REQUERIMIENTOS

Planta y Almacn
Escritorio
Armario
Mesas
Sillas
Computadora
Impresora
Sumadora
Extinguidor
Boyas
Embarcacin
Camioneta
Habilitacin y Concesin
Estudios Batimtricos
Estudios de Impacto Ambiental
Proyecto de Inversin
Gastos de Constitucin

PRECIO
UNITARIO
45.000
120
200
400
40
650
100
50
100
7.000
15.000
20.000
1.000,00
1.000,00
2.000,00
3.000,00
300,00

ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

RUBROS
1. OBRAS CIVILES
Planta y Almacn

PRECIO
UNITARIO

CANTIDAD
1

2. MUEBLES Y ENSERES
Escritorio
Armario
Mesas
Sillas
3. EQUIPOS DE OFICINA
Computadora
Impresora
Sumadora
4. OTROS EQUIPOS
Extinguidor

45.000,00

COSTOS
US $
45.000,00
45.000,00

3
2
2
5

120,00
200,00
400,00
40,00

1
1
1

650,00
100,00
50,00

100,00

1.760,00
360,00
400,00
800,00
200,00
800,00
650,00
100,00
50,00
100,00
100,00

5. EQUIPOS DE EXPLOTACION
Boyas

7.000,00

7.000,00
7.000,00

6. MAQUINARIA DE EXPLOTACION
Embarcacin

15.000,00

15.000,00
15.000,00

7.VEHICULOS
Camioneta

1
TOTAL ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

20.000,00

20.000,00
20.000,00
89.660,00

ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

RUBROS
Habilitacin y Concesin
Estudios Batimtricos
Estudios de Impacto Ambiental
Proyecto de Inversin
Gastos de Constitucin

CANTIDAD
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00

PRECIO
UNITARIO
1.000,00
1.000,00
2.000,00
3.000,00
300,00

CAPITAL DE TRABAJO

1. DISPONIBLES
Servicios Pblicos

1.000,00
1.000,00
2.000,00
3.000,00
300,00

7.300,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

RUBROS

COSTOS
US $

COSTOS
US $

Cantidad

30.640,00
640,00

Remuneraciones
2. EXISTENCIAS
Combustible
Metria Prima
Utiiles de Oficina
3. EXIGIBLES
Alquiler de oficina
Alquiler de Camin
Mantenimiento de embarcacin
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

30.000,00

1
1
1

7.750,00
2.500,00
5.000,00
250,00

1
1
1

2.250,00
450,00
600,00
1.200,00
40.640,00

INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

RUBROS

COSTOS
US $

%
PARTICIPAC
ION

INVERSION FIJA TANGIBLE

INVERSION FIJA INTANGIBLE
CAPITAL DE TRABAJO
IMPREVISTOS este caso es 5%

89.660,0
7.300,0
40.640,0
6.880,0

62%
5%
28%
5%

TOTAL INVERSION

144.480

100%

ESTRUCTURA Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA
Aporte Propio
Prstamo Bancario
TOTAL

MONTO
30%
70%

43.344,00
101.136,00

100%

144480

PRESUPUESTO DE INGRESOS
AOS
RUBROS

Produccin (Tm )
Precio (US$/Tm )
TOTAL INGRESOS

30

36

5.000
150.000

5.000
180.000

PRESUPUESTO DE EGRESOS
AOS
RUBROS

I. COSTOS DE PRODUCCION
I.1 Costos Directos
Mano de obra directa
Envases
Mallas
Bolsas colectoras

45.675,00
27.355,00
21.955,00
200,00
200,00
5.000,00

45.675,00
27.355,00
21.955,00
200,00
200,00
5.000,00

I.2 Costos Indirectos

Mano de obra
Sumnistros

18.320,00
15.820,00
2.500,00

18.320,00
15.820,00
2.500,00

II. COSTOS DE OPERACIN

II.1 Costos Administrativos
Sueldos y salarios
Utiles de oficina
Servicios y alquiler

11.439,00
9.970,00
9.420,00
150,00
400,00

11.439,00
9.970,00
9.420,00
150,00
400,00

II.2 Costos de Ventas

Sueldos y Salarios

1.469,00
1.469,00

1.469,00
1.469,00

III. DEPRECIACION Y AMORT.

3.650,00

3.650,00

IV. COSTOS FINANCIEROS

TOTAL EGRESOS (I+II+III+IV)

19.387,77
80.151,77

16.739,55
77.503,55

DEPRECIACIONES

RUBROS
Edificaciones
Maquinaria de Explotacin
Mobiliario

Costo S/.
45.000

15.000
1.760

Tasa Dep.
5,00%
5,00%
25,00%

Equipos Oficina
Otros Equipos
TOTAL DEPRECIACIN

800
100
62.660

25,00%
10,00%

CALCULO DE COSTOS FINANCIEROS

Monto Prstamo
n

101.136
5

Tasa de Inters (i)

19,17%

Pago Anual = Monto Prstamo * FRC

FRC=

i *(1+ i)n

0,328292183

(1+ i)n - 1

FRC=
Pago Anual =

AO
1
2
3
4
5
TOTAL

33.202

MONTO PRSTAMO CAPITAL

101.136
87.322
70.859
51.241
27.861

13.814
16.463
19.618
23.379
27.861
101.136

43

43

43

5.000
216.000

5.000
216.000

5.000
216.000

45.675,00
27.355,00
21.955,00
200,00
200,00
5.000,00

45.675,00
27.355,00
21.955,00
200,00
200,00
5.000,00

45.675,00
27.355,00
21.955,00
200,00
200,00
5.000,00

18.320,00
15.820,00
2.500,00

18.320,00
15.820,00
2.500,00

18.320,00
15.820,00
2.500,00

11.439,00
9.970,00
9.420,00
150,00
400,00

11.439,00
9.970,00
9.420,00
150,00
400,00

11.439,00
9.970,00
9.420,00
150,00
400,00

1.469,00
1.469,00

1.469,00
1.469,00

1.469,00
1.469,00

3.650,00

3.650,00

3.010,00

13.583,67
74.347,67

9.822,81
70.586,81

5.340,99
65.464,99

Vida Util

Depreciacin Anual
20
20
4

2.250
750
440

4
10

INTERESES
19.388
16.740
13.584
9.823
5.341
64.875

200
10
3.650

pago anual
33.202
33.202
33.202
33.202
33.202

166.011

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

30%
AOS
RUBROS

INGRESOS
COSTOS DE PRODUCCION
UTILIDAD BRUTA

150.000,00
45.675,00
104.325,00

180.000,00
45.675,00
134.325,00

216.000,00
45.675,00
170.325,00

216.000,00
45.675,00
170.325,00

GASTOS DE OPERACION
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Depreciacin y Amortizacin

11.439,00
9.970,00
1.469,00
3.650,00

11.439,00
9.970,00
1.469,00
3.650,00

11.439,00
9.970,00
1.469,00
3.650,00

11.439,00
9.970,00
1.469,00
3.650,00

UTILIDAD OPERATIVA
Gastos Financieros

89.236,00
19.387,77

119.236,00
16.739,55

155.236,00
13.583,67

155.236,00
9.822,81

UTILID. ANTES IMPUESTOS

69.848,23

102.496,45

141.652,33

145.413,19

Imp. Renta

20.954,47

30.748,93

42.495,70

43.623,96

UTILIDAD DEL EJERCICIO

48.893,76

71.747,51

99.156,63

101.789,23

5
216.000,00
45.675,00
170.325,00
11.439,00
9.970,00
1.469,00
3.010,00
155.876,00
5.340,99
150.535,01
45.160,50
105.374,51

FLUJO DE CAJA
AOS
RUBROS
INGRESOS

EGRESOS
Inversion
Costos de produccin
Gastos operativos
depreciacin
FLUJO NETO ECONOMICO
Prstamo
Capital
Intereses
FLUJO NETO FINANC.
Aporte de Socios
SALDO CAJA

144.480,00
144.480,00

##########
101.136,00

-43.344,00

150.000,00

180.000,00

216.000,00

60.764,00

60.764,00

60.764,00

45.675,00
11.439,00
3.650,00

45.675,00
11.439,00
3.650,00

45.675,00
11.439,00
3.650,00

89.236,00
33.202,16
13.814,39
19.387,77
56.033,84

119.236,00
33.202,16
16.462,60
16.739,55
86.033,84

155.236,00
33.202,16
19.618,49
13.583,67
122.033,84

43.344,00
0,00

SALDO ACUMULADO

COK

13%

VANE0.00%
TIRE

404.950,65
76,1%

COK
VANF0.00%
TIRF

17%
300.937,51
165,8%

56.033,84

86.033,84

122.033,84

216.000,00

242.898,00

60.764,00

60.124,00

45.675,00
11.439,00
3.650,00

45.675,00
11.439,00
3.010,00

155.236,00

182.774,00

33.202,16
33.202,16
23.379,35 27.861,17
9.822,81
5.340,99
122.033,84 149.571,84

122.033,84

149.571,84