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Produto
Data da publicao
22/06/12
Pas(es)
Brasil
Banco(s) de Dados
Todos
Chamado
TEAXHX, TFFSFR
Disponvel na rotina Apurao de PIS/COFINS (MATA996) que se baseia nas movimentaes de entradas e sadas do perodo, a
opo de Cumulativo/No Cumulativo. A definio do regime (ou dos regimes) realizada por meio do Cadastro de TES (MATA080), no
Cadastro de Produtos (MATA010) ou no Cadastro de Clientes (MATA030) e Fornecedores (MATA020), no campo Tipo de Regime.
Para tanto, basta definir qual deles ser utilizado por meio do parmetro MV_M996TPR e configur-lo com o regime correto para
emisso do documento fiscal.
Para as notas fiscais de entrada tipo devoluo (devoluo de venda), o contedo do campo Tipo de Registro para computar as
dedues. Nos outros tipos de documento fiscal de entrada no consideramos este campo.
Realizar
backup
da
base
de
dados
do
produto
que
ser
executado
compatibilizador
(diretrio
Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser alterados conforme
o produto instalado na empresa.
c)
Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o sistema.
d)
Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o compatibilizador,
certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar ndices, ir adicion-los a
partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam
identificados pelo nickname.
e)
Boletim Tcnico
O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de
Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no
banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opo
Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais
cadastradas para o sistema e nenhuma delas estar selecionada. Neste caso, E SOMENTE NESTE, no
necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou desativao de integridade, basta finalizar a
verificao e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem na janela
Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificao seja concluda,
ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so relacionadas
em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente, a(s) que possui(em)
integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada
e reserve esta anotao para posterior consulta na reativao (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework
para informaes quanto a um arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio desativar tal
integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido
desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mos as informaes da(s)
empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a
ativao.
1.
2.
3.
Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados ser modificado e
apresenta a janela para seleo do compatibilizador. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4.
Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua execuo em modo
exclusivo.
5.
Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao dos arquivos.
apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6.
Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes processadas.
Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria
os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
Boletim Tcnico
7.
8.
O sistema atualizado logo aps a aplicao do pacote de atualizaes (Patch) desta FNC.
ATUALIZAES DO COMPATIBILIZADOR
1. Criao do campo Cadastro de Naturezas que utilizado apenas para ttulos manuais do financeiro (SE1/SE2):
Tabela SED - Cadastro de Natureza
Campo
ED_TPREG
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Tp Reg
Descrio
Tipo de Regime
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Browse
Sim
Opes
Help
MV_M996RET
Tipo
Caracter
Descrio
Se o mesmo estiver em branco, considerado como default o exemplo acima. O default deste parmetro branco.
SIGAFIS Apurao de PIS/COFINS Regime cumulativos e/ou No cumulativos
Boletim Tcnico
Nome da Varivel
MV_PISAPC
Tipo
Caracter
Descrio
Se o mesmo estiver em branco, considerado o contedo do parmetro MV_PISNAT. O default deste parmetro branco.
Nome da Varivel
MV_COFAPC
Tipo
Caracter
Descrio
Se o mesmo estiver em branco, considerado o contedo do parmetro MV_COFINS. O default deste parmetro branco.
Nome da Varivel
MV_PISAPNC
Tipo
Caracter
Descrio
Se o mesmo estiver em branco, considerado o contedo do parmetro MV_PISNAT. O default deste parmetro branco.
Nome da Varivel
MV_COFAPNC
Tipo
Caracter
Descrio
Se o mesmo estiver em branco, considerado o contedo do parmetro MV_COFINS. O default deste parmetro branco.
Nome da Varivel
MV_M996TPR
Tipo
Numrico
Boletim Tcnico
Exemplo de contedo: 1
O Sistema est preparado para atender ao Decreto n 5.602 de 6 de dezembro de 2005. Para efeitos de reduo zero das
alquotas de Contribuio do PIS/COFINS, o valor de venda no pode exceder determinados valores para determinados NCMs,
de acordo com a legislao. Estes valores e NCMs devem ser informados no parmetro MV_NCMPC de acordo com o
tratamento abaixo:
Nome da Varivel
MV_NCMPC
Tipo
Caracter
Descrio
Exemplo de Contedo
{"99997104", 2000}
Nome da Varivel
MV_RATPROP
Tipo
Lgico
Descrio
Default
.F.
Atente-se ao contedo deste parmetro, pois caso esteja preenchido como T, as informaes da Apurao PIS e COFINS podem
ficar destorcidas, j que este desabilita o rateio proporcional no clculo dos crditos.
Nome da Varivel
MV_APURTIT
Tipo
Caracter
Descrio
Default
Boletim Tcnico
Informar tipos de ttulos a serem inseridos na apurao PIS e COFINS para Regime de Caixa, por exemplo RA. Para inserir mais
de um tipo utilize RA, BA. (Aspas simples e vrgula. Lembramos tambm que o procedimento de copiar e colar do boletim no
parmetro pode apresentar problemas de caracteres).
1. Execute a rotina Apurao de PIS/COFINS (MATA996) disponvel no menu Miscelneas/Apuraes/PIS COFINS do mdulo Livros
Fiscais (SIGAFIS).
2. Configure as seguintes perguntas da rotina, conforme necessidade:
Gera?
Considera da data?
Ate a data?
Contabiliza online?
Sim - para tratamento para contabilizao dos valores dos tributos online;
Prefixo (PIS)?
Nmero (PIS)?
Vencimento (PIS)?
Prefixo (COFINS)?
Boletim Tcnico
Nmero (COFINS)?
Vencimento (COFINS)?
Arq.Perodo Anter.?
Gera ttulos?
Considera filiais?
Livro selecionado?
Deve-se informar o nmero do livro a ser tratado nesta apurao. Nmero do livro preenchido no cadastro de TES.
Tipo Apurao?
Lcr Pres (R.Cx) - indica que a apurao ser efetuada pelo Lucro Presumido, regime de caixa;
No Cumulativo - indica que a apurao ser efetuada a partir da no comutatividade do tributo, levando em considerao
os crditos nas entradas pelos dbitos nas sadas;
N.Cumul/Cumul - indica que a apurao ser efetuada sobre as receitas, calculando um crdito proporcional.
Identifica se dever aplicar o diferimento conforme Art. 7, da Lei 9718, DOU(28/11/98). Pois permite o pagamento do tributo
PIS/COFINS aps o recebimento do preo contratado por pessoas jurdica de direito pblico, empresa pblica, sociedade de
economia mista ou suas subsidirias.
3. Aps a configurao dos parmetros, exibida a tela de Apurao com as seguintes pastas:
Boletim Tcnico
a)
Demons. Receitas
Este demonstrativo se baseia nas notas fiscais de sada sob o regime cumulativo, nas notas fiscais de sada sob o regime no
cumulativo e em todas as notas fiscais de sada. Este demonstrativo apresenta valores para gerar o fator para clculo do crdito.
Ex: Receita pelas vendas sob o regime no cumulativo dividido pela Receita pelas notas fiscais de sada, ou seja, R$300.000,00 /
R$500.000,00 = 0,6%.
b)
PIS/COFINS-Crditos
Este demonstrativo baseia-se nas notas fiscais de entrada sob o regime no cumulativo.
Caso o contribuinte adote, no mesmo perodo, regime cumulativo e no cumulativo, haver o clculo do rateio proporcional
atravs do parmetro MV_RATPROP que seguir a seguinte regra:
MV_RATPROP = .F.
O rateio proporcional e efetuado da seguinte maneira:
Total de receitas no cumulativas dividido pelo Total das Receitas.
Aplica-se o percentual obtido ao crdito, chegando-se assim no crdito proporcional. Por exemplo:
R$ 300.000,00 / R$500.000,00 = 0,6%.
Sendo R$ 975,00 o valor do crdito, aplica-se 0,6% sobre esse valor para gerar o crdito proporcional: R$585,00;
MV_RATPROP = .T.
Aplica-se o mtodo da apropriao direta. Neste caso, o valor do crdito utilizado integralmente, sem efetuar a
proporcionalidade.
c)
PIS/COFINS - Dedues
Esta pasta demonstra os valores de dedutveis ao tributo, como:
Reteno na Fonte;
d)
PIS/COFINS-Apurao
Esta pasta demonstra o resultado Apurado de PIS/ COFINS, aplicando os valores calculados anteriores de Crditos e Dedues.
A opo Saldo Credor Perodo Anterior um item editvel conforme a necessidade. Tambm pode ser transportado das
perguntas da rotina.
4. Aps os valores conferidos, se houver dbito do imposto, sero gerados os ttulos a pagar e suas devidas contabilizaes, caso esteja
configurado nos parmetros da rotina.
Boletim Tcnico
Informaes Adicionais
O artigo 3, pargrafo 8, inciso II e tambm o pargrafo 9 das leis 10.833 de 2003 e 10.637 de 2002, na hiptese de a pessoa
jurdica sujeitar-se incidncia no cumulativa do PIS/PASEP e da COFINS em relao apenas a parte de suas receitas, o crdito ser
apurado, exclusivamente, em relao aos custos, despesas e encargos vinculados a essas receitas.
Para tanto, a pessoa jurdica dever alocar, a cada ms, separadamente para a modalidade de incidncia as parcelas dos custos
respectivos.
No caso de custos, despesas e encargos vinculados s receitas sujeitas a no-cumulatividade e quelas submetidas ao regime de
incidncia cumulativa dessa contribuio, o crdito ser determinado, a critrio da pessoa jurdica, pelo mtodo de rateio proporcional,
aplicando-se aos custos, despesas e encargos comuns a relao percentual existente entre a receita bruta sujeita incidncia no
cumulativa e a receita bruta total, auferidas em cada ms.
O mtodo eleito pela pessoa jurdica ser aplicado consistentemente por todo o ano-calendrio.
INFORMAES TCNICAS
SF1 Cabealho das notas fiscais de entrada
SD1 Itens das notas fiscais de entrada
SF2 Cabealho das notas fiscais de sada
SD2 Itens das notas fiscais de sada
SF3 Livro Fiscal
SA1 Cadastro de clientes
Tabelas Utilizadas
Rotinas Envolvidas
Sistemas Operacionais
Windows/Linux