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FINANCIERO
CAFETERA- BAR
Contenido
1.- DATOS DEL PROYECTO ............................................................................................. 2
2.- PLAN DE INVERSIN .................................................................................................. 3
3. PLAN DE FINANCIACIN ........................................................................................... 4
4.- PRSTAMO.................................................................................................................. 5
5.- INGRESOS Y GASTOS................................................................................................. 6
6.-PLAN DE TESORERA PREVISIONAL............................................................................ 8
7.-CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL ............................................. 9
8.- PREVISIN DE BALANCE A 31 DE DICIEMBRE ...................................................... 10
9.- GRFICOS ................................................................................................................ 12
IMPORTEINVERSION
ACTIVO FIJO
Gastos de Constitucin
Constit ucin sociedad y primer establecimient o
Licencia de apertura
Asistencia t ecnica
44.800,00
1.200,00
70,15%
1,88%
1.200,00
0,00%
1,88%
0,00%
Publicidad / Propaganda
Viajes previos
Otros
0,00%
0,00%
0,00%
0,00
0,00%
0,00%
0,00%
28,18%
23,49%
18.000,00
15.000,00
Licencias y proyect os
3.000,00
4,70%
0,00%
14.000,00
10.000,00
21,92%
15,66%
0,00%
Equipos e instalaciones
Maquinaria
Utillaje
Herramientas
Inst alacion electrica, agua
Elementos de transporte
4.000,00
uniformes
11.600,00
Mobiliario
Muebles y enseres
Equipos informaticos
Equipos oficina (fax, fot ocopiadora)
10.000,00
1.600,00
0,00
Inmovilizado Inmaterial
Derechos de traspaso
Gast os de I+D
Aplicaciones informat icas
0,00%
6,26%
0,00%
0,00%
18,16%
15,66%
2,51%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
ACTIVO CIRCULANTE
Materias Primas iniciales, existencias
19.064,00
3.000,00
0,00%
29,85%
4,70%
8.064,00
8.000,00
12,63%
12,53%
Inmovilizado financiero
Depositos y fianzas
Calculamos una inversin en torno a los 60M , en funcin del estado del local.
Hay que tener en cuenta que, mediante una adecuada negociacin con
proveedores, y una correcta gestin de existencias iniciales, la inversin puede
ser mucho menor.
3. PLAN DE FINANCIACIN
DESCRIPCION
IMPORTE FINANCIACION
RECURSOS PROPIOS
Aportaciones no dinerarias de los socios
Mat erias primas
Terrenos
Maquinaria
Equipos informaticos
Elementos de transporte
15.000,00
23,49%
0,00
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18,79%
12.000,00
Capital
3.000,00
4,70%
RECURSOS AJENOS
Financiacion a largo plazo
Prestamos de ent idades bancarias
Financiacion a corto plazo
48.864,00
44.319,59
44.319,59
4.544,41
76,51%
69,40%
69,40%
7,12%
4.544,41
7,12%
63.864,00
100,00%
TOTAL
4.- PRSTAMO
BASES DE CALCULO
DEUDA
AOS
MESES
INTERES ANUAL
48.864,00
8
96
8,00%
CUOTA PERIODO
690,77
MES1
MES2
MES3
MES4
MES5
MES6
MES7
MES8
MES9
MES10
MES11
MES12
MES13
MES14
MES15
MES16
MES17
MES18
MES19
MES20
MES21
MES22
MES23
MES24
CAPITAL
CUOTA
INTERES
AMORT
CAPT. PEND
48.864,00
48.498,99
48.131,54
47.761,64
47.389,28
47.014,43
46.637,08
46.257,22
45.874,83
45.489,89
45.102,38
44.712,29
44.319,59
43.924,28
43.526,34
43.125,74
42.722,47
42.316,51
41.907,85
41.496,46
41.082,32
40.665,43
40.245,76
39.823,29
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
690,77
325,76
323,33
320,88
318,41
315,93
313,43
310,91
308,38
305,83
303,27
300,68
298,08
295,46
292,83
290,18
287,50
284,82
282,11
279,39
276,64
273,88
271,10
268,31
265,49
365,01
367,45
369,90
372,36
374,85
377,35
379,86
382,39
384,94
387,51
390,09
392,69
395,31
397,95
400,60
403,27
405,96
408,66
411,39
414,13
416,89
419,67
422,47
425,29
48.498,99
48.131,54
47.761,64
47.389,28
47.014,43
46.637,08
46.257,22
45.874,83
45.489,89
45.102,38
44.712,29
44.319,59
43.924,28
43.526,34
43.125,74
42.722,47
42.316,51
41.907,85
41.496,46
41.082,32
40.665,43
40.245,76
39.823,29
39.398,00
Abril - Junio
Julio - Septiembre
Octubre - Diciembre
CAF YREFRESCOS
TAPAS Y DESAYUNOS
14.000
6.000
18.000
7.000
20.000
8.000
25.000
12.000
TOTAL VENTAS
20.000
25.000
28.000
37.000
20.000
25.000
28.000
37.000
Enero - Marzo
Abril - Junio
Julio - Septiembre
Octubre - Diciembre
Margen Bruto
70,00%
70,00%
Rentabilidad lnea
53.900
23.100
0
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS
110.000
GASTOS PERSONAL
Rentabilidad total
77.000
TOTALAO
Emprendedor
4.500
4.500
4.500
4.500
18.000
Salarios
Seguros Sociales
Retenciones IRPF
2.880
2.976
540
2.880
2.976
540
2.880
2.976
540
2.880
2.976
540
11.520
11.904
2.160
TOTAL PERSONAL
10.896
10.896
10.896
10.896
43.584
Enero - Marzo
Abril - Junio
Julio - Septiembre
Octubre - Diciembre
GASTOSGENERALES
TOTALCONCEPTOS
Prstamo / Crdito
Alquiler
Suministros generales
Material oficina
Telfono / ADSL/ Mvil
2.072
2.400
500
2.072
2.400
500
2.072
2.400
500
2.072
2.400
500
150
250
150
250
150
250
150
250
100
100
100
100
5.472
5.472
5.472
5.472
Publicidad
Gastos Comerciales
Otros
Tributos
TOTALGASTOSGENERALES
8.289
9.600
2.000
0
600
1.000
0
400
0
0
21.889
12,66%
EMPRENDEDOR
SALARIO MENSUAL
1.500
NUM. PAGAS.
12
PAGO R.E.T.A
632
EMPRENDEDOR
EMPRENDEDOR
0
0
SALARIO MENSUAL
TRABAJADOR1
TRABAJADOR2
TRABAJADOR3
TRABAJADOR4
1.000
500
NUM. PAGAS AO
% SEG. SOCIAL.
%RET. I.R.P.F.
12
12
24,00%
24,00%
12,00%
12,00%
TOTAL S.S.
1.896
0
0
Ventas
Capital
Prestamo
Subvenciones de inicio
Otros
SALIDAS
1. Aprovisionamientos/compras
Sueldos y salarios
Cargas sociales(cuotas SS)
Alquileres
Suministros
Publicidad/ promociones
Servicios contratados
Comerciales
Tributos
Otros suministros y servicios
Cuota prestamo (amortizacin + intereses)
Inversiones
IVA
IRPFRetencin
SALDO TESORERA
83.864
20.000
12.000
48.864
3.000
0
77.692
6.000
6.840
2.976
2.400
650
0
250
100
0
0
2.072
Abril - Junio
6.172
Julio - Septiembre
Octubre - Diciembre
6.556
8.561
25.000
25.000
28.000
28.000
37.000
37.000
0
24.616
7.500
6.840
2.976
2.400
650
0
250
100
0
0
2.072
0
25.995
8.400
6.840
2.976
2.400
650
0
250
100
0
0
2.072
0
28.960
11.100
6.840
2.976
2.400
650
0
250
100
0
0
2.072
1.287
540
6.556
1.766
540
8.561
2.032
540
16.601
55.864
540
6.172
TOTAL AO
16.601
173.864
110.000
12.000
48.864
3.000
0
150.017
33.000
27.360
11.904
9.600
2.600
0
1.000
400
0
0
8.289
55.864
Enero - Marzo
17.607
17.420
188
0
19.816
5.226
10.356
7.380
2.976
2.881
2.034
551
0
212
85
0
0
1.353
-2.208
0
2.072
-4.281
Abril - Junio
21.923
21.736
188
0
21.111
6.521
10.356
7.380
2.976
2.881
2.034
551
0
212
85
0
0
1.353
813
0
2.072
-1.260
Julio - Septiembre
24.544
24.357
188
0
21.897
7.307
10.356
7.380
2.976
2.881
2.034
551
0
212
85
0
0
1.353
2.647
2.072
575
Octubre - Diciembre
32.485
32.298
188
0
24.279
9.689
10.356
7.380
2.976
2.881
2.034
551
0
212
85
0
0
1.353
8.206
0
2.072
6.134
-4.281
-1.260
575
6.134
TOTALAO
96.560
95.810
750
0
87.102
28.743
41.424
29.520
11.904
11.525
8.136
2.203
0
847
339
0
0
5.410
9.457
0
8.289
1.168
0
0
1.168
234
935
IMPORTE
ACTIVO FIJO
Gastos Amortizables
Constitucin sociedad y primer est ablecimiento
Licencia de apert ura
Asist encia tecnica
34.846
1.200
55,74%
1,92%
0
1.200
0
0,00%
Publicidad / Propaganda
Viajes previos
0
0
0,00%
0,00%
Ot ros
0
0
0
0,00%
0,00%
0,00%
0
Edificaciones, obras y reformas
Construccin y reformas
Licencias y proyectos
0
0
18.000
0,00%
28,80%
15.000
3.000
0
24,00%
4,80%
0,00%
Equipos e instalaciones
Maquinaria
Utillaje
14.000
10.000
0
22,40%
16,00%
0,00%
Herramient as
Instalacion electrica, agua
0
4.000
0,00%
6,40%
Element os de transporte
uniformes
0
0
11.600
0,00%
0,00%
18,56%
Muebles y enseres
Equipos informat icos
10.000
1.600
16,00%
2,56%
0
0
0
0,00%
0,00%
0,00%
0
0
0
0,00%
0,00%
0,00%
Propiedad industrial
0
0
0,00%
0,00%
Deposit os y fianzas
Menos amortizaciones
ACTIVO CIRCULANTE
Mat erias Primas iniciales, exist encias
Client es y deudores
0
-9.954
27.665
0,00%
-15,92%
44,26%
3.000
8.064
4,80%
12,90%
16.601
26,56%
62.511
100,00%
Mobiliario
Inmovilizado financiero
TOTAL
10
0,00%
DESCRIPCION
RECURSOSPROPIOS
Capital
IMPORTE
%
15.185
12.000
24,29%
19,20%
0
0
0
0,00%
0,00%
0,00%
Maquinaria
Equipos informat icos
Element os de transporte
RECURSOSAJENOS
Financiacion a largo plazo
Prest amos de entidades bancarias
Financiacion a corto plazo
Prest amos de entidades bancarias
0
0
0
2.250
935
47.326
35.456
35.456
11.871
8.864
0,00%
0,00%
0,00%
3,60%
1,49%
75,71%
56,72%
56,72%
18,99%
14,18%
Proveedores y acreedores
3.007
4,81%
62.511
100,00%
TOTAL
FONDO DE MANIOBRA
11
15.795
9.- GRFICOS
INVERSIN
FINANCIACIN
100%
80%
2,5
Financiacion a corto
plazo 4.544,41
60%
ACTIVO CIRCULANTE
19.064,00
40%
1,5
Financiacion a largo
plazo 44.319,59
20%
RECURSOS PROPIOS
15.000,00
0,5
0%
SALDO DE TESORERA
18.000
16.000
14.000
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0
EBITDA
21.976
77.000
55.024
Saldo Tesorera
INGRESOS
GASTOS
EBITDA
12
25.000
20.000
Ventas CAF YREFRESCOS
Ventas TAPASY DESAYUNOS
15.000
Ventas
Rentabilidad CAF Y REFRESCOS
Rentabilidad TAPASY DESAYUNOS
10.000
Rentabilidad
5.000
0
Enero - Marzo
13
Abril - Junio
Julio - Septiembre
Octubre Diciembre
ESTRUCTURA DEGASTOS
50.000
Personal; 41.424
45.000
40.000
Compras; 28.743
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
Amortizacin; 5.410
0
-5.000
14
EVOLUCIN BENEFICIO
8.000
6.000
4.000
2.000
0
Enero - Marzo
-2.000
Abril - Junio
Julio - Septiembre
-4.000
-6.000
15
Octubre - Diciembre