Estudio de Pre Factibilidad para La Instalacion de Una Planta Procesadora y Comercializadora de Oxido de Cal Cal Viva en La Macroregion Sur Del Per

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTN
FACULTAD DE ECONOMA
ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMA
ASIGNATURA
EVALUACION DE PROYECTOS.
DOCENTE
DR. CARLOS RIVERA GUZMN.
PROYECTO:
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN
DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE
OXIDO DE CALCIO (CAL VIVA) EN LA MACROREGION SUR
DEL PERU.
ALUMNOS:
- RAMIREZ CUBA ANDRO IVAN
- FLORES LARICO FERNANDO
- LEON HUACHO JORGE ABEL
AREQUIPA PER.
2012
INTRODUCCIN
CAPITULO I
ENFOQUE:
TECNICO ECONOMIACO
CAPITULO II:
ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO
2.1.-ASPECTOS GENERALES EN LA ELABORACION DEL PROYECTO
2.1.1 NOMBRE DEL PROYECTO
2.1.2.-NATURALEZA DEL PROYECTO
2.1.3.-DEFINICION DEL BIEN DEL PEROYECTO.
2.1.4.- USOS Y ESPECIFICACION
1.4.1.-VARIEDAD COMERCIAL
2.1.4.2.-ESPECIFICACIONES
2.1.3 AREA GEOGRAFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO
2.2.- ESTUDIO DE LA DEMANDA
2.2.1.- IDENTIFICACION DE LA DEMANDA
2.2.1.1CARACTERSTICAS DE LOS DEMANDANTES
2.2.2.- COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
2.2.3.- PROYECCION DE LA DEMANDA
2.3.-ESTUDIO DE LA OFERTA
2.3.1.- COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA
2.3.2.- PROYECCION DE LA OFERTA
2.5.-ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
2.5.1.-CANAL DE ABASTECIMIENTO
2.5.2.-PRECIOS
2.6.-COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO FINAL (OXIDO DE CALCIO)
2.6.1.-FIJACIN DE PRECIOS
CAPITULO III:
ESTUDIO PARCIAL DE TAMAO CAPACIDAD DE PRODUCCIN
3.1.-ASPECTOS GENERALES
3.2.- RELACION TAMAO MERCADO.3.3.- RELACION TAMAO-LOCALIZACION
4.- RELACION TAMAO TECNOLOGIA
3.5.- CAPACIDADES DE PRODUCCION.
3.5.1.- CAPACIDAD NORMAL
3.5.2.- CAPACIDAD DE DISEO
3.5.3.- CAPACIDAD MAXIMA
3.5.4.- CAPACIDAD NO UTILIZADA.

3.6.- DETERMINACION DEL TAMAO PTIMO
CAPITULO IV:
ESTUDIO DE LOCALIZACION
4.1.-FACTORES DE LOCALIZACIN
4.1.1.-ANLISIS DE FACTORES LOCALIZACION
4.2.-ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN
4.3.-MTODO DE NDICE DE CONCORDANCIA
CAPITULO V:
ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION DE LA INSTALACION
5.1
OPERACIN DEL PROYECTO
5.1.1
TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA
5.1.1.2 TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA PARA EL CASO A

5.1.1.2.1
TIPO DE PROPIEDAD
5.1.1.2.2
TIPO DE EMPRESA
5.1.1.2.3
TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA DEL CASO
5.1.1.2.4
TIPO DE PROPIEDAD
5.1.1.2.5
TIPO DE EMPRESA
5.1.2
FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION
5.1.2.1 FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION PARA LA ALTERNATIVA I

5.1.1.2.6
LA ORGANIZACIN
5.1.1.2.7
A PLANIFICACION
5.1.1.2.8
LA PROGRAMACION
5.1.2.2
FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION PARA LA ALTERNATIVA II
5.1.1.2.9
LA ORGANIZACIN
5.1.1.2.10
LA PLANIFICACION
5.1.1.2.11
LA PROGRAMACION
5.1.3
MARCO LEGAL DEL PROYECTO
5.1.3.1 LEY GENERAL DE MINERA

5.1.3.2 LEYES SOCIALES
CAPITULO VI:
ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA O PROCESO TECNOLOGICO
6.
ASPECTOS ESPECIFICOS DEL ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA.
6.1
ESTUDIOS PREVIOS
6.1.1
ESTUDIOS EXPLORATORIOS DE RECONOCIMIENTO E INVENTARIOS DE RESERVAS NATURALES.
6.1.2
INVESTIGACION TECNOLOGICA EXPERIENCIAS Y PRUEBAS.
6.2
DEFINICION DE LOS PRODUCTOS A PRODUCIR
6.3
PROCESO DE PRODUCCION
6.3.1
FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA I
6.3.2
DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA LA
6.3.3
I
POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA
6.3.4
II
POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA
6.3.5
TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA I
6.3.6
TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA II
6.3.7
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA I
6.3.8
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II
6.3.9
REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA I
6.3.10
REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II
6.3.11
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II
6.3.12
ELECCION DEL PROCESO PRODUCTIVO Y LA TECNOLOGIA A DESARROLLAR
6.4
CAPACIDAD DE PRODUCCION.
6.4.1
CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA EL LA ALTERNATIVA I
6.4.1.1 CAPACIDAD INSTALADA

6.4.1.2 CAPACIDAD INICIAL
6.4.1.3 PROGRAMA DE PRODUCCIN
6.4.2
CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA LA ALTERNATIVA II
6.4.2.1 CAPACIDAD INSTALADA

6.4.2.2 CAPACIDAD INICIAL
6.4.2.3 PROGRAMA DE PRODUCCIN
6.5
CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECTO
6.5.1
TERRENOS
6.5.2
DISPOSICION INTERNA DE LA PLANTA
6.5.2.1 ASPECTOS GENERALES

6.5.2.2 TIPO DE DISTRIBUCIN DE PLANTA
6.5.3
OBRAS CIVILES
6.5.3.1 EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES

6.5.4
CARACTERISTICAS DE LA INSTALACION
6.5.5
VIDA UTIL DE LAS OBRAS EQUIPO E INSTALACIONES.
6.6
PLANIFICACION DE LA EJECUCION DEL PROYECTO
6.7
PROYECTOS COMPLEMENTARIOS.
ENFOQUE ECONMICO- FINANCIERO

CAPITULO VI
ESTUDIO PARCIAL DE INVERSIONES
7.1
INVERSIONES DEL PROYECTO
7.2
ESPECIFICACIONES GENERALES
7.2.1
INVERSIONES FIJAS TANGIBLES
7.2.1.1 TERRENOS
7.2.1.2 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS
7.2.1.3 MAQUINARIAS Y EQUIPOS
7.2.1.4 VEHICULOS
7.2.1.5 MUEBLES Y ENCERES
7.2.1.6 INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALES.
7.2.2
INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES
7.2.3
CAPITAL DE TRABAJO
7.2.4
INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO
7.2.5
CRONOGRAMA DE REQUERIMIENTO.
CAPITULO VIII:
FINANCIAMIENTO
8.1.- ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
8.2.- SERVICIOS DE LA DEUDA
CAPITULO IX
ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
9.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS
9.2.-PRECIOS UNITARIOS POR VENTAS:
9.3.-INGRESOS POR VENTAS TOTALES:
9.2.-PRESUPUESTO DE COSTOS
9.3 ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
9.4.-FLUJO DE CAJA
ANEXOS
INTRODUCCION
La macro regin sur del Per (Arequipa, Cuzco, Puno, Moquegua, Tacna y Madre
de
Dios)
ha
sido
desde
siempre
correspondientes a la minera metlica
una
regin
ampliamente
minera,
primordialmente y no metlica en un
segundo orden pero importante, y as lo han demostrado estudios anteriores

correspondientes a este tema. Sin embargo, nos enfocaremos a la parte Minera
no metlica ya que es el seno del presente proyecto, especficamente el
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA PLANTA
PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE OXIDO DE CALCIO CAL VIVA;
razn por la cual, en el presente se procurara al mximo el logro de los objetivos
planteados.
La minera metlica primordialmente es un importante consumidor del producto
del presente proyecto,
su amplio crecimiento en los ltimos aos ha ido
incrementando an mucho ms. Todo ello nos incentiva para el desarrollo del
presente proyecto. La razn principal del presente estudio, es determinar
principalmente la viabilidad tcnica, econmica, para la instalacin de la planta
procesadora de xido de calcio cal viva en la macro regin sur, especialmente
en la regin Arequipa, para satisfacer la demanda de cal viva en la macro
regin sur del Per, asimismo desarrollar la industria de la minera no metlica y
contribuir con el desarrollo de la macro regin sur la que conlleva aun desarrollo
consolidado y comprometido con el Per.
A lo largo del
desarrollo del presente, observaremos los captulos
correspondientes al mismo, los cuales tiene una secuencia lgica y consecuente

que abordaran lo siguiente: el captulo I trata de los aspectos generales del
proyecto, el captulo II detalla aspectos relacionados al estudio de mercado para
el producto del proyecto, en el captulo III es referente al estudio del tamao
ptimo del proyecto, el captulo IV es referente a la localizacin, seguidamente el
captulo V es con respecto a la organizacin y administracin para el proyecto, el
captulo VI hace referencia al estudio de ingeniera del proyecto, as mismo el
captulo VII se centra en lo que a inversiones se refiere, el captulo VIII trata del
financiamiento y por ltimo el captulo IX concentra presupuesto de ingresos y
egresos.
CAPITULO I
ANTECEDENTES GENERALES DEL PROYECTO

1.-DENOMINACIN DEL PROYECTO
"Estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta de produccin y
Comercializacin de oxido de calcio (cal viva) en la macro regin sur del Per"
2.-EMPLAZAMIENTO DEL PROYECTO
El proyecto estar se desempeara dentro de la macro regin sur del pas. Debido
a las potencialidades en este sector y a aspecto muy importante como es el
incremento en la actividad minera en las distintas localidades de la macro regin
sur del pas, que estrictamente va dirigido el proyecto.
3..-FASE DEL PROYECTO
La fase a la que corresponde el presente proyecto es a nivel de Pre factibilidad.
4.-SECTOR
El proyecto corresponde al sector industrial vinculado con la minera no metlica
5.-NATURALEZA DEL PROYECTO
El presente estudio nos permitir determinar la pre factibilidad del proyecto,
justificando as la correspondiente inversin a realizar de acuerdo a los resultados
del estudio. Adems, nos permitir saber que demanda insatisfecha de oxido de
calcio (cal viva) existe en la macro regin sur del pas, para la cual va dirigida
bsicamente
el
presente
proyecto.
De
manera
similar,
nos
permitir
posteriormente la posibilidad de instalar una planta procesadora de oxido de cal

cal viva una nueva industria la cual explotar un recurso natural hasta poco
utilizado y explotado en nuestra macro regin sur y en general en nuestro pas.
Contribuyendo de este modo al desarrollo regional y del Per.
Ha sido elaborado para sustentar la transformacin de la piedra caliza en cal,

llamada tambin cal viva y teniendo como nombre cientfico oxido de calcio y la
posterior venta a los centros mineros del sur del Pas.
ste proyecto, permitir agregar a la regin sur un nuevo centro productor de
importante valor industrial y minero. Todos los clculos y estimaciones, se han
desarrollado considerando los requerimientos que para ste tipo de explotacin y
proceso.
La parte de la ingeniera del proyecto, es reflejo de las caractersticas y
necesidades de los equipos, maquinarias y construcciones que implementan la
planta de calcinacin. Encontraremos, el anlisis del estudio de mercado, el
mismo que ha sido realizado, exclusivamente, considerando las necesidades de
la gran minera de cobre, plomo, zinc, oro, etc. del sur.
Los aspectos tcnicos, tamao de planta, localizacin, el clculo de la inversin, el
presupuesto de ingresos y costos y el financiamiento forman parte fundamental
del presente estudio.
6.-JUSTIFICACION DEL PROYECTO
6.1.-JUSTIFICACIN ECONMICA.
Existe una creciente demanda insatisfecha de oxido de calcio (cal viva) en la
regin sur del pas. Existen las fuentes de financiamiento adecuadas a los
requerimientos de las inversiones del proyecto.
6.2.-JUSTIFICACIN TCNICA
Se dispone de la materia prima (piedras calizas), en la regin sur del pas. Se
dispone de tecnologa de origen nacional necesaria en el proceso para la
obtencin de oxido de calcio (cal viva). Existe la mano de obra requerida, as
como personal tcnico. El marco Legal es favorable para el desarrollo del
proyecto.
6.3.-JUSTIFICACIN SOCIAL
Se generaran nuevos puestos de trabajo en la regin sur del pas. Adems de
contribuir con el desarrollo de nuestro pas y de la industria.
ENFOQUE:
TECNICO ECONOMIACO
10
CAPITULO II:
11
ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO DE LA MATERIA PRIMA

OBJETIVO:
El objetivo fundamentas del estudio parcial del mercado de la materia prima es
determinar la disponibilidad de la piedra caliza, puesto que la viabilidad y la
justificacin del presente proyecto se sustenta en la existencia de la piedra caliza en
el mercado de la macro regin sur.
1.1.-DEFINICION DE LA PIEDRA CALIZA
La piedra caliza es una roca sedimentaria, compuesta mayoritariamente por
carbonato de calcio (caco3) y en ocasiones con pequeas cantidades de minerales
como la arcilla, la hermatita, la siderita, el cuarzo, et. Las cuales llegan a modificar el
color y grado de coherencia de la roca (en ocasiones muy sensiblemente).
1.2.-USOS Y ESPECIFICACIONES DE LA PIEDRA CALIZA
1.2.1.-USOS
Las propiedades fsicas, mineralgicas y qumicas de las rocas carbonticas son
muy utilizadas en muchos sectores industriales. Aunque el uso principal de las rocas
de carbonato es en construccin, como agregado o en la produccin de cal y
cemento, stas tambin son ampliamente utilizadas en la industria del hierro y acero,
en la industria qumica, en la manufactura de vidrio, como carga, y otros usos
especficos.
Agregados para cemento: el concreto se forma usualmente por la mezcla de
cemento, agregados gruesos (grava, caliza triturada u otras piedras duras) y
agregados finos (generalmente arena y ocasionalmente caliza finamente triturada).
12
Las propiedades de los agregados afectan las caractersticas del concreto tales como
la densidad, resistencia, durabilidad, conductividad trmica, contraccin y arrastre
Cemento: el cemento se elabora mediante la calcinacin de una mezcla de
alrededor 75% de caliza y 25% de arcilla para formar un clinker de silicato de calcio
que luego es molido y mezclado con una pequea cantidad de yeso que acta como
retardante de fraguado.
La variedad de materias primas usada en el mundo para la manufactura de cemento
es muy grande. La mezcla de materias primas pueden ajustarse para alterar la
composicin qumica del cemento segn las especificaciones deseadas. Los
cambios en los procesos de produccin han permitido la fabricacin de un cemento
de alta magnesia (National Council for Cemento and Building Materials, India, 1985).
Este proceso puede permitir el uso de calizas con relativamente altos contenidos
MgO como materias primas para el cemento.
Piedras Ornamentales: las calizas duras y los mrmoles son piedras populares en
construccin u ornamentales. Ellas son principalmente usadas como revestimiento de
estructuras fabricadas de acero - o concreto - y como material para pisos. Adems del
atractivo esttico, el principal requerimiento de caliza como piedra ornamental es su
durabilidad potencial, que es funcin del tamao de sus poros
Industria del hierro y el acero: la caliza es usada como un fundente para asistir a la
fundicin en la extraccin de hierro a partir del mineral de hierro. La cal reacciona con
impurezas de slice y almina en el mineral y forma una escoria que flota sobre la
superficie de la fusin.
Manufactura de soda ash: el carbonato de sodio (soda ash) es una importante
materia prima para la industria qumica y est relacionada con la reaccin de dixido
de carbono con una solucin de salmuera y amonaco para producir cloruro de
amonio y un bicarbonato sdico precipitado. El precipitado es recuperado y
calentado para producir carbonato de sodio y la solucin es tratada con cal para
liberar el amonaco para reciclaje.
Refinacin de azcar: la caliza y cal son usadas en la industria azucarera como
parte del proceso de purificacin. La cal y el dixido de carbono (obtenidos por
calcinacin de caliza) son usados para ajustar el pH y asistir en la precipitacin de
13
las impurezas. Usualmente se especifica caliza de alta ley que contenga al menos
96% CaCO3 y <1% SiO2, <0,35 Al2O3 y <0,3% Fe2O3.
Manufactura de vidrio: la mayora de los vidrios estn hechos por la fusin de una
mezcla de arena silcea, soda ash, caliza, doloma y otros materiales. La caliza acta
como un fundente, permitiendo a la mezcla fundir a una temperatura relativamente
baja. La doloma es agregada para inhibir el proceso de diversificacin a travs de la
adicin de una pequea cantidad de magnesio al vidrio.
Desulfuracin de gases: la caliza es ampliamente utilizada para reducir las
emisiones de dixido de azufre de los productos de combustin gaseosa en plantas
de generacin elctrica. Los procesos caliza - yeso involucran el paso de gases a
travs de un lodo circulante de caliza y agua. El dixido de sulfuro disuelve y
reacciona con la caliza para formar sulfato de calcio que luego es oxidado a yeso.
1.3.-ESPECIFICACIONES TCNICAS
Las especificaciones de la caliza varan con el uso final en el cual se aplique la roca.
Esas especificaciones pueden ser fsicas o qumicas, pero frecuentemente se tienen
en cuenta ambos parmetros.
Las especificaciones fsicas, como la durabilidad y gradacin por tamao, son ms
importantes si la roca es usada en su forma natural, como agregado en
construccin. Las especificaciones qumicas son ms relevantes si la roca ser
sometida a piro - procesos como en la produccin de cal o cemento. Muchas
aplicaciones industriales y agrcolas requieren de ambas especificaciones tanto
fsicas como qumicas. Por ejemplo, como insumo en la fabricacin de vidrio tiene
que cumplir rgidas especificaciones qumicas y una cerrada gradacin por tamao.
Las especificaciones fsicas se enfocan en las propiedades naturales de la roca
como tambin en las propiedades impartidas durante su procesamiento. Las
propiedades naturales son intrnsecas, como dureza, composicin, textura, color,
porosidad y densidad; las propiedades de la caliza procesada son derivadas de la
forma fsica de gradacin de tamao y como resultado de la trituracin, clasificacin
por mallas, lavado, y clasificacin por aire. Obviamente los resultados del
procesamiento estn directamente relacionados con las caractersticas naturales de
la roca.
14
1.4.- ESTUDIO DE LA DEMANDA DE LA PIEDRA CACLIZA

1.4.1.-COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
La demanda de la piedra caliza se analizara segn el comportamiento histrico de la
demanda de este mineral no metlico que ha tenido durante los ltimos 10 aos a
continuacin se presenta un cuadro estimado de la demanda histrica de la piedra
caliza, cabe sealar que, para estimar la demanda total de la piedra caliza solo se ha
considerado la demanda para la produccin de cemento y para la produccin de cal,
esto, con la finalidad de simplificar la estimacin. Para poder aproximar la demanda
total de la piedra caliza se ha utilizado datos de la produccin total de cemento
multiplicado por el requerimiento de caliza (80% de la composicin del cemento), y a
esto se le ha adicionado la demanda de caliza para la produccin de cal, el cual se
ha obtenido de la misma forma que en el caso del cemento (1 unidad de cal requiere
de 2.5 unidades de piedra caliza). El cuadro siguiente resume todo lo anteriormente
explicado.
CUADRO N1-1
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE DEMANDA DE LA PIEDRA CALIZA
MAGRO REGION SUR
AOS
DEMANDA
CALIZA
VARIACION
% DE LA
DEMANDA
2001
518555
2002
576906
11,25%
2003
658214
14,09%
2004
581913
-11,59%
2005
723783
24,38%
2006
832819
15,06%
2007
881391
5,83%
2008
999118
13,36%
2009
1129402
13,04%
2010
1132666
0,29%
FUENTE: elaboracin propia.

*se ha estimado a partir de datos de DGM/DPDM/Estadstica Minera
15
La demanda de la piedra caliza en la macro regin muestra un comportamiento de

incremento en los primeros aos, pero este incremento se ve disminuido en un 11.59% en el ao 2004 con respecto al ao 2003 resultando nuevamente en el ao
2005 un incremento de 24.38%. en el ao 2010 el incremento en la demanda de la
piedra caliza es mnimo, es decir, solo es del 0.29% con respecto al ao 2009.
1.4.2.-COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDA CALIZA
El comportamiento futuro de la demanda de la piedra caliza se ha estimado a
travs del mtodo de regresin y correlacin, es decir, la proyeccin se ha estimado
a partir de los datos de la demanda histrica de la piedra caliza entre los periodos
2001-2010, en funcin del tiempo, tal como se muestra en el cuadro siguiente.
CLCULOS DE LOS COEFICIENTES DE CORRELACIN Y DETERMINACIN

MODELO LINEAL
CUADRO N1-2
ESTIMACION DE LA DEMANDA PROYECTADA
AOS
DEMANDA
D*t
CALIZA
D^2
t^2
518555
518555
268899119349
576906
1153812
332820527747
658214
1974643
433246070789
581913
2327653
338623139282
16
723783
3618914
523861638269
25
832819
4996916
693588122563
36
881391
6169740
776850795726
49
999118
7992948
998237746368
64
1129402
10164614 1275547960282
81
10
1132666
11326661 1282932476339
100
=55
8034768
50244457 6924607596716
385
FUENTE: elaboracin propia
CALCULO DE LA ECUACIN DE REGRESIN LINEAL
b=
XY
2 +
16
X y
N
( X)2
N
b=
(50244457)
(55)(8034768)
(385)^2 +
10
(55)2
10
b=73372
a = /10 (/10)
a=
8034768
55
73372
10
10
a=399928
CALCULO DE R2
XY
R^2 =
2
( X)2
N
X Y
N
( Y)2
N
(50244457)
R^2 =
385
(55)2
10
(55)(8034768)
10
6924607596716
(8034768)2
10
R^2=97%
ECUACIN DE REGRESIN:
Luego la ecuacin de regresin Lineal es:
DEMANDA DE PIEDRA CALIZA=399928+ 73372 (TIEMPO)
17
PROYECCIN DE LA PRODUCCIN DE OXIDO DE CALCIO

Ao 2013
Y=399928+
73372 (13)
Y=1353771
Ao 2014
Y=399928+
73372 (14)
Y=1427143
Ao 2015
Y=399928+
73372 (15)
Y=1500516
Ao 2016
Y=399928+
73372 (16)
Y=1573888
Ano 2017
Y=399928+
73372 (17)
Y=1647261
Ao 2018
Y=399928+
73372 (18)
Y=1720633
Ano 2019
Y=399928+
73372 (19)
Y=1794006
18
Ao 2020
Y=399928+
73372 (20)
Y=1867378
Ano 2021
Y=399928+
73372 (21)
Y=1940751
AO 2022
Y=399928+
73372 (22)
Y= 2014123
A partir de las proyecciones estimadas para cada ao se presenta la tabla

siguiente que contiene las `proyecciones de la demanda de la piedra caliza para los
aos 2013-2022.
CUADRO N 1-3
COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDADE OXIDO DE CALCIO
MACROREGION SUR
DEMANDA
AO
CALIZA
VARIACION
PROYECTADA %
2013
1353771
2014
1427143
5,42%
2015
1500516
5,14%
2016
1573888
4,89%
2017
1647261
4,66%
2018
1720633
4,45%
2019
1794006
4,26%
2020
1867378
4,09%
2021
1940751
3,93%
2022
2014123
3,78%
FUENTE: elaboracin propia.
En el cuadro anterior (Cuadro N 02) se presenta el comportamiento futuro de la

demanda de la piedra caliza, del cual se puede sealar, que el incremento
19
porcentual de ao a ao disminuye, es decir la demanda de la piedra caliza crecer

cada vez manos con respecto al ao que le antecede.
1.5.-ESTUDIO DE LA OFERTA DE LA PIEDRA CALIZA
En la macro regin sur, las caleras ms importantes se encuentran en los
departamentos de Arequipa y Puno. En la primera se encuentra la empresa Yura S. A
que queda en el distrito de Yura y tambin se puede encontrar este mineral no
metlico en el distrito de Pocci, tambin en la regin Arequipa. Y en la segunda regin
ubicamos a la empresa Cementos sur S.A que se ubica en el distrito de Caracoto. A
continuacin se presenta un cuadro que describe la produccin de la piedra caliza en
la macro regin sur.
CUADRO N1-4
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LAOFERTA DE PIEDRA CALIZA
MAGRO REGION SUR
AOS
OFERTA
VARIACION
DE
% DE LA
CALIZA
OFERTA
2001
547248.63
2002
651448.12
19,04%
2003
730726.56
12,17%
2004
527260.00
-27,84%
2005
642970.00
21,95%
2006
748941.00
16,48%
2007
778989.00
4,01%
2008
1028678.00
32,05%
2009
1196528.95
16,32%
2010
1212356.75
1,32%
FUENTE: DGM/DPDM/Estadstica Minera.

ELABORACION: Propia
En el cuadro anterior se muestra las variaciones en la produccin de la piedra

caliza en la macro regin sur. Por ejemplo se puede apreciar que en el ao 2004 se
ha registrado un decremento significativo, (-27.86%) con respecto al ao 2003,
20

Para conocer el comportamiento futuro de la produccin de la piedra caliza, ha
proyectado, utilizando los datos histricos a travs del modelo de tendencia: lineal,
(mtodo de regresin y correlacin), para ello partiremos del siguiente cuadro.
CUADRO N1-5
PROYECCION DE LA OFERTA DE LA PIEDRA CALIZA
AOS
PRODUCCION
DE CALIZA
D*t
D^2
t^2
547249
547249
299481059753
651448
1302896
424384653052
730727
2192180
533961305489
527260
2109040
278003107600
16
642970
3214850
413410420900
25
748941
4493646
560912621481
36
778989
5452923
606823862121
49
1028678
8229424
1058178427684
64
1196529
10768761 1431681523402
81
10
1212357
12123568 1469808889271
100
=55
8065147
50434536 7076645870753
385
b=
b=
()
XY
2 +
X Y
N
( X)2
(55)()
(385)^2 +
10
(55)2
10
b=73651
21
a = /10 (/10)
a=
55
73651
10
10
a=401433
CALCULO DE R2
XY
R^2 =
2
X)2
N
()
R^2 =
385
(55)2
10
X Y
N
( Y)2
N
(55)()
10
()2
10
R^2=88%
OFERTA DE OXIDO CALCIO=401433+73651 (TIEMPO)

Ao 2013
Y=401433+73651 (13)
Y=1358899
Ao 2014
Y=401433+73651 (14)
Y=1432550
22
Ao 2015
Y=401433+73651 (15)
Y=1506201
Ano 2016
Y=401433+73651 (16)
Y=1579853
Ao 2017
Y=401433+73651 (17)
Y=1653504
Ano 2018
Y=401433+73651 (18)
Y=1727155
Ao 2019
Y=401433+73651 (19)
Y=1800806
Ano 2020
Y=401433+73651 (20)
Y=1874458
Ano 2021
Y=401433+73651 (21)
Y=1948109
AO 2022
Y=401433+73651 (22)
Y= 2021760
En el cuadro siguiente (cuadro N1-6) se resume el comportamiento futuro de la

oferta de la piedra caliza en la macro regin sur.
23
CUADRO N1-6
COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA OFERTA DE PIEDRA CALIZA
MAGRO REGION SUR
OFERTA DE
AOS
CALIZA
PROYECTADA
VARIACION
PORCENTUAL
2013
1358899
2014
1432550
5,42%
2015
1506201
5,14%
2016
1579853
4,89%
2017
1653504
4,66%
2018
1727155
4,45%
2019
1800806
4,26%
2020
1874458
4,09%
2021
1948109
3,93%
2022
2021760
3,78%

ELABORACION: Propia
A partir del cuadro anterior se puede inferir que la produccin futura de la piedra
caliza tendr una variacin de 5.42% en el ao 2013, llegando finalmente el incremento
a 3.78% en el ao 2022 con respecto al ao 2021. Claramente se nota que el
incremento de la produccin ser cada vez menor.
1.6.-DISPONIBILIDADDE LA MATERIA PRIMA
La viabilidad de ste proyecto, se basa en la explotacin de la piedra caliza, dado
que es el mineral fundamental para la produccin de cal, dndose la situacin de que
no se encuentra sustitutos cercanos e este mineral.
Partiendo de la demanda y la oferta proyectada se puede establecer la
disponibilidad de la materia prima (piedra caliza) en el periodo en el que el proyecto se
desenvolver, es decir durante los aos 2013-2022.
24
CUADRO N1-7
DISPONIBILIDAD DE LA PIEDRA CALIZA
MAGRO REGION SUR (2013-2022)
DEMANDA DE
AOS
OFERTA DE
DISPONIBILIDAD
CALIZA
CALIZA
DE LA PIEDRA
PROYECTADA
PROYECTADA
CALIZA
2013
1358899
1353771
5128
2014
1432550
1427143
5407
2015
1506201
1500516
5686
2016
1579853
1573888
5965
2017
1653504
1647261
6243
2018
1727155
1720633
6522
2019
1800806
1794006
6801
2020
1874458
1867378
7080
2021
1948109
1940751
7358
2022
2021760
2014123
7637
ELABORACION: Propia
Como se puede notar, en el cuadro anterior se obtiene un resultado positivo en

la diferencia de la oferta y demanda proyectada, aunque la estimacin es un
aproximado, cabe sealar que, el monto que se observa en la tercera columna en la
cantidad de materia prima que estar disponible en el mercado durante el periodo de
vida til del proyecto. Por otro lado la disponibilidad de la materia prima
posiblemente no logre cubrir nuestro requerimiento, es por ello que es mencionar lo
siguiente:
En el siguiente pretende contar con las reservas naturales de piedra caliza que
estn localizadas en las canteras del distrito de Huambo de la provincia de Caylloma
departamento de Arequipa. Sus reservas de piedra caliza estn previstas para 20
aos de abastecimiento, segn estudios realizados por la municipalidad distrital de
Huambo. Las canteras de caliza del distrito de Huambo son de propiedad privada, y
el mecanismo de extraccin est en funcin de los pedidos que se reciben de las
empresas demandantes de este mineral no metlico.
25
1.7.-CANAL DE ABASTECIMIENTO
Para lograr el adecuado abastecimiento de materia prima principal (piedras
calizas) se utilizar el canal de abastecimiento directo: es decir entre la planta de
produccin de oxido de calcio (cal viva) y la cantera.
1.8.-PRECIOS
Los precios de las piedras calizas varan dependiendo del porcentaje de
carbonato de calcio que contengan las piedras calizas. Para nuestro proyecto
consideraremos un precio de S/:50,00/TM.
26
CAPITULO III:
27
ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO

OBJETIVO:
El objetivo fundamentas del estudio parcial del mercado es Establecer la demanda
potencial de oxido de calcio (cal viva) para fundamentar al hecho de agregar
capacidad productiva al sector.
3.1.-ASPECTOS GENERALES DEL ESTUDIO DE MERCADO
3.1.1.-DEFINICION DEL BIEN DEL PEROYECTO.
Oxido de calcio (cal viva) Es el producto que se obtiene calcinando la piedra caliza
por debajo de la temperatura de descomposicin del xido de calcio. En ese estados
e denomina cal viva (xido de calcio)y si se apaga sometindola al tratamiento de
agua, se le llama cal apagada (hidrxido de calcio).
3.1.2.- USOS Y ESPECIFICACION
El principal uso del CaO o Cal Viva en la Minera, es como reactivo en procesos de
flotacin de minerales con presencia de sulfuros de cobre o de lixiviacin en pilas
con extraccin cianurada para minerales aurferos. Tambin se emplea en
fundiciones de cobre. Sus principales usos por actividad son:
a) FLOTACIN:
Regulador de pH, Depresante
28
b) CONJURACIN EN PILAS:
Regulador de pH, Aglomerante, Emulsionante, Clarificante,
Agente enlazante, Precipitante
c).CONJURACIN POR AGITACIN:
Regulador de pH, Depresante, Precipitante, EnlazanteAcondicionante del
medio
d) FUNDICIONES:
Acta como fundente y agente enlazante. Absorbente de SO3 en gases.
Desmoldante en las canaletas de sangra, en las ollas de eje y escoria, en las
mquinas moldeadoras de blster, refinado a fuego y electroltico.

3.1.3.-VARIEDAD COMERCIAL
Las cales producidas por Soprocal y empleadas en los procesos anteriormente
mencionados son:
a) CAL VIVA GRANULADA:
Se emplea en las faenas en que se requiere de un tiempo prolongado de residencia
en el proceso para que ste logre una adecuada hidratacin que le permita,
posteriormente, liberar todos los iones de calcio y grupos hidroxilos. Tambin se
recomienda para aquellos procesos de flotacin donde es necesario preparar
grandes volmenes de lechada de cal.
b) CAL VIVA MOLIDA:
Se emplea en faenas donde el tiempo de residencia en el proceso es ms corto y se
busca aprovechar el calor de hidratacin de la cal en la cintica del proceso. Se
recomienda en faenas con consumos de cal inferiores a las 300 Ton./mes, donde no
se justifica la inversin en un molino.
c) CAL HIDRATADA:
En este caso, el tiempo de residencia necesario es mucho menor que para las cales
vivas. Su uso se recomienda para faenas con limitaciones de aprovechamiento de
agua.
29
3.1.4.-ESPECIFICACIONES
NOMBRE
DE
LA CAL VIVA
ROCA, MINERAL O
PIEDRA
TIPO BSICO
Roca sedimentaria y metamrfica
GRUPO
Calizas, carbonatos
SISTEMA
CRISTALINO
ESTRUCTURA
COMPOSICIN
QUMICA
FORMACIN
ORIGEN
CaO (xido de Calcio)
U Su origen es fsico-qumico (detrtico) porque se han

formado por precipitaciones de sustancias disueltas y por
reacciones qumicas.
Es decir un conjunto de fenmenos que dan origen a
transformaciones en la roca inicial.
DUREZA
Baja dureza, se puede rayar con vidrio y con el acero
TEXTURA
Fina
DENSIDAD
Ligera
COLOR
Blanco grisceo
BRILLO
Opaca
PROPIEDADES
La cal viva es una sustancia alcalina y custica
USOS
COMUNES
MAS La Cal viva dolomtica se emplea para pulir metales. Despus

de mezclarlo con agua y convertirse en Cal muerta o
apagada, es utilizada para preparar cemento, neutralizar los
suelos cidos en la agricultura, fabricar papel y vidrio, lavar
ropa blanca, curtir pieles o e cuero. Tambin se utiliza en el
refinado de azcar y para ablandar el agua.
El agua de Cal que es una disolucin alcalina de cal apagada
en agua, se utiliza principalmente en medicina como anticido,
como neutralizador de un cido venenoso o para tratar
quemaduras.
30
3.1.5.-AREA GEOGRAFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO

El estudio de mercado abarca la MACRRO REGION SUR del Perues decir los
departamentos de Areuipa, Moquegua, Puno,Tacna, y Madre de Dios.
3.2.-ESTUDIO DE LA DEMANDA
3.2.1.-IDENTIFICACION DE LA DEMANDA
La demanda de oxido de calcio (cal viva) est ligado mayormente con el sector
minero, el cual guarda una estrecha relacin con el crecimiento del mismo, ya que es
a este al que est dirigido el Presente estudio. El mercado de consumo para el
proyecto ser el abastecimiento de la demanda insatisfecha de oxido de calcio (cal
viva), de la minera de la macro regin sur del Per, especialmente la gran minera del
cobre (Toquepala, Cuajone, Ilo, Tintaya, Cerro Verde, etc.).
3.2.1.1CARACTERSTICAS DE LOS DEMANDANTES
Segn los estudios realizados el oxido de calcio (cal viva), es un insumo importante
en el proceso de concentracin de los yacimientos en los que predominan los sulfuros
de cobre, como regulador del pH. Se necesitan, en promedio 1500 gramos de cal
(CaO al 100%) por cada tonelada de mineral proveniente de la mina (mineral de
cabeza).
CUADRO N3-1
PRODUCCIN MINERA DE LA MACRO REGIN SUR
(COBRE, PLATA, ORO, ZINC)
TOTAL
PRODUCCION
AOS
DE
MINERALES
VARIACION
PORCENTUAL
2001
1119301,04
2002
1046820,98
-6,5%
2003
1109549,66
6,0%
2004
1109672,71
0,0%
2005
1272918,71
14,7%
2006
1185495,75
-6,9%
2007
1197741,97
1,0%
2008
1374794,27
14,8%
2009
1382611,09
0,6%
2010
1332471,62
-3,6%

ELABORACION: Propia
31
La produccin minera en la regin macro regin muestra un comportamiento de

incremento en trminos absolutos, pero en trminos relativos este incremento se
manifiesta con mucha significancia en el ao 2005 y en el ao2008. En el ao 2009
la produccin de los principales metales se han disminuidos con respecto al ao
2009, esto principalmente por la disminucin de la demanda internacional por los
metales que ocasionaron una disminucin de la produccin y la exportacin.
3.2.2.- COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
La demanda de oxido de calcio se ha establecido a travs del mtodo de
aproximaciones sucesivas(razn en cadena), dado que el presente proyecto de pre
factibilidad no cuenta con datos secundarios con respecto a la demanda de la cal
viva de la macro regin sur del Per. Para ello se ha tomado datos, especificaciones
y relaciones verdicos, tomados de estudios y documentos confiables. La
determinacin de la demanda se ha desarrollado con detalle en el anexo 01. A
continuacin se presenta la demanda histrica de oxido de calcio por parte de la
minera de la macro regin sur del Per.
CUADRO N3-2
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
DEMANDA VARIACION
AO
DE CAL
2001
111930.10
2002
104682.10 -0.06
2003
110954.97 0.06
2004
110967.27 0.00
2005
127291.87 0.15
2006
118549.57 -0.07
2007
119774.20 0.01
2008
137479.43 0.15
2009
138261.11 0.01
2010
133247.16 -0.04

ELABORACION: Propia
El comportamiento de la demanda de oxido de calcio por el sector minero de la

macro regin sur, presenta una variacin no constante, es decir, la demanda de
32
oxido de calcio tuvo incrementos y disminuciones, por ejemplo, podemos notar en el

ao 2002se presenta una variacin porcentual de -0.06% con respecto al ao 2001,
esto debido a que en el ao 2002 se registra decremento en la produccin de los
principales minerales metlicos (cobre, zinc y plomo)
De forma similar en los aos 2003,2004 y2005 se observa una ligera mejora de
la demanda de oxido calcio en macro regin sur del pas.
3.2.3.- PROYECCION DE LA DEMANDA
El comportamiento futuro de la demanda de oxido de calcio se ha estimado a
travs del mtodo de regresin y correlacin, es decir, la proyeccin se ha
sustentado en la tendencia histrica de la demanda entre los periodos 2001-2010,
en funcin del tiempo, tal como se muestra en el cuadro siguiente.
CLCULOS DE LOS COEFICIENTES DE CORRELACIN Y DETERMINACIN
MODELO LINEAL
CUADRO N3-3
ESTIMACION DE LA DEMANDA PROYECTADA
AOS
DEMANDA
D*t
CAL
D^2
t^2
111930,10
111930,10
12528348111,60
104682,10
209364,20
10958341563,66
110954,97
332864,90
12311004378,91
110967,27
443869,09
12313735343,10
16
127291,87
636459,35
16203220367,30
25
118549,57
711297,45
14054001730,98
36
119774,20
838419,38
14345858172,91
49
137479,43
1099835,42 18900592845,73
64
138261,11
1244349,98 19116134124,90
81
10
133247,16
1332471,62 17754806273,23
100
X=55
1213137,78 6960861,48 148486042912,32

b=
XY
2 +
33
X X
N
( X)2
N
b=
(6960861.48)
(55)(1213137.78)
(385)^2 +
10
(51)2
10
b=3498.23
a = /10 (/10)
a=
1213137.78
55
3498.23
10
10
a=102073.53
CALCULO DE R2
XY
R^2 =
2
( X)2
N
X Y
N
( Y)2
(, )
R^2 =
385
(55)2
10
N
(55)(,)
10
(,)2
10
R^2=90%
DEMANDA DE OXIDO CALCIO=102073,53+ 3498,23 (TIEMPO)
34
PROYECCIN DE LA DEMANDA DE OXIDO DE CALCIO
Ao 2013
Y=102073,53+ 3498,23 (13)
Y=147550.48
Ao 2014
Y=102073,53+ 3498,23 (14)
Y=151048.70
Ao 2015
Y=102073,53+ 3498,23 (15)
Y=154546.93
Ao 2016
Y=102073,53+ 3498,23 (16)
Y=158045.16
Ano 2017
Y=102073,53+ 3498,23 (17)
Y=161543.38
Ao 2018
Y=102073,53+ 3498,23 (18)
Y=165041.61
Ano 2019
Y=102073,53+ 3498,23 (19)
Y=168539.84
Ao 2020
Y=102073,53+ 3498,23 (20)
Y=172038.06
35
Ano 2021
Y=102073,53+ 3498,23 (21)
Y=175536.29
AO 2022
Y=102073,53+ 3498,23 (22)
Y= 179035.52
A partir de las proyecciones estimadas para cada ao se presenta la tabla siguiente

que contiene las `proyecciones de la demanda de oxido de calcio para los aos
2012-2021 por parte de las mineras que vienen desarrollando esta actividad en la
actualidad en la macro regin sur del pas
CUADRO N 3-4
COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDADE OXIDO DE CALCIO
MACROREGION SUR
DEMANDA DE
AO
CAL
PROYECTADA
VARIACION
%
2013
147550.48
2.43%
2014
151048.70
2.37%
2015
154546.93
2.32%
2016
158045.16
2.26%
2017
161543.38
2.21%
2018
165041.61
2.17%
2019
168539.84
2.12%
2020
172038.06
2.08%
2021
175536.29
2.03%
2022
179035
1,99%

ELABORACION: Propia
En el cuadro anterior (Cuadro N 3-4) se presenta el comportamiento futuro de la

demanda de oxido de calcio, del cual se desprende, que el incremento porcentual de
ao a ao disminuye, pero hay seales de que la demanda de cal viva por el sector
minera ir en aumento.
36
3.3.-ESTUDIO DE LA OFERTA
La oferta de un determinado bien representa la cantidad de ese bien que los
productores estn dispuestos a ofrecer o vender en el mercado de consumo, a un
precio previamente establecido
3.3.1.-PROVEEDORES ACTUALES DEL MERCADO DE OXIDO CALCIO
En minera, la cal es un insumo de gran necesidad, no solamente en la
produccin de cobre sino en los procesos de concentracin de otros metales.
La composicin de las calizas, en cuanto al rico porcentaje de carbonato de
calcio, hacen que una cantera sea ptima para la produccin de cal.
Geolgicamente, en todo el pas existe este tipo de conformacin, pero no de buen
porcentaje de carbonato de calcio. Sin embargo, por ser el centro del pas, la que
tiene la mayor cantidad de empresas, minas y plantas de concentracin, se ubican
all las ms importantes empresas productoras de cal. En el cuadro siguiente se
puede observar la ubicacin de las canteras y unidades de produccin de las
diferentes productoras de cal que con fines mineros, producen de manera regular y
con buenos niveles de calidad.
CUADRO N 3-5
PRODUCTORAS DE CAL Y UBICACION EN LA MACRO REGION SUR
EMPRESA
ANTONIO DE COL EIMRL
ANTONIO DE COL EIMRL j
MARIA CRISTINA DE TACNA
LOURDES DE TACNA
SOUTHERN PERU LIMITED.
YURA S.A
AGREGADOS CALCAREOS
S.A
CEMENTOS SUR S.A
UNIDAD
Dieguito
Huoracane
Mara Cristina
Lourdes
Coquina
Yura
Sipina
Caracoto
| UBICACIN
Moquegua- Moquegua
Moquegua- Moquegua
Pacha-Tacna
Tacna-Tacna
lo Moquegua
Yura Arequipa
Caman
- Arequipa
Arequipa
Puno San Romn
FUENTE: MEM-DGM-Estadstica Minera

La oferta de un determinado bien representa la cantidad de ese bien que los
productores estn dispuestos a ofrecer o vender en el mercado de consumo, a un
precio previamente establecido. A nivel del sur el ms importante productor de cal es
la planta calcinadora La Coquina, en llo, de propiedad de la Southern Per Limited.
Adems uno de los principales productores de cal es el grupo Gloria a travs de la
37
empresa Yura S.A. Sin embargo, su produccin de cal lo destina a la produccin de

cemento de su misma linea de productos.
Los pequeos proveedores del sur, en su conjunto, producen un estimado de 40
toneladas diarias, de calidad no homognea en cuanto a granulometra y porcentaje
de CaO (menos de 75%), que cubren la demanda del resto de la minera y de la
construccin.
En el cuadro N 03 se presenta la serie o data histrica de la produccin de oxido
de calcio de la macro regin sur para el periodo 2001-2010.
CUADRO N3-6
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA DE OXIDO DE CALCIO
MAGRO REGION SUR
PRODUCCION VARIACION
AO
DE CAL
2001
71101.54
2002
82393.91
0.16
2003
85166.99
0.03
2004
42780.27
-0.50
2005
43040.67
0.01
2006
37208.60
-0.14
2007
31703.53
-0.15
2008
85424.13
1.69
2009
98368.05
0.15
2010
99806.38
0.01

ELABORACION: Propia
En el cuadro anterior se muestra las variaciones de oferta de oxido de calcio (cal

viva), como consecuencia de las variaciones de la demanda de este producto. Por
ejemplo se puede apreciar que en el ao 2008 se ha registrado un incremento
significativo,(1.69%) con respecto al ao 2007, debido a que el sector minero de la
regin sur del pas demando este mineral no metlico en mayor proporcin que en
aos anteriores.
38

Con el objeto de conocer el comportamiento futuro de la produccin de oxido de
calcio, se efectuara un anlisis utilizando tres tipos de tendencia: lineal, (mtodo de
regresin y correlacin) para poder proyectar la oferta futura del oxido de calcio, para
ello partiremos del siguiente cuadro.
CUADRO N3-7
PROYECCION DE LA OFERTA
AOS
PRODUCCION D*t
D^2
t^2
DE CAL
1
71101.54
71101.54
5055429322.18
82393.91
164787.81
6788755855.80
85166.99
255500.96
7253415617.88
42780.27
171121.07
1830151216.07
16
43040.67
215203.33
1852498987.11
25
37208.60
223251.60
1384479913.96
36
31703.53
221924.73
1005114025.82
49
85424.13
683393.07
7297282555.75
64
98368.05
885312.44
9676273129.65
81
10
99806.38
998063.83
9961314154.08
100
676994.07 3889660.39 52104714778.29
385
=55
b=
b=
XY
2 +
(3889660.39)
X Y
N
( X)2
N
(55)(676994.07)
(385)^2 +
10
(51)2
10
b=2014.46
39
a = /10 (/10)
a=
676994.07
55
2014.46
10
10
a=102073.53
CALCULO DE R2
XY
R^2 =
2
X)2
N
(3889660.39)
R^2 =
385
(55)2
10
X Y
N
( Y)2
N
(55)(676994.07)
10
52104714778.29
(676994.07)2
10
R^2=60%
OFERTA DE OXIDO CALCIO=56619.87+2014.46 (TIEMPO)

Ao 2013
Y=56619.87+2014.46 (13)
Y=82807.86
Ao 2014
Y=56619.87+2014.46 (14)
Y=84822.32
40
Ao 2015
Y=56619.87+2014.46 (15)
Y=86836.78
Ano 2016
Y=56619.87+2014.46 (16)
Y=88851.25
Ao 2017
Y=56619.87+2014.46 (17)
Y=90865.71
Ano 2018
Y=56619.87+2014.46 (18)
Y=94894.63
Ao 2019
Y=56619.87+2014.46 (19)
Y=94894.63
Ano 2020
Y=56619.87+2014.46 (20)
Y=96909.09
Ano 2021
Y=56619.87+2014.46 (21)
Y=98923.55
AO 2022
Y=56619.87+2014.46 (22)
Y= 100938,01
41
En el cuadro siguiente(cuadro N 3-8)se resume el comportamiento futuro de la

oferta de oxido de calcio, el cual presenta un comportamiento positivo, es decir, se
espera que la produccin ir en aumento de ao a ao, sin embargo ese aumento es
cada vez menor
CUADRO N3-8
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA DE OXIDO DE CALCIO
MAGRO REGION SUR
OFERTA DE
AOS
CAL
PROYECTADA
VARIACION
PORCENTUAL
2012
80793.40
2013
82807.86
2.49%
2014
84822.32
2.43%
2015
86836.78
2.37%
2016
88851.25
2.32%
2017
90865.71
2.27%
2018
92880.17
2.22%
2019
94894.63
2.17%
2020
96909.09
2.12%
2021
98923.55
2.08%

ELABORACION: Propia
3.4.-APORTE DEL PROYECTO AL MERCADO
Para el logro de ingreso de nuestro producto al mercado nacional ser a travs de

la atencin de la demanda insatisfecha de oxido de calcio (Cal Viva), para ello
aplicaremos la siguiente expresin matemtica:
DEMANDA
INSATISFECHA FUTURA
DEMANDA-PROYECTADA
42
OFERTA PROYECTADA
El aporte del proyecto al mercado de oxido de calcio se ha determinado bajo la

condicin de la posible instalacin de 2 tamaos o capacidades de planta, es decir
se ha tomado en cuenta: un primer tamao cuya capacidad de produccin de es
2400 toneladas anuales de oxido de calcio, y el segundo tamao que consideramos
tiene una capacidad de produccin de 3100 toneladas mtricas anuales (capacidad
de planta estimada; segn la productividad del horno y el molino de cal).
Para determinar el porcentaje de participacin sobre la demanda insatisfecha, se
ha hallado un promedio de la demanda insatisfecha futura (71419.56), es decir de
los 10 aos en el que el proyecto se piensa desenvolver; y una vez calculado el
promedio se ha determinado una relacin porcentual entre
el tamao 1 y el
promedio de la demanda insatisfecha (71.419.56/2400)*100). En seguida con la tasa

obtenida (3.4%) se ha multiplicado la demanda insatisfecha para cada ao. El
resultado respectivo se resume en el cuadro siguiente.
CUADRO N3-9
APORTE DEL PROYECTO AL MERCADO
AO
DEMANDA DE
OFERTA DE
CAL
CAL
PROYECTADA PROYECTADA
DEMNADA
INSATISFECHA
APORTE
DEL
PROTECTO
2013
147550
82808
64743
2201
2014
151049
84822
66226
2252
2015
154547
86837
67710
2302
2016
158045
88851
69194
2353
2017
161543
90866
70678
2403
2018
165042
92880
72161
2453
2019
168540
94895
73645
2504
2020
172038
96909
75129
2554
2021
175536
98924
76613
2605
2022
179035
100938
78097
2655
PROMEDIO
% DE PARTICIPACION
43
71419,56
TOTAL
0,03360
3,40%
3.5.-FIJACIN DE PRECIOS
Para establecer el precio del producto final del presente proyecto de pre factibilidad
se tomara como base el precio de mercado vigente a nivel de fabricante. Debido a que
el precio constituye el elemento de la estrategia comercial ms importante en la
determinacin de la rentabilidad- del proyecto, que define el nivel de ingresos para fijar
el precio unitario de venta de cal. El precio del oxido de calcio en el mercado de la
macro regin sur flucta entre 1200 soles a 2500 soles la tonelada aproximadamente,
para el presente proyecto se ha considerado 2200 soles por tonelada.
3.6.-COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO FINAL (OXIDO DE CALCIO)
El sistema de distribucin del oxido de calcio es a travs
de mayoristas y
minorista o tambin la comercializacin de este producto se da directamente con el

consumidor final como se observa en la siguiente grafica
La distribucin comprende el conjunto de actividades destinadas a hacer llegar los
productos desde el Productor hasta los consumidores del producto, lo encuentren
disponible y puedan adquirirlo con facilidad, estn donde estn. Para la adecuada
distribucin del producto (Oxido de Calcio).
a) Canal Directo: De la planta de produccin al consumidor final (plantas mineras de
extraccin de cobre).
b) Canal Intermediario: De la planta de produccin a un mayorista, luego al
consumidor final.
c) Canal Intermediario. De la planta de produccin a un mayorista, Luego a un
minorista y de este al consumidor
GRAFICA N 2-1
SISTEMA DE COMERCIACLIZACION DE LA CAL VIVA
44
3.6.1.- ESTRATEGIAS, COMERCIALIZACIN (LAS CUATRO Ps).

OBJETIVOS:
El primer objetivo que se pretende, es lograr un mayor volumen de ventas de
nuestros productos en los prximos 10 aos.
Lograr una mayor participacin en el mercado durante los prximos 10 aos.
En una primera fase la estrategia de marketing ir enfocada al objetivo de
crecimiento por penetracin en el mercado local, y a nivel de la macro regin
sur y posteriormente a nivel nacional.
Mejorar la calidad de nuestros productos y as elevar el nivel de satisfaccin
de nuestros clientes.
I. ESTRATEGIA DE PRODUCTO
El producto que se pretende lograr con el proyecto tendr como caracterstica
principal, la calidad, es decir, se emplear la materia prima con las
propiedades fsicas y qumicas ms adecuadas para la produccin de oxido de
calcio, logrando con ello un producto final de excelente calidad.
II. ESTRATEGIA DE PLAZA.
Para llegar a nuestros clientes tenemos los siguientes canales;
Se usara la entrega personalizada de nuestros productos a los clientes.
Se empleara el envo rpido y seguro de nuestros productos si los clientes se
encuentran alejados geogrficamente de nuestro centro de produccin.
Para lograr llegar a ms lugares contaremos con distribuidores en las
principales centros de mayor demanda
III. ESTRATEGIA DE PRECIO.
El precio representa el ndice de transaccin entre la cantidad ofertada y
demandada en el mercado de consumo.
Siempre pensando en nuestro mercado objetivo, Se establecer el precio de
acuerdo al precio promedio de mercado de la cal.
Se aplicara el precio al mayoreo.
45
IV. ESTRATEGIA DE PROMOCIN

Para la promocin de los productos del proyecto se iniciar programas
agresivos de ventas mediante visitas a los usuarios actuales de cal, haciendo
resaltar la calidad de los productos. Esto permitir estimular e incrementar las
ventas, acercando el producto al consumidor.
Para nuestro proyecto se efectuar una publicidad directa con catlogos
haciendo notar las cualidades del producto a los usuarios y/o consumidores
actuales y potenciales.
46
CAPITULO IV:
47
ESTUDIO PARCIAL DE TAMAO

OBJETIVO
El objetivo es el efectuar el estudio del, es el presentar las deferentes alternativas
de capacidad de planta que permita satisfacer la demanda de oxido de calcio.
El tamao del proyecto constituye la capacidad de produccin durante un periodo
determinado de tiempo que se considera normal para las condiciones en donde se

desarrolla el proceso productivo. En la seleccin del tamao ptimo del proyecto
intervienen diversos factores condicionantes los cuales son: mercado, tecnologa
existente, disponibilidad de materia prima, nivel de inversin y recursos financieros
disponibles.
4.2.-ALTERNATIVAS DE TAMAO
La determinacin de las alternativas de tamao se ha realizando tomando en
consideracin factores tcnicos, como la optimizacin de los recursos por unidad de
produccin, conocimiento de la capacidad de produccin de las principales
maquinarias es este caso el molino, el horno, los recursos financieros con que
contamos actualmente, etc. El mercado es otro factor condicionante para el
dimensionamiento del tamao, la demanda es tambin uno de los factores ms
importantes que condicionan el tamao del proyecto.
Las alternativas que se plantea en el presente proyecto son las siguientes, pero, es
necesario advertir que las alternativas posibles lograran esa capacidad de
produccin si se utiliza el 100% de la instalacin
48
CUADRO N 4-1
ALTERNATIVAS DE TAMAO
ALTERNARIVA 1
Produccin anual 2400TM
Produccin semanal 50TM
ALTERNATIVA 2
Produccin anual3100TM
Produccin semanal 65TM
Para determinar el tamao optimo que nos ayude a determinar resultados

econmicos positivos y probables para el proyecto, se analizaran algunas relaciones
de tamao.
4.2.- RELACION TAMAO MERCADO.El factor mercado constituye un factor determinante del tamao ptimo. Los dos
tamaos de planta de produccin de oxido de calcio se adecan a la demanda total
estimada para el proyecto.
En el cuadro se presenta la relacin Tamao - Mercado para las dos alternativas
de tamao propuestas.
CUADRO N4-2
RELACIN TAMAO MERCADO
AOS
DEMANDA DE OXIDO
TAMAO I
TAMAO 2
DE CALCIO DE LA
2400 TM anuales
3100 TM ANUALES
MACROREGION SUR PRODUCCION

(T.M.)
(T.M.)
COBERTURA
(%)
PRODUCCION COBERTURA
(T.M.)
(%)
2013
147550
2201
1,49%
2201
1,49%
2014
151049
2252
1,49%
2252
1,49%
2015
154547
2302
1,49%
2302
1,49%
2016
158045
2353
1,49%
2353
1,49%
2017
161543
2353
1,49%
2403
1,49%
2018
165042
2353
1,49%
2453
1,49%
2019
168540
2353
1,49%
2504
1,49%
2020
172038
2353
1,48%
2554
1,48%
2021
175536
2353
1,48%
2605
1,48%
2022
179035
2353
1,48%
2655
1,48%
FUENTE: Elaboracin propia
49
4.3.- RELACION TAMAO-LOCALIZACION

La Localizacin del Proyecto comprende bsicamente en la seleccin de la mejor
ubicacin de la nueva unidad productiva, la misma que est relacionada a la mxima
ganancia o beneficio neto que genera.
Para este proyecto, el cual considera dos alternativas de tamao, es conveniente
establecer la localizacin en un solo centro de operacin o produccin, es decir se
puede constituir la planta en el centro de consumo o en el centro de la materia
prima., es mucho menos complicado.
4.4.- RELACION TAMAO TECNOLOGIA
El proyecto utilizar el proceso de tecnologa intermedia, en laque interviene un
determinado nmero de maquinarias y equipos. Los dos tamaos se adecan a esta
tecnologa, cuya diferencia se encuentra en el proceso de quemado, es decir la
primera alternativa se pretende utilizar un horno artesanal, y la alternativa 2
comprende el uso de un horno rotatorio. Pero las dems maquinarias son
relativamente equivalentes en tecnologa.
4.5.- CAPACIDADES DE PRODUCCION.
4.5.1.- CAPACIDAD NORMAL
Es la cantidad de de productos por unidad de tiempo que puede obtenerse con los
factores de produccin elegidos operando en las condiciones locales que se esperan
y que se producen con mayor frecuencia durante la vida til del proyecto y
conducentes al menor costo del proyecto
CUADRO N4-3
CAPACIDAD NORMAL
TAMAOS
CAPACIDAD DIARIA
CAPACIDAD ANUAL
(330 das)
TAMAO 1
3 TM
1000 TM
TAMAO 2
3.93TM
1300 TM
50
4.5.2.- CAPACIDAD DE DISEO

Se basa en las condiciones tcnicas ideales y promedios que conducen al menor
costo unitario posible
CUADRO N4-4
CAPACIDAD DE DISEO
TAMAOS
CAPACIDAD DIARIA
CAPACIDAD ANUAL
TAMAO 1
4.2TM
1400 TM
TAMAO 2
5.45TM
1800 TM
4.5.3.- CAPACIDAD MAXIMA

Es el volumen de produccin que es posible alcanzar en condiciones singulares de
produccin variando temporalmente la calidad de los insumos a expensas de mayor
desgaste da maquinarias o instalaciones
CUADRO N4-5
CAPACIDAD MAXIMA
TAMAOS
CAPACIDAD DIARIA
CAPACIDAD ANUAL
TAMAO 1
7.27TM
2400 TM
TAMAO 2
9.39TM
3100 TM
4.5.4.- CAPACIDAD NO UTILIZADA.

Est definido como la diferencia entre la capacidad normal de produccin menos
el volumen de produccin realizada
4.6.- DETERMINACION DEL TAMAO PTIMO
Para determinar le tamao optimo de la planta se ha utilizado minimizacin de
costo unitario promedio a travs del tiempo. Para lo cual presentamos los siguientes
tamaos y funciones de costos:
T1: 2400 TM anuales
T2: 3100 TM anuales
51
FUNCIONES DE COSTOS
COSTO TOTAL = COSTOS FIJOS + COSTOS VARIABLES
COSTO VARIABLE TOTAL = COSTO VARIABLE UNITARIO *CANTIDAD DE PPRODUCCION
Para los costos fijos y variables se derivo de
la parte de costos por su
naturaleza en el rubro de costos fijos y variables.

1 =
+
430925 + 737
=
2 =
+
483269 + 754
=
METODO DE MINIMIZACION DE COSTOS UNITARIOS EN EL TIEMPO

CUADRO N4-6
ESTUMACION DEL COSTO UNITARIO PROMDIO
COSTO UNITARIO
AO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
APORTE DEL
PROYECTO
2201
2252
2302
2353
2403
2453
2504
2554
2605
2655
TAMAO1
933
894
866
847
847
847
847
847
847
847
TAMAO2
973
926
888
863
859
855
851
848
844
841
8621
8747
COSTO UNITARIO PROMEDIO
862
875
Este criterio nos conduce a elegir aquel tamao cuyo costo unitario medio sea
menor entre las dos alternativas de nuestro proyecto.Considerando la aseveracion
anterior podemos ver entonces que el tamao a elegirse es el TAMAO 1, ya que
este muestra menor promedio de costo unitario con 862 um frente al tamao 2 que
tiene 875 soles.
52
CAPITULO V:
53
ESTUDIO DE LOCALIZACION
OBJETIVO.
Presentar las diferentes alternativas de ubicacin del proyecto, a nivel de macro
localizacin y micro localizacin, para determinar si nuestro proyecto se ubica en un
rea geogrfica o en otro lugar especfico.
La Localizacin del Proyecto comprende bsicamente en la seleccin de la mejor
ubicacin de la nueva unidad productiva, la misma que est relacionada a la mxima
ganancia o beneficio neto que genera. Para este tipo de proyecto, el planteamiento
de localizacin, es mucho menos complicado.
En General, los proyectos relativos a la extraccin o produccin de materia prima
y alimentos-minera, agricultura, pesca y silvicultura; se tendrn que realizar
necesariamente en el lugar donde se encuentre la materia prima que se va a extraer
o el recurso que se va a explotar.
5.2.- ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN
Se plantea las siguientes alternativas de macro localizacin por su cercana a un
mercado atractivo y a la materia prima, adems de tener una condicin de
estabilidad aceptable en la produccin de la misma.
54
Se consideran las siguientes alternativas de localizacin:

CUADRO N 5-1
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION
ALTERNATIVAS
LOCALIZACIONES
ALTERNATIVA 01
ALTERNATIVA 02
CAYLLOMA
(HUAMBO)
AREQUIPA
Fuente: Elaboracin Propia
CAYLLOMA (HUAMBO) se considera por la cercana a las materias primas y

facilidad de transporte.
La ciudad de AREQUIPA se considera por las facilidades de acceso a los

servicios bsicos que requiere la empresa, centro estratgico para el
comercio.
5.1.-FACTORES DE LOCALIZACIN
Se han considerado las variables externas que influyen en el mercado de
consumo de la materia prima y los costes que se pueden generar en cada
alternativa. La eleccin del mejor sitio locacional requiere de aproximaciones a los
que cabe distinguir en forma especfica.
a. Terrenos
b. Construcciones
c. Mano de obra
d. Cercana a la materia prima
e. Agua
f. Energa elctrica
g. Otros servicios
h. Cercana al mercado de consumo
5.1.1.-ANLISIS DE FACTORES LOCALIZACION
En este punto se realizara un anlisis de los factores y en base a este se les evala:
55
A. TERRENOS: Este factor es analizado tomando en cuenta que en el lugar

propuesto haya disponibilidad de terreno, que cuenten con los servicios elementales
y los costos sean convenientes.
Las dos alternativas planteadas ofrecen igual disponibilidad de terrenos pero con
diferentes costos; siendo Arequipa la ciudad con terrenos ms caros provincia de
Caylloma (Huambo) los terrenos son ms econmicos.
B. CONSTRUCCIN: Este factor se constituye como el de mayor valor econmico,
que conjuntamente con el factor terreno forman los factores que inciden en el costo
de inversin.
De acuerdo a revistas especializadas en construcciones podemos sealar que el
valor de la construccin es estndar en cualquier punto del sur del pas salvo
pequeas variaciones por la regin pero no influyen en el promedio, no as en la
ciudad.
C. MANO DE OBRA: Para el proyecto se requiere mano de obra Semi-calificada,
calificada y no calificada, difiriendo estas sustancialmente en cuanto al nivel de
capacitacin se refiere.
Las dos ciudades, es decir Arequipa, Caylloma (Huambo) cuentan con personal no
calificado en abundancia por los problemas de desempleo que actualmente afronta
el pas.
D. CERCANA A LA MATERIA PRIMA: Este factor est referido a localizar la planta
cerca de los proveedores de la materia prima para disminuir los costos de transporte
y contar con la suficiente disponibilidad de la misma.
Respecto a este factor la provincia de Caylloma (Huambo) tiene ventaja, puesto que
es all donde se encuentra mayor disponibilidad de materia prima, en cambio la
alternativa de ubicar la planta en la ciudad de Arequipa involucra mayores gastos de
transporte en la adquisicin de la piedra caliza.
E. AGUA: Las dos alternativas propuestas cuentan con el servicio de agua.
F. ENERGA ELCTRICA: Las dos alternativas tienen un abastecimiento de energa
elctrica regular que puede abastecer a una planta industrial en sus requerimientos.
56
G. OTROS SERVICIOS: Dentro de este factor se incluyen: los combustibles telfono

y algunos servicios empresariales (servicios). Las dos ciudades cuentan con todos
estos servicios y suministros de buena calidad y a un costo promedio.
H. CERCANA AL MERCADO DE PRODUCTO TERMINADO: El mercado de
producto terminado para el proyecto est disperso por todo el sur del pas es decir,
la macro regin sur.
5.3.-MTODO DE NDICE DE CONCORDANCIA
Localizacin
Definimos los criterios locacionales
Factor
Terrenos
Construcciones
Mano de Obra
Disponibilidad de materia prima
Agua
Energa Elctrica
Otros Servicios
Cercana al mercado de Productos terminados
cdigo
1
2
3
4
5
6
7
8
ESTABLECIMNIENTO DE CRITERIOS LOCASIONALES.

M = Mala
R
= Regular
= Buena
= Excelente
CRITERIO
ALTER
NATIVA
CERCANIA
AL
DISPONIBILIDAD MANO
COSNTRUCCION
MERCADO
TERRENO
DE MATERIA
DE
DE
PRIMA
OBRA
PRODUCTOS
TERMINADOS
L1
L2
PONDERADO 3
57
Aqu se uso los mas importantes criterios locasionales ya que esos influiran mas
que los demas, en el caso de agua, energia electrica y otros servicios son similares
entre estos dos departamentos
L1 : CAYLLOMA HUAMBO
L2 : AREQUIPA- PARQUE INDUSTRIAL
L1 L2 =
3 + +8 + 0 + 4
23
L1 L2=0.48
L2 L1 =
0+0+6+2+4
23
L2 L1=0.0.52
L1
L2
L1
L2
0.48
0.522
una ves hallada el indice de concordancia se toma la localizacion que presente el

mayor indice de concordancia , esa sera la ubicacin seleccionada para el presente
estudio de prefactibilidad
El que nos arroja mayor indice de mayor concordancia es L2 que es la ciudad de
Arequipa entonces a nivel de macrolocalizacion se elegiria a la ciudad de Arequipa
como el lugar adecuado para el desarrollo de nuestras actividades .
58
CAPITULO VI:
59
ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIN Y

ADMINISTRACION DE LA INSTALACION
OBJETIVO
Tuene por objeto el ordenamiento reiterativo de diversas actividades orientadas a
un mismo objetivo, implica el uso racional de los recursos encaminados para la
implementacin y operacin del proyecto.
6.1.-OPERACIN DEL PROYECTO
La organizacin administrativa es aquella funcin que rene en forma ordenada y

coherente las diferentes partes de un todo, siguiendo un criterio normativo de
divisin del trabajo y de interrelacin de actividades.
La administracin propuesta en el presente capitulo est referida para la fase de
operacin o produccin del proyecto, que requiere de una estructura orgnica
permanente, niveles jerrquicos y funciones especificas, as como de los recursos
humanos necesarios. Se complementa con el marco legal en el que se encuentra
inmerso.
En el presente capitulo se analiza el tipo de empresa, las funciones de
administracin como: La organizacin, la planificacin, la programacin y control Se
finaliza con el marco legal del proyecto.
6.1.1.-TIPO YPROPIEDAD DE LA EMPRESA
6.1.1.1.-TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA ALTERNATIVA I
A: TIPO DE PROPIEDAD
Para el proyecto se propone el tipo de propiedad privada
60
B: TIPO DE EMPRESA
Desde el punto de vista econmico, empresa es una organizacin con

fines de lucro, que pude ser de diversa naturaleza jurdica y diferentes
objetivos de explotacin
Se propone adoptar el sistema empresarial correspondiente a una
Sociedad Annima del tipo abierto. La abreviatura que debe utilizarse es
S.A.A Una sociedad annima es una empresa con personera jurdica
constituida por tres a ms personas naturales y/o jurdicas, aportando
dinero o bienes que estarn representados en ttulos denominados
certificados de acciones (emitiendo uno por cualquier cantidad de
acciones que posea el accionista).
6.1.1.2.-TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA ALTERNATIVA II
A: TIPO DE PROPIEDAD
Para el proyecto se propone el tipo de propiedad privada
B: TIPO DE EMPRESA
Se propone adoptar el sistema empresarial correspondiente a una
Sociedad Annima del tipo abierto La abreviatura que debe utilizarse es
S.A. En este tipo de sociedades prima el capital, por lo que se conoce
como sociedad de capitales. Los accionistas en las sociedades
annimas tienen una responsabilidad limitada al total de sus
aportaciones escritos.
6.1.2.-FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION
6.1.2.1.-FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION ALTERNATIVA I

Las funciones administrativas varan para cada proyecto, entonces
para el proyecto A consideramos como funciones principales: La
Organizacin y la programacin.
61
6.1.2.1.1.-LA ORGANIZACIN
La organizacin es la disposicin de los organismos

componentes al funcionamiento de la empresa y el
establecimiento de su relacin jerrquicas
ESTRUCTURA ORGANICA
La estructura orgnica constituye la relacin jerrquica de

sus elementos constituyen con funciones detenidas para
cada una de ellas dentro de un marco conceptual y legal
que delimite el comportamiento de las partes como un
todo.
La estructura propuesta para la empresa del proyecto es
la siguiente:
a. Gerencia
b. Personal administrativo
c. Personal de produccin
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
El organigrama es un grafico, en el que se presenta con
figuras geomtricas, los componentes del sistema y por
medio de lneas o flechas se aprecia las relaciones
jerrquicas
entre
el
gerente
(propietario)
sus
trabajadores.
En el grafico siguiente, se presenta el organigrama

estructural propuesta para la empresa.
62
GRAFICO N 6-1
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA
GERENCIA
(PROPIETERIO)
SECRETARIA
PERSONAL
ADMINISTRATIVO
PERSONAL DE
PRODUCCION
63
PERSONAL DE
COMERCIALIZACION
PRINCIPALES FUNCIONES DE LOS ORGANISMOS DE

LA EMPRESA
.
EL GERENTE
El propietario de la empresa ser denominado como el
gerente de la empresa al quien se le denominara Gerente
General.
La duracin del cargo es por tiempo indefinido y por ser el
propietario de la empresa no se le pude remover del
cargo
Son obligaciones del Gerente:
Dirigir el funcionamiento de la empresa.
Controlar el cumplimiento de las labores de cada

departamento.
Hacer respetar las disciplinas establecidas sobre la

ejecucin de las tareas.
Definir las atribuciones de los jefes y de sus

respectivas funciones cuando ello resulte necesario.
Establecer los detalles de las polticas de produccin

y ventas.
Fijar los precios de vena y los mrgenes de

beneficio.
Fijar la poltica de gastos.
Aprobar las compras no sujetas a trmites ordinarios

y autorizar su cantidad, precio y forma de pago.
Intervenir en todas las cuestiones relacionadas con

el personal, como nombramientos, renuncias,
despidos, ascensos, sanciones disciplinarias y
licencias.
PERSONAL ADMINISTRATIVO
El personal administrativo es responsable ante el
gerente, siendo sus funciones principales:
64
Informar al gerente en forma peridica los

movimientos de la empresa en lo econmico y
contable.
Deber cumplir las dems funciones que le asigne el

gerente,
Realizar las remuneraciones correspondientes a los

operadores de mquinas y vehculos como tambin
a los obreros.
PERSONAL DE PRODUCCION
El personal de produccin es responsable ante la
gerencia, siendo sus funciones principales:
Informar al gerente en forma peridica sobre las

actividades productivas de la empresa. Establecer y
administrar el programa de planeamiento y control
de la produccin. Determinar los requerimientos de
materiales directos y otros insumos provenientes
para el proceso productivo.
Coordinar con el gerente y el personal de

comercializacin el programa de produccin.
Aplicar y controlar el programa de mantenimiento de

las maquinas de produccin y vehculos.
Contratar a personal necesario para la produccin

del producto (cal viva).
Deber cumplir otras funciones que le seale el

gerente y los estatutos de la empresa.
PERSONAL DE COMERCIALIZACION
El personal de comercializacin es responsable ante la
gerencia, siendo sus funciones principales:
Informar al gerente en forma peridica acerca de las

actividades comerciales de la empresa.
65
Elaborar un programa de Ventas para el mercado

nacional.
Deber coordinar con el personal de produccin el

programa de Compras de materiales Directos y otros
insumos requeridos en el proceso. Establecer un
ptimo sistema de distribucin de los productos en el
mercado de consumo.
Elaborar una optima fijacin de precios y lograr un

margen de utilidad razonable.
Deber cumplir otras funciones que sealen el

gerente y los estatutos de la empresa.
6.1.2.1.2.-LA PLANIFICACION
Planear es anticiparse a las actividades que tendrn en el
futuro, consiste en los planes operativos durante la vida
til del proyecto, tratando objetivos y metas.
La Planificacin estar a cargo del personal de
produccin y dirigida por el Gerente.
El personal de administracin deber elaborar los planes
administrativos y el personal de produccin elaborara los
planes operativos.
6.1.2.1.3.-LA PROGRAMACION
Programar es la identificacin detallada de las actividades
necesarias para cumplir las metas propuestas. Son
elementos auxiliares para cumplir con una buena
programacin:
los
cronogramas,
cuadros
de
requerimiento de insumos y servicios, etc.
El equipo de programacin estar a cargo del persona de

produccin, la Gerencia y el contador.
66
6.1.2.2.-FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION ALTERNATIVA II

Las funciones administrativas varan para cada proyecto, sin
embargo, para el presente proyecto consideramos como funciones
principales: La Organizacin, la planificacin, la programacin y
control.
6.1.2.2.1.-LA ORGANIZACIN
La organizacin es la disposicin de los organismos
componentes del sistema de funcionamiento de la
empresa
el
establecimiento
de
sus
relaciones
jerrquicas
ESTRUCTURA ORGANICA
La estructura orgnica constituye la relacin jerrquica de
sus elementos constituyen con funciones detenidas para
cada una de ellas dentro de un marco conceptual y legal
que delimite el comportamiento de las partes como un
todo.
La estructura propuesta para la empresa del proyecto es
la siguiente:
d.
Gerencia
e.
rgano de apoyo
f.
g.
Departamento de administracin
rganos de asesora
Asesora tcnica
Asesora legal
rganos de asesora
Departamento de produccin
Departamento de comercializacin
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
El organigrama es un grafico, en el que se presenta con figuras
geomtricas, los componentes del sistema y por medio de lneas o
flechas se aprecia las relaciones jerrquicas entre ellos y por medio de
sus ubicaciones relativas, los niveles correspondientes a sus
respectivas jerarquas.
67
GRAFICO N -6-2
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA
GERENCIA
SECRETARIA
ASESORIA LEGAL
DPTO
ADMINISTRACION
DPTO DE
PRODUCCION
DPTO DE
COMERCILIZACION
68
PRINCIPALES FUNCIONES DE LOS ORGANISMOS DE

LA EMPRESA
.
LA GERENCIA
El propietario de la empresa ser denominado como el
gerente de la empresa al quien se le denominara Gerente
General.
La duracin del cargo es por tiempo indefinido y por ser el
propietario de la empresa no se le pude remover del
cargo
Son obligaciones del Gerente:
Dirigir el funcionamiento de la empresa.

Controlar el cumplimiento de las labores de cada
departamento.
Hacer respetar las disciplinas establecidas sobre la
ejecucin de las tareas.
Definir las atribuciones de los jefes y de sus
respectivas funciones cuando ello resulte necesario.
Establecer los detalles de las polticas de
produccin y ventas.
Fijar los precios de vena y los mrgenes de
beneficio.
Fijar la poltica de gastos.
Aprobar las compras no sujetas a trmites ordinarios
y autorizar su cantidad, precio y forma de pago.
Intervenir en todas las cuestiones relacionadas con
el personal, como nombramientos, renuncias,
despidos, ascensos, sanciones disciplinarias y
licencias.
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION
El jefe del departamento de administracin es
responsable ante la Gerencia, siendo sus funciones
principales:
Informar a gerencia en forma peridica sobre la marcha
econmica, financiera y laboral de la empresa.
69
Propuestas de normas y aplicacin de mtodos y

procedimientos de carcter interno para la gestin del
personal, de los recursos financieros y materiales de la
empresa.
Deber cumplir las dems funciones que le asigne la
Gerencia, los dispositivos legales vigentes y los estatutos
de la empresa.
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION
El jefe del departamento de produccin es responsable
ante la gerencia, siendo sus funciones principales:
Informar a gerencia en forma peridica sobre las

actividades productivas de la empresa. Establecer y
administrar el programa de planeamiento y control
de la produccin. Determinar los requerimientos de
materiales directos y otros insumos provenientes
para el proceso productivo.
Deber coordinar con la gerencia y el departamento
de comercializacin el programa de produccin.
Aplicar y controlar el programa de mantenimiento
industrial.
Establecer un adecuado control de calidad de los
productos.
Deber cumplir otras funciones que le seale la
gerencia, los dispositivos legales vigentes, y los
estatutos de la empresa.
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACION
El Jefe del departamento de comercializacin es
responsable ante la gerencia, siendo sus funciones
principales:
Informar a gerencia en forma peridica acerca de

las actividades comerciales de la empresa.
Elaborar un programa de Ventas para el mercado
nacional.
Deber coordinar con el Departamento de
produccin el programa de Compras de materiales
70
Directos y otros insumos requeridos en el proceso.

Establecer un ptimo sistema de distribucin de los
productos en el mercado de consumo.
Aplicar un adecuado sistema de fijacin de precios y
lograr un margen de utilidad razonable.
Deber cumplir otras funciones que seale la
gerencia, los dispositivos legales vigentes y los
estatutos de la empresa.
6.1.2.2.2.-LA PLANIFICACION
Planear es anticiparse a las actividades que tendrn en el
futuro, consiste en los planes operativos durante la vida
til del proyecto, tratando objetivos y metas.
La Planificacin estar a cargo del jefe del departamento
de produccin y dirigida por el Gerente.
El jefe del departamento de produccin deber elaborar
los planes operativos.
6.1.2.2.3.-LA PROGRAMACION
Programar es la identificacin detallada de las actividades
necesarias para cumplir las metas propuestas. Son
elementos auxiliares para cumplir con una buena
programacin: los cronogramas, diagramas de Gantt,
cuadros de requerimiento de insumos y servicios, etc.
El equipo de programacin estar a cargo del jefe del
departamento de produccin, la Gerencia y el contador.
6.2.-MARCO LEGAL DEL PROYECTO

Ambas unidades empresariales del proyecto se encuentra inmersa
dentro del siguiente marco legal:
Ley General de Minera
Leyes Sociales
71
6.2.1.-LEY GENERAL DE MINERA

La presente Ley establece segn el artculo 91 de la ley
general de minera, aprobado por D.S. N 014-92 EM, y las
modificaciones segn D.L: N 6, se considera lo siguiente:
Son pequeos productores mineros los que poseen por
cualquier ttulo:
Hasta mil (1,000) hectreas entre petitorios y concesiones

mineras.
Una capacidad instalada de produccin y/o beneficio hasta 150
toneladas mtricas por da; con excepcin de materiales de
construccin, sustancia aurfera aluvial y metales pesados
detrticos, en que ser hasta doscientos (200) metros cbicos
por da.
La condicin de pequeo productor minero se acreditar ante la
Direccin General de Minera mediante declaracin jurada
bienal.
En la actividad de extraccin de piedras calizas, se puede
apreciar dos etapas bien definidas, una de extraccin y la otra
de procesamiento.
6.2.2.-LEYES SOCIALES
La unidad productiva del proyecto estar comprendida dentro
de las leyes laborales y sociales, cuyos aportes patronales son:
a. Aportaciones a ESALUD
Regmenes de pensiones
Regmenes de Prestamos
de salud
Accidentes de trabajo y
enfermedades
b. contribucin al SENATI
c. Provisiones para
vacaciones
d. Provisiones C.T.S.
e. Gratificaciones (2 por
ao)
TOTAL
72
9.00%
9.00%
2.00%
0.75%
8.33%
8.33%
16.66%
54.07%
CAPITULO VII:
73
ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA O PROCESO

TECNOLOGICO
OBJETIVOS
Tiene por objetivo presentar una serie de alternativas de los procesos de
produccin que permitan lograr al proyecto sus objetivos.
La ingeniera o tecnologa del proyecto constituye el conjunto de procedimientos y
medios que el proyecto utiliza para realizar la produccin de los bienes a que esta
destinado.
Los procedimientos, que se agrupan dentro de la Idea general del proceso, se
definen como la secuencia de operaciones por medio de las cuales los insumos se
transforman e Integran hasta llegar a construir el producto del proyecto.
Los requerimientos fsicos y humanos necesarios para llevar a efecto el proyecto;
se encuentran conformados por: terrenos, edificaciones, maquinaria y equipo,
materias primas, sistema empresarial, mano de obra directa e indirecta, sistemas
operativos, etc.; y por esta razn sus medios de expresin propios son los planos,
memorias descriptivas, cuadros de especificaciones, organigramas, cuadros de
personal, documentos tcnicos de ingeniera, etc.
7.2.- ALTERNATIVAS TECNOLOGICAS

Se plantea las siguientes alternativas de proceso de produccin, las cuales se
diferencian fundamentalmente en el proceso de quemado de la piedra caliza para la
obtencin del oxido de calcio. Se consideran las siguientes alternativas de
tecnolgicas
74
CUADRO N 7-1
ALTERNATIVAS TECNOLOGICAS
ALTERNATIVAS
TECNOGIA
ALTERNATIVA 01
ALTERNATIVA 02
HORNO ARTESANAL
HORNO ROTATORIO
Fuente: Elaboracin Propia
7.3.-ESTUDIOS PREVIOS
7.3.1.-ESTUDIOS
EXPLORATORIOS
DE
RECONOCIMIENTO
INVENTARIOS DE RESERVAS NATURALES.

En el siguiente proyecto se cuenta con reservas naturales de piedra caliza que
estn localizadas en las canteras del distrito de Huambo de la provincia de Caylloma
departamento de Arequipa. Sus reservas de piedra caliza estn previstas para 20
aos de abastecimiento, segn estudios realizados por la municipalidad distrital de
Huambo. El lugar es de fcil acceso con la carretera que se encuentra al costado de
la cantera por lo cual el traslado de la materia prima (piedra caliza) hacia la planta
es factible
7.3.2.-INVESTIGACION TECNOLOGICA EXPERIENCIAS Y PRUEBAS.
Para la elaboracin del oxido de calcio se utilizaban y se siguen usando los
hornos artesanales que consiste en la edificacin manual de estos horno con
materiales tales como el sillar, la greda, el cemento;
la descomposicin de la
materia prima en partculas pequeas se realizaban de forma rudimentaria con

dinamitas y herramientas sencillas de descomposicin (mazos y combos) para el
funcionamiento del horno se usaba el carbn de piedra para el calcinado de la
piedra caliza.
7.4.-DEFINICION DE LOS PRODUCTOS A PRODUCIR
El producto que se va producir es el oxido de calcio (cal viva) que se obtiene
calcinando la piedra caliza por debajo de la temperatura de descomposicin del
xido de calcio para luego utilizarse para el refinamiento de minerales metlicos
tales como el cobre, el zinc, oro, etc. principalmente en la elaboracin del mortero de
albailera.
75
7.5.-PROCESO DE PRODUCCION
7.5.1.-FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA I
ADQUISICION
ALMACENAMIENTO
SELECCIN Y
ENVIO AL HORNO
CALCINACION
TRITURACION
EMBOLSADO
ALMACENAMIENTO
7.5.2.-FLUJUGRAMA CUANTITATIVO ALTERNATIVA I

Base del Calculo, Comprende la produccin equivalente a un da de trabajo, a
plena capacidad de produccin.
76
7.5.2.1.-BALANCE EN ADQUISICIN Y ALMACENAMIENTO

ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza
16.68
Total
16.68
SALEN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza almacenada
16.68
Total
16.68
7.5.2.2.-SELECCIN Y ENVO AL HORNO

ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza
16.68
Total
16.68
SALEN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza
10.88
- Impurezas 35%
5.80
Total
16.68
7.5.2.3.-BALANCE EN CALCINACIN
ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Piedra caliza
10.88
Total
10.88
-
SALEN
SALEN (T.M./da)
- Piedra caliza calcinada
8.70
- bixido de carbono 20%
2.18
10.88
Total
77
7.5.2.4.-BALANCE EN TRITURACIN
ENTRAN
SALEN (T.M./da)
8.70
8.70
Total
SALEN
SALEN (T.M./da)
- oxido de calcio en polvo
6.96
- Polvo20%
1.74
8.70
Total
7.5.2.5.-BALANCE EN EMBOLSADO
ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Oxido de Calcio
-.desperdicio
6.96
0.29
6.67
Total embolsado
78
7.5.3.-FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA II
ADQUISICION
ALMACENAMIENTO
SELECCIN Y
ENVIO AL HORNO
CALCINACION
(HORNO
ROTATORIO)
TRITURACION
EMBOLSADO
ALMACENAMIENTO
7.5.4.-FLUJUGRAMA CUANTITATIVO ALTERNATIVA II

Base del Calculo, Comprende la produccin equivalente a un da de trabajo, a
plena capacidad de produccin.
79
7.5.4.1.-BALANCE EN ADQUISICIN Y ALMACENAMIENTO

ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza
16.68
Total
16.68
SALEN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza almacenada
16.68
Total
16.68
7.5.4.2.-SELECCIN Y ENVO AL HORNO

ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza
16.68
Total
16.68
SALEN
SALEN (T.M./da)
- Piedra Caliza
10.88
- Impurezas 35%
5.80
Total
16.68
7.5.4.3.-BALANCE EN CALCINACIN
ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Piedra caliza
10.88
Total
10.88
-
SALEN
SALEN (T.M./da)
9.78
- bixido de carbono 10%
1.1
10.88
Total
80
7.5.4.4.-BALANCE EN TRITURACIN
ENTRAN
SALEN (T.M./da)
9.78
9.78
Total
SALEN
SALEN (T.M./da)
- oxido de calcio en polvo
7.82
- Polvo20%
1.96
9.78
Total
7.5.4.5.-BALANCE EN EMBOLSADO
ENTRAN
SALEN (T.M./da)
- Oxido de Calcio
-.desperdicio
TOTAL EMBOLSADO
7.82
0.29
7.5
7.5.5.-DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA LA

ALTERNATIVA I
ADQUISICION
Las piedras calizas sern recolectadas en camiones de capacidad
de que la trasladaran desde la cantera a la planta para iniciar el
proceso.
ALMACENAMIENTO
La materia prima ser llevado a los a los respectivos almacenes por
medio de un cargador frontal
81
SELECCIN Y ENVIO AL HORNO

Una vez en los almacenes ser seleccionada las piedras calizas que
tengan un tamao aproximado de 5 cm parta luego ser llevados al
horno
CALCINACION
La materia prima es llevada al horno correspondiente en donde se le
calcinara para convertirlo en oxido de calcio.
TRITURACION
Una vez que la materia prima ha sido calcinada es llevada al molino
de cal para su descomposicin en polvo, obteniendo as el producto
final.
EMBOLSADO
Se embolsa el producto final en bolsas de polipropileno, para as ser
almacenadas.
ALMACENAMIENTO
El producto adecuadamente embolsado se almacena en un
ambiente adecuado, sobre plataformas de madera, apilados
verticalmente hasta una altura de 4.0 m. del nivel del piso.
7.5.6.-DESCRIPCION
DEL
PROCESO
PRODUCTIVO
PARA
LA
ALTERNATIVA II
ADQUISICION
Las piedras calizas sern recolectadas en camiones de capacidad
de que la trasladaran desde la cantera a la planta para iniciar el
proceso.
ALMACENAMIENTO
La materia prima ser llevado a los a los respectivos almacenes por
medio de un cargador frontal
82

Una vez en los almacenes ser seleccionada las piedras calizas que
tengan un tamao aproximado de 5 cm parta luego ser llevados al
horno
CALCINACION
La materia prima es llevada al horno que ser un horno rotatorio
correspondiente en donde se le calcinara para convertirlo en oxido
de calcio.
TRITURACION
Una vez que la materia prima ha sido calcinada es llevada al molino
de cal para su descomposicin en polvo, obteniendo as el producto
final.
EMBOLSADO
Se embolsa el producto final en bolsas de polipropileno, para as ser
almacenadas.
ALMACENAMIENTO
El producto adecuadamente embolsado se almacena en un
ambiente adecuado, sobre plataformas de madera, apilados
verticalmente hasta una altura de 4.0 m. del nivel del piso.
7.5.7.-POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA

DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA I
ADQUISICION Y ALMACENAMIENTO
Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se recurren
desde las carretillas (manejadas por obreros) hasta la utilizacin de
cargadores frontales que transportan hasta los almacenes de
materia prima.
83

Para la seleccin de la materia prima el encargado del horno es la
persona capacitada para dicho trabajo y para el envo al horno se
suelen usar carretillas que son manejadas de manera manual por los
obreros.
CALCINACION
Para la calcinacin de la materia prima se utilizan los hornos
apropiados, se usan desde los hornos artesanales (que funcionan
con el carbn de piedra) hasta los hornos rotatorios que funcionan a
combustible.
TRITURACION
Para la trituracin de la cal calcinada se usan los molinos
correspondientes que varan segn su produccin en sacos y que
funciona a combustibles y la energa elctrica.
EMBOLSADO
Para el embolsado del producto final se utiliza las maquinas
cosedoras de sacos que funciona a energa elctrica.
ALMACENAMIENTO
Para el almacenamiento de los sacos son llevados a los almacenes
de la empresa por medio de carretillas elevadoras.
7.5.8.-POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA

DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA II
Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se recurren
desde las carretillas (manejadas por obreros) hasta la utilizacin de
cargadores frontales que transportan hasta los almacenes de
materia prima.
84

persona capacitada para dicho trabajo.
CALCINACION
combustible.
EMBOLSADO
Para el embolsado del producto final se utiliza las maquinas
cosedoras de sacos que funciona a energa elctrica.
ALMACENAMIENTO
Para el almacenamiento de los sacos son llevados a los almacenes
de la empresa por medio de carretillas elevadoras.
7.5.9.-TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES

PARA LA ALTERNATIVA I
ADQUSICION Y ALMACENAMIENTO
Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se dar uso a
cargadores frontales que hacen el transporte hasta los almacenes
de materia prima.

CALCINACION
combustible.
85
TRITURACION
Para la trituracin de la cal calcinada se utilizara el molino de cal
industrial para lo cual se utilizara tanto la energa elctrica como el
combustible necesario.
EMBOLSADO
Para embolsado del oxido de calcio se recurrir a las maquinas
cosedoras de uso de energa elctrica que ser manejada por el
personal correspondiente.
ALMACENAMIENTO
Para el almacenamiento del oxido de calcio ser necesario las
carretillas elevados que sern de ayuda para el transporte de los
sacos hacia los almacenes de la empresa correspondientes.
7.5.10.-TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES

PARA LA ALTERNATIVA II
Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se dar uso a
cargadores frontales que hacen el transporte hasta los almacenes
de materia prima.

CALCINACION
Para la calcinacin de la materia prima se utilizan el horno rotatorio
que es de uso industrial con energa elctrica y combustible.
TRITURACION
Para la trituracin de la cal calcinada se dar uso a el molino de cal
que es uso industrial con el uso de energa elctrica meramente.
86
EMBOLSADO
Para embolsado del oxido de calcio se recurrir a las maquinas
cosedoras de uso de energa elctrica que ser manejada por el
personal correspondiente.
ALMACENAMIENTO
Para el almacenamiento del oxido de calcio ser necesario las
carretillas elevados que sern de ayuda para el transporte de los
sacos hacia los almacenes de la empresa correspondientes.
7.6.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PORA CADA PROCESO PRODUCTIVO

7.6.1.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA ALTERNATIVA I
Para la alternativa I se necesitara diversas maquinarias que estn clasificadas
segn el proceso productivo que se ha determina anteriormente a excepcin del
proceso de calcinacin en la cual no se necesitar maquinaria, al realizar el proceso
de forma artesanal. No se necesitar adquirir nuevas maquinarias durante los
prximos 10 aos como se muestra en el cuadro 6.1 que especifica la maquinaria y
el nmero necesario para cada proceso productivo
para el primer ao que se
mantendr as por los prximos aos.

CUADRO N 7-2
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA LA ALTERNATIVA I
REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION MAQUINARIA
PARA EL PROCESO DE
AO 0
AOS
CANTI PRECIO
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
S .PRODUCTIVO
DESCRIPCION
ADQ Y ALMAC
CARGADOR FRONTAL
SELEC Y ENV. HOR.
NO REQUIERE
CALCINACION
NO REQUIERE)
TRITURACION
MOLINO DE CAL
156800
MAQUINA COSEDORA
1820
BALANZA
1740
ALMACENAMIENTO
CARRETILLA ELEVADORA
28900
OTROS
EXTINGUIDORES
290
EMBOLSADO
120000
0
0
87
7.6.2.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA: ALTERNATIVA II

Para la alternativa II se cambiara el horno artesanal por el horno rotatorio, de esta
manera se verifica la diferencia entre la alternativa 1 con la alternativa dos, tambin
se utilizara 2 molinos de cal y dos mquinas cosedoras de sacos, al tener la
alternativa 2 mayor capacidad de produccin. En este caso tambin no se necesitara
emplear nueva maquinaria para los prximos 10 aos esto se registra en el cuadro
CUADRO N 7-3
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA LA ALTERNATIVA II
REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION MAQUINARIA
PARA EL PROCESO DE
AO 0
AOS
CANTI PRECIO 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
S .PRODUCTIVO
DESCRIPCION
ADQ Y ALMAC
CARGADOR FRONTAL
120000
SELEC Y ENV. HOR.
NO REQUIERE
CALCINACION
HORNO ROTATORIO
210000
TRITURACION
MOLINO DE CAL
313600
MAQUINA COSEDORA
3640
BALANZA
1740
ALMACENAMIENTO
CARRETILLA ELEVADORA
28900
OTROS
EXTINGUIDORES
290
EMBOLSADO
7.7.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO

7.7.1.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS ALTERNATIVA I
En la alternativa 1 se dar uso de insumos que estn basados ms que todo para
el uso de la maquinaria como es el combustible, la energa elctrica, agua y el
material requerido para el embolsado, en el cuadro 6.3 se observa la variacin de la
cantidad para cada insumo que se necesitara hasta el ao 2016, para este ao la
alternativa 1 llegara a su mxima capacidad de produccin y a partir de ah
mantendr constante la cantidad de insumos requeridos para los prximos aos.
88
CUADRO N 7-4
REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA LA ALTERNATIVA I
AO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
PIEDRA CALIZA
(TN)
5503
126
126
126
0
0
0
0
0
0
INSUMOS
COMBUSTIBLE
(galn)
53760
1246
1246
1246
0
0
0
0
0
0
MATERIAL DE
EMBOLSADO (u)
110062
2522
2522
2522
0
0
0
0
0
0
AGUA (m3)
250
5
5
5
0
0
0
0
0
0
ENERGIA
ELECTRICA (KW)
4200
97
97
97
0
0
0
0
0
0
7.7.2.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS ALTERNATIVA II

En la alternativa II se requerir tambin el uso del combustible y de energa
elctrica y de los dems insumos que necesitan en la alternativa 1. Al tener mayor
capacidad de produccin y mayor nmero de maquinaria la alternativa 2, su
variacin de insumos requeridos de ao a ao sern mayores a los de la alternativa
1
y seguir para los prximos 10 aos; la alternativa 2 llegara a su mxima
capacidad de produccin en el 2022.

CUADRO N 7-5
REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA LA ALTERNATIVA II
AO
PIEDRA CALIZA
(TN)
MATERIAL DE
EMBOLSADO (u)
INSUMOS
COMBUSTIBLE
(galn)
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
5033
5035
5038
5040
5043
5045
5048
5050
5053
5055
110062
2522
2522
2522
2522
2522
2522
2522
2522
2522
53760
1246
1246
1246
1246
1246
1246
1246
1246
1246
89
AGUA (m3)
ENERGIA
ELECTRICA (KW)
250
5
5
5
5
5
5
5
5
5
4200
97
97
97
97
97
97
97
97
97
7.8.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA CADA PROSCESO

7.8.1.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA: ALTERNATIVA I
Para el requerimiento de mano de obra en la alternativa 1 se tomara en cuenta el
nmero de horas de servicio de cada trabajador segn el proceso productivo de ao
a ao para as aumentar la produccin de oxido de calcio en la alternativa 1 al ao
hasta que llegue a su mximo capacidad de produccin que ser en el 2016, a partir
de ah el requerimiento en horas de mano de obra ser constante hasta el 2022
como se puede apreciar en el cuadro 6.5.
CUADRO N 7-6
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA EN HORAS DE TRABAJO PARA LA ALTERNATIVA I
AO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
SECTOR PRODUCTIVO
ADQUISICIO SELECION Y
CALCINACIO TRITURACI EMBOLSAD
NY
ENVIO AL
ALMACENAMIEN
N
ON
O
ALMACENA
HORNO
TO (1
(2trab./hor (2trab./hor (2trab./hor
MIENTO (2 (1trab./hor
trab./horas)
as)
as)
as)
trab. /horas)
as)
4608
2304
4608
4608
4608
2304
108
54
108
108
108
54
108
54
108
108
108
54
108
54
108
108
108
54
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.8.2.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA: ALTERNATIVA II

En la alternativa 2 tambin se tomara en cuenta el nmero de horas de servicio
dcada trabajador para el requerimiento de mano de obra para as aumentar la
produccin de oxido de calcio. En tal sentido el nmero de trabajadores por sector
productivo ser el doble (a excepcin de la seleccin y envo y almacenamiento)
para la alternativa 2 y por lo tanto el nmero de horas de servicio tambin se
elevara. Esta variacin de horas de ao en ao se observa en el cuadro 6.6,
90
llegando hasta el 2022 ao en el cual se llegar a la mxima capacidad de produccin

para la alternativa 2.
CUADRO N 7-7
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA EN HORAS DE TRABAJO PARA LA ALTERNATIVA II
SECTOR PRODUCTIVO
AO
2013
ADQUISICION SELECION Y
CALCINACIO TRITURACIO
Y
ENVIO AL
EMBOLSADO
N
N
ALMACENAMI
HORNO
(2trab./horas
(2trab./horas (2trab./horas
ENTO (2 trab. (1trab./horas
)
)
)
/horas)
)
4608
2304
4608
4608
4608
ALMACENA (1
trab./horas)
2304
2014
108
54
108
108
108
54
2015
108
54
108
108
108
54
2016
108
54
108
108
108
54
2017
108
54
108
108
108
54
2018
108
54
108
108
108
54
2019
108
54
108
108
108
54
2020
108
54
108
108
108
54
2021
108
54
108
108
108
54
2022
108
54
108
108
108
54
7.9.-ELECCION
DEL
PROCESO
PRODUCTIVO
LA
TECNOLOGIA
DESARROLLAR
Para la seleccin de maquinarias y equipos requeridos para la ampliacin se
adoptaron los siguientes criterios:
Caractersticas del proceso productivo
Capacidad de produccin seleccionada
Grado de mecanizacin adoptado
Costo de la maquinaria y equipo
7.9.1.-CAPACIDAD DE PRODUCCION.
7.9.1.1.-CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA EL LA ALTERNATIVA I
a) CAPACIDAD INSTALADA
La planta est diseada para producir 2400.00 T.M./ao de oxido de calcio,
operando 1 turnos de 8 horas y durante 330 das al ao.
91
b) CAPACIDAD INICIAL
La planta iniciara sus operaciones con el 91.70% de su capacidad instalada. En el
ao 2 se incrementara al 93.83%, en el tercer ao lo har al 95.92% y el cuarto
ao lo har al 98.04%.
c) PROGRAMA DE PRODUCCIN
En el siguiente cuadro, se presenta el programa de produccin proyectado.
CUADRO N 7-8
PROGRAMA DE PRODUCCION PROYECTADA
ALTERNATIVA I
AOS
PRODUCCION DE OXIDO
DE CALCIO (TN)
2013
2201
2014
2252
2015
2302
2016 2022
2353
7.9.1.2.-CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA LA ALTERNATIVA II
a) CAPACIDAD INSTALADA
La planta est diseada para producir 3100.00 T.M./ao de oxido de
calcio, operando 1 turnos de 8 horas y durante 330 das al ao.
b) CAPACIDAD INICIAL
La planta iniciara sus operaciones con el 71% de su capacidad
instalada. En el ao 2 se incrementara al 73%, en el tercer ao lo
har al 74% y el cuarto ao lo har al 76% para llegar en el decimo
ao a un 86%.
c) PROGRAMA DE PRODUCCIN
En el siguiente cuadro, se presenta el programa de produccin
proyectado
92
CUADRO N 7-9
PROGRAMA DE PRODUCCION PROYECTADA
ALTERNATIVA II
AOS
PRODUCCION DE OXIDO
DE CALCIO
2013
2201
2014
2252
2015
2302
2016
2353
2017
2403
2018
2453
2019
2504
2020
2554
2021
2605
2022
2655
7.10.-CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECTO

7.10.1.-TERRENOS: REQUERIMIENTOS DE TERRENO
Se requiere de un terreno plano, adecuadamente nivelado y aparente para una
proyeccin horizontal. El rea neta del terreno deber ser de 1 600 m con una
capacidad de carga de 2,0 T.M./m .
7.10.2.-DISPOSICION INTERNA DE LA PLANTA
7.10.2.1.-ASPECTOS GENERALES
La distribucin en planta implica la ordenacin fsica de los elementos
industriales. Esta ordenacin incluye tanto los espacios para el movimiento de
materiales, almacenamiento, movimiento de trabajadores directos e indirectos y
todas las dems actividades o servicios, como laboratorio de calidad, oficina del jefe
de planta, taller de mantenimiento, vestuarios y servicios higinicos.
Esta actividad se basa en el conjunto de procedimientos por los cuales todos
los elementos fsicos' del proyecto se coordinan con el objeto de que el proceso
93
de produccin se lleve a efecto en la forma ms adecuada. La Finalidad debe ser

formar una unidad productiva en la que el esfuerzo humano se emplee en su
mxima productividad.
OBJETIVOS
Los objetivos principales de la distribucin en planta son:
Favorecer el proceso
Disponer de las maquinarias, equipos y estaciones de trabajo de manera
que el material transcurra sin obstculos a travs de los mismos
Establecer condiciones ptimas de calidad.
Eliminar demoras innecesarias
Reducir el esfuerzo del personal.
Reduccin del manejo de materiales
Optima utilizacin del espacio o rea disponible
Flexibilidad para hacer frente a cambios de condiciones
Utilizacin efectiva de las maquinarias y equipos; as como de la mano de
obra requerida en el proceso productivo.
Reduccin del riesgo para la salud y aumento de la seguridad de los
trabajadores
Confort y satisfaccin de los trabajadores.
7.10.3.-TIPO DE DISTRIBUCIN DE PLANTA
Se ha seleccionado para el proyecto el tipo de distribucin por lnea o por
producto, en donde el producto se realiza en un rea y la materia prima se
encuentra
en
movimiento.
Esta
distribucin
dispone
cada
operacin
inmediatamente al lado de la siguiente. Las maquinarias y equipos estn

ordenados de acuerdo con las secuencia de operaciones del proceso productivo.
94
ALTERNATIVA I
ALTERNATIVA II
95
7.11.-OBRAS CIVILES
7.11.1.-EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES
Para la planta industrial del proyecto se propone un tipo de edificacin plana,

con proyeccin horizontal.
Las obras civiles comprenden: pistas de acceso, patio de maniobras, veredas,
jardines, oficinas administrativas, planta propiamente dicha, reas de servicios y
cerco perimtrico.
Las pistas cubrirn el rea necesaria para el flujo normal y la circulacin de
vehculos dentro de la planta para facilitar la carga y descarga de productos y
materias primas.
Las reas de trabajo administrativo, laboratorio y de descanso para el personal,

estarn ubicados a un costado de la planta. Construidos con material noble,
adems de los baos y depsitos de agua. Las reas circundantes de la planta
sern niveladas convenientemente y enlazadas por las rampas necesarias para la
circulacin de vehculos. Por las caractersticas de la construccin y montaje de
ste tipo de equipos y maquinarias, y atendiendo que cualquier presupuesto
siempre ser tentativo, el proceso de la construccin de la parte civil del proyecto,
se llevar a cabo con dos formas de contratacin:
a) Por contrato a terceros:

Que implica la contratacin de una empresa constructora que lleve adelante la
obra o una parte especfica de la misma asumiendo todos los costos que ella
representa. La supervisin de un ingeniero, verifica el avance y aprueba las
partidas econmicas progresivamente. Bajo ste tipo de contrato, la empresa
contratista asume la compra de todo el material, subcontrata el equipo de
construccin, la mano de obra y asume sus gastos generales y utilidades.
El mejoramiento de las trochas de acceso a la planta y cantera, se llevarn
adelante con ste tipo de contrato.
b) Por administracin directa:
96
O cuando el supervisor, asume la direccin tcnica de la obra y subcontrata

directamente el equipo de construccin, la mano de obra y la adquisicin de
materiales. Los gastos generales los asume directamente la empresa.
Todos las dems partes de las obras civiles de la planta, sern llevadas
adelante bajo ste criterio de construccin.
7.11.2.-CARACTERISTICAS DE LA INSTALACION
Para la instalacin de la planta se es necesario la adquisicin de la zona en donde
se debe de ubicar
la planta para lo cual es necesario el equipo necesario y
maquinaria y eso depender en donde se instalara la planta si es en el mismo lugar

en donde se encuentra la materia prima /piedra caliza) o en la ciudad de Arequipa
eso se determinara ya en el captulo de localizacin del proyecto.
7.11.3.-VIDA UTIL DE LAS OBRAS EQUIPO E INSTALACIONES.
La vida til de los equipos de instalacin estn determinados para 10 aos para lo
cual es determnate la depreciacin con lo cual se estiman que tendr una vida til
de 6 meses de instalacin del proyecto
7.11.4.-PLANIFICACION DE LA EJECUCION DEL PROYECTO
Planear es anticiparse a las actividades que tendrn en el futuro, consiste en los

planes operativos durante la vida til del proyecto, tratando objetivos y metas. La
Planificacin estar a cargo del jefe del departamento de produccin y dirigida por el
Gerente. El jefe del departamento de produccin deber elaborar los planes
operativos.
7.11.5.-PROYECTOS COMPLEMENTARIOS.
Para el complemento del proyecto se usaran proyectos complementarios como la

instalacin de una planta de carbonato de calcio que consiste en el trituracin de la
piedra caliza en molinos especiales para la piedra caliza para as determinar el
balanceado de la industria de la cal viva.
97
ENFOQUE ECONMICOFINANCIERO
98
CAPITULO VIII:
99
ESTUDIO PARCIAL DE INVERSIONES

OBJETIVO
El objetivo de este estudio parcial de inversin consiste en estimar o determinar
con mayor grado de precisin los requerimientos monetarios necesarios para instalar
y operar el proyecto.
8.1.-ESPECIFICACIONES GENERALES
En esta parte del estudio de pre factibilidad del proyecto veremos acerca de la
inversin que haremos en cuanto a las dos alternativas que se presentaron, es decir:
ALTERNATIVA DE TAMAO I: Tamao 2400 TM
ALTERNATIVA DE TAMAO II: Tamao 3100 TM
La estructura de las inversiones del proyecto se agrupan en

Inversiones fijas
Inversiones fijas intangibles
Capital de trabajo
8.1.1.-INVERSIONES FIJAS TANGIBLES
Las inversiones fijas o tangibles se refieren a los activos fijos del proyecto y
corresponden a los bienes adquiridos con la finalidad de destinarlos a su
explotacin, sin que sean objetos de transacciones comerciales usuales en el curso
de sus operaciones productivas.
100
Las inversiones fijas se realizan en el periodo pre operativo o de instalacin del

proyecto esto equivale a decir en el ao 0 (cero), los mismos que se utilizan a lo
largo de la vida til de estos bienes.
8.1.1.1.-TERRENOS
En cuanto al terreno para la instalacin de la planta, se cotizo en parque industrial

de rio seco, ya que rene todas las caractersticas para llevar a cabo el proyecto
adems de ser la localizacin ptima de nuestro para las alternativas de tamao I y
II.
A) ALTERNATIVA I
CUADRO N 8-1
TERRENOS
REQUERIMIENTO
COSTO
PARACIAL (S/.)
terreno de planta
1400m2
84000
COSTO TOTAL
84000
B) ALTERNATIVA II
CUADRO N 8-2
TERRENOS
REQUERIMIENTO
COSTO
PARACIAL (S/.)
terreno de planta
2200 m2
132000
COSTO TOTAL
132000
8.1.1.2.-CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS
A) CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES DE LA ALTERNATIVA I

Se construirn y edificaran las siguientes obras civiles como parte del proceso
pre-operativo del proyecto.
101
CUADRO N 8-3
1.1.2.- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS

horno artesanal
COSTO PARCIAL
(S/.)
15000
Ofinas administrativas
15m2
25000
oficinas de venta
8m2
10000
almacen de producto terminado
60m2
25000
PERIMETRO
30000
muros y tabiques
COSTO TOTAL
105000
B) CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES DE LA ALTERNATIVA DE

TAMAO II
CUADRO N 8-4

oficinas administrativas
COSTOPARCIAL
(S/.)
125000
oficinas de venta
15m2
25000
almacn de producto terminado
8m2
10000
muros y tabiques
60m2
25000
muros y tabiques
PERIMETRO
30000
COSTO TOTAL
215000
8.1.1.3.-MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Las maquinarias tienen un carcter fundamental para el proyecto, es este

acpite , nos daremos cuenta que se hace una inversin muy importante, es
decir muy fuerte debido a que son justamente con las cuales llevaremos
adelante con el proyecto.
102
A) MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA ALTERNATIVA I

CUADRO N 8-5
1.1.3.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS
AO 0
CANTIDAD
PRECIO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
molino de cal
cargador frontal
156800
120000
cosedora de sacos-
1819
28900
balanza
1740
1740
2019
2020
2021
2022
2019
2020
2021
2022
28900
carretilla elevadora de carga

extinguidores
290
290
309549
COSTO TOTAL
0 30930
B) MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA ALTERNATIVA II

CUADRO N 8-6
AO 0
CANTIDAD
PRECIO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
molino de cal
210000
cargador frontal
313600
cosedora de sacos-
120000
balanza
3640
3640
1740
1740
extinguidores
28900
678170
COSTO TOTAL
5670
8.1.1.4.-VEHICULOS
Se compraran vehculos, los siguientes:
triler una para el traslado de algunas materias primas y el otro para la
distribucin del producto terminado en circunstancias que se requiera
camioneta para el traslado del gerente, y sistema organizativo.
A) VEHICULOS PARA LA ALTERNATIVA I
CUADRO N 8-7
CANTIDAD
COSTO PARCIAL
(S/.)
camin triler
648000
Camioneta
65000
1.1.4.- VEHICULOS
COSTO TOTAL
103
713000
B) VEHICULOS PARA LA ALTERNATIVA II

Para la alternativa de tamao II tambin se requerira la misma cantidad de
vehculos puesto que es suficiente para el traslado de materias primas y de los
ejecutivos.
CUADRO N 8-8
1.1.4.- VEHICULOS
CANTIDAD
COSTO PARCIAL
(S/.)
camin triler
648000
Camioneta
65000
COSTO TOTAL
713000
8.1.1.5.-MUEBLES Y ENCERES
A) MUEBLES Y ENCERES PARA LA I
CUADRO N 8-9
1.1.4.-MUEBLES Y ENCERES
AO 0
CANTIDAD
2013
PRECIO
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
0
198
198
8723
0
198
198
0
0
198
2018
2019
2020
2021
2022
1000
1000
SILLAS
15
900
900
SILLON
537
537
ARMARIO METALICO
286
286
ESTANTE MODULAR
390
COMPUTADORAS
6000
IMPRESORA
198
ESCRITORIOS
6000
0
9311
COSTO TOTAL
198
0
0
198
198
0
B) MUEBLES Y ENCERES PARA LA ALTERNATIVA II

CUADRO N 8-10
1.1.4.-MUEBLES Y ENCERES
AO 0
CANTIDAD
2013
PRECIO
2014
2015
2016
2017
1000
1000
SILLAS
15
900
900
SILLON
537
537
ARMARIO METALICO
286
ESTANTE MODULAR
390
COMPUTADORAS
6000
IMPRESORA
198
ESCRITORIOS
COSTO TOTAL
6000
198
9311
104
198
198
198
198
8437 198
198
0
198
8.1.1.6.-INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALES.

En el siguiente cuadro observamos
las inversiones fijas para nuestro
proyecto.
A)
INVERSIONES FIJAS TOTALES PARA LA ALTERNATIVA DE

TAMAO I
CUADRO N 8-11
INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALES DE LA ALTERNATIVA I
AO 0
CANTIDAD
1220860
1.1.- INVERSIONES FIJAS TANGIBLES
2018
2019 2020 2021 2022
198
198 39653
198
198
0 30930
84000
1.1.1.- TERRENOS
terreno de planta
2013 2014 2015 2016 2017
PRECIO
1400m2

horno artesanal
oficinas de venta
84000
105000
15000
15m2
25000
8m2
10000
60m2
25000
30000
muros y tabiques
309549

molino de cal
cargador frontal
156800
120000
cosedora de sacos-brimani industrial
1819
28900
1740
1740
BALANZA
28900

Extinguidores de Polvo Qumico 121b
290
713000
1.1.4.- VEHICULOS
camin triler
648000
camioneta
65000
9311
1.1.5.- MUEBLES Y ENCERES
290
0
198
198
8723
198
198
198
198
1000
1000
sillas
15
900
900
silln
537
537
armario metlico
286
286
estante modular
390
computadoras
6000
impresora
198
escritorios
Fuente: Elaboracin propia
105
6000
0
198
198
B) INVERSIONES FIJAS TOTALES PARA LA ALTERNATIVA DE

TAMAO II
CUADRO N 8-1
INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALESDE LA ALTERNATIVA II
AO 0
CANTIDAD
2013 2014 2015 2016 2017
1622481
1.1.1.- TERRENOS
2018
198
198 14107
198
198
5670
132000
terreno de planta
2200 m2
132000
90000
oficinas de venta
muros y tabiques
25000
15m2
10000
8m2
25000
60m2
30000
678170
horno rotatorio
210000
molino de cal
313600
cargador frontal
120000
cosedora de sacos-
3640
3640
BALANZA
1740
1740
28900
1.1.4.- VEHICULOS
713000
camin triler
648000
camioneta
65000
9311
1000
SILLAS
15
900
900
SILLON
537
537
ARMARIO METALICO
286
ESTANTE MODULAR
COMPUTADORAS
390
6000
IMPRESORA
198

Extinguidores de Polvo Qumico 121b
2019 2020 2021 2022
PRECIO
290
1.1.5.- MUEBLES Y ENCERES

ESCRITORIOS
290
0
198
198
8437
1000
198
198
6000
198
198
198
198
8.1.2.-INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES
Las inversiones intangibles se caracterizan por su inmaterialidad y corresponden

a los gastos incurridos por los derechos o servicios recibidos en el periodo pre
operativo del proyecto.
Estos bienes no se les conocen en forma directa. No estn sujetas al desgaste y
deterioro sin embargo para los defectos de la recuperacin de su valor se consigna a
106
travs de amortizacin de cargos diferidos, cuyo monto cubre las inversiones

intangibles en forma anual durante un periodo convencional fijado por el proyecto.
Los gastos de organizacin correspondientes ms que toda forma parte de la
administracin, de esta forma
en el siguiente cuadro podemos presentar como
gastos de organizacin.
As mismo mestas inversiones se realizan para las dos alternativas de tamao,
A continuacin se muestra el cuadro en el que se detalla los componentes de los
diversos gastos.
A) INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES TOTALES PARA LA ALTERNATIVA I
CUADRO N 8-13
INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES ALTERNATIVA I
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLES
AO 0
CANTIDAD
1.2.- INVERSIONES INTANGIBLES

1.2.1.- GASTOS DE ORGANIZACIN
estudio de factibilidad
capacitacin
2013 2014 2015 2016

0
17490
10000
6000
490
constitucin de la empresa
1000
servicios de montaje 3% de la I fija

1.2.3.- GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
gastos de puesta en marcha 1.3% de la fija
1.2.4.- INTERES DURANTE LA INSTALACION 5% de
G DE INS
2018 2019 2020 2021 2022
133866
licencia de funcionamiento
1.2.2.- GASTOS DE INSTALACION
2017
PRECIO
34251
34251
17125
17125
65000
107
B) INVERSIONES FIJAS INTANGIBLESTOTALES PARA LA

ALTERNATIVA DE TAMAO I
CUADRO N 8-14
INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES TOTALES
ALTERNATIVA II
AO 0
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLES
CANTIDAD
1.2.1.- GASTOS DE ORGANIZACIN
estudio de factibilidad
capacitacin
2013 2014 2015 2016

0
17490
10000
6000
490
constitucin de la empresa
1000
servicios de montaje 3% de la I fija

1.2.3.- GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
gastos de puesta en marcha 1.3% de la fija
1.2.4.- INTERES DURANTE LA INSTALACION 5% de
G DE INS
2018 2019 2020 2021 2022
133866
licencia de funcionamiento
1.2.2.- GASTOS DE INSTALACION
2017
PRECIO
34251
34251
17125
17125
65000
8.1.3.-CAPITAL DE TRABAJO
Es un conjunto de recursos reales y financieros que forman parte del

patrimonio de la empresa o proyecto, los cuales son necesarios como activos
corrientes para la puesta en operacin del proyecto durante un ciclo
productivo.
El ciclo productivo, es el periodo de duracin del proceso de produccin de
bienes que se inicia con la adquisicin de los activos corrientes o el ingreso
de una unidad de insumo y termina con la transformacin del bien final cuya
comercializacin permite la recuperacin de los recursos financieros para
ingresar a un nuevo ciclo.
a continuacin de presenta dos cuadro de capital de trabajo tan de la
alternativa I y de la alternativa II:
108
CUADRO N 8-15
CAPITAL DE TRABAJO DE LA ALTERNATIVA I
ANOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS
880177
20229
20229
20229
MATERIA PRIMA
275156
6306
6306
6306
MATERIALES DIRECTOS
495281
11351
11351
11351
99763
2338
2338
2338
9976
234
234
234
3.2.1.1.2.- GASTOS DE FABRICACION
776604
13749
13749
13749
MATERIALES INDIRECTOS
612780
13706
13706
13706
31541
3154
129129
43
43
43
1656781
33978
33978
33978
MANO DE OBRA DIRECTA

PRESTACIONES Y OTROS RS
MANO DE OBRA INDIRECTA

PRESTACION Y OTROS RS
GASTOS INDIRECTOS
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
FUENTE elaboracin propia
109
CUADRO N 8-16
CAPITAL DE TRABAJA DE LA ALTERNATIVA II
ANOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
880177
20229
20229
20229
20229
20229
20229
20229
20229
20229
MATERIA PRIMA
275156
6306
6306
6306
6306
6306
6306
6306
6306
6306
MATERIALES DIRECTOS
495281
11351
11351
11351
11351
11351
11351
11351
11351
11351
99763
2338
2338
2338
2338
2338
2338
2338
2338
2338
PRESTACIONES Y OTROS RS
9976,32
234
234
234
234
234
234
234
234
234
813620
13749
13749
13749
13749
13749
13749
13749
13749
13749
612780
13706
13706
13706
13706
13706
13706
13706
13706
13706
31541
3154
GASTOS INDIRECTOS
166145
43
43
43
43
43
43
43
43
43
CAPITAL DE TRABAJO TOTAL
169376
33978
33978
33978
33978
33978
33978
33978
33978
33978
110
8.1.4.-INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO

Para tener una idea muy clara pasaremos a determinar el total de inversiones
que requerirn las dos alternativas que se presentan I y II, para lo cual se pasa
a determinar a continuacin.
A) TOTAL DE INVERSION REQUERIDA DE LA ALTERNATIVA I.

CUADRO N 8-17
TOTAL DE INVERSION DE LA ALTERNATIVA I
TOTAL DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I

RUBROS
INVERSION
1220860
1. Inversin Fija tangible
133866
2. Inversin fija Intangible

3. Capital de Trabajo
1656781
INVERSION TOTAL
3011507
B) TOTAL DE INVERSION REQUERIDA DE LA ALTERNATIVA II.

CUADRO N 8-18
TOTAL DE INVERSION DE LA ALTERNATIVA II
TOTAL DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA II

RUBROS
INVERSION
1622481
1. Inversin Fija tangible

133866
2. Inversin fija Intangible
3. Capital de Trabajo
1693796
INVERSION TOTAL
3450144
8.1.5.-CRONOGRAMA DE REQUERIMIENTO.
En los cuadros siguientes podemos observar el cronograma de inversiones
para las dos alternativas I y II.
111
A) CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I

CUADRO N 8-19
CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I
RUBROS
PERIODO PRE-OPERATIVO
PERIODO OPERATIVO
SEMESTRE II
ANO 2 ANO 3 ANO AO
AO AO AO AO
SEMESTRE I ($) ($)
ANO 1
($)
($)
4
5
AO 6 7
8
9
10
-Estudios de factibilidad
10000
- capacitacin
6000
- licencia
490
- Terrenos
84000
- Edificaciones y Obras Civiles
105000
- Maquinarias y Equipos
309549
30930
Mobiliario y Equipo de Oficina
9311
0
0
198
0 198
8723 198
0 198
0
- Vehculos
713000
- Montaje Industrial
34251
- Pruebas y Puesta en Marcha
17125
- Intereses P re-operativos durante INST
65000
- Capital de Trabajo
- 1641123 33978 33978 33978 0
0
0
0
0
0
TOTAL INVERSION
16490
1337236
1641123 33978 34176 33978 198 39653 198
0
198
0
112
TOTALES
10000
6000
490
84000
105000
340479
18826
713000
34251
17125
65000
1743057
3137228
B) CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA II

CUADRO N 8-20
CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA II
PERIODO PREOPERATIVO
SEMESTRE SEMESTRE
I ($)
II ($)
ANO 1
10000
-
RUBROS
ANO 2
-
ANO 3
-
PERIODO OPERATIVO
ANO ANOS
ANOS
4
5
ANO6 7
-
ANO
8
ANOS
9
ANO
10
TOTALES
10000
- capacitacin
6000
6000
- licencia
490
490
- Terrenos
132000
90000
132000
90000
678170
5650
Mobiliario y Equipo de Oficina
9311
180
180
8437
- Vehculos
713000
34251
713000
34251

- Intereses P re-operativos durante
instalacion
17125
17125
65000
65000
- Capital de Trabajo
1641123
16490
1738857
1641123
TOTAL INVERSION
33978
33978
113
33978 33978 33978 33978

34158
683820
180
33978 33978
180
18468
33978
33978 1946925
33978 34158 48065 34158 33978 34158
33978 3717079
A1 DIAGRAMA DE IACTIVIDADES PARA LA ALTERNATIVA I

CUADRO N 8-21
DIAGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I
ACTIVIDADES
TRIMESTRE
1
TRIMESTRE TRIMESTRE
2
3
- capacitacin
- licencia
- Terrenos
- Mobiliario y Equipo de Oficina
- Vehculos
- Intereses P re-operativos durante instalacin
OPERACIN
FUNCIONAMIENTO NORMAL
114
PERIODO
OPERATIVO
TRIMESTRE
4
B1 DIAGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA ALTERNATIVA II

CUADRO N 8-22
DIAGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA ALTERNATIVA II
PERIODO
OPERATIVO
ACTIVIDADES
TRIMESTRE 1
TRIMESTRE 2
- capacitacin
- licencia
- Mobiliario y Equipo de Oficina
- Vehculos
- Terrenos
- Intereses P re-operativos durante
instalacin
OPERACIN
FUNCIONAMIENTO NORMAL
115
TRIMESTRE 3
TRIMESTRE 4
CAPITULO IX:
116
FINANCIAMIENTO
OBJETIVO
Establecer el origen de las fuentes de los recursos necesarios para cubrir con los
requerimientos de la inversin del proyecto
Los recursos monetarios son aquellos recursos que provienen de las instituciones
financieras como: La banca regional (Banco Continental), COFIDE, ONGs y Bolsa
de Valores, los cuales sirven para crear, costear y adelantar fondos a travs del acto
de financiacin; el cual consiste en la obtencin de los recursos reales y financieros
para la ejecucin del proyecto.
La financiacin se ocupa de la bsqueda de capital a travs, de los diferentes
mecanismos de obtencin de 'recursos financieros y de la especificacin de los
diferentes flujos de origen y usos de fondos para el periodo estipulado.
9.1.1.-FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO
Para el proyecto se han propuesto las siguientes fuentes de financiamiento:
Aporte Propio.
Crdito COFDE.
Crdito de Intermediario Financiero.
APORTE PROPIO DE SOCIOS Constituyen los aportes de capital que
realizarn los socios, los cuales sern canalizados mediante la emisin
117
de acciones nominales. Por sus aportes tienen derecho a una parte

proporcional de la propiedad, de acuerdo al nmero de acciones, as
como de los excedentes econmicos que son generados por el proyecto
y de la gestin financiera y patrimonial del mismo
CRDITO DE COFIDE. La Corporacin Financiera de Desarrollo
(COFIDE) mediante la lnea PRO-BID, financia proyectos de inversin
para las Medianas Empresas cuyos costos de inversin no sea mayor a
los US $ 3 000 000,00. COFIDE aporta el 60% del monto a financiar; la
diferencia, 40% de la inversin, se cubrir con los aportes del
beneficiario y del intermedio financiero, en forma tal que el aporte de
cada uno de ellos sea como mnimo 15%.
CRDITO DEL INTERMEDIARIO FINANCIERO (Banco Continental) El
intermediario financiero conjuntamente con el beneficiario del proyecto
completarn el financiamiento de las inversiones fijas y capital de
trabajo inicial.
9.2.- ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
ALTERNATIVA 01
CUADRO N 9.1
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
RUBROS
TOTAL INVERSION FIJA
1.1INVERSIONES FIJAS TANGIBLES
- TERRENOS
- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS
- MAQUINARIAS Y EQUIPOS
- VEHICULOS
- MUEBLES Y ENCERES
- GASTOS DE ORGANIZACIN
- GASTOS DE INSTALACION
- GASTOS DE OPERACIN
- INTERES D LA INST
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION A FINANCIAR
INVERSION
APORTE
PROPIO
ENDEUDAMIENTO
INTERMEDIARIO INTERMEDIARIO
A
B
1354726
1220860
84000
105000
309549
713000
9311
100%
133866
17490
34251,3
17125
65000
1656781
3011507
406418
366258
25200
31500
92864,7
213900
2793,3
30%
132866
16490
34251,3
17125
65000
1641123
2047541
812836
732516
50400
63000
185729
427800
5587
60%
135473
122086
8400
10500
30955
71300
931
10%
812836
135473
100%
68%
27%
5%
118
ALTERNATIVA 02
CUADRO N 9-2
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
RUBRO
TOTAL INVERSION FIJA
- TERRENOS
- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS
- MAQUINARIAS Y EQUIPOS
- VEHICULOS
- MUEBLES Y ENCERES
- GASTOS DE ORGANIZACIN
- GASTOS DE INSTALACION
- GASTOS DE OPERACIN
- INTERES D LA INST
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION A FINANCIAR
INVERSION
1756347
1622481
132000
90000
678170
713000
9311
100%
133866
17490
34251
17125
65000
1693796
3450144
100%
APORTE
PROPIO
ENDEUDAMIENTO
INTERMEDIARIO INTERMEDIARIO
A
B
526904
486744
39600
27000
203451
213900
2793
30%
133866
17490
34251
17125
65000
1641123
2168027
63%
2.- SERVICIOS DE LA DEUDA

INTERMEDIARIO FINANCIERO A COFIDE
Intermediario financiero: COFIDE

Monto de prstamo= 812254 soles
tasa=14%
TRIMESTRAL INTERES=3.5
periodo de gracia=2 TRIMESTRES
t=3 aos
INTERMEDIARIO FINANCIERO B BANCO CONTINENTAL
Intermediario financiero: BANCO CONTINENTAL

Monto de prstamo=283874
Tasa=18%
Trimestral inters=4.5
Periodo de gracia=2 trimestres
t=3 aos
119
1053808
973489
79200
54000
406902
427800
5587
60%
175635
162248
13200
9000
67817
71300
931
10%
1053808
32%
175635
5%
ALTERNATIVA 01
CUADRO N 9-3
SERVICIO DE LA DEUDA TAMAO 01
INTERMEDIARIO A (COFIDE)
TRIMESTRE
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
MONTO
PAGO
PENDIENTE
INTERES
AMORTIZACION
TRIMESTRAL
812836
0
0
0
812836
28449
0
28449
812836
28449
0
28449
812836
28449
81284
109733
731552
25604
81284
106888
650269
22759
81284
104043
568985
19914
81284
101198
487701
17070
81284
98353
406418
14225
81284
95508
325134
11380
81284
92663
243851
8535
81284
89818
162567
5690
81284
86973
81284
2845
81284
84129

CUADRO N 9-4
INTERMEDIARIO B (BANCO CONTINENTAL)
TRIMESTRE
MONTO
PENDIENTE
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
135473
135473
135473
135473
121925
108378
94831
81284
67736
54189
40642
27095
13547
INTERES
0
6096
6096
6096
5487
4877
4267
3658
3048
2439
1829
1219
610
120
AMORTIZACION
0
0
0
13547
13547
13547
13547
13547
13547
13547
13547
13547
13547
PAGO
TRIMESTRAL
0
6096
6096
19644
19034
18424
17815
17205
16595
15986
15376
14767
14157
ALTERNATIVA 02
CUADRO N 9-5
INTERMEDIARIO A (COFIDE)
TRIMESTRE
MONTO
PENDIENTE
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
INTERES
1128808
1128808
1128808
1128808
1015928
903047
790166
677285
564404
451523
338643
225762
112881
AMORTIZACION
0
39508
39508
39508
35557
31607
27656
23705
19754
15803
11852
7902
3951
0
0
0
112881
112881
112881
112881
112881
112881
112881
112881
112881
112881
PAGO
TRIMESTRAL
0
39508
39508
152389
148438
144487
140537
136586
132635
128684
124733
120782
116832
CUADRO N 9-6
INTERMEDIARIO B (BANCO CONTINENTAL)
TRIMESTRE
MONTO
PENDIENTE
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
INTERES
188135
188135
188135
188135
169321
150508
131694
112881
94067
75254
56440
37627
18813
0
8466
8466
8466
7619
6773
5926
5080
4233
3386
2540
1693
847
121
AMORTIZACION
0
0
0
18813
18813
18813
18813
18813
18813
18813
18813
18813
18813
PAGO
TRIMESTRAL
0
8466
8466
27280
26433
25586
24740
23893
23047
22200
21353
20507
19660
CAPITULO X
122
ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
10.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS

INGRESOS.Son los ingresos patrimoniales correspondientes a un periodo dado por las ventas
realizadas por el proyecto es igual al ingreso por ventas
10.2.-PRECIOS UNITARIOS POR VENTAS:
Los costos unitarios se han determinado tomando como base de referencia los
precios unitarios de mercados alternativos y de condimentos vigentes .en el
mercado debido a que pocas empresas se dedican a la produccin de oxido de
calcio
10.3.-INGRESOS POR VENTAS TOTALES:
En el cuadro siguiente se presenta los ingresos por Ventas Totales, determinado en
base al programa de produccin y precios unitarios de Mercado dado el precio de
2450 soles la tonelada aproximadamente.
A continuacin se presenta los cuadras que contienen los ingresos que el proyecto
obtendr durante su vida til, el precio que se ha considerado es de 2200 soles por
tonelada de oxido de calcio.
123
ALTERNATIVA 01
CUADRO N9-1
PRESUPUESTO DE INGRESOS
ALTERNATIVA 01
2013
APORTE
DEL
PROTECTO
2175,62631
INGRESO
TOTAL POR
VENTAS
4842748
2014
2225,48713
4953733
2015
2275,34795
5064719
2016
2325,20877
5175705
2017
2375,06959
5175705
2018
2375,06959
5175705
2019
2375,06959
5175705
2020
2375,06959
5175705
2021
2375,06959
5175705
2022
2375,06959
5175705
AOS
ALTERNATIVA 02
CUADRO N9-2
PRESUPUESTO DE INGRESOS
ALTERNATIVA 01
INGRESO
AO
APORTE DEL
POR
PROYECTO
VENTAS
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2201
2252
2302
2353
2403
2453
2504
2554
2605
2655

124
4842748
4953733
5064719
5175705
5286690
5397676
5508662
5619647
5730633
5841619
10.4.-PRESUPUESTO DE COSTOS
Los costos a especificarse y a proyectarse demuestran que, mantienen la misma
tendencia que de las ventas, como producto de incrementos de las mismas, ya que
tiene que demostrar sus variaciones por los diferentes periodos que establece el
proyecto, la cual indica que hay un permanente desarrollo, demostrando que hay
sostenibilidad econmica - financiera.
ALTERNATIVA 01
10.4.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL GASTO.

10.4.1.1.- COSTOS DE FABRICAR
RUBROS
2013
2014
2015
20162022
1656781
1673634
1707612
1741590
2013
2014
2015
880177
900405
920634
20162022
940863
275156
281462
287768
294074
275156
281462
287768
294074
495281
506632
517983
529333
495281
506632
517983
529333
99763
102101
104440
106778
16589
16978
17366
17755
9446
9668
9889
10111
CALCINACION (hornero)
18893
19336
19778
20221
TRITURACION (operador de molino)
28800
29475
30150
30825
ENBOLSADO O ENSACADO
16589
16978
17366
17755
ALMACENERO horas (oxido de calcio)
9446
9668
9889
10111
PRESTACIONES Y OTROS CARGOS

SOCIALES10% mano directa
9976
10210
10444
10678
10.4.1.1.1- COSTOS DIRECTOS

RUBROS
MATERIA PRIMA
piedra caliza
MATERIALES DIRECTOS
sacos 50kilos por saco
ALMACENERO horas (materia prima)

FUENTE: elaboracin propio
125
RUBROS
2013
2014
776604
20162022
2015
773229
786978
800727
RUBROS
2014
2015
20162022
612780
626486
640192
653898
15000
15000
15000
15000
1200
1200
1200
1200
720
720
720
720
591360
605066
618772
632478
4500
4500
4500
4500
2013
REPUESTOS
UTILES DE ASEO
UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES incremento
OTROS MATERIALES INDIRECTOS(carretilla,
lampa, balanza)
RUBROS
2013
2014
2015
20162022
31541
31541
31541
31541
Jefe de Planta
12600
12600
12600
12600
Supervisor de Turno
9486
9486
9486
9486
Mecnico - Electricista
9455
9455
9455
9455
126
PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano de OI
PRESTACION Y OTROS RECARGOS

SOCIALES 10% mano de OI
3154
3154
3154
3154
2013
2014
2015
20162022
GASTOS INDIRECTOS
129129
112048
112091
112134
ENERGIA ELECTRICA
1428
1461
1494
1527
AGUA
513
523
533
543
TELEFONO Y COMUNICACIONES
705
705
705
705
SEGUROS
6639
6639
6639
6639
DEPRECIACION
31340
31340
31340
31340
MANTENIMIENTO
59380
59380
59380
59380
PROVICIONES VARIAS
8500
8500
8500
8500
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
17125
OTROS GASTOS INDIRECTO
3500
3500
3500
3500
GASTOS INDIRECTOS
RUBROS
ALQUILERES
127
10.4.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR

2013
2014
2015
20162022
90423
90423
90423
90423
GASTOS DE ADMINISTRACION
90423
90423
90423
90423
SUELDOS Y SALARIOS
58200
58200
58200
58200
gerente
26760
26760
26760
26760
secretaria
10320
10320
10320
10320
Contador
21120
21120
21120
21120
PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES
5820
5820
5820
5820
UTILES DE ASEO
720
720
720
720
1553
1553
1553
1553
LUZ
316
316
316
316
AGUA
523
523
523
523
TELEFONO
3362
3362
3362
3362
ALQUILER
SEGUROS
4060
4060
4060
4060
DEPRECIACION DE LA MAQ DE INST DE LA OFIC
1883
1883
1883
1883
13387
13387
13387
13387
600
600
600
600
RUBROS
PROVISIONES VARIAS
AMORTIZACION DE CARGOS DIFERIDOS
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
128
10.4.1.3.- COSTOS DE VENDER

GASTOS DE VENTA
2013
2014
2015
20162022
160329
160329
160329
160329
GASTOS DE VENTA
160329
160329
160329
160329
SUELDOS Y SALARIOS
47640
47640
47640
47640
jefe de venta
12600
12600
12600
12600
almacenero
11040
11040
11040
11040
vendedor
9000
9000
9000
9000
Chofer
15000
15000
15000
15000
PRESTACIONES Y OTROS RECARGOS SOCIALES

10% sueldos
4764
4764
4764
4764
UTILES DE ASEO
850
850
850
850
SERVICIOS DE AGUA, LUZ, TELEFONO ETC.
1261
1261
1261
1261
PROPAGANDA PUBLICIDAD
528
528
528
528
SEGUROS
750
750
750
750
DEPRECIACION DE VEHICULOS DE REPARTO
71300
71300
71300
71300
MANTENIMIENTO DE VEHICULOS DE REPARTO
25000
25000
25000
25000
7430
7430
7430
7430
806
806
806
806
RUBROS
COMISIONES A VENDEDORES
PROVISIONES VARIAS
TRANSPORTE Y FLETE combustible ventas
ALQUILER
OTROS GASTOS DE VENTAS
129
10.4.1.4.- COSTOS FINANFIEROS

GASTOS FINANCIEROS
2013
RUBROS
2014
20162022
2015
145478
89818
34546
INTERES A LARGO PLAZO
134728
89818
34546
INTERES A CORTO PLAZO
3.2.1.4.- COSTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
PROVISIONES VARIAS( RELATIVOS A

ASPECTOS FINANCIEROS)
DESCUENTO Y COMISIONES BANCARIAS
AMORTIZACION DE LOS INTERESES DURANTE
LA CONSTRUCCION
10750
ALTERNATIVA 02
10.5.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL GASTO.

COSTOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
1693796 1710649 1744627 1778605 1812583 1846560 1880538 1914516 1948494 1982472
130
10.5.1.1.2.- COSTOS DIRECTOS

2013
2014
2015
2016
2017
880177
900405
920634
940863
961092
981321 1001550 1021778 1042007 1062236
MATERIA PRIMA
275156
281462
287768
294074
300380
306686
312992
319298
325604
331910
piedra caliza
275156
281462
287768
294074
300380
306686
312992
319298
325604
331910
MATERIALES DIRECTOS
495281
506632
517983
529333
540684
552035
563386
574737
586087
597438
495281
506632
517983
529333
540684
552035
563386
574737
586087
597438
99763
102101
104440
106778
109116
111454
113792
116131
118469
120807
16589
16978
17366
17755
18144
18533
18922
19310
19699
20088
9446
9668
9889
10111
10332
10553
10775
10996
11218
11439
18893
19336
19778
20221
20664
21107
21550
21992
22435
22878
28800
29475
30150
30825
31500
32175
32850
33525
34200
34875
16589
16978
17366
17755
18144
18533
18922
19310
19699
20088
9446
9668
9889
10111
10332
10553
10775
10996
11218
11439
9976
10210
10444
10678
10912
11145
11379
11613
11847
12081
RUBROS
PRESTACIONES Y OTROS RECARGOS SOCIALES

131
2018
2019
2020
2021
2022

RUBROS
2013
813620
2014
810244
2015
823993
2016
837742
2017
2018
2019
2020
2021
2022
851491
865240
878989
892738
906487
920236
RUBROS
REPUESTOS
UTILES DE ASEO
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES incremento
OTROS MATERIALES INDIRECTOS(carretilla,
lampa, balanza)
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
612780
626486
640192
653898
667604
681310
695016
708722
722428
736134
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
591360
605066
618772
632478
646184
659890
673596
687302
701008
714714
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
132

RUBROS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
Jefe de Planta
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
Supervisor de Turno
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
Mecnico Electricista
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
PRESTACION Y OTROS RECARGOS

SOCIALES
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
133
GASTOS INDIRECTOS
2013
RUBROS
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
GASTOS INDIRECTOS
166145
149063
149106
149149
149192
149235
149278
149321
149364
149407
ENERGIA ELECTRICA
1428
1461
1494
1527
1560
1593
1626
1659
1692
1725
AGUA
513
523
533
543
553
563
573
583
593
603
705
705
705
705
705
705
705
705
705
705
SEGUROS
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
DEPRECIACION
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
MANTENIMIENTO
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
PROVICIONES VARIAS
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
17125
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
ALQUILERES
134
RUBROS
20132022
90395
90395
SUELDOS Y SALARIOS
58200
gerente
26760
secretaria
10320
contador
21120
5820
UTILES DE ASEO
720
1553
LUZ
316
AGUA
523
TELEFONO
3362
ALQUILER
SEGUROS
4060
DEPRECIACION DE LA MAQUINA DE INSTALACION

DE LA OFICINA
1854
PROVISIONES VARIAS
AMORTIZACION DE CARGOS DIFERIDOS
135
13387
600

GASTOS DE VENTA
RUBROS
20132022
160329
GASTOS DE VENTA
160329
SUELDOS Y SALARIOS
47640
jefe de venta
12600
almacenero
11040
vendedor
9000
chofer
15000
0
PRESTACIONES Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% sueldos
4764
UTILES DE ASEO
850
1261
528
SEGUROS
750
DEPRECIACION DE VEHICULOS DE REPARTO
71300
25000
PROVISIONES VARIAS
TRANSPORTE Y FLETE combustible ventas
7430
0
ALQUILER
806

136
10.5.1.4.- COSTOS FINANFIEARAS
GASTOS FINANCIEROS
2013
2014
2015
197850
124733
47974
187100
124733
47974
RUBROS
GASTOS FINANCIEROS
PROVISIONES VARIAS( RELATIVOS A

ASPECTOS FINANCIEROS)
DESCUENTO Y COMISIONES BANCARIAS
AMORTIZACION DE LOS INTERESES DURANTE
LA CONSTRUCCION
137
10750
20162022
RESUMEN DE COSTOS : ALTERNATIVA I

COSTOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
3.2.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL

GASTO.
1656781
1673634
1707612
1741590
1741590
1741590
1741590
1741590
1741590
1741590
880177
900405
920634
940863
940863
940863
940863
940863
940863
940863
MATERIA PRIMA
275156
281462
287768
294074
294074
294074
294074
294074
294074
294074
piedra caliza
275156
281462
287768
294074
294074
294074
294074
294074
294074
294074
MATERIALES DIRECTOS
495281
506632
517983
529333
529333
529333
529333
529333
529333
529333
495281
506632
517983
529333
529333
529333
529333
529333
529333
529333
99763
102101
104440
106778
106778
106778
106778
106778
106778
106778
16589
16978
17366
17755
17755
17755
17755
17755
17755
17755
9446
9668
9889
10111
10111
10111
10111
10111
10111
10111
18893
19336
19778
20221
20221
20221
20221
20221
20221
20221
28800
29475
30150
30825
30825
30825
30825
30825
30825
30825
16589
16978
17366
17755
17755
17755
17755
17755
17755
17755
9446
9668
9889
10111
10111
10111
10111
10111
10111
10111

PRESTACIONES Y OTROS CARGOS SOCIALES10% mano
directa
9976
10210
10444
10678
10678
10678
10678
10678
10678
10678
776604
773229
786978
800727
800727
800727
800727
800727
800727
800727
612780
626486
640192
653898
653898
653898
653898
653898
653898
653898
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
591360
605066
618772
632478
632478
632478
632478
632478
632478
632478
REPUESTOS
UTILES DE ASEO
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
OTROS MATERIALES INDIRECTOS
SUELDOS Y SALARIOS
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
Jefe de Planta
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
Supervisor de Turno
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano

de OI
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
GASTOS INDIRECTOS
129129
112048
112091
112134
112134
112134
112134
112134
112134
112134
ENERGIA ELECTRICA
1428
1461
1494
1527
1527
1527
1527
1527
1527
1527
AGUA
513
523
533
543
543
543
543
543
543
543
705
705
705
705
705
705
705
705
705
705
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
DEPRECIACION
31340
31340
31340
31340
31340
31340
31340
31340
31340
31340
MANTENIMIENTO
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
ALQUILERES
SEGUROS
PROVICIONES VARIAS
17125
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
SUELDOS Y SALARIOS
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
gerente
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
secretaria
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
contador
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
LUZ
316
316
316
316
316
316
316
316
316
316
AGUA
523
523
523
523
523
523
523
523
523
523
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362

UTILES DE ASEO
TELEFONO
ALQUILER
SEGUROS
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
DEPRECIACION DE LA MAQUINA of
1883
1883
1883
1883
1883
1883
1883
1883
1883
1883
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
PROVISIONES VARIAS
AMORTI DE CARGOS DIFERIDOS
138
GASTOS DE VENTA
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
jefe de venta
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
almacenero
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
SUELDOS Y SALARIOS
vendedor
chofer
PRESTACIONES Y OTROS RECA S
UTILES DE ASEO
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
850
850
850
850
850
850
850
850
850
850
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
528
528
528
528
528
528
528
528
528
528
SEGUROS
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
DEPRE DE VEHICULOS DE REPARTO
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
806
806
806
806
806
806
806
806
806
806
145478
89818
34546
134728
89818
34546
2014205
1992910
1992342
1992342
1992342
1992342
1992342
1992342
1992342
PROVISIONES VARIAS
TRANSPORTE Y FLETE conbustible ventas
ALQUILER
GASTOS FINANCIEROS
PROVISIONES VARIAS
DESCUENTO Y COMISIONES BANC
AMORTIZACION DE LOS INTERES
TOTAL COSTOS
10750
2053011
139
RESUMEN DE COSTOS : ALTERNATIVA II

COSTOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
3.2.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL

GASTO.
1693796
1710649
1744627
1778605
1812583
1846560
1880538
1914516
1948494
1982472
880177
900405
920634
940863
961092
981321
1001550
1021778
1042007
1062236
MATERIA PRIMA
275156
281462
287768
294074
300380
306686
312992
319298
325604
331910
piedra caliza
275156
281462
287768
294074
300380
306686
312992
319298
325604
331910
MATERIALES DIRECTOS
495281
506632
517983
529333
540684
552035
563386
574737
586087
597438
495281
506632
517983
529333
540684
552035
563386
574737
586087
597438
99763
102101
104440
106778
109116
111454
113792
116131
118469
120807
16589
16978
17366
17755
18144
18533
18922
19310
19699
20088
9446
9668
9889
10111
10332
10553
10775
10996
11218
11439
18893
19336
19778
20221
20664
21107
21550
21992
22435
22878
28800
29475
30150
30825
31500
32175
32850
33525
34200
34875
16589
16978
17366
17755
18144
18533
18922
19310
19699
20088
9446
9668
9889
10111
10332
10553
10775
10996
11218
11439
9976
10210
10444
10678
10912
11145
11379
11613
11847
12081
813620
810244
823993
837742
851491
865240
878989
892738
906487
920236
612780
626486
640192
653898
667604
681310
695016
708722
722428
736134
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
591360
605066
618772
632478
646184
659890
673596
687302
701008
714714

PRESTACIONES Y OTROS CARGOS SOCIALES10% mano
directa
REPUESTOS
UTILES DE ASEO
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
OTROS MATERIALES INDIRECTOS
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500

SUELDOS Y SALARIOS
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
31541
Jefe de Planta
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
Supervisor de Turno
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9486
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
9455
PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano

de OI
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
3154
GASTOS INDIRECTOS
166145
149063
149106
149149
149192
149235
149278
149321
149364
149407
ENERGIA ELECTRICA
1428
1461
1494
1527
1560
1593
1626
1659
1692
1725
AGUA
513
523
533
543
553
563
573
583
593
603
705
705
705
705
705
705
705
705
705
705
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
6639
DEPRECIACION
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
68355
MANTENIMIENTO
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
59380
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
8500
ALQUILERES
SEGUROS
PROVICIONES VARIAS
17125
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
SUELDOS Y SALARIOS
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
58200
gerente
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
26760
secretaria
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
10320
contador
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
21120
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
5820
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
1553
LUZ
316
316
316
316
316
316
316
316
316
316
AGUA
523
523
523
523
523
523
523
523
523
523
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362
3362

UTILES DE ASEO
TELEFONO
ALQUILER
SEGUROS
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
4060
DEPRECIACION DE LA MAQUINA of
1854
1854
1854
1854
1854
1854
1854
1854
1854
1854
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
13387
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
160329
160329
160329
140
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
PROVISIONES VARIAS
AMORTI DE CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE VENTA
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
47640
jefe de venta
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
12600
almacenero
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
11040
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
9000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
15000
SUELDOS Y SALARIOS
vendedor
chofer
PRESTACIONES Y OTROS RECA S
UTILES DE ASEO
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
4764
850
850
850
850
850
850
850
850
850
850
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
1261
528
528
528
528
528
528
528
528
528
528
SEGUROS
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
DEPRE DE VEHICULOS DE REPARTO
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
71300
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
25000
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
7430
806
806
806
806
806
806
806
806
806
806
197850
124733
47974
187100
124733
47974
2086106
2043325
2029328
2063306
2097284
2131262
2165240
2199218
2233195
PROVISIONES VARIAS
TRANSPORTE Y FLETE conbustible ventas
ALQUILER
GASTOS FINANCIEROS
PROVISIONES VARIAS
DESCUENTO Y COMISIONES BANC
AMORTIZACION DE LOS INTERES
TOTAL COSTOS
10750
2142370
141
9.2.2. PRESUPUESTO DE COSTOS POR SU NATURALEZA
ALTERNATIVA 01
COSTOS FIJOS Y VARIABLES 2013
2013
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1622086
34695
1656781
880177
880177

275156
275156
495282
495282
99763
99763
9976
9976
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
PRESTACIONES Y OTROS CS
741909
34695
776604

612780
612780
31541
31541
3154
3154

129129
129129
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
145478
145478
1622086
430925
2053011
2201
2201
2201
737
196
933

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
PUNTO DE NIVELACION.
PUNTO DE NIVELACION = CF/ (P- CVU)
PUNTO DE NIVELACION = 430925/ (2200- 737)
PUNTO DE NIVELACION = 294.55 TN
142

2014
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1638939
34695
1673634
900405
900405

281462
281462
506632
506632
102101
102101
10210
10210
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
738534
34695
773229

626486
626486
31541
31541
3154
3154

112048
112048
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
89818
89818
1638939
375265
2014204
2252
2252
2252
728
167
895

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
143

2015
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1672917
34695
1707612
920634
920634

287768
287768
517982
517982
104440
104440
10444
10444
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
752283
34695
786978

640192
640192
31541
31541
3154
3154

112091
112091
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
34546
34546
1672917
319993
1992910
2302
2302
2302
727
139
866

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
144

2016
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
145

2017
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
146

2018
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
PUNTO DE NIVELACION = 193.01
147

2019
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
148

2020
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
149

2021
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
150

2022
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1706895
34695
1741590
940863
940863

294074
294074
529333
529333
106778
106778
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
766032
34695
800727

653898
653898
31541
31541
3154
3154

112134
112134
GASTOS INDIRECTOS
90423
90423
160329
160329
1706895
285447
1992342
2353
2353
2353
726
121
847

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
151
ALTERNATIVA 02
2013
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1659101
34695
1693796
880176
880176

275156
275156
495281
495281
99763
99763
9976
9976
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
778925
34695
813620

612780
612780
31541
31541
3154
3154

166145
166145
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
197850
197850
1659101
483269
2142370
2201
2201
2201
754
220
973

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
152

2014
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1675954
34695
1710649
900405
900405

281462
281462
506632
506632
102101
102101
10210
10210
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
775549
34695
810244

626486
626486
31541
31541
3154
3154

149063
149063
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
124733
124733
1675954
410152
2086106
2252
2252
2252
744
182
926

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
153

2015
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1709932
34695
1744627
920634
920634

287768
287768
517982
517982
104440
104440
10444
10444
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
789298
34695
823993

640192
640192
31541
31541
3154
3154

149106
149106
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
47974
47974
1709932
333393
2043325
2302
2302
2302
743
145
888

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
154

2016
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1743909
34695
1778604
940862
940862

294074
294074
529333
529333
106777
106777
10678
10678
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
803047
34695
837742

653898
653898
31541
31541
3154
3154

149149
149149
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1743909
285419
2029328
2353
2353
2353
741
121
863

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
PUNTO DE NIVELACION = 195. TN
155

2017
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1777887
34695
1812582
961091
961091

300380
300380
540684
540684
109116
109116
10911
10911
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
816796
34695
851491

667604
667604
31541
31541
3154
3154

149192
149192
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1777887
285419
2063306
2403
2403
2403
740
119
859

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
PUNTO DE NIVELACION = 195. TN
156

2018
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1811865
34695
1846560
981321
981321

306686
306686
552035
552035
111455
111455
11145
11145
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
830544
34695
865239

681310
681310
31541
31541
3154
3154

149234
149234
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1811865
285419
2097284
2453
2453
2453
738
116
855

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
PUNTO DE NIVELACION = 195.TN
157

2019
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1845843
34695
1880538
1001549
1001549

312992
312992
563386
563386
113792
113792
11379
11379
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
844294
34695
878989

695016
695016
31541
31541
3154
3154

149278
149278
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1845843
285419
2131262
2504
2504
2504
737
114
851

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
9.2.3.- PUNTO DE NIVELACION.

PUNTO DE NIVELACION = 195 TN
158

2020
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1879821
34695
1914516
1021778
1021778

319298
319298
574736
574736
116131
116131
11613
11613
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
858043
34695
892738

708722
708722
31541
31541
3154
3154

149321
149321
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1879821
285419
2165240
2554
2554
2554
736
112
848

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
9.2.3.- PUNTO DE NIVELACION.

159

2021
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1913799
34695
1948494
1042007
1042007

325604
325604
586087
586087
118469
118469
11847
11847
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
871792
34695
906487

722428
722428
31541
31541
3154
3154

149364
149364
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1913799
285419
2199218
2605
2605
2605
736
110
844

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
160

2022
CV
CF
TOTAL COSTOS
RUBROS
1947776
34695
1982471
1062235
1062235

331910
331910
597438
597438
120807
120807
12080
12080
MATERIA PRIMA
MATERIALES DIRECTOS
885541
34695
920236

736134
736134
31541
31541
3154
3154

149407
149407
GASTOS INDIRECTOS
90395
90395
160329
160329
1947776
285419
2233195
2655
2655
2655
734
107
841

COSTO TOTALTOTAL
CANTIDAD PRODUCIDA
COASTO UNITARIO
161
ESTADO DE RESULTADOS
ALTERNATIVA 01
RUBROS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
I. ingreso por ventas
4842748
4953733
5064719
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
II: egresos
2179987
2141181
2119886
2119318
2119318
2119318
2119318
2119318
2119318
2119318
costos de produccin
1656781
1673634
1707612
1741590
1741590
1741590
1741590
1741590
1741590
1741590
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
90423
costos de vender
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
costos financieras
145478
89818
34546
depreciaciones
126976
126976
126976
126976
126976
126976
126976
126976
126976
126976
2662761
2812552,6
798828
843766
883450
916916
916916
916916
916916
916916
916916
916916
1863933
1968787
2061383
2139470
2139470
2139470
2139470
2139470
2139470
2139470
costos de administracin
utilidad antes de impuestos

Impuestos (30%)
utilidad DESPUES DE IMPUESTOS
2944833 3056386,2 3056386,2 3056386,2 3056386,2 3056386,2 3056386,2 3056386,2
162
ESTADO DE RESULTADOS
ALTERNATIVA 02
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
I. ingreso por ventas
4842748
4953733
5064719
5175705
5286690
5397676
5508662
5619647
5730633
5841619
II: egresos
2330594
2274330
2231549
2217552
2251530
2285508
2319486
2353464
2387442
2421419
costos de produccin
1693796
1710649
1744627
1778605
1812583
1846560
1880538
1914516
1948494
1982472
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
90395
costos de vender
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
160329
costos financieras
197850
124733
47974
depreciaciones
188224
188224
188224
188224
188224
188224
188224
188224
188224
188224
RUBROS
costos de administracin
utilidad antes de impuestos

Impuestos (30%)
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
2512154 2679403,2
2833170 2958152,2 3035160,1 3112167,9 3189175,8 3266183,6 3343191,5 3420199,3
753646
803821
849951
887446
910548
933650
956753
979855
1002957
1026060
1758508
1875582
1983219
2070707
2124612
2178518
2232423
2286329
2340234
2394140
163
FLUJO DE CAJA
ALTERNATIVA 01
RUBROS
I:INGRESOS
VENTAS
APORTE PROPIO
PRESTAMO
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
7838597
4842748
2047541
948308
4953733
4953733
5064719
5064719
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
5175705
II: EGRESOS
INVERSION
COSTOS DE PRODUCCION
COSTOS DE ADMINISTRACION
COSTOS DE VENTA
IMPUESTO A LA RENTA
4061088
1354726
1656781
90423
160329
798828
2768152
0
1673634
90423
160329
843766
2842012
198
1707612
90423
160329
883450
2909258
0
1741590
90423
160329
916916
2909456
198
1741590
90423
160329
916916
2948911
39653
1741590
90423
160329
916916
2909456
198
1741590
90423
160329
916916
2909258
0
1741590
90423
160329
916916
2909456
198
1741590
90423
160329
916916
2909258
0
1741590
90423
160329
916916
III: SALDO OERATIVO

IV SERVICIOS DE LA DEUDA
GASTOS FINANCIEROS
AMORTIZACION
V:SALDO DE CAJA FINANCIERO
VI: SALDO DE CAJA ACUMULADA
3777509
2185581
2222707
2266446
2266248
2226793
2266248
2266446
2266248
2266446
134728
189662
324389
3453120
89818
365776
455594
1729987
34546
379323
413869
1808838
0
2266446
0
2266248
0
2226793
0
2266248
0
2266446
0
2266248
0
2266446
164
FLUJO DE CAJA
ALTERNATIVA 02
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
I:INGRESOS
VENTAS
APORTE PROPIO
PRESTAMO
8240218
4842748
2168027
1229443
4953733
4953733
5064719
5064719
5175705
5175705
5286690
5286690
5397676
5397676
5508662
5508662
5619647
5619647
5730633
5730633
5841619
5841619
II: EGRESOS
INVERSION
COSTOS DE PRODUCCION
COSTOS DE ADMINISTRACION
COSTOS DE VENTA
IMPUESTO A LA RENTA
4454513
1756347
1693796
90395
160329
753646
2765194
0
1710649
90395
160329
803821
2845500
198
1744627
90395
160329
849951
2916774
0
1778605
90395
160329
887446
2974052
198
1812583
90395
160329
910548
3045041
14107
1846560
90395
160329
933650
3088213
198
1880538
90395
160329
956753
3145095
0
1914516
90395
160329
979855
3202373
198
1948494
90395
160329
1002957
3259255
0
1982472
90395
160329
1026060
III: SALDO OERATIVO

IV SERVICIOS DE LA DEUDA
GASTOS FINANCIEROS
AMORTIZACION
V:SALDO DE CAJA FINANCIERO
VI: SALDO DE CAJA ACUMULADA
3785704
2188540
2219219
2258931
2312638
2352635
2420449
2474553
2528260
2582364
187100
263389
450489
3335216
124733
526777
651511
1537029
47974
526777
574752
1644468
0
2258931
0
2312638
0
2352635
0
2420449
0
2474553
0
2528260
0
2582364
165
1. CONCLUSIONES
La cuanta de la demanda de xido de calcio (cal viva) es suficiente para el
proyecto. La demanda para el proyecto se ha determinado teniendo en cuenta
el comportamiento del sector minero en la regin sur.
La vida til del proyecto es de 10 aos para los cuales se hizo todos los
anlisis correspondientes.
En el proyecto se concluye como un posible tamao optimo, la primera
alternativa de tamao de planta, es decir, la alternativa que estipula una
capacidad de 2400 TM anuales.
La posible planta ptima estar ubicada en la ciudad de Arequipa, es decir
estar ubicado en el parque industrial, con un tamao de 2400TM anuales.
La tecnologa de produccin seleccionada, es del tipo intermedia adecuada
para una pequea industria como la planteada y diseada como para llevar a
cabo la produccin de la cal viva.
La empresa propuesta ser de iniciativa privada.
El monto de la inversin total de la planta I es de 2994879nuevos soles,. Para
los cuales se ha realizado la financiacin correspondiente
El proyecto ser financiado en cuanto a inversin tangible, en un 30% con
aporte propio, 60% con crdito de COFIDE y 10% con crdito de intermediario
financiero como es el banco Continental.
166
2. RECOMENDACIONES
Se recomienda un adecuado sistema de extraccin y recoleccin de materia

prima (Piedras Calizas), que permita a la planta trabajar con normalidad.
Se recomienda efectuar
una campaa de promocin y publicidad, con la
finalidad de reforzar el programa de ventas del proyecto ya que depende del

mismo los ingresos de la empresa.
Se recomienda implementar un sistema de control de calidad.
Se recomienda un adecuado manejo de las materias primas, para evitar la
degradacin del suelo.
Se recomienda hacer otros estudios que permitan profundizar ms aun el
estudio de ingeniera.
167
ANEXOS
168
ESTIMACION DE LA PRODUCCION DE CAL DE LA MACROREGION SUR 2001-2010

AO
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
417.430
505.333
594.032
498.649
642.310
796.644
854.848
965.507
1.126.781
1.141.172
547248,627
651448,12
730726,56
527260
642970
748941
778989
1028678
1196528,95
1212356,75
3.-REQUERIMIENTO DE CALIZA PARA

CEMENTO 80%
333944
404266,4
475225,6
398919,2
513848
637315,2
683878,4
772405,6
901424,8
912937,6
4.-PORCENTAJE DE CALIZA DESTINADA A

LA PRODUCCIN DE CEMENTO
61,0%
62,1%
65,0%
75,7%
79,9%
85,1%
87,8%
75,1%
75,3%
75,3%
5.-PORCENTAJE DE CALIZA PARA CAL
39,0%
37,9%
35,0%
24,3%
20,1%
14,9%
12,2%
24,9%
24,7%
24,7%
6.-CANTIDAD DISPONIBLE DE CALIZA PARA

CAL TM
213304,627
247181,72
255500,96
128340,8
129122
111625,8
95110,6
256272,4
295104,148
299419,15
7.-PRODUCCION TOTAL DE CAL (TM) (2.5 U

CALIZA/ 1U DE CAL)
71101,5423
82393,9067
85166,9867
42780,2667
43040,6667
37208,6
31703,53
85424,1
98368,0493
99806,3833
1.-PRODUCCIN DE CEMENTO TM
2.-PRODUCCIN DE CALIZA TM
FUENTE: MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS

ELABORACION: PROPIA
LEYENDA
1.-Datos obtenidos de DGM/DPDM/Estadstica Minera
2.- Datos obtenidos de DGM/DPDM/Estadstica Minera
3.-Estimacion aproximada (punto 1 *0.8)
4.-Obtenido de la relacin 2/3
5.-calculo (1-punto 4)
6.-Estimado (punto 2 x punto 5)
7.-Calculo a travs de la relacin: 2.5 unidades de piedra caliza / 1 unidad de cal
169
ESTIMACION DE LA DEMANDA DE CAL EN LA MINERIA DE LA MACROREGION SUR 2001-2010
AO
2001
1.-COBRE TM
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
1117524,03
1045240,23
1107950,08
1104341,23
1266964,15
1175938,22
1176789,83
1347935,82
1346507,39
1298843,34
433.16
501.72
506.80
594.57
559.38
579.33
650.38
734.45
888.78
734.92
502,27
378,61
396,61
2293,10
2451,81
3444,22
7843,79
10702,31
15895,73
14711,87
14.31
18.68
20.40
22.73
26.80
42.59
43.12
42.33
44.77
48.88
827,26
681,74
675,77
2421,09
2916,57
5491,39
12414,84
15379,35
19274,42
18132,62
1118853,56
1046300,58
1109022,45
1109055,41
1272332,53
1184873,83
1197048,47
1374017,48
1381677,54
1331687,83
111885,36
104630,06
110902,25
110905,54
127233,25
118487,38
119704,85
137401,75
138167,75
133168,78
111885,36
104630,06
110902,25
110905,54
127233,25
118487,38
119704,85
137401,75
138167,75
133168,78
2.-PLATA TM
3.-PLOMO TM
4.-ORO TM
5.-ZINC TM
6.-TOTAL PRODUCCIN DE
MINERALES TM
7.-USO DE LA CAL EN
CIANURACION 0,1TM/ 1TM
8.-DEMANDA DE CAL TM
FUENTE: MINEISTERIO DE ENERGIA Y MINAS

ELABORACION: PROPIA
LEYENDA
1.-PUNTOS: 1, 2, 3, 4,5: Datos obtenidos de DGM/DPDM/Estadstica Minera
6.-Sumatoria de la produccin de minerales en la macro regin sur
7.-Estimado a travs de la relacin: 1 tonelada de mineral requiere 0.1 tonelada de oxido de calcio en los diferentes procesos de refinamiento.
170

Estudio de Pre Factibilidad para La Instalacion de Una Planta Procesadora y Comercializadora de Oxido de Cal Cal Viva en La Macroregion Sur Del Per

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTN

DR. CARLOS RIVERA GUZMN.

3.5.4.- CAPACIDAD NO UTILIZADA.

OPERACIN DEL PROYECTO

TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA

5.1.1.2 TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA PARA EL CASO A

TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA DEL CASO

5.1.2.1 FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION PARA LA ALTERNATIVA I

FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION PARA LA ALTERNATIVA II

MARCO LEGAL DEL PROYECTO

5.1.3.1 LEY GENERAL DE MINERA

ASPECTOS ESPECIFICOS DEL ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA.

ESTUDIOS EXPLORATORIOS DE RECONOCIMIENTO E INVENTARIOS DE RESERVAS NATURALES.

INVESTIGACION TECNOLOGICA EXPERIENCIAS Y PRUEBAS.

DEFINICION DE LOS PRODUCTOS A PRODUCIR

FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA I

DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA LA

TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA I

TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA II

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA I

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II

REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA I

REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II

ELECCION DEL PROCESO PRODUCTIVO Y LA TECNOLOGIA A DESARROLLAR

CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA EL LA ALTERNATIVA I

6.4.1.1 CAPACIDAD INSTALADA

CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA LA ALTERNATIVA II

6.4.2.1 CAPACIDAD INSTALADA

CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECTO

DISPOSICION INTERNA DE LA PLANTA

6.5.2.1 ASPECTOS GENERALES

6.5.3.1 EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES

VIDA UTIL DE LAS OBRAS EQUIPO E INSTALACIONES.

PLANIFICACION DE LA EJECUCION DEL PROYECTO

ENFOQUE ECONMICO- FINANCIERO

INVERSIONES DEL PROYECTO

INVERSIONES FIJAS TANGIBLES

INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES

INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO

correspondientes a la minera metlica

segundo orden pero importante, y as lo han demostrado estudios anteriores

su amplio crecimiento en los ltimos aos ha ido

desarrollo del presente, observaremos los captulos

correspondientes al mismo, los cuales tiene una secuencia lgica y consecuente

ANTECEDENTES GENERALES DEL PROYECTO

posteriormente la posibilidad de instalar una planta procesadora de oxido de cal

Ha sido elaborado para sustentar la transformacin de la piedra caliza en cal,

ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO DE LA MATERIA PRIMA

1.4.- ESTUDIO DE LA DEMANDA DE LA PIEDRA CACLIZA

FUENTE: elaboracin propia.

La demanda de la piedra caliza en la macro regin muestra un comportamiento de

CLCULOS DE LOS COEFICIENTES DE CORRELACIN Y DETERMINACIN

FUENTE: elaboracin propia

CALCULO DE LA ECUACIN DE REGRESIN LINEAL

DEMANDA DE PIEDRA CALIZA=399928+ 73372 (TIEMPO)

PROYECCIN DE LA PRODUCCIN DE OXIDO DE CALCIO

A partir de las proyecciones estimadas para cada ao se presenta la tabla

FUENTE: elaboracin propia.

En el cuadro anterior (Cuadro N 02) se presenta el comportamiento futuro de la

porcentual de ao a ao disminuye, es decir la demanda de la piedra caliza crecer

FUENTE: DGM/DPDM/Estadstica Minera.

En el cuadro anterior se muestra las variaciones en la produccin de la piedra