EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

Origen de la Banca

El trueque era inapropiado y reconocido como tal, aun

en sistemas econmicos primitivos.

Historia de la Banca nacional

Durante los tiempos de la independencia existi el Banco Auxiliar del
Papel Moneda (1821-1824), que funcion en la calle Melchormalo
(cuadra 3 del jirn Huallaga) pero que, por prcticas inadecuadas,
desapareci.
Por ello, el Sistema Bancario Peruano tiene sus orgenes en los
tiempos de la bonanza del guano
Pues la fundacin de los primeros bancos se asoci a la canalizacin
de capitales orientados al negocio guanero y a la agricultura, as
como a la concesin de algunos crditos o colocacin de capitales en
el extranjero.
El primer banco naci el 15 de noviembre de 1862 y fue el banco de
la Providencia, fundado por el ciudadano belga Francisco Watteu, con
un capital de un milln de pesos; en ese entonces en el Per el
general Miguel de San Ramn.

Durante el Oncenio de Legua se quiso crear un Banco de

la Nacin para emitir cheques circulares y regular el circulante
tambin para regularizar el servicio del presupuesto y financiar
diversas obras pblicas.
El proyecto no prosper. Recin el 9 de marzo de 1922 se aprob el
funcionamiento de un Banco de Reserva para organizar el sistema
crediticio y la emisin monetaria. Su capital inicial fue de 2 millones
de libras peruanas. El Oncenio tambin inaugur en el pas la llamada
Banca de Fomento, de esta forma en 1928 inici sus funciones el
Banco de Crditos Agrcola, que deba impulsar
la produccin agropecuaria en el pas. En ese mismo ao se fund el

Banco Central Hipotecario para facilitar el crdito a los pequeos y

medianos propietarios.
El Sistema Bancario entre 1930 - 1950
Son cuatro las caractersticas de la Poltica Bancaria en ese perodo:

La creacin de un Banco Central de Reserva (18 de abril de

1931) para mantener la estabilidad monetaria y regular el circulante

La formacin de la Banca de fomento, como banco Agrcola

(1931), banco Industrial del Per (1936) y Banco Minero del Per
(1942)

Mayor presencia en las finanzas de Bancos Nacionales: Banco

Wiese Ltdo. (1943), Banco Comercial del Per (1947)

Difusin de sucursales bancarias en nuevos puntos del territorio

nacional.
El Sistema Bancario actual
La banca mltiple en el Per ha ido evolucionando. A comienzos
dcada de 1990, nuestra banca mltiple ha comenzado a crecer, se
da el ingreso de nuevos bancos en el mercado como es el caso del
Banco Interamericano de Finanzas, adems, podemos mencionar que
para 1991 los cinco principales bancos eran el Banco de Crdito,
Wiese, Continental, Interbank y Latino; que eran en ese entonces los
que tenan la mayor participacin de colocaciones o crditos en el
mercado de la banca mltiple.
En 1993 entran al mercado de banca mltiple el Banco
Sudamericano, Banex, Santander, Nuevo Mundo y Del Libertador;
sumando 22 los bancos que operaban en el sistema. En 1994 salen
del mercado el banco Mercantil e Interandino, pero comienza a
funcionar el Banco del Trabajo. Un dato para destacar en este ao es
la venta casi total de lasacciones del Banco Internacional
(de propiedad estatal) al Consorcio Internacional Financial Holding
Gran Caimn e IFH-Per S.A. En 1995 inicia sus actividades el Banco
Solventa y el Banco Continental pasa a tener nuevo dueo (el
Consorcio del banco Bilbao-Vizcaya de Espaa al adquirir el 60% de
las acciones). Como podemos observar nuestro sistema bancario
comienza a tener participacin de consorcios extranjeros debido a la
globalizacin financiera mundial y a la apertura de mercados. Para
1996, empiezan a operar Serbanco y Bank of Boston y los cinco
principales bancos sufren una reduccin de sus colocaciones por una
contraccin en el mercado de crditos. Durante 1997 sigue la

disminucin de las colocaciones para los bancos, el Banco Latino es

desplazado por el Banco del Sur; adems, inician sus operaciones los
bancos Orin y Banco del Pas. Siendo 25 los bancos que conforman el
sistema. Durante 1998 el Banco Wiese sigue una cada en sus
colocaciones mucho ms fuerte que los otros principales bancos, el
banco Latino acenta sus problemas al ya no formar parte de los
cinco principales bancos (cabe mencionar que el banco Latino es
ayudado por el Estado para mantenerse en la banca mltiple
mediante una operacin de rescate bastante discutida por muchos).
En este ao salen del sistema bancario el banco Repblica; pero inicia
sus operaciones Mi Banco. Podemos mencionar que en estos aos
comienzan a salir ms bancos debido a fusiones (para poder afrontar
mejor el competitivo sistema bancario) o por problemas
de rentabilidad, iliquidez y patrimonio. Y un dato para destacar es que
el monto de los activos ha ido cayendo; para el ao 2001 el monto del
activo ha cado en un 13.51% con respecto al monto que tenan las
empresas bancarias para el ao 1999. Al termino de 1999, nuestro
sistema bancario estaba compuesto por 20 empresas ya que de los
25 bancos existentes para 1998, cuatro bancos fueron absorbidos por
otros, uno se convirti en empresa financiera y otro entr
en proceso de liquidacin. Podemos mencionar algunos de los bancos
que salieron: Banex, Solventa y Del Pas; pero a su vez se dio la
entrada en el mercado del Banque Nationale de Paris-Andes que
comenz sus operaciones en octubre de 1999. En febrero de 1999 se
da el trmino al proceso de fusin del banco Santander con el Banco
Sur, surgiendo el Banco Santander Central HispanoPer. En este ao
tambin destaca la fusin del banco Wiese (que presentaba una serie
de problemas financieros) con el banco de Lima Sudameris de
capitales italianos; con lo cual mejora su posicionamiento. Los cinco
principales bancos que manejaban para este ao la mayor
participacin del mercado de colocaciones son el Banco de Crdito,
Wiese Sudameris, Continental, Santander e Interbank.

SISTEMA FINANCIERO
El concepto "sistemas financieros" hace referencia a las diversas
formas de ahorro y prstamo y a las transacciones de paga bancarias.
Cuando se habla de mercado financiero debe entenderse que se trata
de la oferta y demanda de servicios financieros.
El sistema financiero est conformado por el conjunto de Instituciones
bancarias, financieras y dems empresas e instituciones de derecho
pblico o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia
de Banca y Seguro, que operan en la intermediacin financiera.
Son: El sistema bancario, el sistema no bancario y el mercado de
valores.

IMPORTANCIA
El sector financiero es un sector de servicios, intermedio entre la
oferta y demanda de servicios financieros y ofrece a las partes del
mercado involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones
financieras, de tal forma que un sector financiero bien desarrollado es
prioritario para el desarrollo de la economa.
La importancia del sector financiero como promotor de la innovacin
tecnolgica y el crecimiento econmico en el largo plazo, mediante su
funcin de intermediacin (transformacin del ahorro en inversin) ha
llevado a que diversos autores desde el siglo XIX estudien la relacin
entre el grado de desarrollo financiero y el crecimiento econmico en
los pases, buscando determinar la relacin de causalidad existente.
Bancarizacin
Bancarizacin significa utilizar intensivamente al sistema financiero
para facilitar las transacciones efectuadas entre los agentes
econmicos. Este proceso permite evitar el uso del dinero fsico.
La bancarizacin influye directamente en el crecimiento econmico
de un pas. En el caso peruano, el indicador de bancarizacin
(depsitos / PBI) se encuentra actualmente en alrededor del 25%.
Importante la Bancarizacin para el pas
Es importante para:
1. Impulsar la formalizacin de la economa va la canalizacin por el
sistema financiero de gran parte de las transacciones realizadas en la
economa.
2. Promover la documentacin de operaciones entre agentes
econmicos.
3. Reducir la evasin y la informalidad en la medida que potencia la
fiscalizacin, al servir como fuente de informacin.
4. Desincentivar la realizacin de operaciones marginadas y
simuladas.
Cabe mencionar que internacionalmente se ha demostrado que existe
una innegable relacin entre los niveles de bancarizacin y de
evasin tributaria. Por otro lado, el desarrollo tecnolgico y econmico
actual del sector financiero, genera un marco adecuado para la
implementacin de la medida.

LA INTERMEDIACIN FINANCIERA
Es el Proceso por el cual las instituciones financieras trasladan
recursos de los agentes superavitarias hacia los agentes deficitarios.
La intermediacin Financiera puede ser de dos clases:

Intermediacin Financiera Directa: Es aquella donde existe

un contacto directo entre los agentes superavitarios y loa
agentes deficitarios.
La intermediacin directa se realiza en el Mercado de
valores , donde concurren los agentes deficitarios emitiendo
acciones y bonos , para venderlos a los agentes superavitarios y
captar recursos de ellos , que ser invertido en actividades
productivas .Esta regulada y supervisados por la comisin
Nacional Supervisora de empresas y valores (conacev).

Intermediacin Financiero Indirecta: Es aquella donde el

agente superavitarios no logra identificar al agente deficitario
.Por ejemplo: Un ahorrista que ha depositado su dinero en el
banco .No logra identificar a la persona que solicitara su dinero
del prstamo. Se realiza en el sistema bancario y el sistema no
bancario, son regulados y supervisados por la superintendencia
de Banca y Seguros (SBS).

Las instituciones que cumplen con este papel

Intermediarios Financieros o Mercados Financieros.

se

llaman

Servicios financieros formales: Son ofrecidos por agentes

institucionales bajo la supervisin de las autoridades
monetarias. Se ubican en este sector los bancos privados,
estatales,
comerciales
e
instituciones
financieras
especializadas.

Servicios
financieros
semi-formales:
Son
agentes
institucionales pero no pertenecen al sector bancario. Se ubican
en este sector cajas rurales, cooperativas de ahorro y crdito y
programas de ONGs.

Servicios financieros informales: Los agentes y las

motivaciones son muy diversas. Pertenecen a este sector una
red familiar o comunal que facilita el acceso a dinero, bienes y
servicios. En este sector se ubican usureros, prestamistas,
familiares y amigos.

BANCO
Nuestra Ley N 26702, Ley General del Sistema Financiero, de
Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP,
define a la Empresa Bancaria como intermediario financiero, cuyo
negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en depsito o
bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su
propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiacin en
conceder crditos en las diversas modalidades, o aplicarlos a
operaciones sujetas a riesgos de mercado.
Vemos, por tanto, que las empresas bancarias desarrollan una funcin
principal que est relacionada con la intermediacin financiera,
reciben o captan depsitos principalmente del pblico y adems de
otras operaciones que la legislacin vigente le autoriza a realizar y
ese dinero es trasladado a las personas naturales o jurdicas que lo
necesitan, ya sea para adquirir un bien o servicio o para implementar
o ampliar su negocio actual a travs de las operaciones de crdito o
colocacin.

ELEMENTOS DEL SISTEMA FINANCIERO

 Agentes del sistema

Industrializados)
El Crdito La moneda

financiero

(Bolsa

de

valores,

Bancos

SISTEMA BANCARIO
Es el conjunto de instituciones bancarias que realiza intermediacin
financiera, formal indirecta .En nuestro pas el sistema bancario esta
conformada por la banca mltiple, el banco central de reserva
(B.C.R.P) y el banco de la Nacin (B.N).
Los Bancos: Se denomina tambin empresas bancarias, son
necesidades mercantiles que canalizarlos, junto a su capital y el
dinero que capten vago otras modalidades, hacia los agentes
deficitarios y hacia otras actividades que le proporciones
utilidades.
SOLICITUDES DE CRDITO
1. Informacin requerida por los bancos: Las entidades financieras
consideran las solicitudes de crdito a partir de la apertura de
un legajo por cada demandante. Deben llevar un registro
porcada deudor que integre su cartera, y reunir los elementos
de juicio necesarios para realizar las evaluaciones y
clasificaciones correspondientes y dejar constancia de dichas
revisiones y clasificaciones una vez asignadas.
2. Informacin general: Los requerimientos que se enumeran a
continuacin pueden estar incluidos en la propia solicitud del
crdito, y se deber tener en cuenta al solo efecto ilustrativo,
dado que cada entidad tiene implementado su propio sistema
operativo comercial.

Nombre del cliente (persona fsica o empresa)

Direccin
Caractersticas societarias, en el caso de personas jurdicas
(S.R.L., S.A., etc.)
Actividad de la empresa
Informacin accionaria
Informacin sobre el manejo y toma de decisiones en la
empresa
Composicin del Directorio y la Gerencia

Antecedentes histricos de la empresa

Objetivos
Plan estratgico
Presupuestos econmicos y financieros
Problemas actuales que enfrenta la empresa
Caractersticas del negocio Tipo de productos que fabrica o
comercializa Marcas y patentes Organizacin de la produccin
Polticas de precios Canales de distribucin Mercado que
atiende Competencia Ventajas con respecto a la competencia
Cartera de clientes
Poltica de inversiones
Poltica de dividendos
Relaciones con entidades financieras
Documentacin
Para la apertura del legajo, en la mayora de los casos, solicitan
los siguientes elementos:
1. ltimos tres balances certificados, o manifestacin de
bienes actualizada en caso de que se trate de
una persona fsica.
2. Detalle
de
venta
mensual
histrica
de
balance presentado.
3. Detalle de venta mensual proyectada.
4. Detalle de deudas bancarias y financieras. No debe
poseer deuda exigible por motivos impositivos o
previsionales, al momento de la calificacin.
5. Manifestacin de bienes de los socios.
6. Seguros Patrimoniales o de Vida (si es una empresa
unipersonal)
7. Constancias de cumplimiento de las obligaciones
previsionales, de acuerdo a las leyes vigentes, en
relacin a los empleados y como autnomo.
8. Declaracin jurada del Impuesto a las Ganancias
9. Declaracin jurada del Impuesto al Valor Agregado
10.
Declaracin jurada del Impuesto sobre los
Ingresos Brutos
11.
En el caso de sociedades de hecho, que no estn
obligadas legalmente a presentar balances, deben
informar el estado de situacin patrimonial incluyendo
la totalidad de los activos y pasivos afectados a la
actividad, adjuntando adems el cuadro de resultados,
todo firmado por el cliente con carcter de declaracin
jurada y certificado por un Contador Pblico. Esta
declaracin jurada reemplaza al balance y se debe
corresponder con la informacin de las liquidaciones
presentadas ante el organismo encargado de recaudar
los impuestos. La apreciacin de los aspectos antes
mencionados, tanto informativos como documentales,
permitirn evaluar la calidad del cliente a efectos de

conceder o no la asistencia crediticia solicitada, siempre

y cuando ella se encuadre dentro de las regulaciones
tcnicas del Banco Central.
FUNCIONES ESENCIALES DEL SISTEMA FINANCIERO
A. La provisin de recursos al sector productivo
Captacin de capital
Canalizacin
Asignacin de los recursos
La creacin de liquidez
Servir de soporte a la poltica monetaria del gobierno
B. Componentes del sistema financiero
Liquidez
Rentabilidad y riesgo

Instrumentos financieros`
A. Operaciones pasivas: Son operaciones que consisten en captar
fondos de sus clientes, son una de las fuentes de financiacin para
las entidades bancarias, las entidades se comprometen a devolver
a sus clientes la cantidad recibida ms unos intereses
anteriormente
pactados.

La cuenta corriente
Liquidacin de las cuentas corrientes
Las cuentas de ahorros
Imposiciones a plazo fijo

B. Operaciones activas: Son operaciones a travs de las cuales los

bancos realizan colocaciones (financiamientos e inversiones). En este
tipo de operaciones los bancos adoptan una posicin acreedora frente
a
sus
clientes.

Descuento de efectos comerciales

Descuento de letras de cambio
Prstamos
Crditos