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INFORME DE EVALUA

COMPONENTE
SUBCOMPONENTES

CULTURA DE
INFORMACION
EN TODOS LOS
NIVELES

HERRAMIENTA
S PARA LA
SUPERVISION

SISTEMAS
ESTRATEGICO
SE
INTEGRADOS

A
M
B
I
E
N

A
M
B
I
E
N
T
E
D
E
INFOR

CMACIO
ONY
NCOMU
TNICACI
R N
O
L
I
N
T
E
R
N
O

CONFIABILIDA
D DE LA
INFORMACION

COMUNICACI
N INTERNA

COMUNICACI
N EXTERNA

ESCALA DE PROBABILIDAD DE OCURRENCIA


CATEGORA
VALOR
SUPERVISIN

7--10

CONTROL

4--7

RIESGO

0--3

INFORME DE EVALUACION DEL SIST


MATRIZ TOTALIZ
PUNTOS A EVALUAR

1.-

2.Existencia de polticas institucionales relativas a la


informacin y comunicacin as como su difusin en todos
los niveles.

3.-

4.-

5.Grado de compromiso de la alta direccin para cumplir


con las polticas y las normas relativas a la provisin de
informacin y a la comunicacin interna y externa.

6.7.8.-

Supervisin interna y evaluaciones externas para


verificar el cumplimiento de las normas aplicables.

9.-

10.-

11.-

Idoneidad de las polticas y procedimientos para el


establecimiento de los niveles de autoridad y
responsabilidad y su relacin con la informacin que
debe recibir.

Idoneidad de las polticas y procedimientos para el


establecimiento de los niveles de autoridad y
responsabilidad y su relacin con la informacin que
debe recibir.

12.-

13.-

14.-

Grado de anlisis por parte de la direccin en sus


diferentes niveles con base en la informacin recibida. 15.16.-

17.-

El suministro de informacin a las personas adecuadas,


con el suficiente detalle y oportunidad, permitindoles
18.cumplir con sus responsabilidades de forma eficaz y
eficiente.
19.-

20.-

El desarrollo o revisin de los sistemas de informacin


para lograr tanto los objetivos generales de la entidad 21.como los de cada actividad.
22.-

23.-

Atencin que brindan los diferentes niveles directivos de


la organizacin a los informes de las unidades a su
24.cargo.

25.-

26.-

El diseo de los sistemas y procedimientos


considerando la integracin de todas las unidades de la 27.organizacin que tienen relacin con los objetivos.

28.-

29.-

La existencia de polticas que permitan la integracin de


30.la informacin.

31.-

32.-

Los planes de tecnologa de informacin que consideren


33.los objetivos institucionales como orientacin de su
diseo.

34.-

35.-

Grado de coordinacin entre las unidades


administrativas, financieras y operativas con las de
tecnologas de informacin para orientar sus esfuerzos 36.en funcin de los objetivos institucionales y de las
unidades que la integran.
37.-

38.-

El apoyo de la direccin al desarrollo de los sistemas de


informacin necesarios se pone de manifiesto en la
39.aportacin de los recursos adecuados, tanto humanos
como financieros.
40.-

41.-

El grado en que la entidad ha identificado los riesgos


sobre errores o irregularidades en la produccin de
42.informes y la respuesta adoptada para remediarla a travs
de los controles establecidos.

43.-

44.-

La forma en que los sistemas y procedimientos de las


actividades aseguran la confiabilidad de los datos e
45.informes de entrada, el proceso adecuado y seguro y, la
informacin de salida.

46.-

47.-

Determinar la calidad de los controles vigentes y su grado


de aplicacin por parte de toda la organizacin.

Determinar la calidad de los controles vigentes y su grado


48.de aplicacin por parte de toda la organizacin.

49.-

50.-

Frecuencia y calidad de la supervisin efectuada en todos


51.los niveles, respecto de los procesos y de la informacin.

52.-

53.-

Calidad de la auditora interna para evaluar los procesos y


54.los sistemas de informacin.

Calidad de la auditora interna para evaluar los procesos y


los sistemas de informacin.

55.-

56.-

Compromiso de todos los niveles de la organizacin para


proveer informacin con base en los estndares
57.establecidos.

58.-

59.-

60.-

La eficacia de la comunicacin al personal, respecto de sus


responsabilidades
frente al CORRE y de la cultura empresarial hacia el control.

61.-

62.-

63.-

El establecimiento de lneas de comunicacin para la denuncia de


posibles actos
indebidos.

El establecimiento de lneas de comunicacin para la denuncia de


posibles actos
indebidos.

64.-

65.-

66.-

La sensibilidad de la direccin a las propuestas del personal respecto de 67.formas


de mejorar la productividad, la calidad, etc.

68.-

69.-

El nivel de apertura y eficacia en las lneas de comunicacin con


clientes, proveedores y otros terceros para la captacin de informacin
sobre las necesidades cambiantes de los clientes.

70.-

71.-

72.-

El nivel de apertura y eficacia en las lneas de comunicacin con


clientes, proveedores y otros terceros para la captacin de informacin
sobre las necesidades cambiantes de los clientes.

73.-

74.-

75.La realizacin oportuna y adecuada del seguimiento por parte de la


direccin de
las informaciones obtenidas de clientes, proveedores, organismos de
control y
otros terceros.

76.-

77.78.-

El compromiso de la direccin superior hacia la transparencia y la forma


en que
este compromiso es compartido por los miembros de la organizacin 79.-

80.El grado de comprensin de los directivos y funcionarios de la


organizacin, respecto de la informacin que debe entregar a
instituciones reguladoras, de control o con las que existen intereses
relacionados.

SCALA DE PROBABILIDAD DE OCURRENCIA


DESCRIPCIN
RIESGO QUE PUEDE TENER UN PEQUEO O NULO EFECTO EN EL
DESARROLLO DEL PROCESO Y QUE NO AFECTA AL CUMPLIMIENTO DE
SUS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
NECESITA CONTROL YA QUE LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA ES
MEDIA, ES DECIR, SE TIENEN ENTRE 31% Y 65% SE SEGURIDAD QUE
SE PRESENTE.
RIESGO QUE PUEDE TENER EN EL DESARROLLO DEL PROCESO Y QUE
AFECTA AL CUPLIMIENTO DE SUS OBJETIVOS ESTRATEGICOS

81.82.-

ALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INETRNO


MATRIZ TOTALIZADORA
PREGUNTAS

La empresa cuenta con polticas de informacin y comunicacin?


Las polticas de informacion y comunicacin de la empresa estn de acorde
con el logro de los objetivos?
La polticas de informacin y comunicacin son proporcionadas
oportunamente?

La polticas de informacin y comunicacin son difundida en todos los


niveles de la empresa?
Los directivos de la empresa cumplen con las polticas y normas
establecidas?
La alta direccin se proviciona de informacion y comunicacin interna?
Los directivos de la empresa se proviciona de informacion y comunicacin
externa?
se realizan superviciones internas para verificar el cumplimiento de las
normas?
se realizan evaluaciones externas para verificar el cumplimiento de las
normas?
Las superviciones que se realizan son ,,,,,,,,

Las polticas y procedimientos son convenientes para la empresa?

Las polticas y procedimientos definen responsabilidades dentro de la empresa?

Las pilticas y procedimientos se relacionan con la informacion que se debe


recibir?

Se analiza la informacin en los diferentes niveles de la organizacin?

Los directivos de la entidad analiza la informacin resibida?

Las decisiones que se toman son en base a la informacin recibida?

La informacin que se suministra es a personas adecuadas?

La informacin que se suministra es de forma detallada?


La informacin que se siministra le permite cumplir con sus
responsabilidades ?
La empresa cuenta con sistemas de informacin?

Se actualizan los sistemas de informacin ?


Los sistemas de informacin estan orientados a lograr los objetivos de la
empresa?

Brindan atencin los directivos a los informes?

La atencin que brindan es buena?

Los informes de las unidades son entregados oportunamente?

La organizacin cuenta con sistemas y procedimientos actuales.

Posee sistemas y procedimientos a corde a los objetivos institucionales.

Los sistemas y procedimientos integran a todas las unidades de la organizacin.

La existencia de politicas al mejoramiento de la organizacin.

La politicas ayudan en la integracion de informacion.

Las politicas que tiene la empresa ayuda al desarrollo.

Los planes de tecnologia ayudan en la orientacion del diseo

Los objetivos institucionales son imprescindibles en la organizacin.

Es necesario que los miembros conoscan los planes de tecnoligia.

Son definidos y medibles los objetivos estratgicos de la Direccin en trminos de presupuestos, l

Se suministra a los directivos y jefes de departamento la informacin necesaria para cumplir con

Son los resultados reales medidos en relacin con esos objetivos.

Son los esfuerzos de la Direccin para desarrollar o revisar los sistemas de informacin

Existe un proceso para reportar situaciones impropias, y acciones tomadas para tratarlas, a la alta

Son revisadas, investigadas y resueltas oportunamente todas las posibles situaciones impropias re

Se ha identificado alguna irregularidad dentro de la organizacin.

Es alto el grado de errores que se han identificado en la organizacin.

Cuando existe una iregularidad la entidad se ha modificado.

La informacin que presenta la empresa debe ser oportuna y confiable?

Hay un alto nivel de satisfaccin de los usuarios con el procesamiento de los

Existen polticas apropiadas para desarrollar y modificar los sistemas de info

La empresa cuenta con una adecuado sistema de informacion.

Las herramientas y sistemas estrategicos se encuentran sincronizados e


integrados.

Existen herramientas que permitan realizar un analisis del estado de estrategia.

Existe una supervision frecuente en todos los niveles de la organizacin.

Deja en constancia la supervision que realiza a los distintos niveles de la


organizacin.

En todos los niveles de la organizacin existe una adecuada supervision.

Las decisiones importantes se toman en base a los datos existentes.

Debe existir disponibilidad, integridad y confiabilidad de la informacion.

Existe o realiza auditoria internas.

Cree que los empleados tienen informacin adecuada para cumplir con las responsabilidades de su trabajo.

Hay un proceso para comunicar rpidamente la informacin crtica a toda la entidad cuando sea n

Existen controles establecidos para mantener actualizados los sistemas de in

La informacin que genera y registra en el mbito de su competencia, es


oportuna, confiable,
suficiente y pertinente?

existe una cultura empresarial de autocontrol?

se tiene conocimiento cuales son las responsabilidades del personal frente al


CORRE?

existen lneas de comunicacin?

si se denuncia actos indebidos se comunica oportunamente?

las denuncias son registradas por escrito?

el nivel directivo acepta opiniones del resto de la compaa para tomar


decisiones acerca de la produccin?

se toma decisiones referentes a la produccin con las opiniones del personal?

las decisiones son puesta en practica eficazmente?

existe una comunicacin continua y eficiente con proveedores?

la comunicacin con clientes es continua y eficiente?

existe informacin pertinente y actualizada de los cambios de las necesidades


de los clientes?

existe un cdigo de tica?

existe capacitacin acerca del cdigo de tica?

las normas ticas de la entidad son aplicadas?

existe un correcto uso de las informacin recibida de clientes?

la informacin obtenida de terceros es archivada?

se realiza un seguimiento a la informacin obtenida de terceros?

la responsabilidad es compartida entre los miembros de la organizacin?


los miembros de la organizacin tienen una comunicacin transparente?
la informacin entre los miembros de la organizacin tiene varios canales de
comunicacin para evaluar su transparencia?
la informacin entregada a las instituciones reguladoras es comprensible?
la informacin entregada a los organismos de control esta respaldada con
documentos para que sea de fcil comprensin?
la informacin es entregada a tiempo a los organismos de control?

SI

NO

N/A

VALOR

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X
X
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X
X
X

779

9.50

9.5

ESCALA DE PROBABILIDAD DE OCURREN


CATEGORA

VALOR

CASI CERTEZA

7--10

PROBABLE

4--6

INSIGNIFICANTE

1--3

ABILIDAD DE OCURRENCIA
DESCRIPCIN
RIESGO CUYA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA ES MUY
ALTA, ESDECIR, SE TIENEN UN ALTO GRADO DE
SEGURIDAD QUE ESTE SE PRESENTE.
RIESGO CUYA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA ES ALTA,
ES DECIR, SE TIENEN ENTRE 31% Y 65% SE SEGURIDAD
QUE ESTE SE PRESENTE.
RIESGO QUE PUEDE TENER UN PEQUEO O NULO
EFECTO EN EL DESARROLLO DEL PROCESO Y QUE NO
AFECTA AL CUPLIMIENTO DE SUS OBJETIVOS
ESTRATEGICOS

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