3 posies (banco que enviou o arquivo da GR)
- data - 6 posies (DDMMAA) - corresponde a data de emisso da GR
67 64 cdigo de recolhimento
66 banco + data
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : RA NS
______________________________________
.
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______________________________________
DETALHAMENTO : 99 - Conta - Corrente contbil a ser Regularizada.
DESCRIO : para atender as regularizaes de registros indevidos em contas
correntes contbeis, efetuados
pelo sistema.
99 informada no campo de inscrio do documento. quando o evento no exigir
inscrio 2, se for preenchida,
dever concatenar.
TIPO : 00 DOCUMENTOS PERMITIDOS : NL NS SE SI ST SH OB SX
.
4.2.3.10 - INDICADOR : 11 - EXERCICIO DA EMISSAO DA NOTA DE EMPENHO
.
A) DESCRIO : Este indicador tem como finalidade indicar o exerccio de emisso
da nota de empenho para
propiciar o tratamento de registro contbil de forma segura, quanto aos saldos a
serem mantidos a disposio,
visando o atendimento aos usurios e na elaborao de demonstraes contbeis da
execuo oramentria e
extra-oramentria da despesa. Quanto a nota de empenho for do prprio exerccio
exigira classificao e
quando no o for ser opcional, para permitir o uso quando no roteiro contbil
existir conta que exija a mesma.
.
B) DETALHAMENTO TITULO
00 O EMPENHO DEVE PERTENCER AO EXERCICIO CORRENTE
01 EMPENHO DEVE PERTENCER A EXERCICIOS ANTERIORES
02 O EMPENHO PODE PERTENCER A QUALQUER EXERCICIO
______________________________________
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.
- INDICADOR : 11 - EXERCCIO DA EMISSO DA NOTA DE EMPENHO
DETALHAMENTO : 00 - O EMPENHO DEVE PERTENCER AO EXERCICIO CORRENTE
DESCRIO : o empenho tem de pertencer ao exerccio corrente para atender ao
registro definido no evento
que exigir, inclusive, a classificao
registra a despesa correspondente, a
para
montar
conta
contbil
que
conta-corrente contbil que registra a execuo por clula oramentria e o

subitem da despesa. utilizado
geralmente nos eventos da classe 51.X.XXX, por se tratar da execuo da despesa.
.
- INDICADOR : 11 - EXERCCIO DA NE
DETALHAMENTO : 01 - O Empenho tem que pertencer ao Exerccio anterior
DESCRIO : o empenho deve pertencer ao exerccio anterior e servir apenas para
atender ao processo de
liquidao de despesa do exerccio anterior por inscrio em restos a pagar.
Para este caso no
necessariamente exigida a classificao que fica restrita somente para uso do
subitem da despesa, para
registro de almoxarifado ou para montagem de conta do ativo permanente.
.
4.2.3.11 - INDICADOR: 12 - CLASSIFICAO
.
A) DESCRIO: Indica se o Evento exige classificao ou no.
.
.
00 NO EXIGE CLASSIFICAO
01 EXIGE CLASSIFICAO
______________________________________
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.
- INDICADOR : 12 - CLASSIFICAO
DETALHAMENTO : 00 - No exige Classificao
DESCRIO : quando o evento no possui Classificao a ser informada.
.
- INDICADOR : 12 - CLASSIFICAO
DETALHAMENTO : 01 - Exige Classificao
DESCRIO : quando o evento exige que seja informada a Classificao para Conta
Contbil. Campo
alfanumrico podendo utilizar as letras X, Y, Q e W.
.
.
4.2.3.12 - INDICADOR: 13 - RESTRIO UO
.
uso
de
acordo
com
as
caractersticas
restries vinculadas UO.

.
.
00 SEM RESTRIO
01 UO DA CLULA DESP. TEM Q/PERTENCER RGO UG EMITENTE
02 UO CLULA DESP. NO PODE PERTENCER RGO UG EMITENTE
.
- INDICADOR : 13 - RESTRIO UO
DETALHAMENTO : 00 - Sem Restrio
DESCRIO : indica que no existe restrio ao uso de qualquer UO na Clula de
Despesa no documento, ou
______________________________________
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seja, a UO poder pertencer ou no ao mesmo rgo da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 01 - UO da Clula Despesa tem que pertencer rgo UG Emitente
DESCRIO : indica que s poder
documento, UO que pertena ao
ser
utilizada
na
clula
de
despesa
no
mesmo rgo da UG Emitente.

.
DETALHAMENTO : 02 - UO Clula Despesa no pode pertencer rgo UG Emitente
DESCRIO : indica que s poder
documento, UO que no pertena ao
ser
utilizada
na
clula
de
despesa
no
mesmo rgo da UG Emitente.

.
4.2.3.13 - INDICADOR: 14 - RESTRIO FONTE
.
A) DESCRIO : Indica se existe ou no restrio ao uso de determinada fonte de
recursos no documento,
relativamente a crditos com fonte do tesouro.
.
.
00 SEM RESTRIO
01 EVENTO USO EXCLUSIVO CRDITOS COM FONTE DO TESOURO;
02 EVENTO USO PROIBIDO CRDITOS COM FONTE DO TESOURO;
03 EVENTO USO PROIBIDO CRED. FONTE CONDICIONADA;
.
- INDICADOR : 14 - RESTRIO FONTE
______________________________________
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DETALHAMENTO : 00 - Sem Restrio
DESCRIO : indica que no existe restrio do uso do Evento com qualquer Fonte
de Recursos no documento
contbil.
.
DETALHAMENTO : 01 - Evento uso exclusivo Crditos com Fonte do Tesouro DESCRIO
: indica que o evento
s poder ser utilizado com Fonte de Recursos pertencentes ao Tesouro, ou seja,
com a 2 posio igual a 1.
.
DETALHAMENTO : 02 - Evento uso proibido Crditos com Fonte do Tesouro
DESCRIO : indica que o Evento no poder ser utilizado com Fonte de Recursos
pertencentes ao Tesouro,
ou seja, dever ter a 2 posio diferente de 1.
.
- INDICADOR : 14 - RESTRICAO FONTE
DETALHAMENTO : 03 - Evento uso proibido Crd. Fonte Condicionada
DESCRIO : indica que o evento no poder ser utilizado com fonte de recursos
condicionada, ou seja,
dever ter a segunda posio (grupo de fonte) diferente de 9.
.
4.2.3.14 - INDICADOR: 15 - DETALHAMENTO DA FONTE
.
A) INDICADOR : 15 - DETALHAMENTO DA FONTE
DESCRIO : Indica a condio de utilizao pelo evento do detalhamento da fonte
de recursos (seis ltimos
dgitos do cdigo).
______________________________________
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.
.
00 CUMPRA AS CARACTERSTICAS DA FONTE
01 PODE ESTAR DETALHADA
02 NO PODE ESTAR DETALHADA
03 NO VALIDA FONTE
04 DEVE ESTAR DETALHADA
.
- INDICADOR : 15 - DETALHAMENTO DA FONTE
DETALHAMENTO : 00 - Cumpra as Caractersticas da Fonte
DESCRIO : indica que o Evento cumprir as caractersticas prprias da Fonte de
Recursos, ou seja, se a
mesma tem por caracterstica ser detalhada ou no.
.
DETALHAMENTO : 01 - Pode estar Detalhada
DESCRIO :
detalhada.
indica
que
Fonte
de
Recursos
poder
facultativamente
estar
.
DETALHAMENTO : 02 - No pode estar Detalhada
DESCRIO : indica que a Fonte de Recursos no poder ser detalhada.
.
DETALHAMENTO : 03 - No Valida Fonte
DESCRIO : indica que a Fonte de Recursos no ser validada pelo evento, mesmo
que a Inscrio a
______________________________________
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contenha.
.
DETALHAMENTO : 04 - Deve estar detalhada
DESCRIO :
detalhada.
indica
que
fonte
de
recursos
deve,
obrigatoriamente,
estar
.
4.2.3.15 - INDICADOR: 16 - DETALHAMENTO DO PLANO INTERNO
.
uso
de
acordo
com
as
caractersticas
restries vinculadas ao detalhamento do Plano Interno.

.
.
00 A CLULA PODER OU NO POSSUIR PLANO INTERNO
01 A CLULA DEVER ESTAR COM O PLANO INTERNO
02 A CLULA NO PODE POSSUIR PLANO INTERNO
.
- INDICADOR : 16 - DETALHAMENTO DO PLANO INTERNO
DETALHAMENTO : 00 - A Clula poder ou no possuir PI
DESCRIO : indica que a clula oramentria poder ou no possuir PI, ou seja,
o seu uso facultativo.
.
DETALHAMENTO : 01 - A Clula dever estar com o PI
DESCRIO : indica que a Clula Oramentria dever obrigatoriamente conter o PI
em sua estrutura.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 02 - A Clula no pode possuir PI
DESCRIO : indica que a Clula Oramentria no pode conter em sua estrutura o
PI.
.
4.2.3.16 - INDICADOR: 17 - EXIGNCIA DE EQUILBRIO
.
A) DESCRIO : indica a existncia ou no da condio de equilbrio dos sistemas
contbeis envolvidos, para
incluso do documento.
.
.
00 NO EXIGE EQUILBRIO DOS SISTEMAS CONTBEIS
01 EXIGE EQUILBRIO DOS SISTEMAS DAS CONTAS
.
- INDICADOR : 17 - EXIGNCIA DE EQUILBRIO
DETALHAMENTO : 00 - No exige Equilbrio dos Sistemas Contbeis
DESCRIO
:
indica
que
o
Evento
independentemente da existncia de
permite
incluso
do
documento
Equilbrio dos Sistemas Contbeis envolvidos.

.
- INDICADOR : 17 - EXIGNCIA DE EQUILBRIO
DETALHAMENTO : 01 - Exige Equilbrio dos Sistemas das Contas
DESCRIO : indica que o evento permite a incluso do documento exclusivamente
quando existir o Equilbrio
dos Sistemas Contbeis envolvidos.
______________________________________
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______________________________________
.
4.2.3.17 - INDICADOR: 18 - CMBIO
.
A) DESCRIO : indica a condio de utilizao do evento diante da existncia ou
no de cambio, ou seja, se a
operao envolver ou no duas moedas.
.
.
00 NO PERMIT. USO DO EVENTO SE ENVOLVER DUAS MOEDAS
01 PERMITIDO USO DO EVENTO COM OU SEM CMBIO
02 S PERMIT. USO DO EVENTO CASO ENVOLVA DUAS MOEDAS
.
- INDICADOR : 18 - CMBIO
DETALHAMENTO : 00 - No permite uso do Evento se envolver Duas Moedas
DESCRIO : indica que o evento no pode ser utilizado quando a operao a ser
registrada envolver duas
moedas, s podendo ser utilizado para registro na moeda da UG emitente.
DETALHAMENTO : 01 - Permitido Uso do Evento com ou sem Cmbio
DESCRIO : indica que o evento pode ser utilizado em operao que envolva
cmbio ou no.
.
DETALHAMENTO : 02 - S permite Uso do Evento caso envolva duas Moedas
DESCRIO : indica que o evento s pode ser utilizado quando a operao envolver
duas moedas.
.
______________________________________
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______________________________________
.
4.2.3.18 - INDICADOR: 19 - UG EXECUTORA
.
A) DESCRIO : indica qual unidade gestora recebera os lanamentos Previstos no
roteiro contbil. O
indicador subdividido em UG executora 1 e UG executora 2, sendo que o primeiro
e utilizado normalmente
para a UG emitente do documento e o segundo para a favorecida.
.
.
00 NAO SE APLICA
01 UG EMITENTE DO DOCUMENTO CONTABIL
02 UG FAVORECIDA DO DOCUMENTO CONTABIL
03 SETORIAL CONTABIL DA UG EMITENTE DO DOCUMENTO
04 SETORIAL CONTABIL DA UG FAVORECIDA DO DOCUMENTO
05 SETORIAL FINANCEIRA DO ORGAO DA UG EMITENTE
06 SETORIAL FINANCEIRA DO ORGAO DA UG FAVORECIDA
07 SETORIAL DE ORCAMENTO DO ORGAO DA UG EMITENTE
08 SETORIAL DE ORCAMENTO DO ORGAO DA UG FAVORECIDA
09 SETORIAL AUDITORIA DA UG EMITENTE DO DOCUMENTO
10 SETORIAL AUDITORIA DA UG FAVORECIDA
11 UNIDADE GESTORA 170500
12 SETORIAL FINANC. DO ORGAO SUPERIOR DO EMITENTE
13 SET. FINANC. DO ORGAO SUPERIOR DO FAVORECIDO
14 UNIDADE GESTORA RESPONSAVEL PELA UO
15 UG 510001 EXCLUIDO
______________________________________
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______________________________________
16 SETORIAL FINANCEIRA GESTAO/ORGAO DA UG EMITENTE
17 SETORIAL FINANCEIRA GESTAO/ORGAO DA UG FAVOREC
18 UG SETORIAL FINANCEIRA DA UG EMITENTE
19 UG SETORIAL FINANCEIRA DA UG FAVORECIDA
22 UG EMITENTE DO DOC REFERENCIA DO CPR
23 UG PAGADORA/RECEBEDORA DO CPR
27 SET.FIN.DO ORGAO SUPERIOR DO FAVOREC.(ADM.DIR)
29 UG INDICADA
30 SET.FIN.ORGAO SUPER.DO ORGAO SUPER.DO EMITENTE
31 SF ORGAO SUPERIOR DO SUPERIOR DO FAVORECIDO
32 UG ARRECADADORA IMPOSTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS
33 UG REPASSADORA DE IMPOSTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS
34 UG RESP. PROJETO
.
- INDICADOR : 19 - UG EXECUTORA
DETALHAMENTO : 00 - No se Aplica
DESCRIO : no ocorrer registro contbil na UG indicada.
.
DETALHAMENTO : 01 - UG Emitente do Documento Contbil
DESCRIO : registra o valor do documento nas contas do roteiro contbil da UG
Emitente.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 118
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 02 - UG Favorecida do Documento Contbil
Favorecida.
.
DETALHAMENTO : 03 - Setorial Contbil da UG Emitente do Documento
DESCRIO : registra o valor do documento nas contas do roteiro contbil da
Setorial Contbil da UG
Emitente.
.
DETALHAMENTO : 04 - Setorial Contbil da UG Favorecida do Documento
Setorial Contbil da UG
Favorecida.
.
DETALHAMENTO : 05 - Setorial Financeira do rgo da UG Emitente
DESCRIO : registra o valor do documento nas contas contbeis constantes no
roteiro da Setorial Financeira
do rgo da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 06 - Setorial Financeira do rgo da UG Favorecida
DESCRIO : registra o valor do documento nas contas contbil constantes no
roteiro da Setorial Financeira da
UG Favorecida.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 07 - Setorial de Oramento do rgo da UG Emitente
roteiro contbil da Setorial
Oramentria da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 08 - Setorial de Oramento do rgo da UG Favorecida
Oramentria da UG Favorecida
.
DETALHAMENTO : 09 - Setorial Auditoria da UG Emitente do Documento
roteiro contbil da Setorial de
Auditoria da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 10 - Setorial Auditoria da UG Favorecida
roteiro contbil da Setorial de
Auditoria da UG Favorecida.
.
DETALHAMENTO : 11 - Unidade Gestora 170500
roteiro contbil da UG
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 120
______________________________________
170500-C0FIN/STN.
DETALHAMENTO : 12 - Setorial Financeira do rgo Superior do Emitente
Financeira do rgo
Administrao Direta.
Superior
do
Emitente
ou
do
prprio
rgo,
se
da
.
DETALHAMENTO : 13 - Setorial Financeira do rgo Superior do Favorecido
DESCRIO : registra o valor do documento nas contas contbeis constantes do
Financeira do rgo
Administrao Direta.
Superior
do
Favorecido
ou
do
prprio
rgo,
se
da
.
DETALHAMENTO : 14 - Unidade Gestora Responsvel pela UO
responsvel pela UO.
.
DETALHAMENTO : 15 - UG 510001
510001 - COGEFIN/INSS.
.
DETALHAMENTO : 16 - Setorial Financeira Gesto/rgo da UG Emitente
DESCRIO : a unidade da UG Emitente que no caso de Gesto, gere fundos e para
rgo a prpria
______________________________________
Setorial Financeira de rgo.
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 17 - Setorial Financeira Gesto/rgo da UG Favorecida
DESCRIO : a unidade da UG Favorecida, que no caso de Gesto, gere fundos e
para rgo, a prpria
Setorial Financeira de rgo.
.
DETALHAMENTO : 18 - UG Setorial Financeira da UG Emitente
da UG Emitente.
.
DETALHAMENTO : 19 - UG Setorial Financeira da UG Favorecida
da UG Favorecida.
.
DESCRIO : restringir o registro
utilizao de saldos de recursos de
UG
771200
para
fins
de
controle
de
manuteno de servios.
.
DESCRIO : restringir o registro a UG 771300 para fins de controle de saldos
utilizados na manuteno dos
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
servios e demais atividades.
.
DETALHAMENTO : 22 - UG Emitente do Documento Referencia do CPR
DESCRIO : para registro na unidade gestora emitente do documento de referencia
do CPR - subsistema de
contas a pagar e a receber (na tela de dados contbeis da transao ATUCPR).
.
DETALHAMENTO : 23 - UG Pagadora/Recebedora do CPR
DESCRIO : para registro na unidade gestora pagadora/recebedora do documento
hbil do CPR (subsistema
de contas a pagar ou a receber) ou das dedues dependendo se o indicador
estiver em evento da situao ou
da deduo, respectivamente.
.
DESCRIO : restringir o registro a UG 770100 - CNBE para fins de controle de
utilizao de saldos de
recursos de manuteno de servios.
.
DESCRIO : restringir o registro a UG 770200 - CNBW para fins de controle de
utilizao de saldos de
recursos de manuteno de servios.
.
______________________________________
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______________________________________
roteiro da unidade gestora
772000 - DADM.
.
DETALHAMENTO : 27 - Set.Fin.do rgo Superior Do Favorecido.(Adm.Dir)
DESCRIO : atender ao registro em UG setorial financeira de rgo superior ao
da UG favorecida do
documento, independentemente do tipo de administrao, ou seja, mais amplo do
que o indicador 17 que
registra na setorial da prpria UG favorecida se o rgo superior for tambm da
administrao direta.
.
.
DETALHAMENTO : 29 - UG Indicada
DESCRIO : efetua registro na UG indicada.
.
DETALHAMENTO : 30 - Set. Fin. rgo Super. do rgo Super. do Emitente
DESCRIO : identificar a setorial
superior ao da unidade gestora
financeira
emitente do documento para permitir

rgos vinculados entre si, de forma
registros
do
de
rgo
superior
interferncias
ao
rgo
entre
trs
que permita inmeros combinaes de parmetros para atender aos novos conceitos
de rgos da
administrao publica.
.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 31 - SF rgo Superior do Superior do Favorecido
DESCRIO : identifica a unidade
superior da UG favorecida do
setorial
financeira
do
rgo
superior
do
documento onde ocorrera o registro contbil.

.
.
DETALHAMENTO : 32 - UG Arrecadadora Impostos Estaduais/Municipais
DESCRIO : identifica a UG arrecadadora de impostos estaduais/municipais
.
DETALHAMENTO : 33 - UG Repassadora de Impostos Estaduais/Municipais
DESCRIO : identifica a UG repassadora de impostos estaduais/municipais.
.
DETALHAMENTO : 34 - UG Resp. Projeto
DESCRIO : para registro na UG responsvel por projeto externo indicada na
transao CONDIVEX
.
.
4.2.3.19 - INDICADOR: 20 - GESTO EXECUTORA
.
A) DESCRIO: Indica qual Gesto recebera os registros nas contas constantes no
roteiro contbil. O indicador
subdividido em Gesto Executora 1 e Gesto Executora 2, sendo que normalmente,
a primeira se refere a UG
emitente e a segunda a UG favorecida do documento.
______________________________________
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______________________________________
.
.
.
00 NO SE APLICA
01 GESTO DO EMITENTE DO DOCUMENTO
02 GESTO DO FAVORECIDO DO DOCUMENTO
03 GESTO PRINCIPAL DO RGO DA UG EMITENTE
04 GESTO PRINCIPAL DO RGO DA UG FAVORECIDA
05 GESTO TESOURO NACIONAL (00001)
06 GESTO DA UNIDADE ORAMENTRIA
07 GESTAO PRINCIPAL DO ORGAO DA UG EXECUTORA
08 GESTAO DA UG ARRECADADORA DO TRIBUTO
09 GESTAO INDICADA
.
- INDICADOR : 20 - GESTO EXECUTORA
DETALHAMENTO : 00 - No se Aplica
DESCRIO : no ocorrer registro contbil na Gesto Executora.
.
DETALHAMENTO : 01 - Gesto do Emitente do Documento
Gesto Emitente.
.
DETALHAMENTO : 02 - Gesto do Favorecido do Documento
______________________________________
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Pagina 126
______________________________________
Gesto do Favorecido.
.
DETALHAMENTO : 03 - Gesto Principal do rgo da UG Emitente
Gesto Principal do Emitente.
.
DETALHAMENTO : 04 - Gesto Principal do rgo da UG Favorecida
Gesto da UG.
.
DETALHAMENTO : 05 - Gesto Tesouro Nacional (00001)
DESCRIO : a Gesto deve ser a 00001 (TESOURO NACIONAL)
.
DETALHAMENTO : 06 - Gesto da UO
DESCRIO : a Gesto tem que pertencer ao rgo da UO.
.
- DETALHAMENTO : 07 - Gesto Principal do rgo da UG Executora
roteiro da gesto principal do
rgo da unidade gestora executora.
.
- INDICADOR : 20 - GESTAO EXECUTORA
______________________________________
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DETALHAMENTO : 08 - Gesto da UG Arrecadadora do Tributo
DESCRIO : para uso com a gesto arrecadadora do tributo, devidamente tabelada
na tabela de municpio.
.
- INDICADOR : 20 - GESTAO EXECUTORA
DETALHAMENTO : 09 - Gesto Indicada
DESCRIO : direciona o registro contbil para a gesto especificada.
.
4.2.3.20 - INDICADOR : 21 - UNIDADE GESTORA EXECUTORA DO EVENTO COMPLEMENTAR
.
A) DESCRIO : Permite restringir as UG que recebero os registros contbeis
constantes dos roteiros dos
Eventos Complementares.
.
.
00 SEM RESTRIO DE USO
01 SOMENTE SE A UG EXECUTORA USAR A CONTA NICA
02 SOMENTE SE A UG EXECUTORA FOR OFF LINE
03 SOMENTE SE A UG EXECUTORA 1 FOR DA ADM. DIRETA
04 SOMENTE SE A UG EXECUTORA FOR DA ADM. INDIRETA
05 SOMENTE SE A UG EXECUTORA UTILIZAR O PROGORCAM
06 SOMENTE SE A UG EXECUTORA NO FOR A DA UO
07 SOMENTE SE A UG EXECUTORA NO FOR SETORIAL FINANCEIRA DO RGO
08 SOMENTE SE FOR A UNIDADE GESTORA EMITENTE
09 SOMENTE SE A UG FOR SET.FIN.DO RGO
10 SOMENTE DESPESA NO TABELADA RGO UG EMITENTE
______________________________________
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______________________________________
11 SOMENTE SE A UG FOR DA ADM.IND.OU GESTO FUNDO
12 SOMENTE SE A UG EXECUTORA FOR 170500
13 SOMENTE SE A UG EXECUTORA FOR A UG DA UO
14 SOMENTE SE UG EXEC. DIFERENTE DA UG PAG/REC CPR
15 SOMENTE SE UG ENTIDADE CONTA NICA - TCT
17 SOMENTE SE UG EXECUTORA DIFERENTE DE 170500
18 ORGAO SUPERIOR DA EMITENTE NAO TIVER SUPERIOR
19 ORGAO SUP.DA EMITENTE TEM Q/TER SUP.C/SET FIN
20 SOMENTE DIRETA E ORGAO UG EMITENTE NAO TEM SUP
21 SOMENTE DIRETA E ORGAO UG EMIT.C/SUPER.E SET FI
22 ORGAO SUP.EMITENTE TEM Q/ TER SUP. SEM SET.FIN
23 SOMENTE SE SF DE GESTAO DIFERENTE DE SF ORGAO
24 SOMENTE SE UG EXECUTORA PERTENCER ORGAO FAVOREC
25 UG EXECUTORA NAO PERTENCER ORGAO UG FAVORECIDA
26 SOMENTE ORGAO DA UG EMIT. DIFER.ORGAO UG DA UO
27 SOMENTE SE ORGAO UG EMIT. IGUAL ORGAO UG DA UO
28 SE UG EXECUTORA USAR CTU E DIFERENTE 170500
29 SOMENTE SE NAO FOR SETORIAL FINANCEIRA DE ORGAO
30 SOMENTE SE FOR SET.FINANC.DE ORGAO QUE TEM SUP
31 ORGAO UG EMITENTE # ORGAO UG EXECUTORA 1
32 ORGAO DA UG EMITENTE = ORGAO UG EXECUTORA 1
33 SOMENTE SE UG EMITENTE NAO FOR SF DO ORGAO
34 SOMENTE SE UG EMITENTE FOR A SF DO ORGAO
36 SOMENTE SE MOEDA DA UG EMITENTE # REAL S/ FAV.
37 SET.FINANC. ORGAO UG EMITENTE = UG EXECUTORA 1
38 SET.FINANC. ORGAO UG EMITENTE=UG EXECUTORA 2
______________________________________
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39 SET.FIN. ORGAO UG EMIT # SET. FIN. ORGAO UG FAV
40 SET.FINANC. ORGAO UG FAVOREC. = UG EXEC. 1
41 SET.FIN.ORGAO UG EMIT. = SET.FIN.ORGAO UG FAVOR
.
- INDICADOR : 21 - UNIDADE GESTORA EXECUTORA DO EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 00 - Sem Restrio de Uso
DESCRIO : Uso para qualquer UG.
.
DETALHAMENTO : 01 - Somente se a UG Executora usar a Conta nica.
DESCRIO : Para registros contbeis na UG Executora do evento
.
DETALHAMENTO : 02 - Somente se a UG Executora for OFF LINE
DESCRIO : para registro nas contas contbeis na UG do evento.
.
DETALHAMENTO : 03 - Somente se a UG Executora 1 for da Administrao Direta
DESCRIO : para registro somente nas UG da Administrao Direta.
.
DETALHAMENTO : 04 - Somente se a UG Executora for da Administrao Indireta
DESCRIO : para registro especfico na Administrao Indireta.
.
DETALHAMENTO : 05 - Somente se a UG Executora utilizar o PROGORCAM
______________________________________
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DESCRIO : para registro contbeis em UG integrantes do sistema de programao
oramentria e quando a
inscrio do evento for empenho e o plano interno do empenho liquidado acompanha
programao com
detalhamento financeiro ou fsico-financeiro. Se o rgo for o INSS (37202),
somente utiliza o evento
complementar para as UG de Minas Gerais e do Esprito Santo.
.
DETALHAMENTO : 06 - Somente se a UG Executora no for a da UO
DESCRIO : para registros contbeis em UG que esteja tratando UO de outro
rgo.
.
DETALHAMENTO : 07 - Somente se a UG Executora no for Set. Finan. do rgo
DESCRIO : para ser utilizado
complementar no for a Setorial
somente
quando
UG
Executora
do
evento
Financeira do rgo da UG emitente do documento.

.
DETALHAMENTO : 08 - Somente se a UG Executora for a UG emitente
DESCRIO : o evento complementar ser utilizado somente se a UG Executora 1 for
a prpria emitente do
documento.
.
DETALHAMENTO : 09 - Somente se a UG Executora for Setor. Financ. do rgo
DESCRIO : atender registro se a UG Executora for a Setorial Financeira do
rgo para permitir a anulao
______________________________________
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de registros
repetitivos.
indevidos
nos
casos
em
que
os
eventos
complementares
forem
.
DETALHAMENTO : 10 - Somente despesa no tabelada rgo UG Emitente
DESCRIO : o registro de controle de gasto se dar atravs de arquivo de outros
sistemas em que consiste o
registro automtico atravs do arquivo BT. Este indicador permitir registros
manuais somente para os grupos
de despesas no tabelados no rgo.
.
DETALHAMENTO : 11 - Somente se a UG for da Adm. Indireta ou Gesto Fundo
DESCRIO : para atender ao registro de evento complementar somente se para os
casos de UG que pertena
Administrao Indireta ou Fundos, de forma que seja efetuado registro, desde
que a UG seja de rgo da
Administrao Indireta ou a Gesto seja Fundo.
.
DETALHAMENTO : 12 - Somente se a UG Executora for 170500
DESCRIO : para ser utilizado somente quando a Unidade Executora do evento
complementar for a 170500COFIN/STN
.
DETALHAMENTO : 13 - Somente se a UG Executora for a UG da UO
DESCRIO : a utilizao do evento complementar somente se dar para registro
contbil se a UG Executora for a mesma da Unidade Oramentria, ou seja, se for
a UG que est tabelada na transao CONUO
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.
DETALHAMENTO : 14 - Somente se UG Executora. diferente da UG Pag/Rec CPR
DESCRIO : para registro somente se a UG executora 1 do evento principal for
diferente da UG
pagadora/recebedora do documento hbil ou dedues do CPR (subsistema de contas
a pagar e a receber),
dependendo se o indicador estiver em evento da situao ou da
deduo, respectivamente.
.
DETALHAMENTO : 15 - Somente se UG Entidade Conta nica - TCT
DESCRIO : somente se UG entidade conta nica referente a termo de cooperao
tcnica.
.
DETALHAMENTO : 17 - Somente se UG Executora diferente de 170500
DESCRIO : para registro somente se a unidade gestora executora for diferente
de 170500(COFIN) - para
atender a contabilizao da PF.
.
DETALHAMENTO : 18 - rgo Superior da emitente no tiver superior
DESCRIO : indicador com o objetivo de fazer aplicar o evento complementar
somente se o rgo superior
ao rgo da unidade gestora emitente no tiver outro rgo como superior.
.
DETALHAMENTO : 19 - rgo Sup. da Emitente tem q/ter Sup. C/Set Fin
______________________________________
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DESCRIO : indicador como o objetivo de fazer aplicar o evento complementar
ao rgo da unidade gestora emitente tiver outro rgo como superior.
.
DETALHAMENTO : 20 - Somente Direta E rgo UG Emitente no tem Sup
DESCRIO : aplicar o evento complementar somente se for da administrao direta
e rgo da UG emitente
no tiver superior.
.
DETALHAMENTO : 21 - Somente Direta e rgo UG Emit. C/Super. e Set. Fin.
de rgo da UG emitente
tiver superior e com setorial financeira.
.
DETALHAMENTO : 22 - rgo Super. Emitente tem q/ter Super. Sem Set. Fin.
DESCRIO : indicador com o objetivo de fazer aplicar o evento complementar
ao rgo da unidade gestora emitente tiver outro rgo como superior
.
DETALHAMENTO : 23 - Somente se Set. Fin. de Gesto diferente de Set. F rgo
DESCRIO : aplicar o evento
financeira de gesto da UG
complementar
somente
se
unidade
setorial
emitente for diferente da unidade setorial financeira de rgo desta.

.
______________________________________
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DETALHAMENTO : 24 - Somente se UG Executora pertencer rgo Favorecido
DESCRIO : somente se UG executora pertencer ao rgo da UG favorecida
.
DETALHAMENTO : 25 - UG Executora no Pertencer rgo UG Favorecida
DESCRIO : aplicar o evento se UG executora no pertencer ao rgo da UG
favorecida
.
DETALHAMENTO : 26 - Somente rgo da UG Emitente. Dif. rgo UG da UO.
contbil se o rgo da UG
emitente for diferente do rgo da UG da UO.
.
DETALHAMENTO : 27 - Somente se rgo UG Emitente. Igual rgo UG da UO
contbil se o rgo da UG
emitente for o rgo da UG da UO.
.
DETALHAMENTO : 28 - Se UG Executora Usar CTU e Diferente 170500
DESCRIO : somente se UG executora usar a conta nica e for diferente da UG
170500 (COFIN/STN).
.
.
DETALHAMENTO : 29 - Somente se no for Setorial Financeira de rgo
______________________________________
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DESCRIO : aplicar o evento somente se a unidade executora 1 no for setorial
financeira de nenhum rgo.
.
DETALHAMENTO : 30 - Somente se for Set.Financeiro.de rgo que tem superior.
DESCRIO : aplicar o evento somente se a unidade executora 1 for setorial
financeira de rgo que tem
superior com setorial financeira.
.
DETALHAMENTO : 31 - rgo UG Emitente # rgo UG Executora 1
DESCRIO : aplicar
diferente rgo da UG
evento
complementar
somente
se
rgo
da
UG
emitente
executora.
.
DETALHAMENTO : 32 - rgo da UG Emitente = rgo UG Executora 1
DESCRIO : aplicar evento complementar somente se rgo da UG emitente igual ao
rgo da UG executora.
.
DETALHAMENTO : 33 - Somente se UG Emitente no for SF do rgo
DESCRIO : aplicar o evento complementar somente se a UG emitente do documento
no for a setorial
financeira do rgo dela.
.
DETALHAMENTO : 34 - Somente se UG Emitente for a SF do rgo
______________________________________
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DESCRIO : aplicar o evento complementar somente se a UG emitente do documento
contbil.
.
DETALHAMENTO : 36 - Somente se Moeda da UG Emitente # Real S/ Fav.
DESCRIO : aplicar o evento somente se o indicador moeda da tabela de UG for
diferente de 790 - real para
a UG emitente, e se a UG favorecida no estiver preenchida, indicando que existe
contabilizao em moeda
estrangeira na UG emitente.
.
DETALHAMENTO : 37 - Set.Financ. rgo UG Emitente = UG Executora 1
DESCRIO : acionar evento complementar quando a setorial financeira do rgo da
UG emitente for igual a
UG executora 1 do evento complementar.
.
DETALHAMENTO : 38 - Set.Financ. rgo UG Emitente=UG Executora 2
.
DETALHAMENTO : 39 - Set. Fin. rgo UG Emit # Set. Fin. rgo UG Fav
UG emitente for diferente
da setorial financeira do rgo da UG favorecida.
.
______________________________________
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DETALHAMENTO : 40 - Set.Financ. rgo UG Favorec. = UG Exec. 1
DESCRIO :acionar evento complementar quando a setorial financeira do rgo da
UG favorecida for igual a
UG executora 1 que tem ser setorial financeira tambm.
.
DETALHAMENTO : 41 - Set.Fin.rgo UG Emit. = Set.Fin.rgo UG Favor
UG emitente for igual
setorial financeira do rgo da UG favorecida.
.
4.2.3.21 INDICADOR : 22 - GESTAO EXECUTORA DO EVENTO COMPLEMENTAR
.
A) DESCRIO : Permite restringir
determinada gesto, conforme
utilizao
do
evento
complementar
detalhe do indicador.
.
.
00 SEM RESTRICAO QUANTO AO USO DO MESMO
01 SOMENTE SE A GESTAO VINCULAR AO OGU
02 SOMENTE SE A GESTAO NAO VINCULAR AO OGU
03 SOMENTE GESTAO VINCULADA AO OGU, EXCETO FUNDOS
04 SOMENTE PARA GESTAO FUNDO VINCULADA AO OGU
05 SOMENTE PARA A GESTAO TESOURO NACIONAL(00001)
06 SOMENTE PARA GESTAO DIFERENTE DA 00001(TESOURO)
07 SOMENTE GESTAO INDIRETA VINCULADA AO OGU
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08 SOMENTE SE GESTAO UG EXEC.1 EV. PRINC VINC.OGU
10 SOMENTE SE GESTO DA UG EMITENTE FOR 57202
11 SOMENTE GESTAO FUNDO (OGU) NAO PRINCIPAL DO ORG
12 GESTAO EMITENTE DIFERENTE DA GESTAO FAVORECIDA
13 ORGAO UG EMITENTE TOMADA CONSOLIDADA - SIM
14 ORGAO UG EMITENTE TOMADA CONSOLIDADA - NAO
.
- INDICADOR : 22 - GESTAO EXECUTORA DO EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 00 - Sem restrio quanto ao uso do mesmo
DESCRIO : o evento ser aplicado para qualquer gesto, desde que a gesto
exista e esteja devidamente
na tabela de rgo da unidade gestora executora.
.
DETALHAMENTO : 01 - Somente se a Gesto vincular ao OGU
DESCRICAO : o evento ser aplicado se a gesto for vinculada ao oramento fiscal
e da seguridade social.
.
DETALHAMENTO : 02 - Somente se a Gesto no vincular ao OGU
DESCRIO : o evento ser aplicado para gesto que no vincular ao oramento
fiscal e da seguridade social.
.
DETALHAMENTO : 03 - Somente Gesto vinculada ao OGU, exceto Fundos
DESCRIO : o evento ser aplicado para as gestes vinculadas a gesto do
oramento fiscal e da seguridade
social, excetuando as gestes fundos.
______________________________________
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.
DETALHAMENTO : 04 - Somente para Gesto Fundo Vinculada ao OGU
DESCRIO : o evento ser aplicado somente se a gesto for fundo e pertencer ao
oramento fiscal e da
seguridade social (10000).
.
DETALHAMENTO : 05 - Somente para a Gesto Tesouro Nacional(00001)
DESCRIO : o evento ser aplicado para a gesto tesouro nacional complementar
registros de receitas
vinculadas e para os casos de DARF eletrnico.
.
DETALHAMENTO : 06 - Somente para Gesto diferente da 00001(TESOURO)
DESCRIO : o evento ser aplicado se a gesto executora diferente da gesto
tesouro nacional (00001).
.
DETALHAMENTO : 07 - Somente Gesto Indireta Vinculada ao OGU
DESCRIO : somente para gesto 10.000 vinculada ao OGU e diferente de tesouro e
diferente de gere
fundos.
.
DETALHAMENTO : 08 - Somente se Gesto UG Exec.1 Ev. Principal. Vin. OGU
DESCRIO: o evento ser aplicado se a gesto da UG executora 1 do evento
principal for vinculada ao
oramento fiscal e da seguridade social.
______________________________________
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______________________________________
.
DETALHAMENTO : 10 - Somente se Gesto da UG Emitente for 57202
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente se a gesto da UG
emitente for 57202
.
DETALHAMENTO : 11 - Somente Gesto Fundo (OGU) No Principal Do Org
DESCRIO : o evento ser aplicado somente se a gesto executora for fundo
pertencente ao OGU e ela no
for a gesto principal do rgo
.
DETALHAMENTO : 12 - Gesto Emitente Diferente da Gesto Favorecida
DESCRIO : o evento ser aplicado
equivalente a gesto da unidade
somente
se
gesto
emitente
no
for
favorecida.
.
DETALHAMENTO : 13 - rgo UG Emitente Tomada Consolidada - sim
utiliza tomada de contas
complementar
somente
se
rgo
da
UG
emitente
da
UG
emitente
consolidada - sim.
.
DETALHAMENTO : 14 - rgo UG Emitente Tomada Consolidada - no
utiliza tomada de contas
complementar
somente
se
rgo
consolidada - no.
______________________________________
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Pagina 141
______________________________________
.
4.2.3.22 - INDICADOR: 23 - FONTE DE RECURSOS PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
.
A) DESCRIO : Determina que Fonte de Recursos ser registrada contabilmente.
.
.
00 SEM RESTRIO PARA O USO DE FONTE DE RECURSOS
01 SOMENTE QUANDO A 2A. POSIO DA FONTE IGUAL A 1
02 SOMENTE QUANDO A 2A. POSIO FOR DIFERENTE DE 1
03 SOMENTE QUANDO A 2A POSIO FOR IGUAL A 1 OU 3
04 SOMENTE SE A 2A. POSIO FOR IGUAL A 3
05 INDICADOR PAGAMENTO CONTRA ENTREGA IGUAL A 1
06 INDICADOR DE PAGAMENTO CONTRA ENTREGA IGUAL A 2
07 SOMENTE FONTE DE RECURSOS DOS GRUPOS A, B OU C
08 SOMENTE PARA INDICAR PRONTA ENTREGA 1 E OB
09 SOMENTE PARA INDICADOR PRONTA ENTREGA 2 E OB
10 SOMENTE PARA INDICADOR PRONTA ENTREGA 1 E NL/NS
11 SOMENTE PARA INDICADOR PRONTA ENTREGA 2 E NL/NS
12 SOMENTE SE DOCUMENTO NL
13 SOMENTE FONTES ARRECADACAO PELO TESOURO
14 SOMENTE FONTES ARRECADACAO DIRETA PELA UG
15 SOMENTE SE DOCUMENTO OB
16 SOMENTE SE A UO PERTENCER AO ORGAO DA UG EXECUT
17 SOMENTE SE NE FOR REFERENTE AO EXERC. ANTERIOR
18 SOMENTE PARA EMPENHO CONTRA ENTREGA E OB
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19 SOMENTE SE FONTE 0X48 OU 0X95
20 SOMENTE SE IDUSO DIFERENTE DE ZERO
21 SOMENTE SE FONTE 0X48 OU 0X95
22 SOMENTE SE IDUSO DIFERENTE DE ZERO
23 SOMENTE PARA FONTE DE RECURSOS XXXXXXXXXX
24 SOMENTE PARA DOCUMENTO GRU.
25 SOMENTE SE DOCUMENTO INFORMADO
26 SOMENTE SE RECURSO DIFERENTE
27 SOMENTE SE RECURSO IGUAL
.
.
- INDICADOR : 23 - FONTE DE RECURSOS PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 00 - Sem Restrio para o uso da Fonte de Recursos
DESCRIO : o evento a ser aplicado para qualquer fonte informada observada a
tabela respectiva da fonte.
.
DETALHAMENTO : 01 - Somente quando a 2 Posio da Fonte igual a 1
DESCRIO : o evento ser aplicado para a Fonte com a segunda posio igual a 1.
.
DETALHAMENTO : 02 - Somente quando a 2 Posio for Diferente de 1
DESCRIO : o evento ser aplicado para a Fonte em que a segunda posio for
diferente de 1.
.
DETALHAMENTO : 03 - Somente quando a 2 Posio for igual a 1 ou 3
______________________________________
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______________________________________
DESCRIO : aplicado somente para os casos em que a Clula da Despesa contiver
Fonte de Recursos que
seja do Tesouro ou Transferncias.
.
DETALHAMENTO : 04 - Somente se a 2 Posio for igual a 3
DESCRIO : aplicado
Transferncias.
quando
Posio
for
igual
3,
que
representa
.
DETALHAMENTO : 05 - Indicador pagamento contra entrega igual a 1
DESCRIO : permitir a utilizao
indicador de pagamento do
de
evento
complementar
somente
quando
empenho for igual a 1 de forma que os recursos correspondentes sejam garantidos

pela Secretaria do Tesouro
Nacional.
.
DETALHAMENTO : 06 - Indicador de pagamento contra entrega igual a 2
DESCRIO : permitir a utilizao de evento complementar somente se o indicador
de pagamento contra
entrega for igual a 2 de forma que o limite seja estabelecido pela prpria
Unidade Gestora Executora com base
na disponibilidade financeira existente na Unidade Gestora Emitente.
.
DETALHAMENTO : 07 - Somente fonte de recursos dos grupos A, B ou C
DESCRIO : o evento ser aplicado somente para os casos em que a fonte estiver
cadastrada na tabela de
______________________________________
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______________________________________
grupo de fonte, se o grupo de despesa for igual a 4, 5, 6 ou 9 e se o elemento
de despesa for diferente de 05 e
91 e que ser estabelecido o limite para execuo oramentria pelas Unidades
Gestoras Executoras.
.
DETALHAMENTO : 08 - Somente para indicadores pronta entrega 1 e OB
DESCRIO : para permitir a utilizao do evento complementar somente quando o
indicador de pagamento
de empenho de pronta entrega for igual a 1 e o documento utilizado pela unidade
gestora executora for ordem
bancria - OB e os recursos a serem utilizados forem de limite estabelecido pela
secretaria do Tesouro Nacional
para emisso de empenho para pagamento contra entrega.
.
DETALHAMENTO : 09 - Somente para indicador pronta entrega 2 e OB
DESCRIO : permitir a utilizao de evento complementar somente se indicador de
empenho para pronto
pagamento for igual a 2 e o documento de pagamento for ordem bancria - OB e os
recursos a serem
utilizados
entrega.
forem
da
prpria
UG
para
empenho
emitido
para
pagamento
contra
.
DETALHAMENTO : 10 - Somente para indicador pronta entrega 1 E NL/NS
DESCRIO : permitir a utilizao do evento complementar somente se indicador de
empenho para pronto
pagamento por igual a 1 e documento utilizado pela unidade gestora executora for
NL ou NS e os recursos a
serem utilizados forem de limite
nacional para emisso de empenho
Estabelecido
pela
secretaria
do
tesouro
______________________________________
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______________________________________
para pagamento contra entrega.
.
DETALHAMENTO : 11 - Somente para indicador pronta entrega 2 e NL/NS
DESCRIO : permitir a utilizao do evento complementar somente se indica dor
de empenho para pronto
pagamento for igual a 2 e documento utilizado pela unidade gestora executora for
NL ou NS e os recursos a
serem utilizados forem da prpria unidade gestora para empenho emitido para
pagamento contra entrega.
.
DETALHAMENTO : 12 - Somente se documento NL
DESCRIO : utilizao do evento complementar somente em documento NL
.
DETALHAMENTO : 13 - Somente fontes arrecadao pelo tesouro
DESCRIO : aplicar o evento complementar somente para as fontes que no sejam
arrecadadas pela prpria
UG (atufonte - campo inscreve recursos a receber/ liberar - sim) ou seja, fontes
que geram cota de.
despesa/repasse.
.
DETALHAMENTO : 14 - Somente fontes arrecadao direta pela UG
arrecadadas diretamente pela
complementar
UG. informao constante na tabela

"inscreve recursos a receber/liberar
de
somente
fonte,
para
transao
as
fontes
confonte
que
so
campo
______________________________________
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______________________________________
- no". somente para as fontes que no geram cota despesa/repasse.
.
DETALHAMENTO : 15 - Somente se documento OB
DESCRIO : utilizao do evento complementar somente em documento OB.
.
- INDICADOR : 23 - FONTE DE RECURSOS PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR.
DETALHAMENTO : 16 - somente se a UO pertencer ao rgo da UG Executora.
DESCRIO : O evento complementar ser aplicado somente se a UO da clula de
despesa pertencer ao rgo
da UG executora (ser verificada a UO vinculada ao PTRES informado na inscrio
do evento e comparado o
rgo - transao CONUO - com rgo da UG executora - transao CONUG.
.
DETALHAMENTO : 17 - Somente se NE for referente ao Exerc. Anterior
DESCRIO : para registro somente se o exerccio de emisso da nota de empenho
for especificamente o
anterior. ou seja, no acionar se o exerccio da NE for anterior ao anterior.
.
DETALHAMENTO : 18 - Somente para Empenho Contra Entrega e OB
DESCRIO : para permitir a utilizao do evento complementar somente quando o
empenho for contra
entrega e documento OB.
.
DETALHAMENTO : 19 - Somente se Fonte 0x48 ou 0x95
______________________________________
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______________________________________
DESCRIO : aplicar o evento somente se a fonte informada no documento tiver as
quatro primeiras posies
igual a 0x48 ou 0x95.
.
DETALHAMENTO : 20 - Somente se Iduso Diferente de Zero
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente se identificador de uso
(primeira posio da
fonte) diferente de zero - recursos destinados a contrapartida.
.
DETALHAMENTO : 21 - Somente se Fonte 0x48 Ou 0x95
DESCRIO : aplicar o evento somente se a fonte informada no documento tiver as
quatro primeiras posies
igual a 0x48 ou 0x95.
.
DETALHAMENTO : 22 - Somente se Iduso Diferente de Zero
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente se identificador de uso
(primeira posio da
fonte) diferente de zero - recursos destinados a contrapartida.
.
DETALHAMENTO : 23 - Somente para Fonte de Recursos XXXXXXXXXX
DESCRIO : somente quando as 10 posies da fonte de recursos forem xxxxxxxxxx;
- ao escolher este indicador, ser aberta uma janela para informar as fontes
(ate cinco fontes) que devero
acionar o evento complementar.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 24 - Somente para Documento GRU.
DESCRIO : utilizao do evento complementar somente em documento GRU.
.
DETALHAMENTO : 25 - Somente se Documento Informado
DESCRIO :
informado.
utilizao
do
evento
complementar
somente
para
documento
.
DETALHAMENTO : 26 - Somente se Recurso Diferente
DESCRIO : acionar se recurso for diferente do informado
- ao escolher este indicador, ser aberta uma janela para informar os tipos de
recurso (ate 10 tipos de recurso)
com uma posio, que devero acionar o evento complementar se diferente ao
informado;
- buscar do campo recurso da janela de deduo da transao >ATUCPR;
RESTRIO DE ONDE BUSCAR
27_____transao >ATUCPR (janela das dedues) campo recurso;
documento PF - do campo recurso;
documento NL - inscries de evento 23, 24 e 50 - do campo inscrio a 12
posies.
.
DETALHAMENTO : 27 - Somente se Recurso Igual
DESCRICAO : acionar somente se o recurso for igual ao informado;
- ao escolher este indicador, ser aberta uma janela para informar os tipos de
recurso (ate 10 tipos de recurso)
______________________________________
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______________________________________
com uma posio,
informado;
que
devero
acionar
evento
complementar
se
igual
ao
- buscar do campo recurso da janela de deduo da transao

>ATUCPR; restrio de onde buscar
27_____transao >ATUCPR (janela das dedues) campo recurso;
documento PF - do campo recurso;
documento NL - inscries de evento 23, 24 e 50 - do campo inscrio a 12
posies.
.
4.2.3.23 - INDICADOR 24 - UNIDADE GESTORA FAVORECIDA DO DOCUMENTO EMITIDO
.
A) DESCRIO: Determina em que UG ocorrem os registros contbeis.
.
.
00 SEM RESTRIO PARA USO POR QUALQUER UG
01 SOMENTE PARA UG QUE UTILIZA A CONTA NICA
02 SOMENTE PARA UG OFF LINE
03 SOMENTE PARA UG DA ADMINISTRAO DIRETA
04 SOMENTE PARA UG DA ADMINISTRAO INDIRETA
05 SOMENTE PARA UG DIFERENTE DA UG 1
06 SOMENTE PARA UG FAVORECIDA SETORIAL FINANCEIRA
07 SOMENTE PARA A UG 170500
08 SOMENTE SE A UG FAVORECIDA FOR A UG DA UO
09 SOMENTE P/ UG PERTENCENTE ORGAO UG EMITENTE
10 SOMENTE P/ UG NAO PERTENCENTE ORGAO UG EMITENTE
11 SOMENTE SE UG DA ADM. DIRETA C/ GESTAO FUNDO
______________________________________
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12 SOMENTE PARA FAVORECIDA DIFERENTE DA UG 170500
13 SOMENTE SE UG COM GESTAO TESOURO
14 SOMENTE DIRETA/ ORGAO UG FAVORECIDA NAO TEM SUP
15 SOMENTE DIRETA/ ORGAO UG FAVORECIDA C/SUP E SET
16 SOMENTE SE NAO FOR SETORIAL FINANCEIRA
17 SOMENTE UG C/GESTAO TESOURO QUE NAO EH SET.FIN.
18 SOMENTE UG COM A MESMA GESTAO EXECUTORA 1
19 SOMENTE ORGAO SUP.DO FAV.DIFERENTE ORG.SUP.EMIT
20 ORGAO UG EMITENTE # ORGAO UG EXECUTORA 1
21 ORGAO UG EMITENTE = ORGAO UG EXECUTORA 1
22 ORGAO UG EMITENTE = ORGAO UG EXECUTORA 2
23 ORGAO DA UG EMITENTE # ORGAO DA UG EXECUTORA 2
24 SOMENTE SE A UG EXECUTORA 2 NAO FOR SF DO ORGAO
25 SOMENTE SE A UG EXECUTORA 1 NAO FOR SF DO ORGAO
28 SOMENTE SE MOEDA DA UG FAVORECIDA # REAL
29 SET.FINANC. ORGAO UG EMITENTE = UG EXECUTORA 1
30 SET.FINANC. ORGAO UG EMITENTE=UG EXECUTORA 2
31 SET.FIN. ORGAO UG EMIT # SET. FIN. ORGAO UG FAV
32 SET.FINANC. ORGAO UG FAVOREC. = UG EXEC. 1
33 SET.FIN.ORGAO UG EMIT. = SET.FIN.ORGAO UG FAVOR
.
- INDICADOR : 24 - UNIDADE GESTORA FAVORECIDA DO DOCUMENTO EMITIDO
DETALHAMENTO : 00 - Sem Restrio para uso por Qualquer UG
DESCRIO : aplicado por qualquer UG, sem restries.
.
______________________________________
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DETALHAMENTO : 01 - Somente para UG que Utiliza a Conta nica.
DESCRIO : aplicado somente por UG que utilizar a Conta nica do Tesouro
Nacional
.
DETALHAMENTO : 02 - Somente para UG OFF LINE
DESCRIO : o evento ser aplicado por UG integrante do SIAFI na modalidade OFF
LINE.
.
.
DETALHAMENTO : 03 - Somente para UG da Administrao Direta
DESCRIO : o evento ser aplicado somente por UG da Administrao Direta
.
DETALHAMENTO : 04 - Somente para UG da Administrao Indireta
DESCRIO : o evento ser aplicado somente por UG da Adm Indireta.
.
DETALHAMENTO : 05 - Somente para UG diferente da UG 1 (emitente)
DESCRIO : o evento ser aplicado somente quando a UG 2 for diferente da UG 1
(emitente)
.
DETALHAMENTO : 06 - Somente para UG favorecida Setorial Financeira
DESCRIO : para atender registros de eventos complementares na condio de que
a UG favorecida seja
setorial financeira do rgo da mesma.
______________________________________
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.
DETALHAMENTO : 07 - Somente para a UG 170500
DESCRIO : para permitir flexibilizar a utilizao de evento principal com
evento complementar, cuja
aplicao
somente
se
dar
se
a
Coordenao-Geral de Programao Fin. -
UG
favorecida
do
documento
for
COFIN da Secretaria do Tesouro Nacional.

.
- INDICADOR : 24 - UNIDADE GESTORA FAVORECIDA DO DOCUMENTO EMITIDO.
DETALHAMENTO : 08 - Somente se a UG favorecida for a UG da UO.
DESCRIO : para permitir o controle de utilizao do evento complementar
e, cuja aplicao somente se dar se a Unidade favorecida for da UO, constante
da tabela existente na
transao CONUO.
.
DETALHAMENTO : 09 - Somente P/ UG Pertencente rgo UG Emitente
DESCRIO : para registro somente se a unidade gestora favorecida do
documento pertencer ao rgo da UG emitente - para atender a contabilizao da
PF.
.
DETALHAMENTO : 10 - Somente P/ UG no Pertencente rgo UG Emitente
DESCRIO : para registro somente se a unidade gestora favorecida do documento
no pertencer ao rgo da
UG emitente.
.
______________________________________
Manual SIAFI
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DETALHAMENTO : 11 - Somente se UG da Adm. Direta C/ Gesto Fundo
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente se o favorecido do
documento for uma unidade
gestora da administrao direta com gesto fundo.
.
DETALHAMENTO : 12 - Somente para Favorecida diferente da UG 170500
DESCRIO : utilizao do evento complementar apenas se a UG favorecida do
documento contbil for
diferente da 170500
.
DETALHAMENTO : 13 - Somente se UG com Gesto Tesouro
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente se a gesto da unidade
favorecida do documento
for tesouro.
.
DETALHAMENTO : 14 - Somente Direta/ rgo UG Favorecida no tem Superior.
e rgo da UG favorecida
do documento, no tiver superior.
.
DETALHAMENTO : 15 - Somente Direta/ rgo UG Favorecida C/Sup e Set
e rgo da UG favorecida
do documento tiver superior e com setorial financeira.
.
______________________________________
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DETALHAMENTO : 16 - Somente se no for Setorial Financeira
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente se a UG favorecida do
documento no for setorial
financeira do rgo da mesma.
.
DETALHAMENTO : 17 - Somente UG c/Gesto Tesouro que no Set. Fin.
DESCRIO : o evento complementar ser aplicado somente para unidade gestora
favorecida com gesto
tesouro que no e setorial financeira de rgo, salvo outras restries.
.
DETALHAMENTO : 18 - Somente UG com a mesma Gesto Executora 1
DESCRIO : o evento complementar dever ser aplicado somente se a Gesto da
unidade gestora favorecida
for igual a gesto executora 1.
.
DETALHAMENTO : 19 - Somente rgo Sup.do fav.diferente Org.Sup.Emit
DESCRIO : aplicar o evento somente se o rgo superior de ltimo nvel da UG
favorecida for diferente do
rgo superior de ltimo nvel da UG emitente.
.
DETALHAMENTO : 20 - rgo UG Emitente # rgo UG Executora 1
DESCRIO : aplicar o evento complementar se rgo da UG emitente diferente do
rgo da UG executora1.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 21 - rgo UG Emitente = rgo UG Executora 1
DESCRIO : aplicar o evento complementar se rgo da UG emitente for igual ao
rgo da UG executora 1.
.
DETALHAMENTO : 22 - rgo UG Emitente = rgo UG Executora 2
DESCRIO : aplicar o evento complementar se o rgo da UG emitente for igual ao
rgo da UG executora 2.
.
DETALHAMENTO : 23 - rgo da UG Emitente # rgo da UG Executora 2
DESCRICAO : aplicar o evento
diferente do rgo da UG
complementar
se
rgo
da
UG
emitente
for
executora 2.
.
DETALHAMENTO : 24 - Somente se a UG Executora 2 no for Sf do rgo
DESCRICAO : aplicar o evento complementar se a UG executora 2 no for setorial
financeira de rgo.
.
DETALHAMENTO : 25 - Somente se a UG Executora 1 no for Sf do rgo
DESCRICAO : aplicar o evento complementar se a UG executora 1 no for setorial
financeira de rgo.
.
DETALHAMENTO : 28 - Somente se Moeda da UG Favorecida # Real
DESCRICAO : aplicar o evento somente se o indicador moeda da tabela de UG
______________________________________
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______________________________________
for diferente de 790 - real para a
contabilizao em moeda estrangeira na
UG
favorecida,
indicando
que
existe
UG favorecida.
.
DETALHAMENTO : 29 - Set.Financ. Orgao UG Emitente = UG Executora 1
DESCRICAO : acionar evento complementar quando a setorial financeira do rgo da
.
DETALHAMENTO : 30 - Set.Financ. rgo UG Emitente=UG Executora 2
.
DETALHAMENTO : 31 - Set. Fin. rgo UG Emit # Set. Fin. rgo UG Fav
UG emitente for diferente
da setorial financeira do rgo da UG favorecida.
.
DETALHAMENTO : 32 - Set.Financ. rgo UG Favorec. = UG Exec. 1
UG favorecida for igual a
UG executora 1 que tem ser setorial financeira tambm.
.
______________________________________
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______________________________________
DETALHAMENTO : 33 - Set.Fin.rgo UG Emit. = Set.Fin.rgo UG Favor
UG emitente for igual
setorial financeira do rgo da UG favorecida.
.
.
4.2.3.24 - INDICADOR: 25 - ORIGEM PARA O EVENTO PRINCIPAL
.
A) DESCRIO: Definio do local em que coletar o conta - corrente contbil
para utilizao de acordo com
os parmetros de uso
.
.
01 UNIDADE GESTORA/GESTO EXECUTORA 1.
02 UNIDADE GESTORA/GESTO EXECUTORA 2.
.
- INDICADOR : 25 - ORIGEM PARA O EVENTO PRINCIPAL
DETALHAMENTO : 01 - Unidade Gestora/Gesto Executora 1
DESCRIO : o conta - corrente ser aquele originado da UG/Gesto Executora 1
para utilizao no roteiro
contbil.
.
- INDICADOR : 25 - ORIGEM PARA O EVENTO PRINCIPAL.
DETALHAMENTO : 02 - Unidade Gestora/Gesto Executora 2.
DESCRIO : o conta - corrente ser aquele originado da UG/Gesto Executora 2
para utilizao no roteiro
contbil.
______________________________________
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Pagina 158
______________________________________
.
4.2.3.25 - INDICADOR: 26 - ORIGEM PARA O EVENTO COMPLEMENTAR
.
A) DESCRIO: Define a UG que coleta a inscrio para utilizao no evento
complementar.
.
.
01 INSCRIO 1 DO EVENTO PRINCIPAL
02 INSCRIO 2 DO EVENTO PRINCIPAL
.
- INDICADOR : 26 - ORIGEM PARA O EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 01 - Inscrio 1 do Evento Principal
DESCRIO : a Inscrio a originada do evento principal.
.
- INDICADOR : 26 - ORIGEM PARA O EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 02 - Inscrio 2 do Evento Principal
DESCRIO : a Inscrio a originada do evento principal.
.
.
4.2.3.26 - INDICADOR: 27 - APLICAO DO CONTA CORRENTE CONTBIL
.
A) DESCRIO: Para aplicao da conta- corrente contbil no roteiro respectivo
de acordo com os parmetros
da inscrio do evento.
.
______________________________________
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______________________________________
.
01 APLICAR NO ROTEIRO DA UNIDADE GESTORA 1
02 APLICAR NO ROTEIRO DA UNIDADE GESTORA 2
03 APLICAR NO ROTEIRO DAS UNIDADES GESTORAS 1 E 2
.
- INDICADOR : 27 - APLICAO DO CONTA CORRENTE CONTBIL
DETALHAMENTO : 01 - Aplicar no Roteiro da Unidade Gestora 1
DESCRIO : para aplicao da conta corrente no roteiro contbil da UG 1.
.
DETALHAMENTO : 02 - Aplicar no Roteiro da Unidade Gestora 2
DESCRIO : para aplicao da conta corrente no roteiro contbil da UG 2.
.
DETALHAMENTO : 03 - Aplicar no Roteiro das Unidades Gestoras 1 e 2
DESCRIO : para aplicao da conta corrente no roteiro contbil das UG 1 e 2.
.
4.2.3.27 - INDICADOR: 28 - EVENTO DE ESTORNO
.
A) DESCRIO: Indica se o evento permite ou no permite estorno de registro
efetuado anteriormente. A
utilizao do evento de estorno leva o Sistema a efetuar lanamento idntico ao
anterior, com valores
negativos. Com a adoo deste procedimento, os movimentos das contas sero
preservados, espelhando
assim a real utilizao das mesmas.
.
______________________________________
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______________________________________
.
00 NO PERMITE ESTORNO
01 PERMITE ESTORNO
.
- INDICADOR : 28 - EVENTO DE ESTORNO
DETALHAMENTO : 00 - No Permite Estorno
DESCRIO : indica que o evento
assegurar a integridade do Sistema
no
permite
Estorno.
Esta
condio
visa
com relao a registros que, por algum motivo, no possam ser revertidos e, ao
mesmo tempo, manter a
confiabilidade em relao s informaes geradas pelo Sistema.
.
- INDICADOR : 28 - EVENTO DE ESTORNO
DETALHAMENTO : 01 - Permite Estorno
DESCRIO : indica que o evento permite o Estorno, que se processar atravs de
lanamento idntico ao
anterior, com a negativao dos valores.
.
.
4.2.3.28 - INDICADOR 29 - EVENTO PROVISRIO
.
A) DESCRIO: Indica a condio de utilizao do evento no decorrer do tempo, ou
seja, se existe ou no
limitao temporal de seu uso pelo gestor ou sistema
.
.
00 UTILIZAO CONSTANTE
______________________________________
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______________________________________
01 UTILIZAO LIMITADA
.
- INDICADOR : 29 - EVENTO PROVISRIO
DETALHAMENTO : 00 - Utilizao Constante
DESCRIO : Indica que o evento tem durao indeterminada, sem previso de se
tornar inativo
.
- INDICADOR : 29 - EVENTO PROVISRIO
DETALHAMENTO : 01 - Utilizao Limitada
DESCRIO : Indica que o evento ser inativado automaticamente no fechamento
mensal.
.
4.2.3.29 - INDICADOR 30 - RESTRIES DO EMPENHO P/USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
.
A) DESCRIO: Restringe o uso do evento complementar somente se a nota de
empenho atender ao
detalhamento selecionado.
.
.
00 SEM RESTRICAO DE USO.
01 SOMENTE PARA NE DO EXERCICIO CORRENTE.
02 SOMENTE PARA NE DE EXERCICIOS ANTERIORES.
03 SOMENTE SE ND DO EMPENHO FOR 339030
04 SOMENTE ELEMENTO DE DESPESA 30
05 SOMENTE SE GRUPO DE DESPESA 4 OU 5
06 SOMENTE SE NE FOR REFERENTE AO EXERC. ANTERIOR
07 SOMENTE SE INDICADOR RESULTADO = PRIMARIO DISCR
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______________________________________
08 SOMENTE SE NE DO EXERCICIO ANT. E DOC ORIGEM EXER.ATUAL
09 SOMENTE SE NE DO EXERCICIO ANT. E DOC.ORIGEM EXERC.ANTER
10 NAO CONTABILIZA NO CPR E NE EXERC. ANTERIOR.
.
- INDICADOR : 30 - RESTRICOES DO EMPENHO PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 00 - Sem restrio de uso.
DESCRICAO : no ha restrio para uso do evento complementar no que se refere
fere a nota de empenho.
.
DETALHAMENTO : 01 - Somente para NE do exerccio corrente.
DESCRICAO : para registro somente se o exerccio de emisso da nota de empenho
(documento de referencia
do CPR) for igual ao exerccio corrente.
.
DETALHAMENTO : 02 - somente para NE de exerccios anteriores.
(documento de referencia
do CPR) for anterior ao exerccio corrente.
.
DETALHAMENTO : 03 - somente se ND do empenho for 339030
DESCRICAO : o evento complementar ser aplicado somente se a natureza de despesa
informada na nota de
empenho for igual a 339030.
.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 04 - Somente elemento de despesa 30
DESCRICAO : restrio que visa a aplicao do evento complementar somente quando
o elemento de despesa
for 30, onde:
X . X . XX . XX - NATUREZA DE DESPESA
| | | |
| | | |--> ELEMENTO DE DESPESA
| | |--------> MODALIDADE DE APLICAO
| |---------------> GRUPO DE DESPESA
|----------------------> CATEGORIA ECONMICA
.
DETALHAMENTO : 05 - Somente se grupo de despesa 4 ou 5
DESCRICAO : somente quando o grupo de despesa for 4 ou 5, onde:
X . X . XX . XX - NATUREZA DE DESPESA
| | | |
| | | |--> ELEMENTO DE DESPESA
| | |--------> MODALIDADE DE APLICAO
| |---------------> GRUPO DE DESPESA
|----------------------> CATEGORIA ECONMICA
.
DETALHAMENTO : 06 - Somente se NE for referente ao Exerccio. Anterior
for especificamente o
anterior. ou seja, no acionar se o exerccio da NE for anterior ao anterior.
.
______________________________________
Manual SIAFI
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______________________________________
DETALHAMENTO : 07 - Somente se Indicador Resultado = Primrio Descr
DESCRICAO : aplicar o
constante da transao
evento
complementar
apenas
se
clula
da
despesa
CONINDORC - campo - resultado = 2 primrio discricionrio, exceto se rgo da UO

da clula for igual a
01000, 02000, 03000, 10000, 11000, 12000, 13000, 14000, 15000, 16000 e 34000.
.
DETALHAMENTO : 08 - NE do Exerccio Anterior. e Doc Origem Exerccio Atual
DESCRICAO : aplicar o evento somente se o empenho for do exerccio Anterior e o
documento de origem for
do exerccio atual.
.
DETALHAMENTO : 09 - NE do Exerccio Anterior. e Doc. Origem Exerccio.Anter.
DESCRICAO : aplicar o evento somente se NE for do exerccio anterior e documento
de origem for do exerccio
anterior.
.
DETALHAMENTO : 10 - No Contabiliza No CPR e NE Exerccio. Anterior.
DESCRICAO : acionar evento complementar quando na tabela de situao, transao
CONSITDOC o indicador
contabiliza no CPR for "no"; e ano da emisso da nota de empenho for de
exerccio anterior.(buscar ano da
nota de empenho no nmero da nota de empenho).
.
4.2.3.30 - INDICADOR 31 - TIPO DE ADMINISTRACAO P/USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 165
______________________________________
.
A)DESCRICAO: Determinar o tipo
parmetros existentes para o
de
administrao
utilizar
observando
os
evento complementar.
.
.
00 SEM RESTRICAO
01 ADMINISTRACAO DIRETA
02 ADMINISTRACAO INDIRETA
03 FUNDOS
04 EMPRESAS PUBLICAS/ SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA
05 AUTARQUIAS E FUNDACOES
06 ADMINISTRACAO INDIRETA (EXCETO FUNDO)
.
- INDICADOR : 31 - TIPO DE ADMINISTRACAO PARA USO DO EVENTO COMPLEMENTAR
DETALHAMENTO : 00 - Sem restrio
DESCRICAO : qualquer que
efetivados pelo sistema.
seja
tipo
de
administrao
os
registros
sero
.
DETALHAMENTO : 01 - Administrao direta
DESCRICAO : para utilizao quando a UG for da administrao direta.
.
DETALHAMENTO : 02 - Administrao indireta
DESCRICAO : para utilizao quando a UG for da administrao indireta.
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 166
______________________________________
.
DETALHAMENTO : 03 - Fundos
DESCRICAO : para utilizao quando se referir a fundos.
.
DETALHAMENTO : 04 - Empresas Publicas/ Sociedades ee Economia Mista
DESCRICAO : para utilizao quando a UG for empresa publica ou sociedade de
economia mista.
.
DETALHAMENTO : 05 - Autarquias e Fundaes
DESCRICAO : para utilizao quando a UG for autarquia ou fundao.
.
DETALHAMENTO : 06 - Administrao Indireta (Exceto Fundo)
DESCRICAO : para utilizao quando a UG emitente for pertencente a Administrao
indireta, exceto fundo, a
saber: estatal, autarquia, fundao, empresa publica comercial e financeira,
economia mista e empresa publica
industrial e agrcola.
.
5 - ASSUNTOS RELACIONADOS
.
TIPO/IDENTIFICAO
-----------------------------------------------------------------------------Transao ATUALIZA CONTAS - ATUCONTA
Transao ATUALIZA EVENTO - ATUEVENTO
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Pagina 167
______________________________________
Transao ATUALIZA INDICADORES CONTBEIS - ATUINDCONT
Transao CONSULTA PLANO DE CONTAS - CONCONTA
Transao CONSULTA EVENTO - CONEVENTO
Transao CONSULTA INDICADORES CONTBEIS - CONINDCONT
.
.
6 - NOME DA COORDENAO RESPONSVEL
.
COORDENAO-GERAL DE CONTABILIDADE
______________________________________
Manual SIAFI
Pagina 168

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020000 - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO FINANCEIRA DO

020600 - PLANO DE CONTAS

- PASSIVO COMPENSADO - compreende contas com funo precpua de controle,

com este indicador no tm carter cumulativo, pois os movimentos ocorridos

execuo oramentria, financeira ou de controle que tenham vigncia apenas no

dgito verificador - sem hfen).

UG : XXXXXX ( estrutura combinada de 6 dgitos numricos).

CNPJ: XXXXXXXXXXXXXX (14 dgitos numricos, sem hfen);

do patrimnio, no formato IMXXXXXXX, onde:

constantes do Patrimnio, no formato MPXXXXXXX, onde:

A Conta Corrente Contbil ter a seguinte composio:

X : 1 dgito numrico que identifica a Esfera Oramentria;

gestoras executoras, vinculada a eventos de inscrio do detalhamento 11, 21, 22

identificara todos as composies estabelecidas Pelo SIDOR, no formato, XXXX +

pelo Governo, no formato IFXXXXXXX, onde:

Transferncia efetuada pela UG, no formato FTXXXXXXX, onde:

A - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS;

desde o cadastramento at a aprovao final, no formato XXXXXX que indica o

A - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS;

documento Pr-Empenho (PE) e nmero seqencial de sua emisso (XXXXX).

qual composta pela prpria natureza da despesa mais o seu detalhamento em

formato XXXX, onde:

formato XXXX, onde:

despesa detalhada (EO + PTRES + FR + ND + PI) no formato XXXXXX + X + XXXXXX +

- XXXXXXXXXX: 10 dgitos numricos que identificam a fonte de recursos;

substituindo a, forma usual de apresentao, no que tange correspondncia

contrapartida, eventos de sada de bancos; e

inerentes, conforme a codificao a seguir:

os registros que envolverem mais de uma UG e se uma delas estiver com o ms j

inclusive as definies legais descritas na Lei 6.404/76.

contas contbeis constantes dos roteiros do respectivo evento, sendo permitida a

recolhiveis ao Tesouro Nacional, atravs do documento institudo pela SRF.

SOF. os mesmos crditos enviados devero retornar com aqueles concedidos.

Oramento das UG do Sistema.

restries vinculadas UG Emitente.

para unidades gestoras vinculadas aos rgos do tipo de administrao fundos.

cdigos identificadores da Pessoa ou Entidade, no seguinte formato:

identificador UG/Gesto, no formato XXXXXX + XXXXX.

restries vinculadas UG Favorecida.

pertena a rgo superior ao da unidade gestora emitente, de forma direta ou por

restries vinculadas Gesto Favorecida.

gestoras executoras. o limite estabelecido controlara a emisso dos empenhos

informado o sistema assumira como conta corrente contbil 999.

INSCRIO CONTA CORRENTE DE ONDE LEVAR 14 26 do campo da inscrio informada no

da despesa. Informado na classificao do documento; 12 do empenho informado no

roteiros contbeis do evento.

de recurso e cdigo de vinculao.

campo da inscrio do documento;

28 do campo de inscrio do documento;

INSCRIO CONTA-CORRENTE DE ONDE LEVAR

12 - do campo da inscrio do documento

responsveis pelas despesas correspondentes.

especificas, de acordo com a disposio abaixo:

170500 que especificara cada vinculao necessria, visando manter a destinao

contribuio previdenciria pelas unidades gestoras do SIAFI.

pagamento/ms/esfera/UO para tratamento no roteiro de contabilizao.

campo da inscrio do documento 37 do campo da inscrio e classificao 1 ou 2

(ano/ms/dia no formato numrico aaaa/mm/dd)

conta-corrente contbil que registra a execuo por clula oramentria e o

restries vinculadas UO.

mesmo rgo da UG Emitente.

mesmo rgo da UG Emitente.

restries vinculadas ao detalhamento do Plano Interno.