Plan de negocio

1 PRESENTACIN
En el siguiente informe se presenta un estudio de proyecto de inversin, de una
guardera y estimulacin temprana, localizado en la Provincia de Sullana, Piura Per, este proyecto surge como una alternativa para las persona que no saben
con quin dejar a sus hijos para asistir a su centro de trabajo en horas diurnas.
Este proyecto de CHIQUITOS FELICES se basa en el mercado actual y tiene
una tendencia acrecer porque son los padres que tienen pequeos en casa que
les imposibilitan realizar sus actividades. En este informe se describirn las
caractersticas del mercado objetivo, ubicacin geogrfica, poblacin y algunos
indicadores relevantes como nmero de familias de la provincia de Sullana.
Adems se analizara al consumidor, la competencia, las cuales fueron obtenido
de la encuesta realizada. La ventaja competitiva que presenta CHIQUITOS
FELICES es la seguridad que brindamos a travs de una vigilancia las 24 horas
del da y atencin especializada dando mayo confiabilidad a los padres para
dejar a sus hijos en nuestras instalaciones.

2 RESUMEN EJECUTIVO

PROEDUNP - SULLANA
1

Plan de negocio
En la actualidad la sociedad exige cada vez ms que tanto el padre como la madre
trabajen para mantener sus hogares y ms an que la mujer se integre al mundo
laboral no solamente por el aspecto econmico sino tambin por su desarrollo
personal y profesional; esto incide en la necesidad de recurrir a instituciones
especializadas en el cuidado para sus infantes. Las guarderas son los centros
especializados para el cuidado de los infantes; los padres buscan no solamente el
cuidado de sus hijos sino tambin que estos establecimientos trabajen en el desarrollo
de sus destrezas psicomotrices.
La poblacin de Sullana ha crecido en los ltimos aos y las familias tienen que
trabajar fuera de la ciudad y en mucho de los casos no tienen un familiar o personas
cercanas a quien confiar el cuidado de sus hijos es por eso que buscan un lugar
especializado para ello, en el siguiente informe se presenta un estudio de proyecto de
inversin, de una guardera y estimulacin temprana, localizado en la Provincia de
Sullana, Piura - Per, este proyecto surge como una alternativa para las persona que
no saben con quin dejar a sus hijos para asistir a su centro de trabajo en horas
diurnas. Este proyecto titulado CHIQUITOS FELICES, se basa en el mercado actual
y tiene una tendencia acrecer porque son los padres que tienen pequeos en casa que
les imposibilitan realizar sus actividades. En este informe se describirn las
caractersticas del mercado objetivo, ubicacin geogrfica, poblacin y algunos
indicadores relevantes como nmero de familias de la provincia de Sullana. Adems
se analizara al consumidor, la competencia, las cuales fueron obtenido de la encuesta
realizada. La ventaja competitiva que presenta CHIQUITOS FELICES es la
seguridad que brindamos a travs de una buena vigilancia y atencin especializada
dando mayor confiabilidad a los padres para dejar a sus hijos en nuestras
instalaciones.

PROEDUNP - SULLANA
2

Plan de negocio
3 DESCRIPCIN DE LA EMPRESA O IDEA DE NEGOCIO
Somos un grupo de jvenes emprendedores que busca crear una idea innovadora con
miras hacia el futuro en el rubro de la industria del cuidado de nios. En el mercado
actual identificamos una gran demanda de padres con necesidad de sobresalir
profesionalmente y socialmente. La demanda de este sector est en pleno crecimiento
y se est imponiendo en los ltimos aos como consecuencia del creciente inters de
la sociedad por actividades como la diversin o el inters de trabajar. Por ello es
favorable que exista un centro donde sus nios estn bien cuidados, protegidos y con
una atencin adecuada a ellos, mientras que los padres satisfacen sus necesidades.
Es por ello que nace la idea de este negocio de innovar el servicio de la industria del
cuidado de nios conocido e identificado como guardera. Una guardera es un
establecimiento de gestin pblica o privada que forma a nios entre 0 y 5 aos. Los
encargados de supervisar a los menores son profesionales en el rea de la educacin
temprana, y el trabajo consiste no slo en supervisar a los nios y proveerles de los
cuidados necesarios de su edad, sino tambin en alentarlos a aprender de una
manera prctica mediante la estimulacin de sus reas cognitivas.

Las guarderas son parte de la educacin del nio. Su creacin se debe a la necesidad
del cuidado de bebs en sociedades modernas donde tanto el padre como la madre
trabajan y no tienen familiares cerca o disponibles para encargarse del beb.

3.1 TITULO:
GUARDERA:CHIQUITOS FELICES

3.2 OBJETIVO:
Determinar la demanda existente y saber si sera conveniente iniciar el negocio en la
ciudad de Sullana en el servicio de guarderas para el ao 2015.

PROEDUNP - SULLANA
3

Plan de negocio
3.3 JUSTIFICACIN:
El presente trabajo es realizado con la finalidad de identificar la futura
demanda en el servicio de guardera, saber que tan beneficioso y rentable
resultara en la

ciudad de Sullana; si estaran las familias dispuestas a optar

por el servicio que ofrecemos.

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

Calidad del servicio

Buen clima laboral
Personal capacitado
Local en zona cntrica y segura

Facilidad de financiamiento
Amplio poder adquisitivo
Amplio mercado potencial

DEBILIDADES

AMENAZAS

Falta de local propio

Poca publicidad del servicio
Baja participacin en el mercado

Falta de confianza por parte

de las madres de familia
Aparicin de nuevos
competidores

Por lo tanto, este trabajo de investigacin se justifica por:

La necesidad que representa para los estudiantes de la facultad de ciencias
administrativas de la universidad nacional de PIURA-PROEDUNP SULLANA,
saber que tan factible iniciar este negocio.

4 ANLISIS DEL ENTORNO

4.1 MATRIZ FODA:

ESTRATEGIAS

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4

Plan de negocio

DA: Si tenemos una buena participacin en el mercado tendremos el

efecto multiplicador donde nuestros clientes sern atendidos por
recomendaciones de los mismos clientes y eso creara mayor confianza
en ellos.
DO: Si la economa de los padres aumenta tendramos ms clientes y
eso nos permitir tener un local propio.
FO: Tener nuestro negocio en un lugar cntrico y seguro nos permitir
una mayor facilidad en algn financiamiento.

5 ESTUDIO DE MERCADO
CHIQUITOS FELICES, est dirigido a las personas que vivan en el distrito de
Sullana (Provincia de Sullana). Entre los clientes estarn personas con hijos entre
0-3 aos, que tengan un deseo de divertirse o la necesidad de trabajar, los cuales
buscan un excelente servicio y calidad.

OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO

Segn Sapag Chain (2005, pg.22) para el estudio de mercado se debe tener en
cuenta cinco aspectos importantes:
1. El consumidor y las demandas actuales y proyectadas del mercado; este
estudio se lo hace analizando las caractersticas, preferencias, hbitos de
consumo y motivaciones de los consumidores potenciales que tendr el
servicio todo esto para poder establecer una estrategia comercial en base
a su perfil.
2. El anlisis de la demanda para determinar el nmero posible de
consumidores que podran adquirir el servicio.
3. La competencia ya que la estrategia comercial que se determine para el
proyecto tiene que ir relacionada con el comportamiento positivo y negativo
de la misma; de igual manera se debe analizar las ofertas actuales y
proyectadas del mercado.
4. La comercializacin del servicio para poder establecer una adecuada
estrategia comercial para el proyecto.
5. El anlisis de los proveedores y la disponibilidad y precio de los insumos
actuales y proyectados.
Con base a lo mencionado el objetivo general del estudio de mercado para el presente
proyecto es:

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5

Plan de negocio
Medir la existencia de un nmero suficiente de hogares que dadas ciertas
condiciones de precio y calidad presentan una demanda que justifica la puesta
en marcha de una guardera en Sullana.
De igual manera los objetivos especficos del estudio de mercado sern:
Conocer los hbitos de consumo, gustos y preferencias de los posibles
demandantes del servicio de guardera mediante la aplicacin de
encuestas para poder satisfacer sus requisitos en el servicio.
Demostrar la existencia de hogares que estaran dispuestos a adquirir
el servicio de guardera acorde a su capacidad de pago mediante la
investigacin de campo, para poder conocer el nmero de hogares
dispuestos a pagar el costo del servicio.
Calcular la demanda actual y proyecta del servicio de guardera
mediante la aplicacin de tasas de crecimiento, nmero de nios
promedio por hogar, para poder conocer el nmero de nios que
demandaran el servicio de guardera en el presente y futuro.
Comercializar el servicio de guardera mediante la utilizacin de una
adecuada publicidad, para captar un mayor mercado.

ANALISIS DE LA DEMANDA
En la actualidad la sociedad exige cada vez ms que tanto el padre como la madre
trabajen para mantener sus hogares y ms an que la mujer se integre al mundo
laboral no solamente por el aspecto econmico sino tambin por su desarrollo
personal y profesional; esto incide en la necesidad de recurrir a instituciones
especializadas en el cuidado para sus infantes. Las guarderas son los centros
especializados para el cuidado de los infantes; los padres buscan no solamente el
cuidado de sus hijos sino tambin que estos establecimientos trabajen en el desarrollo
de sus destrezas psicomotrices.
La poblacin de Sullana ha crecido en los ltimos aos y las familias tienen que
trabajar fuera de la ciudad y en mucho de los casos no tienen un familiar o personas
cercanas a quien confiar el cuidado de sus hijos, razn por la cual buscan un lugar
especializado para ello.
Sullana es una ciudad que ha tenido un crecimiento socio-econmico y cultural un
poco bajo, lo que conlleva a que no exista un centro educativo infantil que brinde un
servicio de calidad en el cuidado de nios y mucho menos que cuente con tcnicas

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6

Plan de negocio
innovadoras para contribuir al desarrollo de sus destrezas psicomotrices de los
pequeos.

ANLISIS DE LA OFERTA
Clasificacin de la oferta
Oferta Competitiva o de Mercado Libre: Se encuentra en libre competencia
ya que son artculos iguales y el mercado est en funcin del precio,
calidad y servicio.
Oferta Oligoplica: Se caracteriza por que el mercado se encuentra
dominado por solo unos cuantos productores y ellos determinan el precio y
la oferta.
Oferta Monoplica: Existe un solo productor de bienes o servicios y por tal
motivo domina el mercado imponiendo calidad, precio y cantidad.
Gonzlez (2006, pg. 72).
La guardera operar en un mercado Monopolista, pues en la ciudad de Sullana no
existen instituciones que ofrecen el servicio de guardera.

5.1 METODO DE RECOLECCION DE DATOS

Cuantitativo
Poblacin Objetivo: Todas las mujeres de la provincia de Sullana, distrito
de Sullana
Unidad de anlisis: Las mujeres entre 15 35 aos que trabajan y
tienen hijos

Tamao de muestra:

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7

Plan de negocio

5.2 Proyeccin de la demanda.

200
9
201
0
201
1
201
2
201
3
201
4

287
290
295
320
358
376

PROEDUNP - SULLANA
8

Plan de negocio
5.3 Proyeccin de la oferta
En la provincia de Sullana, no existe una oferta para el pblico que brinde el
servicio que nosotros estamos proponiendo, solo existen centros de
estimulacin temprana o cuna de tipo pblico y particular. Es por ello que no
se tienen parmetros de oferta, ya que seriamos la primera guardera que
brinde este servicio. L o cual nos brinda una mayor oportunidad de que
nuestro proyecto sea rentable.

5.4 Proyeccin Demanda insatisfecha.

AO

POBLACIO
P.NO
N
POBLACION P.CONSUME SATISFECHA
OBJETIVO
(40%)
36%

2012

13585.5

2014

15272.5

4528.5

1811.4
2036.33333
5090.83
3

652.10

97163.496

733.08

109228.92

Porcentaje de demanda a satisfacer: 2%

2012

1943.26992

2014

2184.5784

5.5 Localizacin del plan de negocio

Nuestro plan de negocio estar ubicado en la calle Jos de lama 102.

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9

DEMANDA
INSATISFECH
A

Plan de negocio

Macro localizacin:
.

Micro localizacin:

PLANEAMIENTO ESTRATGICO
6.1 VISIN
Ser una guardera con un servicio de alta calidad e Innovadora, especializada
en el desarrollo emocional y social mediante la estimulacin temprana de sus
actividades, logrando el reconocimiento como la mejor empresa en la provincia
de Sullana, con un equipo de trabajo responsable que busca la mejora continua
en el cuidado infantil

6.2 MISIN
Somos una empresa dedicada al servicio de guardera, con un sistema de
trabajo eficaz, eficiente e innovador, bajo un ambiente acogedor y cordial que
brinda estimulacin temprana, diversin, seguridad, amabilidad y confianza

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10

Plan de negocio
6.3 AXIOLOGA
CONFIANZA: hacer que los padres pierdan ese temor de dejar a sus hijos,
creando un ambiente agradable entre el cliente y la organizacin.
SEGURIDAD: Dar una tranquilidad asegurada mientras que los padres estn
dejando a sus hijos en nuestras manos cuidndolos dentro y fuera de nuestro
local.
AMABILIDAD: ser cordial y tener talento de trabajar en compaa de nios y
comunicarse bien con adultos nos permitir crecer con xito.
HONESTIDAD: ser siempre sincero con nuestros clientes nos permite actuar
con transparencia, confianza e igualdad.
IDENTIFICACIN: sentirse parte de un mundo ideal, que la familia forme parte
de la organizacin, estar orgulloso del lugar de trabajo y cuidar nuestra imagen
como organizacin especializada en el cuidado infantil.
RESPONSABILIDAD: Cumplir con nuestra misin de cuidar y proteger a los
nios mientras estn bajo nuestra responsabilidad llegando contentos y sanos
de regreso a casa.
RESPETO Y HUMILDAD: tratar a los dems como queremos ser tratados,
atendiendo con cortesa al pblico y a mis compaeros estando dispuestos a
aprender de nuestros errores.
UNIN: trabajar en equipo y comunicarnos respetuosamente para alcanzar
metas comunes.
ALEGRA: propiciar el entusiasmo y dar nuestra mejor sonrisa, sentirnos
felices en nuestro trabajo.

6.4 OBJETIVOS ESTRATGICOS

Obtener un 20% de rentabilidad anual neta en los prximos 2 aos.
Se espera obtener el doble nios atendidos de la muestra inicial durante
los prximos 6meses.
Lograr un Posicionamiento dentro de 3 aos en el mercado como un
centro de confianza para los padres en el cuidado de los nios
Identificarnos como el primer centro de estimulacin temprana y
cuidado infantil dentro de 5aos.
Contar con un personal altamente especial izado en el cuidado infantil
para el ptimo desarrollo de las actividades de la empresa.

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11

Plan de negocio
6.5 ESTRATEGIA DE NEGOCIO:
La estrategia de enfoque:
En este caso la empresa se enfocara solo en una porcin o segmento
del mercado que ha definido claramente. Esto puede ser porque el
empresario no le interesa abarcar una gran proporcin del mercado ni
tampoco darse a conocer a muchos potenciales clientes o sus recursos,
capacidades y aptitudes centrales no le permiten llegar a una parte
importante del mercado.

7 PLAN DE MARKETING
7.1 OBJETIVOS DE MARKETING
Satisfacer las necesidades de los clientes.
Tener una excelente y confortable participacin en el mercado.
Estar presente como empresa en la mente del pblico.

7.2 LA MEZCLA DEL MARKETING

7.2.1 Descripcin del servicio
El servicio de guardera contar con:
Personal capacitado para el cuidado de los nios
Instalaciones adecuadas para cada rea con
materiales psicomotrices para las mismas.
Lugar de recreacin.
Horarios de cuidado a elegir: maana

los

(8:00am

respectivos

12:00am)

tarde( 3:00pm 7:00pm)

7.2.2 Estrategia de precio:
La estrategia de precios es un conjunto de principios, rutas, directrices y
lmites fundamentales para la fijacin de precios inicial y a lo largo del ciclo
de vida del producto, con lo cual, se pretende lograr los objetivos que se
persiguen con el precio, al mismo tiempo que se mantiene como parte de la
estrategia de posicionamiento general. Lamb, Hair. & Mcdaniel (2002, pg.
607-610).
La estrategia de precios que se implementar ser la diferenciacin que
consiste en crearle al servicio algo que sea percibido en todo el mercado
como nico, es por eso que el precio del servicio de guardera ser superior
al de la competencia justificada en los servicios innovadores que se
brindar.
ANALISIS DE PRECIOS

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12

Plan de negocio
Es la cantidad monetaria a la que los productores estn dispuestos a
vender y los consumidores a comprar un bien o servicio, cuando la oferta y
la demanda estn en equilibrio. Baca (2001, pg. 53)
Las formas ms relevantes de fijar los precios son:

Precio fijado por la oferta monoplica

Precio existente en el mercado
Precio fijado en funcin de los costos de produccin.

La guardera para fijar el precio del servicio que brindar tomar como
referencia los precios existentes en el mercado y en funcin de los costos de
produccin que se tiene al ofrecer servicios que las dems guarderas
carecen se definir el precio final.
7.2.3 Estrategia de distribucin o plaza
Los canales de distribucin se clasifican de la siguiente manera:
Productores - consumidores: Este canal es la va ms corta, simple y
rpida, se utiliza cuando el consumidor acude directamente a la
fbrica a comprar los productos.
Productores minoristas - consumidores: Es un canal muy comn y la
fuerza se adquiere al entrar en contacto con ms minoristas que
exhiban y vendan los productos.
Productores mayorista minoristas consumidores: El mayorista
entra como auxiliar al comercializar productos ms especializados.
Productores agentes mayoristas minoristas consumidores:
Aunque es el canal ms indirecto, es el ms utilizado por empresas
que venden sus productos a cientos de kilmetros de su sitio de
origen. Baca (2001, pg. 59)
El canal de distribucin que utilizara la guardera ser el de
consumidor

productor-

Ya que el servicio se entregara de una forma directa al consumidor final sin

la participacin de intermediarios.
7.2.4 Estrategia de promocin
Utilizar la prensa escrita mediante la publicacin de los servicios que
ofrecer la guardera en los peridicos locales la hora y el correo.
Se disear una pgina Web en la que se detallarn los datos relevantes de
la guardera al igual que los servicios que prestar.
La publicidad se realizar mediante cuas publicitarias, en las emisoras
locales San Francisco, Sabor, Antena diez.
7.2.5 Estrategia de servicio al cliente
La guardera ofrecer mtodos innovadores de enseanza como es la
estimulacin temprana, enseanza del idioma ingls, entre otros servicios.

PROEDUNP - SULLANA
13

Plan de negocio
La guardera contar con personal profesional especializado en el cuidado
de nios.
La guardera ofrecer el servicio de transporte puerta a puerta para los
hogares que lo prefieran.

8 PLAN DE OPERACIONES
CLIENTE E INGRESO

PRESENTACION DE LOS SERVICIOS Y PRECIOS

COMPRA EL SERVICIO

EMPRESA PREPARA SERVICIO

HACE ENTREGA DEL SERVICIO

ELABORACION POST VENTA

9 PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS

9.1 Plan de inversin
RUBROS

UNID

CANT.

PRECI
O

I. INV. FIJA
I. 1 INV.FIJA.TANGIBLE
I. 1.1 MAQUINARIA Y
EQUIPO
I. 1.1.1 MICROONDAS
I. 1.1.2 RADIO
GRABADORA
I. 1.1.3 TELEVISOR

SUB
SUB
TOTAL
TOTAL TOTAL
4729.
0
2544.
0
997.0

UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA

PROEDUNP - SULLANA
14

150.0

150.0

1
1

249.0
499.0

249.0
499.0

Plan de negocio

I. 1.1.4 DVD
I.1.2 MUEBLES Y
ENSERES
I.1.2.1 MESA PLASTICO
I.1.2.2 SILLAS
I.1.2.3 ESTANTES
I.1.2.4 FLEXIPISOS
I.1.2.5 PLASTIPISOS
I.1.2.6 JUEGOS
DIDCTICOS
I.1.2.7 PIZARRA
I.1.3 INSUMOS
I.1.2.8 JARRAS
I.1.3.9 VASOS
I.1.3.10 PLATOS
I.1.3.11 CUBIERTOS
I.1.3.13 CRAYOLES
I.1.2.14 PLASTILINA
I.1.2.16 HOJAS BOND
I.1.2.17 MANDILES
I.1.2.18 TEMPERAS
I.1.2.20 PLUMONES
I.2 INV. FIJA INTANGIBLE
I.2.1 LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO
I.1.2.2 CARNET SANITARIO
I.1.2.3 LICENCIA DE
AVISOS

D
UNIDA
D

99.0

99.0
810.0

UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D

50.0

100.0

10.0

80.0

150.0

150.0

15.0

90.0

14

15.0

210.0

15.0

120.0

60.0

60.0
296.0

UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D
1/2
MILLAR
UNIDA
D
UNIDA
D
UNIDA
D

7.0

14.0

1.0

8.0

2.0

16.0

1.0

8.0

3.0

24.0

3.0

24.0

10.0

10.0

15.0

120.0

12

5.0

60.0

4.0

12.0
441.0

126.0
15.0

126.0
15.0

300.0

300.0
2185.
0

II. CAPITAL DE TRABAJO

1785.
0

II. 2 DISPONIBLES
II. 2.1 GASTOS ADM.

1620.0

PROEDUNP - SULLANA
15

Plan de negocio
II.2.1.1 SUELDO DEL
PERSONAL
II.2.1.2 LUZ Y AGUA
II.2.2 GASTOS DE VENTA
II.3 EXIGIBLES
II. 3.1 ALQUILER DE LOCAL

1500.0
120.0
165.0
400.0
400.0
4729.
0

TOTAL INVERTIDO

9.2 Cuadro de depreciacin

RUBRO

VALOR

T.D
20%

MICOONDAS
RADIO
GRABADORA
TELEVISOR
DVD
TOTAL

150

0.2

30

30

30

V.
RESIDU
AL
90

249

0.2

49.8

49.8

49.8

149.4

499
99
997

0.2
0.2

99.8
19.8
199.4

99.78
19.8
199.4

99.8
19.8
199.4

299.38
59.4
598.18

9.3 Estructura de financiamiento

En primera instancia, nos financiaremos por aportaciones de los socios en un 40%( 334.25
cada uno) y capital prestado con el 60%.

RUBROS
INVERSION FIJA
CAPITAL DE
TRABAJO
TOTAL

CAPITAL PROPIO
40%
1,017.60

CAPITAL
PRESTADO 60%
1526.4

TOTAL
2,544.00

874.00
1891.6

1311.00
2837.4

2,185.00
4729.00

9.4 Modalidad del financiamiento

Para nuestro plan de inversin, el capital prestado lo otorgara CMAC SULLANA con
una tasa de 48.50%

CONCEPTO
PRINCIPAL
AMORTIZAC
ION
INTERES
S. DEUDA
P.FINAL
E. TRIB.

-945.8

-945.8

-945.8

1376.14
2321.94
1891.6
412.842

917.43
1863.23
-945.8
275.23

458.71
1404.51
0
137.61

2837.4

PROEDUNP - SULLANA
16

Plan de negocio
F.F NETO

2813.4

-1909.098 -1588.00

-1266.90

9.5 Presupuesto de ingresos

CONCEPTO
INGRESO SIN IGV
INGRESO CON
IGV
TOTAL IGV YN

1
6000
7080
-1080

2
9240

LIQUIDAC
3 ION
10752

10903.2 12687.36
-1663.2 -1935.36

ESTADO DE
PERDIDAS Y
GANACIAS
CONCEPTO
INGRESO POR SERVICIO

AO 1
6000
S/.
GASTOS OPERACIONALES 2,464.40
S/.
GASTOS ADMINISTRATIVOS
1,580.00
S/.
GASTOS DE VENTAS
165.00
S/.
DEPRECIACION
199.40
S/.
ALQUILER
400.00
S/.
AGUA Y LUZ
120.00
S/.
UTILIDAD OPERATIVA
3,535.60
1376.14
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS DESPUES DE
S/.
INTERESES
2,159.46
S/.
RENTA 30%
647.84

PROEDUNP - SULLANA
17

AO 2
AO 3
9240
10752
S/.
S/.
2,334.40 2,354.40
S/.
S/.
1,580.00 1,580.00
S/. 15.00 S/. 15.00
S/.
S/.
199.40
199.40
S/.
S/.
400.00
400.00
S/.
S/.
140.00
160.00
S/.
S/.
6,905.60 8,397.60
917.43
458.71
S/.
5,988.17
S/.
1,796.45

S/.
7,938.89
S/.
2,381.67

Plan de negocio

UTILIDAD NETA

S/.
S/.
S/.
1,511.62 4,191.72 5,557.22

MODULO DE
EGRESOS
MODULO DE COSTO
SIN IGV

CONCEPTO
EGRESOS
MAQUINARIA
MUEBLES Y ENSERES
CONSTITUCION
GASTOS DE VENTA
INSUMOS
MANO DE OBRA
AGUA Y LUZ
ALQUILER
TOTAL E. SIN IGV

LIQUIDAC
3 ION

S/.
997.00
S/.
810.00
S/.
441.00
S/.
165.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00
S/.
S/.
S/.
296.00
296.00
296.00
S/.
S/.
S/.
1,500.00 1,500.00 1,500.00
S/.
S/.
S/.
120.00
140.00
160.00
S/.
S/.
S/.
400.00
400.00
450.00
S/.
S/.
S/.
S/.
2,413.0 2,331.0 2,351.0 2,421.0
0
0
0
0

MODULO DE COSTO CON

IGV

PROEDUNP - SULLANA
18

Plan de negocio

CONCEPTO
EGRESOS
MAQUINARIA
MUEBLES Y ENSERES
CONSTITUCION
GASTOS DE VENTA
INSUMOS
MANO DE OBRA
AGUA Y LUZ
ALQUILER
TOTAL E. CON IGV
TOTAL DEL IGV DEL
COSTO

LIQUIDAC
3 ION

S/.
1,176.46
S/.
955.80
S/.
520.38
S/.
194.70 S/. 17.70 S/. 17.70 S/. 17.70
S/.
S/.
S/.
349.28
349.28
349.28
S/.
S/.
S/.
1,500.00 1,500.00 1,500.00
S/.
S/.
S/.
141.60
165.20
188.80
S/.
S/.
S/.
472.00
472.00
472.00
S/.
S/.
S/.
S/.
2,847.3 2,480.5 2,504.1 2,527.7
4
8
8
8
S/.
S/.
S/.
S/.
434.34
149.58
153.18
106.78

MODULO DEL IGV

CONCEPTO
IGV INGRESOS
IGV COSTOS
DIFERENCIA
CREDITO TRIBUTARIO
IGV

0
434.34
434.34
434.34

LIQUIDAC
1
2
3 ION
-1080
-1663.2 -1935.36
149.58
153.18
106.78
-930.42 -1510.02 -1828.58
496.08 1510.02 1828.58

FLUJO DE CAJA
ECONOMICO

CONCEPTO
INGRESOS

PROEDUNP - SULLANA
19

1
6000

2
9240

LIQUIDAC
3 ION
10752

Plan de negocio
EGRESOS
MAQUINARIA
MUEBLES Y ENSERES
CONSTITUCION
GASTOS DE VENTA

S/.
1,176.46
S/.
995.80
S/.
520.38
S/.
194.70

INSUMOS
MANO DE OBRA
AGUA Y LUZ
ALQUILER
IGV
IMPUESTO A LA RENTA
FLUJO CAJA
ECONOMICO
F.F NETO
F.C
FINANCIAMIENTO

COK
VAN ECONOMICO
TIR ECONOMICO

S/. 17.70
S/.
349.28
S/.
1,770.00
S/.
141.60
S/.
472.00
496.08
1060.68

S/. 17.70

S/. 17.70

S/. 349.28 S/. 349.28

S/.
S/. 1,770.00 1,770.00
S/. 165.20 S/. 188.80
S/. 472.00 S/. 472.00
1510.02 1828.58
2071.68
2519.28

S/.
-2,887.3
4
2813.4

S/.
1,692.66
-1909.10

S/. 2,884.12
-1588.00

S/.
3,606.36
-1266.90

-5700.74

-216.438

1296.12

2339.46

0.18
S/.
2,813.39
65%

VAN
FINANCIERO
TIR
FINANCIERO

S/.
-3,529.44
-17%

CUADRO DE
BENEFICIO/COSTO

COK
AO

0.18
VANE ING.
VANE EGR.
INGRESOS
COSTOS
FACTOR
(1)
(2)
18% (3)
*1/3
*2/3
0
-2887.34
1
0
-2887.34
0.84745762
1
6000 S/. 4,307.34
7
7080 5082.6612
8849.92731
2
7920 S/. 6,355.88 0.71818443
11027.808
2

PROEDUNP - SULLANA
20

Plan de negocio

10752 S/. 7,145.64

0.60863087
11740.5151
3 17665.88006
8
22785.7636
35773.68806
9

1.57000171
5

BENEFICIO/COSTO=

1.- VARIACIN DE LA
INVERSIN
Inversin
FC1
-2887.34
1692.66
COK
0.18

FC2
2884.12

FC3
3606.36

1.1. ESTIMACIN DEL

VAN

INVERSI
N

FLUJO
CAJA 1

-433.101

1692.66

-1588.037

1692.66

-2742.973

1692.66

-2887.34

1692.66

-4331.01

1692.66

-4186.643

1692.66

-5341.579

1692.66

FLUJO
CAJA 2
2884.1
2
2884.1
2
2884.1
2
2884.1
2
2884.1
2
2884.1
2
2884.1
2

FLUJO CAJA 3
3606.36
3606.36
3606.36
3606.36
3606.36
3606.36
3606.36

INTERPRETACIN
ANTE UNA VARIACIN DE LA
INVERSIN:
El proyecto es sensible hasta un incremento del 45%, lo que hace
disminuir al VAN con la TIR en S/. 1,021.12
Y 30.85% respectivamente, un incremento ms y el proyecto no es
rentable.

2. VARIACIN DEL
FLUJO DE CAJA

PROEDUNP - SULLANA
21

Plan de negocio

COK

0.18

Inversin
-2887.34

FLUJO
CAJA 1
253.899

-2887.34

930.963

-2887.34
-2887.34

1608.027
1692.66

-2887.34

1777.293

-2887.34

2454.357

-2887.34

3131.421

FLUJO
CAJA 2
432.618
1586.26
6
2739.91
4
2884.12
3028.32
6
4181.97
4
5335.62
2

FLUJO CAJA 3
3065.406
3245.724
3426.042
3606.36
3786.678
3966.996
4147.314

INTERPRETACION
ANTE UNA VARIACIN DEL FLUJO
DE CAJA:
El proyecto ante una disminucin de los precios en un 45%, todava es
rentable,
un incremento en la disminucin de los precios hace que el proyecto no
sea rentable,
el VAN y la TIR en este caso disminuyen a S/.
745.16y 30.42%
respectivamente.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
VARIACI
N
VAN
TIR
S/.
0%
2,813.39 34.56%
Inversin:
S/.
+ 45%
1,514.09 36.81%
Flujo Caja:
S/.
- 45%
1,016.29 34.83%

PROEDUNP - SULLANA
22

Plan de negocio
10 ANEXOS
10.1 Encuesta:
1. Tiene hijos?
SI

NO

2. Trabaja dentro de la ciudad de Sullana o trabaja en los alrededores?

SULLANA

DISTRITOS

3. Qu edad tienen sus hijos?

0-5

1-2

2-5

4. Necesita una escuela o guardera para sus pequeos?

SI

NO

5. A usted le gustara pagar una mensualidad que est al alcance de sus

posibilidades?
SI

NO

6. Le es conveniente pagar por hora?

SI

NO

7. Es importante el nivel acadmico de los profesores?

SI

NO

8. Prefiere servicio mdico permanente?

SI

NO

9. Prefiere que la institucin estuviese localizada cerca de la zona centro?

SI

NO

10. Preferira reas verdes para que sus pequeos realicen actividades
recreativas?
SI

NO

11.Prefiere que los grupos sean pequeos y de acuerdo a su edad

SI

NO

PROEDUNP - SULLANA
23

Plan de negocio

CONCLUSIONES
Debido al alto crecimiento en la poblacin de Sullana en los ltimos aos y las familias
tienen que trabajar fuera de la ciudad y en mucho de los casos no tienen un familiar o
personas cercanas a quien confiar el cuidado de sus hijos es por eso que buscan un
lugar especializado es por ello que concluimos en el siguiente informe que presenta un
estudio de proyecto de inversin, de una guardera y estimulacin temprana,
localizado en la Provincia de Sullana, Piura - Per, surge como una alternativa para las
persona que no saben con quin dejar a sus hijos para asistir a su centro de trabajo en
horas diurnas adems de ello concluimos que es un proyecto viable y a largo plazo
rentable.
Como podemos observar en los cuadros vemos que por el inicio del negocio en el
primer ao tendremos una utilidad neta baja pero no en prdidas; luego a medida que
el negocia se va haciendo ms conocido y obtengamos la confianza de los padres y
madres de familias en los aos posteriores, nuestra utilidad neta ira en aumento.
De acuerdo con nuestro plan de inversin, por los mismo que es un servicio y
empezaremos acabarcando reducido mercado, nuestro plan de inversin ser de 4
729.00, por lo que no es conveniente realizar un prstamo debido a que los bancos y
cajas municipales mientras ms pequeo es el prstamo mayor es la tasa de inters
como la que nos ofrece cmac-sullana a una tasa de48.50% al ao, lo que en los
cuadros nos confirma con una tir financiera en -17%.
As que lo ms factible ser empezar el negocio con capital propio y/o de los socios en
este caso en donde nos arroja como resultado una tir de 65%, donde en este caso el
proyecto es aceptable.

RECOMENDACIONES

PROEDUNP - SULLANA
24

Plan de negocio
Asignar los recursos necesarios para la implementacin del proyecto, debido a
su vialidad demostrada.
Implementar la presente propuesta de inversin, destinando los recursos
necesarios como ha sido diseado de acuerdo al cronograma de inversin
propuesto.
Establecer estrategias de publicidad y promocin para captar un mayor
mercado y llegar a tener la capacidad de atencin determinada.
Establecer estrategias de precios, ofreciendo descuentos a los hogares que
tuvieren ms de 2 nios asistiendo a la guardera.
Que en la medida posible al iniciar este negocio debe ser realizado netamente
con capital propio, debido al poco costo de inversin y a las altas tasas activas
emitidas por las cajas y bancos.
Utilizar mucho el marketing mix para as poder tener mucho ms clientes y
aumentar el nmero de nios al cuidado lo que ayudara a aumentar los
ingresos que seran utilizados para adquirir local propio y mejoras para el
negocio.

11 LINCOGRAFIA
http://mass.pe/node/3412
http://es.scribd.com/doc/61564727/Guarderia-MI-MUNDO-IDEAL
http://repositorio.espe.edu.ec/bitstream/21000/3544/1/T-ESPE-031214.pdf
http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0828/libro.pdf
http://cdigital.uv.mx/bitstream/123456789/27970/1/JosueRosasDiaz.pdf
http://www.midis.gob.pe/files/documentos_interes/Documento_MIDIS_castellan
o.pdf

PROEDUNP - SULLANA
25

Plan de negocio

PROEDUNP - SULLANA
26