I Foro Tecnolgico OCEX

Razones por las cuales los auditores prefieren ACL

Valencia, 15 de Septiembre

Introduccin
Qu es ACL?

Sofware para anlisis de datos

Para quin?
Auditores internos/externos en
organizaciones complejas
Qu hace?
Ayuda a monitorizar las transacciones
procesos de ERP, HR, CRM etc
Cuales son los Beneficios?

en sus

- Rapida ejecucin de las pruebas

- Garantizar el cumplimiento de los controles

- Detectar y prevenir fraude
- Mejorar los mtodos de prueba
- Mayor eficiencia
- Aumentar la transparencia

DATA

Soluciones de ACL

DESKTOP
OR

NETWORK
ACL

IMS
DB2
ADABAS
VSAM
SMS
Sequential and
Partitioned Flat Files

Oracle
DB2
Segmented
files
Single or
Multiple
Record Files

Oracle
DB2
Segmented files
Single or Multiple
Record Files

Server Editions

Plataformas

ACL

OS/400 SERVER

Direct Link for SAP

R/3

DB2
Segmented files
Single or Multiple
Record Files

DATA

LINUX SERVER

ACL

DATA

AIX SERVER

ACL

DATA

OS/390 SERVER

DATA

ACL

DATA

ACL

Relational Databases via

ODBC
Access
Excel
dBase
Flat Files
Text
Delimited
Print Images (Report Files)
.DAT. Files with external
layouts:
PL1
COBOL
AS/400

SAP R/3 Tables on

Oracle or other
DB

Proceso del anlisis de datos

Cinco pasos para el proceso de
anlisis de datos

1. Seleccin personalizada
- se seleccionan slo los datos requeridos
2. Extraccin
- los datos se extraen y se cargan
3. Definicin automtica
- los datos se preparan y se formatean
4. Anlisis
- los datos se analizan, revisan y evalan
5. Informes
- se reportan los hallazgos de la auditoria

ACL Direct Link

Pruebas de auditoria Out-of-thebox:

Descubrir mayor nmero de pagos duplicados
Descubrir saltos en nmeros secuenciales (e.j. facturas)
Simplemente
escoja
la prueba
Descubrir
mayor nmero de transaciones justo por debajo del
requerida
del
limite de autorizacin
menu
Descubrir mayor nmero de anomalas en pagos (sobre pagos,
empleados fantasma, etc)
Descubrir mayor nmero de fraudes en gastos
Descubrir mayor nmero de proveedores duplicados
Descubrir mayor nmero de direcciones de empleados que
coincidan con direcciones de proveedores
etc un
Y Etc
obtenga
resultado
inmediato.
No
requiere

de conocimientos tcnicos Pensado

E.j. Pagos
para
que los auditores puedan realizar cientos de
Duplicados
pruebas de auditoria!
Otras herramientas: Requieren conocimiento de macros, Visual Basic o programacin en
SQL

Validacin de datos para

pruebas
ACL puede validar sus datos con pruebas de datos out-of-the-box:

Encontrar campos en blanco

Encontrar datos corruptos
Encontrar valor incorrectos
Validar control de totales
Validar rangos de fechas
Identificar valores de
credito/debito/cero
etc
Resultados de validacin de datos
inmediatos
Verificacin de datos con simple click

Verify

This file has 5 data validity

errors:

Trabajar con fuentes de datos

diversas
ACL puede leer un mayor nmero de tipo de
datos:
Mainframe (EBCDIC & packed)
Ficheros planos (single & multiple
row)
Print image files
Oracle, DB/2, IMS, Adabas,
SQL Server
SAP R/3
etc
Utilizando el wizard para
importar un fichero
plano
Importacin de un print image
file. Resaltar los campos con
datos e ignorar encabezados y
pie de pgina

Into This

Otras herramientas: Requiere

programacin para interpretar
datos

Turn This

Gestin de grandes volumenes de

datos

ACL puede gestionar grandes volumes de datos

ACL no tiene limite como
aplicacin
Solo depende del hardware
& sistema operativo

Este fichero de 4
millones de
transacciones puede
ser procesado en
segundos

Integridad y trazabilidad
ACL facilita el seguimiento de las pruebas de auditoria
ACL registra automaticamente
cada paso de la prueba en el log
(fecha & hora, tabla utilizada, accionrealizada etc)

Puede imprimirlo junto con el

resultado de la prueba
Acredita los resultados
Guardar los pasos para su
reutilizacin
Ejecutar mi
prueba ahora
Click, hecho!
Otras herramientas: sin equivalente?

Acceso directo a Servidor

ACL ofrece procesos en servidor
Escoja entre lanzar las pruebas en PC o Servidor
Server Edition significa:
Reducir trfico
de red

Analizar datos
ms rapido

Manejar
grandes
volumenes de
datos

Incrementar
seguridad
datos

Auto backups &

recuperacin

Solucin orientada a la auditoria

ACL esta orientado
ACL orientado a la auditoria
Help Desk

Consultora

Focuses on audit

Focuses on audit

Formacin

Desarrollo Producto

Focuses on audit

Focuses on audit

ACL orientado a grandes compaias

Grandes volumenes
Sistemas deslocalizados
Diferentes plataformas

Solucin lder del mercado

What Do You Use for

ACL es la solucin ms elegida del

mercado

Data Extraction?

(Origen: Institute of Internal Auditors Survey 2004)

+ de 160.000 licencias

What Do You Use for

Data Analysis?

What Do You Use for

Continuous
Monitoring?

What Do You Use for

Fraud
Detection?

Referencias Internacionales
American Airlines
Anheuser-Busch
Black & Decker
Eastman Kodak
Ford
Gillette Company
Lockheed Martin
McDonalds
Southwest Airlines
Apple Computer
Sears Roebuck

Nike Inc.
Abbott Labs
Novell, Inc
Eli Lilly
Fluor Daniel
H.J. Heinz
Intel
Mobil Oil
Monsanto
Polaroid
Walt Disney

Pepsico
Bellsouth
Coca Cola
Pitney Bowes
Xerox
Sara Lee Corp.
Transamerica
Texaco
Philip Morris
Whirlpool
Times Mirro

Referencias Nacionales
CAIXA Catalunya
Generalitat de Catalua
Banco de Espaa
BBVA
Fabrica Nacional de Moneda y timbre
Telefnica Espaa
Ministerio de Economa y Hacienda
Mutua Valenciana Automovilista
RTVE
Mapfre Mutualidad
El Corte Ingles
Account Control
Alcatel
Alcatel SESA
Bankoa S.A.
Citroen Hispania
Iberdrola S.A.
ICM Comunidad de Madrid
Alcatel Espaa

ZURICH Espaa
Winterthur Ibrica
Siemens S.A.
Procter & Gamble Espaa
Mapfre Vida
SEAT
KPMG
Aplem Auditores
ENDESA Servicios
Schindler Espaa
Lico Corporacin
Roca Radiadores
Tribunal Vasco de Cuentas Pblicas
Sindicatura de Cuentas de Valencia
Sindicatura de Cuentas de Baleares
BULL Espaa
Junta de Extremadura
Junta de Andalucia Cons. Agricultura
...

ACL 9 Nueva versin

Objetivos transmitidos por los

clientes
Mejorar la productividad de los equipos de auditoria:
Promoviendo entornos de colaboracin y de trabajo en equipo
Potenciando el rendimiento, capacidad y seguridad de los
servidores corporativos
Mejorando la funcionalidad y usabilidad de la herramienta
Integrar la solucin de auditoria en la infraestrustura tcnologica
de la empresa para:
Optimizacin de la ejecucin de procesos minimizando el
impacto en los sistemas, redes y rendimientos
Gestionar cualquier tipo de dato independientemente del
lenguaje, zona geogrfica o formato
Aspectos clave
Incremento volumen de datos gestionados
Retos en la accesibilidad y seguridad de los datos

ACL 9 Licenciamiento
Existen 3 tipos de licencia para ACL 9
Usuario Concurrente
ACL Network Edition, ACL Server Editions
Uso compartido
Implementada en un entorno de red
Usuario Nominativo
ACL Desktop Edition
Uso intensivo y personal
No compartida
Acuerdos globales
Grandes implantaciones de ACL

Los distintos tipos de licencia se pueden combinar, de acuerdo al

uso dado por los distintos usuarios.
Se aplicar una nueva politica de precios segn el uso dado.

ACL 9 Migracin
ACL V9 estar disponible a partir del 1 de Octubre en catellano
Se revisar la utilizacin del producto en los clientes para
ajustarnos al nuevo licenciamento del producto.
El 1 de Noviembre se deber decidir el tipo de licencia y su
nmero, pudiendose combinar la lic concurrente con la
nominal
Existen una serie de politicas de transicin (descuento en
precio y actualizacin de soporte para clientes sin mto)
Se dar soporte a la versin inmediatamente anterior
Desaparece la mochila (seguridad)

Contacto

Carlos Gonzlez Calvo

91 383 40 60
cgcalvo@insags.com
www.insags.com

Gracia
s