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AUTORA:
CECILIA NOEM FREIRE ACOSTA
DIRECTOR DE TESIS:
DR. VCTOR HUGO PACHECO BUENAO
DEDICATORIA
A mis padres ngel y Mara que con su amor, sacrificio y ejemplo me motivaron y dieron su
apoyo incondicional para cumplir con esta meta.
A mis hermanas y hermano por todo el apoyo que me brindaron y por haber fomentado en m
el deseo de superacin y el anhelo de triunfo en la vida.
A todas mis peluchas Vivi, Vane, Nelly, que siempre han estado junto a m en todo momento,
por todas las locuras compartidas, por el apoyo incondicional, y por siempre estar juntas.
ii
AGRADECIMIENTOS
Agradezco a Dios por haberme guiado por el camino del bien y permitirme culminar con esta
meta.
A mis padres por haber credo en m, por todo el sacrificio que hicieron y todo el apoyo que
me brindaron, gracias por todo el cario, amor, comprensin que me dan y espero nunca
defraudarles.
A todos mis maestros quienes a travs de sus enseanzas constituyeron un aporte importante
para mi vida estudiantil, en especial para mi director de tesis Dr. Vctor Pacheco por su
paciencia, disponibilidad y generosidad para compartir su experiencia y amplio conocimiento.
iii
MUNICIPAL
DE
CAYAMBE,
por
la
presente
autorizo
la
UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR, hacer uso de todos los contenidos que me
pertenecen o de parte de los que contienen esta obra, con fines estrictamente acadmicos o de
investigacin.
Los derechos que como autora me corresponden, con excepcin de la presente autorizacin,
seguirn vigentes a mi favor, de conformidad con lo establecido en los artculos 5, 6, 8; 19 y
dems pertinentes de la Ley de Propiedad Intelectual y su Reglamento.
__________________________
CECILIA NOEM FREIRE ACOSTA
C.C. 1722023726
cecilia-freire@hotmail.com
iv
NDICE DE CONTENIDO
DEDICATORIA ......................................................................................................................... ii
AGRADECIMIENTOS .............................................................................................................iii
AUTORIZACIN DE LA AUTORA INTELECTUAL ......................................................... iv
INTRODUCCIN ...................................................................................................................... 1
CAPTULO I .............................................................................................................................. 2
1.
MUNICIPIO............................................................................................................... 2
1.1.
UBICACIN ............................................................................................................. 2
1.2.
1.3.
MISIN ..................................................................................................................... 3
1.4.
VISIN ...................................................................................................................... 4
1.5.
1.6.
POLTICAS ............................................................................................................... 5
1.7.
ORGANIZACIN ..................................................................................................... 6
1.8.
1.9.
F.O.D.A. ................................................................................................................... 10
CAPTULO II ........................................................................................................................... 11
2.
2.1.
2.1.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.4.1.
2.4.2.
2.4.2.1.
2.4.2.2.
PLANIFICACIN ................................................................................................... 24
2.4.2.3.
EJECUCIN ............................................................................................................ 25
2.4.2.4.
2.4.2.5.
SEGUIMIENTO ...................................................................................................... 27
2.5.
2.5.1.
2.5.1.1.
TCNICAS DE EVALUACIN............................................................................. 38
2.5.1.3.
2.5.2.
2.5.2.1.
2.5.2.2.
TCNICAS DE AUDITORA................................................................................. 44
2.5.3.
2.5.3.1.
CARACTERSTICAS ............................................................................................. 46
2.5.3.2.
OBJETIVOS ............................................................................................................ 47
2.5.3.3.
CUSTODIA ............................................................................................................. 48
2.5.3.4.
2.5.4.1.
ELEMENTOS .......................................................................................................... 51
2.5.4.2.
2.5.5.
2.5.5.1.
2.5.5.2.
CONCEPTO............................................................................................................. 54
2.5.5.3.
CLASIFICACIN ................................................................................................... 55
2.7.
2.8.
SEGUIMIENTO ...................................................................................................... 63
2.9.
ARCHIVO PERMANENTE.................................................................................... 64
2.10.
3.
3.1.
4.
4.1.
4.2.
viii
NDICE DE GRFICOS
ix
NDICE DE TABLAS
"AUDIT
La Auditora de Gestin, se realiz a peticin del Sr. Alcalde por evidenciar problemas en el
rea de talento Humano, este examen cubri el periodo entre el 17 de enero al 28 de mayo del
2011, este examen nos permiti determinar los niveles de eficiencia, eficacia y economa de
los procesos del rea de Talento Humano, Se establecieron indicadores de gestin que nos
permitieron evaluar el desarrollo de los procesos.
Recomendacin:
procedimientos para que se establezca claramente lo que debe desempear cada funcionario,
con lo cual evitaramos duplicidad de funciones, la direccin de Talento Humano debera
establecer un nuevo sistema de control de asistencia de personal eficiente el cual debera estar
interconectado con un software que maneje recursos humanos, para as tener un control de las
asistencias real. (pg. 174)
PALABRAS CLAVES:
xi
ABSTRAC
The Performance Audit was conducted at the request of Mayor by show problems in the area
of human talent, the review covered the period from January 17 to May 28, 2011.
This test allowed us to determine the levels of efficiency, effectiveness and economy of the
processes of Human Resource area, management indicators were established that allowed us
to evaluate the development of processes.
Conclusion: We sought to procedures manuals which stated that the municipality does not
have them, but already contract a consultancy firm for processing, the staff attendance control
is obsolete, it was observed that did not recognize the tracks which caused delay in addition to
not having a software that sends information to assist the control area of human talent. (p.
174)
Recommendation: The management of human talent to handle manual of procedures for
setting out clearly what each official should play, which would avoid duplication, the Human
Resource management should set a new attendance monitoring system for skilled personnel
which should be interconnected with software that handles human resources in order to keep
track of the actual attendance. (p. 174)
KEY WORDS:
xii
INTRODUCCIN
En el primer captulo se presenta los antecedentes del municipio, donde se encuentra ubicada,
base legal, misin, visin, funciones y objetivos, polticas, organizacin, la estructura de
recursos humanos, F.O.D.A
En el captulo dos se detalla el marco terico que fundamenta la investigacin del presente
proyecto, como tambin los conceptos necesarios para el desarrollo del mismo.
CAPTULO I
1. MUNICIPIO
1.1. UBICACIN
3 Parroquias Urbanas:
Ascazub,
Cayambe,
Cangahua,
Ayora,
Otn,
Juan Montalvo
Olmedo
1.2.BASE LEGAL
La vida poltica de Cayambe ha sufrido varios cambios, por los continuos cambios de la
parroquia a cabecera cantonal, segn Ley del Congreso de la Gran Colombia, de 25 de Junio
de 1.824, publicada en la Gaceta de Colombia No. 124, del 4 de Julio del mismo ao,
Cayambe es Cabecera del cuarto cantn de la Provincia de Imbabura; los otros son Ibarra,
Capital de la Provincia, Otavalo y Cotacachi.
El 17 de mayo de 1.851, se vuelve a crear el Cantn Cayambe con las siguientes parroquias:
Cayambe -cabecera cantonal-, Tabacundo, Cangahua, Tocachi y Malchingui. (Archivo
Legislativo, carpeta nacional 362).
Con el nombre de Cantn Bolvar dur 9 meses. Parece que por pedido de sus pobladores se
le restituye el nombre ancestral y querido de Cayambe, segn consta en la Ley de Divisin
Territorial de 17 de Abril de 1.884.
1.3. MISIN
1.4. VISIN
Cayambe en el ao 2022 ser una sociedad alegre, saludable, respetuosa y solidaria,
intercultural, inclusiva, con educacin de calidad e identidad cultural. Ser un cantn de
derechos, confiable, ordenado, seguro, participativo y corresponsable, un polo de desarrollo
econmico productivo, referente agro-industrial que incorpora valor agregado y las
tecnologas de informacin y comunicacin en su proceso productivo, que brinde seguridad
laboral con suficientes fuentes de trabajo de calidad y equitativas, un importante destino eco y
etno turstico con una institucionalidad slida que promueva la participacin y la
corresponsabilidad bajo los principio de interculturalidad, sostenibilidad, soberana
alimentaria, justicia social, solidaridad y respeto a la dignidad humana.
1.6. POLTICAS
El Gobierno Municipal de Cayambe para lograr los objetivos y metas que constan en el
presente documento, desarrollara las siguientes polticas:
Planificar el desarrollo cantonal teniendo en cuenta las orientaciones emanadas de los planes
nacionales y regionales de desarrollo econmico y social que adopte el Estado.
Coordinar actividades con organismos locales que construyen y brindan servicios similares.
Aplicar leyes, reglamentos y dictar las ordenanzas para asegurar recursos y aumentar la
recaudacin de las diferentes rentas municipales.
1.7. ORGANIZACIN
NIVEL LEGISLATIVO
1. Consejo
2. Comisiones
2.1.Comisin de mesa, excusas y calificaciones
2.2.Comisiones Permanentes
2.3.Comisiones Especiales
NIVEL EJECUTIVO
1. Alcalda
2. Vicealcalde
3. Alcalde Ocasional
NIVEL ASESOR:
1. Asesora Jurdica
1.1.Seccin Coactivas
1.2.Seccin organizaciones Sociales y Mediacin
2. Auditora Interna
3. Planificacin
3.1.Departamento de Administracin Urbana y Rural
3.2.Departamento de Comisara de Construcciones
3.3.Departamento de Estudios, Diseos y Presupuestos
3.4.Departamento de Desarrollo Comunitario
3.5.Seccin de Transito y Transporte
4. Comit de Planificacin y Seguimiento
5. Comisin tcnica de Compras Pblicas
6. Asamblea Cantonal.
NIVEL DE APOYO:
2.2.2.
Seccin
Desarrollo
Administracin
programacin)
2.2.3.
Seccin Infocentro
de
Sistemas
(software
NIVEL OPERATIVO
ALCALDA
DIRECCIN DE
TALENTO
HUMANO
UNIDAD DE
SELECCIN,
CAPACITACIN Y
CONTROL DE
ASISTENCIA
UNIDAD DE ROLES DE
PAGO
UNIDAD DE
SEGURIDAD E
HIGIENE
INDUSTRIAL
1.9. F.O.D.A.
Grafico No. 2 F.O.D.A
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
Innovacin tecnolgica
constante.
Autonoma en la toma de
decisiones.
Decentralizacin de
funciones por parte del
gobierno central
Experiencia de los
funcionarios.
DEBILIDADES
AMENAZAS
No hay manuales de
procedimientos.
Poca confianza en la
autoridades por parte de la
ciudadana.
10
CAPTULO II
2. AUDITORA DE GESTIN
2.1. FUNDAMENTOS DE AUDITORA DE GESTIN
los
siguientes principios:
ECONOMA
La Gestin Pblica se inicia desde el momento en que le son asignados unos recursos a un
administrador pblico, para ser transformados en un bien o servicio. Este hecho le demanda
una serie de acciones directas como el de planear el manejo de los mismos en la adquisicin,
mantenimiento, adecuacin, capacitacin y conservacin; es aqu donde el auditor enfoca el
anlisis de este principio.
Evaluar el beneficio o prdida social derivado de los diferentes proyectos y/o programas
realizados por las entidades.
11
EFICIENCIA
Es la relacin existente entre los recursos y los insumos utilizados frente a los resultados
obtenidos. Tiene dos medidas esenciales: tcnica y econmica. La tcnica es el resultado de
su medicin en trminos fsicos (productividad) y la econmica en trminos monetarios
(costos).
Una operacin eficiente produce la mxima cantidad de bienes y/o servicios con una cantidad
adecuada de recursos.
EFICACIA
La eficacia puede ser definida como el xito de un programa o de una actividad para el logro
de los objetivos y metas predeterminados en trminos de cantidad, calidad y oportunidad de
los bienes y servicios producidos. Es el logro de resultados de manera oportuna guardando
relacin con los objetivos y metas planteadas.
EQUIDAD
EFECTIVIDAD
Este principio se define como el cierre de ciclo productivo de una entidad. Es decir, mide si el
producto y/o servicio cumple con el propsito final para el cual fue diseado.
La efectividad se puede asimilar al principio de eficacia, en el sentido que sta mide el grado
de cumplimiento de los objetivos; sin embargo, no es suficiente medir el cumplimiento de lo
planeado en trminos de cantidad, calidad y oportunidad, sino que es necesario determinar
cul fue el resultado con respecto al impacto esperado.
TICA
Los auditores de la CC no pueden obviar de este importante factor al juzgar la gestin de los
administradores pblicos; de hecho, muchas veces al sealar las causas y efectos de una mala
gestin, podra llegarse a la conclusin de que, adems, han actuado fuera de un marco regido
por principios morales.
ECOLOGA
La tendencia a proteger el ambiente es un asunto que esta en la agenda de todos los das.
Fenmenos como la globalizacin, la han puesto sobre el tapete. De hecho, en la mayora de
los pases sus gobiernos se promulgan cada vez ms leyes y reglamentos con medidas
estrictas y disciplinarias en busca de la proteccin y preservacin de los ecosistemas. De esta
forma, especialmente en aquellas entidades que desarrollan proyectos de inversin que
14
potencialmente afectan en medio ambiente, los auditores deben tener en cuenta este factor; lo
cual en muchas ocasiones se vuelve un fin en si mismo dentro de la auditora e incluso
merecen un tratamiento metodolgico especializado.
2.1.1.
15
ELEMENTO
OPERACIONAL
DE GESTIN
Emitir
grado
razonabilidad
Financieros.
de
eficiencia,
efectividad
de
1. OBJETIVO
bienes
obras;
cual
es
FINANCIERA
el
una
opinin
de
sobre
los
la
Estados
impacto
socioeconmico.
2. ALCANCE
Hacia
3. ENFOQUE
la
situacin
retrospectivo.
4. INTERS SOBRE
LA
ADMINISTRACIN
En
los
elementos
administrativo:
del
proceso
planificacin,
cuentas de la Gerencia.
direccin y control.
16
financiera
5.FASES
I. Estudio Preliminar
I. Conocimiento preliminar
I.
Exploracin
II.
Planificacin
III.
Ejecucin
IV.
Comunicacin de resultados
V. Comunicacin de resultados.
6. PARTICIPANTES Auditores, aunque pueden participar otros Equipo multidisciplinario, integrado por auditores y Auditores
especialistas
de
reas
tcnicas,
profesionales
con
contables.
7. PARMETROS E
No utiliza.
INDICADORES DE
INTERNO
No utiliza.
GESTIN
8. CONTROL
usuarios e impacto.
Se cumple en la tercera fase revisin y
9. INFORME
nfasis)
como
importantes.
17
negativos
(deficiencias)
ms
financieros.
AUDITORA DE GESTIN
Un examen sistemtico y profesional, efectuado por un equipo multidisciplinario, con el
propsito de evaluar la gestin operativa y sus resultados, as como, la eficacia de la
gestin de una entidad, programa, proyecto u operacin, en relacin a sus objetivos y
metas; de determinar el grado de economa, efectividad y eficiencia en el uso de los
recursos disponibles; establecer los valores ticos de la organizacin y, el control y
prevencin de la afectacin ecolgica; y medir la calidad de los servicios, obras o bienes
ofrecidos, y, el impacto socio econmico derivado de sus actividades.1
DEFINICIN PERSONAL
18
Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente y
los recursos naturales y las acciones de la organizacin para mitigarlos
Para definir un problema en algunos casos, el auditor necesita simplemente hablar con
el personal de operaciones, y despus compartir sus puntos de vista con la gerencia,
debe tenerse presente de que la gente que trabaja en operaciones es usualmente la mas
consciente de los problemas y las causas, que el personal de gerencia.
El papel de auditor es tambin identificar las causas actuales, no los sntomas o las
causas probables de los problemas, que pueden ser el resultado de los manejos
19
Divulgar irregularidades: luego del repaso de los requisitos legales, metas, objetivos,
polticas y procedimientos de la organizacin. El auditor se cerciora de que la
organizacin obre de acuerdo con las leyes y las reglas internas bajo los cuales realiza
sus funciones. Si hay una carencia de acatamiento, el auditor define las consecuencias.
20
INICIO
FASE I CONOCIMIENTO
PRELIMINAR
Visita de observacin entidad.
Revisin archivos papeles de trabajo.
Determinar indicadores.
Detectar el F.O.D.A.
Evaluacin estructura control interno.
Definicin de objetivo y estrategia de
auditora.
Memorando de
Planificacin
Programas de
Trabajo
FASE II PLANIFICACIN
Anlisis informacin y
documentacin.
Evaluacin de control interno por
componentes.
Elaboracin Plan y Programas.
Papeles de
Trabajo
Archivo
Archivo
Perm.
FASE IV COMUNICACIN DE
RESULTADOS
Redaccin Borrador de Informe.
Conferencia final para lectura de
informe.
Obtencin criterios entidad.
Emisin informe final, sntesis y
memorando de antecedentes.
FASE V SEGUIMIENTO
De hallazgos y recomendaciones al
trmino de la auditora.
Recomprobacin despus de uno o
dos aos.
FIN
21
Borrador del
Informe Borrador
Informe Final
Conferencia
Final
En esta etapa se realiza el estudio o examen previo al inicio de la Auditora con el propsito
de conocer en detalle las caractersticas de la entidad a auditar para tener los elementos
necesarios que permitan un adecuado planeamiento del trabajo a realizar y dirigirlo hacia las
cuestiones que resulten de mayor inters de acuerdo con los objetivos previstos.
En la entidad se deben efectuar entrevistas con los principales dirigentes con el propsito de
explicarles el objetivo de la Auditora, y conocer o actualizar en detalle los datos en cuanto a
estructura, cantidad de dependencia, desenvolvimiento de la actividad que desarrolla, flujo de
la produccin o de los servicios que presta y, otros antecedentes imprescindibles para un
adecuado planeamiento del trabajo a ejecutar.
22
Revisar las informaciones que obra en el expediente nico que contiene resultados de
las auditoras, inspecciones, comprobaciones, y verificaciones fiscales, anteriores.
Evaluacin del Sistema de Control Interno Contable y Administrativo, para lo cual se tendr
en cuenta:
Incluir todas las verificaciones que procedan arribar conclusiones respecto a la eficacia
del Control Interno; y
Realizar las entrevistas que se consideren necesarias con dirigentes, Tcnicos, y dems
trabajadores vinculados con la entidad, incluido las organizaciones poltica y de
masas; y
Efectuar un recorrido por las reas que conformen la entidad, a fin de observar el
funcionamiento en su conjunto.
Para conocer algunos de los aspectos antes sealados, podrn utilizarse fuentes externas si se
considera necesario.
Al concluir la misma el Jefe de Equipo deber evaluar la conveniencia de emitir un informe
preliminar que resuma la situacin del control. Este ser aconsejable cuando se considere que
la duracin de la auditora pueda prolongarse, con vista a permitir que la administracin
comience a adoptar medidas, lo que al decidirse contribuir a aligerar el informe final.
2.4.2.2.PLANIFICACIN
Lo anterior conlleva planear los temas que se deben ejecutar, de manera que aseguren la
realizacin de una Auditora de alta calidad y que se logre con la economa, eficiencia,
eficacia y prontitud debidas.
Cualquier ampliacin del trmino previsto debe estar autorizada por el supervisor u otro nivel
superior; dejando constancia en el expediente de Auditora.
Segn criterio del Jefe de Equipo, tanto el plan general de la Auditora, como el individual de
cada especialista, pueden incluirse en un solo documento en atencin al nmero de tareas a
ejecutar, cantidad de especialistas subordinados, etc.
2.4.2.3.EJECUCIN
El propsito fundamental de esta etapa es recopilar las pruebas que sustenten las opiniones del
auditor en cuanto al trabajo realizado, es la fase, por decir de alguna manera, del trabajo de
campo, esta depende grandemente del grado de profundidad con que se hayan realizado las
dos etapas anteriores, en esta se elaboran los Papeles de Trabajo y las hojas de nota,
instrumentos que respaldan excepcionalmente la opinin del auditor actuante.
Por la importancia que tienen estos aspectos para sustentar el trabajo realizado por los
auditores y especialistas debern tener en cuenta:
Que las pruebas determinen las causas y condiciones que originan los
incumplimientos y las desviaciones;
Cuantificar todo lo que sea posible, para determinar el precio del incumplimiento.
Presentar especial atencin para que la auditora resulte econmica, eficiente y eficaz,
que se cumpla dentro del marco presupuestado, as como que sirva de instrumento
para coadyuvar a la toma de decisiones inteligentes y oportunas.
El trabajo de los especialistas, que no son auditores, deben realizarse sobre la base de
los objetivos definidos en el planeamiento.
2.4.2.4.COMUNICACIN DE RESULTADOS
27
A. DEFINICIN
COSO I
Grafico No. 4 COSO I
Incrementa la capacidad para asumir en forma apropiada los riesgos necesarios para
crear valor.
COMPONENTES
29
Sirve para describir el proceso con que los ejecutivos identifican y responden a los riesgos de
negocios que encara la organizacin y el resultado de ello. La evaluacin del riesgo se parece
a la del riesgo de auditora, sin embargo tiene mayor alcance pues se tienen en cuenta las
amenazas contra los objetivos en reas como operaciones, informes financieros, cumplimiento
de las leyes y regulaciones. Consiste en identificar los riesgos relevantes, en estimar su
importancia y seleccionar luego las medidas para enfrentarlos.
30
ACTIVIDADES DE CONTROL
Las actividades de control son las polticas y los procedimientos que ayudan a asegurar que se
lleven a cabo las instrucciones de la direccin. Ayudan a asegurar que se tomen las medidas
necesarias para controlar los riesgos relacionados con la consecucin de los objetivos de la
institucin. Hay actividades de control en toda la organizacin, a todos los niveles y en todas
las funciones.
31
Las organizaciones pueden llegar a padecer un exceso de controles hasta el punto que las
actividades de control les impidan operar de manera eficiente, lo que disminuye la calidad del
sistema de control. Por ejemplo, un proceso de aprobacin que requiera firmas diferentes
puede no ser tan eficaz como un proceso que requiera una o dos firmas autorizadas de
funcionarios componentes que realmente verifiquen lo que estn aprobando antes de estampar
su firma. Un gran nmero de actividades de control o de personas que participan en ellas no
asegura necesariamente la calidad del sistema de control.
INFORMACIN Y COMUNICACIN
As como es necesario que todos los agentes conozcan el papel que les corresponde
desempear en la organizacin (funciones, responsabilidades), es imprescindible que cuenten
con la informacin peridica y oportuna que deben manejar para orientar sus acciones en
consonancia con los dems, hacia el mejor logro de los objetivos.
La informacin relevante debe ser captada, procesada y transmitida de tal modo que llegue
oportunamente a todos los sectores permitiendo asumir las responsabilidades individuales.
Est conformada no slo por datos generados internamente sino por aquellos provenientes de
actividades y condiciones externas, necesarios para la toma de decisiones.
32
Los sistemas de informacin permiten identificar, recoger, procesar y divulgar datos relativos
a los hechos o actividades internas y externas, y funcionan muchas veces como herramientas
de supervisin a travs de rutinas previstas a tal efecto. No obstante resulta importante
mantener un esquema de informacin acorde con las necesidades institucionales que, en un
contexto de cambios constantes, evolucionan rpidamente.
Por lo tanto deben adaptarse, distinguiendo entre indicadores de alerta y reportes cotidianos
en apoyo de las iniciativas y actividades estratgicas, a travs de la evolucin desde sistemas
exclusivamente financieros a otros integrados con las operaciones para un mejor seguimiento
y control de las mismas.
Asimismo el personal tiene que saber cmo estn relacionadas sus actividades con el trabajo
de los dems, cules son los comportamientos esperados, de que manera deben comunicar la
informacin relevante que generen.
Los informes deben transferirse adecuadamente a travs de una comunicacin eficaz. Esto es,
en el ms amplio sentido, incluyendo una circulacin multidireccional de la informacin:
ascendente, descendente y transversal.
La existencia de lneas abiertas de comunicacin y una clara voluntad de escuchar por parte
de los directivos resultan vitales.
Adems de una buena comunicacin interna, es importante una eficaz comunicacin externa
que favorezca el flujo de toda la informacin necesaria, y en ambos casos importa contar con
33
medios eficaces, dentro de los cuales tan importantes como los manuales de polticas,
memorias, difusin institucional, canales formales e informales, resulta la actitud que asume
la direccin en el trato con sus subordinados. Una entidad con una historia basada en la
integridad y una slida cultura de control no tendr dificultades de comunicacin. Una accin
vale ms que mil palabras.
SUPERVISIN
b) Son ejecutados por los propios responsables de las reas de gestin (autoevaluacin), la
auditora interna (incluida en el planeamiento o solicitadas especialmente por la direccin), y
los auditores externos.
34
c) Constituyen en s todo un proceso dentro del cual, aunque los enfoques y tcnicas varen,
priman una disciplina apropiada y principios insoslayables.
La tarea del evaluador es averiguar el funcionamiento real del sistema: que los controles
existan y estn formalizados, que se apliquen cotidianamente como una rutina incorporada a
los hbitos, y que resulten aptos para los fines perseguidos.
El alcance de la evaluacin
Programa de evaluaciones.
35
Las deficiencias o debilidades del sistema de control interno detectadas a travs de los
diferentes procedimientos de supervisin deben ser comunicadas a efectos de que se adopten
las medidas de ajuste correspondientes.
Segn el impacto de las deficiencias, los destinatarios de la informacin pueden ser tanto las
personas responsables de la funcin o actividad implicada como las autoridades superiores.
COSO II
Ambiente Interno
Establecimiento de objetivos
Identificacin de Eventos
Evaluacin de Riesgos
Actividades de Control
Informacin y Comunicacin
Supervisin
36
MICIL
De infraestructura,
De gestin, y,
De procesos financieros.
CORRE
37
Todos los componentes del CORRE tienen como base el ambiente interno de control y dentro
de este, la integridad y los valores ticos. Por su importancia, este elemento se presenta en la
parte ms amplia de la pirmide, sobre la que se soportan todos los dems elementos. Se
lograr eficiencia y eficacia en el CORRE, si los ocho componentes funcionan de manera
integrada en toda la organizacin, bajo el liderazgo del consejo de administracin o de la
mxima autoridad, como principal responsable de su diseo, aplicacin y actualizacin, en las
instituciones pblicas y privadas.
2.5.1.1.TCNICAS DE EVALUACIN
2.5.1.1.1. CUESTIONARIO
En este procedimiento se elaboran previamente una serie de preguntas en forma tcnica y por
reas de operaciones. Estas preguntas deben ser redactadas en una forma clara y sencilla para
que sean comprensibles por las personas a quienes se les solicitar que las respondan. Una
respuesta negativa advierte debilidades en el control interno.
38
Es preciso definir una metodologa para la evaluacin del control interno, con el fin de ubicar
de mejor manera las funciones del Auditor Interno, dimensionada en la evaluacin del
verdadero alcance institucional y en el marco de los planes estratgicos, las leyes, polticas,
presupuestos, normas y procedimientos que rigen las operaciones en directa relacin con los
objetivos de servicio que brinda la organizacin, dentro del sector que se desenvuelve.
El auditor interno tiene una gran responsabilidad de velar, a travs de las respectivas
evaluaciones, porque el control interno sea slido y funcione en beneficio de los resultados de
la organizacin
2.5.1.1.4. DESCRIPTIVO
Tambin llamado "narrativo", consiste en hacer una descripcin por escrito de las
caractersticas del control de actividades y operaciones que se realizan y relacionan a
departamentos, personas, operaciones, registros contables y la informacin financiera. El
mtodo narrativo, es ideal para aplicarlo a pequeas empresas.
2.5.1.1.5. MATRICES
Permite una mejor localizacin de debilidades del control interno. Conlleva los siguientes
procedimientos:
39
2.5.1.2.HERRAMIENTAS DE EVALUACIN
Pruebas de Cumplimiento
Las pruebas de cumplimiento, que tratan de obtener evidencia de que se estn cumpliendo y
aplicando correctamente los procedimientos de control interno existentes. Una prueba de
cumplimiento, es el examen de la evidencia disponible de que una o ms tcnicas de control
interno estn en operacin o actuando durante el perodo auditado. Estas pruebas tratan de
obtener evidencia de que los procedimientos de control interno, en los que el auditor basa su
confianza en el sistema, se aplican en la forma establecida.
Pruebas Sustantivas
Las pruebas sustantivas que tratan de obtener esa evidencia referida a la informacin
financiera auditada. Estn relacionadas con la integridad, la exactitud y la validez de la
informacin financiera auditada.
2.5.1.3.RIESGO DE AUDITORA.
RIESGO INHERENTE
El riesgo inherente est totalmente fuera de control por parte del auditor. Difcilmente se
puedan tomar acciones que tiendan a eliminarlo, porque es propia de la operatoria del ente.
RIESGO DE CONTROL
Es el riesgo de que los sistemas de control estn incapacitados para detectar o evitar errores o
irregularidades significativos en forma oportuna.
Por ejemplo, dentro del componente de Ingresos por ventas y Cuentas a cobrar, distinto ser el
nivel de riesgo de control de una empresa con un complejo sistema de verificacin de crditos
a los clientes antes de continuar las operaciones de venta que el de otra que no realiza estos
controles y, por lo tanto, est mas expuesta a que sus cuentas a cobrar puedan ser
consideradas incobrables.
Este tipo de riesgo tambin esta fuera del control de los auditores. Aunque la existencia de
bajos niveles de riesgo de control, lo que implica la existencia de buenos procedimientos en
los sistemas de informacin, contabilidad y control puede ayudar a mitigar el nivel de riesgo
inherente evaluado en una etapa anterior.
41
RIESGO DE DETECCIN
Mnimo
Bajo
Medio
Alto
42
2.5.2.1.PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
Al conjunto de tcnicas de investigacin aplicables a un grupo de hechos o circunstancias que
nos sirven para fundamentar la opinin del auditor dentro de una auditora, se les dan el
nombre de procedimientos de auditora.
El auditor no puede obtener el conocimiento que necesita para sustentar su opinin en una
sola prueba, es necesario examinar los hechos, mediante varias tcnicas de aplicacin
simultnea.
En General los procedimientos de auditora permiten:
Debido a que generalmente el auditor no puede obtener el conocimiento que necesita para
sustentar su opinin en una sola prueba, es necesario examinar cada partida o conjunto de
hechos, mediante varias tcnicas de aplicacin simultnea o sucesiva.
NATURALEZA DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
Los diferentes sistemas de organizacin, control, contabilidad y en general los detalles de
operacin de los negocios, hacen imposible establecer sistemas rgidos de prueba para el
examen de los estados financieros. Por esta razn el auditor deber, aplicando su criterio
profesional, decidir cul tcnica o procedimiento de auditora o conjunto de ellos, sern
aplicables en cada caso para obtener la certeza que fundamento su opinin objetiva y
profesional.
EXTENSIN O ALCANCE DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
Dado que las operaciones de las empresas son repetitivas y forman cantidades numerosas de
operaciones individuales, generalmente no es posible realizar un examen detallado de todas
43
las transacciones individuales que forman una partida global. Por esa razn, cuando se llenan
los requisitos de multiplicidad de partidas y similitud entre ellas, se recurre al procedimiento
de examinar una muestra representativa de las transacciones individuales, para derivar del
resultado del examen de tal muestra. una opinin general sobre la partida global. Este
procedimiento, no es exclusivo de la auditora, sino que tiene aplicacin en muchas otras
disciplinas. En el campo de la auditora se le conoce con el nombre de pruebas selectivas. La
relacin de las transacciones examinadas respecto del total que forman el universo, es lo que
se conoce como extensin o alcance de los procedimientos de auditora y su determinacin, es
uno de los elementos ms importantes en la planeacin y ejecucin de la auditora.
2.5.2.2.TCNICAS DE AUDITORA
Los mtodos prcticos de investigacin y prueba que utiliza el auditor para obtener la
evidencia necesaria que fundamente sus opiniones y conclusiones, su empleo se basa en su
criterio o juicio, segn las circunstancias.
TIPOS DE TCNICAS
TCNICAS OCULARES:
OBSERVACIN
Consiste en cerciorarse en forma ocular de ciertos hechos o circunstancias o de apreciar la
manera en que los empleados de la compaa llevan a cabo los procedimientos establecidos.
COMPARACIN
Es el estudio de los casos o hechos para igualar, descubrir, diferenciar, examinar con fines de
descubrir diferencias o semejanzas.
REVISIN
Consiste en el examen ocular y rpido con fines de separar mentalmente las transacciones que
no son normales o que reviste un indicio especial en cuanto a su originalidad o naturaleza.
44
RASTREO
Consiste en seguir una transaccin o grupo de transacciones de un punto u otro punto del
proceso contable para determinar su registro contable.
TCNICAS VERBALES:
INDAGACIN
Consiste en obtener informacin verbal de los empleados de la entidad a travs de
averiguaciones y conversaciones.
En esta tcnica hay que tener mucho cuidado cuando se pregunta, hay que saber hacerla.
TCNICAS ESCRITAS:
ANLISIS
Consiste en separar las partes con relacin con el todo en consecuencia el anlisis de una
cuenta tiene por finalidad lo siguiente:
- Determina la composicin o contenido del saldo.
- Determina las transacciones de las cuentas durante el ao y clasificarlas en forma ordenada.
CONCILIACIN
Consiste en hacer que concuerde dos cifras independientes. Ejemplo. conciliacin bancaria,
etc.
CONFIRMACIN
POSITIVA.- cuando el cliente protesta su saldo, su conformidad, son de dos clases:
Directa.- cuando suministramos de su saldo para que una vez rectificada con su registro
proporcione respuesta sobre su conformidad o disconformodidad.
Indirecta.- cuando no se le da el saldo al cliente y se solicita informe sobre el mismo para no
averiguarlo.
45
NEGATIVA.- se puede optar por este mtodo cuando el saldo del cliente es poco
significativo.
DECLARACIONES O CERTIFICACIONES.
Esta tcnica se aplica cuando la importancia de los datos obtenidos del resultado del examen o
de las investigaciones que los requiere y consiste en hacer constar o escrito con firma del
garantizador manifestaciones expuestas por esta.
2.5.3. PAPELES DE TRABAJO
2.5.3.1.CARACTERSTICAS
Estar redactados de forma que la informacin que contengan sea clara y precisa,
utilizando referencias lgicas y un mnimo nmero de marcas;
Contener solo los datos exigidos a juicio profesional del auditor;
Deben elaborarse sin enmendaduras, asegurando la permanencia de la informacin;
Garantizar su custodia y confidencialidad, divulgndose las responsabilidades que
podran dar lugar por las desviaciones presentadas.
46
2.5.3.2.OBJETIVOS
Los papeles de trabajo ayudan al auditor a garantizar en forma adecuada que la auditoria se
hizo de acuerdo a las normas de auditora generalmente aceptadas. Los papeles de trabajo, que
corresponden a la auditoria del ao actual, se archivan en el denominado corriente y los que
contienen informacin que se puede utilizar en varios aos se denomina permanente; son una
base para planificar la auditoria, un registro de las evidencias acumuladas y los resultados de
las pruebas, datos para determinar el tipo adecuado de informe de auditora y una base de
anlisis para los supervisores y socios.
OBJETIVOS PRINCIPALES
Sustentar el contenido del informe preparado por el auditor.
Cumplir con la reglamentacin emitida por la Contralora General.
OBJETIVOS SECUNDARIOS
Respaldar el trabajo del auditor.
Acumular evidencias, tanto de los procedimientos de auditora aplicados, como de las
muestras seleccionadas, que permitan al auditor formarse una opinin del manejo
financiero-administrativo de la entidad.
Deben ser completos y detallados para, que un auditor experto y sin haber visto dicha
auditora, sea capaz de averiguar a travs de ellos para soportar las conclusiones
obtenidas;
Constituir un elemento importante para la programacin de exmenes posteriores de la
misma entidad o de otras similares.
Comunicar a la entidad sobre las deficiencias encontradas.
sirven como evidencia del trabajo del auditor, posibilitando su utilizacin como
elementos de juicio en acciones en su contra.
47
2.5.3.3.CUSTODIA
Los papeles de trabajo son de propiedad de Contralora General del Estado y entidades
pblicas, que tienen la responsabilidad de la custodia en un archivo activo por el lapso de
cinco aos y en un archivo pasivo por hasta veinte y cinco aos, nicamente pueden ser
exhibidos y entregados por requerimiento judicial.
Son aquellas que contienen el primer anlisis de los datos relativos a uno de los renglones de
las hojas de trabajo y sirven como nexo entre sta y las cdulas de anlisis o de
comprobacin.
Las cdulas sumarias normalmente no incluyen pruebas o comprobaciones; pero conviene que
en ellas aparezcan las conclusiones a que llegue el Auditor como resultado de su revisin y de
comprobacin de la o las cuentas a la que se refiere.
Las cdulas sumarias se elaboran teniendo en cuenta los rubros correspondientes a un grupo
homogneo, que permita el anlisis de manera ms eficiente. Para cada sumaria debe existir
un rubro en la Hoja de Trabajo.
Consiste en la narracin verbal de los procesos implementados para ejecutar las actividades
que integran la organizacin, tales como las funciones, mtodos, procedimientos y procesos.
Este mtodo no tiene procedimientos especficos, se basa en la experiencia y criterios del
auditor.
48
En estas cdulas se detallan los rubros contenidos en las cdulas sumarias, y contienen el
anlisis y la comprobacin de los datos de estas ltimas, desglosando los renglones o datos
especficos con las pruebas o procedimientos aplicados para la obtencin de la evidencia
suficiente y competente. Si el estudio de la cdula analtica lo amerita, se deben elaborar
sub-cdulas.
49
Primero se debe definir los cdigos a emplearse que deben ser iguales a los utilizados en los
archivos y su determinacin debe considerarse la clase de archivo y los tipos de papeles de
trabajo.
Es necesario que todos los papeles de trabajo contengan referencias cruzadas cuando estn
relacionados entre s, con el propsito de mostrar en forma objetiva como se encuentran
ligados.
Son signos que hace el auditor para sealar el tipo de trabajo realizado de manera que el
alcance del trabajo quede perfectamente establecido. Permite conocer cuales partidas fueron
objeto de la aplicacin de los procedimientos de auditora y cules no.
Hay dos tipos de marcas, las de significado uniforme, que se utiliza en cualquier auditora.
Las otras marcas, son a criterio del auditor, no tienen un significado uniforme por lo que es
necesario que junto al smbolo vaya el significado.
Constituye elementos de prueba que obtiene el auditor sobre los hechos que examina, deben
ser suficientes y competentes, son el respaldo del examen y sustentan el contenido del
informe.
2.5.4.1.ELEMENTOS
1. Evidencia Suficiente.- Est ligada con la cantidad y el tipo, deben ser tiles y
obtenidas en los lmites de tiempo y costos razonables.
MAYOR CONFIABILIDAD
MENOR CONFIABILIDAD
OBTENIDA A PARTIR DE
PERSONAS O HECHOS
INDEPENDIENTES DE LA
ENTIDAD.
OBTENIDA DENTRO DE LA
ENTIDAD
SISTEMA DE CONTROL
INTERNO DBIL.
TRABAJO DE AUDITORES
INTERNOS
SISTEMA DE CONTROL
INTERNO EFECTIVO.
POR OBSERVACIN,
INSPECCIN O
RECONSTRUCCIN PROPIA
DEL AUDITOR.
DE LA ALTA DIRECCIN.
52
CONTROL
INTERNO
CONTROL
INDICADORES
El control de gestin tiene por objetivo la eficiencia y eficacia en las instituciones mediante el
logro de las metas y objetivos, tomando como parmetros los indicadores de gestin, los
cuales son utilizados de acuerdo a las necesidades de la institucin, es decir, que es lo que se
quiere medir, analizar, observar o corregir.
Las actividades de una organizacin requieren medirse, esto nos permite observar los
resultados que se han logrado de un proceso, para esto es importante saber:
53
QUE
MEDIR?
CUANDO
MEDIR?
ESTAS MEDIDAS
DEBEN
RELACIONARSE CON
LA MISIN DE LA
ORGANIZACIN
DONDE
MEDIR?
CONTRA
QUE
MEDIR?
2.5.5.2.CONCEPTO
Los indicadores de gestin se entienden como la expresin cuantitativa del comportamiento o
el desempeo de toda una organizacin o una de sus partes, cuya magnitud al ser comparada
con algn nivel de referencia, puede estar sealando una desviacin sobre la cual se tomaran
acciones correctivas o preventivas segn el caso.
El desempeo de una organizacin debe medirse en trminos de resultados, los resultados se
expresan en ndicadores de gestin, a su vez stos son una unidad de medida gerencial que
permite evaluar el desempeo de una organizacin frente a sus metas, objetivos y
responsabilidades con los grupos de referencia. En otras palabras es la relacin entre las metas
u objetivos y los resultados.
54
Estos aspectos deben considerarse en relacin a su misin, objetivos y metas planteadas por la
organizacin.
2.5.5.3.CLASIFICACIN
55
3. Indicadores de Recursos
Tienen relacin con la planificacin de las metas y objetivos, permiten evaluar lo siguiente:
Planificacin de metas y grado de cumplimiento de los planes establecidos.
Formulacin de presupuestos, metas y resultados del logro.
Presupuesto de gastos corriente, en comparacin con el presupuesto de inversin y
otros.
Recaudacin y administracin de la cartera.
Administracin de los recursos logsticos.
4. Indicadores de proceso.Aplicables a la funcin operativa de la organizacin, ligada al cumplimiento de su misin y
objetivos sociales, permiten medir el cumplimiento de las etapas de los procesos en cuanto a:
Extensin y etapas de los procesos administrativos.
Extensin y etapas de la planeacin.
Agilidad en la prestacin de los servicios o generacin de productos.
Aplicaciones tecnolgicas y su comparacin evolutiva.
5. Indicadores de Personal.-
6. Indicadores Interfsicos.-
Atencin al cliente:
Velocidad de respuesta; comportamiento demanda-oferte; satisfaccin continua, etc.
Comportamiento gerente pblico; servicios corrientes y espordicos; comportamiento
demanda potencial, atendida e insatisfecha; informacin al pblico; aceptabilidad de
las decisiones; nmero de quejas, atencin y correccin, etc.
Se refieren a lo siguiente:
Existencia de unidades de investigacin y entrenamiento.
Estudios y tareas normales de adiestramiento.
57
Permite evaluar en forma global los componentes de las entidades pblicas, es necesario
definir de cada una de ellas, la misin, los objetivos que orientaran su accionar..
Indicadores globales:
Permiten medir los resultados en el mbito de institucin y la calidad del servicio que
proporciona. Por ejemplo:
Tiempo de respuesta a los trmites o requerimientos solicitados.
Grado de cumplimiento de los programas y proyectos con relacin a lo programado.
Ejecucin presupuestaria relacionada con el presupuesto asignado.
Prestacin de servicios con relacin a los solicitados.
Costos de las prestaciones de servicios otorgados.
Es fundamental que la institucin haya definido los objetivos, y convertir estos objetivos en
metas de corto, mediano y largo plazo.
Los indicadores globales evalan elementos de la planificacin estratgica, la misin, los
objetivos institucionales, metas de productividad y de gestin.
58
Cada funcin o actividad, debe ser medida de acuerdo a sus propias caractersticas, tomando
en cuenta la entidad de que se trate.
Indicadores especficos
ECONOMA
Evalan la capacidad de una institucin para generar y movilizar adecuadamente los recursos
financieros en el logro de su misin institucional.
EFICIENCIA
Miden la relacin entre dos magnitudes: la produccin fsica de un bien o servicio y los
insumos o recursos que se utilizaron para alcanzar ese producto ptimamente. El indicador
habitual de eficiencia es el costo unitario o costo promedio de produccin, relaciona la
productividad fsica, con su costo.
EFICACIA
Miden el grado en que se alcanzaron los objetivos y metas de la organizacin, dejando a un
lado los recursos que se utilizan. Estos ndices deben integrarse con los ndices de eficiencia
para as obtener la productividad deseada para la empresa que consiste en ser eficaz (logro de
objetivos y metas) con la mejor utilizacin de los recursos.
59
ECOLOGA
Son medidas de ejecucin que ayudan a describir cuantitativamente la calidad ambiental y
permiten el monitoreo del progreso, proporcionan informacin ambiental de tipo socioeconmica que se requiere para entender un asunto determinado.
CALIDAD
Miden la satisfaccin de los clientes con los atributos del servicio, medidos a travs de
estndares.
IMPACTO
Son los cocientes que permiten analizar rendimientos. Son importantes cuando comparan
diversos perodos.
2.6.INFORME DE AUDITORA
El informe de auditora constituye el producto final del trabajo en que constarn sus
comentarios sobre hallazgos, conclusiones y recomendaciones y en relacin con los aspectos
examinados, los criterios de evaluacin utilizados, las opciones obtenidas de los interesados y
cualquier otro aspecto que juzgue relevante para la comprensin del mismo
60
2.7.COMUNICACIN DE RESULTADOS
La conferencia final ser presidida por el Jefe de Equipo o por el funcionario delegado. En
esta sesin de trabajo, las discrepancias de criterio se presentarn documentadamente en dicha
diligencia o caso contrario en los tiempos y plazos previstos en los reglamentos y
disposiciones legales vigentes, los que se agregarn al informe si amerita su contenido.
Para dejar constancia de lo actuado, el jefe de equipo elaborar un acta de conferencia final la
que ser firmada por todos los funcionarios asistentes. En caso que algn funcionario se
negare a suscribir el acta, el Jefe de Equipo dejar constancia del motivo de esta situacin.
Realizada la conferencia final, el auditor preparar el informe definitivo considerando los
resultados obtenidos de las observaciones o justificaciones presentadas oportunamente por los
funcionarios de la entidad con la finalidad de dejar constancia de las opiniones presentadas en
la lectura del borrador del informe.
62
2.8.SEGUIMIENTO
Esta etapa se refiere a que todas las recomendaciones sugeridas por el auditor en el informe
final, deben ser aplicadas para un mejor desarrollo de la organizacin; sin embargo; al ser
recomendaciones, el cliente puede adoptarlas o no. Por esta razn, es importante que el
auditor disee un cronograma de seguimiento de las recomendaciones consecuencia del
trabajo de auditora de gestin, ya que estas sern aplicadas por los auditores internos o en
ausencia de stos por la administracin de la organizacin.
Este cronograma y cumplimiento del mismo ser responsabilidad de los auditores internos,
caso contrario de la Administracin de la Institucin. El auditor designado recepta de la
entidad auditada la documentacin que evidencie las medidas correctivas tomadas y del
cumplimiento de las recomendaciones, y evala sus resultados, dejando constancia en papeles
de trabajo. Estas evaluaciones constarn en el cronograma de cumplimiento ya que la
evaluacin segn el grado de importancia de las recomendaciones ser peridico, o dos veces
al ao, de acuerdo al criterio del Auditor.
63
2.9.ARCHIVO PERMANENTE
64
En todas las auditoras practicadas, se debe confeccionar una o varias carpetas o archivos
corrientes para acumular toda la informacin que no es de uso continuo por parte de los
auditores, y que va a respaldar las conclusiones a las cuales ha arribado, despus de aplicar
procedimientos y obtener evidencia.
Programa de trabajo
Planilla de tiempo empleado en el desarrollo del examen
Evaluaciones de los controles internos
Estados Contables
Anlisis de cuentas
Pruebas de auditoras llevadas a cabo
Cedulas guas
Copias de comprobantes y otros documentos corrientes
Memorndum y otras cartas corrientes
Entrevistas efectuadas por el auditor durante el examen
Copias de documentos e informes que se acumulan durante el examen.
Listados computacionales
Borradores del informe de auditora
Resumen de los problemas importantes encontrados
Resumen de las principales debilidades de control
Recomendaciones entregadas
Asientos de ajustes propuestos
Copias de Circularizaciones
Copias de Conciliaciones bancarias
Actas de arqueo de fondos
Otros asuntos corrientes de inters para la auditora.
65
CAPTULO III
3. CASO PRCTICO
66
67
68
MP-1/6
MEMORANDO DE PLANIFICACIN
Este examen cubri el periodo entre el 17 de enero al 28 de mayo del 2011 que comprende el
lapso de tiempo transcurrido para efectuar el proceso de contratacin de empleados, efectuado
por disposicin del Organismo Superior de Control, a consecuencia de aplicar la modalidad
de contratacin mediante concurso pblico.
69
4. ORGANIZACIN
MP-2/6
BASE LEGAL
El 23 de julio de 1.883, el Gobierno Provisional presidido por Don Luis Cordero, crea
mediante Decreto Legislativo la Municipalidad del Cantn Cayambe.
OBJETIVOS
Velar por la vigencia de la Autonoma consagrada en la constitucin de la Repblica
del Ecuador y la Ley Orgnica de Rgimen Municipal.
Procurar el bienestar material de la colectividad y contribuir al fomento y proteccin
de los intereses locales.
Planificar e impulsar el desarrollo fsico del cantn y sus reas urbanas y rurales,
siempre que se encuentren coordinadas con el H. Consejo Provincial.
Acrecentar el espritu de nacionalidad, el civismo y la confraternidad de los asociados,
para lograr el creciente progreso y la indisoluble unidad de la nacin.
Promover el desarrollo econmico, social, medio ambiente y cultural dentro de su
jurisdiccin.
ORGANIZACIN DE LA INSTITUCIN
1. NIVEL LEGISLATIVO
2. NIVEL EJECUTIVO
3. NIVEL ASESOR
4. NIVEL DE APOYO
5. NIVEL LINEAL U OPERATIVO
70
MP-3/6
FUNCIONES
POLTICAS
Planificar el desarrollo cantonal teniendo en cuenta las orientaciones emanadas de los
planes nacionales y regionales de desarrollo econmico y social que adopte el Estado.
Coordinar actividades con organismos locales que construyen y brindan servicios
similares.
Aplicar leyes, reglamentos y dictar las ordenanzas para asegurar recursos y aumentar
la recaudacin de las diferentes rentas municipales.
Controlar presupuestariamente ingresos y egresos en forma programtica.
Adoptar polticas fijadas por el ilustre Consejo Cantonal.
71
5. PRESUPUESTO
MP-4/6
PRESUPUESTO 2011
CORRIENTE
3182340.30
19.39
INGRESOS DE CAPITAL
7762432.09
47.29
INGRESOS DE FINANCIAMIENTO
5469135.37
33.32
16413907.75
100%
2974798,75
18.12
12474239.26
76
GASTOS DE CAPITAL
804869.75
4.9
160000.00
0.97
TOTAL INGRESOS
GASTOS CORRIENTES
GASTOS DE INVERSIN
TOTAL GASTOS
16413907.75
100%
6. INFORMACIN SOLICITADA
Solicitar al Sr. Alcalde disponer a quien corresponda se nos facilite la informacin necesaria
para el desarrollo del trabajo para ejecutar la auditora de gestin propuesta.
7. ANLISIS DE LA INFORMACIN
MP-5/6
NIVEL DE
CONFIANZA
NIVEL DE
RIESGO
ALTA
MODERADA
BAJA
76-95%
51-75%
15-50%
BAJO
MODERADO
ALTO
NOMBRE
CARGO
Supervisor
Jefe de Equipo
73
MP-6/6
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
PP -1/2
PROGRAMA DE TRABAJO
PLANIFICACIN:
Objetivos:
Obtener un conocimiento general de la entidad analizada
Determinar los recursos fsicos, humanos y de tiempo que sern necesarios para la
ejecucin del trabajo de campo
Realizar un diagnostico de las actividades y procedimientos que se llevan a cabo en
cada uno de los procedimientos a ser revisados.
Tabla No. 2 PLANIFICACIN
DESCRIPCIN
REF
P/T
ELAB.
POR
Procedimientos:
Planificacin Preliminar
CN-1
C.F.
CN-1
C.F.
CN-1
C.F
Analizar el
direccionamiento
estratgico.
75
OBSERVACIONES
PP -1/2
DESCRIPCIN
REF
P/T
ELAB.
POR
Planificacin Especfica
MP-1
C.F.
MP-1
C.F.
Organizacin
MP-1
C.F.
Presupuesto
MP-1
C.F.
Informacin Solicitada
Anlisis de la Informacin
MP-1
C.F.
MP-1
C.F.
MP-1
C.F.
Equipo de Trabajo
MP-1
C.F.
Tiempo Estimado
MP-1
C.F.
Cronograma de Actividades
MP-1
C.F.
Comunicacin de Resultados.
MP-1
C.F.
76
OBSERVACIONES
Objetivos:
Evaluar el sistema de control interno
Determinar la eficiencia, eficacia y economa de los procesos del rea de Talento
Humano.
Observar que el personal realice las actividades determinadas dentro de su puesto de
trabajo.
Tabla No. 3 EJECUCIN DEL TRABAJO DE CAMPO
DESCRIPCIN
REF.
ELAB.
P/T
POR
Procedimientos:
Solicit el reglamento interno,
C.F.
CN-1
C.F.
CI-1
cuestionario
Determine el nivel de riesgo
CI-1
C.F.
CI-1
C.F.
utilizando la tcnica de la
colorimetra
Realice el informe de control
interno.
77
OBSERVACIN
CN - 1
78
CN 2
1/3
79
CN 2
2/3
CN 2
3/3
RECOMENDACIONES:
81
CN 3
82
CN 4
1/2
83
CN 4
2/2
Las pruebas de conocimiento tcnico fueron elaboradas como lo establece la ley por el rea
de talento humano y el responsable de la unidad a la que pertenece el puesto vacante, ante lo
cual se mostro cierta ventaja de las personas que ya ocupaban la vacante, renunciaron y
aplicaron nuevamente.
La autoridad nominadora,
Director de la unidad a la que pertenece el puesto vacante,
Una delegada del rea de Recursos Humanos.
RECOMENDACIN:
Para prximos procesos de seleccin de personal, las pruebas sern mantenidas con el carcter
de reservado hasta que concluya el concurso como lo establece la ley.
Se debe tener en cuenta todos los documentos que respalden el proceso principalmente las
actas que establece la ley.
84
Los das 17 y 18 de febrero se llevaron a cabo las entrevistas con las y los participantes de
manera individual, con el uso del formulario MRL-SEL-P-05, los integrantes del Tribunal de
Mritos y Oposicin realizaron las entrevistas sobre un total de 35 puntos.
RECOMENDACIN:
La direccin de Talento Humano debe seguir todos los lineamentos segn la normativa
vigente, en cada proceso hacer todo lo establecido con la documentacin de respaldo
requerida.
85
CN 6
1/3
CN 6
2/3
87
CN 6
3/3
RECOMENDACIN:
La Direccin de Talento Humano debe apegarse a la normativa vigente cumplir con todos los
parmetros y disposiciones, siguiendo los lineamentos establecidos como son documentos
requeridos, actas, tiempos.
88
AUDITORA DE GESTIN
REA DE TALENTO HUMANO
CUESTIONARIO DE EVALUACIN DE CONTROL INTERNO
Tabla No. 4 EVALUACIN DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE
3
4
8
9
10
11
12
13
14
15
PO
ND.
CALI
OBSERVACIONES
10
Se utiliz avisos en el
municipio y vociferaciones
en las calles.
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
TOTAL
150
78
89
AUDITORIA DE GESTIN
MEDICIN DEL RIESGO DE AUDITORA
EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO
Calificacin del Riesgo:
NC= Nivel de Confianza
CT= Calificacin Total
PT= Ponderacin Total
NIVEL DE
RIESGO
MODERADO
NIVEL DE
CONFIANZA
MODERADO
90
CI3/3
CONCLUSIN:
Conforme se demuestra en los clculos anteriores la calificacin es del 52%, no se est
cumpliendo con el control interno en su totalidad, los procesos no son terminados
adecuadamente esto impide que los funcionarios rindan de forma adecuada, y
que el
91
ALCALDE
SECRETARIA DE ALCALDA
SECRETARIA DE ALCALDA
RECEPCIONISTA
SECRETARA DE PATRONATO
RELACIONADOR PUBLICO
COMUNICADOR SOCIAL
JEFE DE COMUNICACIN
ASISTENTE DE AUDITORA
NOMBRES
CARGO
PERFIL
REQUISITOS
PROFESIONAL
PRESUPUESTO
ADMINISTRACIN GENERAL
ALCALDA
1
COORDINADOR PATRONATO
MUNICIPAL
COMUNICACIN
AUDITORIA
10 BRACERO VELASQUEZ FRANKLIN MARCELO
DIRECCIN DE SISTEMAS INFORMTICOS
11 MALDONADO POZO GERSON HERNAN
ADMINISTRADOR SISTEMAS
INFORMTICOS
ANALISTA DE SISTEMAS
AUXILIAR DE COMPUTACIN
AUXILIAR DE SISTEMAS
SECRETARIO DE SISTEMAS
ASESORA JURDICA
16 CATUCUAGO ULCUANGO OLGA PATRICIA
JEFATURA DE ORGANIZACIONES
SOCIALES
PROCURADOR SINDICO
ASISTENTE SINDICATURA
JEFATURA DE COACTIVAS
92
ASP2/8
20
SECRETARIA COACTIVAS
SECRETARIA SINDICATURA
ASISTENTE SINDICATURA
SECRETARIA DE
ORGANIZACIONES SOCIALES
SECRETARIA DE CONCEJO
PROSECRETARIA
SECRETARIA DE ARCHIVO
SECRETARIA CONCEJALES
ASISTENTE DE CONCEJALES
SECRETARIA CONCEJALES
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
DIRECTORA ADMINISTRATIVA
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
SECRETARIA DE CONCEJO
24
DIRECCIN ADMINISTRATIVA
DIRECTOR DE TALENTO
HUMANO
SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS
AUXILIAR DE RRHH
SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS
PROVEEDOR
JEFE DE MERCADOS
AUXILIAR JEFATURA DE
MERCADOS
SECRETARIA CCP
ASISTENTE SERVICIOS
GENERALES TRANSPORTE
LIVIANO
PROVEEDURA
37 VINUEZA GRANDA JENNY MARISOL
MERCADOS
ADMINISTRACIN FINANCIERA
DIRECCIN FINANCIERA
43 QUILUMBANGO MAYA VICENTE GEOVANNY DIRECTOR FINANCIERO
93
ASP3/8
SECRETARIA FINANCIERO
SECRETARIA FINANCIERO
TESORERA MUNICIPAL
RECAUDADOR
ASISTENTE DE TESORERA
AUXILIAR DE SERVICIOS
SECRETARIO DE TESORERA
RECAUDADOR
RECAUDADOR
CONTADOR GENERAL
ASISTENTE DE CONTABILIDAD
CONTADORA
JEFE DE PRESUPUESTO
GUARDALMACEN
SECRETARIA DE BODEGA
TESORERA
CONTABILIDAD
53
PRESUPUESTOS
56 TUGULINAGO AIGAJE SAMUEL BENJAMIN
BODEGA
COMISARIO MUNICIPAL
SECRETARIA COMISARIA
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
DIRECTOR DE EDUCACIN
BIBLIOTECARIO
SECRETARIA DE EDUCACIN
ASISTENTE
JCPDNAC
JCPDNAC
JCPDNAC
66
94
ASP4/8
TURISMO
70 ANDRADE ECHEVERRIA RICARDO OMAR
DIRECTOR DE TURISMO
ASISTENTE TURISMO
ASISTENTE
JEFE DE CULTURA
JEFE DE DEPORTES
SECRETARIA
SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE
RECAUDADOR
SECRETARIA
DIRECTOR AVALOS Y
CATASTROS
SECRETARIA AVALOS Y
CATASTROS
AUXILIAR DE AVALOS
AVALUADOR
AVALUADOR
AUXILIAR DE AVALOS.
ASISTENTE.
JEFE DE RENTAS
JEFE DE ADMINISTRACIN
URBANA
DIRECTOR DE PLANIFICACIN
SECRETARIO PLANIFICACIN
CULTURA
73 TUTILLO COLANDO ESPERANZA SOLIVIA
DEPORTES
PLANIFICACIN Y CATASTROS
COMIT DE GESTIN
76 TIPAN PALLO PATRICIA JENNY
DIRECCIN DE AVALOS Y CATASTROS
CATASTROS URBANOS
CATASTROS RURALES
RENTAS
DIRECCIN DE PLANIFICACIN
95
ASP5/8
SECRETARIO PLANIFICACIN
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
PROMOTOR SOCIAL
CONSERJES RELLENO
SANITARIO
SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE
MANTENIMIENTO AREAS
VERDES
SECRETARIA
DESARROLLO COMUNITARIO
AMBIENTE
DIRECCIN DE AMBIENTE
104
PARQUES Y JARDINES
OBRAS PUBLICAS
FISCALIZACIN
112 INUCA LECHN PEDRO MANUEL
TOPGRAFO
FISCALIZADOR
ASISTENTES TOPGRAFO
ASISTENTE DE FISCALIZACIN
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
RECURSOS HDRICOS
96
ASP6/8
INSPECTOR DE SERVICIOS
INSPECTOR DE OBRAS...
ASISTENTE ARQUITECTURA
INSPECTOR OBRAS
SECRETARIA OO.PP.
SECRETARIO OO.PP.
JEFE CONSTRUCCIN Y
MANTENIMIENTO
126
111
70
67
CONSTRUCCIONES
127 MORAN BUITRN FLIX EDUARDO
JEFE DE MECNICA
97
AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICAS DE SELECCIN DE PERSONAL
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
SELECCIN DE PERSONAL
CONTROLES
CLAVES
PROCEDIMIENTO
CALIFICACIN
SE CUENTA CON:
PRESUPUESTO
98,4
PERFIL
PROFESIONAL
86,7
REQUISITOS
54,7
CONCURSO
52,3
TOTAL
292,1
98
AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICAS DE SELECCIN DE PERSONAL
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
SELECCIN DE PERSONAL
NIVEL DE
CONFIANZA
ALTA
MODERADA
BAJA
NIVEL DE
RIESGO
76-95%
51-75%
15-50%
BAJO
MODERADO
ALTO
NC=NIVEL DE CONFIANZA
NR=NIVEL DE RIESGO
CONCLUSIN:
Del anlisis del subcomponente Seleccin se obtuvo 73,03% lo que equivale a un de Nivel de
Confianza y Nivel de Riesgo moderado; el subcomponente Seleccin en general es eficiente.
99
APLICACIN DE
CONOCIMIENTOS
EVALUACIN DE
DESEMPEO
CARGO
PREPARACIN
CONSTANTE
NOMBRES
PRESUPUESTO DE
CAPACITACIN
ADMINISTRACIN GENERAL
ALCALDA
ALCALDE
SECRETARIA DE ALCALDA
SECRETARIA DE ALCALDA
RECEPCIONISTA
COORDINADOR PATRONATO
MUNICIPAL
SECRETARA DE PATRONATO
5
6
COMUNICACIN
7
RELACIONADOR PUBLICO
COMUNICADOR SOCIAL
JEFE DE COMUNICACIN
AUDITORIA
10
ASISTENTE DE AUDITORA
11
ADMINISTRADOR SISTEMAS
INFORMTICOS
12
ANALISTA DE SISTEMAS
13
AUXILIAR DE COMPUTACIN
14
AUXILIAR DE SISTEMAS
15
SECRETARIO DE SISTEMAS
ASESORA JURDICA
16
JEFATURA DE ORGANIZACIONES
SOCIALES
100
AC2/8
YANDUN AVILA WASHINGTON
HERNAN
PROCURADOR SINDICO
ASISTENTE SINDICATURA
19
JEFATURA DE COACTIVAS
20
IMBAQUINGO COYAGUILLO
ALEXANDRA JAKELINE
SECRETARIA COACTIVAS
21
SECRETARIA SINDICATURA
22
ASISTENTE SINDICATURA
23
SECRETARIA DE
ORGANIZACIONES SOCIALES
17
18
SECRETARIA DE CONCEJO
24
SECRETARIA DE CONCEJO
25
PROSECRETARIA
26
SECRETARIA DE ARCHIVO
27
SECRETARIA CONCEJALES
28
ASISTENTE DE CONCEJALES
29
SECRETARIA CONCEJALES
DIRECCIN ADMINISTRATIVA
30
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
31
DIRECTORA ADMINISTRATIVA
32
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS
35
AUXILIAR DE RRHH
36
SECRETARIA RECURSOS
HUMANOS
33
34
PROVEDURIA
37
PROVEEDOR
MERCADOS
38
39
40
JEFE DE MERCADOS
AUXILIAR JEFATURA DE
MERCADOS
SECRETARIA CCP
41
101
AC3/8
42
ASISTENTE SERVICIOS
GENERALES TRANSPORTE
ADMINISTRACIN FINANCIERA
DIRECCIN FINANCIERA
43
DIRECTOR FINANCIERO
44
SECRETARIA FINANCIERO
45
SECRETARIA FINANCIERO
TESORERIA
46
TESORERA MUNICIPAL
47
RECAUDADOR
48
ASISTENTE DE TESORERIA
49
AUXILIAR DE SERVICIOS
50
SECRETARIO DE TESORERA
51
RECAUDADOR
52
RECAUDADOR
CONTABILIDAD
53
CONTADOR GENERAL
54
ASISTENTE DE CONTABILIDAD
55
CONTADORA
PRESUPUESTOS
56
JEFE DE PRESUPUESTO
BODEGA
57
GUARDALMACEN
58
SECRETARIA DE BODEGA
COMISARIO MUNICIPAL
60
SECRETARIA COMISARIA
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
102
AC4/7
62
DIRECTOR DE EDUCACION
63
64
BIBLIOTECARIO
65
SECRETARIA DE EDUCACION
66
ASISTENTE
JCPDNAC
67
JCPDNAC
68
JCPDNAC
69
70
DIRECTOR DE TURISMO
71
ASISTENTE TURISMO
72
ASISTENTE
CULTURA
73
JEFE DE CULTURA
DEPORTES
74
JEFE DE DEPORTES
75
SECRETARIA
PLANIFICACION Y CATASTROS
COMIT DE GESTIN
76
SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE
RECAUDADOR
78
SECRETARIA
79
DIRECTOR AVALUOS Y
CATASTROS
80
SECRETARIA AVALUOS Y
CATASTROS
CATASTROS URBANOS
81
AUXILIAR DE AVALUOS
82
83
AVALUADOR
103
AC5/7
83
AVALUADOR
CATASTROS RURALES
84
AVALUADOR
85
AUXILIAR DE AVALUOS.
86
RENTAS
87
ASISTENTE.
88
JEFE DE RENTAS
JEFE DE ADMINISTRACIN
URBANA
90
DIRECTOR DE PLANIFICACIN
92
93
SECRETARIO PLANIFICACIN
DIRECCIN DE PLANIFICACIN
91
DESARROLLO COMUNITARIO
94
PROMOTOR SOCIAL
95
PROMOTOR SOCIAL
96
PROMOTOR SOCIAL
97
PROMOTOR SOCIAL
98
PROMOTOR SOCIAL
99
PROMOTOR SOCIAL
100
PROMOTOR SOCIAL
101
PROMOTOR SOCIAL
102
PROMOTOR SOCIAL
103
PROMOTOR SOCIAL
AMBIENTE
DIRECCIN DE AMBIENTE
104
CACHIPUENDO ULCUANGO
ROBERTO ALONSO
105
106
104
AC6/8
107
108
SECRETARIA DE MEDIO
AMBIENTE
PARQUES Y JARDINES
109
110
111
SECRETARIA
OBRAS PUBLICAS
FISCALIZACION
112
TOPOGRAFO
113
114
ASISTENTES TOPOGRAFO
115
ASISTENTE DE FISCALIZACIN
RECURSOS HIDRICOS
116
117
118
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
128
128
INSPECTOR DE SERVICIOS
120
121
INSPECTOR DE OBRAS..
122
ASISTENTE ARQUITECTURA
123
124
INSPECTOR OBRAS
125
SECRETARIA OO.PP.
126
SECRETARIO OO.PP.
CONSTRUCCIONES
127
JEFE CONSTRUCCIN Y
MANTENIMIENTO
JEFE DE MECANICA
105
AC7/8
ANALTICA DE CAPACITACIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CAPACITACIN
CONTROLES
CLAVES
PROCEDIMIENTO
SE CUENTA CON:
PRESUPUESTO DE
CAPACITACIN
CALIFICACIN
100
PREPARACIN
CONSTANTE
APLICACIN DE
CONOCIMIENTOS
100
EVALUACIN DE
DESEMPEO
TOTAL
200
106
AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICA DE CAPACITACIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CAPACITACIN
NIVEL DE
CONFIANZA
ALTA
MODERADA
BAJA
NIVEL DE
RIESGO
76-95%
51-75%
15-50%
BAJO
MODERADO
ALTO
NC=NIVEL DE CONFIANZA
NR=NIVEL DE RIESGO
CONCLUSIN:
El resultado obtenido del anlisis del Subcomponente Capacitacin es de 50 % equivalente a
un nivel de confianza bajo y nivel de riesgo alto, este subcomponente no es eficiente.
107
EP1/35
ALCALDA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE ALCALDA
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE ALCADA
Educacin Media
SI
Bachiller
SUPERIOR
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
MARKETING Y TURISMO
INTERNACIONAL
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
EVALUACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.
SI
Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
108
EP2/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
RECEPCIONISTA
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
Comercio y Administracin,
1 AO APROBADO DE PARVULARIA
Ciencias Sociales
EVALUACIN
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE PATRONATO
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIA
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO
109
EVALUACIN
EP3/35
COMUNICACIN
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.2.04.01.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Asistente de Periodismo
Nivel:
Profesional
Unidad o Proceso:
Comunicacin Social
Rol:
Ejecucin de procesos de apoyo
y tecnolgico
Director
de Comunicacin Social, unidades
institucionales
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:
mbito Nacional
2. MISIN
RELACIONADOR PBLICO
EVALUACIN
Superior
NO
Licenciatura
MEDIA
Comunicacin Social
BACHILLER TCNICO EN
REPARACIN DE RADIO,
TELEVISIN Y ELECTRNICA
SI
Tiempo de Experiencia:
2 aos
Especificidad de la experiencia:
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
0.00.00.2.04.01.02.1
Periodista 1
Profesional
Comunicacin Social
Ejecucin de Procesos
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISIN
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
COMUNICADOR SOCIAL
Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:
Superior
SI
Licenciado
SI
Comunicacin Social,
Periodismo
LICENCIADO EN PERIODISMO Y
COMUNICACIN SOCIAL
Especificidad de la experiencia:
SI
Preparacin
y
argumentacin
de
guiones.
Organizacin y preparacin de noticias, informaciones,
reportajes, crnicas, anuncios, y dems notas
periodsticas de radio , televisin y prensa.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
SI
110
EVALUACIN
EP4/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
0.00.00.2.04.01.02.1
Periodista 1
Profesional
Comunicacin Social
Ejecucin de Procesos
JEFE DE COMUNICACIN
Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
Superior
SI
Licenciado
SI
Comunicacin Social,
Periodismo
ESTUDIOS EN CURSO
SI
Tiempo de Experiencia:
3 a 4 aos
Especificidad de la experiencia:
Preparacin
y
argumentacin
de
guiones.
Organizacin y preparacin de noticias, informaciones,
reportajes, crnicas, anuncios, y dems notas
periodsticas de radio , televisin y prensa.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
SI
AUDITORA
0.00.00.2.05.01.01.0
Asistente de Auditoria
Interna
Profesional
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
ASISTENTE DE AUDITORA
Nivel de Instruccin:
Nivel:
Auditor general, servidores de la institucin,
Unidad o Proceso:
Auditoria Interna
Titulo Requerido:
rea financiera
Rol:
Ejecucin de procesos de apoyo y tecnolgico
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN
Superior
Doctor, Licenciado,
Ingeniero, Economista
Contabilidad y Auditoria,
Administracin de empresas
y pblica, Economa.
EVALUACIN
NO
NO
BACHILLER EN COMERCIO
ADMINISTRACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de apoyo en los procesos de
auditoria interna.
Especificidad de la experiencia:
SI
2 aos
Manejo de libros contables, procedimientos de auditoria
financiera, contable, administrativa.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
111
EP5/35
DIRECCIN DE SISTEMAS INFORMTICOS
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.03.01.02.3
Analista de Tecnologas de la Informacin 3
Nivel de Instruccin:
Superior
Profesional
Unidad de Gestin Tecnolgica
Personal de la institucin, unidades internas,
Titulo Requerido:
Ingeniera / Especializacin
proveedores de software y hardware
Ejecucin y Coordinacin de Procesos
rea de Conocimiento:
mbito Nacional
Informtica, Sistemas,
Comunicaciones
EVALUACIN
SI
SI
INGENIERO EN COMPUTACIN Y
CIENCIAS DE LA INFORMTICA
SI
7 a 9 aos
Sistemas de programacin.
Diseo y manejo de plataformas informticas, de
comunicaciones y tecnolgicas.
Arquitectura de computadores.
Software de automatizacin de oficinas.
Administracin de redes, sitios Web, servidores y bases
de datos.
Especificidad de la experiencia:
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Cdigo:
0.00.00.3.03.01.02.2
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
ANALISTA DE SISTEMAS
mbito Nacional
2. MISIN
Superior
NO
Ingeniera
NO
Informtica, Sistemas,
Comunicaciones
Especificidad de la experiencia:
SI
NO
NO
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
112
POST-BACHILLERATO DE ANALISTA
DE SISTEMAS
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
EVALUACIN
EP6/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.03.01.02.1
Analista de Tecnologas de la Informacin 1
Profesional
Personal de la institucin, Director o
Unidad de Gestin Tecnolgica
Coordinador de Gestin tecnolgica, Unidad
Ejecucin de Procesos
AUXILIAR DE COMPUTACIN
Titulo Requerido:
rea de Conocimiento:
mbito Nacional
2. MISIN
Superior
SI
Ingeniera
NO
Informtica, Sistemas,
Comunicaciones
TECNOLOGA EN ANALISIS DE
SISTEMAS
SI
Tiempo de Experiencia:
3 a 4 aos
Especificidad de la experiencia:
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
EVALUACIN
CARGO:
AUXILIAR DE SISTEMAS
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.03.01.01.0
Asistente de Tecnologas de la Informacin
Nivel de Instruccin:
Superior
Profesional
Unidad de Gestin Tecnolgica
Personal de la Institucin, Unidades internas,
Titulo Requerido:
Ingeniera
Director
o Coordinador de gestin Tecnolgica
Ejecucin de procesos de apoyo
y tecnolgico
mbito Nacional
rea de Conocimiento:
Informtica, Sistemas,
Comunicaciones
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
113
EVALUACIN
SI
NO
TECNOLOGA EN SISTEMAS
INFORMTICOS
SI
EP7/35
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIO DE SISTEMAS
EVALUACIN
SI
Bachiller
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
TECNOLOGA EN SISTEMAS
Nivel de Instruccin:
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.
SI
Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
TECNOLOGA EN SISTEMAS
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
ASESORA JURDICA
0.00.00.2.01.01.02.3
Abogado 3
Profesional
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Superior
Asesora Jurdica
Doctor y/o Abogado
Director de asesora jurdica, personal y
Titulo Requerido:
de la institucin, juzgados tribunales,
Especializacin
Ejecucin y Coordinacin deunidades
Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento: Jurisprudencia/Derecho
Derecho Administrativo.
mbito Nacional
Derecho Laboral.
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
7 a 9 aos
Leyes y normas de la Repblica
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
114
EVALUACIN
SI
SI
DOCTOR EN JURISPRUDENCIA Y
ABOGADO DE LOS TRIBUNALES Y
JUZGADOS DE LA REPBLICA
SI
EP8/35
CARGO:
PROCURADOR SNDICO
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.2.01.01.20.0
INTERFAZ
Director de Asesora Jurdica
Nivel de Instruccin:
Superior
Directivo
Asesora Jurdica
Doctor y/o Abogado
Cuerpos colegiados, mximas autoridades, Titulo Requerido:
Especializacin
Direccin de Unidad / Proceso responsables de unidades internas,
rea de Conocimiento:
adscritas y dependientes y organismos
Jurisprudencia/Derecho.
jurdicos nacionales e internacionales
Derecho Administrativo.
mbito Nacional
Derecho Laboral.
EVALUACIN
SI
SI
DOCTOR EN JURISPRUDENCIA Y
ABOGADO DE LOS TRIBUNALES Y
JUZGADOS DE LA REPBLICA
Tiempo de Experiencia:
Planificar, dirigir, controlar y evaluar procesos
jurdicos que impliquen la representacin legal de
Especificidad de la experiencia:
la Entidad.
10 aos o ms
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
CARGO:
ASISTENTE SINDICATURA
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.2.01.01.02.2
INTERFAZ
Denominacin:
Abogado 2
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Director de asesora jurdica, personal y
Asesora Jurdica
unidades de la institucin, juzgados, tribunales, Titulo Requerido:
Doctor y/o Abogado
Rol:
Ejecucin y Supervisin de Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento:
Grupo Ocupacional:
Jurisprudencia/Derecho
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Ejecutar y supervisar procesos y procedimientos Tiempo de Experiencia:
5 a 6 aos
judiciales, legales y administrativos requeridos por Especificidad de la experiencia:
Leyes y normas de la Repblica
la institucin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
115
EVALUACIN
SI
NO
LICENCIATURA EN DERECHO Y
CIENCIAS POLTICAS
SI
EP9/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
JEFATURA DE COACTIVAS
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.2.01.01.02.3
INTERFAZ
Nivel de Instruccin:
Superior
Abogado 3
Profesional
Asesora Jurdica
Doctor y/o Abogado
Director de asesora jurdica, personal y
Titulo Requerido:
Especializacin
de la institucin, juzgados tribunales,
Ejecucin y Coordinacin deunidades
Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento: Jurisprudencia/Derecho
Derecho Administrativo.
mbito Nacional
Derecho Laboral.
EVALUACIN
SI
SI
DOCTORADO EN JURISPRUDENCIA
SI
7 a 9 aos
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARA DE COACTIVAS
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
EGRESADA DE INGENIERA
COMERCIAL
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.
Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
116
SI
EP10/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARA DE SINDICATURA
mbito Nacional
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
Comercio y Administracin,
EGRESADA DE CIENCIAS JURDICAS
Ciencias Sociales
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
EVALUACIN
SI
CARGO:
ASISTENTE SINDICATURA
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.2.01.01.02.2
INTERFAZ
Denominacin:
Abogado 2
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Director de asesora jurdica, personal y
Asesora Jurdica
unidades de la institucin, juzgados, tribunales, Titulo Requerido:
Doctor y/o Abogado
Rol:
Ejecucin y Supervisin de Procesos
otras personas naturales y jurdicas
Area de Conocimiento:
Grupo Ocupacional:
Jurisprudencia/Derecho
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Ejecutar y supervisar procesos y procedimientos Tiempo de Experiencia:
5 a 6 aos
judiciales, legales y administrativos requeridos por Especificidad de la experiencia:
Leyes y normas de la Repblica
la institucin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
117
EVALUACIN
SI
NO
EGRESADO DE DERECHO
SI
EP11/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Secretaria
Nivel:
Administrativo
Unidad o Proceso:
Servicios Institucionales
Rol:
Administrativo
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA
Nivel de Instruccin:
EVALUACIN
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION
CARGO:
Area de Conocimiento:
Comercio y Administracin,
BACHILLER EN CIENCIAS SOCIALES
Ciencias Sociales
mbito Nacional
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
CARGO:
SECRETARIA DE CONCEJO
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO
118
EP12/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Denominacin:
Secretaria de Gerencia
Nivel:
Profesional
Unidad o Proceso:
Rol:
Grupo Ocupacional:
Gerencia General
Gerencia, clientes internos y externos,
Unidades
interna, Instituciones Pblicas.
Ejecucin de Procesos de Apoyo
y Tecnolgico
Nivel de Aplicacin:
Nivel de Instruccin:
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
2. MISION
PROSECRETARIA
EVALUACIN
Superior
SI
Licenciada
NO
Secretariado mencin en
ESTUDIOS EN ADMINISTRACIN DE
espaol, Ciencias de la
EMPRESAS
Educacin
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar labores especializadas de secretaria y
asistencia administrativa a gerentes generales de
Especificidad de la experiencia:
las empresas del Estado.
SI
3 a 4 aos
Asistencia admnistrativa a nivel directivo.
Atencin al pblico.
Manejo de Programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
NO
SI
SI
NO
NO
NO
NO
CARGO:
SECRETARIA DE ARCHIVO
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.05.02.05.0
INTERFAZ
Denominacin:
Secretaria de Ministro
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Unidad o Proceso:
Despacho de Ministro
Ministros, gerentes generales, responsables de
Titulo Requerido:
Licenciada
unidades
internas, instituciones pblicas,
Rol:
Ejecucin de Procesos de Apoyo
y Tecnolgico
clientes internos y externos.
Grupo Ocupacional:
Secretariado mencin en
Area de Conocimiento:
espaol, Ciencias de la
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
Educacin
2. MISION
EVALUACIN
SI
SI
LICENCIATURA EN SECRETARIADO
EJECUTIVO ESPAOL
SI
Tiempo de Experiencia:
3 a 4 aos
Especificidad de la experiencia:
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
119
EP13/35
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA CONCEJALES
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
ESTUDIANDO SECRETARIADO
EJECUTIVO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.
Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
SI
CARGO:
ASISTENTE DE CONCEJALES
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.05.02.05.0
INTERFAZ
Denominacin:
Secretaria de Ministro
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Ministros, gerentes generales, responsables de
Unidad o Proceso:
Despacho de Ministro
unidades internas, instituciones pblicas, Titulo Requerido:
Licenciada
Rol:
Ejecucin de Procesos de Apoyo y Tecnolgico
clientes internos y externos.
Secretariado mencin en
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
espaol, Ciencias de la
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
Educacin
2. MISION
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar labores especializadas de secretaria y
asistencia administrativa a Ministros de Estado.
Especificidad de la experiencia:
3 a 4 aos
Asistencia admnistrativa a nivel directivo.
Atencin al pblico.
Manejo de Programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
120
EVALUACIN
NO
NO
BACHILLER EN QUIMICO BILOGO
SI
EP14/35
DIRECCIN ADMINISTRATIVA
0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
Comercio y Administracn,
BACHILLER EN CIENCIAS SOCIALES
Ciencias Sociales
Especificidad de la experiencia:
EVALUACIN
SI
Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.02.01.20.0
INTERFAZ
Director de Servicios
Denominacin:
Institucionales
Nivel:
Directivo
Maxima autoridad/ unidades internas,
Unidad o Proceso:
Gestin de Servicios Institucionales
personal de la institucin, proveedores
Rol:
Direccin de Unidad / Proceso
internos y externos
Grupo Ocupacional:
CARGO:
DIRECTORA ADMINISTRATIVA
EVALUACIN
Superior
SI
Doctorado, Ingeniera,
Abogaca.
SI
Administracin, Comercial,
Financiera, Jurisprudencia.
NO (4 AOS DE EXPERIENCIA)
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
Nivel de Instruccin:
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
2. MISIN
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
121
EP15/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
Nivel de Instruccin:
Pagador
No profesional
Gestin de Administracin de Caja
Personal de la Institucin, Director Financiero, Titulo Requerido:
Tcnico
Contabilidad, Tesorera, Ministerio de
EVALUACIN
Post-Bachillerato
SI
Bachiller / Tcnico
SI
ESTUDIOS EN CONTABILIDAD Y
AUDITORA
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
SI
Tiempo de Experiencia:
1 ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al cliente.
Manejo de la normativa del SRI e IESS, etc.
Manejo de las normas de control gubernamenta
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.01.01.20.0
Nivel de Instruccin:
Director de Recursos Humanos
Directivo
Personal de la Institucin, Maxima Autoridad,
Administracin de RecursosSENRES,
HumanosMinisterio de Trabajo y Ministerio de
Titulo Requerido:
Direccin de Unidad / ProcesoEconoma y Finanzas, y otras instituciones
pbicas y privadas.
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
Superior
SI
Planificacin estratgica.
Diseo de procesos y estructuras organizacionales.
Gestin de recursos humanos por competencias.
Manejo de recursos organizacionales.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
NO
SI
SI
NO
NO
SI
SI
122
SI
Ingeniera / Doctorado,
SI
Post- Grado
Recursos Humanos,
ESPECIALISTA EN ORGANIZACIN Y
Administracin, Psicologa
DIRECCIN DE RRHH
EVALUACIN
EP16/35
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARA DE RRHH
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
ESTUDIANDO SECRETARIADO
EJECUTIVO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI
EVALUACIN
NO HAY INFORMACIN
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE RRHH
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
SI
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
123
EVALUACIN
EP17/35
PROVEEDURA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
PROVEEDOR
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.02.04.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Proveedor
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Unidad o Proceso:
Gestin de Servicios Institucionales
Unidad financiera, personal de la institucin, Titulo Requerido:
CPA/CBA
proveedores externos, Unidad de servicios
Rol:
Tcnico
institucionales
Grupo Ocupacional:
Contabilidad/Mercadotecia/
Area de Conocimiento:
comercializacin/centros de
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
produccin.
2. MISIN
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
EVALUACIN
NO
SI
CONTADOR BACHILLER
AUTORIZADO
SI
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE CCP
mbito Nacional
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
NOMBRAMIENTO
SI
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
124
EVALUACIN
SI
EP18/35
DIRECCIN FINANCIERA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
DIRECTOR FINANCIERO
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.04.01.20.0
INTERFAZ
Denominacin:
Director Financiero
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Directivo
Economista, Ingeniero, Doctor
Unidad o Proceso: Gestin Financiera
Autoridades, personal institucional, Unidad
Financiera, Ministerio de Economa y Finanzas Titulo Requerido:
Post- grado
Rol:
Direccin de Unidad Organizacional
, Unidades Administrativas, Contralora General
del Estado.
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN
Economa, Administracin,
Finanzas, Contabilidad y
Auditoria
EVALUACIN
SI
SI
INGENIERO
COMERCIAL
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA FINANCIERO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Nivel de Instruccin:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Educacin Media
SI
Bachiller
SUPERIOR
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
ADMINISTRACIN DE
EMPRESAS
AGROPECUARIAS
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
125
EVALUACIN
EP19/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Grupo Ocupacional:
CARGO:
SECRETARIA FINANCIERO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Nivel de Instruccin:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
ESTUDIANDO
SECRETARIADO
EJECUTIVO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
EVALUACIN
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NO HAY INFORMACIN
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
TESORERA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
TESORERA MUNICIPAL
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.04.04.17.0+A16
INTERFAZ
Jefe de Tesorera
Nivel de Instruccin:
Superior
Profesional
Economista/ Ingeniera /
Gestin Financiera
Personal de la Institucin, Director Financiera,
Ministerio de Economa y Finanzas, Contralora Titulo Requerido:
Doctorado
Ejecucin y Coordinacin de Procesos
General del Estado y Ministerio de Trabajo,
Especializacin
proveedores
Economa , Finanzas
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Contabilidad y auditoria,
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
Administracin
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
Cdigo:
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
2. MISIN
Ejecutar y coordinar actividades de custodia,
supervisin y control de los recursos financieros,
especies valoradas, y la administracin de caja de
la institucin.
EVALUACIN
NO
NO
BACHILLER EN CIENCAS
CONTABLES
7 a 9 aos
Sistema de Administracin Financiera SAFI; Sistema de
Pagos Interbancarios SPI
Contabilidad General y Gubernamental.
Tributacin.
Manejo de registros y formula
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
126
SI
EP20/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
RECAUDADOR
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Post-Bachillerato
Recaudador
Nivel de Instruccin:
No profesional
Gestin de Administracin de Director
Caja Financiero, Personal de la Institucin,
Bachiller / Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio Titulo Requerido:
Tcnico
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
EVALUACIN
NO
NO
PRIMARIA
SI
Tiempo de Experiencia:
1 ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
CARGO:
RECAUDADORA
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Post-Bachillerato
Recaudador
Nivel de Instruccin:
No profesional
Gestin de Administracin de Director
Caja Financiero, Personal de la Institucin,
Bachiller / Tcnico
Titulo Requerido:
Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Tiempo de Experiencia:
1 ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
127
EVALUACIN
NO
SI
BACHILLER EN
CIENCIAS
ESPECIALIZACIN
SOCIALES
SI
EP21/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
AUXILIAR DE TESESORERA
4. RELACIONES INTERNAS Y
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
0.00.00.3.02.06.01.0
INTERFAZ
Conserje
Nivel de Instruccin:
Educacin Bsica
No profesional
Gestin de Servicios Institucionales
Ciclo Bsico.
Unidad de Servicios Institucionales, personal de Titulo Requerido:
Servicios
la institucin, instituciones y organismos del
EVALUACIN
SI
SI
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN
Normas de comportamiento
humano y buenos hbitos
SECUNDARIA
No requiere experiencia
No aplica
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE TESORERA
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Nivel de Instruccin:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN
CIENCIAS
ECONMICAS Y
SOCIALES
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
EVALUACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.
SI
Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
128
EP22/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
RECAUDADORA
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Recaudador
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Subproceso:
Gestin de Administracin de Caja
Titulo Requerido:
Bachiller / Tcnico
Rol:
Tcnico
Director Financiero, Personal de la Institucin,
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio
de Economa, Instituciones Pblicas y privadas.
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Tiempo de Experiencia:
1 ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
EVALUACIN
SI
SI
ESTUDIOS EN GESTIN
Y DIRECCION DE
EMPRESAS TURSTICAS
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI
CARGO:
RECAUDADOR
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Recaudador
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Subproceso:
Gestin de Administracin de Caja
Director Financiero, Personal de la Institucin, Titulo Requerido:
Bachiller / Tcnico
Rol:
Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
SI
SI
Area de Conocimiento:
2. MISION
EVALUACIN
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
129
PROVISIONAL
TECNICO SUPERIOR EN
INFORMTICA
SI
EP23/35
CONTABILIDAD
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
CONTADOR GENERAL
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.04.03.02.3
INTERFAZ
Denominacin:
Contador General
Nivel de Instruccin:
Superior
Nivel:
Profesional
Director Financiero, Unidades Internas,
Subproceso:
Gestin de Contabilidad
Ingeniero / Doctor / Economista .
Proveedores, Bancos, Ministerio de Economa y Titulo Requerido:
Especializacin
Rol:
Ejecucin y Coordinacin de Procesos
Finanzas, Contralora General del Estado,
Procuradura General del Estado, Instituto
Ecuatoriano de Seguridad Social.
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
EVALUACIN
SI
NO
Contabilidad y Auditoria,
ESTUDIOS EN CURSO
Ingeniera Comercial, Economa.
SI
7 a 9 aos
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
SI
NO
Anlisis
Control interno.
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACIN DEL PUESTO
EXTERNAS
Cdigo:
0.00.00.3.04.03.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Asistente de Contabilidad
Nivel:
Profesional
Subproceso:
Gestin de Contabilidad
General, Director Financiero,
Rol:
Ejecucin de procesos de apoyo yContador
tecnolgico
ASISTENTE DE CONTABILIDAD
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Nivel de Instruccin:
Titulo Requerido:
EVALUACIN
Superior
SI
SI
Contabilidad y Auditoria,
Ingeniera Comercial, Economa.
INGENIERA EN
MERCADOTECNIA
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
130
EP24/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.03.02.2
INTERFAZ
Denominacin:
Analista de Contabilidad 2
Nivel:
Profesional
Subproceso:
Gestin de Contabilidad
Contador General, Director Financiero,
Rol:
Ejecucin y Supervisin de Procesos
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
2. MISION
EVALUACIN
Superior
NO
NO
Nivel de Instruccin:
Grupo Ocupacional:
CONTADORA
BACHILLER EN CIENCAS
Contabilidad y Auditoria,
Ingeniera Comercial, Economa.
DE COMERCIO Y
ADMINISTRACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar y supervisar actividades de anlisis
contable de conformidad a las disposiciones legales
vigentes, a fin de cumplir con los objetivos y las
Especificidad de la experiencia:
metas propuestas en el Plan Operativo Anual.
5 a 6 aos
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
PRESUPUESTOS
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
0.00.00.3.04.02.02.2
INTERFAZ
Analista de Presupuesto 2
Profesional
Gestin de Presupuesto
Personal de la Institucin, Ministerio de
Ejecucin y Supervisin de Procesos
JEFE DE PRESUPUESTOS
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Nivel de Instruccin:
Titulo Requerido:
2. MISION
Superior
SI
Ingeniera /Economista
NO
EGRESADO EN ING. EN
SISTEMAS Y
NETWORKING.
Area de Conocimiento:
SI
Manejo presupuestario.
Cedulas presupuestarias.
POA.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
131
EVALUACIN
EP25/35
BODEGA
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
0.00.00.3.02.02.01.0
INTERFAZ
Guardalmacn
No Profesional
Gestin de Servicios Institucionales
Tcnico
Director financiero, director de servicios
GUARDALMACEN
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Bachillerato
SI
CPA/CBA/Post-bachillerato
SI
Contabilidad, Administracin
LICENCIATURA EN
ADMINISTRACIN Y
CONTABILIDAD
Nivel de Instruccin:
Titulo Requerido:
Grupo Ocupacional:
rea de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISIN
EVALUACIN
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE BODEGA
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
Nivel de Instruccin:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
ESTUDIANDO
SECRETARIADO
EJECUTIVO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
EVALUACIN
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NO HAY INFORMACIN
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI
132
EP26/35
JUSTICIA POLICA Y VIGILANCIA
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA COMISARA
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN CIENCIAS DE
COMERCIO Y
ADMINISTRACIN
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
Educacin Media
Nivel de Instruccin:
EVALUACIN
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
NO
SI
NO
NO
NO
NO
NO
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
rea de Conocimiento:
Post-Bachillerato
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI
133
SI
Bachiller/Tcnico
SI
Biliotecologa
TECNOLOGA
ESPECIALIZACIN ANLISIS
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
EVALUACIN
SI
EP27/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
0.00.00.3.05.04.01.0
Bibliotecario
No Profesional
Secretara General - Biblioteca
Tcnico
rea de Conocimiento:
mbito Nacional
BIBLIOTECARIO DE CAYAMBE
Post-Bachillerato
SI
Bachiller/Tcnico
SI
Biliotecologa
CURSABA PEDAGOGA Y
PROMOCIN DE LA
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
EVALUACIN
SI
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA DE EDUCACIN
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y de
secretariado dentro de una unidad o proceso institucional.
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
CURSANDO 6 SEMESTRE
SIN ESPECIFICACIN DE
CARRERA
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
EVALUACIN
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
134
EP28/35
0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
CARGO :
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracn,
Ciencias Sociales
TITULO SUPERIOR EN
ECONOMA
Area de Conocimiento:
EVALUACIN
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
DEPORTES
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
SECRETARIA
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN CIENCIAS
SOCIALES
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Grupo Ocupacional:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION
CARGO :
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
135
EP29/35
DIRECCIN DE AVALOS Y CATASTROS
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIA
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
LICENCIATURA EN
DOCENCIA EN
SECRETARIADO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
Educacin Media
Nivel de Instruccin:
mbito Nacional
EVALUACIN
2. MISION
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
SI
CARGO:
RECAUDADOR
4. RELACIONES INTERNAS Y
1. DATOS DE IDENTIFICACION DEL PUESTO
5. INSTRUCCIN FORMAL REQUERIDA
EXTERNAS
Codigo:
0.00.00.3.04.05.01.0
INTERFAZ
Denominacin:
Recaudador
Nivel de Instruccin:
Post-Bachillerato
Nivel:
No profesional
Subproceso:
Gestin de Administracin de Caja
Director Financiero, Personal de la Institucin, Titulo Requerido:
Bachiller / Tcnico
Rol:
Tcnico
unidades de contabilidad y tesorera, Ministerio
NO
SI
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
EVALUACIN
mbito Nacional
2. MISION
Tiempo de Experiencia:
1 ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al cliente.
Manejo de procedimientos de arqueos de caja.
Control Gubernamental.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
136
BACHILLER EN
CIENCIAS SOCIALES
SI
EP30/35
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.03.0
Denominacin:
Nivel:
Unidad o Proceso:
Rol:
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Grupo Ocupacional:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
SECRETARIA
EVALUACIN
INTERFAZ
Nivel de Instruccin:
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
TECNICO SUPERIOR EN
CONTABILIDAD
BANCARIA
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
2. MISION
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
SI
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Grupo Ocupacional:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN
QUIMICO BILOGO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin: mbito Nacional
EVALUACIN
2. MISION
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
137
SI
EP31/35
RENTAS
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO :
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
ASISTENTE
Educacin Media
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracn,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN
CIENCIAS
ECONOMICAS
SOCIALES
Titulo Requerido:
Unidades internas, personal de la institucin.
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
EVALUACIN
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
SI
NO
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
Grupo Ocupacional:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIO J.ADM.URBANO
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
2. MISION
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
mbito Nacional
BACHILLER TCNICO EN
COMERCIO Y
Comercio y Administracin,
ADMINISTRACIN
Ciencias Sociales
ESPECIALIDAD
INFORMTICA
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
138
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
EVALUACIN
EP32/35
DIRECCIN DE PLANIFICACIN
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SECRETARIO PLANIFICACIN
Grupo Ocupacional:
Area de Conocimiento:
Nivel de Aplicacin:
mbito Nacional
2. MISION
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
EVALUACIN
Tiempo de Experiencia:
Ejecutar actividades de asistencia administrativa y
de secretariado dentro de una unidad o proceso
Especificidad de la experiencia:
institucional.
SI
Hasta un ao
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
DIRECCIN DE AMBIENTE
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SI
Bachiller
SUPERIOR
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
EGRESADA DE
INGENIERIA
ECOTURISMO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
SI
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
Especificidad de la experiencia:
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
NO
NO
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
139
EVALUACIN
Educacin Media
mbito Nacional
2. MISION
EP33/35
PARQUES Y JARDINES
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
SECRETARIA
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO ESTA
SIGUIENDO
UNATECNOLOGA
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
EGRESADA EN
PSICOLOGA
INDUSTRIAL
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
SI
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
FISCALIZACIN
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SI
Bachiller
SI
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
140
SI
Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
EVALUACIN
Educacin Media
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
2. MISION
ASISTENTE DE FISCALIZACIN
EP34/35
RECURSOS HIDRICOS
DESCRIPCIN Y PERFIL DE PUESTOS
NOMBRE:
0.00.00.3.05.02.02.0
Oficinista
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
SI
Bachiller
SI
Comercio y Administracn,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN COMERCIO
ADMINISTRACIN.
ESPECIALIZACIN
SECRETARIADO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
6. EXPERIENCIA LABORAL REQUERIDA
Tiempo de Experiencia:
Hasta un ao
Especificidad de la experiencia:
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
EVALUACIN
Educacin Media
mbito Nacional
2. MISION
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
SI
Atencin al publico.
Manejo de programas de computacin.
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Titulo Requerido:
Area de Conocimiento:
EVALUACIN
SI
Hasta un ao
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
141
EP35/35
0.00.00.3.05.02.03.0
Secretaria
Administrativo
Servicios Institucionales
Administrativo
CARGO:
4. RELACIONES INTERNAS Y
EXTERNAS
INTERFAZ
Educacin Media
SI
Bachiller
MEDIO
Comercio y Administracin,
Ciencias Sociales
BACHILLER EN CIENCIAS
COMERCIA Y
ADMINISTRACIN
Titulo Requerido:
Unidades internas, instituciones pblicas,
clientes internos y externos.
Area de Conocimiento:
mbito Nacional
EVALUACIN
SI
Hasta un ao
NOMBRAMIENTO
COPIA DE CDULA
PAPELETA DE VOTACIN
DIRECCIN
DECLARACION JURAMENTADA
NO TENER IMPEDIMENTO DE TRABAJAR EN EL SECTOR PBLICO
NEPOTISMO
PLURIEMPLEO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR EN EL SECTOR PBLICO
CERTIFICADO DE NO ADEUDAR AL MUNICIPIO
Atencin al pblico.
Manejo de programas de computacin.
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
142
AEP1/5
NOMBRE
SI
NO
CUMPLE CUMPLE N/A
CARGO
SECRETARIA DE ALCALDA
SI
SECRETARIA DE ALCADA
SI
RECEPCIONISTA
SI
SECRETARIA DE PATRONATO
SI
RELACIONADOR PBLICO
COMUNICADOR SOCIAL
SI
JEFE DE COMUNICACIN
SI
ASISTENTE DE AUDITORA
ADMINISTRADOR SISTEMAS
INFORMTICOS
NO
NO
SI
ANALISTA DE SISTEMAS
NO
AUXILIAR DE COMPUTACIN
NO
12
13
14
15
AUXILIAR DE SISTEMAS
SECRETARIO DE SISTEMAS
JEFATURA DE ORGANIZACIONES SOCIALES
PROCURADOR SNDICO
NO
0
1
1
1
NO
SI
SI
SI
ASISTENTE SINDICATURA
JEFATURA DE COACTIVAS
SI
0
1
SECRETARA DE COACTIVAS
SI
143
OBSERVACIONES
AEP2/5
19 QUISHPE QUISHPE MARIA ESPERANZA
SECRETARA DE SINDICATURA
20
21
22
23
24
25
26
27
ASISTENTE SINDICATURA
SECRETARIA
SECRETARIA DE CONCEJO
PROSECRETARIA
SECRETARIA DE ARCHIVO
SECRETARIA CONCEJALES
ASISTENTE DE CONCEJALES
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
28
29
30
31
32
DIRECTORA ADMINISTRATIVA
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
DIRECTOR DE TALENTO HUMANO
SECRETARA DE RRHH
SECRETARIA DE RRHH
33
34
35
36
37
38
39
PROVEEDOR
SECRETARIA DE CCP
40
41
42
43
44
45
RECAUDADOR
RECAUDADORA
AUXILIAR DE TESESORERA
SECRETARIO DE TESORERA
RECAUDADORA
RECAUDADOR
SI
1
NO
SI
0
1
0
0
1
1
0
1
SI
SI
SI
SI
SI
1
1
1
1
1
SI
NO
SI
SI
NO
NO
SI
DIRECTOR FINANCIERO
SECRETARIA FINANCIERO
SECRETARIA FINANCIERO
TESORERA MUNICIPAL
SI
SI
SI
NO
SI
144
1
1
1
0
NO
0
1
1
1
1
1
NO
0
1
SI
SI
SI
SI
SI
CONTADOR GENERAL
ASISTENTE DE CONTABILIDAD
0
1
AEP3/5
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
CONTADORA
JEFE DE PRESUPUESTOS
GUARDALMACEN
SECRETARIA DE BODEGA
SECRETARIA COMISARA
BIBLIOTECARIA J.P. OLMEDO
BIBLIOTECARIO DE CAYAMBE
SECRETARIA DE EDUCACIN
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
SECRETARIA
SECRETARIA
RECAUDADOR
SECRETARIA
SECRETARIA DE AVALOS Y
CATASTROS
ASISTENTE
SECRETARIO J.ADM.URBANO
SECRETARIO PLANIFICACIN
SECRETARIA DE MEDIO AMBIENTE
SECRETARIA
ASISTENTE DE FISCALIZACIN
ASISTENTE ADMINISTRATIVA
SECRETARIA DE OBRAS PBLICAS
SECRETARIO DE OBRAS PBLICAS
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
0
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
31
145
AUDITORIA DE GESTIN
ANALTICA EVALUACIN DE PERFIL
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CONTROLES
CLAVES
PROCEDIMIENTO
CALIFICACIN
CUMPLEN CON EL
PERFIL
80
PERSONAL CON
DISCAPACIDAD
1,42
TOTAL
81,42
146
AUDITORIA DE GESTIN
RESULTADOS DE LA EVALUACIN DE CONTROL INTERNO
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CAPACITACIN
MODERADA
BAJA
NIVEL DE
CONFIANZA
ALTA
NIVEL DE
76-95%
51-75%
15-50%
BAJO
MODERADO
ALTO
RIESGO
NC=NIVEL DE CONFIANZA
NR=NIVEL DE RIESGO
CONCLUSIN:
La Evaluacin del Perfil se la realiz con los perfiles emitidos por la SENRES, se obtuvo un
nivel de confianza 40,72%, que equivale a un nivel de riesgo alto.
147
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
SELECCIN DE PERSONAL
PRESUPUESTO
CONCLUSIN:
Dos funcionarios que tenan inconvenientes legales con el municipio y el fall sali a favor de
ellos, se acababan de incorporar, por lo cual no contaban con un espacio fsico, ni tenan sus
funciones asignadas, ni se contaba con una partida de presupuesto.
RECOMENDACIN:
La direccin de talento humano deber hacer un anlisis y asignar una partida individual en el
presupuesto, designarse un espacio fsico, asignarse las funciones que deben cumplir, realizar
el proceso de induccin adecuado.
148
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
SELECCIN DE PERSONAL
PERFIL PROFESIONAL
CONCLUSIN:
Como se comprueba con el indicador el 13,3% de los funcionarios no cumplen con el perfil
profesional requerido para el cargo que ocupan, al realizar la evaluacin de perfiles de los
funcionarios se pudo comprobar que no cumplan con requisitos como el ttulo requerido para
el cargo que desempeaban.
Todos los puestos de las instituciones, entidades, organismos y empresas del Estado debern
contar con perfiles y exigencias de los puestos institucionales, los cuales deben ser producto
de los estudios tcnicos realizados de conformidad con el procedimiento establecido en la
Norma Tcnica de Clasificacin y Valoracin de Puestos del Servicio Civil.
RECOMENDACIN:
Los requerimientos de instruccin formal, experiencia especfica, capacitacin especfica y
competencias tcnicas del puesto institucional a ocupar adems del cumplimiento de
requisitos bsicos establecidos en el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de
Puestos Institucional y el Manual de Descripcin, Valoracin y Clasificacin de Puestos
Genricos.
149
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
SELECCIN DE PERSONAL
IG-3
1/2
REQUISITOS:
TOTAL DE FUNCIONARIOS CUMPLEN CON REQUISITOS x 100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS
CONCLUSIN:
Al realizar una revisin de los requisitos que deben constar en las hojas de vida de los
funcionarios, se evidencio que el 45,3% no cuentan con los documentos requeridos por el
rea de talento humano, y establecidos en la LOSCA, como son:
Nombramiento
Copia de la Cdula
Papeleta de Votacin
Direccin
Declaracin Juramentada
Nepotismo
Pluriempleo
150
IG-3
2/2
RECOMENDACIN:
La direccin de talento humano debe realizar una actualizacin de datos en las carpetas de
todos los funcionarios, se debe pedir una hoja de vida actualizada con todos los documentos
que respalden, perfil profesional, experiencia requerida, la direccin, copia de cdula y
papeleta de votacin actualizada, declaracin juramentada, certificados de no tener
impedimento de trabajar en el sector pblico, de nepotismo, pluriempleo, de no adeudar en el
sector pblico, de no adeudar al municipio.
151
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
SELECCIN DE PERSONAL
IG-4
1/2
CONCURSO:
TOTAL DE FUNCIONARIOS QUE INGRESARON POR MEDIO DE CONCURSO x
100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS
CONCLUSIN:
Mediante conversaciones mantenidas con funcionarios nos informaron que por disposicin de
la Contralara General del estado, los empleados que ingresaron a partir del ao 2007 deban
haber ingresado a travs de concurso de meritos y oposicin, ante lo cual las autoridades
pidieron las renuncias de los funcionarios que ingresaron a partir de este ao, al revisar el
proceso del concurso la mayora de las personas que ganaron el concurso ya ocupaban el
cargo para el cual participaron, se evidencio cierta ventaja frente a los otros participantes ya
que las pruebas se las realizaron en el departamento de la vacante, la experiencia solicitada la
cumplan ya que ocupaban el cargo.
Los dems funcionarios que ocupan un cargo ya varios aos se les otorgo el nombramiento
sin haber participado en concurso, ya que la ley no es retroactiva.
RECOMENDACIN:
Aplicar lo que establecen los artculos 71 al 75 de la Codificacin de la Ley Orgnica del
Servicio Civil y Carrera Administrativa y de Unificacin y Homologacin de las
152
IG-4
2/2
153
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CAPACITACIN
PRESUPUESTO DE CAPACITACIN:
PREPARACIN CONSTANTE:
TOTAL DE FUNCIONARIOS CON CAPACITACIN CONSTANTE x 100%
TOTAL DE FUNCIONARIOS
CONCLUSIN:
No se cuenta con una planificacin de capacitacin para los funcionarios, se observ que no
se han asignado fondos para la capacitacin, los mismos que se verific con las partidas
presupuestarias. En si los empleados en este periodo no han incrementado sus conocimientos,
aptitudes y habilidades ocasionando deficiencia en la calidad de servicio que presta el
municipio.
RECOMENDACIN:
Cada direccin que conforma el municipio debe desarrollar programas anuales de
capacitacin para el personal, para que el municipio preste servicios pblicos de ptima
calidad, ampliar los conocimientos de los servidores pblicos mediante la implantacin y
desarrollo de programas de capacitacin. La cual se fundamentar en las necesidades reales
que tenga la institucin y en la obligacin de hacer el seguimiento sistemtico de sus
resultados.
154
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CAPACITACIN
APLICACIN DE CONOCIMIENTOS:
CONCLUSIN:
Los procedimientos que se desarrollan se los realiza por costumbre o de forma tradicional y
por criterio de cada funcionario, cumpliendo con disposiciones legales vigentes, de acuerdo
con cada actividad a ser desarrollada aplicando as sus conocimientos en forma ptima.
RECOMENDACIN:
La unidad de seleccin, capacitacin y control de asistencia debe realizar una evaluacin
sobre la aplicacin de conocimientos, de los cursos y programas de ejecucin que se lleven a
cabo para el personal.
155
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
SUBCOMPONENTE:
CAPACITACIN
EVALUACIN DE DESEMPEO:
CONCLUSIN:
RECOMENDACIN:
COMPONENTE:
IG-8
RECURSOS HUMANOS
PERFIL
CONCLUSIN:
Para la revisin del cumplimiento del perfil se tomo una muestra, los perfiles con los que se
llevo a cabo la evaluacin son los establecidos por la SENRES.
El 20 % de los funcionarios no cumplen con el perfil requerido para el cargo que ocupan, la
mayora de los funcionarios no cumplen con el nivel de estudio requerido por el perfil, en
algunos casos no tienen la experiencia requerida para el cargo.
RECOMENDACIN:
157
IG-9
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE:
RECURSOS HUMANOS
PERSONAS CON DISCAPACIDAD
CONCLUSIN:
RECOMENDACIN:
158
INFORME DE AUDITORA
159
Quito,
Seor
Alcalde del Cantn de Cayambe
Presente.-
De mi consideracin:
Hemos efectuado la auditora de Gestin a la Direccin de Talento Humano, por el periodo
comprendido entre el 17de enero al 28 de mayo del 2011.
Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditora y
Normas Ecuatorianas de Auditora Gubernamental, emitidas por la contraloria General del
Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener
certeza razonable que la informacin y documentacin examinada no contiene exposiciones
erroneas de carcter significativo, que las operaciones a la cuales corresponden se hayan
realizado de conformidad con la disposiciones legales y reglamentarias vigentes, polticas y
dems normas y procedimientos aplicables a la entidad.
Debido a la naturaleza de nuestro examen, los resultados se encuentran expresados en los
comentarios, conclusiones y recomendaciones constantes en el presente informe.
De conformidad con lo dispuesto en el artculo 92 de la Ley Orgnica de la Contralora
General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con
carcter de obligatorio.
Atentamente,
160
INFORME DE AUDITORA
CAPTULO I
MOTIVO DE LA AUDITORA
OBJETIVO DE LA AUDITORA
Determinar los niveles de eficiencia, eficacia y economa de los procesos del rea de
Talento Humano.
Establecer la existencia de indicadores de gestin que nos permitan evaluar el correcto
desarrollo del proceso.
Revisar el grado de cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y
normativas.
Verificar si las remuneraciones asignadas, son congruentes con las establecidas en la
tabla de remuneraciones emitida por la SENRES.
Verificar la existencia de controles y su adecuado cumplimiento.
ALCANCE DE LA AUDITORA
Este examen cubri el periodo entre el 17de enero al 28 de mayo del 2011 que comprende el
lapso de tiempo transcurrido para efectuar el proceso de contratacin de empleados, efectuado
por disposicin del Organismo Superior de Control, a consecuencia de aplicar la modalidad
de contratacin mediante concurso pblico.
161
PRESUPUESTO
PERFIL
PROFESIONAL
TOTAL DE FUNCIONARIOS
REQUISITOS:
CONCURSO:
TOTAL DE FUNCIONARIOS
PRESUPUESTO DE
CAPACITACIN:
TOTAL DE FUNCIONARIOS
PREPARACIN
CONSTANTE:
TOTAL DE FUNCIONARIOS
APLICACIN DE
CONOCIMIENTOS
TOTAL DE FUNCIONARIOS
EVALUACIN DE
DESEMPEO:
TOTAL DE FUNCIONARIOS
PERFIL
PERSONAS CON
DISCAPACIDAD
TOTAL MUESTRA
162
MISIN
VISIN
163
ANLISIS F.O.D.A.
Grafico No. 7 ANLISIS F.O.D.A.
OPORTUNIDADES
FORTALEZAS
Innovacin tecnolgica
constante.
Autonoma en la toma de
decisiones.
Decentralizacin de
funciones por parte del
gobierno central
Experiencia de los
funcionarios.
AMENAZAS
DEBILIDADES
No hay manuales de
procedimientos.
Poca confianza en la
autoridades por parte de la
ciudadana.
164
CAPTULO II
RESULTADOS OBTENIDOS
1. VISITA PREVIA
1.1. COMENTARIO
1.2. RECOMENDACIN:
2. PROCESO DE CONVOCATORIA
2.1. CONCLUSIONES:
165
2.2. RECOMENDACIONES:
3.1.CONCLUSIN:
3.2.RECOMENDACIN:
A la direccin de Talento Humano apegarse a la normativa vigente y cumplir con todos los
parmetros establecidos.
4. FASE DE OPOSICIN
4.1.CONCLUSIONES:
Las pruebas sicotcnicas se las tomaron el da lunes 7 de febrero, las pruebes tcnicas el 8 de
febrero del 2011,
Las pruebas de conocimiento tcnico fueron elaboradas como lo establece la ley por el rea
de talento humano y el responsable de la unidad a la que pertenece el puesto vacante, ante lo
cual se mostro cierta ventaja de las personas que ya ocupaban la vacante, renunciaron y
aplicaron nuevamente.
La autoridad nominadora,
4.2.RECOMENDACIN:
Para prximos procesos de seleccin de personal, las pruebas sern mantenidas con el carcter
de reservado hasta que concluya el concurso como lo establece la ley.
Se debe tener en cuenta todos los documentos que respalden el proceso principalmente las
actas que establece la ley.
167
5. FASE DE LA ENTREVISTA
5.1.CONCLUSIN:
Los das 17 y 18 de febrero se llevaron a cabo las entrevistas con las y los participantes de
manera individual, con el uso del formulario MRL-SEL-P-05, los integrantes del Tribunal de
Mritos y Oposicin realizaron las entrevistas sobre un total de 35 puntos.
5.2.RECOMENDACIN:
La direccin de Talento Humano debe seguir todos los lineamentos segn la normativa
vigente, en cada proceso hacer todo lo establecido con la documentacin de respaldo
requerida.
6.1. CONCLUSIN:
Una vez que se declararon las ganadoras y los ganadores del concurso, a travs de la
correspondiente acta final, la autoridad nominadora suscribi el nombramiento provisional,
producindose el ingreso a la carrera administrativa, de conformidad con la LOSCCA y su
reglamento.
Para cuatro de los puestos vacantes el concurso fue declarado desierto por existir solo dos
participantes.
168
6.2. RECOMENDACIN:
La Direccin de Talento Humano debe apegarse a la normativa vigente cumplir con todos los
parmetros y disposiciones, siguiendo los lineamentos establecidos como son documentos
requeridos, actas, tiempos.
7. CONTROL INTERNO
7.1 COMENTARIO:
Al realizarse traslados internos del personal, se pudo verificar que no cuentan con documentos
de respaldo.
7.2 RECOMENDACIONES:
La Direccin de Talento Humano debe establecer procesos de induccin para los nuevos
funcionarios, asignarles un espacio fsico, funciones y procedimientos.
La direccin de Talento Humano debe hacer un seguimiento para que se apruebe el Manual de
Procedimientos que se esta elaborando por una empresa asesora para el municipio, para que
este entre en vigencia y sirva de gua para los funcionarios en los procesos que deben
desempear.
La direccin de Talento Humano debe tener todo movimiento del personal con un documento
de respaldo y con firmas autorizadas.
169
8. SELECCIN:
8.1.PRESUPUESTO
8.1.1. CONCLUSIN
Dos funcionarios que tenan inconvenientes legales con el municipio y el fall sali a favor de
ellos, se acababan de incorporar, por lo cual no contaban con un espacio fsico, ni tenan sus
funciones asignadas, ni se contaba con una partida de presupuesto.
8.1.2. RECOMENDACIN
La direccin de talento humano deber hacer un anlisis y asignar una partida individual en el
presupuesto, designarse un espacio fsico, asignarse las funciones que deben cumplir, realizar
el proceso de induccin adecuado.
8.2. PERFIL PROFESIONAL
8.2.1. CONCLUSIN:
Como se comprueba con el indicador el 13,3% de los funcionarios no cumplen con el perfil
profesional requerido para el cargo que ocupan, al realizar la evaluacin de perfiles de los
funcionarios se pudo comprobar que no cumplan con requisitos como el ttulo requerido para
el cargo que desempeaban.
Todos los puestos de las instituciones, entidades, organismos y empresas del Estado debern
contar con perfiles y exigencias de los puestos institucionales, los cuales deben ser producto
de los estudios tcnicos realizados de conformidad con el procedimiento establecido en la
Norma Tcnica de Clasificacin y Valoracin de Puestos del Servicio Civil.
8.2.2. RECOMENDACIN:
Los requerimientos de instruccin formal, experiencia especfica, capacitacin especfica y
competencias tcnicas del puesto institucional a ocupar adems del cumplimiento de
170
Al realizar una revisin de los requisitos que deben constar en las hojas de vida de los
funcionarios, se evidencio que el 45,3% no cuentan con los documentos requeridos por el
rea de talento humano, y establecidos en la LOSCA, como son:
Nombramiento
Copia de la Cdula
Papeleta de Votacin
Direccin
Declaracin Juramentada
Nepotismo
Pluriempleo
8.3.2. RECOMENDACIN:
La direccin de talento humano debe realizar una actualizacin de datos en las carpetas de
todos los funcionarios, se debe pedir una hoja de vida actualizada con todos los documentos
que respalden, perfil profesional, experiencia requerida, la direccin, copia de cdula y
papeleta de votacin actualizada, declaracin juramentada, certificados de no tener
impedimento de trabajar en el sector pblico, de nepotismo, pluriempleo, de no adeudar en el
sector pblico, de no adeudar al municipio.
171
8.4. CONCURSO:
8.4.1. CONCLUSIN:
Mediante conversaciones mantenidas con funcionarios nos informaron que por disposicin de
la contralara General del estado, los empleados que ingresaron a partir del ao 2007 deban
haber ingresado a travs de concurso de meritos y oposicin, ante lo cual las autoridades
pidieron las renuncias de los funcionarios que ingresaron a partir de este ao, al revisar el
proceso del concurso la mayora de las personas que ganaron el concurso ya ocupaban el
cargo para el cual participaron, se evidencio cierta ventaja frente a los otros participantes ya
que las pruebas se la realizaron en el departamento de la vacante, la experiencia solicitada la
cumplan ya que ocupaban el cargo.
Los dems funcionarios que ocupan un cargo ya varios aos se les otorgo el nombramiento
sin haber participado en concurso, ya que la ley no es retroactiva.
8.4.2. RECOMENDACIN:
La antes mencionada ley, en el artculo 94, dispone que para ingresar a la carrera
administrativa los servidores pblicos deben aprobar, entre otros requisitos, el respectivo
concurso de merecimientos y oposicin;
172
9. CAPACITACIN
9.1.1. CONCLUSIN:
No se cuenta con una planificacin de capacitacin para los funcionarios, se observ que no
se han asignado fondos para la capacitacin, los mismos que se verific con las partidas
presupuestarias. En si los empleados en este periodo no han incrementado sus conocimientos,
aptitudes y habilidades ocasionando deficiencia en la calidad de servicio que presta el
municipio.
9.1.2. RECOMENDACIN:
Desarrollar programas anuales de capacitacin para el personal, para que el municipio preste
servicios pblicos de ptima calidad, ampliar los conocimientos de los servidores pblicos
mediante la implantacin y desarrollo de programas de capacitacin. La cual se fundamentar
en las necesidades reales que tenga la institucin y en la obligacin de hacer el seguimiento
sistemtico de sus resultados.
9.2.1. CONCLUSIN:
Los procedimientos que se desarrollan se los realiza por costumbre o de forma tradicional y
por criterio de cada funcionario, cumpliendo con disposiciones legales vigentes, de acuerdo
con cada actividad a ser desarrollada aplicando as sus conocimientos en forma ptima.
9.2.2. RECOMENDACIN:
9.3.1. CONCLUSIN:
Las evaluaciones a los servidores pblicos se realizarn por lo menos una vez al ao.
9.3.2. RECOMENDACIN:
9.4. PERFIL
9.4.1. CONCLUSIN:
Para la revisin del cumplimiento del perfil se tomo una muestra, los perfiles con los que se
llevo a cabo la evaluacin son los establecidos por la SENRES.
174
El 20 % de los funcionarios no cumplen con el perfil requerido para el cargo que ocupan, la
mayora de los funcionarios no cumplen con el nivel de estudio requerido por el perfil, en
algunos casos no tienen la experiencia requerida para el cargo.
9.4.2. RECOMENDACIN:
9.5.1. CONCLUSIN:
9.5.2. RECOMENDACIN:
175
SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES
Tabla No. 10 MATRIZ DE SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES
176
CAPITULO V
4. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
4.1.CONCLUSIONES:
Segn la consultora que present sus resultados al Gobierno Municipal de Cayambe, el 55%
de los usuarios de los servicios municipales considera que tienen dificultades en las oficinas
pblicas, los principales problemas (en orden de importancia revelada) son:
lentitud al resolver trmites
los funcionarios son groseros
Corrupcin en los trmites
Negligencia en la atencin a los usuarios que ocasionan largas colas
funcionarios poco preparados
las instrucciones a seguir no son claras
la excesiva burocracia.
177
Al realizarse traslados internos del personal, se pudo verificar que no cuentan con documentos
de respaldo.
178
4.2.RECOMENDACIONES:
El municipio contrato los servicios de una empresa asesora para que realice Manuales de
Procedimientos, su aprobacin es de suma importancia as se puede tener una normatividad
que defina las funciones y los procedimientos que se deben llevar a cabo, evitando duplicidad
de funciones.
La direccin de talento humano debe coordinar con las dems direcciones y establecer
cronogramas de capacitacin, estos deben ser constantes, se deben realizar evaluaciones de
desempeo anuales al personal como sesta establecido en la ley.
La Direccin de Talento Humano debe establecer procesos de induccin para los nuevos
funcionarios, asignarles un espacio fsico, funciones y procedimientos.
La direccin de Talento Humano debe tener todo movimiento del personal con un documento
de respaldo y con firmas autorizadas.
179
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http://es.scribd.com/doc/22225465/Definicion-de-Papeles-de-Trabajo
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