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I.

CONSTITUCIN DE EMPRESAS BANCARIAS

1. Documentos para constituir una empresa en el sistema financiero:

Estos documentos deben presentarse ante la Superintendencia de Banca y Seguros:
Solicitud de organizacin dirigida al Superintendente de Banca, Seguros y AFP que
se presenta en una sola oportunidad.
Proyecto de Minuta de Constitucin Social.
Relacin de Organizadores, Organizadores Responsables y Accionistas.
Dos ejemplares del estudio de factibilidad, de mercado, financiero y de gestin.
Certificado de depsito de garanta, constituido en una empresa del sistema
financiero del pas, vigente al momento de presentarse la solicitud y a la orden de la
Superintendencia o endosado a su favor, por un monto equivalente al cinco por
ciento (5%) del capital mnimo.
Una copia autenticada por fedatario de la Superintendencia del Acuerdo del
Concejo Municipal competente que determine la creacin de la Caja y del
nombramiento de los representantes designados para el caso de constitucin de
Cajas Municipales de Ahorro y Crdito o Cajas Municipales de Crdito Popular.
Opinin de la Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito en el
caso de una solicitud de autorizacin de organizacin de una Caja Municipal de
Ahorro y Crdito. Para el caso de Cooperativas de Ahorro y Crdito que capten
depsitos del pblico, la documentacin presentada debe tener en cuenta el
cumplimiento de las caractersticas sealadas en el artculo 289 de la Ley N
26702

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II.

CAPITAL MINIMO
Para la constitucin de una empresa siempre se requiere de un capital, en el caso
de las empresas del sector financiero tambin es as, ms aun si se desenvolvern
en una actividad que involucra grandes cantidades de dinero, por ello la ley 26702
establece cantidades mnimas con las que se estas empresas deben contar como
capital social para que se puedan constituir, segn la categora a la que pertenezca.
1. Porque se pide este capital:
La Superintendencia de Banca y Seguros busca el bienestar de los ciudadanos y
asegurar que no se ponga en riesgo los aportes dados por ellos, es por esta razn
que el capital que se exige como mnimo segn ley es una garanta de que estas
empresas brindaran los servicios que ofrecen a sus clientes.
Si bien es cierto que para constituir una empresa financiera es necesario contar con
el capital mnimo, existe tambin la posibilidad de que se exceda en este capital, es
por ello que la ley tambin establece lmites para estos casos. Estas cifras lmites
son cambiantes, ya que son actualizadas trimestralmente.
2. Pagos requeridos segn el tipo de empresa:
A.

Empresas de Operaciones Mltiples:

Empresa Bancaria
Empresa Financiera
Caja Municipal de Ahorro y Crdito
Caja Municipal de Crdito Popular
Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro
Empresa - EDPYME
Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a
captar recursos del pblico
Caja Rural de Ahorro y Crdito:

B.

S/. 14 914 000,00

S/. 7 500 000,00
S/. 678 000,00
S/. 4 000 000,00
S/. 678 000,00
S/. 678 000,00
S/. 678 000,00

Empresas Especializadas:
Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria
Empresas de Arrendamiento Financiero
Empresas de Factoring
Empresas Afianzadora y de Garantas
Empresas de Servicios Fiduciarios
Empresas Administradora Hipotecaria

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7 500 000,00
2 440 000,00
1 356 000,00
1 356 000,00
1 356 000,00
3 400 000,00

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C.

Bancos de Inversin: S/. 14 914 000,00

D.

Empresas de Seguros:
Empresa que opera en un solo ramo
(de riesgos generales o de vida):
Empresa que opera en ambos ramos
(de riesgos generales y de vida):
Empresa
de
Seguros
y
de
Reaseguros:
Empresa de Reaseguros:

E.

S/. 2 712 000,00

S/. 3 728 000,00
S/. 9 491 000,00
S/. 5 763 000,00

Empresas de servicios complementarios y conexos

Almacn General de Depsito:

Empresa de Transporte, Custodia y
Administracin de Numerario
Empresa Emisora de Tarjetas de
Crdito y/o de Dbito
Empresa de Transferencia de Fondos:
Empresas
Emisoras
de
Dinero
Electrnico

S/. 2 440 000,00

S/.10 000 000,00
S/. 678 000,00
S/. 678 000,00
S/. 678 000,00

El citado capital corresponde al trimestre octubre - diciembre 2012 y

posteriormente se sujeta a la actualizacin trimestral.

3. Incumplimiento del capital mnimo:

Segn ley (Tratamiento del dficit de capital, art. 63) cuando exista ese dficit se le
otorga a la empresa un plazo mximo de 90 das para realizar todos los esfuerzos
necesarios para cumplir con la ley, pero de no lograrse, la ley no puede dar ms
prorrogas de forma continua. Una de las maneras de poder recuperar ese capital
mnimo exigido por ley, es a travs de las utilidades obtenidas durante el ejercicio a
fin de cumplir con las exigencias legales.
Todo incumplimiento de una norma establecida, implica una sancin, por ello en el
Reglamento de Sanciones, Resolucin SBS N 816-2005, se estable que el
incumplimiento de esta norma implica el pago de una multa equivalente al 1,5 veces
la Tasa de inters Activa del Mercado en Moneda Nacional (TAMN) o en moneda
extranjera (TAMEX) promedio del periodo de clculo, sobre el dficit de activos
lquidos.

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III.

AUTORIZACIN DE ORGANIZACIN Y FUNCIONAMIENTO

1. Autorizacin de organizacin
Impedimentos para ser organizador
No pueden ser organizadores de las empresas:
Para personas jurdicas;
Los que se encuentren en proceso de insolvencia y los quebrados
Los accionistas mayoritarios de una persona jurdica que se encuentre en
proceso de insolvencia o quiebra.
Las personas naturales o jurdicas a quienes se les haya cancelado su
autorizacin de operacin, o su inscripcin en cualquier registro requerido para
operar o realizar oferta pblica de valores, por infraccin legal en el Per o en
el extranjero.
Los accionistas mayoritarios de una persona jurdica a la que se le haya
cancelado su autorizacin de operacin, o su inscripcin en cualquier registro
requerido para operar o realizar oferta pblica de valores, por infraccin legal,
en el Per o en el extranjero.
Los que en los ltimos diez aos, contados desde la fecha de la solicitud de
autorizacin hayan sido accionistas mayoritarios directamente o a travs de
terceros, directores, gerentes o ejecutivos principales, de empresas o
administradoras privadas de fondos de pensiones, que hayan sido intervenidas
por la Superintendencia. No se considerar para estos efectos la participacin
de una persona por un plazo inferior a un ao, acumulado dentro del plazo de
los diez aos.
Los que incurran en conductas personales, profesionales o comerciales que
puedan poner en riesgo la estabilidad de la empresa que se proponen constituir
o la seguridad de sus depositantes o asegurados.
Los que participen en acciones, negociaciones o actos jurdicos de cualquier
clase, que contravengan las leyes o las sanas prcticas financieras o
comerciales establecidas en el Per o en el extranjero.

Personas naturales;
Los condenados por delitos de trfico ilcito de drogas, lavado de activos,
financiamiento de
terrorismo, terrorismo, atentado contra la seguridad
nacional y traicin a la patria y dems delitos dolosos, an cuando hubieran
sido rehabilitados.
Los que, por razn de sus funciones, estn prohibidos de ejercer el comercio,
de conformidad con las normas legales vigentes.
Los miembros del Poder Legislativo y de los rganos de gobierno de los
gobiernos locales y regionales.

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Los directores, trabajadores y asesores de los organismos pblicos que
norman o supervisan la actividad de las empresas.
Los directores y trabajadores de una empresa de la misma naturaleza excepto
los de una empresa de seguros para organizar otra que opere en ramo distinto.
Los que registren protestos de documentos en los ltimos cinco aos no
aclarados a satisfaccin de la Superintendencia.
Los que, como directores o gerentes de una persona jurdica, en los ltimos
diez aos, contados desde la fecha de la solicitud de autorizacin hayan
resultado administrativamente responsables por actos que han merecido
sancin.
Los que han sido inhabilitados para el ejercicio de cargos u oficios pblicos,
sea por una infraccin penal o administrativa.

2. Autorizacin de Funcionamiento
Requisitos del trmite de Autorizacin de Funcionamiento
Los organizadores responsables comunicarn por escrito, en una sola oportunidad,
para efectos de las comprobaciones correspondientes, el haber cumplido con todos
los requisitos exigidos para el funcionamiento de la empresa de acuerdo a la
informacin presentada en la etapa de organizacin. A dicha comunicacin se
deber adjuntar la siguiente informacin:

Copia autenticada por fedatario de la Superintendencia de la escritura pblica.

Constitucin debidamente inscrita en los Registros Pblicos; Relacin
actualizada de Directores y de Principales Funcionarios, adjuntando respecto a
ellos, la informacin sealada en el numeral 5 de los requisitos de organizacin
del presente procedimiento, y de ser el caso, relacin actualizada de
accionistas, presentando respecto a los nuevos, la informacin sealada en el
numeral 4 del presente procedimiento.

Manuales de polticas y procedimientos y dems documentos pertinentes.

Presentar nmero de Registro nico de Contribuyentes (RUC). Dentro del
proceso de comprobacin, la Superintendencia podr realizar visitas de
inspeccin y reuniones con los Organizadores Responsables, Directores y
Principales Funcionarios, as como solicitar cualquier informacin y
documentacin que considere necesaria.

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IV.

EMPRESAS DEL SISTEMA

Empresas Bancarias:
Son aquellas empresas que captan el dinero del pblico y se encargan de
resguardarlo, y a su vez realizar movimientos para que este genere ms ganancias
e intereses en forma de inversin, esta institucin presta servicios como giros,
transferencias, etc.
BANCO COMERCIO
BCR
BANCO CONTINENTAL
BANCO DE CRDITO DEL PER - BCP
INTERNACIONAL DEL PER INTERBANK
MIBANCO
BANCO AZTECA DEL PER
BANCO RIPLEY
Empresa Financiera:
Es aquella que ofrece al pblico prstamos o facilidades de financiamiento de
dinero, las personas que dediquen a actividades propias y similares aun si su
denominacin no lleve la palabra financiera, se excluyen casa de empeo,
mueblera o cualquier persona que realice operaciones de financiamiento de sus
propias ventas.
COFIDE
EDYFICAR
Financiera TFC Volvo
Financiera crear
Financiera Confianza
Financiera uno s.a.

Caja Municipal de ahorro y crdito:

Esta entidad se dedica a captar recursos del pblico y tiene como deber primario
realizar operaciones de financiamiento para la pequea y micro empresas.
CMAC-AREQUIPA

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CAJA HUANCAYO
CMAC PIURA

Caja Municipal de crdito popular:

Es aquella especializada en otorgar crditos prendario al pblico en general,
encontrndose tambin facultada para efectuar operaciones activas y pasivas con
los respectivos consejos provinciales y distritales y con las empresas municipales
dependientes de los primeros, as como para brindar servicios bancarios a dichos
concejos y empresas.
CAJA METROPOLITANA

Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro empresa EDPYME

Aquella cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los
empresarios de la pequea y micro empresa. Podemos sealar que si uno lo
analiza en detalle se encuentra que una Edpyme no desarrolla exactamente la
intermediacin ya que no capta recursos del pblico y ms bien utiliza otro
mecanismo que es el obtener prstamos de otras instituciones financieras locales o
del mbito internacional.
ACCESO CREDITICIO
EDPYME CREDIVISION S.A.C.
EDPYME SOLIDARIDAD Y DESARROLLO EMPRESARIAL
EDPYME INVERSIONES LA CRUZ S.A.

Cooperativas de ahorro y crdito:

Autorizada a captar recursos del pblico a que se refiere el artculo 289 de la ley.
Estas cooperativas pueden operar con recursos del pblico, entendindose por tal a
las personas ajenas a sus accionistas, si adoptan la forma jurdica de sociedades
cooperativas con acciones.
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LUZ Y FUERZA CREDICOOP

Cajas Rurales de ahorro y Crdito:

Su funcin es tambin captar recursos del pblico a travs de depsitos y cuya
especialidad consiste en otorgar financiamiento de preferencia a la mediana,
pequea y micro empresa del mbito rural.

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CAJA CAJAMARCA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CREDITO INCASUR
LOS ANDES S.A.
PRYMERA
SEOR DE LUREN
CRAC CENTRO

Empresas de arrendamiento Financiero:

Cuya especialidad consiste en la adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los
que sern cedidos en uso a una persona natural o jurdica a cambio del pago de
una renta peridica y con la opcin de comprar dichos bienes por un valor
predeterminado.
LEASING TOTAL S.A.
LEASING PERU S.A.

Empresa de Factoring:
Cuya especialidad consiste en la adquisicin de facturas conformadas, ttulosvalores y en general cualquier valor mobiliario representativo de deuda. Estas
empresas se dedican a la adquisicin de facturas y letras antes de su vencimiento,
con lo cual las empresas podrn contar con liquidez antes de tiempo.
FACTORING TOTAL S.A.

Empresas Afianzadora y de Garanta:

Cuya especialidad consiste en otorgar afianzamientos para garantizar a personas
naturales o jurdicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas
del extranjero, en operaciones vinculadas con el comercio exterior.
FUNDACIN FONDO DE GARANTA PARA PRSTAMOS A LA PEQUEA
INDUSTRIA FOGAPI

Empresas de Servicio Fiduciarios:

Cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administracin de
patrimonios autnomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de
cualquier naturaleza.

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LA FIDUCIARIA S.A.
FIDUPERU S.A. SOCIEDAD FIDUCIARIA

Empresas Administradoras Hipotecarias:

HIPOTECARIA SURA EMPRESA ADMINISTRADORA HIPOTECARIA

SOLUCIN EMPRESA ADMINISTRADORA HIPOTECARIA S.A.

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REPORTE DE ESTABILIDAD FINANCIERA 2013 DEL BCRP

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PUBLICACIN DEL DIARIO EL PERUANO 22 DE MARZO DEL 2011

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