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Caja
Banco Continental
Mercaderias
Acciones de otra empresa
Letras por Cobrar
Fondos Sujetos a Restriccion
Edificios y Construcciones
Terrenos
Vehiculos
HABER
50,900
250,000
640,000
50,000
565,000
83,500
2,250,000
830,500
270,200
836,900
300,000
Anticipos de Clientes
2,154,500
450,000
158,500
742,100
203,500
112,400
44,500
42,000
510,100
148,000
163,000
559,500
367,200
89,500
370,400
738,000
Reserva Legal
Depreciacion y Amortizacion Acumulada
Utilidad 2013
Prima de emision
281,800
24,900
26,300
6,656,600
Los seores auditores han recibido la siguiente informacion de los EEFF por el ao 2014
encontrandose algunas inconsistencias que deben ser ajustadas:
1 La depreciacin del activo fijo es el lnea recta, se aplico en el periodo 207,915.
2 No registro el consumo de seguro de diciembre, estos cubren hasta el 30.09.15
3 En la revision del corte documentario al 31 de diciembre se determino la existencia de una
devolucion de mercaderia, precio de venta s/ 59,000 no ha sido emitida la nota de credito.
El margen de utilidad es de 25%.
6,656,600
CORPORACION ASIA
Saldos al 31 de Diciembre del 2014
Expresado en nuevos soles
Hoja de Trabajo
Estados Financieros
Saldos por Ajustar
Debe
Haber
Debe
Haber
Detalle
Caja
Banco Continental
Mercaderias
Acciones de otra empresa
Letras por Cobrar
Fondos Sujetos a Restriccion
Edificios y Construcciones
Terrenos
Vehiculos
50,900
250,000
640,000
50,000
565,000
83,500
2,250,000
830,500
270,200
106,580
836,900
300,000
Anticipos de Clientes
Saldos Actualizados
Debe
50,900
250,000
746,580
50,000
565,000
83,500
2,250,000
830,500
270,200
34,768
2,154,500
450,000
158,500
742,100
203,500
112,400
46,381
59,000
11,240
44,500
42,000
510,100
148,000
163,000
559,500
367,200
89,500
370,400
738,000
Reserva Legal
Depreciacion y Amortizacion Acumulada
Utilidad 2013
Prima de emision
19,800
70,800
41,375
124,081
281,800
24,900
26,300
141,869
6,590
9,276
6,656,600
6,656,600
335,880
9,276
335,880
Total
450,000
158,500
695,719
144,500
101,160
Periodo
2010
Saldo
Anterior
6,655,835
%
5%
0
20%
559,500
2,250,000
830,500
270,200
Depreciar
Exceso
207,915
351,585
112,500
0
54,040
166,540
41,375
41,375
41,375
2
vence
set.
112,400
11,240
11,240
Po. Venta
59,000
Resultados Acumulados
Igv
9,000
Valor Venta
50,000
Costo
40,000
Utilidad
10,000
Cuotas
2,420
No Cuotas
40
50,000
9,000
59,000
40,000
40,000
Resultados Acumulados
Ingreso al almacen
4
DIVIDENDOS
(185,525*5)*1%
Total
742,100
Valor adquisi.
4.00
185,525
695,719
Valor Nominal
5.00
Acciones
(185,525*5)*75%
46,381
9,276
46,381
Resultados Acumulados
46,381
9,276
9,276
Resultados Acumulados
5
Total Us $
96,800
Contabilizado
300,000
Tipo cambio
3.10
96,800
265,232
2.74
34,768
29,040
67,760
96,800
34,768
34,768
Resultados Acumulados
Fletes
Almacen 40%
Costo de ventas 60%
Gasto
16,450
6,580
9,870
6,580
9,870
Mercaderias
Resultados Acumulados
Resultados Acumulados
16,450
6,590
Resultados Acumulados
6,590
60,000
10,800
70,800
2.74
2.74
79,570
185,662
265,232
Corporacion Asia
Saldos Actualizados
Haber
836,900
265,232
2,154,500
542,900
0
665,000
459,276
746,580
101,160
2,514,916
Activo No Corriente
Inversiones Financieras Permanentes (Nota 7)
Inmueble Maquinaria y Equipo Neto (Nota 8)
44,500
22,200
510,100
218,800
163,000
518,125
367,200
89,500
370,400
755,788
281,800
24,900
32,890
Total Activo
745,719
2,832,575
6,093,210
Banco Continental
Fondos Sujetos a Restriccion
Banco de Credito
Total
50,900
250,000
83,500
158,500
542,900
144,500
Caja
6,655,835
Terrenos
Vehiculos
Depreciacion Acumulada
Total
565,000
-44,500
665,000
450,000
9,276
459,276
50,000
695,719
745,719
2,250,000
830,500
270,200
-518,125
2,832,575
rporacion Asia
Situacion Financiera
Diciembre del 2014
do en nuevos soles)
otas 1,2 y 3)
Pasivo
Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Total Pasivo
Patrimonio Neto
Capital
Capital Adicional
Reserva Legal
Excedente de Revaluacion
Resultados Acumulados (Nota 11)
0
79,570
728,900
1,287,290
2,095,760
185,662
2,281,422
2,154,500
89,500
163,000
281,800
1,122,988
3,811,788
6,093,210
79,570
185,662
265,232
218,800
Resultados Acumulados
Total
510,100
728,900
22,200
370,400
24,900
32,890
836,900
1,287,290
367,200
755,788
1,122,988