Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Ecoturismo
NOMBRE DEL PROYECTO: ____
A
B
B.I.
PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIAS SERVICIOS
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
MEMORIAS DE COSTOS
PROYECCION DE COSTOS
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
PESCA Y ALIMENTACIN
PROMETE
Ecoturismo
INDICE
PRESUPUESTO DE INVERSI
CONCEPTOS
UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
Baos
Fosa septica
Accesorias y tuberias
Cabaas
Sala de juntas
Bicicleta de montaa
Antena satelital interner hughesnet
Tirolesa
Equipo de rapel
obra
obra
lote
cabaa
obra
pieza
equipo
pieza
lote
1
1
6
1
20
1
2
15
Servicio
Presupuesto
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo mensual
TOTAL
Ecoturismo
PUESTO DE INVERSION
UNITARIO
10,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
20,000.00
34,600.00
15,000.00
60,000.00
2,300.00
21,000.00
5,000.00
560.00
21,600.00
$21,600.00
45,940.00
$45,940.00
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
$ 8,400.00 $ 8,400.00
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
$ 8,400.00
###
$21,600.00
###
TOTAL
###
###
###
###
INDICE
Ecoturismo
Servicios
Cantidad
Cabaas
6
Alberca
1
Rapel
1
Tirolesa
1
Renta de bicicletas
20
Kayak
1
Sala de juntas
1
U. de Medida
Persona
Persona
Persona
Persona
bicicleta
persona
dia
Precio
$
45.00
$
15.00
$
80.00
$
100.00
$
50.00
$
250.00
$
1,000.00
U. de Medida
Persona
Persona
Persona
Persona
bicicleta
persona
dia
Ene
Feb
15
140
150
150
75
2
4
Mar
25
150
200
200
75
2
4
25
250
250
250
100
3
4
Abr
May
38
300
350
350
170
3
5
Jun
35
250
400
400
125
2
6
Jul
38
200
300
300
150
4
6
Ago
38
200
450
450
175
4
5
Sep
20
250
300
300
100
4
6
Oct
15
150
200
200
100
4
5
20
150
100
100
80
2
4
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
$
1,575.00 $ 1,710.00 $
1,710.00 $
900.00 $
675.00 $
900.00 $ 1,125.00
$
3,750.00 $ 3,000.00 $
3,000.00 $ 3,750.00 $
2,250.00 $ 2,250.00 $ 3,000.00
$ 32,000.00 $ 24,000.00 $ 36,000.00 $ 24,000.00 $ 16,000.00 $ 8,000.00 $ 12,000.00
$ 40,000.00 $ 30,000.00 $ 45,000.00 $ 30,000.00 $ 20,000.00 $ 10,000.00 $ 15,000.00
$
6,250.00 $ 7,500.00 $
8,750.00 $ 5,000.00 $
5,000.00 $ 4,000.00 $ 6,500.00
$
500.00 $ 1,000.00 $
1,000.00 $ 1,000.00 $
1,000.00 $
500.00 $ 1,000.00
$
6,000.00 $ 6,000.00 $
5,000.00 $ 6,000.00 $
5,000.00 $ 4,000.00 $ 8,000.00
$ 90,075.00 $ 73,210.00 $ 100,460.00 $ 70,650.00 $ 49,925.00 $ 29,650.00 $ 46,625.00
Nov
Dic
25
200
150
150
130
4
8
Total
30
250
350
350
160
5
8
Dic
Total
$ 1,350.00 $
14,580.00
$ 3,750.00 $
37,350.00
$ 28,000.00 $ 256,000.00
$ 35,000.00 $ 320,000.00
$ 8,000.00 $
72,000.00
$ 1,250.00 $
9,750.00
$ 8,000.00 $
65,000.00
$ 85,350.00 $ 774,680.00
324
2490
3200
3200
1440
39
65
INDICE
Ecoturismo
Presupuesto Anual de Egresos
Concepto/Aos
Costos Fijos
Administrador
Secretaria
Contabilidad
Papeleria
Internet satelital
Electricidad
Agua
Velador
Encargado de ventas
Publicidad y mercadotecnia
Subtotal
Proyeccion de costos
Ao 1
57,600.00
34,560.00
7,800.00
9,000.00
24,000.00
30,000.00
6,000.00
43,200.00
34,560.00
18,000.00
264,720.00
Costos Variables
Recepcionista de entrada
Encargado de estacionamient
Encargado de tirolesa
Encargado de bicicletas
Encargado de alberca
Encargado de rapel
#REF!
Combustibles
Subtotal
Ao 2
Ao 3
60,480.00
36,288.00
8,190.00
9,450.00
25,200.00
31,500.00
6,300.00
45,360.00
36,288.00
18,900.00
277,956.00
63,504.00
38,102.40
8,599.50
9,922.50
26,460.00
33,075.00
6,615.00
47,628.00
38,102.40
19,845.00
291,853.80
34,560.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
#REF!
79,200.00
#REF!
36,288.00
36,288.00
36,288.00
36,288.00
36,288.00
36,288.00
#REF!
83,160.00
#REF!
38,102.40
38,102.40
38,102.40
38,102.40
38,102.40
38,102.40
#REF!
87,318.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
Costos Totales
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Costos de ventas
Concepto
Encargado de ventas
Publicidad y mercadotecnia
Cantidad
Costos de operacin
Concepto
Cantidad
Recepcionista de entrada
Encargado de estacionamiento
Encargado de tirolesa
Encargado de bicicletas
Encargado de alberca
Encargado de rapel
1
1
1
1
1
1
Costo de insumos
Concepto
Combustibles
U. de medida
litro
Cantidad
150
Precio Unitario
11
Ao 4
Ao 5
66,679.20
40,007.52
9,029.48
10,418.63
27,783.00
34,728.75
6,945.75
50,009.40
40,007.52
20,837.25
306,446.49
70,013.16
42,007.90
9,480.95
10,939.56
29,172.15
36,465.19
7,293.04
52,509.87
42,007.90
21,879.11
321,768.81
40,007.52
40,007.52
40,007.52
40,007.52
40,007.52
40,007.52
#REF!
91,683.90
#REF!
42,007.90
42,007.90
42,007.90
42,007.90
42,007.90
42,007.90
#REF!
96,268.10
#REF!
#REF!
#REF!
Frecuencia
Ecoturismo
PROYECCION DE COSTOS
INDICE
TOTAL
COSTOS
AO
PROM. MENSUAL
$
4,800.00 $
$
2,880.00 $
$
650.00 $
$
750.00 $
$
2,000.00 $
$
2,500.00 $
$
500.00 $
$
3,600.00 $
$
2,880.00 $
$
1,500.00 $
$
2,880.00 $
$
2,880.00 $
$
2,880.00 $
$
2,880.00 $
$
2,880.00 $
$
2,880.00 $
$
6,600.00 $
1
57,600.00
34,560.00
7,800.00
9,000.00
24,000.00
30,000.00
6,000.00
43,200.00
34,560.00
18,000.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
34,560.00
79,200.00
$551,280.00
coturismo
ECCION DE COSTOS
AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2
58,176.00
34,905.60
7,878.00
9,090.00
24,240.00
30,300.00
6,060.00
43,632.00
34,905.60
18,180.00
34,905.60
34,905.60
34,905.60
34,905.60
34,905.60
34,905.60
79,992.00
###
AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3
58,757.76
35,254.66
7,956.78
9,180.90
24,482.40
30,603.00
6,120.60
44,068.32
35,254.66
18,361.80
35,254.66
35,254.66
35,254.66
35,254.66
35,254.66
35,254.66
80,791.92
###
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
AO
AO
4
59,345.34
35,607.20
8,036.35
9,272.71
24,727.22
30,909.03
6,181.81
44,509.00
35,607.20
18,545.42
35,607.20
35,607.20
35,607.20
35,607.20
35,607.20
35,607.20
81,599.84
5
59,938.79
35,963.27
8,116.71
9,365.44
24,974.50
31,218.12
6,243.62
44,954.09
35,963.27
18,730.87
35,963.27
35,963.27
35,963.27
35,963.27
35,963.27
35,963.27
82,415.84
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
### $573,664.18
INDICE
Ecoturismo
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
AO 1
AO 2
AO 3
$57,600.00
$34,560.00
$ 7,800.00
$ 9,000.00
$24,000.00
$30,000.00
$ 6,000.00
$43,200.00
$34,560.00
$18,000.00
$58,176.00
$34,905.60
$ 7,878.00
$ 9,090.00
$24,240.00
$30,300.00
$ 6,060.00
$43,632.00
$34,905.60
$18,180.00
$58,757.76
$35,254.66
$ 7,956.78
$ 9,180.90
$24,482.40
$30,603.00
$ 6,120.60
$44,068.32
$35,254.66
$18,361.80
TOTAL
###
###
###
COSTOS VARIABLES
AO 1
AO 2
AO 3
$34,560.00
$34,560.00
$34,560.00
$34,560.00
$34,560.00
$34,560.00
$79,200.00
$34,905.60
$34,905.60
$34,905.60
$34,905.60
$34,905.60
$34,905.60
$79,992.00
$35,254.66
$35,254.66
$35,254.66
$35,254.66
$35,254.66
$35,254.66
$80,791.92
###
###
###
AO 1
AO 2
AO 3
Administrador
Secretaria
Contabilidad
Papeleria
Internet satelital
Electricidad
Agua
Velador
Encargado de ventas
Publicidad y mercadotecnia
Recepcionista de entrada
Encargado de estacionamiento
Encargado de tirolesa
Encargado de bicicletas
Encargado de alberca
Encargado de rapel
Combustibles
TOTAL
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
###
###
###
###
###
###
###
###
###
ALES
AO 4
$59,345.34
$35,607.20
$ 8,036.35
$ 9,272.71
$24,727.22
$30,909.03
$ 6,181.81
$44,509.00
$35,607.20
$18,545.42
AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
59,938.79
35,963.27
8,116.71
9,365.44
24,974.50
31,218.12
6,243.62
44,954.09
35,963.27
18,730.87
###
###
AO 4
AO 5
$35,607.20
$35,607.20
$35,607.20
$35,607.20
$35,607.20
$35,607.20
$81,599.84
$
$
$
$
$
$
$
35,963.27
35,963.27
35,963.27
35,963.27
35,963.27
35,963.27
82,415.84
###
###
AO 4
AO 5
### $ 275,468.69
### $ 298,195.49
### $ 573,664.18
INDICE
Ecoturismo
Presupuesto Anual de Ingresos
Concepto
Proyeccion de ventas
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Renta de cabaas
Alberca
Rapel
Tirolesa
Renta de bicicletas
Kayak
Renta de salas de juntas
14,580.00
37,350.00
256,000.00
320,000.00
72,000.00
9,750.00
65,000.00
15,309.00
39,217.50
268,800.00
336,000.00
75,600.00
10,237.50
68,250.00
-
16,074.45
41,178.38
282,240.00
352,800.00
79,380.00
10,749.38
71,662.50
-
Ingresos Totales
774,680.00
813,414.00
854,084.70
Ao 4
Ao 5
16,878.17
43,237.29
296,352.00
370,440.00
83,349.00
11,286.84
75,245.63
-
17,722.08
45,399.16
311,169.60
388,962.00
87,516.45
11,851.19
79,007.91
-
896,788.94
941,628.38
Ecoturismo
ESTADO DE RESULTADO
INDICE
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
774,680.00
264,720.00
286,560.00
551,280.00
223,400.00
41,572.38
181,827.62
18,182.76
163,644.86
COSTOS DE DEPRECIACIONE
ACTIVO FIJO
VALOR ORIGINAL
Baos
Accesorias y tuberias
Cabaas
Sala de juntas
Bicicleta de montaa
Antena satelital interner hughesnet
Tirolesa
Equipo de rapel
$
$
$
$
$
$
$
$
20,000.00
34,600.00
90,000.00
60,000.00
46,000.00
21,000.00
10,000.00
8,400.00
TOTAL
$ 290,000.00
Ecoturismo
DO DE RESULTADOS
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
813,414.00
267,367.20
289,425.60
556,792.80
256,621.20
43,651.00
212,970.20
21,297.02
191,673.18
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
854,084.70
270,040.87
292,319.86
562,360.73
291,723.97
45,833.55
245,890.42
24,589.04
221,301.38
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
896,788.94
272,741.28
295,243.05
567,984.34
328,804.60
48,125.23
280,679.37
28,067.94
252,611.43
AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
941,628.38
275,468.69
298,195.49
573,664.18
367,964.20
50,531.49
317,432.71
31,743.27
285,689.44
TOS DE DEPRECIACIONES
TASA
10%
10%
10%
10%
10%
10%
15%
15%
AOS
10.00
5.00
7.00
10.00
6.00
6.00
7.00
7.00
$ 41,572.38
$ 82,138.10
Ecoturismo
INDICE
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
AO 0
( + ) VENTAS
$
( + ) VALOR DE RESCATE
$
( = ) INGRESOS TOTALES
$
COSTOS FIJOS
$
COSTOS VARIABLES
$
( = ) COSTOS TOTALES
$
COMPRA ACTIVO FIJO
###
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
###
COMPRA CAPITAL DE TRABA
###
( = ) SALDO FINAL
###
AO 1
$
$
$
$
###
###
###
###
###
###
AO 2
$
$
$
$
###
###
###
###
###
###
mo
FECTIVO
AO 3
AO 4
AO 5
$854,084.70
$
$854,084.70
$270,040.87
$292,319.86
$562,360.73
$
$
$
$291,723.97
$896,788.94
$
$896,788.94
$272,741.28
$295,243.05
$567,984.34
$
$
$
$328,804.60
$941,628.38
$ 82,138.10
###
$275,468.69
$298,195.49
$573,664.18
$
$
$
$450,102.30
Ecoturismo
PUNTO DE EQUILIBRIO
INDICE
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %
AO 1
###
###
###
###
###
54%
AO 2
###
###
###
###
###
51%
AO 3
$
$
$
$
$
854,084.70
270,040.87
292,319.86
562,360.73
410,559.29
48%
INTERPRETACION
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
o
UILIBRIO
AO 4
$
$
$
$
$
896,788.94
272,741.28
295,243.05
567,984.34
406,604.67
45%
AO 5
###
###
###
###
###
43%
_______________________________________________
_______________________________________________
_______________________________________________
Ecoturismo
INDICE
AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL
INGRESOS
10%
COSTOS
FLUJO DE
EFECTIVO
$
$ 774,680.00
$ 813,414.00
$ 854,084.70
$
$
$
$
$ 896,788.94
$1,023,766.48
$ 567,984.34
$ 573,664.18
$ 328,804.60
$ 450,102.30
###
###
###
TASA
(1+t)-n
377,540.00 -$ 377,540.00
551,280.00 $ 223,400.00
556,792.80 $ 256,621.20
562,360.73 $ 291,723.97
VAN
TIR
B/C
1.00000
0.90909
0.82645
0.75131
0.68301
0.62092
760,867.16
64.67%
1.30
CRITERIO DE DECISIN
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
$ 377,540.00
$
$ 704,254.55 $ 501,163.64
$ 672,242.98 $ 460,159.34
$ 641,686.48 $ 422,509.94
$ 612,518.91 $ 387,940.94
$ 635,678.44 $ 356,200.32
###
###
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
Agroproyectos SC
Catalogo de Corridas Financieras
Precios de may
Produccindemaz
Jitomate a campo abierto
5 corridas finan
Jitomate en invernadero o casa sombra 10 corridas fina
Melon en invernadero
20 corridas fina
Engorda de becerros
Mas de 20 corri
Consultorio medico
Cotizar al correo
Bovinos de doble proposito
Tel: 01 784 88
(ESTE ES SOLO UNA MU
Vacas lecheras
Chile piquin
Quieres recibir
Cria de venado cola blanca
Elaboracion de productos lacteos
Pagina web
Producciny engorda de borregos
Producciny engorda de cabras (chivos)
Cabras lecheras
Refaccionaria de motocicletas
Elaboracinde dulces de tamarindo
Centro de fotocopiado
Guarderia o estancia infantil
Produccinde mojarra tilapia
Miel apicola
Cultivo de amaranto
Cultivo de meln a campo abierto
Empaque de meln
Cultivo de sorgo
Producciny engorda de cerdos
Engorda de pollos
Elaboracinde salsas
Silo
Maiz para silo
Adquisicion de tracto para cultivo de frijol
Tienda de abarrotes
Chile jalapeo a cielo abierto
Cafeteria
Industrializacion de mango
Industrializacion de tamarindo
Cocina economica
Restaurant de truchas
Comercializacion de articulos para el hogar
Lechuga en invernadero
Renta de inflables
Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo
Clinica de depilacion
Ecoturismo
Cultivo yproduccinde vainilla
Cultivo de pepino
Construccinde cabaas y alberca
Venta de materiales de plomeria
Produccinde blocks
Farmacia
Cultivo yproduccinde caa de azucar
Panadera
Comercializadora de materias primas
Fresa en invernadero o hidroponia
Molino para nixtamal (venta de masa)
Carniceria
Zapateria
Purificadora de agua
Polleria
Becerros destetados
Lombricomposta
Acopio y reciclado de Pet y carton
Tortilleria de harina de trigo
Acopio y empaque de zanahoria
Tortilleria demaz
Cibercafe internet
Ciber y papeleria
Incubadora de pollitos
Cultivo de Uva
Acopio delimnpersa
Servicio de banquetes y renta de carpas
Cultivo yproduccinde nuez (nogal)
Estetica
Elaboracinde quesos y venta de leche
Ferreteria
Madereria
Vivero de hule
Vivero de plantas frutales
Vivero de plantas de cafe
Produccinintegral de verduras y hortalizas
Vivero forestal
Aguacate hass
Tienda de ropa
Tienda de ropa para bebe
Acopio y empaque de frutas y hortalizas
Birria de chivo
Produccinde chilemorrn
Pinole
Extraccinde materialesptreos
Venta de hamburguesas
Veterinaria
Cultivo yproduccinde litchi
Tallermecnico
Taller de costura
Camarnprocesado
Dulceria
Empaque de zarzamora
Autolavado, lavado de autos
Elaboracinde tostadas
Renta de mobiliario
Producciny venta de elote
Producciny acopio de miel apicola
Industrializacinde chile habanero
Chile habanero en invernadero
Cra y engorda de guajolotes (pavos)
Cultivo yproduccinde chile serrano
Transformacion de pasta de pescado
Producciny venta de Cabritos
Floreria
Jatropha curcas
Cultivo de alfalfa forrajero
Cultivo de arroz
Minera-materiales petreos
Recicladora de llantas
Venta de churros
Elaboracion y venta de platanitos y papas fritas
Acopio y comercializacion de hoja demaz
Lavanderia
Frijoles preparados
Salon de belleza
Cultivo de sabila
Engorda de cerdos
Taller de calzado
Taqueria
Secadora decaf
Pizzeria
Puesto de tacos
Venta de tamales
Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)
Pollos estilo kentuky
Renta de mobiliario e inflables
Venta de fertilizantes y agroinsumos
Cria de tepezcuintle
Acopio y empaque de esparragos
Tractor agricola e implementos
Produccion de forraje verde hidroponico
Comercializadora de productos de limpieza
Produccinde cebolla criolla
Cria de iguanas
Cultivo yproduccinde estevia en invernadero
Cultivo yproduccinde estevia a campo abierto
Marisqueria
Reproduccinde perros de raza
Pitahaya en invernadero
Pitahaya a campo abierto
Taller de costura de pantalones de mezclilla
Cabras de doble proposito
Cultivo yproduccindelimnpersa
Cultivo yproduccinde naranja
Cultivo y produccion de mandarina
Cultivo yproduccinde toronja
Cria y engorda de conejos
Taller de serigrafia
Produccion de plantulas de lechuga
Refaccionaria
Tienda defantasa
Equipo de sonido
Productos de amaranto.
Cultivo yproduccinde papa
Miscelanea
Cosechadroa de caa de azucar
Empaque de jitomate
Zarzamora en invernadero
Produccion de plantulas de chile
Canola forrajero
Cultivo y produccion de sandia
Cultivo de gladiolo
Produccinde nopal en invernadero
Cultivo de nopal para verdura
Cultivo de nopal tunero
Acopio de granos
Produccinde huevo fertil
Engorda de camaron
Cultivo de cacahuate
Cultivo de frijol
Soya
Mermeladas
Pesca
Esferas navideas
etc
etc
cios de mayoreo:
macigo
o de hule