CARTA DE CRDITO: Es una orden condicionada de pago mediante la cual un banco emisor, por

cuenta de un ordenante, se compromete a pagar a un beneficiario, en forma directa o a travs de

un banco corresponsal hasta una suma determinada de dinero, o a pagar, aceptar o negociar letras
de cambio giradas por el beneficiario, contra la presentacin de ciertos documentos que certifiquen
la venta, embarque, calidad, cantidad y dems condiciones de la mercanca o del servicio
realizado, siempre y cuando se cumplan los trminos y condiciones. (L/C:
SEGN CONTRATEN LAS PARTES:

Revocables: Pueden ser modificados o anulados por el ordenante o por el Banco Emisor
sin notificar al beneficiario.
Irrevocables: Es un compromiso definitivo que ni el ordenante ni el Banco Emisor pueden
modificarlo o cancelarlo sin el consentimiento del beneficiario.
Viajero: expedidas por comerciantes y bancos para personas que viajan

SEGN EL COMPROMISO:

Confirmadas: Es el medio de pago que ofrece mayor seguridad al beneficiario (vendedor).

Este tipo de carta de crdito es emitida por el Banco del comprador en el extranjero y es
confirmada generalmente por un Banco en el pas del vendedor. El riesgo es asumido por
el Banco Corresponsal.
No confirmadas: Es emitida por el banco del ordenante (comprador) en el extranjero, quien
designa en el pas del vendedor a otro banco intermediario para efectuar la notificacin y
entrega de la carta de crdito al beneficiario. El riesgo an es del Banco Emisor.

SEGN LA FORMA DE PAGO:

A la vista: Es un instrumento bancario emitido por el banco de un comprador a solicitud de

este, que se obliga a pagar a un tercero o el banco de este, el monto del contrato contra
presentacin de documentos de embarque, siempre que se encuentren conformes con las
instrucciones establecidas por este.
Con aceptacin: el exportador adjunta al Banco Corresponsal los documentos y una letra
de cambio con plazo determinado para la aceptacin por el importador y retorna al
exportador debidamente aceptada, lo cual abre la posibilidad al exportador de descontarla,
antes que venza el plazo, con otro Banco, es decir, a cambio de un plazo cierto, con fecha
fija
Mixtas: combinacin de las anteriores
Pago diferido: Es una facilidad de pago que otorga el exportador (vendedor) al importador
(comprador). Se paga en la fecha indicada en la Carta de Crdito. Por ejemplo 60 das de
la fecha de embarque que tiene que realizarse dentro de la vigencia de la carta de crdito,
es decir, semejantes a las establecidas pero con ciertos requisitos extra, sobre plazo y
montos

SEGN LAS CLUSULAS:

Rotativo: Es un crdito que puede utilizarse por un importe que permanece constante, las
veces que establezca el importador o el banco del mismo. Una vez negociado,
automticamente o por aviso del emisor de haber recibido documentos conformes, se
renueva para otro embarque y as sucesivamente.(Su monto se reinstala automticamente
al ser utilizado).

Con clusula roja: el exportador puede obtener adelantos a cuenta de la exportacin contra
el compromiso escrito de cumplir con efectuar la exportacin dentro de los plazos y
condiciones estipulados, es decir, el beneficiario puede recibir anticipos.
Con clusula verde: Crdito documentario que permite al banco pagador efectuar pagos
anticipados al beneficiario contra presentacin de los documentos que demuestren que la
mercanca ha sido comprada y que se halla depositada en los almacenes. Financiamiento
por mercaderas an no despachadas
Pantalla (Dummy Credit): se trata de un crdito falso ya que el ordenante, no sabe en el
momento de su apertura si le convendr o no que sea utilizado, razn por la cual incluir
en el mismo, clusulas que imposibiliten al beneficiario su utilizacin inmediata, tales como
facturas comerciales debidamente firmadas. Crdito falso, que quedar pendiente de
utilizacin
Transferibles: Una carta de crdito irrevocable puede ser traspasada cuando el exportador
puede transferir todo o parte de sus derechos a otra parte segn los trminos y
condiciones especificadas en el crdito original con ciertas excepciones

SEGN SU FINALIDAD:

Cartas de Crdito de garanta: objetivo de consolidar el pago, funcin bsica

Crdito Back to Back: Es aquella carta que se establece garantizada por otra de
caractersticas similares, teniendo el beneficiario de la primera y ordenante del nuevo
crdito la posibilidad de rebajar su monto y cobrar la diferencia entre ambas, mediante la
sustitucin de las facturas comerciales. Sustitucin de facturas comerciales para cobro de
crdito
Carta de Crdito Stand-By: Se utilizan como garanta hacia el beneficiario. Este tipo de
crdito garantiza que si el importador no paga, lo har el Banco Emisor contra presentacin
de documentos que demuestren el no pago, caracterizadas por ser similares a la fianza,
con el fin de avalar la operacin.
AVAL: como un contrato en el que existe un compromiso solidario de realizar un
pago en caso de no hacerlo la persona que est obligada a ello.
Cartas de Crdito comerciales: emitidas por los bancos a sus clientes para poder financiar
sus operaciones

GIRO: Es un mecanismo de pago en divisas que realiza el Banco mediante transferencia

electrnica de fondos, por cuenta de sus clientes y a favor de personas naturales o jurdicas
residentes en otros pases. es una de las modalidades de envo de dinero al extranjero ms
extendidas en el planeta, especialmente por la seguridad que propone su metodologa y que el
dinero llegar a la brevedad al destinatario y en la moneda de curso legal del pas de destino.
GIRO DIRECTO
Es un pago, el cual se efecta de forma directa bajo instrucciones del cliente por medio de un
banco corresponsal (banco del comprador), que se reduce exclusivamente a la venta de divisas
para que ste pague directamente al vendedor una suma determinada de dinero en el exterior
mediante cheque o colocando los fondos en el banco del beneficiario. Esta modalidad de pago es
financiada por las entidades financieras con un plazo mximo de 180 das, fecha documento de
transporte.
GIRO ANTICIPADO

Este pago se efecta antes de ingresar la mercanca al territorio nacional, esta modalidad se
presenta cuando el exportador solicita al comprador del exterior el pago anticipado (total o parcial)
al despacho de la mercanca, asumiendo el importador el riesgo ante un eventual incumplimiento
en el embarque de los bienes por parte del exportador. El importador debe de dejar constancia en
la declaracin de cambio. Y slo podr financiarse con entidades financieras los pagos de
importaciones de bienes de capital.
COBRANZA
El proceso que se establece para recuperar el capital que la empresa ha invertido en los crditos
otorgados.
Cobranza Administrativa: es cartera por vencer y que no ha tenido gestin anterior. Para el
control de los Procedimientos y Procesos de esta cobranza se asignan a un grupo de personas
liderados por un Supervisor a cargo de gestores de cuentas y recaudadores.
Ciclo de gestin; dependiendo de las polticas de crdito (30/60/90 o 120 das).
Remesas
de Dineros: En este aspecto nos adaptamos a las necesidades de nuestros Clientes, ests pueden
ser diarias, semanal, etc.Cobranza Judicial: En esta etapa se da inicio a los siguientes procesos del Ciclo de gestin
dependiendo del ttulo de cobro. Cuando el monto de la deuda o cuenta lo amerita las instrucciones
de los Clientes son expresas en el sentido de iniciar una accin Judicial, se da comienzo a esta
etapa, solicitando al Cliente antecedentes adicionales de los documentos ya entregados, como
Facturas, Letras, Letras C. A. P. (Contra Aceptacin y Pago), Pagar y los Cheque
Cobranza extrajudicial: Se realiza a todas aquellas cuentas vencidas, que han sido o no
sometidas a algn tipo de gestin de cobranza anterior, interna o externa, y cuyos resultados han
sido infructuosos.
Cobranza Formal: La que se realiza mediante los responsables directos de la cobranza, utilizando
los medios y procedimientos regulares para ejecutar el cobro ya sea a travs de los propios
cobradores de la empresa o de intermediarios calificados, si ese fuera el caso.
Cobranza por cobradores, en este caso, personal de la empresa sale a efectuar la cobranza
directamente en el domicilio del deudor. All se percibe el dinero, los cheques o los pagars que
firma el deudor.
Cobranza por correspondencia, el deudor enva por correspondencia el importe de su obligacin.
Normalmente el deudor enva un cheque de manera tal que elimine cualquier riesgo por extravo.
Cobranza en caja, en este caso es el cliente quien se traslada hasta la empresa para realizar el
pago de su deuda. Esta forma suele emplearse en los comercios minoristas que venden sus
mercaderas a crdito
Cobranza por depsito bancario en algunos casos, el deudor efecta su pago depositando el
importe adeudado en la cuenta corriente bancaria del acreedor.
Cobranza de exportaciones cuando el deudor reside en el exterior, la cobranza se realiza
normalmente a travs de instituciones bancarias que posibilitan que se concrete la operacin