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ENCUESTA

1. Cul es tu edad?
11 - 16
17 - 22
23 - 28
29 - 40
2. Toma bebidas energizantes?
Si
3. Estas dispuesto a comprar bebidas energizantes?
Si
4. Cuntas unidades consume?
2/mes
4/mes
8/mes
10/mes
12/mes
6/mes
5. Qu precio estaria dispuesto a pagar?
S/.
S/.
S/.
S/.

6. Dnde compra su bebida?


Bodega/tienda
Ambulantes
Supermecados

7. La bebida energetica la consume con alcohol?


Siempre
A veces
Nunca

1.00
1.20
1.50
2.00

Pregunta N01
Respuesta

11 - 16
17 - 22
23 - 28
29 - 40

Xi
14
20
26
35

f
11
38
33
18
100

Totales
Pregunta N02
Respuesta
Si
No
Total
Pregunta N03
Respuesta
Si
No
Total
Pregunta N04
Respuesta

Xi*f
148.5
741
841.5
621
2352

%
98
2
100

98%
2%
100%

%
86
14
100

86%
14%
100%

N
13
11
27
33
16
100

Xi*f
26
44
216
330
192
808

%
13.0%
11.0%
27.0%
33.0%
16.0%
100.0%

Total

N
43
26
28
3
100

Xi*f
43
31.2
42
6
122.2

%
43.0%
26.0%
28.0%
3.0%
100.0%

Pregunta N06
Respuesta
Bodega/tienda
Ambulantes
Supermecados
Total

N
63
8
29
100

%
63.0%
8.0%
29.0%
100.0%

Pregunta N07
Respuesta
Siempre

N
53

%
53.0%

2
4
8
10
12
Total
Pregunta N05
Respuesta

1.00
1.20
1.50
2.00

A veces
Nunca
Total

26
21
100

26.0%
21.0%
100.0%

%
11.0%
38.0%
33.0%
18.0%
100.0%

x=

x=

x=

S/.

23.5

/mes

1.20

Aos

Cuadro 2.1
Poblacion Joven
Aos
Poblacin
2015
307606
Promedio de Personas/familia =

4 INEI

Cuadro 2.2
Mercado Potencial Anual
Aos

Poblacin

2016
2017
2018
2019
2020

312,528
317,528
322,608
327,770
333,014

Mercado
Negativo
6,251
6,351
6,452
6,555
6,660

Tasa de crecimiento =

Mercado Potencial
306,277
311,177
316,156
321,215
326,354

1.60%

Mercado Disponible Anual


Aos

Poblacin

2016
2017
2018
2019
2020

306,277
311,177
316,156
321,215
326,354

Mercado
Disponible
263,398
267,612
271,894
276,245
280,664

Personas dispuesta a comprar =


Cuadro 2.3
Demanda Disponible Anual
Mercado
Aos
Disponible
2016
263,398
2017
267,612
2018
271,894
2019
276,245
2020
280,664
Consumo Promedio Anual =
Cuadro 2.5
Demanda Anual Dirigida
Demanda
Aos
Disponible

86%

Consumo
Promedio

Demanda
Disponible

96.0
96.0
96.0
96.0
96.0

25,286,229
25,690,773
26,101,839
26,519,510
26,943,786

96

Demanda
Dirigida

2016
2017
2018
2019
2020

25,286,229
25,690,773
26,101,839
26,519,510
26,943,786
Participacin
Mercado

505,724.00
513,815.00
522,036.00
530,390.00
538,875.00

2.00%

Cuadro 6.1
Ingresos Anuales
Periodo
Programa de Ventas
Precio de Venta Unitario
Ingresos
Precio de Venta Unitario
Cuadro 6.2
Costo Anual de Materia Prima
Periodo
Materia Prima e insumos
Envases, tapas
Total S/.

2016
505,724
1.20
606,869

2017
513,815
1.20
616,578
1.2

2016
4,495,886
657,441
5,153,328

2017
4,567,815
667,960
5,235,775

Cantidad

Sueldo

Cuadro 6.3
Costo Anual de Mano de Obra Directa
Descripcin
Operarios produccin
Operarios horneado
Operario etiquetado
Control de calidad
Total S/.
Sueldos por ao
Cuadro 6.4
Gastos Indirectos de Fabricacin
Descripcin
Servicios Bsicos
Mano de Obra Indirecta
Depreciacin
Total S/.

2
1
1
1

14

2016
3120.00
36135.00
5230.50
46501.5

750.0
750.0
750.0
1,000.0

D.L. 728

2017
3120.00
36135.00
5230.50
46502.5

Maquinaria, Equipo e Infraestructura


Detalle
Unidades de Transporte
Motofurgon
Muebles y Enseres
Horno
Moldes
Mesa
Silla
Batidora

Cantidad

Precio Unitario
S/.

6,000.00

1
12
2
1
1

1,500.00
360.00
1,250.00
240.00
300.00

Licuadora
Boles
Paletas
Congeladora
Juego de Utencilios
Juego de Medidores

1
6
3
1
1
1

350.00
180.00
12.00
2,000.00
60.00
60.00

Instrumentos
Balanza

500.00

Otros
Extintores
Tachos de basura

2
4

260.00
32.00
13,104.00

Total S/.

Gastos Administrativos
Descripcin

Sueldo

Administrador

Total Anual
750.0
750.0

#VALUE!
0.0
550.00

Total S/.

Gastos Ventas
Descripcin

Cantidad
15
4680
17

Sueldo
400.00
2.00
40.00
40.00

Total S/.

Descripcin
Materiales Directos

Costo Unitario

Costo Total
5,153,327.56

5,153,327.56
Mano de Obra

65,540.00
65,540.00

Otros Gastos Indirectos


Utiles limpieza y otros
Total Costo
Gastos Administrativos
Personal
Gastos de Ventas
Personal

46,501.50
46,501.50
5,265,369.06
9,420.00
9,420.00
8,209,044.60
8,190,000.00

Otros
Depreciacin

12,768.00
6,276.60
Costo Total S/.

13,483,833.66

13,483,833.66

2018
522,036
1.20
626,443

2019
530,390
1.20
636,468

2020
538,875
1.20
646,650

2018
4,640,900
678,647
5,319,547

2019
4,715,167
689,507
5,404,674

2020
4,790,599
700,538
5,491,136

Total Anual

CTS

SEGURO

21,000.0
10,500.0
10,500.0
14,000.0

2018
3120.00
36135.00
5230.50
46503.5

Tasa %
Depreciacin

750.00
750.00
750.00
1,000.00

78.75
78.75
78.75
105.00

2019
3120.00
36135.00
5230.50
46504.5

2020
3120.00
36135.00
5230.50
46505.5

Depreciacin S/.

20%

1,200.00

10%
50%
20%
20%
25%

150.00
2,160.00
500.00
48.00
75.00

Asignacin
Familiar
75.00
75.00
75.00
75.00

25%
10%
50%
20%
50%
50%

87.50
108.00
18.00
400.00
30.00
30.00

20%

100.00

50%
50%

260.00
64.00
5,230.50

CTS

SEGURO
750.00
750.00

78.75
78.75
14

Comisiones
250.00

Cantidad
14

Asignacin
Familiar
75.00
75.00
7,700.00
7,850.00

Total S/.
9,100.00
9,360.00
680.00
600.00
19,740.00

Total Anual
Benefcios
#VALUE!
0.00

26.6624357555

Costo Variable
Costo Fijo

5,153,327.56
8,330,506.10

Total Anual
Benefcios
3690.00
1845.00
1845.00
2160.00

Total S/.
24,690.00
12,345.00
12,345.00
16,160.00
65,540.00

Detalle
Unidad de Transporte
Muebles y Enseres
Instrumentos
Otros
Total S/.

Total S/.
#VALUE!
0.00

Descripcin
Mercadera
Mano de Obra
Otros Gastos Indirectos
Utiles limpieza y otros
Total Costo
Gastos Administrativos
Personal
Gastos de Ventas
Personal

Otros
Depreciacin
Costo Total S/.

Depreciacin
1,200.00
3,606.50
100.00
324.00
5,230.50

30,000.00
25,000.00
20,000.00
15,000.00
10,000.00
5,000.00
0.00
8000

Costo Unitario

Costo Total
0.00

0.00
0.00
0.00

os

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

C.F
Ventas

o Total S/.

0.00
0.00
0.00

#DIV/0!

Punto de Equilibrio
30,000.00
25,000.00
20,000.00
15,000.00
10,000.00
5,000.00
0.00
8000

10000

12000
Column R

0.00
3.00

14000
Column S

10000
20000

16000

18000

Column T

20000

22000

000

20000

22000

12,000.00
24,000.00

25,822.50
25,822.50

Lista de Materiales
500 g
Harina preparada
Huevos
Leche
Azcar
Levadura
Mantequilla
Vainilla

Etiquetas
Envases

Cantidad

Unidad

0.5 kg
0.25 kg
0.35 l
0.025 kg
0.005 kg
0.125 kg
0.005 l

1 unidad
1 unidad

Precio Unitario
8.5
5
3.5
2
23
12
100

0.3
1.0

Total Cantidad

Presupuesto de Materiales Directos


2016
2017
2018
### 2183713.75
2218653
632,155.00 642268.75
652545
619,511.90 629423.375
639494.1
25,286.20
25690.75
26101.8
58,158.26 59088.725
60034.14
758,586.00
770722.5
783054
252,862.00
256907.5
261018
###
###
###

4.25
1.25
1.225
0.05
0.115
1.5
0.5
8.89
0.3
1
1.3

2019
2254157.5
662987.5
649727.75
26519.5
60994.85
795585
265195
###

151,717.20
154144.5
156610.8
159117
505,724.00
513815
522036
530390
657,441.20 667,959.50 678,646.80 689,507.00

Presupuesto de Servicios Bsicos


Duo (Internet y Te
Agua
Electricidad

130
50
80
260
3120

3120

Descripci
n

Cantidad

Jefe de
Produccin
Personal limp

3120

Sueldo

3120

Total Anual

1,500.00 21,000.00
750.00 10,500.00
14

2020
2290218.75
673593.75
660121.875
26943.75
61970.625
808312.5
269437.5
###
161662.5
538875
700,537.50

3120

CTS
1,500.00
750.00

SEGURO
157.50
78.75

Asignacin Total Anual


Familiar
Benefcios
75.00
75.00

2790.00
1845.00

Total S/.
23,790.00
12,345.00
36,135.00

Cuadro 5.1
Inversin Total

Descripcin

Sub Total

A.- Inversin Fija


A1.- Inversin Fija Tangible
- Unidades de Transporte
- Muebles y Enseres
- Instrumentos
- Otros
A2.- Inversin Fija Intangible
- Estudios
- Gastos Constitucin
B.- Capital de Trabajo
- Caja Mnima
- Materia Prima
- Otros gastos

42,110.00
31,968.00
9,350.00
500.00
292.00
1,850.00
1,500.00
350.00
4,509,886.36
10,000.00
4,495,886.36
4,000.00
Total Inversin S/.

Cuadro 5.2
Inversin Activo Fijo Tangible
Detalle

Cantidad

Precio Unitario
S/.

Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Estantes
Vitrinas
Escritorios
Sillas
PC
Instrumentos
Otros
Extintores
Tachos de basura

15,984.00

10
3
5
12
3

150.00
120.00
250.00
20.00
2,000.00

500.00

2
4

130.00
8.00

Total S/.

Cuadro 5.3
Inversin Activo Fijo Intangible
Detalle
Estudio de Mercado
Gastos de organizacin
Proyecto de inversin
Total S/.

Total S/.
250.00
100.00
1500.00
1850.00

Cuadro 5.4
Inversin Capital de Trabajo
Detalle

Subtotal S/.

Mercaderia
Caja chica
Otros
Alquiler de local
Material publicitario
Combustibles
Imprevistos

4,495,886.36
10,000.00

4,495,886.36
10,000.00
4,000.00

1,500.00
500.00
500.00
1,500.00
Total S/.

Cuadro N5.5
Estructura del Capital
Detalle
Recursos propios
Financiamiento
Total

Total S/.

4,509,886.36

S/.
70,000.00
4,483,846.36
4,553,846.36

%
1.5%
98.5%
100.0%

Total
43,960.00

%
0.97%

4,509,886.360

99.03%

4,553,846.36

100.00%

Precio Total

TOTAL
31,968.00

31,968.00
9,350.00
1,500.00
360.00
1,250.00
240.00
6,000.00
500.00
500.00
292.00
260.00
32.00
42,110.00

Periodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40

Monto Prstamo
4,483,846.36
4,433,224.05
4,381,968.96
4,330,073.18
4,277,528.70
4,224,327.42
4,170,461.12
4,115,921.49
4,060,700.12
4,004,788.48
3,948,177.94
3,890,859.78
3,832,825.13
3,774,065.06
3,714,570.48
3,654,332.22
3,593,340.98
3,531,587.35
3,469,061.80
3,405,754.68
3,341,656.22
3,276,756.53
3,211,045.60
3,144,513.28
3,077,149.30
3,008,943.28
2,939,884.68
2,869,962.84
2,799,166.99
2,727,486.18
2,654,909.37
2,581,425.35
2,507,022.77
2,431,690.16
2,355,415.90
2,278,188.21
2,199,995.17
2,120,824.72
2,040,664.63
1,959,502.55
1,877,325.94

41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

tasa =
nPer =
Prstamo =

Anualidad =

1,794,122.12
1,709,878.26
1,624,581.35
1,538,218.22
1,450,775.56
1,362,239.86
1,272,597.47
1,181,834.54
1,089,937.08
996,890.91
902,681.65
807,294.78
710,715.57
612,929.13
513,920.35
413,673.96
312,174.50
209,406.29
105,353.47
0.00

15%
60
4,483,846.36

S/. -106,670.39

Cuadro N 5.6
Resumen del Servicio de Deuda
Ao
Amortizacin
1
651,021.23
2
755,675.83
3
877,154.13
4
1,018,160.62
5
1,181,834.54
Total
2,283,851.19

Capital

Interes

0.00
50,622.31
51,255.09
51,895.78
52,544.48
53,201.28
53,866.30
54,539.63
55,221.37
55,911.64
56,610.54
57,318.17
58,034.64
58,760.08
59,494.58
60,238.26
60,991.24

0.00
56,048.08
55,415.30
54,774.61
54,125.91
53,469.11
52,804.09
52,130.76
51,449.02
50,758.75
50,059.86
49,352.22
48,635.75
47,910.31
47,175.81
46,432.13
45,679.15

Cuota
0.00
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39

61,753.63
62,525.55
63,307.12
64,098.46
64,899.69
65,710.93
66,532.32
67,363.98
68,206.03
69,058.60
69,921.83
70,795.86
71,680.80
72,576.81
73,484.02
74,402.57
75,332.61
76,274.26
77,227.69
78,193.04
79,170.45
80,160.08
81,162.08
82,176.61

44,916.76
44,144.84
43,363.27
42,571.93
41,770.70
40,959.46
40,138.07
39,306.42
38,464.37
37,611.79
36,748.56
35,874.54
34,989.59
34,093.58
33,186.37
32,267.82
31,337.78
30,396.13
29,442.70
28,477.35
27,499.94
26,510.31
25,508.31
24,493.78

106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39

83,203.82
84,243.86
85,296.91
86,363.12
87,442.66
88,535.70
89,642.39
90,762.92
91,897.46
93,046.18
94,209.26
95,386.87
96,579.21
97,786.45
99,008.78
100,246.39
101,499.47
102,768.21
104,052.81
105,353.47

23,466.57
22,426.53
21,373.48
20,307.27
19,227.73
18,134.69
17,028.00
15,907.47
14,772.93
13,624.21
12,461.14
11,283.52
10,091.18
8,883.94
7,661.61
6,424.00
5,170.92
3,902.18
2,617.58
1,316.92

106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39
106,670.39

4,483,846.36

1,916,377.13

###

Inters
629,023.47
524,368.87
402,890.56
261,884.07
98,210.15
1,556,282.90

Total
1,280,044.70
1,280,044.70
1,280,044.70
1,280,044.70
1,280,044.70
6,400,223.49

Cuadro N 7.0
Flujo de Caja Econmico y Financiero
Periodo
Ingresos por Ventas
Costos de Operacin
Inversin Tangible
Inversin Intangible
Capital de Trabajo
Valor residual
Flujo de Caja Econmico
Aporte de Socios
Prstamo
Amortizacin
Intereses
Flujo de Caja Financiero

Propia
Terceros

2008

2009
606,868.80
#DIV/0!

42,110.00
1,850.00
4,509,886.36
-4,553,846.36
70,000.00

-4,483,846.36

#DIV/0!

651,021.23
629,023.47
#DIV/0!

15%
15%

Cuadro 7.1
Valor Actual Neto Econmico
Periodos
0
1
2
3
4
5

Flujo
-4,553,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Cuadro 7.2
VANE con tasas de 56% y 57%
Periodos
0
1
2
3
4
5
TOTAL

Flujo Neto
-4,553,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Cuadro 7.3
Interpolando VANE y TIRE
VANE
#DIV/0!
0
#DIV/0!

TIRE
114.00%
#DIV/0!
115.00%

VANE
-4,553,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

VAN
-4,553,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Cuadro 7.4
Valor Actual Neto Financiero
Periodos
0
1
2
3
4
5

Flujo
-4,483,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Cuadro 7.5
VANF con tasas de 49% y 50%
Periodos
0
1
2
3
4
5
Total S/.

Flujo Neto
-4,483,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Cuadro 7.6
Interpolando VANF y TIRF
VANF
#DIV/0!
0
#DIV/0!

TIRF
138.00%
#DIV/0!
139.00%

1
2
3
4
5

Ingresos
606,868.80
616,578.00
626,443.20
636,468.00
646,650.00

Cuadro 7.7
BENEFICIO/COSTO
Periodos

VANF
-4,483,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

VAN
-4,483,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

VAN
527,712.00
466,221.55
411,896.57
363,902.64
321,499.34
2,091,232.10

Cuadro 7.8
Valor Actual Neto Econmico Acumulado
Periodos
0
1

VANE
-4,553,846.36
#DIV/0!

VANE
Acumulado
-4,553,846.36
#DIV/0!

2
3
4
5

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Cuadro 7.9
Periodo de Recuperacin de Capital
VANE Acumulado
-4,553,846.36
0
#DIV/0!

Aos
0
#DIV/0! Ao
1

12
11.94

1
0.995

30
28.2

1
0.94

#DIV/0!

2010
616,578.00
#DIV/0!

2011
626,443.20
#DIV/0!

2012
636,468.00
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

755,675.83
524,368.87
#DIV/0!

877,154.13 1,018,160.62
402,890.56
261,884.07
#DIV/0!
#DIV/0!

VAN
-4,553,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

TIRE
Interes
Interes

2013
646,650.00
#DIV/0!

41694.48
#DIV/0!

1,181,834.54
98,210.15
#DIV/0!

#DIV/0!
114.00%
115.00%

TIRF
Interes
Interes

#DIV/0!
138.00%
139.00%

VAN
-4,483,846.36
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Egresos
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

VAN
#DIV/0!

#DIV/0!

B/C=

#DIV/0!

14.4 das