Curso: Auditoria Interna de Calidad

Unidad: Generalidades de la Auditoria de Calidad

Nombre de la actividad: Principios y tipos de Auditorias

Presentado por: Liliana Vargas Arredondo

Primer Punto:
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro
"Actualizacin ISO 19011: 2011pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo/ Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa donde
labora o en otra empresa?
2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u
otra empresa si es el caso).
3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de la actividad.
Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la
plataforma.

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa?
a) Integridad
Actuando en base a rectitud// sinceridad en cualquier circunstancia y otros
principios como veracidad.
b) Presentacin ecunime
Informando de los obstculos significativos encontrados durante la auditora
interna y de las opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el
auditado. Expresando la comunicacin de forma sincera, exacta, objetiva, clara y
completa.
c) Debido cuidado profesional
Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes con el debido cuidado
profesional.
d) Confidencialidad
Garantizando la confidencialidad sobre la informacin obtenida en el curso de sus
actuaciones.
e) Independencia
Manteniendo una actitud independiente y una posicin de objetividad total,
especialmente frente a la propia estructura administrativa.
f)

Enfoque basado en la evidencia

Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de control y de procedimientos
sustantivos.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso).

Empresa:
Tipo de
auditora a
ejecutar

Aspectos
Objetivo de la
auditora

Alcance de la
auditora

Criterios
de
auditora

Equipo auditor

Cliente
de la
auditora

1.

2.

Auditoria de
cumplimiento

Auditora legal

Determinar si los procedimientos

utilizados y las medidas de control
interno estn de acuerdo con las normas
que le son aplicables y si dichos
procedimientos estn operando de
manera efectiva y son adecuados para
el logro de los objetivos de la entidad.

Planificacin de las
actividades preventivas y
la organizacin de los
recursos necesarios para
realizar estas
actividades.

Revisin de documentos que

soportan legal, tcnica,
financiera y contablemente las
operaciones.

La evaluacin del
control interno tiene
como objetivo
primordial evaluar el
sistema de control
interno, su
aplicabilidad y su
funcionalidad.

En la que se audita
el cumplimiento de las
obligaciones impuestas
por la Ley de Prevencin

En la que se
audita
el cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por la
Ley de
Prevencin de
Riesgos

de Riesgos Laborales.

Laborales.

3.

Auditora de
Certificacin

Debe considerarse la
posibilidad de que una
empresa quiera ir ms
all del mero
cumplimiento de los
requisitos legales
y decida implantar un
sistema de prevencin
que se ajuste a los
requisitos establecidos
en una determinada
norma u otra
especificacin tcnica
de referencia

Deben distinguir
claramente entre el
cumplimiento o
incumplimiento de los
requisitos legales y el de
aquellos otros requisitos
que la empresa,
voluntariamente, s
"auto impone" (ya que
estn incluidos en la
norma o especificacin
tcnica elegida, pero no
tienen por qu estar
contemplados en la
normativa legal
aplicable).

a conformidad
del sistema a
dicha norma o
especificacin
tcnica

Estas auditoras legales debern ser

realizadas por entidades
especializadas que cuenten con la
autorizacin de la Autoridad Laboral
competente del lugar donde radiquen
sus instalaciones principales, segn
est previsto en el artculo 23 del
Reglamento de los Servicios de
Prevencin.

Todas las
empresas.

Estas auditoras legales

debern ser realizadas por
entidades especializadas
que cuenten con la
autorizacin de la Autoridad
Laboral competente del
lugar donde radiquen sus
instalaciones principales,
segn est previsto en el
artculo 23 del Reglamento
de los Servicios de
Prevencin.

Todas las
empresas.

Estas auditoras legales

debern ser realizadas por
entidades especializadas
que cuenten con la
autorizacin de la Autoridad
Laboral competente del
lugar donde radiquen sus
instalaciones principales,
segn est previsto en el
artculo 23 del Reglamento
de los Servicios de
Prevencin.

Todas las
empresas.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de la actividad

El equipo auditor debe ser muy competente y tener conocimiento de lo que

se va a revisar.

Debe haber una tica dentro de la actividad.

Se debe respetar el protocolo y criterios establecidos segn la auditoria que

se vaya a realizar.

Es primordial la comunicacin entre auditor y auditado para el mejoramiento

continuo de sus procesos.

El equipo auditor y sus informes deben servir de apalancamiento y fortaleza

para el mejoramiento de la calidad de una organizacin.