MANUAL DE USUARIO

HERRAMIENTA
PARA EL DIAGNOSTICO FINANCIERO
DE COOHILADOS DEL FONCE LTDA.

ELABORADO POR:

Sergio Andres Salazar Viviescas

Jorge Luis Leon Centeno
Estudiantes de Ingeniera Financiera UNAB

1
MANUAL GUA DE USUARIO

CELDAS Y BOTONES

Las celdas de color celeste son las unicas habilitadas para ingresar datos,
las demas celdas estan bloqueadas con el fin de evitar equivacaciones.

Las celdas de color blanco son las que visualizan resultados obtenidos de
acuerdo a los clculos y formulas que contiene el modelo, estas celdas no
son modificables por lo tanto estn protegidas.

En la pantalla de inicio encontrar botones de color gris los cuales sirven

para ingresar a cada una de las hojas donde se pueden ingresar datos o
visualizar resultados.

2
MANUAL GUA DE USUARIO

Para regresar a la pantalla de inicio se podr a travs de una figura en forma

de flecha ubicada en la parte superior derecha de cada hoja

3
MANUAL GUA DE USUARIO

PANTALLA DE INICIO

Al abrir la herramienta encontrar una pantalla de inicio la cual brinda al

usuario diferentes opciones: HISTRICO INGRESOS COSTOS GASTOS,
HISTRICO BALANCE GENERAL, HISTRICO ESTADO DE RESULTADOS,
INDICADORES FINANCIEROS, GRFICAS INDICADORES FINANCIEROS,
ANLISIS EMPRESA SECTOR, PRUEBA DE BACKTESTING, PROYECCIN
ESCENARIOS Y MANUAL DE USUARIO. Estas opciones servirn para
ingresar datos histricos o visualizar resultados o graficas los cuales se
explican a continuacin.

4
MANUAL GUA DE USUARIO

1. HISTRICO INGRESOS COSTOS GASTOS

En esta opcin el usuario podr ingresar los datos pertenecientes a los datos
histricos de los ingresos costos y gastos generados por la empresa dentro
de un periodo determinado de forma mensual. Esta hoja cumple la funcin de
alimentar la herramienta con el objetivo de analizar los resultados obtenidos.
Las nicas celdas destinadas para ingresar datos son las celestes. Las
cuentas descritas son las utilizadas dentro de la contabilidad que maneja la
empresa.

2. HISTRICO BALANCE GENERAL

5
MANUAL GUA DE USUARIO

En esta opcin el usuario podr ingresar los datos pertenecientes a los datos
histricos del Balance General generados por la empresa dentro de un
periodo determinado de forma mensual. Esta hoja cumple la funcin de
alimentar la herramienta con el objetivo de analizar los resultados obtenidos.
Las nicas celdas destinadas para ingresar datos son las celestes. Las
cuentas descritas son las utilizadas dentro de la contabilidad que maneja la
empresa.

3. HISTRICO ESTADO DE RESULTADOS

En esta hoja el usuario podr visualizar el estado de resultados que realiza la

herramienta con los datos ingresados anteriormente en las Hojas de
HISTRICO INGRESOS COSTOS Y GASTOS y HISTRICO BALANCE
GENERAL. La finalidad es empezar analizar las cifras de forma mensual en
lo que respecta a utilidad bruta, utilidad operacional y utilidad neta, al final de
la hoja se muestran el anlisis vertical, horizontal de forma relativa y
absoluta.

6
MANUAL GUA DE USUARIO

4. INDICADORES FINANCIEROS

En esta hoja se realiza un anlisis de los datos histricos ingresados

anteriormente a travs de indicadores financieros los cuales brindan un
diagnstico de cmo se encuentra la empresa en cuanto a la liquidez,
actividad, rentabilidad, utilidad, endeudamiento y apalancamiento con
el fin de poder realizar un diagnstico de la situacin financiera.
5. GRFICAS INDICADORES FINANCIEROS

Esta hoja sirve como apoyo al diagnstico que se realiza a travs de los
indicadores financieros ya que nos refleja de forma grfica la situacin
actual de la empresa la cual es ms agradable y brinda una mejor visin
sobre el estado financiero.
7
MANUAL GUA DE USUARIO

6. ANLISIS EMPRESA SECTOR

En esta hoja se realiza un anlisis de cmo se encuentra la empresa

respecto a su sector con el fin de analizar su posicin al diagnosticar
su grado de competitividad en cuanto a tamao, dinmica, rentabilidad,
endeudamiento eficiencia y liquidez. En esta hoja en la parte superior
derecha est la opcin de ingresar a las grficas de este anlisis la cual
facilita si interpretacin.

8
MANUAL GUA DE USUARIO

7. PRUEBA DE BACKTESTING

En esta hoja se visualiza de acuerdo al primer periodo proyectado si el

modelo se encuentra ajustado a lo que podra pasar en un periodo ya
causado. Para este caso se toma los datos obtenidos del primer periodo
proyectado con el fin de comparar si los datos se ajustan a la realidad de lo
contrario se realizaran las modificaciones correspondientes el las
proyecciones para lograr un ajuste ideal sin tener desviaciones altas en las
cifras proyectadas.
8. PROYECCIN ESCENARIOS

En esta hoja se presentan las diferentes opciones para modelar la

proyeccin en tres escenarios; Optimista, moderado y pesimista, los cuales
9
MANUAL GUA DE USUARIO

brindan un diagnostico hacia lo que pueda pasar respecto a incrementos y

variables econmicas.
Para poder realizar la proyeccin se ingresa en la hoja VARIABLES A
PROYECTAR, la cual tiene la opcin de ingresar datos de manera
porcentual de cmo se comportara la empresa en las diferentes situaciones
estas variables pueden ser modificadas respecto a los ingresos costos y
gastos.

Los escenarios estn proyectados respecto a los ingresos, costos y gastos

generados por la empresa en un ao. Se puede visualizar la proyeccin en el
estado de resultados y en grficas que visualicen el grado de
apalancamiento.

10
MANUAL GUA DE USUARIO