Inambari S.A.

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
N
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N
0
1
4
6
7
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N
01
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
53
99
TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N
1
2
9
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N
01
02
03
04
05
99
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

N
01
02
03
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CDIGO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TABLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

N
10
12
16
20
21
33
34
38
39
4011D
4011C
4017D
4017C
402
42
46
50
58
59
60
61
62
63
65
66
67
68
69
96
97
70
75
76
77
79
TABLA 10:
N
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
34
35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

N
019
028
046
055
082
091
118
127
145
154
163
172
181
190
217
226
235
244
262
271
280
299
884
893
910
929
938
947
956
965
TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
99
BLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIN
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA E
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
BLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

DESCRIPCIN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE
BLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

DESCRIPCIN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CREDITO DEL PERU
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITIBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS
BLA 4: TIPO DE MONEDA

DESCRIPCIN
NUEVOS SOLES
DLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
BLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

DESCRIPCIN
MERCADERA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)
BLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)
BLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

DESCRIPCIN
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
BLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 02
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 25
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 25

REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS
BLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

DESCRIPCIN
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO
INTANGIBLES
CARGAS DIFERIDAS
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DBITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRDITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DBITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRDITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
CARGAS DE PERSONAL
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
CARGAS DIVERSAS DE GESTIN
CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS FINANCIERAS
PROVISIONES DEL EJERCICIO
COSTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
VENTAS
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS EXCEPCIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS
DESCRIPCIN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidacin de compra
Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
Nota de crdito
Nota de dbito
Gua de remisin - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por mquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas
Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos
Comprobante de Retencin
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima
Comprobante por Operaciones No Habituales

Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19,
ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o
Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crdito y dbito
Gua de Remisin - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partcipe
Recibo de Distribucin de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho
servicio
Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva
Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
Declaracin de Mensajera o Courier
Liquidacin de Cobranza
Nota de Crdito Especial
Nota de Dbito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crdito - No Domiciliado
Nota de Dbito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta
BLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

DESCRIPCIN
TUMBES
TALARA
PAITA
CHICLAYO
SALAVERRY
CHIMBOTE
MARTIMA DEL CALLAO

PISCO
MOLLENDO MATARANI
AREQUIPA
ILO
TACNA
PUNO
CUZCO
PUCALLPA
IQUITOS
AREA DEL CALLAO
POSTAL DE LIMA
DESAGUADERO
TARAPOTO
PUERTO MALDONADO
LA TINA
DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA
DEPENDENCIA POSTAL TACNA
DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA
COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA
TERMINAL TERRESTRE TACNA
AEROPUERTO TACNA
CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY
BLA 12: TIPO DE OPERACIN

DESCRIPCIN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIN RECIBIDA
CONSIGNACIN ENTREGADA
DEVOLUCIN RECIBIDA
DEVOLUCIN ENTREGADA
PROMOCIN
PREMIO
DONACIN
NM
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
CDIGO
10
101
102
103
104
1041
1042
105
1051
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
11111
11112
1112
11121
11122
1113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
11212
1122
11221
11222
1123
11231
11232
1124
11241
11242
113
1131
11311
11312
1132
11321
11322
12
121
1211
1212
1213
1214
122
123
1231
1232
1233
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
13115
1312
13121
13122
13123
13124
13125
1313
13131
13132
13133
13134
13135
1314
13141
13142
13143
13144
13145
132
1321
13211
13212
13213
13214
13215
133
1331
13311
13312
13313
13314
13315
1332
13321
13322
13323
13324
13325
1333
13331
13332
13333
13334
13335
14
141
1411
1412
1413
1419
142
1421
1422
143
1431
1432
1433
144
1441
1442
1443
148
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
1624
1629
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
1644
1649
165
1651
1652
1653
1654
1655
166
1661
1662
16621
16622
168
1681
1682
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
17115
1712
17121
17122
17123
17124
17125
173
1731
17311
17312
17313
17314
17315
1732
17321
17322
17323
17324
17325
1733
17331
17332
17333
17334
174
175
1751
1752
1753
1754
1755
176
178
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921
1922
193
1931
1932
1933
1934
1938
194
1941
1942
1943
1944
1945
1946
1949
195
1951
1952
1953
1954
1955
1956
1958
20
201
2011
20111
2011101
2011102
20112
202
203
2031
2032
204
208
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
22
221
222
23
231
232
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322
234
235
237
238
24
241
242
243
244
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
26
261
262
27
271
2711
27111
27112
27113
2712
27121
27122
27123
27124
272
2721
27211
27212
27213
2722
27221
27222
27223
2723
27231
27232
27233
2724
27241
27242
2725
27251
27252
2726
27261
27262
2727
27271
27272
273
2731
27311
27312
2732
27321
27322
2733
27331
27332
2735
27351
27352
2736
27361
27362
2739
27391
27392
274
2741
27411
27412
27413
2742
27421
27422
27423
275
2752
27521
27522
27523
276
2762
27621
27622
27623
2763
27631
27632
27633
2764
27641
27642
2765
27651
27652
2766
27661
27662
2767
27671
27672
277
2771
27711
27712
2772
27721
27722
2773
27731
27732
2774
27741
27742
2775
27751
27752
2776
27761
27762
2779
27791
27792
278
2781
27812
2782
27822
279
2791
27911
27912
2793
27931
27932
27933
27934
27935
27936
27937
2794
27941
27942
27943
27944
27945
27946
2795
27951
27952
28
281
284
285
286
29
291
2911
2912
2913
2914
2918
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
3022
30221
30222
30223
3023
30231
30232
30233
3024
30241
30242
30243
3025
30251
30252
3026
30261
30262
3027
30271
30272
30273
3028
30281
30282
308
3081
3082
31
311
3111
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761
7611
7612
7613
76131
76132
76133
76134
762
7621
7622
77
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7724
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773
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777
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7772
7773
778
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7782
779
7792
78
781
79
791
792
80
801
81
811
812
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82
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83
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84
841
85
851
87
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88
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882
89
891
892
91
92
93
94
95
97
01
011
0111
0112
012
0121
0122
0123
0124
0125
0126
0127
0128
013
02
021
0211
0212
0213
022
0221
0222
0223
0224
023
03
031
0311
312
032
0321
0322
039
04
06
061
0611
0612
062
0621
0622
0623
0624
0625
0626
0627
0628
063
07
071
0711
0712
0713
072
0721
0722
0723
0724
08
089
09
DESCRIPCIN
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Caja
Fondos fijos
Efectivo en trnsito
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes para fines especficos
Otros equivalentes de efectivo
Otros equivalentes de efectivo
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos sujetos a restriccin
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones mantenidas para negociacin
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por el sistema financiero
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor Razonable
Otros ttulos representativos de deuda
Costo
Valor Razonable
Participaciones en entidades
Costo
Valor Razonable
Inversiones disponibles para la venta
Costo
Valor Razonable
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor Razonable
Otros ttulos representativos de deuda
Costo
Valor Razonable
Activos financieros Acuerdo de compra
Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdos de compra
Costo
Valor Razonable
Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra
Costo
Valor Razonable
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos recibidos
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Otras cuentas por cobrar al personal
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Prstamos
Adelanto de dietas
Gerentes
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Tributos
Otras
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones financieras
Prstamos de instituciones no financieras
Depsitos en garanta por alquileres
Otros depsitos en garanta
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros
Instrumentos financieros primarios
Instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Entregas a rendir cuenta a terceros
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Otros
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Costos financieros
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales Terceros

Letras por cobrar
Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar diversas Terceros
Prstamos
Cuentas por cobrar diversas Relacionadas
Prstamos
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Costo
Costo - Televisor led
Costo - Equipo de sonido
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados

Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costo de financiacin
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiamiento
Maquinarias y equipos de explotacin
Revaluacin
Costo de financiamiento
Equipo de transporte
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Costo
Revaluacin
Frmulas, diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Valor razonable
Costo
Activos biolgicos en desarrollo
Valor razonable
Costo
Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Revaluacin
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Amortizacin acumulada Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Depreciacin acumulada Activos biolgicos
Costo
Costo
Desvalorizacin acumulada
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Activos biolgicos
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos inmuebles
Otros productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos por las empresas
Valores emitidos por otras entidades
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social Comunes
Costo
Valor razonable
Participacin patrimonial
Acciones representativas de capital social Preferentes
Costo
Valor razonable
Acciones de inversin
Costo
Valor razonable
Certificados de participacin de fondos de inversin
Costo
Valor razonable
Certificados de participacin de fondos mutuos
Costo
Valor razonable
Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios
Costo
Valor razonable
Otros ttulos representativos de patrimonio
Costo
Valor razonable
Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra
instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones para produccin
Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin - Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Muebles y enseres
Equipos diversos
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin
Costo
Revaluacin
Costos de desarrollo
Costo
Revaluacin
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Minerales
Costo
Revaluacin
Petrleo y gas
Costo
Revaluacin
Madera
Costo
Revaluacin
Otros recursos extrables
Costo
Revaluacin
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Costo
Revaluacin
ACTIVOS BIOLGICOS
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorizacin de intangibles

Costo
Plusvala mercantil
Desvalorizacin de activos biolgicos
Costo
Costo
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido Patrimonio
Impuesto a la renta diferido Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Otros
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones

Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Muebles
Enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Revaluacin

Intangibles Costos de financiacin
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otras retenciones
Otros impuestos y contraprestaciones
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Impuesto temporal a los activos netos
Otros impuestos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos

Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
AFP Aporte
AFP Comisin
AFP Seguro
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por pagar
Letras por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Otras entidades
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Inversiones mobiliarias
Intangibles
Activos biolgicos
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
Donaciones condicionadas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Intangibles
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Activos biolgicos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social

Provisin para garantas
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
Subsidios recibidos diferidos
Ingresos diferidos
Costos diferidos
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o venta convencional fecha de liquid
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas
Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos.
Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad, previsin social y otras contribuciones
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Otros gastos de viaje
Asesora y consultora
Administrativa
Legal y tributaria
Auditora y contable
Mercadotecnia
Medioambiental
Investigacin y desarrollo
Produccin
Otros
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones

Intangibles
Activos biolgicos
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Publicidad
Publicaciones
Relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno central
Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto temporal a los activos netos
Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas
Regalas mineras
Cnones
Otros
Gobierno regional
Gobierno local
Impuesto predial
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
Impuesto al patrimonio vehicular
Licencia de funcionamiento
Otros
Otros gastos por tributos
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otros
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas Abandono de activos
Intangibles
Activos biolgicos
Suministros
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Intangibles
Activos biolgicos
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados

Intereses por prstamos y otras obligaciones
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Gastos en operaciones de factoraje (factoring)
Gastos por menor valor
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Inversiones para negociacin
Otros
Participacin en resultados de entidades relacionadas
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Participaciones en negocios conjuntos
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Muebles
Enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
Edificaciones
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Costo
Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin
Agotamiento
Agotamiento de recursos naturales adquiridos
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Cuentas por cobrar comerciales Terceros
Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Cuentas por cobrar diversas Terceros
Cuentas por cobrar diversas Relacionadas

Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorizacin de intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios Costo
Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Costo
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Actualizacin financiera
Provisin para garantas
Provisin para garantas Costo
Provisin para garantas Actualizacin financiera
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
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Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
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Costos de produccin no absorbido Productos terminados
Costo de ineficiencia Productos terminados
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas
Gastos por desvalorizacin de existencias
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
Existencias por recibir
VENTAS
Mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
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Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
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Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos terminados Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados

Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Variacin de productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Envases
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Recuperacin de deterioro de inversiones inmobiliarias
Recuperacin de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipo
Recuperacin de deterioro de intangibles
Recuperacin de deterioro de activos biolgicos
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
Reclamos al seguro
Donaciones
Otros ingresos de gestin
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Intangibles
Activos biolgicos
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Dividendos
Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otras
Participacin en resultados de entidades relacionadas
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMP A CTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores Corriente
Participacin de los trabajadores Diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta Corriente
Impuesto a la renta - Diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
COSTOS POR DISTRIBUIR
COSTOS DE PRODUCCIN
CENTROS DE COSTOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Primarios
Derivados
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)

Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Primarios
Derivados
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR CONTRA
Nombre
Cargo
Remuneracin bsica
Miriam Prez
Gerente Ad.
5000.00
Betsy Murga
Asistente Ad.
1200.00
Henry Monzon
Vendedor
1500.00
Americo Pacha
Vendedor
1500.00
Mery Suca
Cajera
1000.00
Asignacin familiar
Afiliado a:
SI
AFP
NO
ONP
SI
AFP
NO
ONP
NO
ONP
RUC
RAZON SOCIAL
20409865866 LA NACION SAC
20234598673 EL PAIS SAC
20549726356 MONARQUIA SAC
20763483497 NEXOS TIENDAS SAC
20846745784 TELEFONICA SA
10839474779 DAVID MAMANI
20776655443 BANCO DE CREDITO
23020303 SUSANA VILLARAN
20128974746 EL GOBIERNO SAC
10747834645 HERNAN FUENTES
20898098788 EL CONGRESO SAC
43567820 MAURICIO RODRIGUEZ
20202021 MARIANO PORTUGAL
20897987751 LA REGION SAC
TCNICA CONTABLE 2
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2,011
RUC: 20409845673
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: KROFITOS SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 101 CAJA
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
11/30/2011
Debe de movimiento de efectivo
11/30/2011
Haber movimiento de efectivo
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
SALDOS
HABER
DEUDOR
21,254
ACREEDOR
21,254
4,167
0
21,254
4,167
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 CUENTAS CORRIENTES
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
12/1/2011
Inventario Inicial
Err:509
12/31/2012
12/31/2012
9
10
Debe de movimiento de ctas ctes

Haber de movimientos de ctas ctes
44,840
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
SALDOS
HABER
ACREEDOR
Err:509
37,191
0
Err:509
DEUDOR
Err:509
Err:509
0
37,191
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1212 Facturas emitidas
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
11/30/2011
4
6
Centralizacin registro de ventas

Debe f 1.1
12/31/2012
12/31/2012
8
9
Debe movimiento efectivo

Debe movimiento ctas ctes
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
OPERACIN
TOTALES
MOVIMIENTOS
DEBE
SALDOS
HABER
55,347
55,347
DEUDOR
21,254
55,347
55,347
10,507
44,840
0
44,840
0
0
ACREEDOR
76,601
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1421 Suscripciones por cobrar a socios
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/1/2011
12/31/2012
12/31/2012
4
8
12/31/2012
12/31/2012
9
30
OPERACIN
Inventario Inicial
Centralizacin registro de ventas
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
300,000
Debe movimiento ctas ctes

ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
300,000
5,949
Debe movimiento efectivo
305,949
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
130
305,949
305,819
1,031,236
0
-725,417
0
1,031,366
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 174 Depositos otorgados en garanta
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
OPERACIN
Registro de compras
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
1,900
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
1,900
CPC WILLIAM INCALUQUE
TCNICA CONTABLE 2
TOTALES
1,900
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 183 Alquileres
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
OPERACIN
Registro de compras
TOTALES
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
5,000
5,000
ACREEDOR
5,000
TCNICA CONTABLE 2
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2011 MERCADERIAS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
11/30/2011
3
5
12/31/2012
12/31/2012
5
30
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
Destino de Registro de Compras
SALDOS
HABER
44,500
Salida de mercaderia
44,500
ACREEDOR
9,750
44,500
44,500
44,500
0
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
DEUDOR
9,750
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3361Equipo para procesamiento de informacin
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
11/30/2011
Registro de compras
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
SALDOS
HABER
DEUDOR
3,900
ACREEDOR
3,900
0
3,900
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3913 DEPRECIACION CAMIONETA
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
SALDOS
HABER
12/31/2012
Provision depreciacion
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
0.00
TOTALES
0.00
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
Err:509
o
Err:509
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
OPERACIN
MOVIMIENTOS
SALDOS
TCNICA CONTABLE NMERO

2
FECHA DE LA
OPERACIN
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
11/30/2011
12/31/2012
4
30
OPERACIN
DEBE
Centralizacion de Compras
Centralizacion de Ventas
HABER
9,970.20
DEUDOR
ACREEDOR
9,970.20
8,442.76
ASIENTO DE CIERRE
0.00
TOTALES
9,970.20
-1,527.44
0.00
8,442.76
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4031 ESSALUD
FECHA DE LA
OPERACIN
12/31/2012
12/31/2012
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
6
30
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
Centralizacion de Planilla
ASIENTO DE CIERRE
SALDOS
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
Err:509
0.00
0.00
0.00
TOTALES
Err:509
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4032 ONP

MOVIMIENTOS
SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
0.00
TOTALES
0.00
OPERACIN
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
Err:509
0.00
Err:509
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4111 REMUNERACIONES POR PAGAR
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
6
10
OPERACIN
Centralizacion ctas ctes haber
TOTALES
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
Err:509
0.00
Err:509
Err:509
Err:509
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
12
30
OPERACIN
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
Provisiones
ASIENTO DE CIERRE
130.00
TOTALES
130.00
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
130.00
130.00
0.00
130.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4212 FACTURAS POR PAGRA
MOVIMIENTOS
SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
Centralizacion de compras
12/31/2012
12/31/2012
2
10
Centralizacion de ctas ctes haber
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
1,000.00
0.00
TOTALES
1,000.00
OPERACIN
DEBE
HABER
65,480.20
DEUDOR
ACREEDOR
65,480.20
65,480.20
64,480.20
0.00
65,480.20
TCNICA CONTABLE 2
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4544 PAGARES
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
12/1/2012
Inventario Inicial
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
Err:509
TOTALES
Err:509
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
Err:509
0.00
Err:509
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50 CAPITAL
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/1/2011
12/31/2012
1
30
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
Inventario Inicial
ASIENTO DE CIERRE
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
300,000.00
300,000.00
0.00
0.00
0.00 300,000.00
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6011 compras mercaderias
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
2
17
OPERACIN
Centralizacion compras
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
1,900.00
0.00
1,900.00
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,900.00
0.00
0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6111 VARIACION DE EXISTENCIAS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
3
14
Centralizacion compras
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
18
ASIENTO DE CIERRE
OPERACIN
TOTALES
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
44,500.00
9,750.00
0.00
9,750.00
44,500.00
-34,750.00
0.00
44,500.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6211 SUELDOS Y SALARIOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
6
22
OPERACIN
Centralizacion PLANILLA
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
HABER
Err:509
3,400.00
Err:509
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
0.00
3,400.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6271 ESSALUD
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
MOVIMIENTOS
SALDOS
TCNICA CONTABLE 2
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
22
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Centralizacion PLANILLA
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
DEBE
HABER
Err:509
ACREEDOR
Err:509
566.67
Err:509
DEUDOR
0.00
566.67
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6291 COMPENSACION TIEMPO SERVICIOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
12
22
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
PROVISIONES
ASIENTO DE CIERRE
130.00
TOTALES
130.00
130.00
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
130.00
0.00
130.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6364 TELEFONO
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
20
OPERACIN
CENTRALIZACION COMPRAS
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
90.00
90.00
90.00
90.00
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
0.00
90.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 656 suministros
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
10
20
OPERACIN
CENTRALIZACION CTA CTE
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
HABER
120.00
120.00
120.00
DEUDOR
ACREEDOR
120.00
0.00
120.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6814 DEPRECIACION CAMIONETA
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
12
24
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
PROVISIONES
ASIENTO DE CIERRE
Err:509
TOTALES
Err:509
Err:509
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
Err:509
0.00
Err:509
TCNICA CONTABLE 2
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 6911 COSTO DE VENTAS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
5
14
OPERACIN
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
SALIDA DE MERCADERIAS
CIERRE DE ASIENTO
TOTALES
HABER
9,750.00
9,750.00
9,750.00
DEUDOR
ACREEDOR
9,750.00
0.00
9,750.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 7011 VENTA DE MERCADERIAS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
16
OPERACIN
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
VENTA DE MERCADERIA
ASIENTO DE CIERRE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
46,904.24
46,904.24
0.00
0.00
TOTALES
0.00
46,904.24
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 79 cargas imputables a cta de costos
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
12/31/2012
7
11
12/31/2012
12/31/2012
13
15
OPERACIN
MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
DESTINO DE COMPRAS
DESTINO DE PLANILLA
DESTINO DE ALQUIELR
DESTINO DE PROVISIONES
ASIENTO DE CIERRE
HABER
DEUDOR
210.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
130.00
Err:509
0.00
0.00
0.00
TOTALES
ACREEDOR
210.00
Err:509
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

MOVIMIENTOS
SALDOS
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
3
7
DESTINO DE COMPRAS
DESTINO DE PLANILLA
105.00
105.00
105.00
12/31/2012
12/31/2012
11
13
DESTINO DE ALQUIELR
Err:509
65.00
12/31/2012
15
ASIENTO DE CIERRE
Err:509
Err:509
0.00
OPERACIN
0.00
Err:509
TOTALES
0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 95 GASTOS DE VENTAS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
11/30/2011
12/31/2012
12/31/2012
7
11
12/31/2012
12/31/2012
13
15
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
DESTINO DE COMPRAS
DESTINO DE PLANILLA
DESTINO DE ALQUIELR
ASIENTO DE CIERRE
TOTALES
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
105.00
105.00
0.00
Err:509
105.00
Err:509
65.00
37.50
Err:509
Err:509
0.00
37.50
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 80 MARGEN COMERCIAL
TCNICA CONTABLE 2
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
16
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
12/31/2012
17
18
ASIENTO DE CIERRE
ASIENTO DE CIERRE
0.00
0.00
0.00
0.00
12/31/2012
19
ASIENTO DE CIERRE
0.00
0.00
TOTALES
0.00
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
SALDOS
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 82 VALOR AGREGADO

MOVIMIENTOS
SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
19
20
ASIENTO DE CIERRE
ASIENTO DE CIERRE
665.83
0.00
-665.83
12/31/2012
21
ASIENTO DE CIERRE
-665.83
0.00
TOTALES
0.00
OPERACIN
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
0.00
0.00
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

MOVIMIENTOS
SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
21
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
12/31/2012
22
23
ASIENTO DE CIERRE
ASIENTO DE CIERRE
3,966.67
-4,632.50
TOTALES
-665.83
OPERACIN
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
-665.83
-665.83
-4,632.50
0.00
-665.83
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 8 4 RESULTADO DE EXPLOTACION

FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
23
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
12/31/2012
24
25
ASIENTO DE CIERRE
ASIENTO DE CIERRE
1,680.00
-6,312.50
TOTALES
-4,632.50
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
-4,632.50
-4,632.50
-6,312.50
0.00
-4,632.50
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
MOVIMIENTOS
SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
25
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
26
ASIENTO DE CIERRE
-6,312.50
TOTALES
-6,312.50
OPERACIN
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
-6,312.50
-6,312.50
0.00
-6,312.50
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
MOVIMIENTOS
SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
26
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
12/31/2012
27
28
ASIENTO DE CIERRE
ASIENTO DE CIERRE
-1,893.75
-441.88
-4,418.75
-3,976.88
12/31/2012
29
ASIENTO DE CIERRE
-3,976.88
0.00
OPERACIN
DEBE
HABER
-6,312.50
DEUDOR
ACREEDOR
-6,312.50
TCNICA CONTABLE 2
TOTALES
-6,312.50
-6,312.50
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4017 IMPUESTO A LA RENTA

FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
27
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
-1,893.75
TOTALES
-1,893.75
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
-1,893.75
-1,893.75
0.00
-1,893.75
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 582 RESERVA LEGAL
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
12/31/2012
28
30
OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
ASIENTO DE CIERRE
ASIENTO DE CIERRE
-441.88
TOTALES
-441.88
SALDOS
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
-441.88
-441.88
0.00
-441.88
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
12/31/2012
29
ASIENTO DE CIERRE
12/31/2012
30
ASIENTO DE CIERRE
-3,976.88
TOTALES
-3,976.88
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
-3,976.88
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
-3,976.88
0.00
-3,976.88
CONTABILIDAD GENERAL 2
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERIODO: SETIEMBRE 2,013

RUC:
20983746478
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LA REPUBLICA SA
NMERO
CORRELATIV
O DEL
FECHA DE
REGISTRO O
LA
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
CDIGO
OPERACIN
NICO DE LA
OPERACIN
1
9/5/2013 Cobro de Boleta 001-00001
2
9/6/2013 Cobro de factura 001-00001
3
9/10/2013 Cobro de factura 001-00002
4
9/20/2013 Pago de Recibo telefono 0004-134354683
5
9/23/2013 Pago factura 002-138665
6
9/27/2013 Pago Boleta 001-23434
7
9/29/2013 Cobro de factura 001-00003
8
9/30/2013 Pago de factura N 001-000999
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CDIGO
1212
1212
1212
4212
4654
4212
1212
4212
DENOMINACIN
DEUDOR
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Emitidas
ACREEDOR
250.00
2,124.00
2,950.00
106.20
2,761.20
120.00
Inmuebles, maquinaria
Emitidas
Emitidas en cartera
Emitidas
15,930.00
21,254.00
Saldo mes sgte
21,254.00
1,180.00
4,167.40
17,086.60
21,254.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERIODO:
NMERO
OCTUBRE 2,013
CORRELATIV
RUC:
20983746478
O DEL
APELLIDOS
Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LA REPUBLICA SA
REGISTRO O
CDIGO
FECHA DE
NICO DE LA
LA
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
OPERACIN OPERACIN
1
10/1/2013 Saldo
2
10/3/2013 Cobro de Boleta 001-00002
3
10/4/2013 Pago factura 002-13567
4
10/5/2013 Cobro de Boleta 001-00003
5
10/6/2013 Cobro de factura 001-00004
6
10/10/2013 Cobro de factura 001-00005

CDIGO
DENOMINACIN
1212
461
1212
1212
Emitidas en cartera
1212
Emitidas en cartera
Reclamaciones de tercer
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
DEUDOR
ACREEDOR
17,086.60
260.00
1,770.00
2,400.00
4,484.00
3,363.00
27,593.60
Saldo mes sgte
1,770.00
25,823.60
27,593.60
27,593.60
CPC WILLIAM INCALUQUE S.
Contabilidad General 2
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
RUC:
20983746478
ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CREDITO
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 00-0001-24587
NMERO
CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O
CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
OPERACIONES BANCARIAS
FECHA DE LA
OPERACIN
MEDIO
DE PAGO
(TABLA
1)
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
NMERO DE
TRANSACCIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
BANCARIA, DE
DENOMINACIN O RAZN
DOCUMENTO
CDIGO
SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE
LA OPERACIN
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
9/1/2013
001
Deposito cta cte
Fernando Belaunde
Depsito 001
1421
36,000.00
9/1/2013
001
Deposito cta cte
Alberto Fujimori
Depsito 002
1421
40,000.00
9/1/2013
001
Deposito cta cte
Alejandro Toledo
Depsito 003
1421
80,000.00
9/1/2013
001
Deposito cta cte
Alan Garca
Depsito 004
1421
48,000.00
9/1/2013
001
Deposito cta cte
Ollanta Humala
Depsito 005
1421
36,000.00
9/2/2013
007
Pago factura 001-23456 LA NACION SAC
Cheque 0001
4212
Emitidas
9/4/2013
007
Pago factura 001-00934 EL RADIAL SAC
Cheque 0002
4212
Emitidas
8,850.00
9/18/2013
007
Pago factura 001-08765 MONARQUIA SAC
Cheque 0003
4212
Emitidas
16,992.00
8,142.00
240,000.00
Saldo mes sgte
33,984.00
206,016.00
240,000.00
240,000.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERIODO: OCTUBRE 2,013
RUC:
20983746478
ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CREDITO
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 00-0001-24587
NMERO
CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O
CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
OPERACIONES BANCARIAS
FECHA DE LA
OPERACIN
MEDIO
DE PAGO
(TABLA
1)
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
NMERO DE
TRANSACCIN
BANCARIA, DE
DENOMINACIN O RAZN
DOCUMENTO
CDIGO
SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE
LA OPERACIN
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
1
2
2
10/1/2013
10/23/2013
10/29/2013
007
007
Saldo MES ANTERIOR

Prestamo a trabajador Valentin Paniagua
Pago factura 001-0884 MONARQUIA SAC
Cheque 0004
Cheque 0005
1411
4212
Prstamos
Emitidas
206,016.00
3
4
10/29/2013
10/30/2013
001
007
Cobro fact 001-00006 LA REGION SAC

Pago plla a trabajador Valentin Paniagua
Deposito 005
Cheque 0006
1212
4111
Emitidas en cartera
5
6
10/30/2013
10/30/2013
007
007
Pago plla a trabajador Jorge del Castillo

Pago plla a trabajador Yonny Lescano
Cheque 0007
Cheque 0008
4111
4111

935.25
935.25
10/30/2013
007
Pago plla a trabajador Lourdes Flores
Cheque 0009
4111
935.25
1,000.00
32,450.00
44,840.00
935.25
250,856.00
37,191.00
213,665.00
250,856.00
250,856.00
Saldo mes sgte
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
SETIEMBRE 2,013
RUC:
20983746478
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LA REPUBLICA SA.
EJERCICIO
2013
EJERCICIO
2013
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Sobregiros y Pagars Bancarios

Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar a Vinculadas

Otras Cuentas por Pagar
300,000.00
300,000.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE
0.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE

Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)

Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
TOTAL PASIVO
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
0.00
Contingencias
Otros Activos
Inters minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0.00
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
300,000.00
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL ACTIVO
300,000.00
TOTAL PATRIMONIO NETO
300,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
300,000.00
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
EJERCICIO: 2,013
RUC: 20409845673
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LA REPUBLICA S.A.
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)
NMERO
1
1
1
1
1
40123456
40123457
40876544
43267891
45672389
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
Fernando Belaunde
Alberto Fujimori
Alejandro Toledo
Alan Garca
Ollanta Humala
SALDO FINAL TOTAL
MONTO
DE LA CUENTA
POR COBRAR
45,000.00
50,000.00
100,000.00
60,000.00
45,000.00
FECHA DE
INICIO DE
LA OPERACIN
9/1/2013
9/1/2013
9/1/2013
9/1/2013
9/1/2013
300,000.00
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO: 2,013
RUC:
20983746478
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LA REPUBLICA S.A.
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 01.01.2012
300,000.00
10.00
30,000
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL

NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
24,000
5
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
DENOMINACIN
DE
TIPO
NMERO
O RAZN SOCIAL DEL
ACCIONES
(TABLA 2)
ACCIONISTA O SOCIO
1
1
1
1
1
40123456
40123457
40876544
43267891
45672389
Fernando Belaunde
Alberto Fujimori
Alejandro Toledo
Alan Garca
Ollanta Humala
Comunes
Comunes
Comunes
Comunes
Comunes
TOTALES
NMERO DE
ACCIONES O DE
PARTICIPACIONES
SOCIALES
4,500
5,000
10,000
6,000
4,500
30,000
PORCENTAJE
TOTAL DE
PARTICIPACIN
15.00%
16.67%
33.33%
20.00%
15.00%
100.00%
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
33611
Computadora HP
I3
33612
Impresora
LaserJet
HP
098765
###
Totales
VALOR
HISTORICO
DEL ACTIVO
FIJO AL 31,12
VALOR
FECHA DE
AJUSTADO
FECHA DE INICIO DE USO
DEL ACTIVO ADQUISICION DEL ACTIVO
FIJO AL 31,12
FIJO
MTODO
APLICADO
N DE
DOCUMENTO
DE
AUTORIZACIN
PORCENTAJE DE
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
AJUSTE POR
INFLACIN
OTROS AJUSTES
RETIROS Y/O BAJAS
MEJORAS
SALDO
INICIAL
ADQUISICIONES
ADICIONES
NMERO DE
SERIE Y/O
PLACA DEL
ACTIVO FIJO
DESCRIPCI
N
MODELO DEL
ACTIVO FIJO
DETALLE DEL ACTIVO FIJO

MARCA DEL
ACTIVO FIJO
CUENTA CONTABLE
DEL ACTIVO FIJO
CDIGO
RELACIONADO CON
EL ACTIVO FIJO

RUC:
20983746478
3,900.00
3,900.00
9/23/2013
9/23/2013
25%
1,500.00
1,500.00
10/4/2013
10/4/2013
25%
5,400.00
5,400.00
DEPRECIACI
N
ACUMULADA
HISTRICA
102.92
102.92
27.08
27.08
130.00
130.00
AJUSTE POR
INFLACIN DE LA
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN DEL
EJERCICIO
RELACIONADA CON
LOS RETIROS Y/O
DEPRECIACIN
BAJAS
RELACIONADA CON
OTROS AJUSTES
DEPRECIACI
N
ACUMULADA
AL CIERRE
DEL EJERCICIO
ANTERIOR
DEPRECIACIN DEL
EJERCICIO
OCTUBRE
DEPRECIACI
N
ACUMULADA
AJUSTADA
POR
INFLACIN
1 COMPRA:
FECHA:
ALQUILER
9/2/2013
ALQUIL. ADELANTADO
DEPOSITO GARANTIA
TOTAL
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
2 COMPRA:
FECHA:
5,000.00
1,900.00
6,900.00
6,900.00
1,242.00
8,142.00
RADIOS SONY
9/4/2013
CANTIDAD
90
FLETE
EMBALAJE
C.U.
80.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
3 VENTA:
RADIO SONY
FECHA:
9/5/2013
BOL VENTA 001-0000001
CANTIDAD
C.U.
1
250.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
4 COMPRA:
FECHA:
COMPRA:
FECHA:
TOTAL
7,200.00
200.00
100.00
7,500.00
7,500.00
1,350.00
8,850.00
TOTAL
250.00
C.U.
1,500.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
VENTA:
FECHA:
FACT
CANTIDAD
10
211.86
38.14
250.00
IMPRESORA
10/4/2013
CANTIDAD
CANTIDAD
80
COMPRA:
FECHA:
TOTAL
1,500.00
1,500.00
270.00
1,770.00
CANTIDAD
50
DESCTO 10%
5 VENTA:
RADIO SONY
FECHA:
10/3/2013
BOL VENTA 001-0000002
CANTIDAD
C.U.
1
260.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
TOTAL
260.00
220.34
39.66
260.00
VENTA:
FECHA:
BOL VENTA
CANTIDAD
10
TV SAMSUNG
9/18/2013
C.U.
450.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
RADIO SONY
9/6/2013
001-000001
C.U.
180.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
COMPRA:
FECHA:
TOTAL
36,000.00
CTO 10%
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
CANTIDAD
1
36,000.00
6,480.00
42,480.00
TOTAL
1,800.00
VENTA:
RADIO SONY
FECHA:
9/10/2013
FACT
001-000002
CANTIDAD
C.U.
25
200.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
COMPRA:
FECHA:
TOTAL
4,500.00
450.00
4,050.00
4,050.00
729.00
4,779.00
C.U.
90.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
1,800.00
324.00
2,124.00
RADIOS SONY
10/20/2013
C.U.
90.00
SERVICIO TELEFONO
9/20/2013
CANTIDAD
50
TOTAL
90.00
90.00
16.20
106.20
TOTAL
5,000.00
5,000.00
900.00
5,900.00
TV SAMSUNG
10/29/2013
C.U.
550.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
TOTAL
27,500.00
27,500.00
4,950.00
32,450.00
RADIO SONY
10/5/2013
001-0000003
C.U.
240.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
TOTAL
2,400.00
2,033.90
366.10
2,400.00
VENTA:
RADIO SONY
FECHA:
10/6/2013
FACT
001-000004
CANTIDAD
C.U.
20
190.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
TOTAL
3,800.00
3,800.00
684.00
4,484.00
COMPRA:
FECHA:
COMPUTADORA
9/23/2013
CANTIDAD
1
C.U.
3,900.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
VENTA:
TV SAMSUNG
FECHA:
9/29/2013
FACT
001-000003
CANTIDAD
C.U.
15
900.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
COMPRA:
FECHA:
TOTAL
3,900.00
3,900.00
702.00
4,602.00
TOTAL
13,500.00
13,500.00
2,430.00
15,930.00
CANTIDAD
1
VENTA:
RADIO SONY
FECHA:
10/10/2013
FACT
001-000005
CANTIDAD
C.U.
15
190.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
TOTAL
2,850.00
2,850.00
513.00
3,363.00
VENTA:
FECHA:
FACT
CANTIDAD
38
UTILES DE OFICINA
9/27/2013
C.U.
120.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
COMPRA:
FECHA:
TOTAL
120.00
120.00
0.00
120.00
CANTIDAD
10
FLETE
RADIO SONY
9/30/2013
C.U.
80.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
TOTAL
800.00
200.00
1,000.00
1,000.00
180.00
1,180.00
TV SAMSUNG
10/29/2013
001-000006
C.U.
1,000.00
TOTAL
38,000.00
SUBTOTAL
IGV
TOTAL
38,000.00
6,840.00
44,840.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO
DE IDENTIDAD
2
3
4
9/18/2013
9/23/2013
01
01
01
01
01
9/30/2013
01
001
00999
9/27/2013
03
001
23434
9/20/2013
14
004
132454
9/2/2013
9/2/2013
9/4/2013
ADQUISICIONES
GRAVADAS
ADQUISICIONES
DESTINADAS A
ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS OPERACIONES
GRAVADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
DESTINADAS A
GRAVADAS Y/O DE
DE EXPORTACIN OPERACIONES
VALOR DE
EXPORTACIN
YA
NO GRAVADAS
LAS
OPERACIONES
ADQUISICI
NO GRAVADAS
ONES NO
GRAVADAS
BASE
BASE
BASE
IGV
IMPONIB
IGV
IMPONIB
IGV
IMPONIBLE
LE
LE
NMERO
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACIN O
RAZN SOCIAL
001
001
001
001
002
23455
23455
00934
08765
13243
6
6
6
6
6
2.04E+010 LA NACION SAC

2.04E+010 LA NACION SAC
2.02E+010 EL PAIS SAC
2.05E+010 MONARQUIA SAC
2.08E+010 NEXOS TIENDAS SAC
183
164
6011
6011
3361
4212
4212
4212
4212
461

Total Facturas
1.08E+010 DAVID MAMANI
Total Boletas
2.08E+010 TELEFONICA SA
Total Recibos
6011
4212
656
4212
6364
4212
5,000.00
ISC
OTROS TRIBUTOS Y CARGOS
TIPO (TABLA
SERIE
10) O
CDIGO DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
AO DE
(TABLA
11)
EMISIN
DE LA
N DEL COMPROBANTE
DE PAGO,
DUA O DSI N DE ORDEN DEL
DOCUMENTO,
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL, N
DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE
COBRANZA U OTROS
DOCUMENTOS EMITIDOS POR
SUNAT PARA ACREDITAR EL
CRDITO FISCAL EN LA
TIPO
(TABLA 2) IMPORTACIN
FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA

DE PAGO (1)
FECHA DE EMISIN DEL

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
NMERO CORRELATIVO DEL

REGISTRO O CDIGO UNICO DE LA
OPERACIN

RUC:
20983746478
IMPORTE
TOTAL
900.00
342.00
1,350.00
6,480.00
702.00
5,900.00
2,242.00
8,850.00
42,480.00
4,602.00
1,000.00
180.00
55,300.00 9,954.00
1,180.00
65,254.00
120.00
120.00
106.20
106.20
1,900.00
7,500.00
36,000.00
3,900.00
120.00
120.00
90.00
90.00
16.20
16.20
TOTALES
###
###
120.00
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Slo para los casos de detracciones.
utilizacin de servicios
o adquisiciones
de intangibles
provenientes
del exterior.
(3)
Es optativo
el llenado cuando
exista un sistema
de enlace
que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los
comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
N DE
COMPR
OBANT
E DE
PAGO
EMITID
O POR
SUJETO
NO
DOMICI
LIADO
(2)
CONSTANCIA
REFERENCIA DEL
DE DEPSITO
COMPROBANTE DE PAGO
DE
O DOCUMENTO
DETRACCIN
ORIGINAL QUE SE
(3)
MODIFICA
TIPO
DE
CAMB
N DEL
IO
COMPR
FECHA
TIPO
OBANT
DE
NUM.
FECHA (TABL SERIE E DE
EMISI
A 10)
PAGO O
N
DOCUM
ENTO
###
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

GRAVADAS DESTINADAS OPERACIONES

GRAVADAS
A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
DESTINADAS A
GRAVADAS Y/O DE
DE EXPORTACIN OPERACIONES
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
DE LA
FECHA DE
OPERACIN
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO
(1)
SERIE
O
TIPO
(TABLA
CDIGO
DE
N DEL
10)
LA
COMPROBANTE
DEPENDENC
DE PAGO,
IA DE
DOCUMENTO,
N
AO
ADUANERA
DE ORDEN
EMISIN
DE DEL
(TABLA
FORMULARIO
LA
DUA11)
O
FSICO
O
DSI
VIRTUAL, N DE
DUA, DSI O
LIQUIDACIN DE
COBRANZA U
OTROS
DOCUMENTOS
TIPO
EMITIDOS
(TABLA
2) POR
SUNAT PARA
ACREDITAR EL
CRDITO FISCAL
EN LA
IMPORTACIN
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
INFORMACIN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO
DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACIN O
NMERO
RAZN SOCIAL
BASE
IMPONIBLE
IGV
BASE
IMPONIB
LE
IGV
BASE
IMPONIB
LE
IGV
VALOR DE
LAS
ADQUISICI
ONES NO
GRAVADAS
ISC
OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS
RUC:
20983746478
IMPORTE
TOTAL
10/4/2013
01
002
13567
2.08E+010 NEXOS TIENDAS SAC
3361
4654
1,500.00
270.00
10/20/2013
01
001
01234
6011
4212
4,050.00
729.00
4,779.00
10/29/2013
01
001
08843
2.05E+010 MONARQUIA SAC
6011
4212
27,500.00
4,950.00
32,450.00
33,050.00 5,949.00
38,999.00
Total Facturas
TOTALES
###
###
1,770.00
COMPROBANTE DE PAGO
OBANT DE DEPSITO
DE
O DOCUMENTO
E DE
N DEL
ORIGINAL QUE SE
PAGO DETRACCIN TIPO
COMPR
EMITID
FECHA DE
OBANT
TIPO
O POR
CAMB
DE
SUJETO NUM. EMISI IO FECHA (TABL SERIE E DE
A
10)
PAGO
O
NO
N
DOCUM
DOMICI
ENTO
###
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2)
utilizacin de servicios
o adquisiciones
de intangibles
provenientes
del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones.
Es optativo
el llenado cuando
exista un sistema
de enlace
que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los
comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO:
SETIEMBRE 2,013
RUC:
20983746478
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
LA REPUBLICA SA
ESTABLECIMIENTO (1):
Jr La Libertad N 234
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
2011101
TIPO (TABLA 5):
Mercaderia
DESCRIPCIN:
RADIO SONY
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TAB07 UNIDADES
MTODO DE VALUACIN:
PROMEDIO
DOCUMENTO DE TRASLADO,
ENTRADAS
SALIDAS
TIPO DE
COMPROBANTE DE
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACI
N
COSTO
COSTO
COSTO
TIPO
CANTIDAD
CANTIDAD
(TABLA
UNITARIO TOTAL
UNITARIO
FECHA
(TABLA
SERIE
NMERO
12)
10)
###
###
###
###
###
01
03
01
01
01
001
OO1
001
001
001
00934
00001
00001
00002
00999
02
01
01
01
02
TOTALES
90
83.33
100.00
100
COSTO
COSTO
CANTIDAD
TOTAL
UNITARIO
###
1
10
25
10
SALDO FINAL
83.33
83.33
83.33
83.33
833.33
###
###
###
36
90
89
79
54
64
83.33
83.33
83.33
83.33
85.94
COSTO
TOTAL
7,500.00
7,416.67
6,583.33
4,500.00
5,500.00
###
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.
PERIODO:
OCTUBRE 2,013
RUC:
20983746478
LA REPUBLICA SA
2011101
TIPO (TABLA 5):
Mercaderia
DESCRIPCIN:
RADIO SONY
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TAB07 UNIDADES
MTODO DE VALUACIN:
PROMEDIO
ENTRADAS
SALIDAS
TIPO DE
COMPROBANTE DE
N
COSTO
COSTO
COSTO
TIPO
CANTIDAD
CANTIDAD
(TABLA
UNITARIO TOTAL
UNITARIO
FECHA
SERIE
NMERO
(TABLA
12)
10)
###
###
###
###
###
###
03
03
01
01
01
OO1
001
001
001
001
00002
00003
00004
00005
00876
16
01
01
01
01
02
TOTALES
1
10
20
15
50
81.00
50
85.94
85.94
85.94
85.94
SALDO FINAL
COSTO
COSTO
CANTIDAD
TOTAL
UNITARIO
85.94
859.38
###
###
###
###
46
###
64
63
53
33
18
68
85.94
85.94
85.94
85.94
85.94
82.31
COSTO
TOTAL
5,500.00
5,414.06
4,554.69
2,835.94
1,546.88
5,596.88
PERIODO:
SETIEMBRE 2,013
RUC:
20983746478
LA REPUBLICA SA
2011102
TIPO (TABLA 5):
Mercaderia
DESCRIPCIN:
TV SAMSUNG PLASMA 24"
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TA
07 UNIDADES
MTODO DE VALUACIN:
PROMEDIO
ENTRADAS
TIPO DE
COMPROBANTE DE
OPERACI
COSTO
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
N
COSTO
CANTIDAD UNITARI
TIPO
(TABLA
TOTAL
FECHA
(TABLA
SERIE NMERO
O
12)
10)
9/18/2013
9/29/2013
01
01
001
001
06891
00003
02
01
80
TOTALES
80
450
SALIDAS
COSTO
CANTIDAD UNITARI
O
SALDO FINAL
COSTO
TOTAL
COSTO
CANTIDAD UNITARI
O
36,000
15 450.00 6,750.00
###
15
COSTO
TOTAL
80 450.00
65 450.00
###
###
6,750.00
PERIODO:
OCTUBRE 2,013
RUC:
20983746478
LA REPUBLICA SA
2011102
TIPO (TABLA 5):
Mercaderia
DESCRIPCIN:
TV SAMSUNG PLASMA 24"
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TA
07 UNIDADES
MTODO DE VALUACIN:
PROMEDIO
ENTRADAS
TIPO DE
COMPROBANTE DE
COSTO
N
COSTO
TIPO
CANTIDAD UNITARI
TOTAL
FECHA
(TABLA
SERIE NMERO (TABLA
O
12)
10)
10/1/2013
10/29/2013
10/29/2013
01
01
OO1
001
00896
00006
16
02
01
TOTALES
50
SALIDAS
COSTO
CANTIDAD UNITARI
O
SALDO FINAL
COSTO
TOTAL
COSTO
CANTIDAD UNITARI
O
550.00 27,500.00
38
50
27,500.00
493.48
38
###
###
65
115
77
450.00
493.48
493.48
COSTO
TOTAL
###
###
###
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

RUC:
20983746478
TIPO (TABLA 10)
N SERIE O N
DE SERIE
DE LA MAQ.
REGISTRADORA
9/6/2013
9/10/2013
9/29/2013
01
01
01
001
001
001
9/5/2013
03
001
INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
NMER
O
0000
1
0000
2
0000
3
0000
1
TIPO
(TABLA 2)
FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
1
2
3
FECHA DE
VENCIMIENTO Y/O
PAGO
NMERO CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O CDIGO
UNICO DE LA
OPERACIN
COMPROBANTE DE
PAGO
O DOCUMENTO
NMERO
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL

20898098788 EL CONGRESO SAC
Total Facturas
23020303 SUSANA VILLARAN
Total Boletas
6
6
6
1
TOTAL
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
IMPORTE TOTAL DE LA
OPERACIN EXONERADA
O INAFECTA
ISC
EXONERAD
A
IGV Y/O IPM
INAFECTA
OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS
IMPORTE
QUE NO
TOTAL DEL
FORMAN COMPROBANT
PARTE DE
E DE PAGO
LA BASE
IMPONIBLE
1,800.00
5,000.00
13,500.00
20,300.00
211.86
211.86
324.00
900.00
2,430.00
3,654.00
38.13
38.13
2,124.00
5,900.00
15,930.00
23,954.00
249.99
249.99
20,511.86
3,692.13
24,203.99
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
COMPROBANTE DE
PAGO
O DOCUMENTO
TIPO
(TABLA
N
SERIE
10)DE
O N
SERIE
DE LA
MAQ.
REGISTRA
DORA
INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
NMER
O
1
2
3
10/6/2013
###
###
01
01
01
001
001
001
0000
4
0000
5
0000
6
4
5
10/3/2013
10/5/2013
03
03
001
001
0000
2
0000
3
TIPO
(TABL
A 2)
FECHA DE
VENCIMIENTO Y/O
PAGO
DEL
COMPROBANTE
DE
PAGO O
DOCUMENTO
NMERO
CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O
CDIGO
UNICO
DE
LA
FECHA
DE
OPERACIN
EMISIN

RUC:
20983746478
6
6
6
1
1
NMERO
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL

20897987751 LA REGION SAC
Total Facturas
43567820 MAURICIO RODRIGUEZ
20202021 MARIANO PORTUGAL
Total Boletas
TOTAL
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
GRAVADA
IMPORTE TOTAL DE LA
OPERACIN EXONERADA
O INAFECTA
ISC
EXONERAD
A
IGV Y/O IPM
INAFECTA
OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS
IMPORTE
TOTAL DEL
QUE NO
FORMAN COMPROBANT
PARTE DE
E DE PAGO
LA BASE
IMPONIBLE
3,800.00
2,850.00
38,000.00
44,650.00
220.34
2,033.90
2,254.24
684.00
513.00
6,840.00
8,037.00
4,484.00
3,363.00
44,840.00
52,687.00
39.66
366.10
405.76
260.00
2,400.00
2,660.00
46,904.24
8,442.76
55,347.00
PLANILLA DE REMUNERACIONES
RUC:
20983746478
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LA REPUBLICA SA
REMUNERACIONES
N
APELLIDOS Y
NOMBRES
CARGO
BSICO
ASIG.
FAM.
TOTAL
OTRAS REMUNER
ONP
REMUNER DEL MES
.
13.00%
DESCUENTOS
AFP
Aporte Comisin Seguro
10%
1.95%
1.36%
IMP. A LA
RENTA
TOTAL
DSCTOS
5 CAT
1 Valentin Paniagua
VENDEDOR
1000.00
75.00
1,075.00
139.75
139.75
2 Jorge del Castillo
VENDEDOR
1000.00
75.00
1,075.00
139.75
139.75
3 Yonny Lescano
VENDEDOR
1000.00
75.00
1,075.00
139.75
139.75
4 Lourdes Flores
VENDEDOR
1000.00
75.00
1,075.00
139.75
139.75
4,000.00
300.00
4,300.00
559.00
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
559.00
APORTES
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9.00%
935.25
96.75
935.25
96.75
935.25
96.75
935.25
96.75
3,741.00
387.00
SCTR
2.00%
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: 2,013
RUC:
20983746478
FECHA DE
LA
OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
9/1/2013
Inventario inicial
9/1/2013
Inventario inicial
REFERENCIA DE LA OPERACIN
CDIGO
DEL
LIBRO O
REGISTR
O (TABLA
8)
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
NMERO
CORRELATI
VO
NMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTAT
ORIO
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
001
14 1421
Suscripciones por cobrar a socios o accionist
002
50 5011
Acciones
9/30/2013 Centralizacin registro de com
003
16 164
1,900.00
004
18 183
Alquileres
5,000.00
005
33 3361
Equipo para procesamiento de informacin (
006
60 6011
007
63 6364
Telfono
008
65 656
Suministros
009
40 4011
010
42 4212
Emitidas
9/30/2013 Destino de registro de compras
13
011
20 2011
012
94 94
105.00
013
95 95
GASTOS DE VENTAS
105.00
13
014
61 6111
015
79 79
9/30/2013 Centralizacin registro de vent
14
016
12 1212
Emitidas en cartera
14
017
40 4011
14
018
70 7011
9/30/2013 Salida del almacn de mercade
13
019
69 6911
9/30/2013 Salida del almacn de mercade
13
020
20 2011
9/30/2013 Centralizacin debe F 1.1
021
10 101
Caja
9/30/2013 Centralizacin debe F 1.1
022
12 1212
Emitidas en cartera
9/30/2013 Centralizacin Haber F 1.1
023
42 4212
Emitidas
9/30/2013 Centralizacin Haber F 1.1
024
10 101
Caja
9/30/2013 Centralizacin Debe F 1.2
025
10 104
Cuentas corrientes en instituciones financier
9/30/2013 Centralizacin Debe F 1.2
026
14 1421
9/30/2013 Centralizacin haber F 1.2
027
42 4212
Emitidas
HABER
300,000.00
300,000.00
3,900.00
44,500.00
90.00
120.00
9,970.20
65,480.20
44,500.00
44,500.00
210.00
55,347.00
8,442.76
46,904.24
9,750.00
9,750.00
21,254.00
21,254.00
4,167.40
4,167.40
240,000.00
240,000.00
33,984.00
9/30/2013 Centralizacin haber F 1.2
028
10 104
10
9/30/2013 Por reconocimiento del alquiler
029
63 635
Alquileres
33,984.00
10
9/30/2013 Por reconocimiento del alquiler
030
18 183
Alquileres
11
9/30/2013 Por el destino del Alquiler
031
94 94
500.00
11
032
95 95
GASTOS DE VENTAS
500.00
11
033
79 79
12
###
Centralizacin registro de com
034
33 3361
Equipo para procesamiento de informacin (
12
###
035
60 6011
12
###
036
40 4011
12
###
037
42 4212
Emitidas
13
###
Destino de registro de compras
13
038
20 2011
13
###
Destino de registro de compras
13
039
61 6111
14
###
Centralizacin registro de vent
14
040
12 1212
Emitidas en cartera
14
###
14
041
40 4011
14
###
14
042
70 7011
15
###
Salida del almacn de mercade
13
043
69 6911
15
###
Salida del almacn de mercade
13
044
20 2011
16
###
Centralizacin de planilla dici
31
045
62 6211
Sueldos y salarios
16
###
31
046
62 6271
16
###
31
047
40 4031
ESSALUD
16
###
31
048
40 4032
ONP
16
###
31
049
41 4111
17
###
Destino planilla DIC
050
94 94
2,812.20
17
###
051
95 95
GASTOS DE VENTAS
1,874.80
17
###
052
79 79
18
###
Centralizacin debe F 1.1
053
10 101
Caja
18
###
054
12 1212
Emitidas en cartera
19
###
Centralizacin haber F 1.1
055
42 4212
Emitidas
19
###
056
10 101
Caja
20
###
057
10 104
Cuentas corrientes en instituciones financier
20
###
058
12 1212
Emitidas en cartera
21
###
059
14 1411
Prstamos
1,000.00
21
###
060
41 4111
3,741.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
31,550.00
5,949.00
38,999.00
31,550.00
31,550.00
55,347.00
8,442.76
46,904.24
22,705.30
22,705.30
4,300.00
387.00
387.00
559.00
3,741.00
4,687.00
10,507.00
10,507.00
1,770.00
1,770.00
44,840.00
44,840.00

PERIODO: 2,013
RUC:
20983746478
FECHA DE
LA
OPERACIN
OPERACIN
CDIGO
DEL
LIBRO O
REGISTR
O (TABLA
8)
NMERO
CORRELATI
VO
NMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTAT
ORIO
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN
CDIGO
MOVIMIENTO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
21
###
061
42 4212
Emitidas
21
###
062
10 104
22
###
Provisin depreciacion de activo
063
68 6814
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equ
22
###
Provisin depreciacion de activo
064
39 3913
23
###
Destino de las depreciaciones
065
94 94
65.00
23
###
066
95 95
GASTOS DE VENTAS
65.00
23
###
067
79 79
24
###
Por reconocimiento del alquiler
068
63 635
Alquileres
24
###
Por reconocimiento del alquiler
069
18 183
Alquileres
25
###
Por el destino del Alquiler
70
94 94
500.00
25
###
71
95 95
GASTOS DE VENTAS
500.00
25
###
72
79 79

H.T.
32,450.00
37,191.00
130.00
130.00
130.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,031,235.91
###
26
###
CANCELACION CTA 69
073
61 6111
0.00
26
###
CANCELACION CTA 69
074
69 6911
27
###
CANCELACION CTAS 79, 94, 95
075
79 79
27
###
076
94 94
27
###
077
95 95
GASTOS DE VENTAS
28
###
CANCELACION CTA 70
078
70 7011
28
###
CANCELACION CTA 70
079
80 80
MARGEN COMERCIAL
29
###
CANCELACION CTA 60
080
80 80
MARGEN COMERCIAL
29
###
CANCELACION CTA 60
081
60 6011
30
###
CANCELACION CTA 61
082
61 6111
30
###
CANCELACION CTA 61
083
80 80
MARGEN COMERCIAL
31
###
CANCELACION CTA 80
084
80 80
MARGEN COMERCIAL
31
###
CANCELACION CTA 80
085
82 82
VALOR AGREGADO
32
###
CANCELACION CTA 63
086
82 82
VALOR AGREGADO
32
###
CANCELACION CTA 63
087
63 635
Alquileres
32
###
CANCELACION CTA 63
087
63 6364
Telfono
33
###
CANCELACION CTA 82
088
82 82
VALOR AGREGADO
33
###
CANCELACION CTA 82
089
83 83
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
34
###
CANCELACION CTA 62
090
83 83
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA)
34
###
CANCELACION CTA 62
091
62 6211
Sueldos y salarios
34
###
CANCELACION CTA 62
092
62 6271
35
###
CANCELACION CTA 83
093
83 83
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA)
35
###
CANCELACION CTA 83
094
84 84
36
###
CANCELACION CTA 65 Y 68
095
84 84
36
###
096
65 656
Suministros
36
###
097
68 6814
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
37
###
CANCELACION CTA 84
098
84 84
37
###
CANCELACION CTA 84
099
85 85
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
38
###
CANCELACION CTA 85
100
85 85
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E I
38
###
CANCELACION CTA 85
101
89 89
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
39
###
POR EL IMP. A LA RENTA
102
89 89
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCI
39
###
POR EL IMP. A LA RENTA
103
40 4017
Impuesto a la renta
40
###
POR RESERVA LEGAL
104
89 89
40
###
POR RESERVA LEGAL
105
58 582
Legal
41
###
POR TRANSFERENCIA DE UTILI
106
89 89
41
###
POR TRANSFERENCIA DE UTILI
107
59 591
42
###
POR EL PATRIMONIO, PASIVO Y
108
39 3913
0.00
42
###
109
40 4011
0.00
42
###
110
40 4031
ESSALUD
0.00
42
###
111
40 4032
ONP
42
###
112
40 4017
Impuesto a la renta
42
###
113
42 4212
Emitidas
42
###
114
50 5011
Acciones
42
###
115
58 582
Legal
42
###
116
59 591
42
###
117
10 101
Caja
0.00
42
###
118
10 104
0.00
0.00
0.00
0.00
37.50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
665.83
283.33
382.50
-665.83
-665.83
3,966.67
3,400.00
566.67
-4,632.50
-4,632.50
1,680.00
330.00
1,350.00
-6,312.50
-6,312.50
-6,312.50
-6,312.50
-1,893.75
-1,893.75
-441.88
-441.88
-3,976.88
-3,976.88
0.00
-1,893.75
0.00
0.00
-441.88
-3,976.88

PERIODO: 2,013
RUC:
20983746478
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN
OPERACIN
42
###
119
12 1212
Emitidas en cartera
0.00
42
###
120
14 1411
Prstamos
0.00
42
###
121
14 1421
0.00
42
###
122
16 164
0.00
42
###
123
18 183
Alquileres
0.00
42
###
124
20 2011
0.00
42
###
125
33 3361
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
0.00
CDIGO
DEL
LIBRO O
REGISTR
O (TABLA
8)
NMERO
CORRELATI
VO
NMERO
DEL
DOCUMENT
O
SUSTENTAT
ORIO
FECHA DE
LA
OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
1,007,000.08
HABER
1,013,350.08
-6,350.00
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

PERIODO: 2014
RUC:
20448398148
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EMPRESA INAMBARI S.A.
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE
CDIGO
DENOMINACIN
SUMAS DEL MAYOR

DEBE
SALDOS FINALES
HABER
101
Caja
49,292.00
2,958.00
121
33,040.00
33,040.00
165
1,652.00
1,652.00
201
24,000.00
16,000.00
335
Muebles y enseres
6,000.00
1,500.00
391
Depreciacin acumulada
150.00
600.00
393
Agotamiento acumulado
4011
810.00
7,292.00
403
Instituciones pblicas
411
Remuneraciones por pagar
2,958.00
3,884.50
415
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
421
423
Letras por pagar
451
501
Capital social
591
601
Mercaderas
611
Mercaderas
621
Remuneraciones
6214
Gratificaciones
566.67
6215
Vacaciones
283.33
627
Seguridad, previsin social y otras contribuciones
382.50
629
Beneficios sociales de los trabajadores
655
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
656
Suministros
681
Depreciacin
37.50
691
Mercaderas
16,000.00
701
Mercaderas
756
Enajenacin de activos inmovilizados
791
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
942
gastos de personal, directores y gerentes
4,962.50
945
otros gastos de gestion
1,850.00
946
valuacion y deterioro de activos y provisiones
DEUDOR
37.50
748.00
330.00
590.00
7,720.00
4,000.00
26,000.00
5,000.00
4,000.00
4,000.00
3,400.00
330.00
1,350.00
500.00
28,000.00
TOTALES
1,400.00
6,850.00
37.50
151,602.00
151,602.00
RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTALES
ACREEDOR
SALDOS FINALES DEL

BALANCE GENERAL
ACTIVO
PASIVO
RESULTADO POR
TRANSFERENCIAS Y
NATURALEZA
CANCELACION
PERDIDA
GANANCIA
DEBE
HABER
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PERD. Y GAN. POR FUNCION
PRDIDAS
GANANCIAS
BALANCE GENERAL" (1)

DESPUES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

RUC:
20983746478
EJERCICIO
2013
EJERCICIO
2013
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
0.00
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Pagar Comerciales

0.00
0.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas

Otras Cuentas por Cobrar
Otras Cuentas por Pagar
0.00
0.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE
0.00
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0.00
0.00
0.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE

Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo

Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
0.00
-1,893.75
-1,893.75
-1,893.75
Contingencias
Inters minoritario
0.00
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
0.00
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO
0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
-441.88
-3,976.88
-4,418.75
-6,312.50
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

RUC:
20983746478
70 VENTAS
60 COMPRAS
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
80
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO
82
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
64 GASTOS POR TRIBUTOS
83 E BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
75 OTROS INGRESOS DE GESTIN
65 OTROS GASTOS DE GESTIN
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
84
77 INGRESOS FINANCIEROS
67 GASTOS FINANCIEROS
85ULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
413 Participacin de los trabajadores por pagar
4017 Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
582 Legal
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
POR NATURALEZA
REPUBLICA SA
0.00
0.00
0.00
0.00
-665.83
-665.83
-3,966.67
-4,632.50
-330.00
0.00
-4,962.50
-4,962.50
1,488.75
-3,473.75
347.38
-3,126.38
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN AL 31.12 .2012" (1)

RUC:
20983746478
DESCRIPCIN
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Reserva Legal
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
RESULTADO DEL EJERCICIO
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
informacin mnima requerida para este Formato.
S - ESTADO DE
2 .2012" (1)
EJERCICIO O
PERIODO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-37.50
-37.50
-37.50
11.25
-26.25
-26.25
-26.25
2.63
-23.63

Inambari S.A.

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TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

BLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

BLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

BLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

BLA 4: TIPO DE MONEDA

BLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

BLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

BLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

BLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 02

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 14

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 25

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 25

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 25

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 25

BLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

Comprobante por Operaciones No Habituales

BLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

MARTIMA DEL CALLAO

BLA 12: TIPO DE OPERACIN

Cuentas por cobrar comerciales Terceros

Productos de extraccin terminados

Costos de exploracin y desarrollo

Inversiones inmobiliarias - Edificaciones

Frmulas, diseos y prototipos

Impuesto a los juegos

Provisin para gastos de responsabilidad social

Inmuebles, maquinaria y equipo

Prdida por instrumentos financieros derivados

Cuentas por cobrar diversas Relacionadas

Variacin de productos terminados

Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo

Contratos a trmino (forward)

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

Debe de movimiento de efectivo

Haber movimiento de efectivo

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 104 CUENTAS CORRIENTES

Debe de movimiento de ctas ctes

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 1212 Facturas emitidas

Centralizacin registro de ventas

Debe movimiento efectivo

Debe movimiento ctas ctes

Debe movimiento efectivo

CPC WILLIAM INCALUQUE

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 183 Alquileres

CPC WILLIAM INCALUQUE

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 2011 MERCADERIAS

Destino de Registro de Compras

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 3913 DEPRECIACION CAMIONETA

CPC WILLIAM INCALUQUE

TCNICA CONTABLE NMERO

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 4031 ESSALUD