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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

CODIGO
10
101
102
103
104
1041
1042
105
1051
106
1061
1062

CUENTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Fondos fijos
Efectivo en transito
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
Cuentas corrientes para fines especficos
Otros equivalentes de efectivo
Otros equivalentes de efectivo
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo

10621

Banco de credito del Peru cta 193-824793-1-94

107
1071
11
111
1111
11111
11112
1112
11121
11122
1113
11131
11132
1114
11141
11142
1115
11151
11152
112
1121
11211
11212
1122
11221
11222
1123
11231
11232
1124
11241
11242
113
1131
11311
11312
1132
11321

Fondos sujetos a restriccin


Fondos sujetos a restriccin
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones mantenidas para negociacin
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por el sistema financiero
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por empresa
Costo
Valor Razonable
Otros ttulos representativos de deuda
Costo
Valor Razonable
Participaciones en entidades
Costo
Valor Razonable
Inversiones disponibles para la venta
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por el sistema financiero
Costo
Valor Razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor Razonable
Otros ttulos representativos de deuda
Costo
Valor Razonable
Activos financieros Acuerdo de compra
Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdo de compra
Costo
Valor Razonable
Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra
Costo

11322
12
121
1211
1212

Valor Razonable

12121

Juguetes Plasticos EIRL


Juguetelandia SA
El Mundo del Nio SRL
Todo Juguetes SAC

12122
12123
12124

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS


Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera

1213
1214
122
123
1231
1232
1233
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
13115
1312
13121
13122
13123
13124

En cobranza

131241

El Rincon del Juguete SRL

1313
13131
13132
13133
13134
13135
1314
13141
13142
13143
13144
13145
132
1321
13211
13212
13213
13214
13215
133
1331
13311
13312

En cobranza

En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Otros
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal

Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Otros
ANTICIPOS RECIBIDOS
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS

13313
13314
13315
1332
13321
13322
13323
13324
13325
1333
13331
13332
13333
13334
13335
14
141
1411
1412
1413
1419
142
1421
1422
143
1431
1432
1433
144
1441
1442
1443
148
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
1624
1629
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
1644
1649
165

ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Otras cuentas por cobrar al personal Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios
o accionistas
Prstamos
Directores
Prstamos
Adelanto de dietas
Entregas a rendir cuenta
Gerentes
Prstamos
Adelanto de numeraciones
Entregas a rendir cuenta
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Tributos
Otras
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones financieras
Prstamos de instituciones no financieras
Depsitos en garanta por alquileres
Otros depsitos en garanta
Venta de activo inmovilizado

1651
1652
1653
1654
1655
166
1661
1662
16621
16622
168
1681
1682
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
17115
1712
17121
17122
17123
17124
17125
173
1731
17311
17312
17313
17314
17315
1732
17321
17322
17323
17324
17325
1733
17331
17332
17333
17334
174
175
1751
1752
1753
1754
1755
176

Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros
Instrumentos financieros primarios
Instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Entregas a rendir cuenta a terceros
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Otros
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros

178
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1913
192
1921
1922
193
1931
1932
1933
1934
1938
194
1941
1942
1943
1944
1945
1946
1949
195
1951
1953
1954
1955
1956
1958
20
201
2011
20111

Otras cuentas por cobrar diversas

201111

Abaco M
Kit de Anatomia K
Juego de sumar y restar
Kit de Quimica D
Kit de magia Y
Juguetes de ensamblaje
Puzzle silueteado A
Puzzle silueteado B
Cubo magico X
Cubo magico Z
Ladrillos desmntables A
Juguetes de Sociedad
Juego ludico 01

201112
201113
201114
201115
20112
201121
201122
201123
201124
201125
20113
201131

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO


Costos financieros
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales Terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar diversas Terceros
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Activos por instrumentos financieros
Otras cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas Relacionadas
Prstamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Activos por instrumentos financieros
Otras cuentas por cobrar diversas
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Costo

201132
201133
201134
20114
201141
201142
201143
201144

20112
202
203
2031
2032
204
208
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
22
221
222
23
231
232
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322
234
235
237
238
24
241
242
243
244
25
251

Juego para mesa 02


Futbolin plegable01
Mini ping pong 02
Juguetes Creativos
Modelo A en plastilina
Modelo B en plastilina
Set de pintura C
Set de pintura D
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares

252
2521
2522
2523
2524
253
26
261
262
27
271
2711
27111
27112
27113
2712
27121
27122
27123
27124
272
2721
27211
27212
27213
2722
27221
27222
27223
2723
27231
27232
27233
2724
27241
27242
2725
27251
27252
2726
27261
27262
2727
27271
27272
273
2731
27311
27312
2732
27321
27322
2733

Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin
Equipo de transporte
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)

27331
27332
2734
27341
27342
2735
27351
27352
2736
27361
37362
2739
27391
37392
274
2741
27411
27412
27413
2742
27421
27422
27423
275
2752
27521
27522
27523
276
2762
27621
27622
27623
2763
27631
27632
27633
2764
27641
27642
2765
27651
27652
2766
27661
27662
2767
27671
27672
277
2771
27711
27712

Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costo
Revaluacin
Frmulas, diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Valor razonable
Costo
Costos de financiacin
Activos biolgicos en desarrollo
Valor razonable
Costo
Costos de financiacin
Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin
Equipo de transporte
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Amortizacin acumulada Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluacin

2772
27711
27712
2773
27721
27722
2774
27741
27742
2775
27751
27752
2776
27761
27662
2779
27791
27792
278
2781
27812
2782
27822
279
2791
27911
27912
2793
27931
27932
27933
27934
27935
27936
27937
2794
27941
27942
27943
27944
27945
27946
2795
27951
27952
28
281
284
285
286
29
291
2911

Patentes y propiedad industrial


Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costo
Revaluacin
Frmulas, diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
Depreciacin acumulada Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Costo
Activos biolgicos en desarrollo
Costo
Desvalorizacin acumulada
Inversin inmobiliaria
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Reservas de recursos extrables
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

2912
2913
2914
2918
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
3022
30221
30222
30223

Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresas
Valores emitidos por otras entidades
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social Comunes
Costo
Valor razonable
Participacin patrimonial

3023
30231
30232
30233
3024
30241
30242
30243
3025
30251
30242
3026
30261
30262
3027
30271
30272
30273
3028
30281
30282
308
3081
3082
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211
3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33

Acciones representativas de capital social Preferentes


Costo
Valor razonable
Participacin patrimonial
Acciones de inversin
Costo
Valor razonable
Participacin patrimonial
Certificados de participacin de fondos de inversin
Costo
Valor razonable
Certificados de participacin de fondos mutuos
Costo
Valor razonable
Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios
Costo
Valor razonable
Participacin patrimonial
Otros ttulos representativos de patrimonio
Costo
Valor razonable
Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311
33312
33313
334
3341
33411
33412
3342
33421
33422
335
3351
33511

Terrenos

335111

Sillas giratorias de metal


Escritorio de madera

335112

Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones
Almacenes
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin Almacenes
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costos de financiacin - Edificaciones para produccin
Instalaciones
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Unidades de transporte
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo

33512
3352
33521
33522
336
3361
33611

Revaluacin

336111

Equipo de computo
Impresoras de inyeccion de tinta

336112

33612
3362
33621
33622
3363
33631

Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Costo

Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo

33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
3382
3383
3386
3387
339
3391
3392
3393
3394
3397
33971
3398
33981
33982
3399
34
341
3411
34111
34112
3412
34121
34122
3419
34191
34192
342
3421
34211
34212
3422
34221
34222
343
3431
34311
34312
344
3441
34411

Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin-Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin-Edificaciones
Costo de financiacin-Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo

34412
34413
3442
34421
34422
34423
345
3451
34511
34512
3452
34521
34522
346
3461
34611
34612
3462
34621
34622
3463
34631
34632
3469
34691
34692
347
3471
349
3491
34911
34912
35
351
3511
35111
35112
35113
3512
35121
35122
35123
352
3521
35211
35212
35213
3522
35221
35222
35223
36
361

Revaluacin
Costo de financiacin
Costos de desarrollo
Costo
Revaluacin
Costo de financiacin
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Costo
Revaluacin
Petrleo y gas
Costo
Revaluacin
Madera
Costo
Revaluacin
Otros recursos extrables
Costo
Revaluacin
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
ACTIVOS BIOLGICOS
Activos biolgicos en produccin
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin
Activos biolgicos en desarrollo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias

3611
3612
36121
36122
363
3631
3632
36321
36322
3633
36331
36332
3634
3635
3636
3637
364
3641
3642
3643
3644
36441
36442
3645
3647
3649
365
3651
36511
36512
3652
36521
36522
366
3661
3662
37
371
3711
3712
372
3721
3722
373
3731
3732
38
381
3811
3812
3813
382
3821

Terrenos
Edificaciones
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o construccin
Maquinarias y equipos de explotacin Costo de financiacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Costo
Costo de financiacin
Frmulas, diseos y prototipos
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Costo
Costo de financiacin
Activos biolgicos en desarrollo
Costo
Costo de financiacin
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido Patrimonio
Impuesto a la renta diferido Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas

3822
3823
3829
39
391
3911
39111
39112
39113
3912
39121
39122
39123
39124
39126
3913
39131
39132
39133
39134
391341
391342
39135
391351
391352
39136
3914
39141
39142
39143
39144
391452
39146
3915
39151
39152
3916
39161
39162
3917
39171
39172
392
3921
39211
39212
39213
39214
39215
39219
3922
39221
39222

Bienes entregados en comodato


Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Otros
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres

Sillas giratorias de metal


Escritorio de madera
Equipos diversos

Equipo de computo
Impresoras de inyeccion de tinta
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres

Impresoras de inyeccion de tinta


Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial

39223
39224
39225
39229
3923
39234
393
3931
40
401
4011
40111
40112
40113
40114
4012
4015
40151
40152
4017
40171

Programas de computadora (software)

401711

Impuesto a la renta anual 2014


Impuesto a la renta diciembre 2014

401712

40172
40173
40174
40175
4018
40181
40182
40183
40184
40185
40186
40189
402
403
4031
4032
4033
4034
4039
405
406
4061
40611
40612
40613
40614
40615
40616
4062
4063

Costos de exploracin y desarrollo


Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles Costos de financiacin
Costos de exploracin y desarrollo
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV Cuenta propia
IGV Servicios prestados por no domiciliados
IGV Rgimen de percepciones
IGV Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora

Renta de cuarta categora


Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otras retenciones
Otros impuestos y contraprestaciones
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Impuesto temporal a los activos netos
Otros impuestos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas

40631
40632
40633
40634
40635
407

Licencia de apertura de establecimientos

4071

AFP Prima
AFP Integra

4072

Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones

408
4081
4082
409
41
411
4111
41111
41112
41113
41114
41115
41116
4112
4113
4114
4115

Empresas prestadoras de servicios de salud

41151

Suares Caceres Alfredo


Esquives Rodriguez Betha
Montoya Blanco Oscar
Nuez Ortiz Esteban
Abarca Calderon Rosario
Roncal Abanto Roberto

41152
41153
41154
41155
41156

Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar

Suares Caceres Alfredo


Esquives Rodriguez Betha
Montoya Blanco Oscar
Nuez Ortiz Esteban
Abarca Calderon Rosario
Roncal Abanto Roberto
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar

413
415
4151
41511
41512
41513
41514
41515
41516
4152
4153
419
42
421
4211
4212

Participaciones de los trabajadores por pagar

42121

42123

Juegos y Juguetes EIRL


Plasticos Andinos SRL
Plasticos Andinos SRL
Plasticos Andinos SRL
Inversiones Cardoza SA

422

Anticipos a proveedores

42122
421221
421222

Beneficios sociales de los trabajadores por pagar


Compensacin por tiempo de servicios

Suares Caceres Alfredo


Esquives Rodriguez Betha
Montoya Blanco Oscar
Nuez Ortiz Esteban
Abarca Calderon Rosario
Roncal Abanto Roberto
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas

423
424
43
431
4311
43111
43112
43113
43114
43115
4312
43121

Letras por pagar

431211

Play Toys SAC

43122
43123
43124
43125
432
4321
43211
43212
43213
43214
43215
433
4331
43311
43312
43313
43314
43315
434
4341
43411
43412
43413
43414
43415
44
441
4411
4412
4419
442
4421
4429
443
45
451
4511
4512
452
453

Subsidiarias

Honorarios por pagar


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Emitidas
Matriz

Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por pagar
Letras por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Honorarios por pagar
Honorarios por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas

4531
4532
4533
4539
454
4541
4542
4543
4544
4545
4549
455
4551
45511
45512
4552
4553
45531
45532
45533
45539
4554
45541
45542
45543
45544
45545
45549
456
46
461
464
4641
4642
46421
46422
465
4651
4652
4653
4654
4655
4656
467
469
4691
4692
4699
47
471
4711
4712
4713

Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros
Instrumentos financieros primarios
Instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Inversiones mobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento
Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles
Intangibles
Activos biolgicos
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
Donaciones condicionadas
Otras cuentas por pagar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas

4714
4715
472
4721
4722
4723
4724
4725
473
4731
4732
4733
4734
4734
474
4741
4742
4743
4744
4745
475
4751
4752
4753
4754
4755
477
4771
47711
47712
47713
47714
47715
4772
47721
47722
47723
47724
47725
4773
47731
47732
47733
47734
47735
4774
47741
47742
47743
47744
47745
4775
47751

Sucursales
Otros
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Inversiones mobiliarias
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Inversiones inmobiliarias
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Inmuebles, maquinaria y equipo
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Intangibles
Matriz

47752
47753
47754
47755
4776
47761
47762
47763
47764
47765
479
4791
47911
47912
47913
47914
47915
48
481
482
483
484
485
486
489
49
491
4911
4912
492
4921
4922
493
4931
4932
494
495
496
497
50
501
5011

Subsidiarias

50111

Rodriguez Palacio Kelly


Salas Escudero Pablo
Lino Espinoza Alfonso

50112
50113

5012
502
51
511
512
52
521
522

Asociadas
Sucursales
Otros
Activos biolgicos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Provisin para garantas
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido Patrimonio
Impuesto a la renta diferido Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
Subsidios recibidos diferidos
Ingresos diferidos
Costos diferidos
CAPITAL
Capital social
Acciones

Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en tramite

5221
5222
5223
5224
523
56
561
562
563
5631
5632
564
5641
5642
57
571
5711
5712
5713
572
573
58
581
582
583
584
585
589
59
591
5911
5912
592
5921
5922
60
601
6011
6012
6013
6014
6018
602
6021
6022
6023
6024
603
6031
6032
6033
604
6041

Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
GANANCIA O PRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
GANANCIA
PRDIDA

GANANCIA O PRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIO
GANANCIA
PRDIDA
EXCEDENTE DE REVALUACIN
EXCEDENTE DE REVALUACIN
INVERSIONES INMOBILIARIAS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
EXCEDENTE DE REVALUACIN ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
PARTICIPACIN EN EXCEDENTE DE REVALUACIN INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases

6042
609
6091
60911
60912
60913
60914
60919
6092
60921
60922
60923
60924
60925
6093
60931
60932
60933
60934
60935
6094
60941
60942
60943
60944
60945
61
611
6111
6112
6113
6114
6115
612
6121
6122
6123
6124
613
6131
6132
6133
614
6141
6142
62
621
6211
6212
6213
6214
6215
622

Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas
Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones

623
624
625
626
627
6271
6272
6273
6274
6275
6276
6277
628
629
6291
6292
6293
63
631
6311
63111
63112
6312
6313
6314
6315
632
6321
6322
6323
6324
6325
6326
6327
6329
633
634
6341
6342
6343
6344
6345
635
6351
6352
6353
6354
6356
636
6361
6362
6363
6364

Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad, previsin social y otras contribuciones
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Contribuciones al SENCICO y el SENATI
Retribuciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Otros gastos de viaje
Asesora y consultora
Administrativa
Legal y tributaria
Auditora y contable
Mercadotecnia
Medioambiental
Investigacin y desarrollo
Produccin
Otros
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Inversin inmobiliaria
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono

6365
6366
6367
637
6371
6372
6373
638
639
6391
6392
64
641
6411
6412
6413
6414
6415
6416
6419
642
643
6431
6432
6433
6434
6439
644
6441
6442
6443
65
651
652
653
654
655
6551
65511
65512
65513
65514
65515
6552
65521
65522
65523
65524
65525
656
658
659
6591

Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Publicidad
Publicaciones
Relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno central
Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto temporal a los activos netos
Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas
Regalas mineras
Cnones
Otros
Gobierno regional
Gobierno local
Impuesto predial
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
Impuesto al patrimonio vehicular
Licencia de funcionamiento
Otros
Otros gastos por tributos
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otros
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas Abandono de activos
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Suministros
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones

6592
66
661
6611
6612
6613
66131
66132
66133
66134
662
6621
6622
67
671
6711
6712
6713
6714
672
673
6731
67311
67312
6732
6733
6734
6735
6736
6737
675
676
677
679
6791
6792
68
681
6811
68111
68112
68113
6812
68121
6813
68131
68132
68133
68134
6814
68141
68142
68143

Sanciones administrativas
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos terminados
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en Operaciones de endeudamientos y otros
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EMISIN Y COLOCACIN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
PRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
OBLIGACIONES EMITIDAS
OBLIGACIONES COMERCIALES
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA DE CAMBIO
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
OTROS GASTOS FINANCIEROS
PRIMAS POR OPCIONES
GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO
EDIFICACIONES - REVALUACIN
EDIFICACIONES COSTO DE FINANCIACIN
DEPRECIACIN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DEPRECIACIN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTO
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
EQUIPO DE TRANSPORTE

68144
68145
68146
6815
68151
68152
68153
68154
68155
68156
6816
68161
68162
6817
68171
68172
6818
68181
68182
682
6821
68211
68212
68213
68214
68215
68219
6822
68221
68222
68223
68224
68225
68229
6823
68231
68232
68233
68234
68235
68239
6824
68241
68242
68243
68244
68245
68259
683
6831
684
6841
6842

MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO REVALUACIN
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
EQUIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTOS DE FINANCIACIN
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL
DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO DE FINANCIACIN
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS COSTO
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO
FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS REVALUACIN
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO
FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE COSTO
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO
FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE REVALUACIN
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO
FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
AGOTAMIENTO
AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
VALUACIN DE ACTIVOS
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS

6843
685
6851
68511
6852
68521
68522
68523
68524
68525
68526
6853
68531
68532
68533
68534
68535
68536
6854
68541
68542
686
6861
68611
68612
6862
68621
68622
6863
6864
6865
6869
69
691
6911
69111
69112
6912
69121
69122
6913
69131
69132
6914
69141
69142
6915
69151
69152
692
6921
69211
69212

DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS


DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORIZACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORIZACIN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
EQUIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
DESVALORIZACIN DE INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO
FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
DESVALORIZACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL
PROVISIONES
PROVISIN PARA LITIGIOS
PROVISIN PARA LITIGIOS COSTO
PROVISIN PARA LITIGIOS ACTUALIZACIN FINANCIERA
PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO
PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO COSTO
PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO ACTUALIZACIN FINANCIERA
PROVISIN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas

6922
69221
69222
6923
69231
69232
6924
69241
69242
6925
69251
69252
6926
69261
69262
6927
6928
693
6931
69311
69312
6932
69321
69322
694
6941
6942
695
6951
6952
6953
6954
6955
6956
6957
6958
70
701
7011
70111
70112
7012
70121
70122
7013
70131
70132
7014
70141
70142
7015
70151
70152

Productos de extraccin terminados


Terceros
Relacionadas
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Existencias de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Costos de financiacin Productos terminados
Terceros
Relacionadas
Costos de produccin no absorbido Productos terminados
Costo de ineficiencia Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas
Gastos por desvalorizacin de existencias
Mercaderas
Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Productos en proceso
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir
VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas

702
7021
70211
70212
7022
70221
70222
7023
70231
70232
7024
70241
70242
7025
70251
70252
703
7031
70311
70312
7032
70321
70322
704
7041
7042
709
7091
70911
70912
70913
70914
70915
7092
70921
70922
70923
70924
70925
7093
70931
70932
70933
70934
70935
7094
70941
70942
70943
70944
70945
7095
70931

Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Productos de extraccin terminados
Terceros
Relacionadas
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Existencias de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios
Terceros
Relacionadas
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Productos terminados Relacionadas
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos

70932
7096
70961
70962
7097
70971
70972
71
711
7111
7112
7113
7114
7115
712
7121
7122
713
7131
7132
7133
7134
7135
7138
714
7141
7142
715
72
721
7211
722
7221
7222
7223
7224
7225
7226
7227
7228
723
7231
7232
7233
724
7241
7242
725
7251
72511
7252
72521
72522

Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Desechos y desperdicios
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
VARIACIN DE PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
VARIACIN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
VARIACIN DE PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIN
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS EN PROCESO
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
VARIACIN DE ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
VARIACIN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos de comunicacin
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Costos de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin

7253
7254
72541
72542
73
731
7311
7312
74
741
7411
7412
75
751
752
753
754
7541
7542
7543
7544
7545
755
7551
7552
7553
756
7561
7562
7563
7564
7565
7566
757
759
7591
76
761
7611
7612
7613
76131
76132
76133
76134
762
7621
7622
763
764
77
771
772

Costos de financiacin Intangibles


Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTROS INGRESOS DE GESTIN
SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
COMISIONES Y CORRETAJES
REGALAS
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPOS DIVERSOS
RECUPERACIN DE CUENTAS DE VALUACIN
RECUPERACIN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
RECUPERACIN - DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
RECUPERACIN DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
RECUPERACIN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS INGRESOS DE GESTIN
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos terminados
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados

7721
7722
7723
7724
7725
773
774
775
776
777
7771
7772
7773
778
7781
7782
779
7792
78
781
79
791
792
80
801
81
811
812
813
82
821
83
831
84
841
85
851
87
871
872
88
881
882
89
891
892
91
92
93
94
95
97
01

Depsitos en instituciones financieras


Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Inversiones mantenidas para negociacin
Inversiones disponibles para la venta
Otras
Participacin en resultados de entidades relacionadas
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores Corriente
Participacin de los trabajadores Diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta Corriente
Impuesto a la renta Diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
COSTOS POR DISTRIBUIR.
COSTOS DE PRODUCCIN.
CENTROS DE COSTOS.
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS FINANCIEROS
BIENES Y VALORES ENTREGADOS

011
0111
0112

Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables

012

Valores y bienes entregados en garanta

0121
0122
0123
0124
0125
0126
0127
0128

Cartas fianza

013
02

Activos realizables entregados en consignacin

021
0211
0212
0213
022
0221
0222
0223
0224

Primarios

03
031

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS FINANCIERAS

0311
0312

Contratos en ejecucin

032

Bienes dados de baja

0321
0322

Suministros

039
04
06
061

Diversas

0611
0612

Bienes recibidos en prstamo

062

Valores y bienes recibidos en garanta

0621
0622
0623
0624
0625
0626
0627
0628

Cartas fianza

063

Activos realizables recibidos en consignacin

07
071
0711
0712
0713

COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

Bienes en prstamo
Bienes en custodia

Cuentas por cobrar


Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos

DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS


Inversiones mantenidas para negociacin
Inversiones disponibles para la venta
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Derivados
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin

Contratos aprobados
Contratos en trmite

Inmuebles, maquinaria y equipo

DEUDORAS POR CONTRA


BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en custodia

Cuentas por cobrar


Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos

Primarios
Inversiones mantenidas para negociacin
Inversiones disponibles para la venta
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento

072
0721
0722
0723
0724
08
089

Derivados

09

ACREEDORA POR CONTRA

Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversa

MPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION

LIZACIN FINANCIERA

FECHA

NUMERO

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO
:
2015
RUC
:
20453943799
REFEREN
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
:
TOYS S.A.C.
CO
CIA DE
D LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
FOLI
GLOSA O DEL
OPERACI
LIB
O
DESCRIPCIO
N
SUB
PARCIAL
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
N DE LA
CUENTA
OPERACIN O MAY
REG OR
1
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
IST
101
Caja
RO
Por el
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
inventario
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999 135,000.00
106
Depsitos en instituciones financieras
inicial
1062 Depsitos a plazo
10621 Banco de credito del Peru cta 193-824793-1-94
28,080.00
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
12121 Juguetes Plasticos EIRL
13,000.00
12122 Juguetelandia SA
15,500.00
12123 El Mundo del Nio SRL
18,000.00
12124 Todo Juguetes SAC
9,500.00
13
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
131
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1312 Emitidas en cartera
13124 Sucursal
131241 El Rincon del Juguete SRL
5,400.00
20
MERCADERAS
201
Mercaderas manufacturadas
2011 Mercaderas manufacturadas
20111 Costo
201111 Abaco M
4,200.00
201112 Kit de Anatomia K
4,500.00
201113 Juego de sumar y restar
9,750.00
201114 Kit de Quimica D
6,750.00
201115 Kit de magia Y
12,600.00
20112 Juguetes de ensamblaje
201121 Puzzle silueteado A
6,000.00
201122 Puzzle silueteado B
7,125.00
201123 Cubo magico X
6,750.00
201124 Cubo magico Z
9,000.00
201125 Ladrillos desmntables A
17,520.00
20113 Juguetes de Sociedad
201131 Juego ludico 01
3,900.00
201132 Juego para mesa 02
3,510.00
201133 Futbolin plegable01
8,100.00
201134 Mini ping pong 02
4,800.00
20114 Juguetes Creativos
201141 Modelo A en plastilina
6,090.00
201142 Modelo B en plastilina
4,515.00
201143 Set de pintura C
3,672.00
201144 Set de pintura D
2,295.00
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
335
Muebles y enseres
3351 Muebles
335111 Sillas giratorias de metal
1,000.00
335112 Escritorio de madera
1,800.00
336
Equipos diversos
3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
336111 Equipo de computo
9,000.00
336112 Impresoras de inyeccion de tinta
1,500.00
37
ACTIVO DIFERIDO
371
Impuesto a la renta diferido
3712 Impuesto a la renta diferido Resultados
1,672.45
39
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO
391
Depreciacin acumulada
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo Costo
39134 Muebles y enseres
391341 Sillas giratorias de metal
75.00
391342 Escritorio de madera
150.00
39135 Equipos diversos
391351 Equipo de computo
1,687.50
391352 Impresoras de inyeccion de tinta
281.25
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV Cuenta propia
2,750.00
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categora
401711 Impuesto a la renta anual 2014
42,521.00

401712 Impuesto a la renta diciembre 2014


2,391.00
TOTAL
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
:
2015
:
20453943799
:
TOYS S.A.C.

FECHA

NUMER
O

PERODO
RUC
CO
REFEREN
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
D
CIA DE
GLOSA O DELLAFOLI
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
LIB O
DESCRIPCIO OPERACI
SUB
RON
DEL CTA.
DENOMINACIN
N DE LA
CUENTA
OPERACIN O MAY
VIENEN:
REG OR
40172 Renta de cuarta categora
IST
40173 Renta de quinta categora
RO
403
Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
407
Administradoras de fondos de pensiones
4071 AFP Prima
4072 AFP Integra
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411
Remuneraciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
41151 Suares Caceres Alfredo
41152 Esquives Rodriguez Betha
41153 Montoya Blanco Oscar
41154 Nuez Ortiz Esteban
41155 Abarca Calderon Rosario
41156 Roncal Abanto Roberto
415
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
4151 Compensacin por tiempo de servicios
41511 Suares Caceres Alfredo
41512 Esquives Rodriguez Betha
41513 Montoya Blanco Oscar
41514 Nuez Ortiz Esteban
41515 Abarca Calderon Rosario
41516 Roncal Abanto Roberto
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
42121 Juegos y Juguetes EIRL
421221 Plasticos Andinos SRL
421222 Plasticos Andinos SRL
42123 Inversiones Cardoza SA
43
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
431
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4312 Emitidas
431211 Play Toys SAC
50
CAPITAL
501
Capital social
5011 Acciones
50111 Rodriguez Palacio Kelly
50112 Salas Escudero Pablo
50113 Lino Espinoza Alfonso
59
RESULTADOS ACUMULADOS
591
Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas

PARCIAL

180.00
450.00
999.72
377.00
713.65
350.33

3,041.50
900.00
525.00
566.67
291.67
250.00
788.77
233.33
175.00
330.56
340.28
291.67

23,000.00
16,800.00
22,200.00
28,000.00

8,500.00

50,000.00
45,000.00
5,000.00
102,568.55

TOTAL

FEC
HA

NU
ME
RO

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN
2
4-Jan Por la venta
de
mercaderia
a El rincon
del Juguete
SRL segn
F/ 00100104

4-Jan

Por la venta
de
mercaderia
a Todo
Juguetes
SAC segn
F/ 00100105

5-Jan
Por la
compra a
plasticos
Andinos SRL
segn F/
001625840

10

11

6-Jan

6-Jan

6-Jan

6-Jan

6-Jan

7-Jan

7-Jan

Por el cobro
de la fact.
001-067
segn
voucher
05001001
Por el cobro
de la fact.
001-075
segn
voucher
05001002
Por el cobro
de la factura
001-083
segn
vouvher
500-1003
Por el pago
a AFP Prima
mediante
cheque
08351546
Por el pago
a AFP
Integra
mediante
cheque
08351546
Por el pago
de la fact.
002-3600
mediante
cheque
Por
el pago
08351548
de la fact.
001-625830
mediante
cheque
08351549

:
:
:

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
VIENEN:
O N
MAY
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
REG OR 13
131
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
IST
131241 El Rincon del Juguete SRL
RO
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
701
Mercaderas
20
MERCADERAS
201111 Abaco M
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12124 Todo Juguetes SAC
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201112 Kit de Anatomia K
201113 Juego de sumar y restar
60
COMPRAS
6011 Mercaderas manufacturadas
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
20
MERCADERAS
2011 Mercaderas manufacturadas
201123 Cubo magico X
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
421222 Plasticos Andinos SRL
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
Mercaderas
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12121 Juguetes Plasticos EIRL
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12122 Juguetelandia SA
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12123 El Mundo del Nio SRL
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
407
Administradoras de fondos de pensiones
4071 AFP Prima
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
407
Administradoras de fondos de pensiones
4072 AFP Integra
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
42121 Juegos y Juguetes EIRL
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

PARCIAL

5,352.48
816.48

3,360.00
10,752.75
1,640.25
9,112.50
3,000.00
3,750.00

7,500.00

13,000.00
13,000.00
15,500.00
15,500.00
18,000.00
18,000.00
713.65
713.65
350.33
350.33
23,000.00
23,000.00

Por el pago
de la fact.
001-625830
mediante
cheque
08351549

10

421221 Plasticos Andinos SRL


EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
TOTAL

16,800.00

NU
ME
RO

FEC
HA

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN
12

9-Jan

13

14

15

16

10-Jan

12-Jan

12-Jan

12-Jan

Por la
provision
del servicio
de energia
electrica
,agua y
telefono

por la
compra a
Inversiones
Cardoza SA
segn fact.
014-2589

Por el cobro
de la fact.
001-089
segn
voucher
05001004
Por el cobro
de la fact.
001-092
segn
voucher
05001005
Por la venta
Juguetelandi
a SA segn
fact/. 00100106

17

13-Jan

18

17-Jan

Por el pago
de la fact.
001-74820
mediante
cheque
08351550
Por la venta
a Juguetes
Plasticos
EIRL segn
fact. 00100107

19

17-Jan

20

17-Jan

Por el pago
de la fact.
014-2570
mediante
Por
el pago
cheque
de
la fact.
08351551
001-625835
mediante
cheque
08351552

:
:
:

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
VIENEN:
O N
MAY
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
REG OR
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
IST
63
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
RO
636
Servicios bsicos
6361 Energa elctrica
6363 Agua
6364 Telfono
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
4011 Impuesto general a las ventas
94
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
95
GASTOS DE VENTAS.
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
60
COMPRAS
601
Mercaderas
6011 Mercaderas manufacturadas
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
4011 Impuesto general a las ventas
20
MERCADERAS
2011 Mercaderas manufacturadas
201112 Kit de Anatomia K
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
42123 Inversiones Cardoza SA
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
Mercaderas
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
1212 Emitidas en cartera
12124 Todo Juguetes SAC
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
13
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
1312 Emitidas en cartera
131241 El Rincon del Juguete SRL
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
1212 Emitidas en cartera
12122 Juguetelandia SA
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201114 Kit de Quimica D
201115 Kit de magia Y
201121 Puzzle silueteado A
201122 Puzzle silueteado B
43
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
431211 Play Toys SAC
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
12121 Juguetes Plasticos EIRL
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201123 Cubo magico X
201124 Cubo magico Z
201125 Ladrillos desmntables A
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
42123 Inversiones Cardoza SA
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

PARCIAL

16,800.00
580.00
150.00
320.00
189.00

12,000.00
2,160.00
12,000.00

9,500.00
9,500.00
5,400.00
5,400.00
21,163.30
3,228.30
17,935.00
1,500.00
3,600.00
3,500.00
5,000.00
8,500.00
8,500.00
26,714.61
4,075.11
22,639.50
6,000.00
3,975.00
7,440.00
28,000.00
28,000.00

Por el pago
de la fact.
001-625835
mediante
cheque
08351552

NU
ME
RO

FEC
HA

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN

21

18-Jan

22

23

24

25

26

27

18-Jan

19-Jan

19-Jan

20-Jan

21-Jan

25-Jan

421222 Plasticos Andinos SRL

TOTAL

:
:
:

22,200.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
VIENEN:
O N
MAY
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
REG OR 10
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Por el pago IST
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
RO
del PDT
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
621-IGV
401
Gobierno central
renta
4011 Impuesto general a las ventas
mensual
401712 Impuesto a la renta diciembre 2014
12/2014
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
mediante
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
cheque
Por
el pago
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
08351553
de la renta
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
de 4ctg, 5
4017 Impuesto a la renta
ctg,
40172 Renta de cuarta categora
ESSALUD y
40173 Renta de quinta categora
403
Instituciones pblicas
ONP
4031 ESSALUD
mediante
4032 ONP
cheque
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
08351554
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
Por el cobro
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
de la fact.
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
001-00104
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
segn
13
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
voucher
131241 El Rincon del Juguete SRL
05001006
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Por el cobro
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
de la fact.
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
001-00105
12124 Todo Juguetes SAC
60
COMPRAS
Por la
601
Mercaderas
compra a
6011 Mercaderas manufacturadas
Play Toys
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
SAC segn
401
Gobierno central
fact. 0014011 Impuesto general a las ventas
74855
20
MERCADERAS
201
Mercaderas manufacturadas
201111 Abaco M
43
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
1312 Emitidas en cartera
431211 Play Toys SAC
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
Mercaderas
6111 Mercaderas manufacturadas
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por la venta
12123 El Mundo del Nio SRL
a El MUNdo
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
del Nio SRL
401
Gobierno central
segn FACT.
4011 Impuesto general a las ventas
001-00108
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201131 Juego ludico 01
201132 Juego para mesa 02
201133 Futbolin plegable01
201134 Mini ping pong 02
60
COMPRAS
Por la
6011 Mercaderas manufacturadas
compra a
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
Juegos y
401
Gobierno central
Juguetes
4011 Impuesto general a las ventas
EIRL segn
20
MERCADERAS
fact. 002201
Mercaderas manufacturadas
3587
2011 Mercaderas manufacturadas
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
42121 Juegos y Juguetes EIRL

PARCIAL

22,200.00
2,750.00
2,391.00
5,141.00
180.00
450.00
999.72
377.00
2,006.72
5,352.48
5,352.48
10,752.75
10,752.75
11,200.00
2,016.00
11,200.00
13,216.00
11,200.00
13,008.56
1,984.36

1,500.00
2,184.00
2,700.00
1,600.00
45,000.00
8,100.00
45,000.00
53,100.00

61

29

30

31

32

FEC
HA

NU
ME
RO

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN
28
25-Jan
Por la venta
/
a Todo
Juguetes
SAC segn
fact. 00100109

27-Jan

27-Jan

27-Jan

30-Jan

33

30-Jan

34

31-Jan

Por la venta
a El Rincon
de los
Juguetes
SRL segn
fact. 00100110

Por el cobro
de la fact.
001-00106
segn
voucher
05001008
Por
el cobro
de la fact.
001-00107
segn
voucher
05001009
Por la
provision
del servicio
de asesoria
y
consultoria
contable
segn rec. X
hono. 001Por5028
el pago
del recibo x
honoraio
001-528
mediante
cheque
08351555
Por la
provision de
la
remuneracio
n de los
trabajadores
de la
empresa
TOYS SAC

611
6111

VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
TOTAL
:
:
:

45,000.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
VIENEN:
O N
MAY
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
REG OR 12
12124 Todo Juguetes SAC
IST
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
RO
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
701
Mercaderas
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201141 Modelo A en plastilina
201142 Modelo B en plastilina
201143 Set de pintura C
201144 Set de pintura D
13
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
1312 Emitidas en cartera
131241 El Rincon del Juguete SRL
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201121 Puzzle silueteado A
201124 Cubo magico Z
201122 Puzzle silueteado B
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
12122 Juguetelandia SA
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12121 Juguetes Plasticos EIRL
63
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
632
Asesora y consultora
6323 Auditora y contable
94
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
62
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621
Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
627
Seguridad, previsin social y otras contribuciones
6271 Rgimen de prestaciones de salud
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
40173 Renta de quinta categora
403
Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
407
Administradoras de fondos de pensiones
4071 AFP Prima
4072 AFP Integra
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411
Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar

PARCIAL

13,644.93
2,081.43

11,563.50
2,800.00
2,625.00
2,210.00
1,260.00
20,709.00
3,159.00
17,550.00
5,000.00
2,250.00
6,250.00
21,163.30
21,163.30
26,714.61
26,714.61
1,800.00

180.00

1,620.00

41111
41112
41113
41114
41115
41116

FEC
HA

NU
ME
RO

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
Por el
OPERACIN
destino de
35
31-Jan
las
remuneracio
Por nes
el pago
36
31-Jan
a nuestros
trabajadores
mediante
tranferencia
a sus
cuentas
segn
Por
el pago
vouvher
de
servicio
2001001
de agua luz
37
31-Jan
y telefono
segn
cheque
083515560835155708351558

Suares Caceres Alfredo


Esquives Rodriguez Betha
Montoya Blanco Oscar
Nuez Ortiz Esteban
Abarca Calderon Rosario
Roncal Abanto Roberto

:
:
:

TOTAL
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
VIENEN:
O N
MAY
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
REG OR 94
95
GASTOS DE VENTAS.
IST
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
RO
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
41111 Suares Caceres Alfredo
41112 Esquives Rodriguez Betha
41113 Montoya Blanco Oscar
41114 Nuez Ortiz Esteban
41115 Abarca Calderon Rosario
41116 Roncal Abanto Roberto
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

PARCIAL

1,239.00
1,239.00

TOTAL

39

40

FEC
HA

NU
ME
RO

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN
38
4-Feb
Por la venta
de
mercaderia
a
Juguetelandi
a SA segn
fact. 0010011

8-Feb

Por la venta
de
mercaderia
a Jugutes
plasticos
EIRL segn
fact. 00100112

10-Feb
Asiento por
naturaleza y
destino de
la compra a
Juegos y
Juguetes
EIRL segn
fact. 0023248

41

42

10-Feb

10-Feb

Por el pago
a SUNAT por
concepto de
IGV e IR 3ra
ctg segn
cheque
08351559
Por el pago
a SUNAT por
concepto de
IR 4ta y 5ta
ctg,
ESSALUD Y
ONP segn
cheque

:
:
:

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
VIENEN:
O N
MAY
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
REG OR 12
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
IST
12122 Juguetelandia SA
RO
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
701
Mercaderas
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
2011 Mercaderas manufacturadas
201111 Abaco M
201114 Kit de Quimica D
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12121 Juguetes Plasticos EIRL
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
701
Mercaderas
7011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201125 Ladrillos desmntables A
60
COMPRAS
601
Mercaderas
6011 Mercaderas manufacturadas
609
Costos vinculados con las compras
6091 Costos vinculados con las compras de mercaderas
60911 Transporte
67
GASTOS FINANCIEROS
671
Gastos en Operaciones de endeudamientos y otros
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
42121 Juegos y Juguetes EIRL
20
MERCADERAS
201
Mercaderas manufacturadas
201122 Puzzle silueteado B
97
GASTOS FINANCIEROS
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
4017 Impuesto a la renta
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
40172 Renta de cuarta categora
40173 Renta de quinta categora

PARCIAL

8,379.18
1,278.18

7,101.00
1,260.00
4,000.00
14,726.40
2,246.40

12,480.00
9,600.00
3,750.00
50.00
32.30
689.81
4,522.11
3,800.00

3,170.00
1,887.00
5,057.00

concepto de
IR 4ta y 5ta
ctg,
ESSALUD Y
ONP segn
cheque
08351560
Por
el pago
43

44

10-Feb

11-Feb

por
concepto
deAFP prima
e Integra
segn
cheque0835
1561 y
08351562
Por la
compra a
Play Toys
SAC segn
fact. 00174897

45

46

47

48

FEC
HA

NU
ME
RO

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN

11-Feb

11-Feb

11-Feb

14-Feb

Por el
descuento
obtenido de
la fact. 00174897segun
nota de
credito 001501

Por la
compra de
la marca
Baby a Basa
segn
fact.020521
Por el pago
de la
compra fact.
020-521
segn
cheque
08351563
Por la
Compra a
Plasticos
Andinos SRL
segn fact.
001-158

49

50

15-Feb

15-Feb

Por la
compra a
Santa Marta
segn fact.
001-158 del
local sin IGV
Por la
provision
del
impuesto de

10
40

10
60
40

403
4031
4032
104
1041
407
4071
4072
104
1041
6011
401

Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
Administradoras de fondos de pensiones
AFP Prima
AFP Integra
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
COMPRAS
Mercaderas manufacturadas
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
Gobierno central
:
:
:

15,200.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


2015
20453943799
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
vienen:
O N
MAY
4011 Impuesto general a las ventas
REG OR
20
MERCADERAS
IST
201125 Ladrillos desmntables A
RO
43
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
4312 Emitidas
431211 Play Toys SAC
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
43
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
4312 Emitidas
431211 Play Toys SAC
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
60
COMPRAS
601
Mercaderas
6011 Mercaderas manufacturadas
20
MERCADERAS
201125 Ladrillos desmntables A
34
INTANGIBLES
342
Patentes y propiedad industrial
3422 Marcas
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
465
Pasivos por compra de activo inmovilizado
4655 Intangibles
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
465
Pasivos por compra de activo inmovilizado
4655 Intangibles
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
60
COMPRAS
601
Mercaderas
6011 Mercaderas manufacturadas
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
20
MERCADERAS
201
Mercaderas manufacturadas
201123 Cubo magico X
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
4212 Emitidas
42122 Plasticos Andinos SRL
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
Mercaderas
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331
Terrenos
3311 Terrenos
332
Edificaciones
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
465
Pasivos por compra de activo inmovilizado
4651 Inversiones mobiliarias
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

PARCIAL
2,736.00
15,200.00
17,936.00

2,152.32
328.32

1,824.00
1,824.00
50,000.00
9,000.00
59,000.00
59,000.00
59,000.00
1,500.00
270.00
1,500.00
1,770.00

108,400.00

216,800.00

51

52

53

15-Feb

15-Feb

18-Feb

Por la
provision
del
impuesto de
Alcabala
Por
el pago
de la
compra a
Santa Marta
segn
cheque
08351564
por
el pago
del
Impuesto de
alcabala
segn
cheque
08351565

FEC
HA

NU
ME
RO

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN

Por la
compra a
inversiones
Cardoza SA
segn fact.
003-1304

54

55

56

57

58

59

18-Feb

18-Feb

20-Feb

20-Feb

20-Feb

21-Feb

Por el
prestamo de
Scotiabank
segn
pagare 500
Por el pago
de la fact.
001-625849
segn
cheque
08351566
Por el cobro
de la factura
001-108
segn
Voucher
05001010
Por el cobro
de la factura
001-109
segn
Voucher
05001011
Por el cobro
de la factura
001-110
Segn
voucher
05001012
Por la venta
a El mundo
del Nio SRL
segn
Fact.0010013

40
46
10
40
10
60

331
3311

Terrenos
Terrenos
2,157.00
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
4061 Impuestos
40614 Impuesto de alcabala
2,157.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
465
Pasivos por compra de activo inmovilizado
4651 Inversiones mobiliarias
216,800.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999 216,800.00
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
406
Gobiernos locales
40614 Impuesto de alcabala
2,157.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
2,157.00
COMPRAS
601
Mercaderas
TOTAL
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
:
2015
:
20453943799
:
TOYS S.A.C.

CO
D
REFEREN
SOCIAL
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
DENOMINACIN
O N
MAY
6011 Mercaderas manufacturadas
REG OR
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
IST
401
Gobierno central
RO
4011 Impuesto general a las ventas
20
MERCADERAS
201
Mercaderas manufacturadas
2011 Mercaderas manufacturadas
20114 Juguetes Creativos
201131 Juego ludico 01
201134 Mini ping pong 02
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
42123 Inversiones Cardoza SA
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
Mercaderas
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
45
OBLIGACIONES FINANCIERAS
451
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
4511 Instituciones financieras
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
421221 Plasticos Andinos SRL
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12123 El Mundo del Nio SRL
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12124 Todo Juguetes SAC
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
13
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
131
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
131241 El Rincon del Juguete SRL
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
12123 El Mundo del Nio SRL
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
70
VENTAS
701
Mercaderas
704
Prestacin de servicios

PARCIAL
30,100.00
5,418.00

10,000.00
4,100.00
16,000.00
35,518.00

50,000.00
500,000.00
8,850.00
8,850.00
13,008.56
13,008.56
13,644.93
13,644.93
20,709.00
20,709.00
31,034.00
4,734.00

Fact.0010013
77
60

61

22-Feb

22-Feb

62

Por la
Contabilizac
ion del
Prestamos
de
Scotiabanck
Por la
transferenci
a del
prestamo a
nuestra cta
Por la
corriente
compra a
Ferreteria
Feliciano
SRL segn
fact. 001564

FEC
HA

NU
ME
RO
64

37
45
10
16
33
40

161
1612
373
451
4511
104
1041
161
1612
339
3392
401

INGRESOS FINANCIEROS
Intereses diferidos
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Sin garanta
ACTIVO DIFERIDO
Intereses diferidos
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Sin garanta
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Construcciones y obras en curso
Construcciones en curso
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
Gobierno central
TOTAL

47,200.00

49,241.54
47,200.00
47,200.00
28,000.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:
2015
CO
:
20453943799
D
REFEREN
SOCIAL
:
TOYS S.A.C.
DEL
CIA FOLI
DE
LIBLA O
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
SUB
PARCIAL
RO DEL CTA.
DENOMINACIN
OPERACI
CUENTA
DENOMINACIN
O N
MAY
5,040.00
4011 Impuesto general a las ventas
REG OR
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
IST
465
Pasivos por compra de activo inmovilizado
RO
33,040.00
4654 Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles
Por el pago
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
de la fact.
465
Pasivos por compra de activo inmovilizado
001-564
4654 Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles
33,040.00
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
segn
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
cheque
1041 Cuentas corrientes operativas Scotiabank Peru 000-5009999
33,040.00
0835167
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
131
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
131241 El Rincon del Juguete SRL
27,713.48
40
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
4,227.48
69
COSTO DE VENTAS
70
VENTAS
701
Mercaderas
7011 Mercaderas manufacturadas
23,486.00
20
MERCADERAS
201111 Abaco M
560.00
201114 Kit de Quimica D
5,000.00
201125 Ladrillos desmntables A
8,000.00
201131 Juego ludico 01
1,000.00
201134 Mini ping pong 02
3,200.00
#N/A
638
Servicios de contratistas
#N/A
401
Gobierno central
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

PERODO
RUC
DENOMINACIN O RAZN
GLOSA O
DESCRIPCIO
N DE LA
OPERACIN

63

16

493

TOTAL

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

FOLIO 17

MOVIMIENTO
PARCIAL

1,200.00
135,000.00

DEBE

HABER

164,280.00

28,080.00

56,000.00

5,400.00

56000

5,400.00

121,077.00
37,800.00

46395

20,310.00

16,572.00

2,800.00

13,300.00

10,500.00

1,672.45

1,672.45
2,193.75

225.00
1,968.75

48,292.00

50,732.70

361,729.45

52,926.45
FOLIO 17

MOVIMIENTO
PARCIAL

DEBE
361,729.45

HABER
52,926.45

1,376.72
1,063.98

5,574.84

7,734.45

2,159.61

90000

8,500.00

100,000.00

102,568.55

90,000.00

8,500.00

100,000.00

102,568.55

361,729.45

361,729.45

FOLIO 17

PARCIAL

5,352.48

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
361,729.45
361,729.45
5,352.48
816.48

816.48
3,360.00
4,536.00

10,752.75

4,536.00
3,360.00

10,752.75
1,640.25

1,640.25
6,750.00

9,112.50
6,750.00

7,500.00
1,350.00
7,500.00

7,500.00
1,350.00
7,500.00
8,850.00

8,850.00
7500
13,000.00

7,500.00
13,000.00
13,000.00

13,000.00
15,500.00

15,500.00
15,500.00

15,500.00
18,000.00

18,000.00
18,000.00

18,000.00
713.65

713.65
713.65

713.65
350.33

350.33
350.33

350.33
23,000.00

23,000.00
23,000.00

23,000.00
16,800.00

16,800.00

491,658.66

16,800.00
491,658.66

FOLIO 17

PARCIAL
16,800.00
1,050.00

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
491,658.66
491,658.66
1,050.00

189.00
525.00
525.00
1,239.00
1,050.00
12,000.00

1,239.00
1,050.00

12,000.00
2,160.00

12,000.00

12,000.00
14,160.00

14,160.00
12,000.00
9,500.00

12,000.00
9,500.00
9,500.00

9,500.00
5,400.00

5,400.00
5,400.00

5,400.00
21,163.30

21,163.30
3,228.30
13,600.00

17,935.00
13,600.00

8,500.00
8,500.00

8,500.00
26,714.61

4,075.11
17,415.00

22,639.50
17,415.00

28,000.00
28,000.00

28,000.00
22,200.00

672,600.57

650,400.57

FOLIO 17

PARCIAL

22,200.00
5,141.00

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
672,600.57
650,400.57
22,200.00
5,141.00

5,141.00

5,141.00
630.00

2,006.72

1,376.72
2,006.72

2,006.72
5,352.48

5,352.48
5,352.48

10,752.75

10,752.75
10,752.75

11,200.00
2,016.00
11,200.00

11,200.00
2,016.00
11,200.00
13,216.00

13,216.00

11,200.00

11,200.00
13,008.56

13,008.56
1,984.36

1,984.36
7,984.00
11,024.50

11,024.20
7,984.00

45,000.00
8,100.00
45,000.00
53,100.00

8,100.00
45,000.00
53,100.00

45,000.00

45,000.00
839,362.08

839,362.08
FOLIO 17

PARCIAL

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
839,362.08
839,362.08
13,644.93
2,081.43
8,895.00

11,563.50

11,563.50
8,895.00

20,709.00

20,709.00
3,159.00
13,500.00

17,550.00
13,500.00

21,163.30

21,163.30
21,163.30

26,714.61

26,714.61
26,714.61

26,714.61
1,800.00

1,800.00
1,800.00

180.00

1,620.00

1,620.00
1,620.00
1,620.00

180.00

1,620.00

1,800.00
1,620.00

949,208.92

949,208.92
FOLIO 17

PARCIAL

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
949,208.92
949,208.92

1,239.00
1,239.00

1,239.00

950,447.92

950,447.92

FOLIO 17

PARCIAL

8,379.18

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
950,447.92
950,447.92
8,379.18
1,278.18

1,278.18
5,260.00
7,101.00

5,260.00

5,260.00

14,726.40

7,101.00

14,726.40
2,246.40

2,246.40
9,600.00

12,480.00

12,480.00
9,600.00
3,750.00

3,800.00

50.00
32.30
689.81

689.81
4,522.11
3,800.00

3,800.00
32.30

5,057.00

5,057.00

5,057.00

3,800.00
32.30

5,057.00

15,200.00
2,736.00

2,736.00
1,019,760.91 1,001,824.91
FOLIO 17

PARCIAL

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
1,019,760.91
1,001,824.91
15,200.00
17,936.00

17,936.00

2,152.32

2,152.32

15,200.00

328.32

328.32
1,824.00
1,824.00

1,824.00
1,824.00

50,000.00
9,000.00

50,000.00
9,000.00
59,000.00

59,000.00
59,000.00
59,000.00

59,000.00

59,000.00
1,500.00
270.00
1,500.00

1,500.00
270.00
1,500.00

1,700.00
1,500.00
108,400.00

1,770.00
1,500.00
216,800.00

108,400.00

216,800.00

216,800.00
2,157.00

2,157.00
2,157.00

2,157.00
216,800.00

216,800.00
216,800.00

216,800.00
2,157.00

2,157.00
2,157.00

2,157.00
30,100.00

30,100.00
1,598,121.23 1,598,121.23
FOLIO 17

PARCIAL

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
1,598,121.23
1,598,121.23
5,418.00

30,100.00

30,100.00

35,518.00
35,518.00
30,100.00
500,000.00

30,100.00
500,000.00
500,000.00

500,000.00
8,850.00
8,850.00

8,850.00

8850
13008.56

13,008.56
13,008.56

13,008.56
13,644.93

13,644.93
13,644.93

13,644.93
20,709.00

20,709.00
20,709.00

20,709.00
31,034.00
4,734.00
25,670.00
450.00

31,034.00
4,734.00
26,120.00

180.00
47,200.00
2,041.54

180.00
47,200.00
2,041.54
49,241.54

49,241.54
47,200.00
47,200.00

47,200.00

47,200.00
28,000.00
5,040.00

28,000.00
5,040.00
2,345,327.26 2,347,427.26
FOLIO 17

PARCIAL

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
2,345,327.26
2,347,427.26
33,040.00

33,040.00
33,040.00
33,040.00

33,040.00

33,040.00

27,713.48

27,713.48
4,227.48

4,227.48
17,760.00
23,486.00

23,486.00
17,760.00

2,423,840.74 2,458,980.74

: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"


:2014
: 20453943799
: TOYS SAC
: CALLE SAN JUAN DE DIOS N 404 -CERCADO

FORMATO 13.1
PERIODO
RUC
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
ESTABLECIMIENTO (1)

:201111 Abaco "M"


: 01-Mercaderias
: Juguetes Didacticos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION
DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC
INTERNO O SIMILAR
TIPO
FECHA
SERIE
NUMERO
(TABLA 10)

1-Jan
4-Jan
20-Jan
4-Feb
23-Feb
2-Mar
2-May
7-Jun
2-Aug
2-Oct

1
1
1
1
1
1
1
1
1

1
1
1
1
1
1
1
1
1

: COSTO PROMEDIO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
1
2
1
1
1
1
2
124
1
126
1
TOTALES

104
74855
111
114
117
121

1-Jan
4-Jan
10-Jan
2-Apr
4-Apr
9-Apr
2-Jul
1-Sep
6-Sep
2-Oct

1
1
1
1
1
1
1
1
1

1
14
1
1
1
1
1
7
1

105
2584
119
120
452895
123
125
6583
126

CANTIDAD

800

300

COSTO UNIT

14.0000

SALIDAS
COSTO TOTAL

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

240

14.0000

3,360.00

90
40
40
600

14.0000
14.0000
14.0000
14.0000

1,260.00
560.00
560.00
8,400.00

200
100

14.3846
14.3846

2,876.92
1,438.46
18,455.38

11,200.00

14.5000

4,350.00

CANTIDAD

300
60
860
770
730
690
90
390
190
90

:201112 Kit de Anatomia "K"


: 01-Mercaderias
: Juguetes Didacticos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION
DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC
INTERNO O SIMILAR
TIPO
FECHA
SERIE
NUMERO
(TABLA 10)

ENTRADAS

: COSTO PROMEDIO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
1
2
1
1
2
1
1
2
1

ENTRADAS
CANTIDAD

400
500
500

COSTO UNIT

30.0000
33.2143
30.0000

SALIDAS
COSTO TOTAL

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

100

30.0000

3,000.00

300
100

30.0000
30.0000

9,000.00
3,000.00

400
100

32.9221
32.9221

13,168.83
3,292.21

400

30.2656

12,106.26

12,000.00
16,607.14
15,000.00

CANTIDAD

150
50
450
150
50
550
150
50
550
150

TOTALES

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

1-Jan
4-Jan
2-Apr
9-Apr
2-May
2-Jul
1-Aug
1-Sep
6-Dec

1
1
1
1
1
1
1
1

SERIE

1
1
1
1
1
5
1
19

NUMERO

43,567.30
:201113 Juego de Sumar y Restar
: 01-Mercaderias
: Juguetes Didacticos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
105
1
119
1
452895
2
121
1
123
1
6545
2
125
1
5687
2
TOTALES

ENTRADAS
CANTIDAD

500

COSTO UNIT

SALIDAS
COSTO TOTAL

28.2143
25.0909

12,545.45

100

25.4000

2,540.00

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)


METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

1-Jan
12-Jan
4-Feb
18-Feb
23-Feb
2-Mar
3-Mar
7-Mar
9-Apr
2-Jul
1-Sep
5-Oct
2-Nov
6-Nov

TIPO
(TABLA 10)

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

SERIE

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
8
1
17

106
111
1304
114
117
625885
119
452895
123
125
52892
127
1254

16
1
1
2
1
1
2
1
2
1
1
2
1
2

CANTIDAD

COSTO UNIT

150
150

25.0000
25.0000

3,750.00
3,750.00

250
340

27.7240
27.7240

6,930.99
9,426.15

400

25.0909

10,036.36
33,893.51

ENTRADAS
CANTIDAD

200

COSTO UNIT

50.0000

COSTO TOTAL

14,107.14

500

:201114 Kit de Quimica "D"


: 01-Mercaderias
: Juguetes Didacticos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

SALDOS
CANTIDAD

390
240
90
590
340
0
500
100
200

SALIDAS
COSTO TOTAL

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

30
80

50.0000
50.0000

1,500.00
4,000.00

100
35

50.0000
50.0000

5,000.00
1,750.00

300

54.8681

16,460.44

400
80

55.1507
55.1507

22,060.28
4,412.06

300

50.1662

15,049.85

10,000.00

300

56.3286

16,898.57

400

55.2143

22,085.71

300

50.0000

15,000.00

300

50.1143

15,034.29

CANTIDAD

135
105
25
225
125
90
390
90
490
90
10
310
10
310

3-Dec

129
1
TOTALES

200

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

:201115 Kit de Magia "Y"


: 01-Mercaderias
: Juguetes Didacticos
: 07- UNIDADES

METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

1-Jan
12-Jan
2-Apr
9-Apr
2-Jun
6-Aug
2-Oct

1
1
1
1
1
1

SERIE

NUMERO

1
1
1

106
119
452895

5
1

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
1
1
2
1
6545
2
126
1
TOTALES

ENTRADAS
CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

200

64.2143

12,842.86

300

60.0909

18,027.27

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)


METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

1-Jan
12-Jan
25-Jan
27-Jan
2-May
2-Jun

TIPO
(TABLA 10)

1
1
1
1
1

SERIE

1
2
1
1

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
106
1
3587
2
110
1
1
122
1
TOTALES

1200

COSTO UNIT

25.0000

110

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

60
100

60.0000
60.0000

3,600.00
6,000.00

200

63.3714

12,674.29

200

60.5596

12,111.91
34,386.20

ENTRADAS
CANTIDAD

10,023.19
80,255.82

SALIDAS

:201121 Puzzle Silueteado"A"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Ensamblaje
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

50.1160

COSTO TOTAL

CANTIDAD

210
150
50
250
50
350
150

SALIDAS
COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNIT

SALDOS
COSTO TOTAL

140

25.0000

3,500.00

200
800
200

25.0000
25.0000
25.0000

5,000.00
20,000.00
5,000.00
28,500.00

30,000.00

CANTIDAD

240
100
1300
1100
300
100

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

:201122 Puzzle Silueteado "B"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Ensamblaje
: 07- UNIDADES

METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

1-Jan
12-Jan
25-Jan
27-Jan
10-Feb
2-Jun
2-Jul
2-Aug

1
1
1
1
1
1
1

SERIE

1
2
1
1
1
5
1

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
106
1
3587
2
110
1
3648
2
122
1
4589
2
124
1
TOTALES

ENTRADAS
CANTIDAD

600

COSTO UNIT

25.0000

3,800.00

300

25.1000

7,530.00

METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

1-Jan
5-Jan
17-Jan
14-Feb
2-Jul
1-Sep

TIPO
(TABLA 10)

1
1
1
1
1

SERIE

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

1
1
1
1
1

625849
167
625873
123
125

16
2
1
2
1
1

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

200

25.0000

5,000.00

250

25.0000

6,250.00

500

25.0855

12,542.74

200

25.0968

5,019.36
28,812.09

15,000.00

25.3333

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

TIPO (TABLA 5)

COSTO TOTAL

150

:201123 Cubo Magico "X"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Ensamblaje
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

SALIDAS

ENTRADAS

CANTIDAD

285
85
685
435
585
85
385
185

SALIDAS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

500

15.0000

7,500.00

100

15.0000

1,500.00

CANTIDAD

COSTO UNIT

SALDOS

COSTO TOTAL

400

15.0000

6,000.00

400
200

15.0000
15.0000

6,000.00
3,000.00

CANTIDAD

450
950
550
650
250
50

2-Oct

126
1
TOTALES

1-Jan
17-Jan
27-Jan
3-Mar
7-Mar
4-Apr
7-May
2-Jul
6-Aug
1-Sep
6-Sep
5-Oct
2-Nov

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

1
1
1
1
1
1
5
1
7
8
1

16
1
1
2
1
1
2
123
1
6545
2
125
1
6583
2
52892
2
127
1
TOTALES

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

1
1
2
1
3
1
1
1

107
112
74897
114
1332
117
625885
118

ENTRADAS
CANTIDAD

600

COSTO UNIT

19.3286

SALIDAS
COSTO TOTAL

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

265
150

15.0000
15.0000

3,975.00
2,250.00

400
300

18.3085
18.3085

7,323.38
5,492.54

300

19.2985

5,789.54

300

16.0198

4,805.95

200

15.1104

3,022.09
32,658.50

11,597.14

300

19.5789

5,873.68

300

15.0909

4,527.27

500
200

15.0000
15.0000

7,500.00
3,000.00

CANTIDAD

600
335
185
785
385
85
385
85
385
85
585
785
585

:201125 Ladrillos Desmontables "A"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Ensamblaje
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION

1-Jan
17-Jan
8-Feb
11-Feb
23-Feb
1-Mar
2-Mar
3-Mar
7-Mar
2-May
7-Jun

750.00
15,750.00

: COSTO PROMEDIO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

107
110
625885
118
120

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
TIPO
FECHA
SERIE
NUMERO
(TABLA 10)

15.0000

:2011 24 Cubo Magico "Z"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Ensamblaje
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION
DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC
INTERNO O SIMILAR
TIPO
FECHA
SERIE
NUMERO
(TABLA 10)

50

: COSTO PROMEDIO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
1
1
2
2
2
1
2
1
1
2

ENTRADAS
CANTIDAD

COSTO UNIT

SALIDAS
COSTO TOTAL

190

80.0000

15,200.00

700

80.3824

56,267.65

700

87.3286

61,130.00

300

85.5000

25,650.00

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

93
120

80.0000
80.0000

7,440.00
9,600.00

100

80.0000

8,000.00

600

80.3362

48,201.74

700
100

85.7990
85.7990

60,059.30
8,579.90

CANTIDAD

219
126
6
196
96
796
196
896
196
96
396

2-Jul
1-Sep
6-Sep
2-Oct
3-Dec

1
1
1
1
1

1
1
7
1
1

123
1
125
1
6583
2
126
1
129
1
TOTALES

200

80.0000

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

:201131 Juego Ludico "01"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Sociedad
: 07- UNIDADES

METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

1-Jan
21-Jan
18-Feb
21-Feb
23-Feb
4-Apr
6-Jul
2-Nov
6-Dec

1
1
1
1
1
1
1
1

SERIE

NUMERO

1
3

108
1304

1
1
5
1
19

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
1
2
1
114
1
120
1
4589
2
127
1
5687
1
TOTALES

CANTIDAD

205

COSTO UNIT

20.0000

COSTO TOTAL

FECHA

1-Jan
21-Jan
3-Mar
7-Mar
4-Apr

TIPO
(TABLA 10)

1
1
1
1

SERIE

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

1
1
1
1

108
625885
118
120

16
1
2
1
1

80.1623
80.1623

8,016.23
8,016.23
191,286.67

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

75

20.0000

1,500.00

95
50
100

20.0000
20.0000
20.0000

1,900.00
1,000.00
2,000.00

300

20.0789

6,023.68

4,100.00

300

20.1000

6,030.00

100

20.4000

2,040.00

CANTIDAD

195
120
325
230
180
80
380
80
180

12,423.68

: COSTO PROMEDIO

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR

100
100

96
6
206
106
6

SALIDAS

METODO DE VALUACION

DESCRIPCION

25,671.75
7,701.52

ENTRADAS

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

TIPO (TABLA 5)

85.5725
85.5725

16,000.00

:201132 Juego para Mesa "02"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Sociedad
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

300
90

ENTRADAS
CANTIDAD

600

COSTO UNIT

29.3286

SALIDAS
COSTO TOTAL

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

84

26.0000

2,184.00

500
60

29.0678
29.0678

14,533.90
1,744.07

17,597.14

CANTIDAD

135
51
651
151
91

9-Apr
7-Jun
2-Aug
2-Oct
3-Dec

1
1
1
1
1

1
10
1
1
1

452895
2
459
2
124
1
126
1
129
1
TOTALES

200
400

29.2143
29.5000

5,842.86
11,800.00
400
100
100

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

:201133 Futbolin Plegable "01"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Sociedad
: 07- UNIDADES

METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

1-Jan
21-Jan
3-Mar
7-Mar
7-May
2-Jun
2-Nov
6-Nov

1
1
1
1
1
1
1

SERIE

NUMERO

1
1
1
1
1
1
17

108
625885
118

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
1
2
1
2
122
1
127
1
1254
2
TOTALES

ENTRADAS
CANTIDAD

700
300

100

COSTO UNIT

186.3286
187.5789

180.1143

COSTO TOTAL

FECHA

1-Jan
21-Jan
18-Feb
21-Feb
23-Feb

TIPO
(TABLA 10)

1
1
1
1

SERIE

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

1
3
1
1

108
1304
113
114

16
1
2
1
1

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

15

180.0000

2,700.00

700

186.0685

130,247.95

200
100

187.4416
187.4416

37,488.33
18,744.16

18,011.43

CANTIDAD

45
30
730
30
330
130
30
130

189,180.44

: COSTO PROMEDIO

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR

CANTIDAD

56,273.68

METODO DE VALUACION

DESCRIPCION

SALDOS

130,430.00

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

TIPO (TABLA 5)

11,744.15
2,936.04
2,936.04
36,078.20

SALIDAS

:201134 Mini Ping pong "02"


: 01-Mercaderias
: Juguetes de Sociedad
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

29.3604
29.3604
29.3604

291
691
291
191
91

ENTRADAS
CANTIDAD

100

COSTO UNIT

160.0000

SALIDAS
COSTO TOTAL

SALDOS

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

10

160.0000

1,600.00

100
20

160.0000
160.0000

16,000.00
3,200.00

16,000.00

CANTIDAD

30
20
120
20
0

1-Mar
2-Mar
7-May
2-Jun
2-Aug
3-Dec

1
1
1
1
1
1

3
1
10
1
1
1

1332
2
117
1
23587
2
122
1
124
1
129
1
TOTALES

500
300

160.3824
161.5789

80,191.18

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)


METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
TIPO
FECHA

(TABLA 10)

1-Jan
25-Jan
2-Apr
9-Apr
2-May
7-May
2-Nov
6-Nov
3-Dec

1
1
1
1
1
1
1
1

SERIE

1
1
1
1
10
1
17
1

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
109
1
119
1
452895
2
121
1
23587
2
127
1
1254
2
129
1
TOTALES

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

300

40.2143

12,064.29

300

39.5789

11,873.68

300

35.1143

: COSTO PROMEDIO

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

1-Jan

TIPO
(TABLA 10)

SERIE

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16

161.4080
161.4080
161.4080

32,281.60
8,070.40
8,070.40
141,394.46

CANTIDAD

COSTO UNIT

80
80

35.0000
35.0000

2,800.00
2,800.00

300

39.9818

11,994.54

300

39.5969

11,879.07

200

35.3141

7,062.83
36,536.44

ENTRADAS
CANTIDAD

COSTO UNIT

SALDOS

COSTO TOTAL

10,534.29

METODO DE VALUACION

DESCRIPCION

200
50
50

500
50
350
150
100
50

SALIDAS

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

TIPO (TABLA 5)

72,172.06

ENTRADAS

:201142 Modelo "B" en Plastilina


: 01-Mercaderias
: Juegos Creativos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

160.3824

48,473.68

:201141 Modelo "A" en Plastilina


: 01-Mercaderias
: Juegos Creativos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

450

CANTIDAD

174
94
14
314
14
314
14
314
114

SALIDAS
COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNIT

SALDOS
COSTO TOTAL

CANTIDAD

129

25-Jan
1-Mar
2-Mar
7-May
2-Nov
6-Dec

1
1
1
1
1
1

1
1
1
10
1
19

109
1
1332
2
117
1
23587
2
127
1
5687
2
TOTALES

500

35.3824

17,691.18

300

36.5789

10,973.68

100

35.4000

3,540.00

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)


METODO DE VALUACION

: COSTO PROMEDIO

TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

1-Jan
25-Jan
2-Apr
7-May
2-Aug
5-Oct
3-Dec

1
1
1
1
1
1

SERIE

1
1
10
1
8
1

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

16
109
1
119
1
23587
2
124
1
52892
2
129
1
TOTALES

CANTIDAD

COSTO UNIT

7,431.58

400

17.2000

6,880.00

: COSTO PROMEDIO

DOC DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOC


INTERNO O SIMILAR
FECHA

1-Jan
25-Jan

TIPO
(TABLA 10)

SERIE

NUMERO

TIPO DE
OPERACI
N (TABLA
12)

109

16
1

COSTO TOTAL

18.5789

METODO DE VALUACION

DESCRIPCION

480

35.3451

16,965.64

300

36.3348

10,900.44

54
554
74
374
74
174

SALIDAS

400

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

TIPO (TABLA 5)

2,625.00

ENTRADAS

:201144 Set de Pintura"D"


: 01-Mercaderias
: Juegos Creativos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

35.0000

30,491.08

:201143 Set de Pintura "C"


: 01-Mercaderias
: Juegos Creativos
: 07- UNIDADES

CODIGO DE LA EXISTENCIA

75

CANTIDAD

COSTO UNIT

COSTO TOTAL

130
60

17.0000
17.0000

2,210.00
1,020.00

300

18.4826

5,544.77

400

17.5072

7,002.89
15,777.67

ENTRADAS
CANTIDAD

COSTO UNIT

SALDOS
CANTIDAD

216
86
26
426
126
526
126

SALIDAS
COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNIT

84

15.0000

SALDOS
COSTO TOTAL

1,260.00

CANTIDAD

153
69

3-Mar
7-Mar
2-Jun
2-Jul
2-Aug

1
1
1
1
1

1
1
1
5
1

625885
2
118
1
122
1
4589
2
124
1
TOTALES

600

400

18.3286

17.3000

10,997.14
550
80

17.9853
17.9853

9,891.90
1,438.82

300

17.3609

5,208.26
17,798.98

6,920.00

669
119
39
439
139

SALDOS
COSTO UNIT

14.0000
14.0000
14.0000
14.0000
14.0000
14.0000
14.0000
14.3846
14.3846
14.3846

COSTO TOTAL

4,200.00
840.00
12,040.00
10,780.00
10,220.00
9,660.00
1,260.00
5,610.00
2,733.08
1,294.62

SALDOS
COSTO UNIT

30.0000
30.0000
30.0000
30.0000
30.0000
32.9221
32.9221
32.9221
30.2656
30.2656

COSTO TOTAL

4,500.00
1,500.00
13,500.00
4,500.00
1,500.00
18,107.14
4,938.31
1,646.10
16,646.10
4,539.85

SALDOS
COSTO UNIT

25.0000
25.0000
25.0000
27.7240
27.7240
0.0000
25.0909
25.0909
25.2455

COSTO TOTAL

9,750.00
6,000.00
2,250.00
16,357.14
9,426.15
0.00
12,545.45
2,509.09
5,049.09

SALDOS
COSTO UNIT

COSTO TOTAL

50.0000
50.0000
50.0000
50.0000
50.0000
50.0000
54.8681
54.8681
55.1507
55.1507
55.1507
50.1662
50.1662
50.1160

6,750.00
5,250.00
1,250.00
11,250.00
6,250.00
4,500.00
21,398.57
4,938.13
27,023.85
4,963.56
551.51
15,551.51
501.66
15,535.95

50.1160

5,512.76

SALDOS
COSTO UNIT

60.0000
60.0000
60.0000
63.3714
63.3714
60.5596
60.5596

COSTO TOTAL

12,600.00
9,000.00
3,000.00
15,842.86
3,168.57
21,195.84
9,083.93

SALDOS
COSTO UNIT

25.0000
25.0000
25.0000
25.0000
25.0000
25.0000

COSTO TOTAL

6,000.00
2,500.00
32,500.00
27,500.00
7,500.00
2,500.00

SALDOS
COSTO UNIT

25.0000
25.0000
25.0000
25.0000
25.0855
25.0855
25.0968
25.0968

COSTO TOTAL

7,125.00
2,125.00
17,125.00
10,875.00
14,675.00
2,132.26
9,662.26
4,642.91

SALDOS

COSTO UNIT

15.0000
15.0000
15.0000
15.0000
15.0000
15.0000

COSTO TOTAL

6,750.00
14,250.00
8,250.00
9,750.00
3,750.00
750.00

0.0000

0.00

SALDOS
COSTO UNIT

15.0000
15.0000
15.0000
18.3085
18.3085
18.3085
19.2985
19.2985
16.0198
16.0198
15.1482
15.1104
15.1104

COSTO TOTAL

9,000.00
5,025.00
2,775.00
14,372.14
7,048.76
1,556.22
7,429.90
1,640.37
6,167.64
1,361.69
8,861.69
11,861.69
8,839.60

SALDOS
COSTO UNIT

80.0000
80.0000
80.0000
80.0000
80.0000
80.3362
80.3362
85.7990
85.7990
85.7990
85.5725

COSTO TOTAL

17,520.00
10,080.00
480.00
15,680.00
7,680.00
63,947.65
15,745.90
76,875.90
16,816.60
8,236.70
33,886.70

85.5725
85.5725
80.1623
80.1623
80.1623

8,214.96
513.43
16,513.43
8,497.20
480.97

SALDOS
COSTO UNIT

20.0000
20.0000
20.0000
20.0000
20.0000
20.0000
20.0789
20.0789
20.2573

COSTO TOTAL

3,900.00
2,400.00
6,500.00
4,600.00
3,600.00
1,600.00
7,630.00
1,606.32
3,646.32

SALDOS
COSTO UNIT

26.0000
26.0000
29.0678
29.0678
29.0678

COSTO TOTAL

3,510.00
1,326.00
18,923.14
4,389.24
2,645.17

29.1685
29.3604
29.3604
29.3604
29.3604

8,488.03
20,288.03
8,543.87
5,607.83
2,671.80

SALDOS
COSTO UNIT

180.0000
180.0000
186.0685
186.0685
187.4416
187.4416
187.4416
181.8052

COSTO TOTAL

8,100.00
5,400.00
135,830.00
5,582.05
61,855.74
24,367.41
5,623.25
23,634.68

SALDOS
COSTO UNIT

160.0000
160.0000
160.0000
160.0000
0.0000

COSTO TOTAL

4,800.00
3,200.00
19,200.00
3,200.00
0.00

160.3824
160.3824
161.4080
161.4080
161.4080
161.4080

80,191.18
8,019.12
56,492.80
24,211.20
16,140.80
8,070.40

SALDOS

COSTO UNIT

35.0000
35.0000
35.0000
39.9818
39.9818
39.5969
39.5969
35.3141
35.3141

COSTO TOTAL

6,090.00
3,290.00
490.00
12,554.29
559.75
12,433.43
554.36
11,088.64
4,025.81

SALDOS
COSTO UNIT

35.0000

COSTO TOTAL

4,515.00

35.0000
35.3451
35.3451
36.3348
36.3348
35.7976

1,890.00
19,581.18
2,615.54
13,589.22
2,688.78
6,228.78

SALDOS
COSTO UNIT

17.0000
17.0000
17.0000
18.4826
18.4826
17.5072
17.5072

COSTO TOTAL

3,672.00
1,462.00
442.00
7,873.58
2,328.81
9,208.81
2,205.91

SALDOS
COSTO UNIT

15.0000
15.0000

COSTO TOTAL

2,295.00
1,035.00

17.9853
17.9853
17.9853
17.3609
17.3609

12,032.14
2,140.25
701.43
7,621.43
2,413.16

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

2-Aug

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

12

40

Por la venta a El
Mundo del Nios
SRL s/ fact 00100124

69
70

20

2-Aug

10
Por el cobro de la
fact 001-00124
segn voucher
12369

6-Aug

12

60

Por la Naturaleza
compra a
Plasticos Andinos
SRL segn fac
005-6545

40

42

6-Aug

20

Por el destino de
la compra a
Plasticos Andinos
SRL

6-Aug

40
Por el pago a AFP
Prima segn
cheque
08351639

6-Aug

6-Aug

10

40

Por el pago de
IGV, IR 3ra cgt a
SUNAT s/ che.
08351641

10

40
Por el pago a
AFP Integra
segn cheque
08351640

61

6-Aug

10

65
Por la provision
del ajuste del
mes de julio

94
40

79

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

6-Aug

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

40

n/ Por el pago de
PDT 601

n/ Por el pago de
PDT 601
correspondiente
a mayo s/ cheque
08351642

403

10

10

11

6-Aug

Por el ajuste del


pago de
ESSALUD,ONP,IR

21-Aug

40

75

63

Por la provision
del servicio de
asesoria y
consultoria
contable segn
rec. X hono. 0011251

94
40

42

79
12

21-Aug

42
Por el pago del
recibo x honoraio
001-545
mediante cheque
08351643

13

21-Aug

10

63

Por la provision
de servision
basicos

40

94
95
42

79
14

21-Aug

Por el pago del


servicio de
energia electrica
segn cheque
08351644 A SEAL
SA

42

Por el pago del


servicio de
energia electrica
segn cheque
08351644 A SEAL
SA
15

16

17

18

21-Aug

Por el pago del


servicio de agua
y desague segn
cheque
08351645 a
SEDAPAR SA

21-Aug

Por el pago del


servicio de
telefonia segn
cheque
08351646 a
CLARO SA

21-Aug

Por el pago del


servicio de
telefonia segn
cheque
08351647 a
MOVISTAR SAC

21-Aug

10

42

10

42

10

42

10

45

Por el pago de la
segunda cuota
del prestamo a
Scotiabank s/
cheque
08351648

67

37

10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

19

21-Aug

20

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

Por el destino del


pago del
prestamos

21-Aug

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

97
79

46
por el pago de a
Constructora
Muoz segn
cheque
08351649

10

por el pago de a
Constructora
Muoz segn
cheque
08351649

21

31-Aug

62

40

por la naturaleza
de la
remuneracion a
los trabajadores

41

22

23

31-Aug

Por el destino del


pago a los
trabajadores

31-Aug

94
95
79
41

Por el pago de
remuneraciones
a los trabajadores
segn voucher
0200100

10

24

31-Aug

42
por el pago de la
fac 005-6545 a
Plasticos Andinos
SRL s/ cheque
08351650

por el pago de la
fac 005-6545 a
Plasticos Andinos
SRL s/ cheque
08351650

10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

25

1-Sep

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

13

Por la venta a El
Mundo del Nios
SRL s/ fact 00100125

40

70

26

1-Sep

10
Por el cobro de la
fact 001-00125
segn voucher
9485

13

Por el cobro de la
fact 001-00125
segn voucher
9485

27

6-Sep

60

Por la N compra a
Play Toys SAC
segn fac 0076583

40

43

28

6-Sep

20
Por el destino de
la compra a Play
Toys SAC

29

6-Sep

40
Por el pago a AFP
Prima segn
cheque
08351651

30

6-Sep

6-Sep

10

40

Por el pago de
IGV, IR 3ra cgt a
SUNAT s/ che.
08351653

32

10

40
Por el pago a AFP
Integra segn
cheque
08351652

31

61

6-Sep

10

65
Por la provision
del ajuste del
mes de agosto

94
40

79
33

6-Sep

40

n/ Por el pago de
PDT 601

n/ Por el pago de
PDT 601
correspondiente
a mayo s/ cheque
08351654
10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

34

6-Sep

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

63

Por la provision
del servicio de
asesoria y
consultoria
contable segn
rec. X hono. 0011251

94
40

42

79
35

6-Sep

42
Por el pago del
recibo x honoraio
001-545
mediante cheque
08351655

36

21-Sep

10

63

Por la provision
de servision
basicos

40

94
95

basicos

42

79
37

38

39

40

41

21-Sep

21-Sep

21-Sep

21-Sep

Por el pago del


servicio de
energia electrica
segn cheque
08351656 A SEAL
SA
Por el pago del
servicio de agua
y desague segn
cheque
08351657 a
SEDAPAR SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351658 a
CLARO SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351659 a
MOVISTAR SAC

29-Sep

42

10

42

10

42

10

42

10

62

40

por la naturaleza
de la
remuneracion a
los trabajadores

41

42

29-Sep

Por el destino del


pago a los
trabajadores

94
95
79

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

43

29-Sep

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

41

Por el pago de
remuneraciones
a los trabajadores
segn voucher
0200100
10

44

29-Sep

43
por el pago de la
fac 007-6583
Play Toys SACL s/
cheque
08351660

10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

44

2-Oct

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

12

Por la venta a
Todo Juguetes
SAC s/ fact 00100126

40

Por la venta a
Todo Juguetes
SAC s/ fact 00100126
70

45

2-Oct

10
Por el cobro de la
fact 001-00126
segn voucher
786216

46

6-Sep

12

60

Por la compra a
Inversiones
Cardoza SA
segn fac 00852892

40

42

47

5-Oct

20
Por el destino de
la compra a
Inversiones
Cardoza SA

48

5-Oct

40
Por el pago a AFP
Prima segn
cheque
08351661

49

5-Oct

10

40
Por el pago a AFP
Integra segn
cheque
08351662

50

61

5-Oct

10

40

Por el pago de
IGV, IR 3ra cgt a
SUNAT s/ che.
08351663

10

IGV, IR 3ra cgt a


SUNAT s/ che.
08351663

51

5-Oct

65

Por la provision
del ajuste del
mes de
septiembre

94
40

79
52

5-Oct

40

Por el pago de
PDT 601
correspondiente
a mayo s/ cheque
08351664
10

53

22-Oct

63

Por la provision
del servicio de
asesoria y
consultoria
contable segn
rec. X hono. 0011251

94
40

42

79

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

54

22-Aug

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

22-Oct

CTA.

42
Por el pago del
recibo x honoraio
001-545
mediante cheque
08351665

55

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

10

63

/ Por la provision
de servision
basicos

40

94
95
42

79
55

56

57

58

59

22-Oct

22-Oct

22-Oct

22-Oct

Por el pago del


servicio de
energia electrica
segn cheque
08351666 A SEAL
SA
Por el pago del
servicio de agua
y desague segn
cheque
08351667 a
SEDAPAR SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351668 a
CLARO SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351669 a
MOVISTAR SAC

31-Oct

42

10

42

10

42

10

42

10

62

40

por la naturaleza
de la
remuneracion a
los trabajadores

por la naturaleza
de la
remuneracion a
los trabajadores
41

60

61

31-Oct

Por el destino del


pago a los
trabajadores

31-Oct

94
95
79
41

Por el pago de
remuneraciones
a los trabajadores
segn voucher
0200100

10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

63

31-Oct

64

31-Oct

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

por el pago de la
fac 008-52892
Inversiones
Cardoza SA s/
cheque
08351670

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

42

10

62

94
95
41
Por la provision
del CTS de los
trabajadores de
la empresa

79
65

31-Oct

41

Por el pago del


CTS de los
trabajadores
segn cheque
08351671

10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

66

2-Nov

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

12

Por la venta a
Juguetelandia SA
s/ fact 001-00127

40

70

67

2-Nov

10
Por el cobro de la
fact 001-00127
segn voucher
4687

Por el cobro de la
fact 001-00127
segn voucher
4687

68

6-Nov

12

60

Por la Naturaleza
compra a Juegos
y Juguetes EIRL
segn fac 0171254

40

42

69

6-Nov

20
Por el destino de
la compra a
Juegos y Juguetes
EIRL

70

6-Nov

40
Por el pago a AFP
Prima segn
cheque
08351672

71

6-Nov

6-Nov

10

40

Por el pago de
IGV, IR 3ra cgt a
SUNAT s/ che.
08351674

73

10

40
Por el pago a AFP
Integra segn
cheque
08351673

72

61

6-Nov

10

65

Por la provision
del ajuste del
mes de octubre

94
40

Por la provision
del ajuste del
mes de octubre

79
74

6-Nov

40

Por el pago de
PDT 601
correspondiente
a mayo s/ cheque
08351675
10

75

6-Nov

65
Por la provision
del ajuste del
mes de octubre
de ESSALUD y
ONP

94
40

79

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

76

21-Nov

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

63

Por la provision
del servicio de
asesoria y
consultoria
contable segn
rec. X hono. 0011251

94
40

42

79
77

21-Nov

42
Por el pago del
recibo x honoraio
001-545
mediante cheque
08351676

10

Por el pago del


recibo x honoraio
001-545
mediante cheque
08351676
78

21-Nov

63

Por la provision
de servision
basicos

40

94
95
42

79
79

80

81

82

83

21-Nov

21-Nov

21-Nov

21-Nov

Por el pago del


servicio de
energia electrica
segn cheque
08351677 A SEAL
SA
Por el pago del
servicio de agua
y desague segn
cheque
08351678 a
SEDAPAR SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351679 a
CLARO SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351680 a
MOVISTAR SAC

30-Nov

42

10

42

10

42

10

42

10

62

40

por la naturaleza
de la
remuneracion a
los trabajadores

por la naturaleza
de la
remuneracion a
los trabajadores

41

84

30-Nov

Por el destino del


pago a los
trabajadores

94
95
79

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

85

30-Nov

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

41

Por el pago de
remuneraciones
a los trabajadores
segn voucher
0200100
10

86

30-Nov

42
por el pago de la
fac 014-1254
Juegos y Juguetes
EIRL s/ cheque
08351681

87

30-Nov

10

41

Por el pago de
remuneraciones
a los trabajadores
segn voucher
0200100

Por el pago de
remuneraciones
a los trabajadores
segn voucher
0200100
10

88

30-Nov

42

10

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

87

1-Dec

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

12

Por la venta a El
Mundo del Nios
SRL s/ fact 00100128

40

70

86

1-Dec

10
Por el cobro de la
fact 001-00128
segn voucher
68965

87

6-Dec

12

60

Por la N compra a
Juegos y Juguetes
EIRL segn fac
019-5687

40

42

EIRL segn fac


019-5687

88

6-Dec

20
Por el destino de
la compra a
Juegos y Juguetes
EIRL

89

6-Dec

40
Por el pago a AFP
Prima segn
cheque
08351682

90

6-Dec

6-Dec

93

6-Dec

10

40

Por el pago de
IGV, IR 3ra cgt a
SUNAT s/ che.
08351684

92

10

40
Por el pago a AFP
Integra segn
cheque
08351683

91

61

Por el ajuste del


pago de IR 3ra
ctg

6-Dec

10

40

75
40

Por el pago de
PDT 601
correspondiente
a mayo s/ cheque
08351685
10

94

6-Dec

65
Por la provision
del ajuste del
mes de
noviembre de
ESSALUD y ONP

94
40

Por la provision
del ajuste del
mes de
noviembre de
ESSALUD y ONP
79
95

14-Dec

62

Por la provision
de gratificaciones
por el mes de
diciembre

94
95
41

79

PERODO
RUC

NUMER
O

FECHA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

96

14-Dec

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CTA.

41
Por el pago de las
gratificaciones
segn cheque
08351686

97

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

21-Dec

10

63

Por la provision
del servicio de
asesoria y
consultoria
contable segn
rec. X hono. 0011251

94
40

42

79
98

21-Dec

42
Por el pago del
recibo x honoraio
001-545
mediante cheque
08351687

99

21-Dec

10

63

Por la provision
de servision
basicos

Por la provision
de servision
basicos

40

94
95
42

79
100

101

102

103

104

21-Dec

21-Dec

21-Dec

21-Dec

Por el pago del


servicio de
energia electrica
segn cheque
08351688 A SEAL
SA
Por el pago del
servicio de agua
y desague segn
cheque
08351689 a
SEDAPAR SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351690 a
CLARO SA
Por el pago del
servicio de
telefonia segn
cheque
08351691 a
MOVISTAR SAC

21-Dec

42

10

42

10

42

10

42

10

62

40
Por la provision
de la
remuneracion de
los trabajadores
de la empresa
TOYS SAC

41

PERODO
RUC

FECHA

NUMER
O

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

Por la provision
de la
remuneracion de
los trabajadores
de la empresa
TOYS SAC

106

107

30-Dec

30-Dec

Por el destino de
la remuneracion
de los
trabajadores de
la empresa TOYS
SAC

94
95
79
41

Por el pago a
nuestros
trabajadores
mediante
tranferencia a
sus cuentas
segn vouvher
2001001
10

108

31-Dec

42

10

PERODO

RUC

FECHA

NUMER
O

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O
DESCRIPCION DE COD DEL LIBRO O
FOLIO DEL
LA OPERACIN
REGISTRO
MAYOR

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA


CTA.

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

VIENEN:

400,325.44

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12123

60,829.00

Facturas, boletas y otros comprobant


El Mundo del Nio SRL

DEBE

60,829.00
60,829.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

9,279.00
9,279.00

COSTO DE VENTAS

38,463.86

VENTAS
701
7011

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

51,550.00
51,550.00

MERCADERAS
2011

Mercaderas manufacturadas

38,463.86

201111

Abaco M

2,876.92

201144

Set de pintura D

5,208.26

201143

Set de pintura C

201132

Juego para mesa 02

201134

Mini ping pong 02

8,070.40

201122

Puzzle silueteado B

5,019.36

5,544.77
11,744.15

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

60,829.00
60,829.00
60,829.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12123

Facturas, boletas y otros comprobant


El Mundo del Nio SRL

60,829.00
60,829.00

COMPRAS
601
6011
609
6011

35,100.00

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

35,000.00
35,000.00

Costos vinculados con las compras

100.00

Mercaderas manufacturadas
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A

401
4011

6,318.00

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

6,318.00
6,318.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42122

Facturas, boletas y otros comprobant


Plasticos Andinos SRL
MERCADERAS

41,418.00
41,418.00
35,100.00

201

Mercaderas manufacturadas

2011

Mercaderas manufacturadas

35,100.00
35,100.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
601
6011

Mercaderas

35,100.00

Mercaderas manufacturadas

35,100.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4071

595.60

Administradoras de fondos de pensio


AFP Prima

595.60
595.60

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

595.60
595.60

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4072

356.40

Administradoras de fondos de pensio


AFP Integra

356.40
356.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

356.40
356.40

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

Gobierno central

12,853.00

4011

Impuesto general a las ventas

4017

Impuesto a la renta

40171

12,853.00

10,727.00
2,126.00

Renta de tercera categora


EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC

104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

12,853.00
12,853.00

OTROS GASTOS DE GESTIN


659

0.14

Otros gastos de gestin

0.14

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

0.14

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

Gobierno central

0.14

403

Instituciones pblicas

0.14

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti


650,770.58
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN
vienen:
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

DEBE
650,770.58
1,714.00

401
4017

Gobierno central
Impuesto a la renta

417.44

40172

Renta de cuarta categora

200.00

40173

Renta de quinta categora

217.44

Instituciones pblicas

1,296.58

4031

ESSALUD

919.58

4032

ONP

377.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,714.00
1,714.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
409

Otros costos administrativos e intere

0.02
0.02

OTROS INGRESOS DE GESTIN


751

SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERS

0.02

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS


632
6323

2,000.00

Asesora y consultora
Auditora y contable

2,000.00
2,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

2,000.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

200.00
200.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


424

Honorarios por pagar

1,800.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
424

1,800.00

Honorarios por pagar

1,800.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,800.00
1,800.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS

1,430.00

636

Servicios bsicos

1,430.00

6361

Energa elctrica

500.00

6363

Agua

350.00

6364

Telfono

200.00

6365

Internet

380.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

257.40

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

257.40
257.40

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

715.00

GASTOS DE VENTAS.

715.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

Facturas, boletas y otros comprobant

1,687.40

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421

Facturas, boletas y otros comprobant

590.00
590.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

590.00
590.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

413.00

Facturas, boletas y otros comprobant

413.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

413.00
413.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

236.00

Facturas, boletas y otros comprobant

236.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

236.00
236.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

448.40

Facturas, boletas y otros comprobant

448.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

448.40
448.40

OBLIGACIONES FINANCIERAS
451
4511

24,620.77

Prstamos de instituciones financiera


Instituciones financieras

24,620.77
24,620.77

GASTOS FINANCIEROS
673

373

686.90

INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRA

686.90

ACTIVO DIFERIDO

686.90

Intereses diferidos
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC

104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

24,620.77
24,620.77

TOTAL

688,397.07

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:
GASTOS FINANCIEROS

DEBE
688,397.07

686.90

686.90

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


791

Cargas imputables a cuentas de cost

686.90

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS T


465
4652

7,080.00

Pasivos por compra de activo inmovil


Inversiones inmobiliarias

7,080.00
7,080.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

7,080.00

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

7,080.00

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES


621
6211
627
6271

12,998.25

Remuneraciones
Sueldos y salarios

11,925.00
11,925.00

Seguridad, previsin social y otras c


Rgimen de prestaciones de salud

1,073.25
1,073.25

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017
40173
403

Gobierno central
Impuesto a la renta
Renta de quinta categora

218.75

Instituciones pblicas

4031

ESSALUD

4032

ONP

407

218.75

1,671.25
1,073.25
598.00

Administradoras de fondos de pensio

952.98

4071

AFP Prima

596.58

4072

AFP Integra

356.40

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

Remuneraciones por pagar

10,155.27

41111

Suares Caceres Alfredo

2,455.27

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

41115

Abarca Calderon Rosario

41116

Roncal Abanto Roberto

4115

Vacaciones por pagar

41154

Nuez Ortiz Esteban

870.40
1,479.00
1,523.20
1,304.40

1,479.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

9,292.25

GASTOS DE VENTAS.

3,706.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

10,155.27

Remuneraciones por pagar

10,155.27

41111

Suares Caceres Alfredo

2,455.27

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

41115

Abarca Calderon Rosario

41116

Roncal Abanto Roberto

4115

Vacaciones por pagar

41154

Nuez Ortiz Esteban

870.40
1,479.00
1,523.20
1,304.40

1,479.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

10,155.27
10,155.27

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
421222

41,418.00

Facturas, boletas y otros comprobant


Plasticos Andinos SRL

41,418.00
41,418.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

41,418.00
41,418.00

TOTAL

773,733.74

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

773,733.74

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


131
131241

58,504.40

Facturas, boletas y otros comprobant


El Rincon del Juguete SRL

DEBE

58,504.40
58,504.40

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

8,924.40
8,924.40

VENTAS
701
7011

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

49,580.00
49,580.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti


CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

58,504.40
58,504.40
58,504.40

131
131241

Facturas, boletas y otros comprobant


El Rincon del Juguete SRL

58,504.40
58,504.40

COMPRAS
601
6011

3,850.00

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

3,850.00
3,850.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

693.00

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

693.00
693.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


431
431211

Facturas, boletas y otros comprobant


Play Toys SAC

4,543.00
4,543.00

MERCADERAS
201

Mercaderas manufacturadas

2011

Mercaderas manufacturadas

38,500.00
38,500.00
38,500.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
6111

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

38,500.00
38,500.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4071

596.58

Administradoras de fondos de pensio


AFP Prima

596.58
596.58

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

596.58
596.58

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4072

356.40

Administradoras de fondos de pensio


AFP Integra

356.40
356.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

356.40
356.40

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Impuesto general a las ventas

4017

Impuesto a la renta

40171

3,477.00

Gobierno central

3,477.00
2,704.00
773.00

Renta de tercera categora


EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC

104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

3,477.00
3,477.00

OTROS GASTOS DE GESTIN


659

0.15

Otros gastos de gestin

0.15

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

0.15

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

Gobierno central

403

Instituciones pblicas

0.15
0.15

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A

2,090.00

401
4017

Gobierno central
Impuesto a la renta

418.75

40172

Renta de cuarta categora

200.00

40173

Renta de quinta categora

218.75

403

Instituciones pblicas

4031

ESSALUD

4032

ONP

1,671.25
1,073.25
598.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

2,090.00
2,090.00

TOTAL

940,305.82

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

940,305.82

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS


632
6123

2,000.00

Asesora y consultora
Materias primas para productos agrop

DEBE

2,000.00
2,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

2,000.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

200.00
200.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


424

Honorarios por pagar

1,800.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
424

1,800.00

Honorarios por pagar

1,800.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,800.00
1,800.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS

1,410.00

636

Servicios bsicos

6361

Energa elctrica

550.00

6363

Agua

310.00

6364

Telfono

200.00

6365

Internet

350.00

1,410.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

253.80

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

253.80
253.80

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

705.00

GASTOS DE VENTAS.

705.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

Facturas, boletas y otros comprobant

1,663.80

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421

649.00

Facturas, boletas y otros comprobant

649.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

649.00
649.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

365.80

Facturas, boletas y otros comprobant

365.80

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

365.80
365.80

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

236.00

Facturas, boletas y otros comprobant

236.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

236.00
236.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

413.00

Facturas, boletas y otros comprobant

413.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

413.00
413.00

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES


621
6211
627
6271

9,292.25

Remuneraciones
Sueldos y salarios

8,525.00
8,525.00

Seguridad, previsin social y otras c


Rgimen de prestaciones de salud

767.25
767.25

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017
40173
403

Gobierno central
Impuesto a la renta
Renta de quinta categora

218.75
218.75

Instituciones pblicas

923.25

4031

ESSALUD

767.25

4032

ONP

156.00

407

Administradoras de fondos de pensio

952.98

4071

AFP Prima

596.58

4072

AFP Integra

356.40

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

Remuneraciones por pagar

7,197.27

41111

Suares Caceres Alfredo

2,455.27

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41115

Abarca Calderon Rosario

1,523.20

41116

Roncal Abanto Roberto

1,304.40

870.40

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

9,292.25

GASTOS DE VENTAS.

0.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


#N/A
#N/A
#N/A
TOTAL

969,427.92

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

969,427.92

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

DEBE

7,197.27

Remuneraciones por pagar

7,197.27

41111

Suares Caceres Alfredo

2,455.27

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41115

Abarca Calderon Rosario

41116

Roncal Abanto Roberto

870.40
1,523.20
1,304.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

7,197.27
7,197.27

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


431
431211

45,430.00

Facturas, boletas y otros comprobant


Play Toys SAC

45,430.00
45,430.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

45,430.00
45,430.00

TOTAL

1,022,055.19

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,022,055.19

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12124

62,776.00

Facturas, boletas y otros comprobant


Todo Juguetes SAC
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A

DEBE

62,776.00
62,776.00

401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

9,576.00
9,576.00

VENTAS
701
7011

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

53,200.00
53,200.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

62,776.00
62,776.00
62,776.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12124

Facturas, boletas y otros comprobant


Todo Juguetes SAC

62,776.00
62,776.00

COMPRAS
601
6011

24,880.00

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

24,880.00
24,880.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

4,478.40

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

4,478.40
4,478.40

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42123

Facturas, boletas y otros comprobant


Inversiones Cardoza SA

29,358.40
29,358.40

MERCADERAS
201

Mercaderas manufacturadas

2011

Mercaderas manufacturadas

24,880.00
24,880.00
24,880.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
6111

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

24880
24880

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4071

596.58

Administradoras de fondos de pensio


AFP Prima

596.58
596.58

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

596.58
596.58

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4071

356.40

Administradoras de fondos de pensio


AFP Prima

356.40
356.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

356.40
356.40

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

Gobierno central

4011

Impuesto general a las ventas

4017

Impuesto a la renta

40171

Renta de tercera categora

2,485.00
2,485.00
1,741.00
744.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

2,485.00

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

2,485.00

OTROS GASTOS DE GESTIN


659

0.70

Otros gastos de gestin

0.70

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

0.70

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

Gobierno central

403

Instituciones pblicas

0.70
0,70

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017

1,342.00

Gobierno central

418.75

Impuesto a la renta

40172

Renta de cuarta categora

200.00

40173

Renta de quinta categora

218.75

403

Instituciones pblicas

923.25

4031

ESSALUD

767.25

4032

ONP

156.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,342.00
1,342.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS


632
6323

2,000.00

Asesora y consultora
Auditora y contable

2,000.00
2,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

2,000.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central

2,000.00

Impuesto general a las ventas

2,000.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


424

Honorarios por pagar

1,800.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


TOTAL

1,210,626.97

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,210,626.97

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


424

DEBE

1,800.00

Honorarios por pagar

1,800.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104
1411

Cuentas corrientes en instituciones f


Prstamos

1,800.00
1,800.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS


636

Servicios bsicos

1,365.00
1,365.00

6361

Energa elctrica

530.00

6363

Agua

320.00

6364

Telfono

200.00

6365

Internet

315.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

245.70

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

245.70
245.70

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

682.50

GASTOS DE VENTAS.

682.50

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

Facturas, boletas y otros comprobant

1,610.70

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421

625.40

Facturas, boletas y otros comprobant

625.25

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

625.40
625.40

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

377.60

Facturas, boletas y otros comprobant

377.60

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

377.60
377.60

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

236.00

Facturas, boletas y otros comprobant

236.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

236.00
236.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

371.70

Facturas, boletas y otros comprobant

371.70

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

371.70
371.70

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES


621
6211
627
6271

14,687.75

Remuneraciones
Sueldos y salarios

14,687.75
14,687.75

Seguridad, previsin social y otras c


Rgimen de prestaciones de salud

1,212.75
1,212.75

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017
40173
403

Gobierno central
Impuesto a la renta
Renta de quinta categora

218.75

Instituciones pblicas

4031

ESSALUD

4032

ONP

407

218.75

Administradoras de fondos de pensio

1,589.75
1,212.75
377.00
1,363.57

4071

AFP Prima

783.07

4072

AFP Integra

580.50

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

Remuneraciones por pagar

11,515.68

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

1,524.25

41114

Nuez Ortiz Esteban

1,479.00

41115

Abarca Calderon Rosario

1,306.65

41116

Roncal Abanto Roberto

4115

871.00

Vacaciones por pagar

41155

Abarca Calderon Rosario

1,306.65

41153

Montoya Blanco Oscar

1,524.25

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

12,834.75

GASTOS DE VENTAS.

1,853.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

11,515.68

Remuneraciones por pagar

11,515.68

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

1,479.00

41115

Abarca Calderon Rosario

1,524.25

41116

Roncal Abanto Roberto

1,306.65

4115

871.00

Vacaciones por pagar

41155

Abarca Calderon Rosario

1,306.65

41153

Montoya Blanco Oscar

1,524.25

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

11,515.68
11,515.68

TOTAL

1,257,904.55

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,257,904.55

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42123

29,358.40

Facturas, boletas y otros comprobant


Inversiones Cardoza SA

29,358.40
29,358.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f


GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES

DEBE

29,358.40
29,358.40
5,960.21

629

Beneficios sociales de los trabajador

6291

Compensacin por tiempo de servici

5,960.21
5,960.21

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

4,968.54

GASTOS DE VENTAS.

991.67

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
415

Beneficios sociales de los trabajador

4151

Compensacin por tiempo de servici

41511

Suares Caceres Alfredo

1,000.61

41512

Esquives Rodriguez Betha

466.67

41513

Montoya Blanco Oscar

583.33

41514

Nuez Ortiz Esteban

661.11

41515

Abarca Calderon Rosario

410.33

41516

Roncal Abanto Roberto

680.55

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
415

Beneficios sociales de los trabajador

4151

Compensacin por tiempo de servici

5,959.83
5,959.83

41511

Suares Caceres Alfredo

1,789.00

41512

Esquives Rodriguez Betha

700.00

41513

Montoya Blanco Oscar

875.00

41514

Nuez Ortiz Esteban

991.67

41515

Abarca Calderon Rosario

583.33

41516

Roncal Abanto Roberto

1,020.83

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

5,959.83
5,959.83

TOTAL

1,305,143.20

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,305,143.20

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12122

117,056.00

Facturas, boletas y otros comprobant


Juguetelandia SA

DEBE

117,056.00
117,056.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

17,856.00
17,856.00

VENTAS
701
7011

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC

99,200.00
99,200.00
117,056.00

104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

117,056.00
117,056.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12122

Facturas, boletas y otros comprobant


Juguetelandia SA

117,056.00
117,056.00

COMPRAS
601
6011
609

43,580.00

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Costos vinculados con las compras

43,580.00
43,580.00
80.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

7,844.40

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

7,844.40
7,844.40

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42121

Facturas, boletas y otros comprobant


Juegos y Juguetes EIRL

51,424.40
51,424.40

MERCADERAS
201

Mercaderas manufacturadas

2011

Mercaderas manufacturadas

43,580.00
43,580.00
43,580.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
6111

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

43,580.00
43,580.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4071

783.07

Administradoras de fondos de pensio


AFP Prima

783.07
783.07

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

783.07
783.07

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4072

580.50

Administradoras de fondos de pensio


AFP Integra

580.50
580.50

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

580.50
580.50

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Impuesto general a las ventas

4017

Impuesto a la renta

40171

5,650.00

Gobierno central

5,650.00
4,852.00
798.00

Renta de tercera categora


EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC

104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

5,650.00
5,650.00

OTROS GASTOS DE GESTIN


659

Otros gastos de gestin


GASTOS ADMINISTRATIVOS.
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A

0.10
0.10
0.10

401

Gobierno central

403

Instituciones pblicas

0.10
0.10

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017

2,009.00

Gobierno central

418.75

Impuesto a la renta

40172

Renta de cuarta categora

200.00

40173

Renta de quinta categora

218.75

403

Instituciones pblicas

4031

ESSALUD

4032

ONP

1,589.00
1,212.75
377.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

2,009.00
2,009.00

OTROS GASTOS DE GESTIN


659

0.50

Otros gastos de gestin

0.50

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

0.50

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

Gobierno central

0.50

403

Instituciones pblicas

0.50

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


791

Cargas imputables a cuentas de cost


TOTAL

1,643,283.37

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,643,283.37

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS


632
6123

2,000.00

Asesora y consultora
Materias primas para productos agrop

DEBE

2,000.00
2,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

2,000.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

200.00
200.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


424

Honorarios por pagar

1,800.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
424

Honorarios por pagar

1,800.00
1,800.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1,800.00

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,800.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS

1,475.00

636

Servicios bsicos

6361

Energa elctrica

585.00

6363

Agua

325.00

6364

Telfono

200.00

6365

Internet

365.00

1,475.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

265.50

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

265.50
265.50

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

737.50

GASTOS DE VENTAS.

737.50

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

Facturas, boletas y otros comprobant

1,740.50

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421

690.30

Facturas, boletas y otros comprobant

690.30

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

690.30
690.30

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

383.50

Facturas, boletas y otros comprobant

383.50

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

383.50
383.50

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

236.00

Facturas, boletas y otros comprobant

236.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

236.00
236.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

430.70

Facturas, boletas y otros comprobant

430.70

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

430.70
430.70

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES


621
6211
627
6271

7,602.75

Remuneraciones
Sueldos y salarios

6,975.00
6,975.00

Seguridad, previsin social y otras c


Rgimen de prestaciones de salud

627.75
627.75

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017
40173
403

Gobierno central

218.75

Impuesto a la renta
Renta de quinta categora
Instituciones pblicas

218.75
1,004.75

4031

ESSALUD

627.75

4032

ONP

377.00

407

Administradoras de fondos de pensio

525.37

4071

AFP Prima

396.37

4072

AFP Integra

129.00

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

Remuneraciones por pagar

5,853.88

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

871.00
1,479.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

5,749.75

GASTOS DE VENTAS.

1,853.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


#N/A
#N/A
#N/A
TOTAL

1,669,244.87

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,669,244.87

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

DEBE

5,853.88

Remuneraciones por pagar

5,853.88

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

871.00
1,479.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

5,853.88
5,853.88

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42121

51,424.40

Facturas, boletas y otros comprobant


Juegos y Juguetes EIRL

51,424.40
51,424.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

51,424.40
51,424.40

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411

5,853.88

Remuneraciones por pagar

5,853.88

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

871.00
1,479.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

5,853.88
5,853.88

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42121

51,424.40

Facturas, boletas y otros comprobant


Juegos y Juguetes EIRL

51,424.40
51,424.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

51,424.40
51,424.40

TOTAL

1,783,801.43

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,783,801.43

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12123

73,042.00

Facturas, boletas y otros comprobant


El Mundo del Nio SRL

DEBE

73,042.00
73,042.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

11,142.00
11,142.00

VENTAS
701
7011

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

61,900.00
61,900.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

73,042.00
73,042.00
73,042.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES


121
12123

Facturas, boletas y otros comprobant


El Mundo del Nio SRL

73,042.00
73,042.00

COMPRAS
601
6011
609

8,120.00

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

8,000.00
8,000.00

Costos vinculados con las compras

120.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

1,461.60

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

1,461.60
1,461.60

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

Facturas, boletas y otros comprobant

9,581.60

42121

Juegos y Juguetes EIRL

9,581.60

MERCADERAS
201

Mercaderas manufacturadas

2011

Mercaderas manufacturadas

8,120.00
8,120.00
8,120.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
611
6111

Mercaderas
Mercaderas manufacturadas

8,120.00
8,120.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4071

396.37

Administradoras de fondos de pensio


AFP Prima

396.37
396.37

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

396.37
396.37

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
407
4072

129.00

Administradoras de fondos de pensio


AFP Integra

129.00
129.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

129.00
129.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401

11,234.00

Gobierno central

11,234.00

4011

Impuesto general a las ventas

9,746.00

4017

Impuesto a la renta

1,488.00

40171

Renta de tercera categora


EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC

104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

11,234.00
11,234.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
409

0.10

Otros costos administrativos e intere

0.10

OTROS INGRESOS DE GESTIN


TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017

1,424.00

Gobierno central

418.75

Impuesto a la renta

40172

Renta de cuarta categora

200.00

40173

Renta de quinta categora

218.75

403

Instituciones pblicas

1,004.75

4031

ESSALUD

627.75

4032

ONP

377.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,424.00
1,424.00

OTROS GASTOS DE GESTIN


659

Otros gastos de gestin


GASTOS ADMINISTRATIVOS.
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A

0.50
0.50
0.50

401

Gobierno central

403

Instituciones pblicas

0.50
5.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES
621
6214

10,217.50

Remuneraciones

10,217.50

Gratificaciones

10,217.50

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

8,517.50

GASTOS DE VENTAS.

1,700.00

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
4114

Gratificaciones por pagar

10,217.50

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


TOTAL

1,981,206.50

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

1,981,206.50

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
4114

DEBE

10,217.50

Gratificaciones por pagar

10,217.50

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,027.50
354.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS


632
6323

2,000.00

Asesora y consultora
Auditora y contable

2,000.00
2,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

2,000.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

200.00
200.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


424

Honorarios por pagar

1,800.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
424

1,800.00

Honorarios por pagar

1,800.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

1,800.00
1,800.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS

1,290.00

636

Servicios bsicos

6361

Energa elctrica

500.00

6363

Agua

290.00

6364

Telfono

200.00

1,290.00

6365

Internet

300.00

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4011

232,20

Gobierno central
Impuesto general a las ventas

232,20
232,20

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

645.00

GASTOS DE VENTAS.

645.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

Facturas, boletas y otros comprobant

1,522.20

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421

590.00

Facturas, boletas y otros comprobant

590.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

590.00
590.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

342.20

Facturas, boletas y otros comprobant

342.20

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

342.20
342.20

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

236.00

Facturas, boletas y otros comprobant

236.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

236.00
236.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421

354.00

Facturas, boletas y otros comprobant

354.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

354.00
354.00

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES


621
6211

Sueldos y salarios

622

Otras remuneraciones

627

Seguridad, previsin social y otras c

6271

12,065.50

Remuneraciones

Rgimen de prestaciones de salud

10,225.00
10,225.00
920.25
920.25
920.25

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y A
401
4017
40173
403

Gobierno central

218.75

Impuesto a la renta
Renta de quinta categora

218.75

Instituciones pblicas

1,297.25

4031

ESSALUD

920.25

4032

ONP

377.00

407

Administradoras de fondos de pensio

944.47

4071

AFP Prima

589.72

4072

AFP Integra

354.75

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411
4111

Remuneraciones por pagar

9,605.03

Sueldos y salarios por pagar


#N/A
TOTAL

2,013,623.90

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


:

2015

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

vienen:

2,013,623.90

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

1,479.00

41115

Abarca Calderon Rosario

1,524.25

41116

Roncal Abanto Roberto

1,306.65

419

Otras remuneraciones y participacio

DEBE

871.00

920.25

GASTOS ADMINISTRATIVOS.

10,212.50

GASTOS DE VENTAS.

1,853.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE


REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONE
411
4111

9,605.03

Remuneraciones por pagar

9,605.03

Sueldos y salarios por pagar

41111

Suares Caceres Alfredo

2,459.88

41112

Esquives Rodriguez Betha

1,044.00

41113

Montoya Blanco Oscar

41114

Nuez Ortiz Esteban

1,479.00

41115

Abarca Calderon Rosario

1,524.25

41116

Roncal Abanto Roberto

1,306.65

419

Otras remuneraciones y participacio

871.00

920.25

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti

9,605.03
9,605.03

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES


421
42121

9,581.60

Facturas, boletas y otros comprobant


Juegos y Juguetes EIRL

9,581.60
9,581.60

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC


104

Cuentas corrientes en instituciones f

1041

Cuentas corrientes operativas Scoti


#N/A

9,581.60
9,581.60

TOTAL
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
:

2015

2,044,876.03

20453943799

TOYS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


SUB CUENTA

DENOMINACIN
vienen:

MOVIMIENTO
PARCIAL

PARCIAL

DEBE
2,044,876.03

TOTAL

2,044,876.03

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
400,325.44

9,279.00

51,550.00

38,463.86

60,829.00

41,418.00

35,100.00

595.60

356.40

12,853.00

0.14

0.14

650,770.58

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
650,770.58

1,714.00

0.02

200.00

1,800.00

2,000.00

1,800.00

1,687.40

1,430.00

590.00

413.00

236.00

448.40

686.90

24,620.77

688,397.07

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
688,397.07

686.90

7,080.00

2,842.98

10,155.27

12,998.25

10,155.27

41,418.00

773,733.74

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
773,733.74

8,924.40

49,580.00

58,504.40

4,543.00

38,500.00

596.58

356.40

3,477.00

0.15

0.15

2,090.00

940,305.82

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
940,305.82

200.00

1,800.00

2,000.00

1,800.00

1,663.80

1,410.00

649.00

365.80

236.00

413.00

2,094.98

7,197.27

9,292.25

969,427.92

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
969,427.92

7,197.27

45,430.00

1,022,055.19

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
1,022,055.19

9,576.00

53,200.00

62,776.00

29,358.40

24,880.00

596.58

356.40

2,485.00

0.70

0.70

1,342.00

200.00

1,800.00

2,000.00
1,210,626.97

FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
1,210,626.97

1,800.00

1,610.70

1,365.00

625.40

377.60

236.00

371.70

3,172.07

11,515.68

14,687.75

11,515.68

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FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
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5,960.21

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FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
1,305,143.20

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FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
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FOLIO

MOVIMIENTO
HABER
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FOLIO

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FOLIO

MOVIMIENTO
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FOLIO

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FOLIO

MOVIMIENTO
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2,044,876.03

2,044,876.03

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