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ESQUEMA PARA LA PRESENTACION DEL

PROYECTO DE INVERSIN

ASIGNATURA
EMPRESAS

DOCENTE

: SEMINARIO GENERACIN
: Huber Portella Vejarano

Chiclayo, Abril del 2015

RESUMEN EJECUTIVO:

El mercado de Ropa exclusiva de gala para damas en lo ltimo de la moda


ha experimentado un crecimiento vertiginoso. Proyectndose a renovarse
continuamente y satisfacer las necesidades de los consumidores para lograr
permanecer en el mercado ampliar y diversificacin de nuestra lnea.
Boutique Fashion World, siendo exclusiva para damas de 18 a 40 aos,
el cual tiene como objetivo llegar a la mayor cantidad de clientes
consumidores finales que se debe a la calidad, modelos llamativos.
Las remodelaciones y ambientacin de la localizacin comenzarn en el mes
de junio y la apertura oficial al pblico ser el 21 de mayo del 2015.
La boutique Fashion World, iniciar con un capital de

S/. 282,651.41

Integrado por aporte de socios S/. 122,651.41 y financiado por una empresa
bancaria con S/.160,000.00,

su ubicacin ser en la ciudad de Chiclayo,

distribuyendo modelos exclusivos para eventos sociales: -vestido de noche


vestido casual donde resalte su belleza con marcas reconocidas y de
prestigio, novedosas.
Nuestros indicadores
TIR ECONOMICO = 27%
TIR FINACIERO = 6%

VAN ECONOMICO = 290,257.62


VAN FINANCIERO = 82,567.16

Rentabilidad es mayor a lo exigido despus de recuperar toda la inversin.


Nuestros ingresos por venta de ropa sern de S/ 498,960.00 en el primer ao
se recupera la inversin inicial. Nuestra ganancia anual ser de S/ 93,929.17
en 2015 y ser incrementando cada ao con el sostenimiento de la empresa.
La boutique Fashion World, es exclusiva para damas de 18 a 40 aos,
ofreciendo vestidos de gala, modelos exclusivos, para comodidad y
satisfaccin del cliente.
Boutique Fashion World, inicia con un capital de S/. 282,651.41 Integrado
por aporte de socios S/. 122,651.41 y financiado por una empresa bancaria
con S/.160,000.00

MODULO I
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Datos Generales
1.1

Razn Social e Integrantes

Nombre de la empresa: Boutique Fashion Word


Razn social: Sociedad de Responsabilidad Limitada

Apellidos y Nombres

Dvila Tintinapn Sindy

Fernndez Vsquez Flor


de Mara
Jimnez Villarreal Fiorella

Monja Pacherrez Sergio

Prez Baquedano Keyli


Yaipen Acosta Diana

Direccin y
Telfonos (fijo
y/o celular)
Urb. Corazn de
Jess Mz. D Lt.
14.
955921107
Ayacucho N244.
J.L.O

Correo Electrnico

Porcentaje de
Participacin
(%)

46311496

Sindy.davila2@outlook

17%

43718802

flfernandezv@Hotmail.Com

16%

48270018

fiore.21@Hotmail.Com

17%

41699360

sergioluismonjap@hotmail.c
om

16%

73592594

keyli_pb_3@Hotmail.Com

17%

48016742

yaipen_09_11@Hotmail.Co
m

17%

DNI

Cel. 951042569
Cahuide N205
Cel. 941891101
Pasaje Los
Claveles N 144
Motupe
Cel. 979103802
Sal Cantoral lt. 8
Cel. 979266175
Santa Julia lt. 21
Cel. 945581568

Ubicacin Geogrfica:

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Direccin: AV. Pedro Ruiz y Balta

Distrito: Chiclayo
Provincia: Chiclayo
Departamento / Regin: Lambayeque
1.3 Giro del Negocio
Giro del Negocio:

Sector Comercial

Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU):


Cdigo: 52322
Rubro: Venta Mnima de Productos Textiles

1.4 Oportunidad de Negocio:


Conocemos el giro del negocio.
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Contaremos con una atencin personalizada.


Estaremos ubicados en una zona estratgica.
Contaremos con tendencia a la vanguardia.

1.5

Estrategia Empresarial

1.5.1. Liderazgo en Costos:


Obtendremos los costos ms bajos para as bajar el precio de nuestros
productos hasta lograr anular el margen del competidor ms prximo.
Estaremos adaptados a los grandes cambios tecnolgicos para que las nuevas
necesidades surgidas por estos cambios no nos perjudiquen en las ventajas ya
logradas en contra de nuestros competidores.
Sistema de distribucin de bajo costo.
Reducir el riesgo financiero.
Diferenciacin:
Creacin de un producto nico percibido por nuestros clientes, esto nos
permitir obtener rendimientos por arriba del promedio de nuestro negocio.
Fuertes capacidades de marketing.
Talento creativo.

MODULO II

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Estudio de Mercado
2.1

Definicin del Producto o Servicio


1. Caractersticas principales:

Atributos principales: Algodn nacional, color.

Atributos Secundarios: buen precio.

Cualidades: marca, moda, diseo.

Beneficios: Comodidad, estilo, credibilidad, personalizacin del vestido.

2.- Subproductos:

Carteras

Bolsos

Chalinas.

3.- Productos Sustitutos:

Blusas

Pantalones

polos

4.- Productos Complementarios:

2.2

Carteras

Zapatos

Joyas

Anlisis del Macro Entorno y Micro Entorno


SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

2.2.1. Anlisis Macro Entorno Per:


-Inflacin. (Mensual 2009 - 2010)
- P.B.I. (Anual en Millones de Dlares o en % de crecimiento 1990 - 2009)
- Balanza Comercial. (Anual 1990 - 2009)
- P.E.A. (Anual 2008 - 2009)
- Tasa de Inters. (Mensual 2008 - 2010)
- Devaluacin. (Mensual Sol Dlar 2008 2010)

0.18%
3.50%
0,9%
8,5%

2.2.2. Anlisis Micro Entorno:


-P.B.I. Regin Lambayeque (Anual en Millones de Dlares o en % de crecimiento
2000 - 2009)
- EXPORTACIONES. Regin Lambayeque (Anual 2000 - 2009)

0.76%

72,5
%

- P.E.A. Regin Lambayeque (Anual 2008 - 2009)


- IDH. (ndice de Desarrollo Humano de la Regin Lambayeque)

2.3

20%

6 y 9

Cuantificacin de la Demanda
MERCADO TOTAL
100
1.- MERCADO TOTAL
% 118,546.00

2.- MERCADO NEGATIVO


3.- MERCADO POTENCIAL

45% 55,157.00
100
% 63,389.00

4.- MERCADO DISPONIBLE

82% 51,978.98

5.- MERCADO EFECTIVO

80% 41,583.18

6.- MERCADO OBJETIVO

5%

2,079.16

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

2.4

Identificacin De Principales Competidores


Anlisis FODA de la competencia

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

ITEM

FORTALEZAS

Ma. La

Idea innovadora y fresca.


Estilo de moda que busca la diferencia y
exclusividad en cada uno de sus diseos
Mostracin de sus diseos con una mezcla
de msica divertida siguiendo las ltimas
tendencias de la temporada.

Boutique

Luli
Boutique

Lizie clothes
and
accessories

Kprichos

ITEM

Ma. La
Boutique

Luli
Boutique

Falta de permisos para importar


ropa y accesorios del extranjero.
Falta de capacitacin al personal
para la correcta atencin al
cliente.
No aceptan cambios ni
devoluciones.
Modelos exclusivos con ropa especializada No vendemos ropa para
en mujeres.
caballeros.
Buena atencin al cliente.
Solo aceptan pagos al contado.
Cambio o devolucin de ropa en cualquier Sus locales no estn bien
local que disponga la marca.
ubicados y solo tienen dos.
Garanta directa en productos y
No disponen de venta o envi a
estadsticas a fcil disposicin.
domicilio.
Baja calidad en lnea de ropa y
artculos.
Direccin con planeacin estratgica.
Falta de baos para el pblico en
Buena comunicacin con el cliente,
las instalaciones.
perifoneo de promociones, precios de
Falta de lnea de ropa a la moda
artculos estrellas visibles al pblico.
actual
Garanta de devolucin de prendas.
Los cambios de modelos de ropa
son muy tardados.
Marcas nuevos de ropa difcil de
Ubicaciones de sus sucursales cerca al
adquirir.
consumidor.
Carencia de contratos a largo
Estacionamientos exclusivos para nuestros
plazo con los distribuidores.
clientes en nuestras distintas tiendas.
Falta de Conocimiento y de
Las comodidades de los precios que estn
experiencia en el mercado.
al alcance de los clientes.
Buena ubicacin del local
Variedad en todo tipo de diseo.
principal

OPORTUNIDADES

AMENAZAS

Oportunidad de abrir nuevas sucursales.


Oportunidad de abrir una tienda con un
concepto parecido para caballeros.
Oportunidad de incrementar nuestros
ingresos con promociones especiales en
temporadas como Navidad y Da de la
Madre.

Amenaza a la copia de nuestros


modelos.
Amenaza que no se obtengan
ingresos que puedan ayudar a
disminuir las deudas.
Miedo a la competencia ms
cercana a nuestro local comercial.

Posibilidad de incrementar las ventas por


baja competencia.
Incorporar nuevos locales para abarcar
ms zonas.
Publicar o presentar productos en feria.
Ampliar el tipo de mercadera para vender.

Ofertas de la competencia.
Otras tiendas adquieren un local
en zona comercial.
Mercadera que no se logra
vender.
Compaas que copien sus ideas.

Introducir una lnea de ropa con prestigio


aprovechando a los clientes ganados.
Crear una lnea de ropa para adultos
Lizie clothes
mayores y mujeres embarazadas.
and
Ampliar y acondicionar la tienda para
accessories
mejorar el servicio demandante.
Adquisicin de empresas pequeas para
ampliar la oferta.

Kprichos

DEBILIDADES

Prdidas de venta por mala


calidad en los productos.
Surgimiento de nuevas tiendas de
ropa con caractersticas iguales.
Aumento de impuestos por parte
del Estado Peruano.

Atencin de la competencia
directa e indirecta hacia nuestra
Incremento de modelos de ropa distintos
marca.
Confrontacin de marcas lderes
en pocas de verano, otoo, primavera e
invierno.
en la manera de hacer publicidad.
Participacin exclusiva en cada una de las Falta de disponibilidad de dinero
marcas de ropa.
para las
capacitaciones EMPRESAS
de sus
SEMINARIO
GENERACIN
Incremento positivo del pblico objetivo
colaboradores.
Tamao del local inadecuado para
que aporta al crecimiento econmico.
la capacidad del
desenvolvimiento de sus clientes.

2.5

Identificacin De Principales Proveedores


Empresa

TEXTIL
EMPRESA

MEYLI CITY

GALERIA
GAMARRA

ANABEL MODA
PERU

2.6

Producto / Servicio:
Atributos principales

Fortaleza(s)
Cambio de devolucin de prenda en
cualquier local que disponga la
marca.
Variedad de tallas y colores.

Vestidos de Gala.
Vestidos de verano
Modelos exclusivos,
variedad de tamaos y
colores.
Diseos de vestidos
modernos y creativos.
Capital para publicitar a la tienda,
Vestidos Sport Elegante.
buen plan de mercadotecnia y un
Accesorios.
buen concepto novedoso de la
Carteras.
tienda.
Modelos exclusivos a buen
precio, ubicacin estratgica
en un centro comercial.
Somos expertos en temas de
Vestidos de Noche
vestimenta a la moda, contamos con Vestidos Exclusivos
habilidades para crear modelos
Joyas
exclusivos con gran ayuda de una
Carteras
red de gente con influencia.
Dedicada a un segmento de
mercado especfico,
brindamos a nuestros
clientes comodidad,
tranquilidad y ante todo
estilo.
En una empresa con exigente control Vestido para todo tipo de
de calidad que se refleja en la
ocasin.
excelente calidad de sus prendas de
vestir.
Nos consideramos una
empresa de alta costura
adecuada para todo tipo de
evento y segn el nivel
econmico de cada persona.

Anlisis de la Comercializacin
2.6.1 Producto
ASPECTOS DIFERENCIALES DEL PRODUCTO
1. Estrategias de Producto:

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Atencin personalizada

Vestidos selectos

Buen tejido

Buena confeccin

o Colores firmes / adheridos a la tela (no destien)


2. Estrategia de Ciclo de Vida:
2.1. Estrategias en la Etapa de Introduccin:

Ofertas
Bajos precios
Publicidad intensa
Modelos exclusivos y limitados.
2.2. Estrategias en la Etapa de Crecimiento:

Innovar con nuevos modelos.


Introducir la venta de faldas y blusas de vestir.
Igualar o superar los precios a la competencia.
Ampliar el alcance y disponibilidad de modelos de vestidos.
2.3. Estrategias en la Etapa de Madurez:

Maximizar los gastos de publicidad.


Aumento de ofertas para productos complementarios.
Bajar los precios a la competencia.
Mantener stocks, lnea completa de modelos.
Sealar las diferencias y beneficios de la marca.
2.4. Estrategias en la Etapa de Declive:

Estabilizar los precios a un nivel bajo.


Eliminar los modelos que no tienen rotacin.
Mantener stocks bajos sin que perjudique al cliente.
Reducir gastos de marketing.
2.6.2

Precio
Estrategia de Precio:

Objetivos de La Fijacin de Precios:


Supervivencia.
Participacin mxima del mercado.
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Liderazgo en calidad de prenda.


Utilidades actuales mximas.

Estructura de Precios de Costo


Gastos Administrativos

S/. 13,155.00

Gastos de Ventas

S/.

Costos de Operaciones

S/. 326,752.91

Unidades Producidas

780.00

4158

Margen de Utilidad (%)


IGV
Precio Pblico

35%
19.91
130.5

Precios de los Productos y/o Servicios


Tipo de Producto

Precio

Producto 1: Corte imperial escote redondo

S/. 120.00

Producto 2: Corte A/Princesa escote redondo

S/. 150.00

Producto 3: Vestido tubo escote redondo

S/. 130.00

Producto 4: Corte de baile escote corazn

S/. 150.00

2.6.3

Plaza
A. Tipo de disposicin a utilizar:
Un establecimiento amplio.
Seleccionar lugar de ventas.
Mostradores exclusivos que permitan una mejor visualizacin de
nuestros productos.
B. Canal Directo:
Capacitacin constante a nuestros vendedores para el buen
desenvolvimiento frente al cliente.
Publicidad constante a travs de los medios de comunicacin tales
como internet, llamadas telefnicas o visitas a domicilio.
Asegurarnos que nuestros productos sean entregados en buenas
condiciones.
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

C. Canal Indirecto: Mayoristas, Minoristas, etc


Atraer sub-distribuidores tales como minoristas que son los clientes
constantes y los mayoristas que son los pequeos comerciantes.
Hacer uso de un intermediario tal como un anuncio publicitario para
ofrecer nuestro producto.
D. Definicin de la Estrategia de Cobertura Comercial:
Capacitacin permanente a los vendedores.
Publicidad audiovisual constante en cada temporada del ao.
Brindarle informacin a nuestros clientes de quienes somos para
que estamos y que hacemos.
2.6.4

Promocin

Estrategia de Comunicaciones:
Posicionamiento:
Posicionamiento de la marca
Pedir a un cliente que te traiga otro de su entorno a cambio de un regalo
A travs de blog web / redes sociales
Estrategias comparativas mostrando las ventajas sobre la competencia.
Mensaje:
Mujeres de buen gusto son Fashion World
Publicidad:
Publicidad en lugar de venta
Publicidad resaltando la marca
Mostrar logotipo de la empresa para lograr posicionamiento de la misma
Promociones:
Rebajas por consumo de 2 prendas
Cupones / puntos por consumo de 100 soles
Descuentos para fiestas

2.6.5. Caractersticas bsicas de potenciales clientes y preferencias de mercado


a) Cronograma de Actividades de Marketing (opcional)

Perodo de Lanzamiento
Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Actividad

S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S
1

2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Constitucin
de empresa
Tramitacin
Alquiler de
local
Bsqueda de
proveedores
Contratacin
de personal
Capacitacin
de personal
Desarrollo
comercial
Campaas de
marketing
Empresa en
marcha

2.7

Pronstico de Ventas expresado en unidades fsicas: 2015-2019


Aos

2015

2016

2017

2018

2019

Unidades

48,240

48,528

48,816

49,104

49,404

MODULO III

Estudio Tcnico
3.1

Tamao normal y tamao mximo: 2015-2019


SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Aos

2015

2016

2017

2018

2019

1. Tamao Mximo

50184

50184

50184

50184

50184

2. Tamao Normal

48240

48720

49200

49692

50184

Capacidad
Utilizada (%) (2)/
(1)

96.13

97.08

98.04

99.02

100.00

Diagrama de Proceso Productivo


3.2.1

Diagrama de Proceso de Operaciones: Elaborar el diagrama de flujo del


proceso productivo y/o servicio.

RECPECION DE
MERCADERIA

ALMACEN
AMIENTO

EXHIBICIO
N DE LOS
MODELOS

MOSTRAR
MODELOS
EXCLUSIVOS
DE VENTA

FACTURACION Y PAGO

3.2

DESPACHO

ATENDER
EL
PEDIDO

RECEPCION DEL
CLIENTE

Fin

3.3

Requerimiento de Personal y Mano de Obra:


sueldo

Cargos

Sueldo
mensua
mensua
l soles
l

sueldo
Gratificacione
s

ESSALU
D

CTS

anual

JEFE DE ALMACEN

800

800

1744

72

800

3416

ALMACENERO

750

750

1635

67.5

750

3202.5

750

750

1635

67.5

750

3202.5

750

750

1635

67.5

750

3202.5

ASESOR DE
VENTAS
CAJERA
Total MOD

3.5

13023.5

Requerimiento de Maquinarias y Equipos

MAQUINARIA Y EQUIPO
tem

Caractersticas

1.- Computadora
Marca Lenovo de 21 " de 4GB

Precio

1,800.0
1
0

Costo
Total
1,800.00

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

2.-Televisor
LCD plasma Marca LG de 32 "
3.-Equipo de sonido
Sony de 2 parlantes con potencia de 200 W RMS

1,700.0
1
0
1,500.0
1
0

TOTAL

1,700.00
1,500.00
5,000.00

MOBILIARIO
tem
1.2.34.5.6.7.8.9.-

Caractersticas

Escritorio de Madera de dos cajones


Silla Giratoria
Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio
Maniqus para dama tamao normal
Maniqus para dama posturas
Espejos
Cortinas
Mostradores Rodantes de tubo de aluminio
Colgadores de madera

1
1
4
4
3
4
2
3
180

Precio

Costo
Total

250.00
80.00
250.00
100.00
70.00
90.00
40.00
70.00
18.00

TOTAL
3.6

Control de Calidad
Revisar que nuestras prendas se encuentren en ptimo estado.
Instituir mtodos modernos de entrenamiento en el trabajo.
Supervisar a los trabajadores con FEEDBACK mensual.
Estimular la venta con calidad.

Capacitacin constante y motivacin para los colaboradores.

3.7

Localizacin del Proyecto

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

250.00
80.00
1000.00
400.00
210.00
360.00
80.00
210.00
3 240.00
5 830.00

3.7.1 Macro localizacin


MACROLOCALIZACION
PIURA
CHICLAYO
PES CALI TOT CALI TOT
CRITERIO
O
FIC
AL
FIC
AL
MATERIA PRIMA
20
4
80
5
100
MANO DE ONBRA DIRECTA
10
4
40
5
50
TRANSPORTE DE PERSONAL 5
3
15
4
20
INSTITUCIONES
EDUCATIVAS
15
3
45
4
60
COSTO DE INMUEBLES
10
4
40
5
50
SERVICIOS
15
3
45
4
60
CRECIMIENTO EN LA
COMUNIDAD
5
3
15
5
25
PROTECCION CONTRA
INCENDIO
10
4
40
5
50
SERVICIOS MEDICOS
10
4
40
5
50
TOTAL
100
360
465

TRUJILLO
CALI TOT
FIC
AL
4
80
3
30
4
20
3
4
3|

45
40
45

20

4
4

40
40
360

3.7.2 Micro localizacin


SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

MICROL0CALIZACION
PIURA
CHICLAYO
PES CALI TOT CALI TOT
CRITERIO
O
FIC
AL
FIC
AL
MATERIA PRIMA
20
3
60
5
100
MANO DE ONBRA DIRECTA
10
2
20
4
40
TRANSPORTE DE PERSONAL 5
2
10
4
20
INSTITUCIONES
EDUCATIVAS
15
3
45
4
60
COSTO DE INMUEBLES
10
2
20
4
40
SERVICIOS
15
3
45
5
75
CRECIMIENTO EN LA
COMUNIDAD
5
3
15
5
25
PROTECCION CONTRA
INCENDIO
10
3
30
4
40
SERVICIOS MEDICOS
10
3
30
4
40
TOTAL
100
275
440

TRUJILLO
CALI TOT
FIC
AL
4
80
3
30
3
15
3
3
3

45
30
45

20

3
3

30
30
325

3.8

Impacto ambiental

3.8.1

Identificar productos contaminantes y de desecho

Residuos slidos (bolsas de plstico, papeles, telas)


Residuos lquidos (productos de limpieza, insecticidas)
3.8.2 Elaborar estrategias para evitar la contaminacin del medio ambiente
Procedimiento para identificar los residuos.
Colocar recolectores e identificarlos/rotulado
Segregacin de desechos (reciclaje, materiales recuperables)

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

MODULO IV

ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL


4.1

Forma Societaria

Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada


4.2

Registro nico Simplificado (RUS) y Rgimen Tributario


Rgimen General

4.3

Licencia Municipal
N001215

4.4

Registro de Marca
FASHION WORLD

4.5

Rgimen Laboral y Tributario

Legislacin Laboral
-

Afectacin Tributaria
-

4.6

Contrato Plazo Fijo

IGV
Impuesto a la Renta
ESSALUD
ONP

Organigrama Funcional:

GERENTE GENERAL:
-

Responsabilidad de la rentabilidad general de la tienda.

Supervisan los procedimientos de servicio al cliente.

Resolver disputas entre clientes y el personal de servicio de tienda.

El Gerente debe mantener la imagen de la tienda en cuenta en el


desarrollo de estrategias de comercializacin.

SECRETARIA:
-

Manejo de agenda del gerente.

Recepcin de llamadas telefnicas, fax, etc.


SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Clasificacin y archivo de documentos.

Preparar reuniones y eventos sociales.

CAJERA:
-

Ingresar ventas al sistema y facturas.

Realizar cobranzas al cliente de acuerdo al monto vendido.

Poseer buen trato al cliente.

Realizar arqueo de caja.

Realizar el inventario de unidades fsicas de las prendas existentes.

ASESOR DE VENTAS:
-

Mostrar las prendas a los clientes.

Asesorar acerca del precio, calidad y estilo.

Poseer buen trato al cliente.

Orientar a los clientes en las promociones existentes.

Prestar atencin a las inquietudes de los clientes, registrarlos en una


agenda para luego comunicar a gerencia.

JEFE DE ALMACEN:
-

Mantener stock.

Recepcin y despacho de materiales.

Control de inventarios.

Codificacin de prendas.

ALMACENERO:
-

Recepcin de la mercadera.

Clasifica y sita las prendas.

Registra informticamente la salida de la mercanca.

CONTADOR:
-

Ordenamiento de documentos.
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

4.7

Declaraciones mensuales de impuestos.

Elaboracin de balances.

Llenados de libros contables.

Anlisis de cuentas.

Diagrama de Gantt

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

MODULO V
Proyeccin de Ingresos
5.1

Ingresos por Ventas de producto principal


Aos
Demanda Anual
(Unidades)
Precio Unitario de
Costo
(S/. /
unidad)
Ingreso por Venta
(S/.)

5.2

2015

2016

2017

2018

2019

4158

4200

4242

4284

4326

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

498,960.00 504,000.00

509,040.0
514,080.00 519,120.00
0

Ingresos por Ventas de productos secundarios


Aos
Demanda Anual
(Unidades)
Precio Promedio
Unitario de Costo
(S/. / unidad)
Ingreso por Venta
(S/.)

2015

2016

2017

2018

2019

9,225
.00

9,317
.25

9,503
.60

9,693
.67

9,887
.54

3
2.37

3
2.37

28
5.00

3
2.37

28
7.85

3
2.37

29
3.61

3
2.37

29
9.48

30
5.47

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

MODULO VI
Costos y Gastos
6.1 Proyeccin del costo de materia prima y material, mano de obra y costos indirectos del
bien o servicio
6.1.1

Costos de Materiales Directos del bien o servicio


Material

CORTE IMPERIAL,
ESCOTE REDONDO
CORTE A/PRINCESA
ESCOTE REDONDO
VESTIDO TUBO
ESCOTE REDONDO
CORTE DE BAILE
ESCOTE CORAZON

Unidad

Cantidad

Costo x
Unidad

Costo de
Transport
e

Costo Total

Costo
Total
Unitario

Unidad

1039

50

310

52,260.00

50.30

Unidad

1039

55

380

57,525.00

55.37

Unidad

1040

60

430

62,830.00

60.41

Unidad

1040

65

440

68,040.00

65.42

240,655.00

231.50
57.88

Totales
Costo Promedio Unitario

Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos


Items
Costo Anual en
Materiales Directos (En
S/.)

6.1.2

2015

2016

2017

2018

2019

240644.91

243075.67

245506.43

247937.18

250367.94

Costos de Mano de Obra Directa del bien o servicio (MOD)


Mano de Obra Directa (MOD)

sueldo

Sueldo
mensua
mensua
l soles
l

sueldo
Gratificacione
s

ESSALU
D

CTS

anual

800

1744

72

800

3416

750

750

1635

67.5

750

3202.5

750

750

1635

67.5

750

3202.5

Cargos

JEFE DE ALMACEN

800

ALMACENERO

ASESOR DE
VENTAS

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

CAJERA

750

750

1635

67.5

750

Total MOD

3202.5
13023.5

Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa


Item

2015

Costo Anual MOD en S/.

2015

13023.5

2015

13023.5

2015

13023.5

2015

13023.5

13023.5

Otros Costos Indirectos

tems

Mensual
soles

Mensual

ANUAL

60

120

99.92

12

1199

Mantenimiento equipos
Depreciacin
TOTAL

1319

Costos Totales Anuales Indirectos del bien o servicio


Item

2015

Total Costos Indirectos en


S/.

6.2

2015

15828

2015

15828

2015

15828

2015

15828

15828

Gastos de Administracin
Sueldos del rea de Administracin
Sueldo
Cargos

Sueldo

Mensual Gratificaciones ESSALUD

CTS

mensual
soles

GERENTE
CONTADOR
SECRETARIA

sueldo
Anual
Soles

1500

1500

1635

135

1500

4770

1000

1000

1090

90

1000

3180

750

750

817.5

67.5

750

2385

Total MOD S/.

10335

Otros Gastos del rea de Administracin

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Items
Alquiler
Luz
Agua
Telfono
tiles de escritorio
Total En S/.

Unidad
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes

Cantidad
12
12
12
12
12

Precio Unitario
75
50
30
50
30

Costo Total
900
600
360
600
360
2820

Proyeccin de Gastos Administrativos


Item

2015

Total Gastos
Administrativos en S/.

6.3

2016
13155

2017

13155

2018

13155

2019

13155

13155

Calculando el Gasto de Venta Proyectado

Gasto en Promocin

Items

Unidad

Precio
Unitario

Cantidad

Gasto Total

Volantes

Millares

80

480

Anuncios Publicitarios

Unidad

50

300

TOTAL

780

Proyeccin de Gastos de Venta


Items

2015

Gastos de Promocin

780

Total gastos de Venta en


Nuevos Soles

780

2016

2017

780

780
780

2018
780

780

2019
780

780

780

MODULO VII
Inversin y Financiamiento

7.1

Activo Tangible
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

7.1.1

Inversin y Reinversin de Activos Tangibles


Precio
Unitario
En S/.

Items
Computadora
Televisor
Equipo de sonido
Escritorio de Madera de
dos cajones
Silla Giratoria
Vitrinas de aluminio con
puertas de vidrio
Maniqus para dama
tamao normal
Maniqus para dama
posturas
Espejos
Cortinas
Mostradores Rodantes de
tubo de aluminio
Colgadores de madera

TOTAL INVENTARIO
TANGIBLE
7.1.2

Q
Ao 0
Inicial

1,800.00
1,700.00
1,500.00

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

1 1800
1 1700
1 1500

250

250

80

80

250

4 1000

100

400

70

210

90
40

4
2

360
80

70

210

18

180 3240

5,968.00

10830

Depreciacin de Activos Tangibles

Items

Tasa5

Ao 1

Ao 2 Ao 3

Ao 4

Ao 5

Computadora
Televisor
Equipo de sonido

25%
10%
10%

Escritorio de Madera de dos cajones

10%

25.00

25.00

25.00

25.00

25.00

Silla Giratoria

10%

8.00

8.00

8.00

8.00

8.00

Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio


Maniqus para dama tamao normal
Maniqus para dama posturas
Espejos
Cortinas

10%
10%
10%
10%
10%

Mostradores Rodantes de tubo de aluminio

10%

Colgadores de madera

10%

450.00 450.00 450.00 450.00 450.00


170.00 170.00 170.00 170.00 170.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00


40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
21.00 21.00 21.00 21.00 21.00
36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
8.00
8.00
8.00
8.00
8.00
21.00

21.00

21.00

21.00

21.00

324.00 324.00 324.00 324.00 324.00

7.2. Activo Intangible

7.2.1. Inversin de Activos Intangibles:

Tasa5
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Ao 5

ITEMS
GARANTIA DE ALQUILER DE 1 MES
MINUTA DE CONSTITUCION
ESCRITURA PUBLICA NOTARIAL
DERECHO DE BUSQUEDA EN REGISTROS
PUBLICOS
LEGALIZACION DE LIBROS CONTABLES
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
PROVICIONAL
FORMULARIOS DE COPIAS Y OTROS
TOTALES EN NUEVOS SOLES
Elaboracin: Equipo de Trabajo

PRECIO
UNITARIO EN
SOLES
1,200.00
50.00
300.00
5.00
100.00
90.00
40.00
1,785.00

7.2.2. Amortizacin de activos tangibles:


Tasa
COSTO
5

Items

GARANTIA DE ALQUILER DE 1
MES
MINUTA DE CONSTITUCION
ESCRITURA PUBLICA NOTARIAL
DERECHO DE BUSQUEDA EN
REGISTROS PUBLICOS
LEGALIZACION DE LIBROS
CONTABLES
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
PROVICIONAL
FORMULARIOS DE COPIAS Y
OTROS

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

TOTAL

20%

1200.00

240.00

240.00

240.00

240.00

960.00

20%
20%

50.00
300.00

10.00
60.00

10.00
60.00

10.00
60.00

10.00
60.00

40.00
240.00

20%

5.00

1.00

1.00

1.00

1.00

4.00

20%

100.00

20.00

20.00

20.00

20.00

80.00

20%

90.00

18.00

18.00

18.00

18.00

72.00

20%

40.00

8.00

8.00

8.00

8.00

32.00

1785.
00

357.0
0

357.0
0

357.0
0

357.0
0

1428.
00

TOTAL S/.

7.3. Capital de Trabajo


7.3.1Clculo del Capital de Trabajo
tems
1.-Materiales e insumos
2.-Mano de obra
3.- Costos indirectos
4.-Gastos de
administracin

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

240644.9
1

240,644.91

243,075.67

245,506.43

13023.5
15828

13023.5
15828

13023.5
15828

13023.5
15828

13023.5
15828

13023.5
15828

13155

13155

13155

13155

13155

13155

247,937.18 250,367.94

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

4.-Gastos de Ventas
Costo Total
Desembolsable
Factor
Variaciones
inversin en Capital de
trabajo

7.3.2

780

780

780

780

780

282,651.41

282,651.41

285,082.17

287,512.93

289,943.68 292,374.44

282,651.41

282,651.41

285,082.17

287,512.93

289,943.68 292,374.44

Composicin de la Inversin inicial y su financiamiento

tems

Prstamo

Aporte

Total

En Porcentaje

Activo Fijo

10,830.00

10,830.00

3.67%

Activo Intangible

1,785.00

1,785.00

0.60%

Capital de Trabajo

122,651.41

282,651.41

95.73%

Total Inversin

160,000.00

S/. 135,266.41

En Porcentaje

S/.

160,000.00

S/. 295,266.41

54%

100%

46%

100%

MODULO VIII
EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
8.1

Financiamiento
Datos Generales del Financiamiento

Items
Monto del Prstamo (En Soles)
Plazo (En Meses)
Interes anual (En %)
Interes mensual (En %)
Perodo de gracia (En Meses)

8.2

Valores
160,000.00
36
37.00%
2.658%
0

Cronograma de pagos

Amortizacin

Inters

Cuota

0
1
2
3

saldo
160000.00

2,706.6
0

4,253.0
2

2,778.5
4

4,181.0
7

2,852.4
0

4,107.2
2

6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2

157293.40
154514.86
151662.46

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

780

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29

2,928.2
2

4,031.4
0

3,006.0
6

3,953.5
6

3,085.9
6

3,873.6
6

3,167.9
9

3,791.6
3

3,252.2
0

3,707.4
2

3,338.6
5

3,620.9
7

3,427.3
9

3,532.2
2

3,518.5
0

3,441.1
2

3,612.0
3

3,347.5
9

3,708.0
4

3,251.5
8

3,806.6
0

3,153.0
1

3,907.7
9

3,051.8
3

4,011.6
6

2,947.9
6

4,118.3
0

2,841.3
2

4,227.7
7

2,731.8
5

4,340.1
5

2,619.4
7

4,455.5
1

2,504.1
0

4,573.9
5

2,385.6
7

4,695.5
3

2,264.0
9

4,820.3
4

2,139.2
7

4,948.4
8

2,011.1
4

5,080.0
1

1,879.6
0

5,215.0
5

1,744.5
7

5,353.6
7

1,605.9
5

5,495.9
8

1,463.6
4

5,642.0
7

1,317.5
5

6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2

148734.24
145728.18
142642.22
139474.23
136222.03
132883.38
129455.99
125937.49
122325.46
118617.42
114810.82
110903.03
106891.37
102773.07
98545.30
94205.16
89749.64
85175.69
80480.16
75659.82
70711.34
65631.33
60416.28
55062.61
49566.64
43924.57

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

30
31
32
33
34
35
36

5,792.0

1,167.5

6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
6,959.6
2
250,546.
23

8
5,946.0

1,013.6

1
6,104.0

855.5

6
6,266.3

693.3

1
6,432.8

526.7

4
6,603.8

355.7

5
6,779.4

180.2

160,000.
00

90,546.
23

38132.53
32186.52
26082.47
19816.16
13383.28
6779.41
0.00

8.3 Flujo de Capital


Flujo de Capital en Nuevos Soles (S/.)
Ao 0

Items
Inversin en Activo Fijo

10830

Inversin en intangibles

1,785.00

Inversin capital de trabajo

Ao 1

Ao2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

282,651.41

Recuperacin activos fijos


Recuperacin Capital
Trabajo
Flujo de Capital

8.4

5995.00
0
295,266.41

0.00

0.00

0.00

0.00

5,995.00

Estado de Resultados

Items
INGRESOS
Costo
de
Materiales
Directos
Costo del MOD

2015

2016

2017

2018

2019

498,960.00

504,000.00

509,040.00

514,080.00

519,120.00

240,644.91

243,075.67

245,506.43

247,937.18

250,367.94

13,023.50

13,023.50

13,023.50

13,023.50

13,023.50

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Costos indirectos

15,828.00

15,828.00

15,828.00

15,828.00

15,828.00

Gastos de Administracin

13,155.00

13,155.00

13,155.00

13,155.00

13,155.00

780.00

780.00

780.00

780.00

780.00

83,515.41

83,515.41

83,515.41

Depreciacin

1,199.00

1,199.00

1,199.00

1,199.00

1,199.00

Amortizacin

357.00

357.00

357.00

357.00

32.00

Gastos de Ventas
Gastos Financieros

368,502 370,933 373,364 292,279 294,385


.82
.58
.34
.68
.44
130,457. 133,066. 135,675. 221,800. 224,734.
Utilidad Antes de Impuestos
18
42
66
32
56
36,528.0 37,258.6 37,989.1 62,104.0 62,925.6
Impuesto 28%
1
0
9
9
8
93,929. 95,807. 97,686. 159,696 161,808
UTILIDAD NETA
17
82
48
.23
.88
TOTAL EGRESOS

ELABORACION: Equipo de trabajo.

8.5

Flujo operativo

Items

2015

2016

2017

Utilidad neta

93,929.17

95,807.82

97,686.48

159,696.23

161,808.88

Depreciacin

1,199.00

1,199.00

1,199.00

1,199.00

1,199.00

357.00

357.00

357.00

357.00

32.00

95,485.17

97,363.82

99,242.48

161,252.23

163,039.88

Amortizacin de Intangibles
Flujo Operativo En (S/.)

8.6

2019

Flujo de Caja Econmico


Ao 0

ITEMS

Ao 1

Ao2

Ao 3

Ao 4

295,266.41

Flujo de Capital

Flujo Operativo
Flujo de Caja Econmico
295,266.41
(S/.)

8.6

2018

Ao 5
5,995.00

95,485.17

97,363.82

99,242.48 161,252.23 163,039.88

95,485.17

97,363.82

99,242.48 161,252.23 169,034.88

Flujo del Servicio de la Deuda

ITEMS
Prstamo
Amortizaci
n
Intereses

Ao 0

Ao 1

Ao2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

160,000.00
-37,674.54

-51,614.12

-70,711.34

-45,840.87

-31,901.29

-12,804.07

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

Flujo
Servicio de
la Deuda

160,000.00

-83,515.41

-83,515.41

-83,515.41

0.00

0.00

ELABORACION: Equipo de trabajo.

8.7

Flujo Financiero
Ao 0

ITEMS
Flujo de Caja
Econmico
Flujo de Servicio de la
Deuda
Flujo financiero

-295,266.41

-295,266.41

Ao 1
95,485.17

Ao2

Ao 3

97,363.82

99,242.48

-83,515.41 -83,515.41

-83,515.41

11,969.76

13,848.41

15,727.07

Ao 4

Ao 5

161,252.2
169,034.88
3
0.00
161,252.2
3

0.00
169,034.88

ELABORACION: Equipo de trabajo.

8.8

La Tasa de Descuento
Tasa de Descuento Anual: 10%

8.9

Indicadores Financieros de Rentabilidad


8.9.1

Valor Actual Neto y TIR

Cuadro Resumen de los Principales Indicadores Econmicos y Financieros


Items

Tasa de Descuento

Econmico

VAN

10%

290,257.62

TIR

27%

Financiero
S/.
82,567.16
6%

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

CONCLUSIONES
En este captulo se dan a conocer las conclusiones derivadas de las
investigaciones y resultados obtenidos en este proyecto tanto del estudio
financiero como el anlisis de la competencia, con el fin de conocer
concretamente lo que se ha concluido en dicha investigacin y mostrar si dicho
proyecto es rentable o no.
Ya que esto es una propuesta aun no realizada, puede llegar a tener cierto
margen de riesgo como todos los proyectos de inversin.
Se concluye que la BOUTIQUE FASHION WORDL es un proyecto que se
encuentra con las armas necesarias para poder penetrar en el mercado, estas
armas o bien estrategias se establecieron una vez realizado el anlisis
competitivo ya que se observaron los puntos fuertes y los puntos dbiles de las
SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS

dems BOUTIQUES,

esto dio la ventaja al proyecto de identificar

oportunidades y amenazas de esta manera las estrategias establecidas fueron


realizadas en funcin de lograr, igualar o superar en algn momento a los
dems BOUTIQUES competidoras.
Para ello la ubicacin fue muy importante y se le puso especial nfasis en
posicionarlo en un lugar estratgico para poder competir de igual forma con las
dems BOUTIQUES.
Por todo lo dems antes mencionado, a la conclusin concreta que se obtiene
de esta propuesta es la rentabilidad del proyecto de inversin. Se han realizado
los estudios ms importantes para verificar esta rentabilidad y los resultados
fueron positivos y satisfactorios.

Chiclayo, Abril del 2015

SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS