MAESTRA EN GERENCIA DE LOS SERVICIOS DE SALUD

MODULO DE SALUD OCUPACIONAL

FACILITADORA: IGORY TOVAR

ANLISIS FODA DEL MODELO DE PENSIONES DE PANAM.

ELABORADO POR:
GRISEL GONZALEZ

8-477-702

08 DE JULIO 2015

DIFERENTES SISTEMAS DE PENSIONES EN EL MUNDO

Los Sistemas de Seguridad Social, representan un conjunto de medidas que adoptan los
Estados para proteger a sus ciudadanos frente a diversos riesgos: enfermedades,
accidentes, invalideces, vejez, subsidios de desempleo, pensiones, etc. Se engloban dentro
de las denominadas polticas de gasto social.
La pensin, en relacin con el seguro social o a la seguridad social, es un pago, temporal o
de por vida, que recibe una persona cuando se encuentra en una situacin, establecida por
ley en cada pas, que la hace acreedora de hecho de una cantidad econmica, ya sea de los
sistemas pblicos de previsin nacionales o de entidades privadas. Por lo regular la base de
trabajadores en activo es la que da sustento al pago de dichas pensiones. 1
El primer modelo de pensin surgi en Prusia en el siglo XIX este era un sistema de reparto,
fue muy rpido cuando este sistema se extendi a Europa y Estados Unidos y luego llego a
Amrica Latina donde se estableci en Chile, por primera vez un sistema de Seguridad
Social que contemplaba las pensiones. Los sistemas de reparto usualmente tienen tres
formas de aumentar los fondos que gestionan: incrementando la tasa de cotizacin,
aumentando los aportes estatales o deteriorando el nivel de beneficios recibido.
En la ltimas dcadas, el sistema de reparto o pblico, ha enfrentado crisis financieras en
muchos de los pases que utilizaban este modelo de pensin, se asume que uno de los
factores ms influyentes que ocasion el colapso del sistema es, el cambio demogrfico de
muchos pases, es decir, aumento de la esperanza de vida y baja tasa de natalidad, esto
conlleva a una poblacin ms vieja y pocos jvenes que se inserten en el campo laboral e
inicien sus cotizaciones a la CSS.
En muchos pases de mundo colapso el sistema pblico, por lo cual surge el sistema de
capitalizacin o privado que su afiliacin es obligatoria o voluntaria segn lo que determine
las leyes del pas que acoja este sistema.
Muchos de los pases que utilizan este sistema de pensin, cuentan con diferentes
administradoras de fondos de pensiones (AFP), quienes administran los fondos de
1 El sistema de pensiones contributivas en Espaa: Cuestiones bsicas y perspectivas en el medio plazo. Juan F.
Jimeno, mayo del 2000.

pensiones, as como el otorgamiento de las prestaciones por vejez, invalidez y sobrevivencia

a sus afiliados, segn lo dispuesto en la ley del sistema de ahorro para pensiones. Esto con
el fin de que sus afiliados se le permitan mantener la misma calidad de vida durante sus aos
menos productivos. Otro beneficio importante de recalcar es que los fondos de pensiones
contribuyen a promover la cultura de ahorro en la poblacin de un pas.
Muchos de los pases que han implementado el sistema de capitalizacin, no han descartado
el sistema de reparto, por lo cual siguen ofreciendo a la poblacin ambos sistemas, uno
exclusivo para las prestaciones de Invalidez, Vejez y Muerte (Privado) y otro (Pblico) con
las prestaciones de Maternidad, Enfermedad y Riesgo Profesional.
En el sistema pblico siempre hay que cotizar a la seguridad social, pero para obtener
ingresos de los sistemas privados la clave es empezar a ahorrar con tiempo. Adems, la
actual crisis y los problemas de sostenibilidad del sistema pblico hacen que se recomiende
un sistema mixto de pensiones de jubilacin, que combine el sistema pblico con el privado
Los sistemas privados tienen algunas ventajas al pblico. Por ejemplo, solo se puede
acceder a la pensin pblica en el momento de la jubilacin, mientras en los dos ltimos
casos (ambos privados), el ahorrador accede al capital acumulado en ese momento.
En Panam, se ha implementado el sistema mixto el cual comprende un sistema de reparto,
aunado a una cuenta individual de ahorro, este sistema en nuestro pas es obligatorio para
todos los trabajadores formales y voluntaria para los trabajadores informales. En Panam
este sistema es administrado por la Caja de Seguro Social (CSS). Otros pases tienen la
fortaleza de decidir quin desean que administre los fondos para su vejez
El propsito de este trabajo es realizar un FODA del modelo mixto de Panam, en
comparacin a otros modelos a nivel mundial.
Por esta razn sent oportuno realizar un cuadro con algunas caractersticas de los Modelos
de pensin de vejez de Panam, El Salvador, Per y Colombia.
Analizando las caractersticas de estos sistemas formularemos las Fortalezas, Debilidades,
Oportunidades, Amenazas del Sistema mixto de pensiones de Panam.

CUADRO 1. CARACTERISTICAS DE LOS MODELOS DE PENSIN DE VEJEZ DE ALGUNOS PAISES DE

LATINOAMERICA
Pas
Modelo

El Salvador

Mixto
(Pblico-Privado)

Privado

Per
Capitalista
Contribucin definida

Administrado

Caja de Seguro Social

Tipo de
cuenta
Contribucione
s al modelo

Fondo Comn y Ahorro

Individual
Tasa de Ingreso base 22%
Empleado (9,75%) de sus
sueldo
Empleador (12.25%)
Un aporte del Estado, (0.8%)
de los sueldos y bases de
cotizaciones de los asegurados
obligatorios.
Un subsidio anual del Estado,
equivalente a veinte millones
quinientos
mil
balboas
(B/.20,500,000.00) al ao
Hombres 62 aos
Mujeres 57 aos
Total de cotizaciones 20aos

Sistema de Ahorro de Pensiones

(SAP)
Ahorro Individual

Administradora de
Fondos de Pensiones
Ahorro Individual

Edad de
retiro y total
de
cotizaciones
Afiliacin

Panam

Obligatoria de la poblacin
econmicamente activa

La tasa es del 13% del ingreso

base, porcentaje constituido por
un 6.25% por el trabajador y un
6.75% por el empleador. Del
13%, un 10.8% se destina a la
Cuenta Individual de Ahorro para
Pensiones del trabajador y el
2.2% restante se utiliza para
cubrir
la
comisin
por
administracin de la cuenta y la
contratacin del seguro de
invalidez y sobrevivencia.
Hombres 60 aos
Mujeres 55 aos
Total de cotizaciones 25 aos
Obligatoria
El 100% de la poblacin
econmicamente activa
Voluntarias a trabajadores
independientes

13.07

10% cuenta de ahorro

individual

Hombres y Mujeres 65
aos

Voluntaria Contrato de
Afiliacin

Colombia
1. Rgimen de Prima
media con prestacin
definida.(RPM)
2. Rgimen de Ahorro
individual con
solidaridad.(RAIS)
(Pblico-Privado)
1.Estado (colpensiones)
2.Privado
1.Fondo comn
2.Ahorro individual
Actualmente, la
cotizacin para jubilacin
se realiza sobre el 16%
del salario base mensual.
En el caso de empleados,
la empresa aporta el 12%
y la persona el otro 4%.

Hombres 62 aos
Mujeres 57 aos
Total de cotizaciones 25
aos
Voluntaria Regmenes
(RPM y RAIS) se
complementen. Los
trabajadores cotizan en el
RPM sobre una base

correspondiente al salario
mnimo y los aportes por
encima del mnimo van al
RAIS

CUADRO 2. FODA SISTEMA MIXTO DE PANAM

FORTALEZAS
Se mantiene el sistema pblico, solidario para las
poblaciones vulnerables
Afiliacin Obligatoria a trabajadores formales y
Voluntaria a los informales
La tasa de cotizacin es igual para todos independiente
del salario devengado.
Cuenta con profesionales que se encargan de realizar
estudios anuales para minimizar y evitar riesgos.
Cuenta con las garantas del estado
Las contribuciones realizadas se utilizan para las tres
prestaciones de servicios de la CSS.
Edad para obtener la pensin igual o menor a otros
pases
Derecho a una pensin mnima

DEBILIDADES
Mala Administracin de la CSS

OPORTUNIDADES
Aporte del estado anual 20, 500,000.00 balboas anual.
La participacin en el Impuesto Selectivo al Consumo
de Bebidas Gaseosas, Alcohlicas y Cigarrillos a que
se refiere la Ley 45 de 1995, modificada por la Ley 6 de
2005.
Invierte en el mercado de valores.
Implementacin del sistema mixto de pensiones.
Aumento del PIB
Apoyo del gobierno en el subsidio a adultos mayores
con una pensin vitalicia 120/65 aos.
Existencia de administradores de fondos de pensiones
de carcter voluntario.

AMENAZAS
Aumento de la esperanza de Vida

Falta de fiscalizacin a las empresas que no pagan

seguros a los trabajadores.
Endeudamiento del estado en el pago de la
contribuciones obrero-Patronal
Mala planificacin e inversin de las obras en la CSS.
Total de cuotas para obtencin de la pensin inferiores
de contribucin con respecto a otros pases
Poco porcentaje del aporte destinado al rea de ahorro
individual.
No se puede contar con el 100% de las contribuciones
realizadas a lo largo de la vida.

Disminucin de la Natalidad
Aumento del trabajo informal en la poblacin joven y
adulta joven
Falta de confianza en algunos actores por el modelo
implementado
Moderada Fiscalizacin

Podemos observar en este cuadro 1 diversos sistemas o modelos de pensiones, la mayora

de los pases de Latinoamrica utilizan el modelo de capitalizacin, pero tambin cubren las
prestaciones de enfermedad, maternidad y riego profesionales con el sistema pblico de
seguridad Social.
La contribucin para el fondo de vejez es diferente a nivel mundial, El salvador tiene una tasa
de contribucin del 13% del ingreso base, porcentaje constituido por un 6.25%

por el

trabajador y un 6.75% por el empleador. Del 13%, un 10.8% se destina a la Cuenta Individual
de Ahorro para Pensiones del trabajador y el 2.2% restante se utiliza para cubrir la comisin
por administracin de la cuenta y la contratacin del seguro de invalidez y sobrevivencia;
Colombia a su vez una cotizacin para jubilacin sobre el 16% del salario base mensual. En
el caso de empleados, la empresa aporta el 12% y la persona el otro 4%; Panam contribuye
a la CSS con una tasa de ingreso base del 22% (Empleado 9,75% de sus sueldo y
Empleador 12.25%). A diferencia de Colombia y El Salvador, Panam realiza mayor
contribucin en un 22%, la diferencia es que en Panam cuenta con un sistema Mixto que
abarca otras prestaciones (Enfermedad y Maternidad; Riesgo Profesionales), adems de la
de Vejez, en cambio El Salvador y Colombia esta contribucin slo es para la prestacin de
Invalidez, Vejez y Muerte.
La edad de que el afiliado tenga derecho a su pensin es diversa, pero la legal oscila entre
55 a 65 aos, Colombia, Panam es de 57 mujeres y 62 hombres, El salvador es de 55 las
mujeres y 60 los hombres, en cambio Per es 65 aos en ambos sexos. En la mayora de
los pases mencionados con excepcin de Panam se contribuye al sistema por 25 aos,
Panam en este momento por 20 aos. Casi todos tambin a la hora de la pensin se le da
el 60% de su dinero para el retiro, slo en aquellos pases que tiene sistema privado, son
favorecidos con el 100% del ahorro realizado a su cuenta individual.
Observamos que a pesar que Panam cuenta con una gran contribucin al sistema,
mantenemos la misma edad de pensin que otros pases en Latinoamrica, siendo nuestro
aporte de las cuotas es inferior.
Considero que Panam ha dado un gran paso al establecer el sistema Mixto, que puede a
largo plazo ayudar a enfrentar la actual crisis y los problemas de sostenibilidad del sistema
pblico.

Es importante sealar como se observa en el cuadro 2, que existen fortalezas y

oportunidades que pueden ayudarnos a sufragar las debilidades y amenazas del sistema de
salud y seguridad social
Lo importante es mantener un sistema de pensiones que tenga beneficios en un futuro para
el trabajador y este pueda tener una vida digna en su retiro.