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Informe Anual
2009
www.sht.com.co
El Hotel Crowne Plaza Tequendama fue galardonado con el Premio World Travel
Awards otorgado en Londres por parte de 167.000 agencias de viajes y por profesionales del turismo de todo el mundo, confirmando que es el hotel preferido por
los viajeros corporativos provenientes del extranjero.
PRLOGO
PREFACE
Nowadays the tourism is located as the third item of exportation in the country, after
the oil, generating a very promising spectrum for the future of the Colombian economy.
Nevertheless, in 2009 the percentage of Colombian hotel occupation decreased
in 3.7% and in 4.6% in Bogot. These results were a product of several factors.
Among those are: "International financial crisis" that affected our economy decreasing the internal consumption and increasing, at the same time, the rate of
unemployment that was 11.3% in 2008 and 12% in 2009. The revaluation of the
peso that affected to the foreigners and tourism companies, due to the international visitors need now more dollars for their stay, and, on the other hand, the
hotels and travel agencies got fewer pesos for dollar, this situation influenced income budgets.
Likewise, the diplomatic tension with Ecuador and Venezuela caused the decreasing of the travelers flow to the country, affecting specifically, the occupation
in the Crowne Plaza Tequendama with a decreased of 7% in 2008 and of 17% in
2009 respectively.
However, the Sociedad Hotelera Tequendama sensitive to these economic fluctuations, which reverberated in the indicators, demonstrated to be a leader in the sector, in spite of the decrease of their profitability indexes, since went down from 21%
to 15% in the net profitability, indicating an important difference inside the national hospitality industry, thanks to their corporate and diversified development.
On the other hand, the expansion and modernization of the Airport El Dorado
and the third phase of the civil works of Transmilenio affected specially the hotels located on the 26 street influence zones, making difficult the access and consequently occupation in short term.
Finally, it suits to specify that, Bogot is a competitive and productive territory that
needs of a decentralized strategy of production of goods and tourism services,
with plans orientated towards the integral development. For this reason it is necessary that the different organizations of the District lead the joint and consolidation
of a "Main Plan of Tourism ", that allows the harmonic development of a competitive tourism industry of world height.
Across the report to the Annual Stockholders Assembly 2009 it is tried to demonstrate the integral management realized by the Sociedad Hotelera Tequendama, revealing and updating in this document the variations in the organizational structure,
the fulfillment of the strategic direction for 2008-2011 and the operative and administrative management of the different departments and strategic units of business.
NDICE
12
16
30
34
Resultados Financieros
40
Balance General
Razones financieras a diciembre 31 de 2009
Estado de resultados 2009
Evaluacin Balanced Score Card
Estados financieros bsicos
Estado flujo de efectivo a 31 de diciembre de 2009
Notas a los estados financieros a diciembre 31 de 2009
Proyecto de distribucin de utilidades
Conclusiones
Informe de control interno
Informe revisora fiscal
UNIDADES DE NEGOCIO
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Junta Directiva
Titulares
Doctor GABRIEL SILVA LUJAN
Ministro de Defensa Nacional
General FREDDY PADILLA DE LEN
Comandante General de las FF.MM.
Mayor General (r) RODOLFO TORRADO QUINTERO
Director General de la Caja de Retiro de las FF.MM.
Brigadier General (r) GUSTAVO ALVARO PORRAS AMAYA
Director de la Agencia Logstica de las FF.MM.
Doctora ELVIRA MONTAES ROMERO
Representante de los Accionistas Particulares
Delegados
General (r) FERNANDO TAPIAS STAHELIN
Viceministro de Defensa para el Grupo Social y Empresarial de la Defensa
Presidente de la Junta Directiva
Almirante DAVID REN MORENO MORENO
Jefe del Estado Mayor Conjunto de las FF.MM.
Delegado Comandante General
Capitn de Navo (r) GUILLERMO CASTELLANOS GARCS
Subdirector Financiero de la Caja de Retiro de las FF.MM.
Doctor ALVARO MONTAES ROMERO
Representante de los Accionistas Particulares, Suplente
Directivos
Mayor General (r) ORLANDO SALAZAR GIL
Gerente General
Coronel (r) JOSE ANTONIO CORTES GAMBOA
Gerente Administrativo y Financiero
Coronel (r) OSCAR ALBERTO JARAMILLO CARRILLO
Gerente de Operaciones
Ejecutivos Administrativos
Abogado DAGOBERTO BAQUERO BAQUERO
Asesor Jurdico
Ingeniero JHON JAIRO LEN CARO
Jefe Oficina de Control Interno
Contadora SANDRA BOLAOS RODRGUEZ
Jefe Departamento Financiero
Administradora LUISA FERNANDA DAZ QUINTERO (desde enero 2009 a junio 2009)
Jefe Departamento de Desarrollo Humano
Administradora VIVIAN KATHERINE MEDINA ARIZA (desde junio 2009 hasta diciembre de 2009)
Jefe Departamento de Desarrollo Humano
Ingeniero JOS MAURICIO PEA URIBE
Jefe Departamento de Mantenimiento
Arquitecta MYRIAM JUDITH RESTREPO GALAVIS
Jefe Proyectos Especiales
10
Asesores
Doctor CAMILO RODRGUEZ
Asesor Jurdico de Cartera
Monseor ALIRIO LPEZ AGUILERA
Trabajo Social
Doctor EDUARDO QUINTERO SOTO
Asesor Laboral
Comunicadora social LINA RINCN ARGUELLO
Asesora de Prensa y Comunicaciones
Doctora DORA CECILIA SANTOS VARGAS
Directora de Gestin Estratgica del GSED
Asesora Ministerio de Defensa Nacional
Doctor JOSE GREGORIO VARGAS PRIMICIERO
Profesional Especializado del GSED
Asesor Ministerio de Defensa Nacional
GRANT THORNTON ULLOA GARZN
Revisora Fiscal
11
Direccionamiento
Informe Anual
2009
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www.sht.com.co
GPA
GSED
Alineamiento
Alineamiento
SHT
Visin
La SHT ser en el ao 2014 la marca lder en el desarrollo hotelero colombiano, modelo de prestacin de servicios, gestin de resultados y crecimiento sistmico de sus unidades estratgicas de
negocio en trayectoria MEGA.
Misin
La SHT fundamentada en el bienestar y desarrollo de sus trabajadores, la gestin integral y con responsabilidad social, presta servicios hoteleros y administra servicios complementarios y negocios
conexos para:
Cumplir con los requisitos de sus clientes y dems grupos de inters y maximizar su valor en el mercado.
13
CUMPLIMIENTO (h)
La promesa de venta.
El desarrollo sostenible.
La prevencin de la contaminacin.
La inocuidad alimentaria.
La prevencin de incidentes, accidentes y
enfermedades profesionales.
La mejora continua y mejora radical.
La gestin del conocimiento.
Los requisitos legales aplicables.
Ambientales.
Buenas prcticas de manufactura.
Prerrequisitos.
Prerrequisitos operacionales.
Medicina preventiva del trabajo.
Seguridad industrial.
Higiene industrial.
Competencias laborales.
Innovacin.
VALORES CORPORATIVOS
14
PTO. Ingreso Total SHT 2009: Lograr un ingreso total de $66.552 millones, es decir $11.063 millones
ms que en 2008, lo cual equivale a un crecimiento del 20%.
MEGA 2009: $ 72.400 millones , lo que equivale a un crecimiento del 30% con referencia al 2008.
PTO. Ingreso Total SHT 2012: Lograr un ingreso total de $111.900 millones, lo cual equivale a un
crecimiento del 68% en 4 aos entre el 2009 y 2012.
MEGA 2012: $123.700 millones, lo que equivale a un crecimiento del 70% entre el 2009 y 2012.
PTO. Utilidad Neta SHT 2009: Lograr una utilidad neta de $13.586 millones, es decir $2.166 millones ms que en 2008, lo cual equivale a un crecimiento del 19%.
MEGA 2009: $ 17.100 millones, lo que equivale a un crecimiento del 50% con referencia al 2008.
PTO. Utilidad Neta SHT 2012: Lograr una utilidad neta de $23.500 millones, lo cual equivale a un
crecimiento del 71% en 4 aos entre el 2009 y 2012.
MEGA 2012: $30.000 millones, lo que equivale a un crecimiento del 75% entre el 2009 y 2012.
PTO. Utilidad Neta SHT 2012: Lograr una utilidad neta de $23.500 millones, lo cual equivale a un
crecimiento del 71% en 4 aos entre el 2009 y 2012.
MEGA 2012: $30.000 millones, lo que equivale a un crecimiento del 75% entre el 2009 y 2012.
Satisfaccin del cliente 2009 - 2012: Mantener la satisfaccin del cliente entre el 90% y 95%.
MEGA 2009-2012: Entre el 94% y 98%.
Motivacin del cliente interno 2009-2012: Mantener la satisfaccin del cliente entre el 90% y 95%.
MEGA 2009 - 2012: Entre el 94% y 98%.
15
Gestin Comercial
2009
Informe Anual
2009
16
MERCADEO Y VENTAS
Para el Departamento de Mercadeo y Ventas el ao 2009 fue especialmente retador, ya que como se
prevea desde finales del 2008, la desaceleracin econmica mundial y del entorno nacional, regional
y local afectaron los niveles de ocupacin de las UENs de alojamiento. Por lo anterior la capacidad
instalada de Crowne Plaza Tequendama fue cubierta al 45% y la de Aparta Suites Tequendama al 42%
promedio anual.
Los fines de semana, puentes festivos y temporadas de vacaciones fueron las pocas del ao en que
disminuyeron en mayor medida los niveles de ocupacin, lo que hace necesario que en el 2010 se implementen estrategias encaminadas a maximizar la capacidad instalada en tales periodos.
Los esfuerzos comerciales de la SHT en el marco del plan estratgico de mercadeo y ventas 2009, se encaminaron principalmente a la bsqueda de nuevos clientes, nuevos mercados y nuevos negocios. Fue
as como se realizaron viajes promocionales a las ciudades de Medelln, Cali, Bucaramanga, Barranquilla,
Armenia, Manizales, Cartagena y Santa Marta e internacionales en pases como Ecuador, Venezuela, Panam y Repblica Dominicana.
Se desarrollaron estructuras dinmicas y flexibles de precios, permitiendo que los ndices de tarifa
promedio crecieran con respecto al ao anterior. Los precios de los segmentos transente (viajeros
individuales) y corporativo (compaas con tarifas negociadas) se incrementaron en el segundo semestre entre el 3% y el 7%, gracias a los esfuerzos de mercadeo y a la mejora del producto, fruto de
las remodelaciones efectuadas.
Igualmente, buscando ampliar el radio de accin y el crecimiento de la fuerza de ventas, se llev a
cabo la vinculacin de vendedores bajo la modalidad de freelance. Esto facilit mayor cobertura del
mercado para promocionar y vender no solo las unidades de alojamiento, sino tambin los dems
productos y servicios de la Sociedad.
Cifras en millones
2008
2009
55.488
55.495
0,01%
Unidad Neta
11.419
8.558
-2.861
-25,05
Rentabilidad
21%
15%
-6 Puntos
Ingresos Totales
Variacin
Como se puede inferir en 2009 se mantuvo el mismo nivel de ingresos de 2008 pero la rentabilidad como consecuencia de los
fenmenos anteriormente descritos se vio afectada en un 6%.
17
Adicionalmente obtuvo de la cadena InterContinental Hotels Group (IHG) un reconocimiento por sus esfuerzos por el bajo ndice de quejas y reclamos reconocindolo como uno de los 3 mejores en el manejo
de la relaciones con los huspedes (Guest Relations).
Obtuvo o report menos de una queja de calidad /
servicio por cada 7502 habitaciones ocupadas.
Este reconocimiento seala el grado de percepcin favorable frente al uso de los servicios, productos y valor agregado por parte de los clientes,
medicin lograda y administrada por la cadena
IHG, a travs de encuestas peridicas que recogen
y analizan tales estadsticas.
Misin:
Contribuir a maximizar el valor en el mercado de la
SHT, mediante la prestacin del servicio de alojamiento para corta estada en el nivel upscale, orientado a los
segmentos de mercado corporativo, grupos y turstico.
To help to maximize the value on the market of the Sociedad Hotelera Tequendama by means of short stay lodging service in the level upscale, orientated to corporate,
groups and tourism market segments.
El CPT cumpli con su estrategia de optimizacin de
costos y gastos, lo que le permiti mantener una utilidad operacional del 77%, ubicndose dentro del rango
aceptable de los estndares hoteleros Internacionales.
El Hotel Crowne Plaza Tequendama fue galardonado
con el Premio World Travel Awards otorgado en Londres por parte de 167.000 agencias de viajes y por
profesionales del turismo de todo el mundo, confirmando que es el hotel preferido por los viajeros corporativos provenientes del extranjero.
2008
2009
19.515
16.324
Variacin
-3.191
-16%
2009
15.358
12.632
Variacin
-2.726
-18%
2009
135.971
104.252
Variacin
-31.719
-23%
18
2009
104.648
79.881
En pesos
Variacin
-24.767
-24%
2008
2009
100.849
92.317
Variacin
-8.532
-8%
2009
704.000
2009
2.98
2.30
Variacin
-0.68
-23%
Variacin
-482.600
-41%
Ocupacin CPT:
La ocupacin es el porcentaje de utilizacin de las habitaciones disponibles para la venta.
Ocupacin CPT
Promedio (porcentaje)
2008
2009
Variacin
54%
45%
-9 Puntos
2009
1.30
1.27
Variacin
-2.31%
-0.03
El ndice de penetracin en el mercado permite determinar la gestin del Hotel CPT versus la gestin de
cada uno de sus competidores directos clave respecto de la captacin del mercado.
2009
186.678
205.204
Variacin
18.526
10%
2008
2009
0.77
0.68
Variacin
-0.09
-11.69%
19
2009
2009
92.68%
92.68%
Variacin
Variacin
-1.87 Puntos
Porcentaje
2008
2009
79%
77%
Variacin
-2 Puntos
En millones de $
2008
2009
4.612
5.274
Variacin
662
14%
2009
2.229
2.781
Variacin
552
25%
2009
61.584
67.961
Variacin
6.377
10%
20
2009
42.080
40.863
Variacin
-1.217
-3%
Ocupacin AST:
Ocupacin AST
porcentaje
2008
2009
42.89%
41.62%
Variacin
-1.27 Puntos
La Sociedad Hotelera Tequendama afianzando la sinergia con la Caja de Retiro de las Fuerzas Militares,
contina con la actualizacin y programa de remodelacin en su segunda Fase de AST para el ao 2009
por valor de:
2009
*67.284
76.805
9.521
14%
**184.627
188.598
3.971
2%
Variacin
* Huspedes permanentes.
** Huspedes transentes.
Dividendos
2007
Dividendos
Ejecutados
2.847
2.847
Saldo De
Utilidades A
2008
351
Utilidades
Causadas
Ao 2009
Utilidades
Ejecutadas
Ao 2009
1.968
1.499
Saldo en
Ejecucin
821
En pesos
2008
2009
47.183
53.281
Variacin
6.098
13%
2009
0.69
0.74
Variacin
7%
0.05
2009
Variacin
91%
91%
0 Puntos
GESTIN
TEQUENDAMA INN CARTAGENA
Y TEQUENDAMA INN SANTA MARTA
En el ao 2009 inicia la adecuacin, comercializacin,
puesta en marcha e inauguracin de los hoteles de
la costa, procesos que tuvieron un costo de $3.934
millones, y que permitieron en sus procesos el inicio
del despliegue de la Sociedad a nivel nacional.
El Tequendama Inn Cartagena cuenta con 24 habitaciones estndar, 4 junior suites, un restaurante y
un saln de eventos con capacidad para 80 pax, y el
Tequendama Inn Santa Marta con 16 habitaciones
superior con capacidad mltiple y 20 habitaciones
estndar con capacidad mltiple, un restaurante y un
saln con capacidad para 70 pax.
2009
Variacin
48%
53%
5 Puntos
21
De izquierda a derecha
1. Almirante David Ren Moreno, Jefe de Estado Mayor Conjunto.
2. Mayor General ( r ) Orlando Salazar Gil, Gerente General SHT.
3. General ( r ) Fernando Tapias Stahelin, Viceministro de Defensa para el GSED.
4. General ( r ) Rodolfo Torrado Quintero, Director General de la Caja de Retiro de las Fuerzas Militares.
5. Brigadier General ( r ) Gustavo Alvaro Porras, Director de la Agencia Logstica de las Fuerzas Militares.
De izquierda a derecha
1. Jairo Agudelo Mateus, Director Corporativo de Mercadeo y ventas de la Sociedad Hotelera Tequendama S.A.
2. Jack Francis, Gerente del hotel Tequendama Inn Santa Marta.
3. Mayor General ( r ) Orlando Salazar Gil, Gerente General de la Sociedad Hotelera Tequendama S.A.
22
2009
NA
914
Variacin
0
NA
2009
NA
469
Variacin
0
NA
2009
NA
219
Variacin
0
NA
2009
NA
-71
Variacin
0
NA
En millones de $
2008
2009
NA
89
Variacin
0
NA
23
2009
NA
-199
Variacin
0
NA
2009
NA
1.523
Variacin
0
NA
2009
NA
575
Variacin
0
NA
24
Misin:
Contribuir a maximizar el valor en el mercado de la
SHT, mediante el desarrollo y posicionamiento del
servicio de grandes eventos, orientados a los segmentos de mercado corporativo, grupos y sociales.
To help to maximize the value on the market of the
Sociedad Hotelera Tequendama by means of development and positioning of great events service, orientated
to the corporate, groups and social market segments.
Nota: Con el fin de optimizar la gestin y fortalecer el
concepto de cadena hotelera conformada por UENs, a
partir del 2009, Grandes Eventos no est incluida en
las cifras de A&B.
2009
8.657
9.074
Variacin
417
5%
2009
5.327
5.308
Variacin
-19
-0.36%
2009
302.169
302.354
Variacin
185
0.06%
2009
28.681
29.106
Variacin
425
1.48%
2009
Variacin
93%
97%
4 Puntos
Misin:
Contribuir a maximizar el valor en el mercado de la
SHT, mediante la prestacin del servicio de alimentos
y bebidas a travs de bares, restaurantes y room service ofrecido a los huspedes (servicio complementario al alojamiento) y a los segmentos de mercado
corporativo, grupos y particulares.
To help to maximize the value on the market of the Sociedad Hotelera Tequendama by means of food and
beverages service at bars, restaurants and room service
(complementary to lodging), orientated to corporate,
groups and social market segments.
Nota: Con el fin de optimizar la gestin y fortalecer el
concepto de cadena hotelera conformada por UENs,
a partir del 2009, A&B no incluye Grandes Eventos.
Rentabilidad GEVT:
Rentabilidad GETV
Porcentaje
2008
62%
2009
59%
Variacin
2008
2009
-3 Puntos
3.865
3.467
Variacin
-398
-10%
25
En millones de $
2008
2009
1.358
1.172
2008
2009
19.814
17.789
Variacin
-186
-14%
2009
281.925
-10%
Rentabilidad A & B
Nmero de servicios
305.422
-2.025
Rentabilidad A&B:
2008
Variacin
Variacin
-23.497
-8%
2008
2009
Variacin
35%
34%
-1 Punto
Ingreso
Nmero de veces
Utilidad
Rotacin
2008
2009
2008
2009
2008
2009
2.834
2.553
963
836
3.52
3.09
-281 // - 10%
-127 // -13%
-0.4 // -12%
Ingreso
2008
Utilidad
2009
2008
277
110
282
Variacin
Nmero de veces
-5 // -2%
Rotacin
2009
2008
109
0.91
-1 // -1%
Bar Chispas
0.92
0.01 // 1%
2009
Nmero de veces
Utilidad
Rotacin
2008
2009
2008
2009
2008
2009
201
45
83
11
0.82
0.50
Nmero de veces
Utilidad
Rotacin
2008
2009
2008
2009
2008
2009
441
411
166
156
1.61
1.63
-30 // -7%
Variacin
-10 // -6%
0.02 // 1%
26
Ingreso
Nmero de veces
Utilidad
Rotacin
2008
2009
2008
2009
106
179
34
59
73 // 69%
25 // 74%
2008
2009
2.75
4.30
1.55 // 56%
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
2007
2008
2009
Misin:
Contribuir a maximizar el valor en el mercado de la
SHT, mediante la prestacin del servicio de alimentacin institucional orientado a los segmentos de mercado corporativo.
To help to maximize the value on the market of the Sociedad
Hotelera Tequendama by means of institutional feeding
service orientated to corporate market segments.
Catering Tequendama para la vigencia 2009 inici
operacin para COTECMAR en la ciudad de Cartagena (planta de Mamonal y Bocagrande), creciendo en
un 13% frente al 2008 respecto al nmero de servicios atendidos como resultado de la continua labor
de comercializacin.
2008
2009
5.092
6.622
1.307.582
1.477.817
30%
Utilidad Operacional
En millones de $
2008
2009
796
890
Variacin
94
12%
2009
3.894
4.209
Variacin
315
8%
Rentabilidad CATT:
Rentabilidad CATT
Nmero de servicios
2009
1.530
Variacin
Porcentaje
Variacin
170.235
13%
2008
2009
16%
13%
Variacin
-3 Puntos
27
2009
957
1.064
Variacin
107
11%
2009
284.982
Variacin
-15.488
-5%
Rentabilidad PARQT:
Rentabilidad PARQT
Porcentaje
2008
2009
51.78%
52.45%
Variacin
0.67 Puntos
Misin:
Contribuir a maximizar el valor en el mercado de la
SHT, mediante la prestacin del servicio de parqueadero ofrecido a los particulares, huspedes, asistentes
a ambientes y eventos, orientado a los segmentos de
mercado corporativo y transentes.
To help to maximize the value on the market of the Sociedad Hotelera Tequendama by means of parking
service to the guests, individuals, and commensalisms
orientated to corporate and transient market segments.
Parqueadero Tequendama en su gestin 2009, realiz
115 contratos con personas naturales para un total de
116 cupos, y 63 contratos con personas jurdicas para un
total de 673 cupos, reflejando un consolidado final de 789
cupos vendidos en el ao 2009, superando en 3.4% la vigencia 2008, todo esto como resultado del compromiso
adquirido, encaminado al mejoramiento de la apariencia
estructural, asi como del servicio y la atencin al cliente.
2009
1.848
2.029
28
Variacin
181
10%
Misin:
Contribuir a maximizar el valor en el mercado de la
SHT, mediante los procesos y servicios de lavado en
seco y agua ofrecidos a los huspedes, transentes y
segmento de mercado corporativo.
To help to maximize the value on the market of the Sociedad Hotelera Tequendama by means of in water and
dry washing processes and services to the guests and to
the corporate and transient market segments.
Para el ao 2009, lavandera se convirti en una
unidad estratgica importante para la Sociedad,
prestando servicios de lavado industrial a diferentes clientes como el hotel Holiday Inn, hotel Opera,
hotel San Pablo, Club de Banqueros y Club Militar,
entre otros.
Se realizaron inversiones importantes con el nimo
de continuar a la vanguardia en tecnologa y consecucin de nuevos clientes, adquiriendo un nuevo
rodillo de planchado de ropa plana y una mquina de
secado maximizando la produccin de esta unidad
estratgica de negocio.
2009
962.775
1.007.085
Variacin
44.310
5%
2009
571
652
Variacin
81
14%
2009
259
383
Variacin
124
48%
Rentabilidad LAVT:
Rentabilidad LAVT
Porcentaje
2008
2009
45%
59%
Variacin
14 Puntos
29
Gestin Tecnolgica
e Infraestructura
Informe Anual
2009
30
GESTIN TECNOLGICA
GESTIN DE LA INFRAESTRUCTURA
31
PROYECTOS ESPECIALES
Las actualizaciones mediante remodelaciones, obras civiles y adquisiciones no se han detenido. En el 2009, la
familia Tequendama fue testigo de cambios radicales en
sus instalaciones y, sus clientes percibieron notablemente tales transformaciones que han colocado a la SHT adelante en varios aspectos tales como:
Adecuacin de 10 habitaciones en los pisos 8-9-10-1112, para visitantes discapacitados.
Remodelacin de las habitaciones de los pisos 10-11-1215 y 14 tramo 1-2-3 del Crowne Plaza Tequendama, reas
de A&B y se inici la construccin de la piscina dando ms
opciones para el esparcimiento de los huspedes.
Adems del cambio interno se intervino el exterior del
edificio CPT refrescando su imagen sin cambiar el carcter tradicional de sta emblemtica edificacin, respetando las normas vigentes sobre la materia.
La Resolucin 009 del 26 de diciembre de 2008 del Ministerio de Hacienda, aprob $10.453 millones de los cuales la SHT ejecut $10.059 millones y gracias a la efectiva
negociacin con proveedores y contratistas se logr un
ahorro de $393 millones.
$ 500
Cuartos fros de reas complementarias al CUP (El Virrey, Piazza Roma y Camisera)
$ 195
$ 120
$ 75
$ 350
$ 6.992
Inversin en la lavandera
$ 976
$ 188
Construccin de la piscina
$ 300
Inversin salones
$ 257
Total
$ 500
$ 10.453
32
$ 100
$ 260
$ 100
$ 270
$ 50
$ 520
$ 1.200
$ 515
Inversin salones
$ 205
$ 180
$ 499
Inversin Cartagena
$ 51
$50
Inversin Lavandera
$ 80
Total
$ 4.080
33
Responsabilidad
Social Empresarial (RSE)
34
RESPONSABILIDAD SOCIAL
EMPRESARIAL (RSE)
Bienestar
La Sociedad cumpli, como lo ha hecho desde su fundacin, con el pago oportuno de los salarios mensuales de la planta autorizada, las cooperativas de trabajo
asociado (CTA) y la nmina de pensionados. De la misma manera, la SHT es actualmente un modelo ejemplar de productividad bajo un sistema de bonificaciones para toda la organizacin cuyo funcionamiento
depende exclusivamente del cumplimiento de metas
econmicas y de satisfaccin del cliente.
Adems de facilitar un ambiente propicio para el desarrollo del trabajo como mantener excelentes condiciones en las reas, elementos de proteccin perso-
Concepto
Valor en (millones)
5.875
5.784
2.579
Clculo Actuarial
858
Valor en (millones)
17.699
17.380
98,20%
99,99%
101%
17.928
35
Capital Intelectual
Ciento diez millones de pesos fueron destinados para la capacitacin y entrenamiento del talento humano, manteniendo los cuatro pilares ms importantes de la estrategia para el desarrollo corporativo as:
Pilares bsicos de formacin
No. Cursos
No. Horas
33
3.786
130
6.529
Innovacin y Tecnologa
23
10
7.028
196
20.751
Servicio
Bilingismo
Total
16 instituciones acompaaron a la SHT,
entre las ms destacadas fueron:
Intercontinental Hotels Group (IHG).
Universidad Externado de Colombia.
Universidad del Rosario.
SENA.
Transpersonal.
SGS Colombia.
GESTIN AMBIENTAL
El Plan estratgico de La SHT contempla el desempeo del Sistema de Gestin Ambiental, dentro de la
Poltica Integral y Programas Ambientales tales como:
Solidarios con el Ambiente, Solidarios con el Agua,
Solidarios con el Aire, Solidarios con el Entorno Visual,
Uso Eficiente de Energa, Uso Eficiente de Agua y Minimizacin y Manejo de Productos Qumicos.
Actualmente, la Sociedad se encuentra vinculada al
proyecto de Construccin de tejido social y productivo para la generacin de oportunidades de trabajo
e ingresos desarrollado por FUNTESA, a travs de la
recuperacin de material reciclable.
La disposicin final de los residuos peligrosos se ha
realizado con la empresa PROSARC S.A. ESP que realiza todos sus procedimientos de acuerdo a los lineamientos de la CAR. En el mes de Junio se realiz la
inscripcin de la SHT como generador de residuos
peligrosos ante la Secretaria Distrital de Ambiente,
en cumplimiento a lo ordenado por la Poltica Nacional de Residuos Slidos y la Resolucin Nacional
1362 de 2007.
3.408
Cantidad
Reciclable
45,318 Kg
Peligrosos
14,128 Kg
Bombillos
869Kg
Vidrio
10 Toneladas
Aceites usados
92,2 Bidones
La disposicin final de bombillos y lmparas fluorescentes se realiz con LITO LTDA, entregando 869
36
14 Kg
Para optimizar el consumo de recursos y mejora ambiental, la Sociedad estableci medidas de control
tales como:
- Instalacin de sanitarios y griferas de bajo consumo
en todas las obras realizadas.
- Instalacin de lmparas ahorradoras con las cuales
se mejora la iluminacin y disminuye el consumo.
- Aislamiento trmico a las tuberas de agua caliente hacia las habitaciones, para evitar las prdidas de
energa y mejorar los procesos en la generacin de
vapor.
- Adquisicin de productos qumicos con propiedades biodegradables.
As mismo, en el mes de Noviembre, la Sociedad obtuvo la certificacin del Sello Ambiental Colombiano
bajo la Norma NTC 5133, demostrando el cumplimiento eficaz de los criterios ambientales por parte
de la Sociedad con miras al desarrollo sostenible,
evidenciando un desempeo ambiental sano que
respalda la imagen de la empresa, logrando procesos
mas eficientes, menor uso de materiales, energa y
agua, reduccin de los residuos por disponer y minimizando los impactos ambientales por ruido y contaminacin atmosfrica, entre otros.
ISO 9001:2000/2008
NTCGP 1000:2004
ISO 14001:2004
NTC 5133
ISO 22000:2005
CATEGORIZACIN 5 ESTRELLAS
HOTEL
CROWNE PLAZA TEQUENDAMA
HACCP
NTSH 006:2004
37
Norma
ISO 9001:2000
NTCGP1000:2004
NTSH - 006:2004
ISO 22000:2005
HACCP
ISO 14001:2004
NTC 5133
Beneficiarios
Clientes y Proveedores
Clientes y Gobierno
Clientes y Gremio Hotelero
Clientes y Proveedores
Clientes y Proveedores
Clientes, Proveedores y
Comunidad
Clientes, Proveedores y
Comunidad
Norma
Contribucin Contralora General de la Repblica
105
107
1.135
10.032
Total
11.380
Alivios Tributarios
Alivios Tributarios
Renta Exenta
De acuerdo con la Ley 788 del 2002 y el decreto 2755 del 2003 la SHT hace efectiva la exencin en impuestos de renta
por servicios hoteleros prestados en hoteles que se remodelen o amplen.
En millones de pesos
Valor de la exencin de Renta
Ao 2009
1.083
38
357
526
Portafolio de Inversin
El buen manejo de los recursos, permiti en el 2009 lograr los siguientes resultados en su portafolio de inversiones:
Clase
Intereses Causados
Valor Contabilidad
43768
4.000
4.384
51928
3.810
3.756
51932
3.500
3.436
6.150
6.352
46549
Total
17.460
468
17.928
Limpia
Con Salvedades
Negativa
Abstencin
A11
A12
A13
A14
A21
A22
A23
A24
A31
A32
A33
A34
39
Resultados
Financieros 2009
40
Activo
Variacin 2008-2009
Ao
2008
2009
Corriente
Efectivo
3.226
3.670
444
13,8%
Inversiones
2.094
10.108
8. 014
382,7%
Deudores
4.858
4.937
80
1,6%
646
561
-85
-13,1%
3.868
3.781
-87
-2,3%
Inventarios
Otros activos
Total Activo Corriente
14.692
23.058
8.365
56,9%
17
11
168,2%
24.719
37.520
12.802
51,8%
Inversiones
24.633
7.836
-16.797
-68,2%
Otros activos
47.680
67.256
19.576
41,1%
97.038
112.629
15.591
16,1%
111.730
135.687
23.957
21,4%
No Corriente
Deudores
Total Activo
Pasivo
Ao
2008
Variacin 2008-2009
2009
Corriente
4.417
2.307
-2.109
Obligaciones Laborales
601
760
158
26,4%
Pasivos estimados
273
742
469
171,7%
-47,8%
2617,5%
5.291
3.811
-1.480
-28%
16.522
17.380
858
5,2%
3.000
5.000
2.000
66,7%
19.522
22.380
2.858
14,6%
Total Pasivo
24.814
26.191
1.378
5,6%
75
75
0,0%
Otros Pasivos
Total Del Pasivo Corriente
No Corriente
Pasivos estimados
Acreedores
Patrimonio
Capital autorizado y pagado
1.837
1.837
0,0%
Reservas
15.017
21.437
6.420
42,8%
11.420
8.558
-2.862
-25,1%
43.998
63.585
19.587
44,5%
9.254
8.665
-588
-6,4%
5.316
5.338
23
0,4%
86.916
109.495
7
22.579
26 0
26,0%
111.730
135.687
23.957
21,4%
41
COMENTARIOS
Activo
Las principales variaciones del Activo corriente corresponden a:
El efectivo aument $444 millones que representa el
13.8%, debido a la recuperacin de cartera.
La cuenta deudores creci en $80 millones que representa el 1.16%, producto del incremento en las
ventas a crdito.
Los inventarios disminuyeron $85 millones que representa el 13.1%, en razn del adecuado manejo en
los stocks destinados para la operacin.
Los otros activos disminuyeron en $87 millones que
representa el 2.3%, en razn a que disminuyeron los
cargos diferidos.
Las principales variaciones del Activo no corriente, corresponden a:
Propiedad, Planta y Equipo aumenta $12.802 millones que representa el 51.8% debido a las remodelaciones que se realizaron en el ao 2009.
Las inversiones de largo plazo disminuyeron $16.797
millones que representan el 68.2%, debido al programa de inversiones en infraestructura que est realizando la Sociedad y especialmente al traslado a la
cuenta de inversiones de corto plazo de ttulos por
valor de $10.108 millones cuya maduracin est prevista para el ao 2010.
Los otros activos aumentaron $19.576 millones que
representan el 41.1% como resultado del estudio de
las valorizaciones tcnicas del edificio y el terreno de
la Sociedad.
Pasivo
Las principales variaciones del Pasivo corriente corresponden a:
Las cuentas por pagar, disminuyeron $2.109 millones
que representan el 47.8%, siendo significativo dentro
de este rubro, el pago de impuestos y dividendos correspondientes a la vigencia 2007.
Las obligaciones laborales aumentaron en $158 mi-
42
llones que representan el 26.4%, ya que se est provisionando lo correspondiente a las indexaciones del
pasivo pensional.
Los pasivos estimados crecieron $469 millones que
representan 171.7% como consecuencia de los costos de las remodelaciones y mantenimiento mayor
efectuado a las instalaciones de Aparta Suites Tequendama.
Las principales variaciones del Pasivo no corriente, corresponden a:
El aumento de $2.858 millones que representa
14.6% en los Pasivos estimados, se debe al incremento de las provisiones para las pensiones de jubilacin,
las cuales pasaron de $16.522 millones a $17.380
millones ms $5.000 millones previstos para el pago
de los dividendos decretados en el 2008.
Patrimonio
En cuanto al patrimonio se identifica un crecimiento
de $22.579 millones que representa el 26% debido al
incremento significativo de las cuenta de reservas y
supervit por valorizacin.
Capacidad de Pago a
Corto Plazo
Participacin Terceros
Anlisis Activo
Resultado del Negocio
RENTABILIDAD
ACTIVIDAD
ENDEUDAMIENTO
LIQUIDEZ
Indicador
Razn Corriente
Solvencia
Prueba Acida
Capital de Trabajo
Razn de Endeudamiento
Rotacin (Cobertura)
Apalancamiento
Corto Plazo
Proporcin PC/PLC
Frmula
Activo Corriente
14,692
Pasivo Corriente
5,291
Ao 2009
2.78
2.05
5,291
Pasivo Corriente
19,277
22,496
Pasivo Corriente
5,291
19,247
19 Mil Millones
26,191
19.30%
24,814
Utilidad Operacional
19,792
Patrimonio
86,916
5,291
Pasivo Corriente
5,291
Pasivo Corriente
135,687
22.77%
5,333
6.09%
11.1730
30,048
27.10%
15.06
Activo Total
135.687
7.93
Rendimiento del
Activo Total
11,420
111,730
Activo Total
Activos
3,811
6,198
0.45
19,792
17.71
46,545
17,276
32,947
29.49
32,121
10.22
8,558
19,792
Ventas
50,830
11,420
Ventas
50,830
Rentabilidad de
Patrimonio
32,947
Patrimonio
86,916
Rendimiento del
Patrimonio
11,420
Patrimonio
86,916
109,495
15,953
11,845
Ciclo Operacional
del Negocio
23.67
6.31
135,687
50,830
55.02
25,725
50.65
50,788
38.94
17,276
34.02
50,788
22.47
8,558
16.85
50,788
37.91
32,121
29.34
109,495
13.14
Ao 2008
Frmula
12.73
135,687
27,966
Indicador
0.34
135,687
111,730
111,730
8.62
135,687
Ventas
EBITDA
17.81
34,71823.957
Margen Neto
17.03%
4,027
111,730
Rentabilidad de
Activo
3.48%
348
50,748
Ventas
3,811
22,380
3,789
15.78%
109,495
354
Inventario
17,276
109,495
19,522
Ventas a Crdito
22.21%
86,916
Patrimonio
5,90
3,811
111,730
Activo Total
Periodo Promedio
de Cobro
Margen Operacional
5.06
2.65
Costo de Ventas
Margen Bruto
6,05
3,811
14,046
23,058
3,811
10,824
Rotacin de Inventario A y
B y Casinos
Ao 2008
8,558
7.82
0.26
Ao 2009
Rotacin de Cartera
Das
45,40
41,76
Rotacin de Inventario
Das
23,90
20,21
69,29
61,97
Ciclo Operacional
43
2008
Habitaciones/Ventas
Nmina y Gastos Relacionados
Variacin 2008-2009
Ao
2009
19.516
16.329
-3187
-16,33%
955
844
-111
-11,62%
3.203
2.853
-350
-10,93%
tamentoHabitaciones
Habitaciones
Utilidad Departamento
15.358
12.632
-2726
-17,75%
Otros Gastos
Ventas Comestibles y Bebidas
12.523
12.542
19
0,15%
2.876
3.057
181
6,29%
+ Otros Ingresos
2.610
3.831
1221
46,78%
1.554
1.217
-337
- Otros Gastos
4.017
5.618
1601
39,86%
6.686
6.481
-205
-3,07%
520
548
28
5,38%
-21,69%11,380
957
1.065
108
11,29%
2.324
2.975
651
28,01%
Utilidad Catering
796
890
94
11,81%
-26
-72
-46
0.00%
-200
-200
0.00%
791
692
-99
-12,52%
Renta de Tiendas
560
714
154
27,50%
27.966
25.725
-2241
-8,01%
2.916
2.781
-135
-4,63%
Utilidad AST
5.258
5.668
410
7,80%
19.792
17.276
-2516
-12,71%
4.658
4.707
49
1,05%
3.784
4.578
794
20,98%
1.118
1.000
-118
-10,55%
3.595
4.560
965
26,84%
-Provisin de Impuestos
4.533
3.287
-1246
-27,49%
11.420
8.558
-2.862
-25,06%
Utilidad de la Casa
Utilidad Neta
44
COMENTARIOS
Estado de Resultados 2009
Al comparar el Estado de Resultados acumulado a diciembre 2009 con el ao inmediatamente anterior, se
refleja lo siguiente:
Las ventas de habitaciones decrecieron en $3.187 millones 16.33%, por efecto del entorno econmico, al
cual no fue ajena la Sociedad. Como consecuencia, la
utilidad operacional del departamento de habitaciones disminuy 2 puntos porcentuales, pasando del
79% en el ao 2008 al 77% en el 2009.
Las ventas de Alimentos y Bebidas aumentaron $19
millones que representan 0.15%.
El costo combinado de A y B creci en el 1.40%. Para
el ao la utilidad operacional del departamento decreci en $205 millones, es decir 3.07%.
La utilidad operacional de los departamentos menores (spa, minibares, lavandera, entre otros), aument
en $28 millones que representa 5.38%.
La utilidad operacional en Aparta Suites Tequendama
y piso 30 aument en $651 millones que representan
28.01%, debido a la optimizacin de costos y gastos y
al incremento de las ventas, como consecuencia de la
remodelacin de apartamentos y de la estrategia de
mercadeo y ventas implementada, hacia el segmento
grupos familiares.
La utilidad operacional del parqueadero se increment en $108 millones que representa el 11.29%,
incrementando su productividad gracias a una buena
gestin.
La utilidad operacional de Catering se increment
en $94 millones que representa el 11.81%, por el aumento de nmero de servicios prestados.
Analizado el resultado final se aprecia una cada de
$2.862 millones en la utilidad neta del ejercicio lo que
representa 25.06% frente a las cifras del ao anterior,
resultado que afecta la rentabilidad decrecindola del
21% al 15 %.
45
Utilidad
Estndar
Utilidad Habitaciones
Real Dic
De 2009
2009 vs
Estndar
80%
77%
-3
Utilidad A y B
33%
52%
+19
Costos A y B
32%
24%
+8
Utilidad Lavandera
46%
59%
+13
Utilidad Parqueadero
40%
52%
+12
Administracin
13%
5%
+8
Mercadeo
3%
2%
+1
Mantenimiento
4%
4%
+0
6%
4%
+2
40%
40%
+0
Utilidad Neta
20%
15%
-5
45%
53%
+8
REGULAR
DEFICIENTE
<
EXELENTE
90%
< 70%
Como corolario de esta evaluacin, puede afirmarse que la empresa cumple con los exigentes estndares mundialmente establecidos para la industria de la hospitalidad.
46
Ingresos Fiscales
No Tributarios
Venta de Servicios
50.748
0
0
50.748
50.556
0.00
0
50.556
Servicios Hoteleros
50.748
50.556
21.758
21.758
21.758
21.943
16.520
2.274
23.851
23.851
23.851
22.770
18.162
2.945
2.415
3.759
364
67
401
76
Generales
9.019
9.515
1.851
5.423
26
4.534
1.995
4.608
47
3.287
845
1.170
19
104
7.047
4.740
3.935
4.940
4.262
4.324
179
100
Extraordinarios
234
378
65
137
368
317
54
102
11
302
11.420
0
215
8.558
Esta presentacin corresponde al estado de resultados exigido por la Contadura Pblica, diferente a la presentacin del estado de
resultados hotelero descrito anteriormente.
47
Saldo a 31
de Dic - 09
Saldo a 31
de Dic - 08
Disminuciones Aumentos
Fuentes
Usos
Activos Corrientes
Efectivo
Inversiones
Deudores
Inventarios
Otros Activos
Total Activo Corriente
Activos No Corrientes
Inversiones
Deudores
3,670
3,226
444
10,108
2,094
8,014
4,937
4,858
561
646
85
3,781
3,868
87
23,058
14,692
7,836
24,633
17
11
13,056
54,896
41,840
Depreciacin Acumulada
(17,376)
(17,122)
3,397
3,360
274
322
80
63,585
43,998
112,629
97,038
Toltal Activo
16,797
255
37
48
19,587
135,687
111,730
Pasivo Corriente
Acreedores
155
328
754
744
82
83
Impuestos y Contribuciones
547
2,425
1,878
680
764
89
73
Depsitos Recibidos
172
10
85
16
Obligaciones Laborales
760
601
158
Pasivos Estimados
742
273
469
3,811
5,291
Pasivo No Corriente
Obligaciones Laborales
17,380
16,522
5,000
3,000
22,380
19,522
26,191
24,814
Otros Pasivos
Total Pasivo Corriente
Pasivos Estimados
Acreedores
Patrimonio
Capital Social
Prima en Colocacin de Acciones
Reservas
75
75
1,837
1,837
21,437
15,017
8,558
11,420
63,585
43,998
8,665
9,254
5,338
5,316
Total Patrimanio
109,495
86,916
135,687
111,730
858
2,000
6,420
2,862
19,587
588
23
2,828
10,673
43,986
36,141
10,673
43,986
43,986
7,846
7,846
10,673
El anlisis de los cambios en el capital de trabajo a diciembre 31 de 2009, evidencia que la SHT es autosostenible, puesto
que las cifras demuestran que la empresa atendi sus actividades operacionales y financieras, sin tener que acudir a financiaciones externas.
48
Disminucin en Deudores
Disminucin de Inversiones
Aumento en Depreciacin
Disminucin en Bienes de Arte y Cultura
Disminucin en Intangibles
Aumento en Obligaciones Laborales
Aumento en Pasivos Estimados
Disminucin en el Capital de Trabajo
Utilidad del Ejercicio
Aumento en el Patrimonio Incorporado
TOTAL FUENTES DE RECURSOS
APLICACIN DE LOS RECURSOS USOS
Aumento en Inversiones
Aumento en Propiedad PI. y Equipo
2009
2008
8
0
16,797
255
650
48
858
617
2,067
8,558
11,420
23
26,538
14,760
4,182
13,056
6,674
Aumento en deudores
11
37
53
Aumento en Intangibles
20
Aumento Inventarios
7,846
Pago de Dividendos
588
832
5,000
3,000
26,538
14,760
Los cambios en la situacin financiera reflejan que las fuentes por las cuales la SHT obtuvo su capital de trabajo fueron las ventas
por servicios hoteleros, ingresos financieros y utilidades. La aplicacin de los recursos fue orientada especialmente, durante el
2009, al programa de inversin para esta vigencia.
49
86,916
22,579
109,495
Incrementos:
Resultados del Ejercicio
Reservas
Supervit por Valorizaciones
Patrimonio Institucional Incorporado
8,558
6,420
19,587
23
12,008
Disminuciones
Resultado de Ejercicios Anteriores
Supervit por Valorizacin
Revalorizacin del Patrimonio
11,420
0
588
Total Variaciones
22,579
Esta informacin tiene como finalidad mostrar las variaciones de las partidas que componen el patrimonio. La variacin de 2008 a
2009 corresponde a $22.579 generados por las utilidades, supervit por valorizaciones en el 2009 y la aplicacin de las ganancias
retenidas del ejercicio 2008.
50
Diciembre
2009
29,953
Diciembre
2008
30,294
0
0
1,398
2,727
1,254
2,900
115
49,601
138
54,760
53,841
59,052
Aplicacin
Pagos de salarios, prestaciones sociales, y seguridad social
Cancelacin cuentas por pagar por adquisicin de inventarios, propiedad planta y equipo
Pago de acreedores y otras cuentas por pagar
Pagos por prestacin de servicios
0
10,307
16,456
11,739
9,769
3,102
5,321
12,354
10,300
1,603
304
13,810
480
12,066
523
58,113
50,022
-4,271
9,030
0
0
8,175
2,434
1,108
3,487
11,717
3,487
0
16
14,816
5,572
6,757
25
22
14,857
12,351
-3,140
-8,864
Origen
0
0
928
507
928
507
-928
-8,339
-8,339
-507
-341
-341
21,613
29,953
0
640
3,030
249
2,977
17,944
26,727
Total Balance
21,613
29,953
21,613
29,953
Se evidencia que el costo del plan de remodelaciones desarrollado en 2009 se apalanc bsicamente en la
aplicacin de recursos provenientes del ao 2008.
51
52
Disponible
La creacin de cada caja menor esta soportada por
una resolucin interna firmada por Gerente General,
estos fondos de caja menor se destinan para la compra gil y oportuna de materiales, bienes y servicios
necesarios para la normal operacin , este fondo se
mantiene en efectivo bajo la responsabilidad del servidor pblico , cuando se haya consumido ms de un
sesenta por ciento (60%) del monto autorizado, el
responsable del fondo firma una relacin con las facturas debidamente legalizadas, la cual sirve de cuenta de cobro para solicitar la reposicin de lo gastado.
Esta relacin es aprobada por el Ordenador del gasto,
con la firma del responsable del fondo, la legalizacin
de los gastos y la reposicin se efecta semanalmente
y en todos los casos, el ultimo da de cada mes, sin
interesar la cuanta existente, el cheque de reposicin del fondo o el traslado de dineros es efectuado
a nombre del responsable del mismo, los pagos son
efectuados directamente por el responsable del fondo, mediante cheque o en dinero en efectivo, dependiendo del monto de la adquisicin, la comprobacin
de cada gasto se hace por medio de factura o recibo
original efectivamente pagado al beneficiario y aprobado por el responsable del fondo.
Las transacciones en moneda extranjera estn sujetas
al control del Gobierno Nacional y a las polticas establecidas por la Junta Directiva del Banco de la Repblica segn Resolucin 57 de 1991 y sus modificaciones.
Inversiones
En cuanto a las inversiones, la Sociedad se rige por
el Rgimen de Contabilidad Pblica Plan General de
Contabilidad Pblica y estn reconocidas con el mtodo de inversiones con fines de poltica, las cuales
se actualizan con base en la tasa interna de retorno
prevista en las metodologas de la Superintendencia
Financiera.
Deudores
Los Deudores registran las cuentas por cobrar a clientes, as como los anticipos realizados a terceros y anticipo de impuestos.
Inventarios
Los inventarios de comestibles y bebidas se valorizan
bajo el sistema permanente, utilizando para su registro el mtodo de valuacin promedio.
Edificaciones: 50 aos
Maquinaria y equipo: 15 aos
Equipo mdico y cientfico: 10 aos
Muebles enseres y equipos de oficina: 10 aos
Equipos de comunicacin y accesorios: 10 aos
Equipo de transporte, traccin, y elevacin: 10 aos
Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelera: 10 aos.
Equipo de computacin y accesorios: 5 aos
La valorizacin del terreno y del edificio resulta del
avalo tcnico realizado por el perito Roberto Henao
Duque de la Lonja de Propiedad Raz peritazgos y avalos D.C., miembros de FEDEAVALUOS.
Otros activos
En otros activos se registran los gastos pagados por
anticipado, los cargos diferidos, los bienes de arte y
cultura, los activos intangibles y las valorizaciones.
Los cargos diferidos afectan el gasto o costo en la medida que cada departamento o unidad de negocio
realiza el consumo.
Los activos intangibles se amortizan durante un trmino de cinco (5) aos. Tiempo durante el cual la entidad espera percibir beneficios econmicos o el potencial de servicios.
Provisiones
De acuerdo a lo dispuesto en la Circular 056 de febrero de 2004 de la Contadura General de la Nacin, los ajustes por inflacin se trasladan al costo
de los activos.
Obligaciones laborales
La metodologa empleada en el clculo de la depreciacin, es el mtodo de lnea recta, de acuerdo a los aos
de vida til establecidos en el Plan General de la Contabilidad Pblica, tal y como se describe a continuacin:
Las provisiones son calculadas con base en las normas contables, tributarias, comerciales y estatutarias.
Pasivos
Las obligaciones registradas en los pasivos se concilian contra los documentos soportes idneos, que
garanticen la existencia y exigibilidad de los mismos.
53
Impuesto de renta
La provisin en el impuesto de renta se ajusta al cierre
del ejercicio realizando la liquidacin del pasivo real,
y teniendo en cuenta los alivios tributarios como la
renta exenta hotelera y la deduccin en activos fijos
productivos para el 2009.
Ingresos-costos y gastos
El reconocimiento de ingresos, costos, y gastos, se efecta sobre la base del principio de causacin, y la informacin financiera se registra con base en la realidad
econmica, tomando el peso como unidad monetaria
dentro del marco de los Principios de Contabilidad Generalmenta Aceptados de uniformidad y prudencia.
Cuentas noventa
De acuerdo con las Normas Tcnicas de Contabilidad
Pblica, no se consideran materiales, las partidas o
hechos econmicos que no superan el cinco (5%)
en relacin con un total. La Sociedad registra en sus
libros auxiliares a nivel de detalle todas las transacciones que componen estas cuentas, con el nimo de
tenerlas plenamente identificadas.
54
$100
$77
$640
Caja
Bancos Cuenta Corriente
$1,796
$1,234
Total Efectivo
$3,670
TES 148
Tasa 10.97%
Inicia: 4 de mayo de 2005
TES 153
Tasa UVR +7%
Inicia: 5 de julio de 2005
TES 163
Tasa 10.125%
TES 164
Tasa 10.659%
Inicia: 21 de agosto de 2007
TES 168
Tasa 11.277%
Inicia: 11 de abril de 2008
TES 159
Tasa 9.28%
Inicia: 12 de septiembre de 2006
Por rotacin y causacin de intereses, la Sociedad obtuvo ingresos por la suma de $2.434.
El 30 de noviembre de 2009, y el 29 de diciembre de 2009, efectu la venta de los ttulos TES 151 y 152 por valor
nominal de $3.500 y $2.500, respectivamente al Banco de la Repblica, los cuales arrojaron una utilidad por venta
de $1.108, con el objetivo de obtener flujo de de caja para atender el proyecto de inversin vigencia 2009.
55
Los deudores que posea la Sociedad a 31 de diciembre de 2009 se discriminaron de la siguiente manera:
Prestacin de servicios
$4.910
Otros deudores
$28
$91
$(4)
$(91)
$0
$20
$4.954
870
316
443
37,071
$4.628
974
Maquinaria y Equipo
$220
$67
8,842
$13
$10
Equipo de Transporte
1,940
291
4,147
$4.938
Total
56
Depreciacin Acumulada
-17,376
37,520
Los principales incrementos se reflejaron en las siguientes cuentas: edificaciones por valor de $9.906,
muebles, enseres y equipos de oficina por valor de
$1.330, equipo de comedor y cocina por valor de
$2.304, lo anterior se debi al programa de inversin
para la vigencia 2009.
El gasto por depreciacin imputado al estado de resultados en el ao 2009 fue de $1.170.
Los activos de la Sociedad se encuentran adecuadamente asegurados y no existen sobre ellos restricciones, pignoraciones o embargos.
$5,155
Acreedores
Retencin en la Fuente e
Industria y Comercio
Impuesto, Contribuciones y
Tasas
$836
$547
$680
$89
Anticipos y Avances
Total Cuentas Por Pagar
$7,307
Para el 2009, la cuenta de acreedores est conformada principalmente por dividendos por pagar por valor
de $4.749, equivalente al 92% del total de la misma;
el 8% restante corresponde a servicios pblicos y saldo a favor de beneficiarios.
La cuenta impuestos, contribuciones y tasas est conformada por: Impuesto de renta y complementarios por
valor de $362, impuesto de industria y comercio por
valor de $150; contribuciones por valor de $26 y gravamen a los movimientos financieros por valor de $9.
La conciliacin entre la utilidad contable y la renta lquida gravable se presenta a continuacin:
TOTAL INGRESOS CUENTA 4
Total
$55,496
GASTOS DE ADMINISTRACIN
$45,322
RESULTADO COMERCIAL
$1,616
RESULTADO COMERCIAL
$8,558
Vehculos
$1
Inters de Mora
$4
$3
$191
75% GMF
$45
Impuesto asumido
$44
Impuesto de timbre
$3,287
$215
Calculo actuarial
$297
$12
CLASE 2 PASIVO
Nota 11.-GRUPO 24. CUENTAS POR PAGAR
A 31 de diciembre de 2009:
$1,593
$11,040
Renta Liquida
$1,082
$9,958
Renta Liquida
$3,286
57
CLASE 3 PATRIMONIO
Nota 15.- GRUPO 32: PATRIMONIO INSTITUCIONAL
El Capital autorizado, estaba representado por 9.000.000 de acciones de un valor nominal de $10 pesos cada una,
y la cuenta 3204, capital suscrito y pagado, presenta un valor de $75, el cual est distribuido as:
Entidad
Acciones
Valor
94.92
7,103,609
71
Agencia Logstica
5.05
377,496
Particulares
0.03
2,096
100.00%
7,483,201
75
$1.318
$13.691
$6.420
$8
Total
$21.437
La Sociedad obtuvo una utilidad neta de $11.420 al cierre del ao 2008. De acuerdo con el documento del CONPES
No.3578 del 25 de Marzo de 2009 est autorizada la distribucin de excedentes financieros correspondientes al
ao 2008, as:
58
Utilidad Neta
$11.420
- Reserva Ocasionales
$(4.746)
$(253)
$(1)
$6.420
59
La cuenta 8312, Documentos Entregados para su Cobro, refleja el valor de ($218) correspondiente a procesos jurdicos por cartera de la que siguen en curso
su contrapartida es la cuenta 891504, deudoras de
control por contra.
La cuenta 9120, Litigios y demandas, contiene el valor de las pretensiones laborales y administrativas en
contra de la Sociedad las cuales estn estimadas en
$2194; su contrapartida es la cuenta 9905, responsabilidades contingentes por contra.
La cuenta 92, Acreedoras Fiscales, contiene los ajustes
por inflacin extracontables del patrimonio desde el
ao 2001 hasta el ao 2006, los cuales ascienden a un
valor de $5.890. La contrapartida es la cuenta 9910,
acreedoras fiscales por contra.
La cuenta 9390, Otras Cuentas Acreedoras, presenta un valor de $55 que corresponden a cheques
anulados pendientes de reclamar por sus beneficiarios. La contrapartida es la cuenta 991590,
Otras Cuentas Acreedoras.
60
8.557.758.814
4.278.879.407
Para Dividendos
4.278.879.407
4.061.512.333
216.083.410
1.283.664
Sumas Iguales
8.557.758.814
8.557.758.814
Actualizacin de Reservas
La reserva de la Empresa a Diciembre de 2009 es de $21.436.710 as:
$1.317.744
$20.111.233
$7.734
$21.436.710
Remodelacin de Habitaciones
$14.922.933
Cocinas
$1.677.000
Ascensores
$1.492.300
lavandera
$1.563.000
Salones
$159.000
$297.000
Total
$20.111.233
61
CONCLUSIONES
2. La estructura financiera de costos y gastos, contina siendo sana; no tiene obligaciones financieras, la
cartera comercial cuenta con rotaciones menores a
los 42 das en promedio y no ha registrado atrasos en
sus compromisos de pago tanto a proveedores como
a nmina, cooperativas de trabajo asociado (CTA)
y pensionados. No obstante lo anterior se advierte
que se constituyeron como deudas de difcil cobro
las obligaciones de la empresa area AIR COMET (71
millones), Unin Temporal Descubrir - Travel (190.5
millones), Congreso Polica Nacional (31 millones), las
cuales se encuentran en proceso prejurdico de cobro,
situacin que se comporta dentro de los mrgenes
comerciales de riesgo propios del negocio hotelero.
3. La SHT cumpli con la responsabilidad social empresarial (RSE) para lo cual desarroll actividades en:
62
8. La calidad del servicio 5 estrellas de la Sociedad y especialmente del Hotel Crowne Plaza Tequendama siendo percibida
y reconocida por los clientes a nivel global, tal como seala el premio World Travel Awards, otorgado en Londres,
mediante el voto de 167 mil agencias de viajes del mundo.
9. Los resultados alcanzados en 2009 obligan a inferir que es
necesaria la revisin, fortalecimiento e implementacin de
estrategias que le permitan a la sociedad aprovechar mejor la
capacidad de habitaciones instalada, especialmente en fines
de semana, puentes y temporadas vacacionales en las cuales
la ocupacin baja a niveles inferiores promedio del 30%.
10. Igualmente la presencia cada vez mayor de nuevas instalaciones hoteleras, especialmente dentro del mercado local,
generan una mayor oferta de camas disponibles y por tanto,
una posible sobreoferta de servicios hoteleros que tendr
que enfrentarse mediante la implementacin del sistema de
innovacin, la potencializacin de las competencias del talento humano, especialmente orientadas hacia el bilingismo, y un agresivo y efectivo plan de mercadeo.
General (r) Fernando Tapias Stahelin
Viceministro de Defensa para el Grupo Social y Empresarial
de la Defensa Presidente de la Junta Directiva
Compilacin de contenido:
Liliana Vega Londoo
Oficina de Planeacin Gerencia Administrativa y Financiera
Revisin
Sandra P. Bolaos Rodrguez
Departamento Financiero
63
CONCLUSIONS
Until the year 2009, and agree with the 2014 stage
on which the Sociedad Hotelera Tequendama points,
the organization presents sustainable evidences of
growth, development and expansion in "Mega Path
", strengthening its strategic units of business (SUBs),
which orientate their efforts, resources, capacities and
competitions not only to consolidate the Hotel Chain,
but also to turning into a corporate group from 2012,
maximizing its value on the market and strengthening its stock composition to compete in the global
scene with rapid an effective flexibility, maneuverability and adjustment.
1. The Sociedad Hotelera Tequendama grew up from
seven Strategic Units of Business to nine, with a structure according to the vision of the organization, supporting a relevant corporate development as follows:
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
2. The financial structure of costs and expenses, continues being healthy; it does not have financial obligations, the commercial portfolio relies on rotations
under to 42 days in average and has not registered
lags in its commitments of payment both to suppliers,
workers, associate work cooperatives (AWC) and pensioned. Nevertheless the previous thing, it is noticed
that there were constituted as difficult collection obligations of the companies AIR COMET (71 millions),
Unin Temporal Descubrir Travel (190.5 millions),
National Police Congress (31 millions), which are
in collection of law. This situation endures inside the
commercial margins of risk of the hotel business.
3. The Sociedad Hotelera Tequendama accomplished
with the social responsibility (RSE) developing activities such as:
64
Compilacin de contenido:
Liliana Vega Londoo
Oficina de Planeacin Gerencia Administrativa y Financiera
Revisin
Sandra P. Bolaos Rodrguez
Departamento Financiero
65
La empresa durante la vigencia 2009 racionaliz y control con eficacia sus costos
y gastos; asimismo, al cierre de la misma cuenta con nueve (9) unidades estratgicas de negocios y se encuentra en permanente bsqueda de otras unidades
conexas con el desarrollo de su objeto social, a fin de garantizar la sostenibilidad
financiera de la Sociedad Hotelera Tequendama S.A., para lo cual gener durante
el periodo de 2009 utilidades netas por valor de $8.558 millones.
Durante el ao 2009, los resultados as obtenidos se lograron con el decidido apoyo y concurso de la Gerencia General y el mancomunado esfuerzo de todo el Personal Administrativo y Operativo, como Equipo de Trabajo comprometido con el
Modelo Estndar de Control Interno, el Sistema de Calidad en la Gestin Pblica y
los objetivos y metas misionales de la Entidad.
Respecto de la COMPARACIN DE RENDIMIENTOS OPERACIONALES a diciembre
31 de 2009 para hoteles cinco (5) estrellas a nivel mundial, con base en los parmetros del Balanced Scorecard, la utilidad neta real al cierre del periodo fue del
15%, ubicado en el parmetro 70% < 90% con calificacin REGULAR. Es necesario
precisar que la utilidad fue afectada en $ 965 millones para el aprovisionamiento
de las mesadas pensinales en razn de que el pasivo pensional se increment de
$3.595 millones en el 2008 a $4.560 millones en el 2009. Los factores restantes se
calificaron con EXCELENTE, varios de ellos con porcentajes muy por encima de los
estndares internacionales.
En el mes de diciembre de 2009, la firma certificadora SGS entreg a la SOCIEDAD HOTELERA TEQUENDAMA S.A. la Certificacin en la Norma Tcnica Colombiana NTC 5133, Sello Ambiental Colombiano, completando con esta once (11)
certificaciones, siendo, sin lugar a dudas, la Empresa Hotelera de Amrica con ms
certificaciones alcanzadas y motivo de satisfaccin para quienes conformamos la
Familia Tequendama.
EL PLAN DE MEJORAMIENTO con base en las observaciones efectuadas por la Contralora General de la Repblica a las vigencias 2006-2007, relacionado con lo programado para el ao 2009, se cumpli a satisfaccin mediante un trabajo conjunto
de todas las reas de la Sociedad.
66
De otra parte, es necesario informar que a partir del mes de agosto de 2009, la
Contralora General de la Repblica practic la Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral a la Sociedad Hotelera Tequendama S.A., evaluando los resultados de
su gestin para la vigencia 2008 y otorgando el FENECIMIENTO de la cuenta para
ese periodo fiscal, clasificndola en el cuadrante A12, que significa mejoramiento
con relacin a la vigencia 2007. El Ente de Control, como resultado de su auditoria,
conceptu que la gestin en las reas y procesos auditados es favorable para la
vigencia 2008.
Por ltimo, en concepto de la Oficina de Control Interno, los Estados Financieros,
elaborados de conformidad con el Plan General de Contabilidad Pblica y tomados
fielmente de los libros, presentan razonablemente la situacin financiera, econmica y social y los resultados de las operaciones de la Entidad durante la vigencia
2009, de conformidad con las Normas de Contabilidad Generalmente Aceptadas
en Colombia, aplicadas uniformemente durante este periodo en relacin con el
ao anterior.
67
68
69
Inauguracin
Csar Gaviria
Andrs Pastrana
Fernando Botero
Carlos Valderrama
Fanny Mikey
Rafael Escalona
70
Csar Rincn
John F. Kennedy
Facundo Cabral
Felipe Gonzlez
Bill Clinton
HACES PARTE
DE NUESTRA HISTORIA
71
Cra. 10 No. 26 - 21
CATEGORIZACIN 5 ESTRELLAS
HOTEL CROWNE PLAZA TEQUENDAMA
www.sht.com.co