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FACULTAD DE DERECHO
MATERIA: DERECHO BANCARIO Y BURSTIL.
DOCENTE: Mtro. Alfonso Contreras Negrete.
PLAN:
GRUPO:
HORARIO:
PROGRAMA Y EVALUACIN
UNIDAD I:
Nociones generales del Derecho Bancario y Burstil
UNIDAD II: Origen y desarrollo del Derecho Bancario y Burstil
UNIDAD III: Fuentes del Derecho Bancario y Burstil
UNIDAD IV: Autoridades del sistema financiero mexicano
UNIDAD V: Organismos de proteccin y defensa
UNIDAD VI: Procedimientos para constituirse como entidad financiera
UNIDAD VII: Las instituciones de banca mltiple
UNIDAD VIII: Las instituciones de banca de desarrollo
UNIDAD IX: Los fideicomisos pblicos
UNIDAD X: Sociedades Financieras de Objeto Mltiple (SOFOMES)
*Primer examen parcial:
Mircoles 1 de Octubre.
ESTRATEGIAS DIDCTICAS:
CRITERIOS DE EXENCIN:
1) 2 exmenes parciales (promedio mnimo de 8)
2) Trabajo de investigacin
3) 80% de asistencia (mximo 9 faltas)
OBSERVACIONES GENERALES:
1.- No habr justificacin de faltas.
2.- Es necesario presentar los dos exmenes parciales y aprobarlos con el promedio mnimo
requerido para tener derecho a la exencin.
3.- POR NINGN MOTIVO se aplicarn exmenes extemporneos, independientemente de la
causa por la que el alumno no asista al examen.
4.- No se recibirn tareas fuera de la fecha establecida por el profesor.
5.- Se otorgar una tolerancia de 15 minutos para ingresar al aula y tener derecho a la
asistencia.
6.- PROHIBIDO FUMAR dentro del saln de clases.
7.- Para hacer uso de la palabra, los alumnos debern levantar la mano.
8.- Los alumnos debern comportarse con RESPETO y DISCIPLINA dentro del saln de
clases.
OBJETIVOS GENERALES DE LA MATERIA:
a) Estudiar el origen y las principales fuentes del Derecho Bancario y Burstil.
b) Conocer cuales son las autoridades reguladoras, de inspeccin y vigilancia del sistema
financiero mexicano, as como los organismos y procedimientos para la proteccin y defensa
de los usuarios de servicios financieros.
c) Analizar la estructura, organizacin y funcionamiento de las diferentes entidades financieras,
principalmente las instituciones de crdito.
d) Destacar la importancia prctica que actualmente representa la constitucin de grupos
financieros, con sociedades controladoras y diferentes tipos de entidades financieras.
e) Identificar las principales caractersticas de los ttulos de crdito emitidos por los bancos y los
que expide el gobierno federal.
f) Fomentar en los alumnos un pensamiento crtico en relacin con los diferentes temas del
programa de mi materia.
A.C.N.
UNIDAD I:
NOCIONES GENERALES DEL DERECHO
BANCARIO Y BURSTIL.
1.1.
Ubicacin y concepto.
SHCP
BANXICO
CNBV
CONDUSEF
CNSF
CONSAR
Subsistema
Bancario
Subsistema de
Organizaciones
Auxiliares
Subsistema
Burstil
Inst. de Banca
Mltiple
*Uniones de
Crdito
Bolsa Mexicana
de Valores
Inst. de Banca
de Desarrollo
(SNC)
Almacenes
Generales de
Depsito
Casas de Bolsa
Filiales de Inst.
Fin. del
Exterior
SOFOMES
Instituciones
para el Depsito
de Valores
Centros
Cambiarios
Socs. Annimas
Burstiles
*Casas de
Cambio
Socs. Annimas
Promotoras de
Inversin
Fideicomisos
Pblicos
IPAB
Subsistema de
Seguros y
fianzas
Instituciones
de Seguros
Sociedades
Mutualistas de
Seguros
Instituciones
de Fianzas
Subsistema de
Ahorro y crdito
Popular
S. A. Promotoras
de Inversin
Burstil
Subsistema de
Ahorro para el
Retiro
Socs. Cooperativas de
Ahorro y Prstamo
Administradoras de
Fondos para el
Retiro (AFORES)
Socs. Financieras
Populares
Socs. Financieras
Comunitarias
Socs. de Inversin
Especializadas en
Fondos para el Retiro
(SIEFORES)
ENTIDADES Y ORGANISMOS
COMPLE MENTARIOS:
AMIB
AMB
SIC
OREFES
RENAVI
FAMERVAL
SOSI
DASI
SIACBANXICO
ICV
Organismos de
Integracin Financiera
Rural
*ORGANISMOS
INTERNACIONALES
FMI
BIRF
BID
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HOLDING
Inst. Seguros
C.B
A.G.D
**NOTA: Para la comprensin de este tema es conveniente revisar la unidad XVI del
presente curso Sociedades Controladoras de Grupos Financieros.
UNIDAD II:
ORIGEN Y DESARROLLO DEL DERECHO
BANCARIO Y BURSTIL.
2.I. En el mundo.
A. Civilizaciones dedicadas al comercio martimo:
Rodas, en Grecia;
Crtago, en el norte de frica, que fuera una de las principales colonias de los
fenicios;
Egipto, al noreste de frica;
Fenicia, entre los territorios que actualmente ocupan Lbano y Siria;
Babilonia: fueron los primeros que legislaron sobre el comercio. Crearon el
Cdigo Hammurabi, que era una especie de estela de piedra de casi tres
metros, en la cual estaba regulado el prstamo con inters y el depsito
mercantil.
En Babilonia existi el Templo Rojo de Uruk ( ao 3200 a.C.) que fue el primer
inmueble dedicado a la actividad bancaria, en l se realizaban prstamos en especie y
se reciban depsitos de mercancas.
B. En Grecia:
Surgen antecedentes importantes de la actividad bancaria, tales como los
llamados trapezitas, considerados como los primeros banqueros genuinos que
prestaban dinero -creadores de la usura-.
Tambin aparecen los colubitas que se dedicaban al cambio de moneda.
C. En Roma:
Monarqua (ao 753 a.C. 510 a.C): Se aplic la Ley de las XII Tablas y el
Derecho consuetudinario; en realidad hubo poca regulacin de la actividad comercial y
bancaria, ya que preponderaba la agricultura.
Repblica (ao 510 a.C. 29 a.C): crece la actividad comercial con el comercio
de esclavos; aparece la figura de los argentarii que son los primeros banqueros que
realizan operaciones similares a los trapezitas; surge la primer moneda conocida como
as libralis.
Imperio Romano (occidente 29 a.C. 476 d.C; oriente 476 1453 d.C.); en el
Corpus Iuris Civilis de Justiniano (Digesto IV) se regulaba la actividad comercial.
Tambin es destacable el contrato de depsito in sacculo clausa pecuniae,
antecedente genuino del actual depsito de dinero en saco o sobre cerrado.
*Cabe mencionar como dato histrico importante, que en la Roma Imperial se
conocieron las llamadas cellae, armaria o arculae (cajas), de distinto tamao, ubicadas
en edificios fortificados, y puestas a disposicin de nobles, horrea caesaris, y de
plebeyos, horrea publica, para la guarda de objetos preciosos o de gran valor, lo cual
constituye un antecedente del actual servicio de cajas de seguridad..
D. En pases europeos:
Destaca la denominada Orden de los Caballeros Templarios, fundada en
1119 con la misin inicial de proteger a los peregrinos que iban a Tierra Santa tras la
primera Cruzada. Dichos Templarios se convirtieron en una gran empresa de
transferencia de recursos, para proveer de dinero a los cruzados, para pagar los
rescates de los prisioneros y para entregar dinero a las esposas e hijos de los
cruzados que haban quedado en Europa. Ms tarde comenzaron a recibir depsitos e
inventaron las cajas de seguridad (con doble llave) tal como hoy las conocemos,
operaron como cambistas, practicaron el prstamo y terminaron financiando las
Cruzadas. Con ello, sin duda, se convirtieron en los grandes banqueros de la poca.
- Los rabes y Judos en el Mediterrneo crearon el contrato de mortgage
(muerte-fianza), muy similar a la hipoteca actual.
- En las ferias medievales (Inglaterra, Alemania, Italia, Flandes) se practic el
prstamo con inters usura- e inventaron la lettera di pagamento.
- En Italia se fundaron dos bancos bajo el tipo de sociedad annima: el Banco
de San Giorgio en 1407, en Gnova y el Banco de San Ambrosio en 1458, en Miln.
- En Suecia se crea el primer banco central, conocido con el nombre de
Riskbank en 1669.
No obstante lo anterior, en 1694 se funda el Banco de Inglaterra, considerado
el primer banco central genuino de la historia.
2.2. En Mxico.
I. poca prehispnica:
Los Aztecas fueron la civilizacin ms importante; realizaban trueques de mantas, oro
y piedras preciosas, as como prstamos en especie; usaban como moneda el cacao.
II. poca Colonial:
-1536: Casa de Moneda de la Nueva Espaa;
-1775: Real Monte de Piedad de nimas de la Nueva Espaa (Pedro Romero de
Terreros); efectuaba prstamos sin inters, con garanta prendaria; a partir de 1781
cobraba el 6.25% de inters anual.
-1789: Compaa de Seguros Martimos de Veracruz, constituido como sociedad
annima.
III. Mxico Independiente:
-1824: Una oficina de representacin del Barclays Bank introdujo la letra de cambio.
-1864: Se funda el primer banco moderno de Mxico, que tambin emita billetes, el
Banco de Londres, Mxico y Sudamrica
-1882 El Banco Franco-Egipcio se fusiono con el Banco Mercantil, Agrcola e
Hipotecario y se cre el Banco Nacional de Mxico (BANAMEX), desde 1884.
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UNIDAD III:
FUENTES DEL DERECHO BANCARIO Y
BURSTIL.
3.1. Fundamento constitucional.
Los principales artculos que sirven de fundamento constitucional al Derecho
Bancario y Burstil, son el 28, prrafos sexto y sptimo, y el 73, fraccin X y XVIII.
El art. 28, en los mencionados prrafos establece lo siguiente:
El Estado tendr un banco central que ser autnomo en el ejercicio de sus funciones
y en su administracin. Su objetivo prioritario ser procurar la estabilidad del poder
adquisitivo de la moneda nacional, fortaleciendo con ello la rectora del desarrollo
nacional que corresponde al Estado. Ninguna autoridad podr ordenar al banco
conceder financiamiento.
No constituyen monopolios las funciones que el Estado ejerza de manera exclusiva, a
travs del banco central en las reas estratgicas de acuacin de moneda y emisin
de billetes. El banco central, en los trminos que establezcan las leyes y con la
intervencin que corresponda a las autoridades competentes, regulara los cambios, as
como la intermediacin y los servicios financieros, contando con las atribuciones de
autoridad necesarias para llevar a cabo dicha regulacin y proveer a su observancia
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Ahora bien, las fuentes supletorias son todas aquellas leyes y disposiciones
que se aplican a falta de una ley especfica de la materia; es decir suplen las
deficiencias que se encuentran en cada una de las leyes, complementndolas. Por tal
razn llevan un orden de aplicacin jerarquizado. Como ejemplos importantes de este
tipo de fuentes, tenemos a los usos y prcticas.
Los usos: Segn los juristas, consisten en una prctica limitada que utilizan algunos
sectores. Sus principales caractersticas: espontneo, reiterado, uniforme, constante,
especfico y no general, sino sera costumbre.
Ejemplos:
1. La exigencia de las instituciones de que los usuarios se identifiquen para
cobrar un cheque;
2. El cobro de comisiones por el uso de tarjetas bancarias.
Las prcticas bancarias: Aportan mtodos para determinar actividades que se
encuentran en manuales bancarios; no deben ser contrarios a la Ley ni a la costumbre.
Ejemplos:
1. El establecimiento de lmites y parmetros de riesgos;
2. La creacin de sistemas de control y gestin sobre los recursos; etc.
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- La legislacin mercantil,
- Los usos y prcticas mercantiles,
- Legislacin civil federal,
- ley Federal de Procedimiento Administrativo, y
- El Cdigo Fiscal de la Federacin.
*Asimismo, cada una de las entidades financieras que integren un grupo se
regirn por las disposiciones de la Ley que les sea aplicable.*
** Ley del Mercado de Valores (Art. 5.):
- La legislacin mercantil,
- Los usos burstiles y mercantiles, y
- La legislacin civil federal.
** Ley de Ahorro y Crdito Popular (Art. 8): Se aplican supletoriamente a esta Ley:
- La legislacin mercantil,
- La legislacin civil federal,
- El CFF (notificaciones), y
- La LFPA.
** Ley de Uniones de Crdito (Art. 8): Se aplicarn supletoriamente a esta Ley:
- Las leyes mercantiles,
- Los usos mercantiles imperantes entre las uniones,
- El Cdigo Civil Federal,
- La LFPA (recursos), y
- El CFF (actualizacin de multas).
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UNIDAD IV:
AUTORIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
MEXICANO.
4.1. Panorama general de las autoridades financieras.
SHC P
B.M
CNB V
CNS F
CON SAR
AFO RES
SIE FORES
CON DUSE F
SOC IEDAD ES
MUTUALIS TAS
DE SEGUR OS
BMV
CAS A DE B OLSA
ESP ECIAL ISTAS
BUR SATIL ES
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**NOTA: Para una mejor comprensin de las facultades de la SHCP, favor de leer
los artculos citados con antelacin.**
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Por otra parte, algunas de las principales facultades del Gobernador, son las
siguientes (Art. 47 LBM):
I. Tener a su cargo la administracin del banco, la representacin legal de ste y el ejercicio de
sus funciones, sin perjuicio de las atribuciones que esta ley confiere a la Junta de Gobierno;
II. Ejecutar los acuerdos de la Junta de Gobierno y de la Comisin de Cambios;
IV. Actuar con el carcter de apoderado y delegado fiduciario;
V. Ser el enlace entre el banco y la Administracin Pblica Federal;
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C. Naturaleza jurdica:
El A. 1. LCNBV seala que ser un rgano desconcentrado de la SHCP, con
autonoma tcnica (para supervisar, nombrar y remover funcionarios, manejar su
presupuesto, etc) y facultades ejecutivas (no sujetas a la aprobacin de la SHCP).
*El Pleno de la SCJN, en su tesis jurisprudencial 85/2000 determin: Comisin
Nacional Bancaria y de Valores. Forma parte de la Administracin Pblica Centralizada como
un rgano subordinado a la Presidencia de la Repblica, por conducto de la SHCP.*
D. Objeto y finalidades:
Segn el art. 2. de la LCNBV, la Comisin tendr por objeto:
- Supervisar y regular a las entidades financieras, con la finalidad de procurar su
estabilidad y correcto funcionamiento, fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema
financiero; en consecuencia, proteger los intereses del pblico.
Supervisar y regular a las personas fsicas y morales, cuando realicen actividades u
operaciones previstas en las diferentes leyes con las diversas entidades financieras.
E. Estructura orgnica.
La CNBV estar compuesta de los siguientes rganos (Art. 10 LCNBV):
I. Junta de Gobierno
II. Presidencia
III. Vicepresidencias
IV. Contralora Interna
V. Direcciones Generales
VI. Unidades Administrativas
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F. Facultades de la CNBV.
A continuacin mencionar solo algunas de las principales facultades de la
CNBV (Art. 4. LCNBV):
I. Realizar la supervisin de las entidades financieras;
VIII. Fungir como rgano de consulta del Gobierno Federal en materia financiera;
XI. Autorizar la constitucin y operacin, as como determinar el capital mnimo de las
instituciones de crdito:
XV. Intervenir administrativa o gerencialmente a las entidades,;
XIX. Imponer sanciones administrativas por infracciones a las leyes;
XXI. Intervenir en los procedimientos de liquidacin de las entidades;
XXVIII. Llevar el Registro Nacional de Valores e Intermediarios;
XXX. Supervisar a los emisores de valores inscritos en el RENAVI;
XXXIII. Emitir reglas a que debern sujetarse las casas de bolsa,;
XXXVII. Llevar el registro de centros cambiarios, etc.
* Principales facultades:
1.- SUPERVISION de los participantes de los sistemas de ahorro para el retiro,
2.- NORMATIVIDAD: facultad de expedir disposiciones generales sobre los SAR,
3.- REVOCAR y OTORGAR: autorizaciones a las AFORES y a las SIEFORES.
4.- COADYUVAR con las instituciones de Seguridad Social
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** NOTA: Por razones de espacio y de que el programa de la materia no desglosa este tema,
no lo abordaremos con detalle.*
UNIDAD V:
ORGANISMOS DE PROTECCIN Y DEFENSA.
5.1. INSTITUTO DE PROTECCIN AL AHORRO BANCARIO .
5.1.1. Antecedentes.
Surge como una medida reaccionaria a una Institucin que se llamaba
FOBAPROA que era un fideicomiso; existieron muchas consecuencias legales
(cuando se crea el FOBAPROA) ya que muchos bancos para realizar sus operaciones,
necesitaban liquidez y no la tenan.
Todos los bancos comienzan a mandar al FOBAPROA sus carteras vencidas,
entonces entra el Gobierno Federal al rescate bancario a cuenta de la deuda pblica.
Es el antecedente primordial (FOBAPROA) de lo que ahora es el IPAB.
5.1.2. Objeto.
Segn el Art. 1 LPAB:
Objeto
Del IPAB:
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B. Naturaleza Jurdica.
La CONDUSEF es un organismo pblico descentralizado de la
administracin pblica federal, con personalidad jurdica y patrimonio propios, y
con domicilio en el Distrito Federal. Tiene a su cargo la proteccin y defensa de los
derechos e intereses de los usuarios de servicios financieros (art. 4 LPDUSF).
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*La Comisin Nacional contar con un trmino de 60 das hbiles para expedir el dictamen.
F. Procedimientos de ARBITRAJE.
El arbitraje es, al igual que el proceso jurisdiccional, una figura
heterocompositiva de solucin de controversias, es decir, un instrumento de
composicin de litigios caracterizado por que las soluciones provienen de un tercero
ajeno a la relacin sustancial. Si las partes acuerdan designar rbitro a la CONDUSEF,
el compromiso arbitral deber hacerse constar en el acta que se dicte en la junta de
avenencia, pudiendo someterse a las siguientes clases de arbitraje:
I. Arbitraje de amigable composicin, en cuyo caso debern fijarse en el
compromiso arbitral las controversias que sern objeto del arbitraje; las partes
facultarn a la Comisin a resolver en conciencia, a verdad sabida y buena fe
guardada, la controversia planteada, y fijarn de comn acuerdo y previa opinin de la
Comisin, todas las situaciones y puntos motivo de controversia, establecindose las
etapas, formalidades, trminos y plazos a que se sujetar el arbitraje (art. 73
LPDUSF).
II. Arbitraje de estricto derecho, donde las partes slo fijarn las reglas del
procedimiento arbitral que se seguir; las partes facultarn a la CONDUSEF a resolver
la controversia con apego a las disposiciones legales aplicables (art. 74 LPDUSF).
El juicio arbitral de estricto derecho se sujetar a los plazos y bases
establecidos en el art. 75 LPDUSF:
I. La demanda deber presentarse en un plazo no mayor a nueve das hbiles, o en
su defecto (a falta de acuerdo), seis das despus de celebrado el convenio arbitral;
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UNIDAD VI:
PROCEDIMIENTOS PARA CONSTITUIRSE COMO
ENTIDAD FINANCIERA.
6.1. AUTORIZACION PARA OPERAR COMO ENTIDAD FINANCIERA.
Al igual que la concesin son actos de carcter administrativo sin embargo
tienen diferencias. Para que existan entidades financieras deben recabar una
autorizacin, es decir, es un elemento de existencia.
A. Diferencia entre autorizacin y concesin:
Gabino Fraga: La autorizacin es un acto administrativo por el cual se levanta o se
remueve un obstculo o impedimento que la norma legal ha establecido para el
ejercicio de un derecho particular.
La Autorizacin es:
intuitu personae,
Existe la revocacin discrecional, y
Se adquiere por haber cumplido los requisitos establecidos en la Ley.
.
Gabino Fraga: La concesin es el acto por el cual se concede a un particular el
manejo y la explotacin de un servicio pblico o bien, la explotacin y
aprovechamiento de bienes de dominio del Estado.
En la concesin:
La autoridad tiene la libertad de otorgarla o no
Es discrecional (la autoridad puede o no otorgar la concesin)
Se puede revocar por reglamento o de manera discrecional.
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UNIDAD VII:
LAS INSTITUCIONES DE BANCA MLTIPLE.
7.1. El servicio de banca y crdito.
El art. 2. de la LIC vigente considera como servicio de banca y crdito a la
captacin de recursos del pblico en el mercado nacional para su colocacin en el
pblico, mediante actos causantes de pasivo directo o contingente, quedando obligado
el intermediario a cubrir el principal y, en su caso, los accesorios financieros de los
recursos captados.
El artculo sealado con antelacin aclara que los llamados intermediarios
financieros no bancarios, no podrn recibir depsitos irregulares de dinero en cuentas
de cheques.
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En el primer prrafo del art. 7 LIC, se prevn las OREFES, que requieren
autorizacin de la CNBV. Tales oficinas no pueden realizar ninguna actividad de
intermediacin financiera; tambin se abstendrn de actuar en operaciones de
captacin de recursos del pblico y de hacer gestin o trmite alguno para este tipo
de operaciones.
Como ejemplos de OREFES, tenemos de las siguientes instituciones:
*American Express Bank Ltd.
*Banca di Roma SpA
*Banco Espaol de Crdito SA
*Bank of Montreal
*Barclays Bank, PLC
*California Comerce Bank
*Citibank
* J.P. Morgan; etc
Cabe comentar que el primer banco que se estableci en nuestro pas fue el
Banco de Londres, Mxico y Sudamrica en 1864; no obstante, cuarenta aos
antes se haba instalado una oficina de representacin del Barclays Bank de
Inglaterra.
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UNIDAD VIII:
LAS INSTITUCIONES DE BANCA DE
DESARROLLO.
8.1. Antecedentes.
Hablar de banca de desarrollo es referirse a bancos del Estado, con obvia
excepcin del BANXICO. En el perodo comprendido entre 1926 y 1982, los bancos
estatales recibieron la denominacin de instituciones nacionales de crdito. A partir de
la nacionalizacin bancaria (septiembre de 1982), los bancos estatales incluida la
banca mltiplese denominaron sociedades nacionales de crdito (SNC).
En la actualidad existen las siguientes instituciones de banca de desarrollo o
sociedades nacionales de crdito (cada una de ellas se rige por su respectiva Ley
Orgnica):
- BANJERCITO, SNC
- NAFIN, SNC
- BANOBRAS, SNC
- BANCOMEXT, SNC
- Sociedad Hipotecaria Federal, SNC
- BANSEFI, SNC.
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UNIDAD IX:
LOS FIDEICOMISOS PBLICOS.
9.1. GENERALIDADES.
Para tener una nocin ms amplia acerca del contrato de fideicomiso en
general, es conveniente analizar las disposiciones de la LGTOC respecto a la materia.
Para efectos del presente captulo, slo detallaremos las principales caractersticas y
elementos de los fideicomisos pblicos.
En todo tipo de fideicomiso intervienen tres elementos personales:
- fideicomitente, que es la persona que destina ciertos bienes a la realizacin
de un fin lcito;
- fiduciario, que es la institucin que se encarga de administrar el patrimonio
fideicomitido y ejecutar el fin del fideicomiso; y,
- fideicomisario (s), que puede ser una o varias personas fsicas o morales,
quienes recibirn los beneficios que produzca el respectivo fideicomiso.
* Obviamente, en los fideicomisos pblicos los sujetos que intervienen son
de naturaleza distinta a los que suelen participar en los fideicomisos privados;
asimismo, los fines a que se destinan los bienes son esencialmente diversos en
ambos casos.*
9.2. CONCEPTO.
La administracin pblica ha utilizado en mltiples ocasiones la figura del
fideicomiso, pues ste ha permitido al Ejecutivo Federal realizar actos propios del
Derecho Mercantil.
Para efectos de los arts. 3. y 47 de la LOAPF, son fideicomisos pblicos los
siguientes:
Aquellos que constituye el gobierno federal o algunas de las entidades
paraestatales, con el propsito de auxiliar al Ejecutivo Federal a impulsar las reas
prioritarias de desarrollo.
9.3. CARACTERSTICAS .
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UNIDAD X:
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO
MLTIPLE (SOFOMES).
10.1. LAS SOFOLES: ANTECEDENTE DE LAS SOFOMES.
Las SOFOLES surgen en nuestro pas como producto del TLC. Tienen su
origen en Estados Unidos de Amrica, donde se conocen como Non bank banks,
es decir, bancos que no son bancos, ya que no pueden ofrecer ni solicitar depsitos
o prstamos comerciales.
En el TLC se denominan instituciones financieras de objeto limitado y con su
inclusin se logran homologar las instituciones de los tres socios comerciales.
Eran instituciones financieras que slo podan captar recursos mediante la
colocacin de ttulos en el mercado de valores; su principal funcin consista en
otorgar crdito slo en relacin con su giro autorizado, es decir, una modalidad
especfica de apertura de crdito; p. ej: crdito hipotecario, crdito automotriz,
crdito a la pequea y mediana empresa (crditos de habilitacin o avo, crditos
refaccionarios, etc), siempre por separado, nunca de manera conjunta.
* Cabe sealar que dichas SOFOLES slo estuvieron vigentes hasta el 18 de
julio de 2013; algunas se liquidaron y otras modificaron sus estatutos, su objeto social
y denominacin, convirtindose en SOFOMES (sociedades financieras de objeto
mltiple), ya que as se estableci en virtud de la reforma publicada en el DOF de 18
de julio de 2006.
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se considerarn entidades
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4) Administrar fincas rsticas, a menos que dicha administracin sirva para garantizar
al fideicomisario el cumplimiento de una obligacin y su preferencia en el pago; etc.
**Las sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas debern tramitar ante
la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, previo a su registro, la emisin de un dictamen
tcnico en materia de prevencin, deteccin y reporte de actos, omisiones u operaciones que
pudiesen ubicarse en los supuestos de los artculos 139, 148 Bis o 400 Bis del Cdigo Penal
Federal... (art. 87-P LGOAAC).
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