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01
MDULO
Escuela de Ingeniera
Curso: Comercio Internacional
02
Normas
Generales
Exigencias
Bancarias
Compuestas por:
Formas de Pago
Internacional
Costos Asociados.
Pueden ser:
Operaciones con
Pago Contado
Costos Asociados.
Principales Trminos de la
Solicitud de Apertura de la
Carta de Crdito.
En este proceso se
debe considerar:
Tipos de Cobranzas
Extranjeras.
En este proceso se
debe considerar:
Cobranza Extranjera y
Cobranza Documentaria
Mapa Conceptual
Cobertura
Cobertura
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Curso: Comercio Internacional
M4
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Curso: Comercio Internacional
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Cobertura
M4
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Curso: Comercio Internacional
Tener confianza (conocer de alguna forma, ya sea por sus competidores o trayectoria
comercial actual) al dueo o sus socios (en el caso que sean sociedades).
Informes comerciales (sociedades y socios) limpios en los ltimos cinco aos, no ms de 5
protestos aclarados, no tener cartera vencida y deudas morosas en el sistema financiero.
Experiencia en el giro de la sociedad superior a 2 aos.
Cuenta corriente con antigedad mnima de un ao (sociedad y socios).
Nivel de ventas mensuales.
Patrimonio (consolidado con socios, si avalan).
Leverage (relacin deuda / capital) menos de 2, slo en caso que sea consolidado y avalado
por socios.
Balance general y Declaraciones I.V.A., de los ltimos 2 aos.
Estar localizado en el radio de accin que pueda ser controlado por la sucursal bancaria.
Dueo o socios de nacionalidad chilena.
Lnea potencial de trabajo.
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Cobertura
M4
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Curso: Comercio Internacional
LECTURA
OBLIGATORIA
Aunque la lnea de crdito puede ser limitada de acuerdo a lo solicitado, el cliente podr eventualmente
acceder a ms crdito dejando garantas, que pueden ser garantas reales, tales como hipotecas,
prendas, un aval o carta de crdito stand-by, depsitos a plazo, etc. Independiente de la lnea de
crdito otorgada al importador, hacer una visita en terreno es muy importante para evaluar realmente
los documentos revisados, ya sea instalaciones, oficinas terreno, maquinarias, plusvala, etc.
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Cobertura
M4
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04
Cobertura
M4
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Cobertura
M4
Modalidad de Pago
Se cancela
Comisin de Transferencia
Siempre
Recuperacin de gastos
Gastos de Tlex
Siempre
Concepto
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Cobertura
Pasos a seguir para efectuar una operacin contado con financiamiento bancario.
El importador solicita a un Banco Comercial un financiamiento para el pago al exterior.
Adems, adjunta carta instruyendo el pago al exportador.
Aprobacin comercial con los niveles correspondientes de acuerdo al monto de la operacin.
Es en este momento cuando se realiza efectivamente la colocacin, se aplica la tasa de
inters, y se cobra la comisin.
Se efecta el pago al extranjero de acuerdo a las instrucciones entregadas por el cliente.
Este pago puede efectuarse va swift o tambin mediante la emisin de un cheque.
Costos en el Pago Contado con Financiamiento Bancario:
Concepto
M4
Modalidad de Pago
Se cancela
Comisin de Apertura
Siempre
Gastos Notariales
Depende de Notara
Siempre
Transferencia Bancaria
Siempre
Recuperacin de gastos
Intereses Financiamiento
Siempre
Impuesto Sustitutivo
Porcentaje
Siempre
Impuesto 4% intereses
Porcentaje
Siempre
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Cobertura
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Comisin de apertura
Es un porcentaje o cargo fijo mnimo que cobra el banco al importador por el hecho de
gestionar la apertura de un crdito y ste se calcula sobre el monto del financiamiento.
Gastos notariales
Es un gasto que cobra la entidad bancaria por legalizar el pagar que hace entrega el cliente
al banco como condicin de garanta.
Intereses de financiamiento
Corresponden al costo de financiamiento del crdito que debe asumir el importador. Este
financiamiento va desde la apertura (otorgamiento del crdito) hasta la cobertura de la
importacin.
Impuesto sustitutivo
Ccorresponde al 0.125% por mes o fraccin de mes desde la fecha de aceptacin de la
Declaracin de Ingreso, hasta la fecha de la cobertura al tipo de cambio observado del da
de la cobertura, segn el monto remesado (pagado) al exterior.
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Cobertura
Concepto
Tasa
Mnimo US$
IVA
Comisin Operacin
contado
0,0125
30,00
SI
211
Comisin
10,00
SI
3(**)
Gastos de Tlex
10,00
SI
4(*)
Gastos Notariales
2,00
NO
5(*)
Impuesto Timbres y
Estampillas
6(*)
Intereses
Libor+Spread
tem
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
8
1
1
1
1
8
1
1
1
1
1
Planilla Estadstica
NO
Depende Banco
NO
15,00
SI
LECTURA
OBLIGATORIA
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Cobertura
Es el manejo de documentos que efectan los bancos siguiendo las instrucciones recibidas de sus
clientes (cedente). Hacen entrega de estos documentos al librado, cumpliendo previamente alguna de
las siguientes condiciones:
Contra el pago de su valor.
Contra aceptacin de letra o pagare.
Contra firma de simple recibo o compromiso de pago.
Contra el cumplimiento de cualquier otra condicin acordada.
A continuacin, te presentamos el flujo de una cobranza:
Cedente
Banco
Remitente
a. Valor factura
(Valor embarcado)
b. Comisin del cedente
c. Gastos del cedente
Total Valor Cobranza
Recibe documentos
e Inst. De Cobranza
Recibe descuentos
de banco corresponsal
Banco
Cobrador
Cedente
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Librado
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Cobertura
M4
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Cobertura
Concepto
Modalidad de Pago
Se cancela
Siempre
Siempre
Transferencia Bancaria
Siempre
Recuperacin de gastos
Siempre
Porcentaje acordado
Siempre
Impuesto intereses
(cobranza a plazo si hay
financiamiento)
Porcentaje de 4%
Siempre
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Cobertura
M4
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Cobertura
Concepto
Tasa
Mnimo US$
IVA
Comisin Cobranza
Extranjera documentaria
0.50%
25.00
SI
Comisin Traspaso
Cobranza Extrajera
Clientes
0.50%
25.00
SI
Comisin Traspaso
Cobranza Extranjera No
Clientes
70.00
SI
Comisin Devolucin
Cobranza Extranjera Al
cedente
70.00
SI
Gastos de Tlex
12.00
NO
NO
SI
Impuesto Sustituto
0.125% por
mes o fraccin
mes
Planilla Estadstica
15.00
LECTURA
OBLIGATORIA
Esta informacin es un promedio de las tarifas dadas por entidades bancarias. (*) Costos no-negociables
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M4
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Curso: Comercio Internacional
La Carta de Crdito es un documento que permite al Proveedor Extranjero girar contra el banco
Titular que acta en representacin del Comprador Nacional, una cantidad de dinero fijada, previo
cumplimiento de las normas establecidas para efectuar dicho cobro.
La Carta de Crdito es un producto que se puede solicitar en cualquier Banco Comercial y tiene
caractersticas muy similares a cualquier crdito de consumo en cuanto a su tramitacin y forma de
pago.
LECTURA
COMPLEMENTARIA
Es una garanta para el vendedor extranjero de que sern cancelados sus productos, y para el
importador tambin presenta ventajas, ya que muchas veces estas Cartas vienen acompaadas de
crditos especiales para cancelar los gastos operativos de una importacin.
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Cobertura
M4
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Cobertura
M4
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LECTURA
COMPLEMENTARIA
Debe ser detallada en la carta de crdito, los documentos que el ordenante requiere para la importacin,
documentos como: factura, Conocimiento de embarque, lista de empaque, etc.
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Cobertura
M4
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Cobertura
Glosario
Acreditivo / Carta de Crdito / Crdito Documentario:
Llamado tambin Crdito, Carta de Crdito, Crdito
Documentario, Carta de Crdito Documentaria, Letter
of Credit. Es el documento emitido por un banco (llamado
Banco Emisor) que actuando de conformidad con las
instrucciones recibidas de su cliente (Ordenante),
se compromete por cuenta de ste ltimo, a pagar a
la vista o a plazo a un tercero (llamado Beneficiario)
siempre y cuando ste beneficiario cumpla todos y
cada uno de los requisitos y condiciones establecidas en
el documento Acreditivo. El pago a la vista o a plazo,
el emisor puede efectuarlo directamente o a travs
de otro banco (avisador) domiciliado en la plaza del
beneficiario o sealado por ste. El folleto N 500 de la
CCI rige internacionalmente stos documentos.
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Cobertura
Glosario
Declaracin de Exportacin / Documento nico de
Salida DUS: Es el documento emitido por el SNA que
indica la informacin y valor de las mercancas que se
exportan o de la prestacin de servicios al exterior que
se realice al amparo de la Partida 00.25 de la Seccin
0 del Arancel Aduanero y que es utilizado por el Banco
para verificar la entrega de la informacin a que se
refiere el Captulo IV del CNCI.
Disponibilidades
Propias:
Llamadas
tambin
divisas propias, corresponde a las divisas de libre
disposicin por parte de un importador, las que - por lo
general - han podido tener su origen en operaciones
de exportacin o que el interesado las ha adquirido en
el mercado informal
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Cobertura
Bibliografa
OBLIGATORIA
Valenzuela, R (2006). Formas de Pago Internacional. Comercio Exterior: Todos lo Hacen Y yo s? Santiago, Chile:
Legal Publishing.
Feria Online (2007). Comercio Exterior: Medios de Pago. Recuperado de
www
goo.gl/SHf6SN
www
goo.gl/9vyIK5
COMPLEMENTARIAS
Comisin de Comercio Internacional. Medios de Pago en el Comercio Internacional: Carta de Crdito. Recuperado
de www goo.gl/osYxi7
Cmara de Comercio Internacional CCI, Pars Francia. Brochure 522. Recuperado de
19
www
goo.gl/sn6hxf