TEMA 1: CONDIIILE ORGANIZRII ACTIVITII DE CREDITARE A BNCII

1. Politica de creditare a bncii

2. Principiile creditrii bancare
3. Tipologia creditelor bancare
1
Pentru ca o politic bancar de creditare sa se dovedeasc i util, ea trebuie s ndeplineasc condiii de
formulare corecte i coninut complet.
O politic de creditare poate fi apreciat ca fiind corect dac n elaborarea ei s-a acordat prioritate
atingerii urmtoarelor obiective:

selecia unor credite sigure i cu o probabilitate maxim de rambursare;

asigurarea unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune banca;

ncurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pieei pe care opereaz banca.
Coninutul unei politici de creditare comport trei pri principale: formulri cu caracter general referitoare
la sarcinile compartimentului de creditare i la calitile optime ale portofoliului de credite, principii i
proceduri recomandate n constituirea i administrarea portofoliului de credite i, n fine, proceduri i parametri
detaliai de creditare, specifici fiecrui tip de credite normele de creditare.
Partea nti are menirea de a stabili cadrul general i obiectivele politicii de creditare. Structura sa
general ar putea fi urmtoarea:
A. Obiective
B. Strategii
B. 1. Tipuri de credite si structura portofoliului de credite
B.2. Structura creditelor in funcie de lichiditatea si scadenta lor
B.3. Mrimea portofoliului de credite.
C. Piee (zone comerciale)
D. Caracteristici ale creditelor
D.1. Tipuri de credite
D.2. Garanii
D.3. Termeni de creditare.
E. Responsabiliti referitoare la aprobarea creditelor si controlul calitii acestora.
Obiectivele politicii de creditare pot fi interne sau externe, n funcie de prioritile bncii.
Obiectivele concrete trebuie sa defineasc rolul bncii respective, asa cum i-l asum ea, apoi
rentabilitatea global stabilit pentru perioada respectiv, imaginea pe care dorete s o impun pe pia,
ncrederea publicului, gradul de agresivitate n concurea cu ceilali competitori. Dincolo de aceste obiective de
ordin general, menite s asigure racordarea efortului compartimentului de credite la cel global al bncii, pentru
asigurarea unui efect de sinergie, obiectivele politicii de creditare pot i trebuie sa fie particularizate pentru acest

domeniu de activitate prin stabilirea sarcinii de cretere medie (anual sau trimestrial) a portofoliului de credite
(n preuri constante) i a mrimii acestui portofoliu relativ la activele sau depozitele bancare totale.
Strategiile de creditare vizeaz trei domenii distincte.
Strategia n domeniul structurii creditelor bancare stabilete ponderea diferitelor categorii de credite n
total, direciile i limitele minime de diversificare a portofoliului, precum i gradul de participare eventual la
credite sindicalizate. Fiind cel mai important activ bancar, creditele (ealonarea rambursrii lor) au o importan
deosebit pentru asigurarea lichiditii bancare, odat cu asigurarea rentabilitii bancare. i, dei obiectivul
principal al politicii de creditare l reprezint minimizarea riscului de creditare, nici gestiunea altor riscuri
bancare nu trebuie neglijat.
Lichiditatea stabilit n funcie de structura activelor i pasivelor bancare este una din restriciile majore
ale structurii (n funcie de scaden) a creditelor bancare; aceasta deoarece n lipsa unei piee secundare
suficient de dezvoltate (titularizare) lichiditatea creditelor este determinat aproape exclusiv de scadena lor.
n cele din urm, obiectivele de ordin strategic referitoare la mrimea portofoliului de credite sunt cele
care determin cuantificarea agresivitii bncii, asa cum a fost ea formulat global la primul punct. O politic
agresiv se caracterizeaz prin cretere absolut (valoare n preturi constante) i relativ (pondere n totalul
activelor bancare) a portofoliului de credite. O astfel de strategie are, de regul, un caracter temporar, deoarece
prezint dezavantaje evidente. Pe termen scurt o astfel de politic poate duce la o cretere a veniturilor, dar este
mai puin sigur c aceasta cretere va atrage i o crestere de rentabilitate. Creterea rapid a valorii portofoliului
de credite sporete, n mod evident, riscurile legate de gestiunea acestui portofoliu. Cel mai riscant element l
reprezint scderea potenial a calitii portofoliului, datorit presiunii pe care o exercit asupra personalului
gestiunea mai multor clieni i imperativul strategic al cuceririi pieei; dac acest imperativ devine o prioritate,
atunci el poate s se transforme n cretere cu orice pre i, cel mai adesea, acest pre l reprezint creterea
expunerii globale la risc a bncii.
Definirea pieelor sau a zonelor comerciale pentru banc este un element de politic pe termen lung i
realizarea acestui obiectiv cere timp, mai ales atunci cnd se impune o schimbare radical de orientare. Politica
de creditare trebuie s defineasc fr echivoc piaa primar i secundar pe care se vor desfura activitile de
creditare, precum i prioritile geografice. Este evident c aceast component a politicii de creditare este
valabil, n coninut, n funcie de talia bncii: pentru o banc internaional, acestea se prezint sub forma unor
regiuni sau grupe de ri deservite de uniti bancare proprii i definite prin volum de activitate i operaii.
Pentru bncile mai mici (majoritatea bncilor romneti) zona comercial are un caracter preponderent naional
sau chiar local (regional). n acest context, prioritile geografice pot presupune o extindere, o consolidare sau o
retragere de pe anumite piee, piee definite din punctul de vedere al ariei geografice deservite de banc.
Coninutul efectiv al acestui element de politic de creditare trebuie s conin definirea explicit a zonei
deservite n mod regulat de filiale sau agenii proprii, stabilirea n afara zonei sale comerciale, proprii precum i
condiiile de acceptare excepionale a altor credite.

n ceea ce privete standardele de creditare la acest nivel prezentarea lor nu este dect global i legat de
contextul stabilit de strategia de creditare a bncii pentru perioada curent. Ele trebuie s cuprind precizri
referitoare la tipurile de credite, garanii i termene. Definirea tipurilor de credite presupune stabilirea unor liste
pentru: creditele preferate de banc, creditele de evitat datorit riscului ridicat i pentru creditele interzise, de
regula n virtutea unor restricii legale. Apoi trebuie specificate tipurile de garatii (mobiliare i imobiliare) pe
care banca este dispus s le accepte, n virtutea expertizei proprii, a expertizei partenerilor tradiionali sau a
evoluiei condiiilor de pe pia i a celor legale. Termenele avute n vedere sunt cele referitoare la periodicitatea
reevalurii factorilor de risc, inclusiv a costurilor i a preului creditului.
Tot prin politica de creditare trebuie stabilite limitele responsabilitii tuturor celor implicai n procesul
de creditare. Este vorba, n principal, de limitele rspunderii ofierilor de credite i ale comitetelor de credit.
Aceste limite depind de experiena i de poziia ofierului, de garanii, de sezonalitate, precum i de
capitalul/talia bncii.
Partea a doua a politicii de creditare conine principiile i procedurile pe care banca i bazeaz procesul
de creditare. Cuprinde urmtoarele elemente:

protecia prin asigurare;

documentaia i garaniile mobiliare;

ncasarea creditelor restante i recuperarea garaniilor;

norme i reglementri legale;

stabilitatea ratei dobnzilor percepute;

informaii financiare solicitate de la debitori;

etica profesional i conflictele de interese;

examinarea i controlul periodic al calitii creditelor.

Protecia prin asigurare se poate realiza pentru bunuri (cele care se constituie n garanii, dar nu numai),
pentru persoane (cadrele de conducere pentru rspundere civil sau pentru rpiri, dar i asigurri de via pentru
debitorii individuali n cazul creditelor pe termen lung), pentru banc nsi ca beneficiar de asigurri i
reasigurri (pentru riscul de creditare). De regul, este recomandabil s se ncheie contractul de asigurare pentru
toate riscurile asigurabile n condiii de eficien.
Documentaia i garaniile mobiliare solicitate trebuie s se constuie n dosare de creditare uniforme la
nivelul ntregii bnci, indiferent de locaia unitii bancare operative i de personalul angajat. Implementarea
cerinelor viznd acest caracter unitar poate ridica probleme semnificative la nivelul bncilor mai mici, datorit
raporturilor personale ale funcionarilor acestora cu clienii bncii.
Tratamentul creditelor restante i recuperarea garaniilor se poate realiza printr-un compartiment
specializat care poate avea i sarcini de control. Procedura scris cuprinde informaiile de semnalizare a
dificultilor, detecia acestora, raportarea msurilor imediate, controlul garaniilor i, eventual, detecia

fraudelor. Creditele restante pot avea cauze obiective, legate de evoluia ciclului economic, sau cauze
subiective, care sunt, de fapt, un eufemism pentru a desemna managementul defectuos.
Detecia problemelor se poate face din timp dac evoluia calitii debitorului i a mediului su economic
sunt urmrite ndeaproape de banc. Pentru un ofier de credite experimentat pot constitui semnale reducerea
disponibilului n cont, creterea frecvenei apelului la liniile de credit, nerambursarea la termen, depunerea cu
ntrziere a rapoartelor financiare, etc. Odat ce se nregistreaz o ntrziere la plat, se pot lua o serie de msuri
imediate, care presupun negocierea unui plan de msuri cu debitorul i revederea termenilor contractului de
creditare. n politica de creditare trebuie s se prevad ce poate s afecteze renegocierea contractului; cel mai
adesea sunt vizate scadenele (reealonri), raportrile (frecvente i detailate), ncheierea unor convenii
suplimentare referitoare la limitarea activitii debitorului i la gradul de implicare a bncii n luarea deciziilor
manageriale, garanii suplimentare (reale i personale).
Reglementrile legale reprezint un element dinamic al mediului n care opereaza banca i, de aceea,
politica de creditare trebuie s reflecte nu numai starea actual a sistemului de reglementri, ci i, n msura n
care acest lucru este posibil, cele mai probabile direcii de concentrare a autoritilor bancare. Reglementrile
bancare echivaleaz cu impunerea unor limite i a unor interdicii referitoare la activitatea de creditare: operaii
i volum. Autoritatea bancar efectueaz inspecii periodice pentru a stabili gradul de respectare a restriciilor n
vigoare la nivelul instituiei respective. Aceste inspecii au, de regul, un caracter periodic i urmresc o serie de
obiective, ntre care: lichiditatea i solvabilitatea bncii, ncadrarea n normele legale n vigoare, calitatea i
lichiditatea activelor bancare, precum i calitatea sistemelor proprii de protecie i control intern. n msura n
care aceste lucruri sunt cunoscute de conducerea bncii i n baza experienei trecute a instituiei bancare, ele
trebuie menionate n politica de creditare pentru uzul tuturor funcionarilor, astfel nct inspecia autoritii
bancare s nu constituie pentru acetia un stres inutil i pentru ca ei s acorde prioritate domeniilor vizate de
inspectori.
Politica de creditare are un rol deosebit de important i pentru stabilirea unitar a criteriilor de stabilirea
preului. Cel mai important element l reprezint determinarea nivelului dobnzii percepute, a ratei acesteia.
Trebuie prezentate toate procedurile de determinare a acesteia, modul lor de folosire i elementele n funcie de
care se poate stabili acest nivel: costul fondurilor bancare, primele de risc, comisioanele bancare, rata dobnzii
pe pia, rata de baz sau preferenial a dobnzii. n afar de aceste elemente, trebuie specificate i celelalte
componente ale costului creditului pentru debitor, cum ar fi soldul minim creditor al contului acestuia sau alte
servicii financiare oferite de banc clientului.
Informaiile financiare solicitate de la client trebuie s fie i ele specificate n politica de creditare pentru a
nu aprea diferene semnificative de tratament ntre cererile tratate de diferii ofieri de credite i ntre diferii
clieni tratai de acelai ofier. Accesul la aceste informaii necesit solicitarea rapoartelor financiare periodice i
ntocmirea situaiei financiare periodice i ntocmirea situaiei financiare personale pentru acionari, directori,
clieni individuali. Rapoartele financiare periodice cele mai solicitate sunt bilanul i declaraia de impunere.
Veridicitatea informaiilor coninute de aceste rapoarte este asigurat prin expertizare, doar pentru firmele mari;

problema principal o reprezint debitorii mici, pentru care banca trebuie s fac i verificari faptice (de
garantie, de exemplu). La verificarea scriptic trebuie s se urmreasc valoarea de nregistrare a activelor i
daca activele sunt grevate de alte obligaii (eventual ipoteci).
Politica de creditare este locul cel mai potrivit pentru a face toate precizrile necesare n legtur cu etica
profesional i conflictele de interese. Respectarea normelor (scrise sau nu) ale eticii profesiunii de bancher este
esenial pentru ctigarea sau pstrarea ncrederii clienilor i a altor parteneri n probitatea personalului bncii.
Este un parametru esenial al imaginii bncii i, cel mai adesea, se fac simite efectele negative, ale nerespectrii
acestor norme de etic. n vederea asigurrii unui nivel minim formal al respectrii acestor norme, politica de
creditare trebuie s precizeze lista activitilor interzise personalului, limitele operaiilor cu personalul, normele
de transferare a informaiilor ntre compartimentele bncii, precum i n afara acesteia i codurile de etic
profesional sau reglementri legale.
Examinarea i controlul periodic al calitii creditelor reprezint un alt element esenial al politicii de
creditare, relativ recent n practica bancar, determinant pentru asigurarea unui nivel de risc minim. Inspectarea
periodic a portofoliului de credite trebuie definit prin obiectivele urmrite, formulat fr ambiguiti i
organizat corespunztor. Obiectivele urmrite sunt: reducerea pierderilor la portofoliul de credite, detectarea
prematur a erorilor i a problemelor, stimularea iniiativei ofierilor de credite pentru autocontrol i informare,
respectarea standardelor formale de creditare prin verificarea dosarelor de creditare, respectarea normelor
interne i a celor legale, informarea prin excepie i periodica a conducerii cu privire la starea i evoluia calitii
portofoliului de credite, fundamentarea prelevrilor pentru pierderi. La fiecare inspecie se culeg, transmit i
analizeaz informaii privind: starea financiar i capacitatea de rambursare a debitorului, documentaia (dac
dosarul de credit este complet i actualizat), respectarea politicii de creditare a bncii, existena i valoarea
garaniilor, ncadrarea n limitele stabilite de reglementrile legale i rentabilitatea aparent. n acest fel,
inspecia i poate realiza funcia esenial de feed-back pentru conducerea bncii. Evident, inspectarea tuturor
dosarelor de credit nu este posibil, mai ales n grupa creditelor pentru particulari (numeroase i de valoare
mic) pentru care rentabilitatea plasamentului i mrimea expunerii nu justific cheltuielile de examinare.
Exist, de aceea, mai multe metode de alegere a dosarelor de credit ce urmeaz a fi examinate. Una dintre
acestea const n stabilirea unui plafon minim al angajamentului fa de banc, urmnd ca toate creditele cu
valori peste plafon s fie supuse examinrii. Plafonul trebuie actualizat periodic n funcie de inflaie, evoluia
costurilor procesului de examinare i strategia bncii. O alt metod este cea a seleciei aleatoare a unui anumit
numr de dosare de creditare n funcie de restricii date, de capacitate, sub forma timpului total disponibil al
echipei de inspectori sau sub forma numrului maxim de dosare de creditare de examinat ntr-un timp dat. Se
poate folosi i o combinaie a celor dou metode cu un plafon relativ ridicat i o examinare aleatoare a dosarelor
situate sub plafonul valoric.
Partea a treia a politicii de creditare cuprinde normele de creditare pe tipuri de credite: credite imobiliare
ipotecare, credite pentru construcii/investiii, credite pentru stocuri, credite pe termen lung, credite pentru
cumprarea unor bunuri mobile, credite agricole, credite personale i, eventual, credite cumprate. Normele

trebuie s cuprind descrierea tipului de credit, destinaia creditului, scadenele preferate, tarifarea (dobnda,
rate, comisioane, solduri minime creditoare, etc.), plafoane (minime i/sau maxime), asigurrile, garaniile
solicitate, procedura de aprobare a creditului.
2
1.

Credibilitatea care reprezint suportul moral, elementul psihologic, fr de care creditul nu poate

exista. Dobndirea ncrederii presupune cunoaterea agentului economic sau persoanei fizice, att referitor la
calitile morale i profesionale, ct i a reputaiei sale privit prin calitatea produselor i serviciilor, a relaiilor
cu partenerii, precum i a situaiei sale patrimoniale i financiare.
2.

Forma contractual presupune c toate operatiile de credit i garanie ale bncilor s fie

consemnate n documente contractuale, din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile respectivelor
tranzacii.
3.

Destinaia creditului este principiul care oblig mprumutatul de a utiliza creditul n concordan cu

scopul pentru care a fost acordat i, totodat, d dreptul bncii de a urmri respectarea modului de utilizare. n
situaia cnd mprumutatul ncalc condiiile contractului de credit, banca va putea ntrerupe imediat, fr
preaviz, utilizarea creditului aprobat.
4.

Garantarea creditului. Potrivit acestui principiu, orice credit trebuie garantat cu bunuri mobile i

imobile sau titluri de valoare aflate n patrimoniul mprumutantului. Garaniile asiguratorii reprezint
principalul mijloc preventiv prin care se diminueaz riscul insovabilitii n rambursarea mprumutului.
5.

Rambursarea la termen este principiul care confer echilibru ntregului proces de creditare i

asigur condiiile pentru reluarea continu a acestui proces de abordare, utilizare i rambursare. nfptuirea
acestui principiu const n determinarea rea a capacitii mprumutantului de a realiza venituri, alegere i
convenirea garaniilor asiguratorii, precum i supravegherea permanent a modului de utilizare a creditului.
Nerambursarea la termen a ratelor prevzute n contract atrage dup sine plata de dobnzi penalizatoare, precum
i declansarea procedurii de executare silit.
6.

Dobnda reprezint interesul care st la baza oricrei operaii de credit, constituind taxa (preul) pe

care o percepe banca pentru capitalul mprumutat, de la clientul su.

7.

Garaniile creditului sunt reprezentate de valorile patrimoniale pe care mprumutatul le constituie

gaj n favoarea bncii pentru ca aceasta s aib, astfel, reducerea la minimul posibil a riscului de nerambursare
la termen a creditului.
3
I. n dependen de termen:
- credite la vedere - creditele fr precizarea termenului rambursrii , termenul fiind foarte scurt
acordate acelor ageni economici cu o situaie financiar foarte bun , dar care din anumite cauze

V.

justificate economic nu pot face fa temporar plii, i se acord pentru acoperirea decalajului de cas ca
urmare a ntrzierii ncasrilor fa de pli.
- credite la termen este precizat termenul rambursrii:

pe termen scurt pn la un an i inclusiv 1 an;

pe termen mediu mai mult de 1 an dar mai puin sau egal cu 5 ani;

pe termen lung mai mult de 5 ani.

II. Credite acordate reieind din principiul instituional al debitorului:
-

credite acordate persoanelor juridice, pentru desfurarea activitii economice legale;

credite acordate persoanelor fizice, pentru desfurarea activitii economice legale, inclusiv pe baz de

patent, ct i pentru consum;

III. Credite acordate n funcie de domeniul de activitate al debitorului i n strict conformitate cu destinaia
indicat n contractul de credit:
-

pentru activiti n agricultur i industria alimentar creterea, pstrarea i comercializarea recoltei;

creterea, ngrarea i vindere petelui; pescuitul; lucrri de silvicultur, etc.;

-

pentru activiti n industrie i comer producerea , comercializarea cu amnuntul sau angro; prestarea

serviciilor: consultaii juridice i contabile; servicii medicale; hoteliere; de spltorie; de alimentaie public;
etc.;
-

pentru executarea lucrrilor n industria energetic i a combustibilului producere, import sau export,

transportare, distribuire, pstrare i vnzare a resurselor energetice n orice form, etc.;

-

pentru executarea lucrrilor de procurri imobile sau construcii i dezvoltare achiziionarea, construcia i

reconstrucia cldirilor comerciale, industriale sau de locuit; achiziionarea i ameliorarea terenurilor prelucrate
i neprelucrate destinate amplasrii construciilor sau zonelor de agrement, etc.;
-

pentru consum, inclusiv i pentru cheltuieli de gospodrie, de familie i personale: pentru plata costului

achiziionrii automobilelor personale, tehnicii de uz casnic, mobilei; pentru achitarea cheltuielilor privind
studiile n instituiile superioare de nvmnt, etc.
IV. Credite acordate reieind din tipul de valut:
-

n moned naional destinate utilizrii n Republica Moldova sau, dup convertire folosite pentru

executarea operaiilor de import;

-

n valut destinate pentru executarea numai a operaiunilor de import.

V. Credite acordate reieind din modul de acordare:

-

n numerar suma creditului n lei, eliberat debitorului prin casieria bncii;

fr numerar suma creditului n lei sau n valut transferat n contul curent al debitorului, deschis n

banc, sau transferat direct n contul curent al partenerului de afaceri al debitorului. n ambele cazuri suma
creditului acordat se nregistreaz n contul de credit al debitorului, deschis la creditor, sau n fia de eviden a
mprumutului perfectat de mprumuttor.

VI. Credite acordate reieind din modul de asigurare a creditului:

-

credite asigurate

credite neasigurate sunt creditele care nu implic n sine garanii materiale, ci garanii morale. Sunt

credite acordate pe termen scurt, clienilor permaneni ai bncii cu o situaie economico - financiar foarte bun.
VII. n funcie de calitatea lor creditele se mpart n:
- credite performante;
- credite neperformante.
Creditele performante sunt acele credite care nu implic n rambursarea lor achitarea dobnzii restante.
Creditele neperformante reprezint creditele neachitate n termenele stabilite n contractul de credit. n cazul
n care debitorul nu-i achit la timp obligaiile, creditul se trece pe un cont separat de credite restante,
corespunztor mrindu-se rata dobnzii i aplicarea penalitilor.
VIII. Credite clasificate potrivit modalitilor de acordare i de rambursare:
-

ordinare se acord integral n baza unui document de plat i se ramburseaz conform nelegerii prilor

expuse n contractul de credit i n graficul de rambursare a creditului i a dobnzii aferente: integral la data
final din contractul de credit, n rate egale, periodic (lunar, trimestrial, semestrial, anual), sume fixe la date
fixe, precum i alte modaliti. Dac debitorul ramburseaz anticipat creditul, acesta se consider achitat
complet n ziua n car suma creditului devine egal cu zero, dar cu condiia c toate plile aferente creditului,
calculate la aceast dat, sunt achitate indiferent de data final a contractului de credit;
-

linia de credit este o modalitate general de acordare a creditelor. Aceast modalitate de acordare a

creditelor presupune efectuarea creditrii n cont curent sau deschiderea unui cont separat de mprumut. Ea
permite accesul clientului debitor la sume ale cror valoare s se nscrie n plafonul maxim aprobat de banc.
Creditul acordat n cont curent se face n urma unei cereri aprobate de ctre banc, n limitele unui plafon
stabilit de acesta. Mrimea acestui plafon depinde de mai muli factori, printre acetia fiind i mrimea
ntreprinderii i poziia ei pe pia, natura activitii desfurate de acesta, rezultatul analizei efectuate de
investitorii bncii la unitile economice respective. Acest tip de credit se acord n rate ( de mrimi egale sau
diferite), pn la concurena sumei indicate n contractul de credit i fiecare rat se elibereaz n baza unui
document de plat;
-

linia de credit revolving, sau rennoit, este asemntoare cu linia de credit. Diferena const doar n

posibilitatea utilizrii sumei creditului pn la data final din contractul de credit indiferent dac pn la aceast
dat suma creditului devine egal cu zero. La data final din contractul de credit, debitorul este obligat s
ramburseze complet linia de credit revolving i toate plile aferente, calculate la aceast dat. Avantajul liniei
de credit revolving const n posibilitatea oferit debitorului pe parcursul ntregii perioade de validitate a
contractului de credit de a ntoarce o parte sau integral suma creditului i de a o lua iar parial sau integral, ori
de cte ori consider necesar. Dac debitorul o perioad de timp nu are nevoie de o parte sau de toat suma
creditului, el o ntoarce creditorului, totodat nepltind dobnda i n aa fel, reducnd cheltuielile aferente

creditului. Linia de credit revolving se ofer, de regul, debitorilor, care utilizeaz disciplinat i n volum
impuntor serviciile oferite de bnci.
-

overdraftul este un instrument al pieei monetare, un credit pe termen scurt, de regul pn la o lun, destinat

pentru executarea unor pli curente. n rile cu economie stabil overdraftul se utilizeaz n cazul executrii
unor pli curente, dar care depesc suma din contul curent al debitorului. Costul overdraftului, adic dobnda
i comisioanele aferente sunt mai mari dect la alte tipuri de credite. n calitate de asigurare a overdfartului se
utilizeaz mijloacele bneti nregistrate la contul curent al debitorului sau fidejusiunea unei tere persoane
juridice sau fizice. De aceia overdraftul se ofer de ctre creditor ,de regul clienilor disciplinai i cu o istorie
pozitiv privind utilizarea serviciilor bancare.
IX. n dependen de tipul ratei dobnzii:
-

credite acordate la rate fixe

credite acordate la rate variabile

X. n dependen de modul de rambursare:

- rambursate n ntregime la scadan
- rambursate n trane ( proporionale, neproporionale: progresive i regresive)
XI. n dependen de gradul de risc
-

standarde

supravegheate

substandarde

dubioase

compromise