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1 POCA ANTIGUA
En hallazgos hechos por el hombre, se descubri que mucho tiempo antes
de la aparicin de la moneda, en algunos lugares se realizaban actividades que
bien pueden considerarse como el inicio de las funciones bancarias. Una de las
actividades ms importantes y quiz la primera en relacin con la banca, fue el
trueque, actividad que auxili al comercio durante mucho tiempo, y aunque no es
considerada propiamente una actividad bancaria, sirvi de apoyo para dar paso a
nuevas formas de negociar que provocaron su pausada desaparicin.
Posteriormente, entre otros hallazgos se descubri que durante la poca
antigua, el poder social estaba en manos de sacerdotes y monarcas, ya que
ambos posean templos y palacios muy slidos, con gentes armadas para su
proteccin y seguridad. Adems de ser ambos, principalmente los templos,
lugares que conservaran una santidad que les mereca el respecto de todo
individuo. A dichos lugares acuda la gente del pueblo para la guarda y proteccin
de sus cosechas y otros bienes, para ello tenan que dar un depsito como
anticipo por el pago de dicha guarda y proteccin, ya que sus cabaas resultaban
inseguras ante una gran cantidad de robos y saqueos de la poca.
El depsito como anticipo de un pago, resulta un hecho comprobado, que
bien puede considerarse como una actividad bancaria en tiempos y lugares como:
Mesopotamia, en el Templo Rojo de Uruk, en el ao 3,400 a. C. y Babilonia con el
grupo de los Hammurabi, en el ao 2,250 a. C.
Son Asiria y Babilonia, pases que destacaron por sus actividades bancarias
y por el gran desarrollo logrado con las mismas, ya que las abordaron como parte
de su administracin, recordemos que no se conocan ni se realizaban como
actualmente se hace, lo importante es que ya se trabajaba en ello.
Asiria y Babilonia destacan por la creacin de actividades y documentos
que utilizaron para abordar a las actividades bancarias, principalmente en
Babilonia en el siglo VII a. C., crean el certificado de banco, letras de cambio,
rdenes de pago y realizan la administracin de bienes. Con el uso de la moneda1
se crean nuevas actividades e incluso personas con especialidades en el manejo
del dinero, como los trapezita2 que en sus inicios operaban en ciudades portuarias
con labores de cambistas, efectuaban pagos y reciban depsitos en dinero para darlo
a sus clientes como prstamo, tambin surgen los krematistas3 y los
kolobistas; ambos eran personas que se dedicaban al intercambio de monedas, y
los Danestas4; encargados de la colocacin de depsitos que eran captados por
los trapezita.
Siglo VI a. C., se crean casas comerciales destacando Igib la de Sippar y
Marashu la de Nippur, ambas prohiban el cobro de intereses excepto a los
extranjeros ya que as lo estableca la Ley de Moiss. Tambin existi prohibicin
por parte de la Iglesia del inters en los prstamos dictada por el Concilio de Nicea
en el siglo IV y el Concilio5 de Pars y Letrn en los siglos IX y XII, situacin que
provoc lentitud en el desarrollo bancario. Tambin intervenan en la venta y
arrendamiento de casas y tierras, realizaban prstamos con inters y garantas
reales; particularmente los templos de hebreos administraban los bienes de viudas
y hurfanos.
Siglo V a. C., utilizaban una especie de libros de Diario y Mayor llamados el
Efemrides y Trapezitie, con los que mejoraron sus procesos contables y
sustituyeron a las tablas de arcilla que originalmente utilizaban.
La actividad bancaria estaba vinculada con los templos, principalmente los
de Delfos, Samos y Efeso, cuyas principales actividades fueron las de
prestamistas y depositantes, adems algunos actuaban como intermediarios del
Estado, existen antecedentes en los que se indica que consideraban a la banca
como de inters pblico ya que el Estado comenz a intervenir en su control. Por
otro lado, se comienza a reconocer a algunas personas por sus actividades
bancarias, entre ellos, a un hombre llamado Pasin, que fuera reconocido como el
doctrinas hebreas, que condenaban como injusto el cobro de intereses, es por ello
que se cre la prohibicin cannica del prstamo con inters, ya que fueron la
causa del atraso en el desarrollo del sistema bancario. Se sabe que bsicamente
el inters consista en el abuso y explotacin de la necesidad e ignorancia de la
gente del pueblo, de la que siempre esperaban la cosecha como forma de pago y
que era justificada como un rdito bancario, ya que los prstamos se basaban en
el consumo. Dicha situacin despus de algn tiempo llegara a ser un elemento
ms en el estancamiento del desarrollo bancario.
Gnova fue una ciudad muy activa en cuestiones bancarias, en el siglo XII
ya se conoca a los banchieri12 para designar a los cambistas que operaban sentados
en sus bancos en Plazas Pblicas, como los Trapezitas de la poca
antigua. Los cambistas reciban depsitos que a su vez eran invertidos en
operaciones de cambio martimo, efectuaban provisiones de fondos por cuenta de
sus clientes en la misma Gnova bajo la forma de giroconti13 y en el exterior por
medio de sus corresponsales o sus filiales utilizaban letras de cambio. Durante
esta poca, el comercio del dinero aunque en forma rudimentaria, estaba confiado
a los cambistas locales para que reconocieran las monedas acuadas de diversas
ciudades e identificaran a las que fueran falsas, tambin establecan con precisin
el contenido y peso correcto de metal precioso. Los cambistas se regan por
estatutos, fueron asociaciones muy respetables e incluso por Prncipes.
Es el ao 1400, en Gnova, cuando la palabra banco comienza a
diferenciarse para designar a esas entidades, lo anterior fue a partir del Banco de
San Jorge de Gnova que fuera creado en un sentido moderno en el ao 1407 ya
que anteriormente era conocido como Casa de San Jorge. Dicho banco se divida
en dos secciones: la primera, reciba depsitos y efectuaba giroconti; la segunda,
surgi como una administracin autnoma de la deuda pblica de Gnova,
acordaba prstamos a los encargados de los impuestos y de la Repblica excepto
a los particulares.
En cuanto al origen de la palabra banco, se sabe que es el derivado del
nombre del mueble que utilizaban los cambistas italianos un simple banco- al
igual que lo usaron los trapezita en la antigedad. Otras versiones sealan que la
palabra banco es un derivado de la mesa y el banco que los banqueros utilizaban
en las ferias, se dice que cuando stos fracasaban en sus negocios, rompan el
banco sobre la mesa en seal de quiebra, de ah el surgimiento de la frase -banca
rota-. Otras investigaciones indican que la palabra banco procede de la palabra
italiana monte- que fuera utilizada para nombrar al primer banco veneciano, y
una versin ms, indica que puede proceder de la palabra alemana bank-.
En Florencia, adems de banqueros, haba recaudadores de impuestos y
comerciantes, entre los que destacaron los nombres de algunas familias como: los
Acciaioli, los Anguissola, los Bardi, los Frecobaldi, los Peruzzi, los Guidagni, los
Ugolini y los ms importantes de su poca que fueron los Mdicis. Tambin
algunas instituciones fueron reconocidas por sus actividades bancarias, entre
ellas: Monte Vecchio, Taula de Canvi de Barcelona, el Banco de Valencia, el
Banco de San Jorge, el Banco de Rialto y el Banco de msterdan. Destacan
tambin los nummulari 14 que reaparecen con el nombre de captores.
En Venecia durante el siglo XII, se estableci la banca de depsito ms
antigua, cuyo objetivo era cubrir las necesidades financieras del Estado causadas
por las guerras. Adems se crearon algunas disposiciones, entre ellas: un
documento del ao 1270 en el que se impone a los banqueros conceder una caucin
que era depositada a los cnsules de los mercaderes, ya que eran la
autoridad que se encargaba de los trficos. En el ao 1374, se impone otra
disposicin que prohiba a los banqueros el comercio del hierro, estao, cobre,
azafrn y plata por considerarse negocios de mucho riesgo. En el ao 1403, se
establece que las exposiciones crediticias del banco no deben ser superiores a las
del Estado y en el ao 1523, se instituye una oficina llamada Proveedores sobre
nuevas armas para defenderse en las guerras, mejor conocidas como las
cruzadas. La poblacin en general demandaba dinero, se lleg al momento en que
se careca de dinero y aparecieron los sustitutos del mismo: letras de cambio,
pagars y otros documentos, es decir, la moneda bancaria. Vale la pena
mencionar que Inglaterra conserva actualmente en un museo una moneda
conocida como moneda de feria20 es una onza de 31.103 grs., llamada Ounce
Troy.
A todos los problemas antes descritos se une el mercantilismo, que junto
con el exceso del crdito llevaron a una nueva crisis general a Europa. Fueron los
genoveses los nicos banqueros que resistieron tal problemtica ya que crearon el
primer sistema Clearing europeo de base internacional que fuera el progenitor de
la Unin Europea de los Pagos. Durante cuatro veces al ao, se reunan alrededor
de 60 genoveses con libros que utilizaban para registrar cuentas deudoras y
acreedoras con el resto de Europa, elaboraban anlisis de las mismas para
realizar las operaciones de pago, tambin fueron los creadores del giro cambiario.
En 1587, se constituye el Banco de Rialto, como respuesta en contra de la
sentencia que significaba el trfico de mercancas considerado como riesgoso, y
de la prohibicin de dar servicio al Estado, pero debido a la mala administracin el
banco lleg a endeudarse con una Caja Pblica y con la Cmara de trigo, por lo
que tuvo que fusionarse con el Banco del Giro, que fuera fundado en el ao 1619
y una vez que es fusionado opera y desaparece definitivamente en el ao 1806.
El desarrollo bancario se fue generando poco a poco con la aparicin de
nuevas instituciones bancarias, mismas que fueran perfeccionando sus funciones,
aunque para ello la mayora slo logr despus de un tiempo de xitos llegar a la
banca rota.
1593, en Miln se crea el Banco de San Ambrosio, inicialmente prest
excelentes servicios financieros y comerciales, suspendi sus pagos en 1650, fue
reconstruido en 1662 y liquidado en forma definitiva durante la invasin
napolenica.
La mayora de los bancos en sus inicios haban sido Montes de Piedad, que
luego de algn tiempo, o bien, luego de problemas en los mismos, se fueron
fusionando con otros Montes para dar paso a instituciones bancarias, adems de
los bancos antes mencionados, existieron otros que fueran reconocidos por sus
funciones, como:
1609, El Banco de las Divisas de msterdam;
1619, El Banco de Hamburgo;
1620, El Banco de Rtterdam;
1621, El Banco Pblico de Nuremberg;
1640, El Banco de San Salvador de Npoles;
1656, El Banco de Riksbank de Suecia;
1694, El Banco de Inglaterra.
1700, Los Bancos de Generale y Royale;
1703, El Banco Wiener Stadtbank de Austria;
1754, El Banco de Nobleza; y
1768, El Banco de los Asignados.
Fue Inglaterra, el pas que mayor experiencia adquiri en funciones
bancarias, gracias a la habilidad de la Reyna Isabel (1533-1603), que promovi a
la industria y el comercio, bajo los consejos de Sir Thomas Gresham (1519-1579)
que fuera el primer banquero economista ingls.
A fines del siglo XVII, pudo surgir el Banco de Inglaterra, cuyo nombre real
fue The Governor and Company of the Bank of England (1694), basado en una ley
financiera que institua nuevos impuestos, asegurando a quienes aceptaron
anticipar al estado 1,200,000 libras esterlinas a valer sobre dichos impuestos; la
prerrogativa de comerciar en letras de cambio y metales preciosos; de conceder
prstamos sobre mercancas, de emitir billetes de cambio y de recibir depsitos.
problemas21, es por ello que durante esos aos (1910) y ms, los bancos
aspiraban a la creacin de los monopolios.
Si reflexionamos por un momento, dichas ideologas y prcticas, no estn
muy lejos de las actuales, aunque los monopolios estn prohibidos, una de tantas
realidades indica que efectivamente hoy como antes las instituciones bancarias
buscan lograr un beneficio propio, as como lo indic Hilferding en su obra. Los
bancos y las industrias en general buscan su crecimiento econmico y el
reconocimiento social, y slo ser logrado si tanto los bancos como la industria en
general se adaptan a los cambios que se presenten a travs del tiempo. Para
quienes no se adapten a dichos cambios no lograrn desarrollarse, por lo tanto
tendrn problemas de adaptacin, sociales, tecnolgicos, econmicos, entre otros,
e incluso pueden llegar a desaparecer.
Para facilitarnos la interpretacin de los hechos, el autor (Hilferding), quien
a inicios del siglo XX, ya hablaba del comportamiento monoplico por su
naturaleza y dinmica, hechos por los que las empresas buscaban fusionarse y
elementos que se vuelven muy claros desde la dcada de los aos 60s.
1.3.3 ENTIDADES FINANCIERAS ACTUALES
Las caractersticas esenciales alcanzadas hoy da en los sistemas
bancarios y el desarrollo econmico, son diversas, y se deben en gran medida a la
gran expansin. Hoy da, los bancos se pueden encontrar hasta en los pueblos
ms lejanos e incluyen a todas las clases socioeconmicas. Se pueden hacer
diversas operaciones (cobros, pagos de documentos, impuestos, convenios,
etctera), as como, diversas obligaciones y modalidades operativas en busca de
su beneficio y seguridad.
Tambin se habla de comodidad, actualmente las tarjetas plsticas
representan el medio de pago ms cmodo para un gran nmero de usuarios y
desde luego un beneficio para las entidades financieras, ya que se cuenta con una
variedad de entidades para la seleccin del usuario. Las entidades financieras se
han estructurado de tal manera que existen reas especficas para realizar
diversas operaciones e incluso se especializan algunas de ellas en sectores
especficos (comercio exterior, inversiones, ahorro, prstamos, vivienda, crdito
para el consumo, leasing22, actividades agropecuarias, garantas, etctera)
Todo lo antes descrito es un beneficio para la humanidad en general, pero
junto con ese beneficio se han generado algunos fenmenos como la
concentracin, la formacin de monopolios, la descentralizacin y otros, que de
alguna manera estancan el desarrollo, motivo por el cual se han creado otro tipo
de organismos que analizan y buscan la mejor solucin a los problemas y
fenmenos que se atraviesan en la vida de las funciones bancarias. Se pueden
mencionar algunos organismos especializados como: el EXIMBANK, el Fondo
Monetario Internacional, el Banco Interamericano de Desarrollo, el Banco
Internacional de Reconstruccin y Fomento o Banco Mundial, la Asociacin
Internacional de Fomento, etctera; tambin se han creado conferencias,
congresos, acuerdos, tratados y una serie de eventos en busca del beneficio y
desarrollo financiero en el mundo.
As es, la banca mundial ha evolucionado por las necesidades que el ser
humano tiene de simplificar las actividades que en la misma se ejercen.
Actualmente la competencia se ha convertido en un reto, sobre todo para quienes
no han podido superar las adversidades que se presentan a travs del tiempo. La
mayora de las instituciones bancarias recurren a las fusiones, mismas que han
resultado una alternativa para quienes no logran superar ni a sus adversarios, ni a
las malas jugadas que en la vida social, econmica y cultural se presentan,
situaciones no esperadas y mucho menos incluidas en los planes preventivos.
La tecnologa, es otro elemento que causa desequilibrio entre quienes no se
preparan para adquirirla y utilizarla a tiempo. Los bancos son instituciones que
mucho dependen de ella, as la competencia tecnolgica se convierte en una
herramienta que hay que saber maniobrar y adquirir en forma casi inmediata para
no quedar fuera de la carrera que representa mantenerse presente en el mercado.
Todo ello y ms son parte de un mundo que esta dejando de ser moderno para
entrar a una nueva etapa que la mayora de las personas empezamos a conocer,
entender y practicar, etapa que lleva por nombre Globalizacin.
La Globalizacin implica tecnologa, competencia, adaptacin al cambio, ser
emprendedor, mirar de manera preventiva hacia el futuro. Todo lo necesario en
torno al beneficio de la empresa, pero sobre todo de sus clientes y empleados
para que se mantenga en el mercado demandante y oferente. Es decir, que se
note su presencia gracias a los ptimos resultados que se obtengan, as es como
una gran cantidad de instituciones bancarias desde hace varios aos estn
participando y son reconocidas en sus pases, algunas incluso en el mbito
internacional.
Teatro Segura). Luego, en 1922, el Citi se mud al elegante edificio Italia, de estilo
neoclsico, en la esquina de las calles Coca y Jess Nazareno (hoy cruce de los
jirones Miro Quesada y Carabaya). Afortunadamente, este edificio an lo podemos
observar en nuestro centro histrico: un local construido especialmente para una
entidad bancaria, con la amplitud suficiente para la instalacin de sus oficinas y para
servir debidamente a sus clientes.
13. BANCO DE RESERVA DEL PER.
Por iniciativa de los bancos privados, el 9 de marzo de 1922 se cre esta institucin
con el fin de regular el sistema crediticio y emitir en forma exclusiva los billetes.
Casi un mes despus, el 4 de abril de ese ao, la institucin inici sus actividades; su
primer presidente fue Eulogio Romero y, su primer vicepresidente, Eulogio Fernandini
y Quintana.
Luego de la Gran Depresin de 1929, los efectos de la crisis mundial se dejaron sentir
en el sistema bancario peruano.La cada de los precios internacionales y las
restricciones al crdito internacional, dificultaron el financiamiento del gasto pblico y
generaron una fuerte depreciacin de la moneda nacional.
Por ello, a finales de 1930, el entonces presidente del banco, Manuel Olaechea, invit
al profesor Edwin W. Kemmerer, reconocido consultor internacional para enfrentar esta
crisis.
De esta manera, en abril de 1931, el profesor Kemmerer, junto a un grupo de expertos,
culmin un conjunto de propuestas en 11 documentos: 9 proyectos de ley y 2 informes,
tanto en materia fiscal como monetaria.
Uno de estos proyectos plante la plante la transformacin del Banco de Reserva en
el Banco Central de Reserva del Per.
La propuesta planteaba, entre otros aspectos, un aumento de capital, un cambio en la
composicin del Directorio y considerar, como funcin principal de la nueva entidad, la
estabilidad monetaria y mantener la exclusividad de la emisin de billetes (regular el
circulante); en este sentido, el valor del sol peruano, su relacin con otras monedas,
era determinado por esta reforma.
El 18 de abril fue aprobada la iniciativa y, el 3 de septiembre de 1931, se inaugur
oficialmente el BCR y se eligi a Manuel Augusto Olaechea como su primer presidente
y a Pedro Beltrn como vicepresidente.
La sede del Banco de Reserva fue construida por la empresa Fred T. Ley; esquina
Lampa con Ucayali, hoy Museo del Banco Central de Reserva.
14.BANCO GIBSON.Se fund en 1928 en Arequipa y tuvo una sede en Lima, cuyo edificio an puede
observarse en la calle del general La Fuente (casona pintada de naranja, quinta
cuadra del jirn Caman, antes de llegar a Emancipacin). En 1961, fue absorbido por
el Banco de Crdito del Per.
15. BANCO CENTRAL HIPOTECARIO DEL PER.Fundado por Legua el 9 de marzo de julio de 1929 despus de un dilatado periodo de
preparacin en el que participaron los banqueros norteamericanos Seligman y las
instituciones bancarias nacionales cuyas secciones hipotecarias debieron ser
traspasadas al nuevo banco. Se constituy con un capital de 1 milln 200 mil libras
peruanas a ser suscrito, en partes iguales, por el gobierno, los bancos hipotecarios
establecidos y los particulares.
16. BANCO DE CRDITO AGRCOLA.-
Se fund el 16 de marzo de 1928 con un capital de 500 mil libras peruanas otorgadas
por la comisin que estaba organizando el Banco Central Hipotecario.
Su importancia no fue mucha en un comienzo debido a la crisis del ao 30, pues no
pudo salvar a los agricultores de las dificultades en que se encuentran para hacer sus
sembros con la amplitud y oportunidad requeridas.
Por ello, en 1931, se cre la Junta de fomento Agrcola del Per para atender,
mediante organizaciones adecuadas, al suministro de crdito agrcola en los lugares
de la Repblica que estime convenientes y, forzosamente, en Lima, Arequipa,
Chiclayo, Cuzco eIquitos.
Pese a todas estas medidas, era claro que en la creacin de este banco hubo mucha
improvisacin, como opinaron las entidades bancarias privadas.
De otro lado, no pudo expandirse adecuadamente y tuvo que ser asesorado por el
Banco Italiano y atender usando sus oficinas en varios lugares de la Repblica.
17. BANCO INDUSTRIAL DEL PER.Se cre el 30 de enero de 1933 con la finalidad exclusiva de proteger la produccin
de los artculos que se importen, ya sea estos agrcolas, ganaderos o manufactureros
y que, tcnica y econmicamente, se pueda producir en el Per.
Sin embargo, a pesar de su creacin, la instalacin del nuevo banco demor ms de
tres aos pues recin inici sus operaciones en septiembre de 1936 para dar impulso
a las industrias del pas y fomentar su mejor desenvolvimiento.
Su funcionamiento fue muy lento y sus operaciones de crdito fueron reducidas, al
menos en los difciles aos 30.
18. BANCO WIESE LTDO.Fue fundado el 2 de febrero de 1943 como banca mltiple por los hermanos Augusto y
Fernando Wiese Eslava; su edificio, diseado por Enrique Seoane Ros, estuvo
ubicado en la esquina del jirn Lampa con Emancipacin (hoy, Supermercados
METRO).
19. BANCO COMERCIAL DEL PER.Fundado en 1947 por el empresario Alejandro Bertello con un capital de 10 millones de
soles; su edificio estaba ubicado en la calle Jess Nazareno 139-151 (hoy jirn Antonio
Miro Quesada).