MODELO DE PROJETO DE

VIABILIDADE ECONMICOFINANCEIRA

Modelo Bsico

1. Capa;
2. Carta de Solicitao ao Financiamento (Somente para
Instituies Financeiras, ou Agentes Financiadores);
3. Direitos Autorais;
4. Resumo;
5. Sumrio;
6. Sumrio Executivo;
7. Caracterizao da Empresa (Somente para Captao de
Recursos), ou Conceito do Negcio (para novas linhas
de produo ou produtos);
8. Concepo do Projeto;
9. Anlise Setorial (Mercado);
10.Anlise Prospectiva do Projeto;
11.Consideraes Finais;
12.Anexos.

1. CAPA
Esta diretamente ligada a identidade da empresa, e tambm
do profissional que realizou o projeto tcnico;
A Capa servir como ttulo do trabalho, e deve conter as
seguintes informaes:
1. Nome da Empresa;
2. Endereo da Empresa;
3. Telefone da Empresa;
4. Endereo Eletrnico (site e e-mail) da Empresa;
5. Descrio da Instituio Financeira (somente para captao
de recursos);
6. Descrio da Linha de Financiamento (somente para
captao de recursos);
7. Logotipo da Empresa (caso tenha);
8. Ms e Ano em que o projeto foi elaborado;
9. Identificao do profissional ou empresa que realizou o
Projeto Tcnico.

2. Carta de Solicitao ao Financiamento Modelo

Ilmo. Sr.
Nome do Gerente a Agncia de Relacionamento
Nome da Instituio
Nmero da Agncia
Cidade/MS
Prezado Senhor (a),

Vimos, por intermdio deste, encaminhar o Projeto Tcnico de Viabilidade Econmico-Financeira

da empresa XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX, constituda no municpio de xxxxxxxxxx/XX, e que
tem por objetivo alavancar recursos junto ao nome da linha ou programa de financiamento.
Os recursos ora pleiteados sero destinados para (descrever o porqu dos investimentos).
Alm do presente Projeto Tcnico de Viabilidade Econmico-Financeira, encaminhamos tambm,
anexa, a documentao complementar para a anlise do pleito.
Sem mais para o momento, xxxxx
Nome do proprietrio da empresa.
CPF: xxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Scia-Proprietrio (a) / Procurador
Razo Social da Empresa

3. Direitos Autorais Modelo

Introduo sobre o trabalho.
Objetivo, Finalidade e a quem se destina o Trabalho.

Os DIREITOS AUTORAIS do presente projeto so reservados (nome da empresa ou

profissional que realizou o trabalho), sendo vedada sua reproduo total ou parcial,
cesso a terceiros ou utilizao para fins que no os especificados no pargrafo anterior,
sem a prvia autorizao escrita.

4. Resumo Modelo
A) PROPONENTE
EMPRESA:
NOME FANTASIA:
CNPJ:

Pessoa para Contato:

Inscrio Estadual:

E-mail:

Homepage:

B) PROPOSIO
Investimento Total:

Valor do Financiamento: % do Investimento:

Finalidade:
Localizao para implantao do Projeto

C) RESPONSVEIS TCNICOS

Telefone para
Contato

Agncia de Relacionamento:

Linha de Crdito:

Enquadramento da Empresa:

DDD

Prazo Total: Prazo de Carncia:

5. Sumrio
No Sumrio deve conter o ttulo de cada seo e a respectiva
pgina onde se encontra.
Utilize os editores de textos (word; broffice; openoffice etc), pois
estes permitem a confeco automtica de sumrios e tabelas,
em um contedo bastante apresentvel.

6. Sumrio Executivo
O Sumrio executivo a principal seo do Projeto Tcnico de
Viabilidade Econmico-Financeira, pois a partir da leitura
deste tpico que o leitor decidir prosseguir ou refutar o
Projeto.
Este item do projeto deve ser revisado vrias vezes e escrito
com muita ateno, pois alm de conter uma sntese das
informaes constantes no estudo, deve ser dirigido ao seu
pblico alvo, e explicar qual o objetivo do projeto em relao
ao leitor.
O Sumrio Executivo deve ser a ltima seo a ser escrita no
Projeto tcnico de Viabilidade Econmico Financeira.

6. Informaes que deve estar contidas no Sumrio Executivo

Qual o objetivo do projeto?

O que voc esta apresentando?
O que a empresa?
Qual o produto/servio atual?
Onde a empresa esta localizada?
Onde esta localizado os clientes desta empresa?
Por que precisa do investimento pleiteado?
Como empregar o recurso na empresa?
Como est a sade financeira da empresa?
Como esta crescendo a empresa (produo; faturamento etc)?
De quanto precisa de recurso financeiro, e qual a linha de
financiamento pretendida?
Como se dar o retorno sobre os investimentos?
Quando voc precisa dispor de recursos prprios no
investimentos pretendidos?
Quando ocorrer o pagamento do financiamento pretendido?

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

Neste tpico as informaes so referentes a atual situao da
empresa, ou sobre o negcio que se pretende iniciar:
7.1. Conceito do Negcio:
- Definio do Negcio;
- Objetivos Estratgicos;
- Estgio Atual do Negcio;

- Localizao Geogrfica;
- Abrangncia de Atuao;

- Diferenciais Competitivos;
- Exigncias Legais para o Funcionamento.

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

Neste tpico as informaes so referentes a atual situao da
empresa, neste sentido importante constar as seguintes
informaes:
7.1. Sobre a Empresa:

Caracterizao da empresa: Razo Social; Nmeros de

Inscries Municipal, Estadual e Federal; Registro na Junta
Comercial; Objeto Social; Data de Constituio; Forma Jurdica;
Porte da Empresa; Representao Legal; Prazo de Durao;
Endereos e Telefones de Contato da empresa e de suas filiais,
depsitos, fbrica etc;
Capital Social: Capital Social autorizado,
Subscrito e
integralizado (no caso de empresas de sociedade limitada. Em
caso de sociedades por aes, informe a quantidade de aes
ordinrias e preferenciais, e qual a representao de cada scio.

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

Participao e Interligaes: Apresentao sucinta das empresa
que fazem parte do grupo empresarial, contemplando as
seguintes informaes: Histrico do grupo,
investimentos
realizados pelo grupo, formas de distribuio dos resultados,
capacidade de produo , empresas componentes do grupo e
suas respectivas atividades, participao de cada empresa no
faturamento do grupo.
EMPRESAS/PARTICIPANTES

SETOR

CNPJ

PATRIMNIO
LQUIDO
R$

RECEITA OPERACIONAL
LQUIDA
R$

Administrao da Empresa: Composio da Diretoria da

empresa; Qualificao dos Diretores da Empresa (Currculo);
Organograma funcional da empresa;

Mercado de Capitais: Companhia Fechada; Companhia Aberta.

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

OS INVESTIDORES NORMALMENTE INVESTEM EM PESSOAS,

QUE SO O PRINCIPAL ATIVO DAS EMPRESAS NASCENTES.
QUANTO MAIS CAPACITADOS EM TCNICAS DE GESTO E
EXPERIENTES OS ENVOLVIDOS NO PROJETO SO, MAIORES AS
CHANCES DE A EMPRESA OU OS EMPREENDEDORES
CONSEGUIREM O OBJETIVO PLEITEADO NO PROJETO TCNICO
DE VIABILIDADE ECONMICO-FINANCEIRA.

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

7.2. Aspectos de Produo da Empresa:
- Quais so os produtos fabricados/comercializados pela
empresa? Definir caractersticas, marca, uso, essencialidade
etc). Apresentar produtos substitutos;
- Ciclo de Vida do Produto/Servio: Lanamento, Crescimento,
Maturidade e Declnio;
- Qual a poltica de vendas da empresa? Qual a poltica de
estoque da empresa? Poltica de Compras da empresa?

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

7.3. Aspectos de Operacionais da Empresa:
- Descrever aspectos da localizao (delimitao do mercado de
atuao; fornecedores etc);
- Capacidade nominal e efetiva da empresa; Regime Operacional
de Trabalho; Nmero de funcionrios (Descrever cargos, se
possvel); Formas e Vias de Distribuio dos Produtos Finais.

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

7.4. Situao Econmico-Financeira da Empresa:
- Composio e evoluo do Balano Patrimonial;
- Composio e evoluo do DRE;
- Responsabilidade da empresa com terceiros:
ESPECIFICAO
Instituies Financeiras
Fornecedores
Dbitos Sociais (Salrios + Encargos
Sociais)
Dbitos Fiscais (Tributos)
Outras Despesas
TOTAL

CURTO PRAZO
VENCIDO VINCENDO

LONGO
PRAZO

TOTAL

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

7.4. Situao Econmico-Financeira da Empresa:
- Endividamento Existente da Empresa junto a Instituies
Financeiras/Terceiros;
CREDOR
Empresa AAAA

Empresa AAAA - Filial 1

Empresa AAAA - Filial 2

MOEDA FINALIDADE

NDICE DE
CORREO

JUROS /
N DE
N DE
ENCARGOS
PARCELAS
PARCELAS
FINANCEIROS CONTRATADAS A VENCER

DATA FINAL
DA
REPOSIO
CARNCIA

VENC.

SALDO
DEVEDOR

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

7.4. Situao Econmico-Financeira da Empresa:
- Aspectos Econmico-financeiros;
PROPONENTE
Ativo Total
Ativo Imobilizado
Patrimnio Lquido
Dvida Bruta
Saldo de Caixa/Aplicaes Financeiras
Dvida Lquida
Receita Operacional Lquida
Lucro Bruto
Despesas de Depreciao/Amortizao
Outras Receitas/Despesas No Monetrias
EBITDA
Lucro/Prejuzo Lquido
Margem EBITDA (%)

20XX

BALANOS
20XX

20XX

BALANCETE
JXX-AXX/20XX

7. Caracterizao da empresa ou Negcio

7.5. Aspectos Legais da Empresa:
- Informaes sobre as exigncias legais e regimentais para o
funcionamento da empresa;
- Sistema de tributao adotado pela empresa.
7.6. Responsabilidade Socioambiental:
-

Poltica de Responsabilidade Socioambiental;

Estudo de Impacto Ambiental;
Passivos Ambientais;
Programas no mbito social;
Cdigo de tica;
Certificao Ambiental ou Social.

8. Concepo do Projeto
8.1. Objetivos:
- Descrio das principais caractersticas do projeto;
- Efeitos esperados com a implantao do projeto;
8.2. Localizao:
- Razes que justifiquem a localizao;

8.3. Dimenso do Projeto (Tamanho):

PRODUTOS/SERVIOS

TOTAL

CAPACIDADE ATUAL CAPACIDADE FUTURA

VARIAO (%)

8. Concepo do Projeto
8.4. Infraestrutura:
- Informar a Estrutura fsica do prdio, layout e suas respectivas
modificaes;
- Informar as especificaes tcnicas das mquinas e
equipamentos (alvo do projeto);
- Processo de produo: Tipo de processo de produo; Detalhar
o processo de produo; Fluxograma;
- Suprimento e Fatores de Produo: Previso de consumo,
procedncia, Forma de distribuio, condies de compra,
estocagem dos insumos e matria-prima, necessidade de mode-obra.

9. Anlise Setorial
9.1. Panorama Setorial:

- Atividade Econmica;
- Tamanho do Mercado (nmero de empresas evoluo;
distribuio das empresas por regio/estado);
- Empregos gerados pelo setor;
- Dados histricos sobre Oferta e Demanda dos produtos;
- Faturamento das empresas inseridas no setor.
9.2. Mercado - Alvo:
- Delimitao do Mercado de atuao;
- Principais Clientes;
- Comportamento do Mercado;
- Indicao de produtos/servios substitutos (apresentar evoluo
histrica de oferta e demanda);

9. Anlise Setorial
9.3. Estratgia de Comercializao:
- Quais so as estratgias comerciais da empresa para insero,
ou tomada de mercado? Qual a estratgia de Marketing?
- Qual o sistema de distribuio dos produtos finais?
9.4. Anlise da Concorrncia:
- Indicar principais concorrentes, e respectiva participao no
mercado.

9.5. Anlise Estratgica:

- Matriz de SWOT ou FOFA.

10. Anlise Prospectiva do Projeto

10.1. Descrio dos Investimentos:
- Descrever o detalhamento dos investimentos previstos, e as
fontes de recursos;

- A Necessidade de Capital de Giro deve ser comprovada, seno

pode-se virar nus para a empresa ou empreendedor;

DISCRIMINAO
USOS
Financiveis
1. Infraestrutura
2. Equipamentos Eletrnicos
3. Mveis e Utenslios
4. Computadores e Perifricos
5. Instalaes e Montagens
6. Despesas Pr-Operacionais
7. Necessidade de Capital de Giro
8. Formao de Estoque
TOTAL DOS USOS

FONTES
Recursos de Terceiros - FCO
Fin. Proposto - Infraestrutura
Fin. Proposto - Equipamentos Eletrnico
Fin. Proposto - Mveis e Utenslios
Fin. Proposto - Computadores e Perifricos
Fin. Proposto - Instalaes e Montagens
Fin. Proposto - Despesas Pr-Operacionais
Fin. Proposto - Formao de Estoque
Recursos Prprios Aumento de Capital
Rec. Prprios - Capital de Giro
Rec. Prprios - Formao de Estoque
TOTAL DAS FONTES

TOTAL DO
PROJETO (R$)

1 MS
VALOR (R$)

10. Anlise Prospectiva do Projeto

10.2. Financiamento Proposto:
- Descrever o detalhamento do financiamento propostos (Linha de
Financiamento; Prazos Total; Carncia e Amortizao;

- Apresentar o quadro de reposio do financiamento proposto;

- Demonstrar a origem dos recursos prprios;
- Garantia adicional ao financiamento proposto.

10. Anlise Prospectiva do Projeto

10.3. Resultados Financeiros:
- Faturamento projetado (fornecer informaes sobre produo;
preo unitrio, com a preocupao de justificar os critrios
adotados para estimativa dos mesmos);

- Use e abuse das memrias de clculos;

-

Estimativa de Custos: Despesas Fixas, Insumos e MatriaPrima, Folha de Pagamento, Tributos e Contribuies,
Depreciao/Manuteno e Gastos Diferidos etc;

- Gerao de Caixa Lquido: Fontes de cobertura dos resultados

negativos, considerando a poltica de vendas, compras,
estocagem etc;
- Fluxo de caixa do empreendimento: Capacidade de Pagamento.

10. Anlise Prospectiva do Projeto

Quadro de Faturamento
DISCRIMINAO

TOTAL GERAL

Unidade de
Medida

Preo Unitrio - Produo a

R$
100% (Qtde)

Ano 1-2

NU(%)

Quant.

Valor

10. Anlise Prospectiva do Projeto

Quadro de Custos e Despesas
DISCRIMINAO
Custo Fixos
M.O. Fixa/Honorrios
Encargos Sociais
Manuteno
Seguros
Diversos (sobre total dos custos fixos)
CUSTOS FIXOS MONETRIOS
Depreciao/Exausto
Amortizao de Gastos Diferidos
CUSTOS FIXOS NO MONETRIOS

CUSTOS FIXOS TOTAIS

Custos Variveis:
Embalagem
Insumo Requeridos (- embalagem)
Mo-de-Obra Varivel
Publicidade
Despesas Tributrias
Diversos (sobre total dos custos variveis)
CUSTOS VARIVEIS MONETRIOS
CUSTOS MONETRIOS TOTAIS
CUSTOS TOTAIS

Valor-Base

Ano 0-1
V alor Total
%

Quadro de Fluxo de Caixa

ESPECIFICAO

Receitas Operacionais
Dedues Sobre as Vendas
RECEITA LQUIDA
Custo de Venda dos Servios Prestados (CVSP) ou Custo de Venda
de Mercadorias
LUCRO OPERACIONAL
Despesas Operacionais
Despesas No Monetrias
Despesas Financeiras
LUCRO ANTES DA CSLL E IRPJ
Contribuio Social Sobre Lucro Lquido
LUCRO ANTES DO IRPJ
Imposto de Renda Pessoa Jurdica
LUCRO LQUIDO
Estorno das Despesas No Monetrias
DISPONIBILIDADE IMEDIATA
DISPONIBILIDADE ACUMULADA

Ano 0-1

10. Anlise Prospectiva do Projeto

10.4. Indicadores de Retorno do Investimentos:
-

Taxa Mnima de Atratividade;

Valor Presente Lquido (VPL);
Tempo de Retorno do Investimento (Payback Descontado);
Taxa Interna de Retorno.

10.5. Ponto de Equilbrio:

- Incluir o financiamento proposto.
10.6. Anlise de Sensibilidade:

- Cenrios Alternativos (nvel de capacidade de produo).

11. Consideraes Finais

- Enfatize informaes que justifiquem garantam segurana do
estudo tcnico;
- Parecer tcnico.

12. Anexos
- Oramentos;
- Documentos e Certides da Empresa;
- Documentos e Certides dos proprietrios;
- Comprovao das Garantias;
- Autorizaes/Declaraes da Instituio Financeira;

- Informaes ou Notcias, Estudos Tcnicos, Relatrios que

sirvam de embasamento para as informaes contidas no
projeto tcnico de viabilidade econmico financeira.