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DIRECTOR
LUIS EDUARDO SUAREZ CAICEDO
ECONOMISTA
AGRADECIMIENTOS
A Dios, quien es la fuente de la sabidura y poder, a nuestras familias por su apoyo
y comprensin permanente, a la UIS por tener el Programa Profesional de Gestin
Empresarial, al Director del proyecto, Doctor Lus Eduardo Surez Caicedo y los
dems profesores por su gran aporte, esmero y metodologa al transmitir
conocimiento en la formacin a distancia y a las empresas que contribuyeron para
realizar las practicas de las diferentes asignaturas, a nuestros compaeros de
estudio por el trabajo en equipo y a todas aquellas personas que nos ayudaron
para lograr nuestro objetivo.
CONTENIDO
Pg.
INTRODUCCION
21
1 GENERALIDADES
23
1.1 ANTECEDENTES
23
25
25
27
28
27
29
32
2 ESTUDIO DE MERCADOS
36
2.1 OBJETIVOS
36
2.1.1 General
36
2.1.2 Especficos
36
37
2.2.1 Definicin
37
37
37
38
38
38
38
38
2.3.3 La demanda
38
38
43
57
57
59
2.4 LA OFERTA
62
62
62
64
84
85
85
85
86
86
86
2.7 PRECIO
86
86
87
87
2.8.1 Objetivos
87
2.8.2 Logotipo
88
2.8.3 Lema
89
89
89
90
90
91
3 ESTUDIO TCNICO
92
92
92
92
93
3.2 LOCALIZACIN
97
97
97
101
101
101
102
106
3.3.5 Recursos
109
117
118
119
119
4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
121
121
122
4.2.1 Visin
122
4.2.2 Misin
122
4.2.3 Objetivos
122
4.2.4 Polticas
123
123
4.3.1 Organigrama
123
125
141
5. ESTUDIO FINANCIERO
143
5.1 INVERSIONES
143
143
147
147
159
159
162
162
163
163
165
166
166
166
167
168
169
170
172
172
172
174
174
174
175
176
CONCLUSIONES
177
RECOMENDACIONES
179
BIBLIOGRAFA
180
ANEXOS
182
182
184
188
189
LISTA DE CUADROS
Pg.
Cuadro 1. Poblacin y familias del rea Metropolitana de Bucaramanga
a 2005
41
42
43
44
45
46
47
48
Cuadro 9.
compra
49
50
51
52
Cuadro 13.
53
uniformes deportivos
Cuadro 14. Aceptacin servicio a domicilio
54
55
56
57
59
59
60
61
61
rea
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
90
90
93
94
97
99
100
101
105
109
110
110
111
111
112
113
114
una
camiseta
115
116
116
116
116
117
141
142
143
144
145
146
147
147
148
149
150
151
151
151
151
152
152
152
153
153
153
153
154
154
154
155
155
155
156
156
156
157
157
158
159
159
159
160
161
163
164
165
166
166
166
167
167
por
rango de tallas de
167
168
169
170
174
175
176
LISTA DE GRAFICOS
Pg.
Grafico 1. Nmero de estudiantes por ncleo familiar
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
64
65
66
67
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
Grafico. 34 Logotipo
88
103
104
108
124
Proyecto De Grado.
Instituto de Estudios a Distancia. Gestin Empresarial. Surez Caicedo, Lus Eduardo
Feasibility
Market
Technician
Administrative
Financial
Evaluation
DESCRIPTION OR CONTENT:
The business idea born when seeing the necessity of the families to buy sport uniforms for its sons
with quality, to fulfill in the delivery and to fulfill the requirements of the educational institutions.
The project analyzes the generalities of the sector makings, the antecedents of the sport,
diagnostic uniform, opportunities and threats. He/she is carried out a study of markets
applying a survey to the makers and parents of family of the metropolitan area of
Bucaramanga. A technical study is elaborated where it is presented the size of the project,
the localization and the engineering of the project. The administrative and legal study
describes the constitution form, Mission, Vision, objectives and politicians; the
organizational structure. The financial study presents the necessity of the total investment
and the Financial states. Finally the social, environmental and economic evaluation to know
if the project is viable.
The students of the educational establishments should use the sport uniform in the subject
of Physical Education. Each family of the Metropolitan Area of Bucaramanga buys 1,8
uniforms in the first trimester of the year. The formal offer assists the demand of sport
uniforms for students in 10.74%. The total investment of the project is of $95 millions and
he/she recovers to the third year. The Internal Rate of Return is of 27% and the Net Present
Value is of $18 million pesos.
In conclusion the project is feasible because the product has demand, the production and
commercialization contributes economic and social benefits to the interested parts.
INTRODUCCION
El presente proyecto se realiza con el fin de conocer la factibilidad para la
creacin de una fbrica de uniformes deportivos para estudiantes en el rea
Metropolitana de Bucaramanga, como una alternativa para satisfacer necesidades
de empleo y econmicas, as mismo, la oportunidad de practicar los conocimientos
adquiridos por las autoras del proyecto en el programa profesional de Gestin
Empresarial en el INSED-UIS.
La factibilidad se hace antes de montar la nueva empresa para no desperdiciar
recursos. Igualmente contribuye a aclarar qu hacer, cmo, cundo con el
propsito de disminuir el grado de incertidumbre al momento de tomar la decisin,
seleccionando la alternativa ms conveniente.
Tambin, La factibilidad se concibe en base a un estudio integrador y concluyente
obtenido de fuentes primarias y secundarias. El objetivo es definir con exactitud
las consecuencias econmicas. Por lo anterior se analiza el entorno y se realizan
estudios de mercados, tcnicos, legales y organizacionales para evidenciar los
elementos monetarios y evaluar el aspecto financiero del proyecto.
En el primer captulo se consideran las generalidades del sector confecciones,
especficamente de los antecedentes del uniforme deportivo, diagnstico del
sector con sus oportunidades y amenazas, y evolucin del sector.
En el segundo captulo se describe el estudio de mercados donde se analiza la
demanda y oferta mediante la aplicacin de una encuesta realizada directamente
a las familias de los estudiantes del rea metropolitana de Bucaramanga.
En el tercer captulo se realiza un anlisis tcnico donde se determina la
capacidad diseada, instalada y utilizada. Tambin se observa el proceso para la
fabricacin del uniforme deportivo y se relacionan los recursos requeridos para el
funcionamiento.
En el cuarto captulo se efecta el estudio administrativo y legal que analiza la
constitucin legal y organizacional de la empresa y se formula la misin, visin y
objetivos de la nueva empresa, tambin, la estructura organizacional con la
descripcin de responsabilidades y perfil del cargo.
En el captulo quinto se establece el valor del proyecto, se analizan los Costos,
Gastos e Ingresos. Se halla el precio de venta, el punto de equilibrio, Flujo de
Caja proyectado, Estado de Resultados y Balance General.
22
1. GENERALIDADES
1.1 ANTECEDENTES
Hace aproximadamente tres mil aos, hacia el 776 antes de Cristo en la ciudad de
Olimpia, antigua Grecia, se reunan atletas de diferentes regiones para competir
en las diversas modalidades deportivas de la poca.
De los atletas se esperaba el mejor desempeo para orgullo de su ciudad natal. A
cambio se les proclamaba como hroes, colocndoles una corona hecha de ramas
de olivo, cortadas con un cuchillo especial por un joven de 12 aos, que como
condicin debera tener sus padres vivos.
Los vencedores al llegar, atravesaban un hueco hecho en la muralla de su ciudad,
con el fin de ser cerrado despus de su paso para evitar que el triunfo escapara de
la ciudad, los campeones ofrendaban su trofeo al dios Zeus.
A partir de ese momento la manutencin del atleta corra a cargo del municipio por
el resto de sus das. La prctica deportiva era realizada sin ropa y con los pies
descalzos. Se excluan las mujeres y les era vedada su participacin como
1
espectadoras .
Hasta el siglo XIX no se usaron las prendas especiales para el deporte, a los
hombres les bastaba con quitarse la chaqueta. (Las mujeres no practicaban
ningn deporte). A partir de 1820, se empezaron a usar determinadas prendas
para practicar ciertos deportes, aunque no hubieran sido diseadas expresamente
2
para tal funcin
El primer producto deportivo fue un zapato con clavos hecho hace 115 aos. A
3
partir de 1891, el desarrollo de accesorios para el deporte fue constante.
Desde entonces, las fbricas de artculos deportivos comenzaron a convertirse en
grandes empresas internacionales, compiten a la par de sus olmpicos usuarios.
Una batalla feroz por el mercado deportivo, donde todo vale. Marcas lderes se
unen para enfrentar a otras, y lograr quedarse con el millonario negocio del
deporte, incluso explotando a sus empleados y proveedores.
Los equipos y deportistas pasan de una compaa a otra firmando importantes
contratos publicitarios, siendo capaces de realizar grandes proezas gracias a los
1
son
Son pocas las empresas que producen o importan los productos de las primeras
marcas. Ellas tambin se disputan el mercado local, vinculado sobre todo al ftbol.
Marcas nacionales, lejos de las lideres mundiales, buscan un lugar en este
4
competitivo mundo de la indumentaria deportiva
Las marcas deportivas eran un elemento secundario en el deporte, una
herramienta para competir ms cmodo. Pero ahora, con la industrializacin y
comercializacin del deporte, las marcas son tan importantes como sus usuarios.
Las zapatillas, primer artculo especfico para deporte, cambiaron la historia
deportiva. Gracias a las empresas de artculos deportivos, el deporte se ha
convertido en un fenmeno social y econmico.
El comienzo de los Juegos Nacionales se remonta al primer tercio del siglo XX, y
dos factores trascendentales determinaron la realizacin de la primera reunin
deportiva con carcter de olimpiada: La promulgacin de la ley 80 de 1925,
relacionada con el desarrollo de la cultura fsica, y la realizacin de los primeros
juegos Centroamericanos y del Caribe en 1926. Con base en el decreto de 1925,
de nuevo el gobierno orden la celebracin, todos los aos, de los Juegos
Olmpicos Nacionales; la primera sede fue entregada en Cal; fue all donde se
5
usaron los primeros uniformes deportivos
Todas las organizaciones a nivel mundial, encargadas de las prcticas deportivas,
en las diferentes modalidades, establecen en sus reglamentos, las normas que
deben tener en cuenta las personas, para llevar a cabo los diversos eventos, con
el fin de fomentar en las comunidades la prctica del ejercicio competitivo, el
esparcimiento, la salud mental y fsica y un uso adecuado del tiempo libre. Entre
ellos podemos citar: Los equipos se deben presentar en el campo de juegos
debidamente uniformados (camiseta y pantaloneta del mismo color, tono y
6
confeccin); las camisetas deben ir numeradas en la parte de atrs
El uniforme deportivo para los estudiantes en la asignatura de educacin fsica es
un signo de unidad e igualdad, y expresin externa de adhesin a los valores de la
institucin educativa, su uso en todas las actividades educativas, dentro y fuera
del establecimiento, es obligatorio.; la correcta presentacin personal es expresin
de cortesa, identidad y contribuye a una adecuada socializacin; las exigencias
acerca del uso del uniforme deportivo y acerca de la presentacin personal son
parte de la misin educativa de la institucin.
dem.
www.ligaantioqueadeftbol.com
6
Reglamento de Ftbol. Capitulo 8
5
24
26
dem.
dem.
27
dem.
dem
16
http://inderbu.gov.co/seccion.asp?seccion=7
17
dem.
15
28
diseo de nuevas lneas y colecciones. Pgina Web para establecer contacto con
proveedores para adquisicin de materias primas o insumos o pginas de clientes
para la venta de productos manufacturados.
En una fabrica de Bucaramanga, del sector confecciones, el sistema de
produccin es intermitente, por pedidos, en efecto, el nivel de tecnologa es medio.
Cuenta con Mquinas planas; en escalado y trazo los equipos son
de
computacin, automticos, no son de la ultima generacin; la maquinaria de
bordado es automtica programable; la del proceso de corte no es especializada,
teniendo en cuenta que ya hay nueva tecnologa con rayos lser y es muy
18
costosa.
Entre las novedades estn las ltimas mquinas de costura, sistemas Cad Cam,
mquinas planchadores, sistemas automatizados de extensin de tela y robots de
corte. El comn denominador es el incremento de la calidad y de la productividad
en la elaboracin de prendas, dos factores de peso en el momento de competir en
19
los mercados internacionales .
Otro equipo Japons de ltima generacin es la mquina bordadora Happy, de
Fukutex Ltda., operada de manera electrnica y computarizada. Su gran aporte es
el mejoramiento de la calidad y los tiempos de produccin en la elaboracin de
todo tipo de prendas con bordados. El portafolio de Fukutex tambin incluye la
extendedora de tela espaola Oterman, que realiza sus funciones de manera
20
totalmente automatizada .
Por lo anterior las nuevas Tecnologas y el grado de sistematizacin son una
oportunidad para el sector de la confeccin porque s la empresa las adquiere
mejora el proceso de produccin, la calidad del producto y la productividad; en
efecto la empresa es ms competitiva.
1.2.5 FACTOR POLITICO JURIDICO
Cambios de normatividad legal
Cdigo de Comercio. La empresa a constituir es de responsabilidad limitada en
virtud a que en ella cada uno de los socios responde hasta por el monto de sus
aportes. El capital social de la empresa est representado por cuotas de
participacin de igual valor, debe ser pagado totalmente al integrarse la empresa.
La sociedad limitada no puede tener menos de dos (2) socios ni ms de 25.
18
Ibd., p. 6
Biblioteca de Consulta Microsoft Encarta 2005. 1993-2004 Microsoft
20
Inexmoda Medelln. Colombiatex.2005
19
29
la
Estatuto tributario
La ltima reforma tributaria ley 863 de 2003 y los decretos reglamentarios como el
5797, Obligacin de Declarar Renta del 38.5%, Obligacin de pagar IVA del 16%,
Agente de RETEIVA y Retencin en la fuente e Inscripcin en el RUT.
Aportes parafiscales
Ley 21 de 1982 y 789 de 2002 aportes: 4% Cajas, 3% ICBF y 2% SENA.
21
AMENAZAS
AMENAZAS
EN
EL
AREA
31
22
y una variacin de 51,8% que se constituy como la segunda ms alta entre los
ocho principales departamentos exportadores del pas.
Tendencias del subsector. La tendencia econmica para el ao 2015 y 2020,
indica que las empresas dedicadas a la confeccin de Uniformes deportivos
sobrevivirn a los cambios de la globalizacin de los mercados, y crecer la
demanda debido a la inclinacin y necesidad de recreacin y practica de deportes
27
que tienen las personas de todas las edades .
Por lo anterior, los clientes de los uniformes deportivos son los estudiantes de
jardines infantiles, colegios, universidades, clubes deportivos y empleados de
empresas y personas particulares; para la recreacin y el deporte.
As mismo, los jardines infantiles, colegios y universidades cumplen con una
asignatura de educacin fsica para sus alumnos, quienes requieren de uniformes
deportivos para el desempeo de esta actividad.
Las personas adultas particulares que practican alguna forma de recreacin para
satisfacer el mantenimiento de su buena salud son clientes potenciales de los
uniformes deportivos.
Contexto Geogrfico. Resea histrica de Bucaramanga. La ciudad es fundada
por los seores Juan Villabona y Andrs Pez de Sotomayor, el da 22 de
diciembre de 1622. Est ubicada a 65022" de latitud norte, a 03740" de
longitud el meridiano de Bogot, con una altura promedio sobre el nivel del mar de
929 m.s.n.m y una temperatura promedio de 22C.
La poblacin de la ciudad y sus caractersticas culturales y sociales se ven
grandemente influenciadas por la presencia de extranjeros que a travs de los
siglos XVIII, XIX y mediados del XX, llegan a estas tierras y se van quedando junto
con sus familias a desarrollar actividades comerciales, agroindustriales y fabriles,
bases de la actual situacin econmica que se da en la zona.
Los primeros en llegar fueron los ingleses quienes movidos por las oportunidades
de negocios que se vean en estas tierras empiezan a posicionarse como parte de
la elite del momento. El aporte principal al desarrollo local de estos migrantes est
en el desarrollo que se le dio al sector minero, especialmente en la explotacin del
oro. Fueron ellos los que manejaron los primeros telares y se dedicaron a
establecer grandes emporios de comercializacin de manufacturas locales
(sombreros, cotizas y tabaco).
27
Los alemanes que llegan en el primer grupo, lo hacen movidos por la ambicin de
desarrollar empresa al rededor de la produccin y comercializacin, de la quina y
luego para trabajar con el ail, tabaco, cacao, caf, balso, pieles de vacunos y de
animales como el tigre y el caimn, y los sombreros de jipijapa. Se dedicaron al
comercio, la industria, las actividades de importacin y exportacin, fundaron los
primeros talleres de metalmecnica, establecieron las primeras empresas
dedicadas al transporte areo comercial en la zona. As mismo, colaboraron
grandemente con el desarrollo pedaggico de los hombres de la regin.
El segundo grupo, se dedica principalmente a trabajar en la produccin de licores,
fundan empresas dedicadas a la transformacin de productos agrcolas (caa de
azcar y la produccin de cigarrillos), as como al arte de la imprenta y las
editoriales. Son los grandes impulsores del desarrollo vial de la ciudad y del
departamento.
Un tercer grupo est conformado por la colonia de los franceses, quienes se
instalan en esta zona mas o menores entre 1869 y 1950. Se dedican
principalmente a la creacin de fbricas de cerveza, de metalmecnica,
manufacturas y de confitera. Se interesan por el comercio (tanto local como de
importaciones y exportaciones), la banca, la fotografa y el transporte areo. De
esta poca quedan apellidos como Delfino, Lonfo, Abadie, Ebrat, Toulus, Machaux
y Convers.
En el grupo de los daneses que llegan a mediados del siglo XIX se destacan
apellidos tan importantes como el Clausen. Estos hombres llegan y se dedican
inicialmente al negocio de la quina, son grandes constructores y se ubican en las
actividades de comerciar, especialmente en el rea de ferretera. Luego, se
dedican a producir gaseosas y cervezas y tambin ofrecen servicios de
traducciones a varios idiomas y se catalogan como grandes ingenieros de la
28
poca .
Con esta breve introduccin denota como la ciudad de Bucaramanga ha tenido su
desarrollo histrico fundamental en dos reas: el comercio y en la produccin
manufacturera, entendidas estas dos actividades como empresas de tipo
unipersonal, con manejo familiar, situacin que an en la actualidad se mantiene
como constante en el comportamiento empresarial
28
MONTENEGRO, Juliana.
Bucaramanga, 1970.
35
2. ESTUDIO DE MERCADOS
2.1
OBJETIVOS
2.1.1 GENERAL
Determinar las condiciones del producto, la demanda, la oferta y la mezcla de
marketing que se requiere para crear una empresa de confeccin de uniformes
deportivos para estudiantes en el rea Metropolitana de Bucaramanga.
2.1.2 ESPECFICOS
Realizar un estudio de la demanda actual, histrica y proyectada, conocer la
opinin del cliente y el nivel de aceptacin de una nueva empresa fabricante de
uniformes deportivos para estudiantes de establecimientos educativos en el
rea metropolitana de Bucaramanga.
Conocer el comportamiento actual de la oferta, las debilidades y fortalezas de
la competencia y la participacin en el mercado de uniformes deportivos para
estudiantes en el rea metropolitana de Bucaramanga.
Determinar la relacin que existe entre la oferta y la demanda de uniformes
deportivos para estudiantes en el rea metropolitana de Bucaramanga.
Identificar los canales de comercializacin actuales, las ventajas y desventajas
y finalmente seleccionar el canal ms apropiado para los uniformes deportivos
educativos en el rea metropolitana de Bucaramanga.
Analizar el precio y las estrategias de fijacin para los uniformes deportivos
para estudiantes en el rea metropolitana de Bucaramanga.
Identificar caractersticas de los uniformes deportivos para estudiantes en el
rea metropolitana de Bucaramanga.
Establecer la publicidad y promocin de los uniformes deportivos para
estudiantes del rea metropolitana de Bucaramanga.
Estimar la participacin en el mercado que tendr la empresa en la venta de
uniformes deportivos para estudiantes del rea metropolitana
de
Bucaramanga.
2.2
2.2.1 Definicin
El uniforme deportivo para los estudiantes en la asignatura de educacin fsica es
un signo de unidad e igualdad, y expresin externa de adhesin a los valores de la
institucin educativa, su uso en todas las actividades educativas, dentro y fuera
del establecimiento, es obligatorio.; la correcta presentacin personal es expresin
de cortesa, identidad y contribuye a una adecuada socializacin; las exigencias
acerca del uso del uniforme deportivo y acerca de la presentacin personal son
parte de la misin educativa de la institucin.
Por lo anterior, el reglamento estudiantil de cada establecimiento educativo
contempla los requisitos que debe cumplir el uniforme deportivo para la asignatura
de educacin fsica, como mnimo, as: Camiseta con el escudo de la institucin,
29
pantaloneta y sudadera .
2.2.2 Usos y especificaciones producto. El producto a confeccionar son uniformes
deportivos
como sudaderas, camisetas, licras y pantalonetas
elaborados de acuerdo al diseo, color, tela, hilos, escudos, estampados y
accesorios exigidos y recomendados por cada institucin educativa.
Se utilizan varias clases de telas para sudadera completa manga larga, entre
ellas: Lanilla perchada, lanilla burda, Sel; se cose con hilo coban hilasa; lleva
lanilla resorte doble punto para los puos de botas, mangas y cuello; y resorte
encauchado en la cintura del pantaln.
La tela para pantaloneta: Lanilla perchada, Driles e impermeables.
La tela para camisetas: Lanilla doble punto, Lacost, Adidas y Nativa
2.2.3 Producto sustitutos. De acuerdo con las disposiciones de cada institucin los
uniformes deportivos no podrn ser sustituidos por otras prendas que no vayan a
identificar cada establecimiento educativo.
2.2.4 Producto complementarios. Los productos complementarios estn constituidos
por zapatos tenis, medias, blancas, gorras y otros accesorios.
29
Ibd., p.5
rea
Metropolitana de
2.3.2 Mercado objetivo. Conformado por las familias que tengan hijos estudiando en
establecimientos educativos como jardines infantiles, colegios, instituciones
tcnicas, tecnolgicas y universidades del rea Metropolitana de Bucaramanga.
2.3.3 La demanda
2.3.4 Investigacin de mercados
2.3.4.1 Planteamiento del problema de la investigacin de mercados. Bucaramanga
es una ciudad llamada a convertirse en el polo de desarrollo social y econmico
del oriente colombiano, situacin que tanto los empresarios como los centros
educativos del rea deben tomar como punto de partida para efectos de
desarrollar sus actividades cotidianas.
En ese orden y teniendo que en la ciudad se cuenta con mano de obra
especializada que desafortunadamente no ha tenido maneras de desarrollar sus
habilidades debido a que no cuenta en la mayora de los casos con recursos
necesarios para adelantar esta tarea, se propone entonces realizar un estudio de
mercados en donde se logre conocer exactamente cual es la tendencia de la
demanda, en cuanto a necesidades y requerimientos; la oferta y la manera como
la competencia es capaz de suplirlas, de tal manera que se proponga un sistema
que tenga ventajas comparativas con ellas, de manera que se entregue un
excelente soporte que permita disear una propuesta de empresa que responda
en calidad, diseo, tamao y requerimientos exigidos por cada institucin
educativa.
No se conoce el comportamiento de las variables de oferta, demanda y
competitividad del producto uniformes deportivos para estudiantes de
establecimientos educativos del rea metropolitana de Bucaramanga.
30
40
Poblacin
N Personas por
hogar
Numero de
Familias
Bucaramanga
Floridablanca
571.458
3,80435403
252.140
107.936
3,80435403
3,80435403
150.212
66.277
Girn
Piedecuesta
28.372
22.612
86.025
3,80435403
Total
1.017.559
267.472
3,80435403
Fuente: DANE - Colombia. Proyecciones de Poblacin. Estudios Censales. ltima
31
actualizacin: Octubre 09 de 2006
N*p*q*Z
383
2
2
2
2
Z * p * q e N 1 1,96 * 0,5 * 0,5 0,05 267.472 1
Donde:
N= Tamao Poblacional
31
41
n = Tamao muestral
p = Probabilidad de xito
q = Probabilidad de fracaso
e = Error de estimacin
Z = Nmero de desviacin estndar con relacin al promedio
Cuadro 2. Tamao de la muestra
Ciudad
Nmero de Familias
Muestra
Bucaramanga
150.212
56,16%
215
Floridablanca
66.277
24,78%
95
Girn
28.372
10,61%
41
Piedecuesta
22.612
8,45%
32
Total
267.472
100%
383
Fuente: DANE - Colombia. Proyecciones de Poblacin. Estudios Censales. ltima
32
actualizacin: Octubre 09 de 2006
Significa que el tamao mnimo de la muestra con un nivel de confianza del 95% y
un error de estimacin del 5% es de 383 familias del rea Metropolitana de
Bucaramanga, que tengan hijos en establecimientos educativos, distribuidas en
una muestra aplicable a cada ciudad del AMB, segn el porcentaje de
participacin de cada una de ellas con respecto al nmero total de familias.
32
dem.
42
fi(# familias)
181
124
53
23
2
383
xi * fi
n
% Familias
47,3%
32,4%
13,8%
6,0%
0,5%
100,0%
xi*fi
181
248
159
92
10
690
690
1.8
383
6,0%
0,5%
No. de estudiantes
Universidad TOTAL
16
181
20
248
17
159
17
92
3
10
73
690
Universidad TOTAL
10.6%
100,0%
38,8%
17,2%
33,3%
10,6%
PreescolarPrimariaBachillerato Universidad
No. De familias
371
10
0
2
383
% de familias
96,9%
2,6%
0,0%
0,5%
100,0%
%de familias
100,0%
96,9%
50,0%
2,6%
0,0%
0,0%
0,5%
Preescolar
120
Primaria Bachillerato Univer
100
80
No. Estudiantes
60
40
20
0 468 10 12 14 16 S ML XL
N Estudiantes
%
Estudiantes
0,6%
17
473
2,5%
68,6%
196
690
28,4%
100,0%
60,0%
40,0%
20,0%
0,0%
28,4%
0,6%
2,9%
300
257
250
212
Preescolar Primaria Bachillerat
200
Universidad
150
100 113
50
52
6 11 18 21
0
Cada Dos Aos
Anual
Frecuencia de Compra
# fi * Xi
1(Xi)
5
13
97
266
1427
1126
771
524
1427
1126
771
524
0
Calidad
PrecioCumplimientoServicio
# de familias
376
2
5
383
% familias
93,6%
1,6%
4,8%
100,0%
% familias
100,0%
93,6%
50,0%
1,6%
0,0%
4,8%
50
376
N FAMILIAS
138
46
11
26
162
383
% Familias
36,0%
12,0%
2,9%
6,8%
42,3%
100,0%
Las mayores dificultades que han tenido las familias en el momento de la compra
son el incumplimiento en la entrega (36%) y mala calidad en la confeccin (12%).
Lo anterior contribuye a disear estrategias en todos los procesos para fabricar los
uniformes deportivos con calidad en el diseo y la confeccin, y entregar justo a
tiempo.
Grafico 9. Dificultades en la compra
Dificultades en la compra
60,0%
40,0%36,0%
51
42,3%
12,0%
20,0%
2,9% 6,8%
0,0%
Incumplimiento
Mala
encalidad
Mala atencinPrecios altos
Ninguna
la entrega
% Familias
Almacn
82
21,4%
Fabrica
Particular
Almacn de cadena
Institucin educativa
Total
104
39
38
120
383
27,2%
10,2%
9,9%
31,3%
100,0%
Lugar de compra
% Familias
40,0%
30,0%
20,0% 21,4%
10,0%
0,0%
31,3%
27,2%
10,2%
9,9%
% Familias
Radio
13
3,4%
Volantes
Pgina Web
Institucin educativa
Referidos (otros)
Total
40
0
310
20
383
10,4%
0,0%
80,9%
5,2%
100,0%
Medio publicitario
80,9%
0,0%
3,4%
0,0%
5,2%
RadioVolantesPaginaInstitucin Referidos
Webeducativa
N Familias
293
90
383
% Familias
76,5%
23,5%
100,0%
% Familias
100,0%
76,5%
23,5%
50,0%
0,0%
No
Ya tiene
donde
Definitivamente Si
Probablemente Si
82
41
12
Definitivamente No
total
N
%
familias familias
207
54,0%
135
35,2%
41
41
10,7%
383
100,0%
54,0%
35,2%
10,7%
Sugerencias de la demanda
Calidad materia prima
N FAMILIAS
% Familias segn
recomendacin
319
83,3%
307
46
25
8
80,2%
12,0%
6,5%
2,1%
Cumplimiento en la entrega
Calidad en la confeccin
Calidad en el corte
Otro
0,0%
Calidad materia
12,0% 6,5%
2,1%
Otro
CumplimientoCalidad
Calidad
en la en el
primaen la entregaconfeccin
corte
Muestra
Nmero de
# de uniformes por
Familias
familia (*)
Bucaramanga
150.212
1,8
270.381
Floridablanca
66.277
1,8
119.298
Girn
28.372
1,8
51.069
Piedecuesta
22.612
1,8
40.702
Total
267.472
1,8
481.450
Fuente: DANE - Colombia. Proyecciones de Poblacin. Estudios Censales. ltima
actualizacin: Octubre 09 de 2006.
(*) Cuadro 3. Nmero de estudiantes por ncleo familiar. Pagina 23
El nmero de familias del AMB (267.472), se multiplica por el nmero de uniformes
comprados por familia (1.8), como resultado la demanda en el ao 2005
(481.450 uniformes deportivos). As mismo, por cada municipio.
2.3.7 Evolucin de la demanda. A partir de 1820, se empezaron a usar determinadas
prendas para practicar ciertos deportes, aunque no hubieran sido diseadas
para tal funcin.
El comienzo de los Juegos Nacionales se remonta al primer tercio del siglo XX, y
dos factores trascendentales determinaron la realizacin de la primera reunin
deportiva con carcter de olimpiada: La promulgacin de la ley 80 de 1925,
relacionada con el desarrollo de la cultura fsica, y la realizacin de los primeros
juegos Centroamericanos y del Caribe en 1926. Con base en el decreto de 1925,
de nuevo el gobierno orden la celebracin, todos los aos, de los Juegos
Olmpicos Nacionales; la primera sede fue entregada en Cal; fue all donde se
33
usaron los primeros uniformes deportivos
33
Ibd.., p. 4
Ibd., p. 7
Colegio Nuestra Seora del Pilar. Manual de convivencia. 2005. Pg. 21
36
Colegio La Merced. Manual de Convivencia. Pg. 48
35
Licra.
Tenis combinados entre rosado y blanco.
Medias blancas
Cuadro 18. Evolucin de la poblacin.
CIUDAD
Ao 2001 Ao 2002 Ao 2003
Ao 2004 Ao 2005
BUCARAMANGA
534.294
543.657
553.046
562.340
571.458
FLORIDABLANCA 231.889
236.928
242.016
247.099
252.140
GIRN
96.278
99.138
102.048
104.986
107.936
PIEDECUESTA
77.885
79.893
81.930
83.978
86.025
Total
940.346
959.616
979.040
998.403
1.017.559
Fuente: DANE - Colombia. Proyecciones de Poblacin. Estudios Censales. ltima
actualizacin: Octubre 09 de 2006.
En el cuadro 18, se observa la evolucin del nmero de personas en el AMB y
cada municipio, la tendencia es crecimiento.
2.3.8 Proyeccin de la demanda
Para proyectar la demanda se toma como base la evolucin de la demanda y el
resultado de la encuesta. Se tiene el nmero de personas por hogar de (3,804); la
cantidad de estudiantes por ncleo familiar (1.8), la compra de uniformes al ao
(1). Con estos datos se procede a proyectar la demanda por el mtodo de los
mnimos cuadrados.
Cuadro 19. Datos para proyectar la demanda
X
(Aos)
2.001
2.002
2.003
2.004
2.005
X
Y1
Y2
Y3
Y4
Y1
(Bucaramanga)
534.294
543.657
553.046
562.340
571.458
Y2
(Floridablanca)
231.889
236.928
242.016
247.099
252.140
Y3
(Girn)
96.278
99.138
102.048
104.986
107.936
Y4
(Piedecuesta)
77.885
79.893
81.930
83.978
86.025
534.294
DT
b.
543.657
DT
c.
553.046
DT
d.
562.340
DT
e.
571.458
DT
SHIFT A = 525.055,7
SHIFT B = 9.301,1
Y1 = A + B (x)
Y1 = 525.055,7 + 9.301,1(x)
A
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
525.055,7
B
9.301,1( 1 )
9.301,1( 2 )
9.301,1( 3 )
9.301,1( 4 )
9.301,1( 5 )
9.301,1( 6 )
9.301,1( 7 )
9.301,1( 8 )
9.301,1( 9 )
9.301,1( 10 )
9.301,1( 11)
60
Poblacin
534.356,8
543.657,9
552.959
562.206,1
571.561,2
580.862,3
590.163,4
599.464,5
608.765,6
618.066,7
627.368
Poblacin
2007
2008
2009
2010
2011
590.163
599.465
608.766
618.067
627.368
# de
personas
por hogar
3,80
3,80
3,80
3,80
3,80
# de
familias
155.128
157.573
160.018
162.463
164.908
# de
Cantidad
estudiantes
de
por familia uniformes
1,8
279.231
1,8
283.632
1,8
288.033
1,8
292.433
1,8
296.834
Uniformes
2.007
279.231
124.097
53.816
42.625
499.769
Uniformes
2.008
283.632
126.495
55.196
43.588
508.911
Uniformes
2.009
288.033
128.893
56.576
44.552
518.053
Uniformes
2.010
292.433
131.290
57.956
45.515
529.204
rea
Uniformes
2.011
296.834
133.688
59.335
46.479
538.347
61
2.4 LA OFERTA
La competencia esta conformada por los establecimientos comerciales que
producen y venden uniformes deportivos para estudiantes de los colegios en
Bucaramanga y su rea metropolitana.
2.4.1 Necesidades de informacin
La competencia: identificar los clientes, precio, cantidades que producen
anualmente, Insumos utilizados en la confeccin de uniformes deportivos.
Determinar las polticas de ventas y el pago a proveedores, identificar
la
frecuencia de compra de materia prima, analizar las polticas de inventario y
producto terminado, determinar los problemas de produccin, procesos que
deben subcontratar y los controles de calidad que realizan, conocer el
comportamiento frente al mercado para observar fortalezas y debilidades.
Identificar las telas mas utilizadas, conocer las tallas de mayor rotacin, pocas
del ao donde se presenta mayor venta, cantidades de producto vendido, forma
de cobro, mtodo publicitario mas utilizado.
Analizar los Proveedores, para determinar quienes son, donde de se encuentran
ubicados y cual es el sistema de pago.
2.4.2 Ficha tcnica
N Empresas
11
14
14
% Empresas
78,6%
100,0%
100,0%
Em presas
100,0%100,0%
100,0% 78,6%
80,0%
60,0%
40,0%
20,0%
0,0%
PreescolarPrimariaBachillerato
Nivel Educativo
Cantidad
51.700
51.700
51.700
750
60000
50000
40000
30000
20000
C an tid ad
51700
51700
51700
10000
750
Prendas vendidas
Camiseta
Pantaln sudadera
Pantaloneta
total
Talla
. 8-10
12,000
17,000
6,500
35,500
.12-14
12,000
19,000
7,000
38,000
.16-S
15,000
19,000
8,000
42,000
Se observa que los precios son fijados de acuerdo a las tallas, debido a los costos
de produccin para cada una de ellas. El precio fijado por la competencia es un
factor importante para determinar el precio del producto.
Grafico 17. Precio de Venta Promedio
34,000
35,500
38,000
42,000
.4-6. 8-10.12-14.16-S
Pregunta 4. Los proveedores actuales de los insumos para la produccin de
uniformes deportivos son:
Cuadro 26. Proveedores de Insumos
Proveedores de Insumos
Mayoristas
Minoristas
Fabricantes
N Empresas
12
1
1
% Proveedores
85,7%
7,1%
7,1%
Proveedores de insumos
100,0%
80,0%
60,0%
40,0%
20,0%
0,0%
85,7%
MayoristasMinoristasFabricantes
NOMBRE PROVEEDOR
Linda lana , Kilos de Medelln, Todo
saldos.
Comertex, kilo telas.
Comertex, kilo telas
doble No utilizada
Lanilla burda
Lanilla Sel
Lanilla resorte
punto
Tela Dril
Tela Impermeable
Lanilla doble punto
Lanilla Lacost
Lanilla Adidas
Lanilla Nativa
Hilo
Botones
No utilizada
kilo telas, la Fayette
kilo telas
Kilos de Medelln, Coltejer
Comertex, Deportivos vestir, Todo
saldos, Kilos de Medelln.
Kilos de Medelln
Kilos de Medelln, Todo saldos.
Villa Diego, Kilos de Medelln
Cierre
No utilizada
Broches y cauchos
Mil herrajes, kilos de Medelln
Fuente: Encuesta realizada a la competencia.
UBICACIN
Medelln,
Centro B/ga
Calle 37 B/ga
Calle 37 B/ga
Bogota
Centro B/ga
Centro B/ga,
Medelln
Calle 37 B/ga,
Centro B/ga
Centro B/ga
Centro B/ga
Girn,
Centro B/ga
Centro B/ga
N Empresas
9
5
14
% Empresas
64,3%
35,7%
100,0%
64,3%
70,0%
60,0%
50,0%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
35,7%
ContadoCredito
Politica de pago a Proveedpres
N Empresas
11
3
14
% Empresas
78,6%
21,4%
100,0%
% E m presas
78,6%
80,0%
60,0%
40,0%
20,0%
0,0%
21,4%
ContadoCredito
Poltica de Ventas
70
Poltica (Das)
15,0
30,0
Xi
7,5
22,5
fi
1
13
14
Total
hi
7,1%
92,9%
100,0%
xi*fi
7,5
292,5
300
% Empresas
92,9%
100,0%
50,0%
7,1%
0,0%
Entre 15 y 30Entre 0 y 15
.
71
Xi
18,8
26,3
fi
13
1
14
hi
92,9%
7,1%
100,0%
xi*fi
243,75
26,25
270
% Empresas
92,9%
100,0%
80,0%
60,0%
40,0%
20,0%
0,0%
7,1%
Politica de In1ventarios (Dias)
Entre 0 y 15
Entre 15 y 30
Frecuencia (Dias)
0
15,0
15
30,0
Total
Xi
7,5
22,5
fi
5
9
14
hi
35,7%
64,3%
100,0%
xi*fi
37,5
202,5
240
% Empresas
80,0%
60,0%
40,0%
20,0%
0,0%
64,3%
35,7%
1
F recuencia d e C o mp ra M at eria Prima ( D ias)
Entre 0 y 15Entre 15 y 30
Materia Prima
85,7%
0,0%
0,0%
14,3%
Producto terminado
85,7%
0,0%
0,0%
14,3%
100,0%
80,0%
60,0%
40,0%
20,0%
% P a r tic ip a c i n
0,0%
EneroAbrilJulio Octubre Epoca
Materia Prima
Producto terminado
N Empresas
% Empresas
Radio
21,4%
Volantes
Pagina Web
Institucin educativa
8
0
8
57,1%
0,0%
57,1%
Medio publicitario
57,1%
% E m p re s a s
60,0%
50,0%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
57,1%
21,4%
0,0%
RadioVolantesPagina Web
Medio Publicitario
Institucin
educativa
Orden
16
21
21
23
Problemas de produccin
23
25
20
15
10
5
2121
16
N Empresas
% Empresas
7,1%
4
2
7
28,6%
14,3%
50,0%
Compra de Maquinaria
Ampliacin de la Planta
Ninguna
El 50% de la empresas no han invertido durante lo dos ltimos aos, sin embargo
el 14.3 % han realizado inversiones en la ampliacin de planta y el 28.6% en la
adquisicin de maquinaria y equipo. Informacin a tener en cuenta en el momento
que la empresa quiera invertir.
Grafico 27. Inversiones realizadas en los dos ltimos aos
50,0%
% E m p re s a s
50,0%
45,0%
40,0%
35,0%
30,0%
25,0%
20,0%
15,0%
10,0%
28,6%
14,3%
7,1%
5,0%
0,0%
Capital de TrabajoCompra Ampliacion
de
de la Ninguna
Maquinaria Planta
Inversiones
Xi
64,5%
82,5%
87,5%
fi
6
1
7
14
hi
42,9%
7,1%
50,0%
100,0%
xi*fi
3,87
0,825
6,125
10,82
Capacidad de Produccin
60,00%
40,00%
50,0%
42,90%
0,00%
subcontrata
% Empresas
Corte
7,1%
Ensamble
Bordados
Confeccin
Ninguno
10
5
7
1
71,4%
35,7%
50,0%
7,1%
Procesos Subcontratados
80,0%
70,0%
% E m p re s a s
71,4%
60,0%
50,0%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
50,0%
35,7%
7,1%
7,1%
CorteEnsambleBordadosConfeccinNinguno
Procesos de produccin subcontratados
N Empresas
1
6
5
6
% Empresas
7,1%
42,9%
35,7%
42,9%
42,9%
% E m p re s a s
45,0%
40,0%
35,0%
30,0%
25,0%
20,0%
15,0%
10,0%
5,0%
0,0%
42,9%
35,7%
7,1%
No posee la tecnologaAumento de la
adecuadaproduccin
Evitar demoras
80
Menos Costos
N Empresas
3
% Empresas
21,4%
9
10
64,3%
71,4%
% Em p resas
71,4%
72,0%
70,0%
68,0%
64,3%
66,0%
64,0%
62,0%
60,0%
Durante el proceso
Control de calidad
81
Pregunta 19.
productos?
en
la calidad de sus
N Empresas
1
6
1
7
3
% Empresas
7,14%
42,86%
7,14%
50,00%
21,43%
Problemas de calidad
60,00% 50,00%
42,86%
40,00%
20,00% 7,14%
0,00%
Procesos
Omitidos
No tiene
problemas
21,43%
7,14%
Partes
equivocadas
Errores de
Confeccin
Mala calidad de
las telas
% Empresas
42,9%
De acuerdo a la competencia
50,0%
7,1%
Poltica de Precios
Costos mas margen de utilidad
50,0%
42,9%
% E m p re s a s
50,0%
45,0%
40,0%
35,0%
30,0%
25,0%
20,0%
15,0%
10,0%
5,0%
0,0%
7,1%
%
de participacin
2.500
4,84%
Deportivos Coronel
3.550
6,87%
3.600
6,96%
30.000
3.500
58,03%
6,77%
3.300
6,38%
3.000
5,80%
250
0,48%
200
0,39%
500
200
200
500
400
51.700
0,97%
0,39%
0,39%
0,97%
0,77%
100,00%
oferta
EMPRESAS
O
REPRESENTANTE LEGAL
Mr. Charles
Deportivos Lumar
Confecciones Maratana
Confecciones Jess Duarte
Creaciones Laights
Confecciones Nathaly sport
TOTAL
DEBILIDADES DE LA COMPETENCIA
FORTALEZAS DE LA COMPETENCIA
2.6.1 Estructura de los canales actuales. Actualmente existen dos rutas para hacer
llegar los productos al consumidor final.
a) Productor
Cliente
minorista
Cliente
Cliente
minorista
Cliente
Cliente
minorista
Cliente
Cliente
2.7 PRECIO
2.7.2 Anlisis de precio. El precio es la cantidad de dinero que el fabricante
est dispuesto a recibir por la elaboracin de su producto, en este caso por la
elaboracin de uniformes deportivos para los estudiantes de los colegios.
Para determinar el precio se tienen en cuenta:
El precio de la competencia
Costos de produccin
El cliente del producto
La relacin entre oferta y demanda
http://www.itlp.edu.mx/publica/tutoriales/comadmva/tunidad6.htm
39
www.fortunecity.es/poetas/poemas/141/cromoterapia.htm - 20k
2.8.3 Lema
Teniendo en cuenta que son los jvenes los que usarn los uniformes, y que todos
los jvenes siempre quieren ser campeones, se determino que el lema debera
llevar un toque juvenil que los identifique y les recuerde el sitio de compra.
2.8.4 Anlisis de medios. En la investigacin a la demanda, el medio publicitario por el
que las familias se enteraron de sus proveedores actuales de uniformes deportivos
fue: la institucin educativa (80,9%), Volantes 10.4%, Radio 3.4%.
En la investigacin a la oferta, los medios empleados por la competencia fueron:
Institucin educativa 57,1%, Volantes 57,4%, Radio 21.4 %.
Se observa que el medio ms efectivo es por medio de la institucin educativa y
los volantes
Segn algunos padres de familia, los Colegios exhiben el uniforme de educacin
fsica, e informa la direccin del proveedor a fin de asegurarse que adquieran el
uniforme que cumple los requisitos de diseos exigidos por el plantel educativo.
Medio directo: Aviso exterior y exhibiciones en la institucin educativa.
Medio impreso: tarjetas de presentacin personal, calendarios, Volantes y prensa.
Hojas volantes: fundamentalmente, ejercen un flujo en relacin a la conducta
poltica. Han sido usadas extensamente en la figura psicolgica y resultan de gran
efectividad. Como vehculo publicitario, las hojas, volantes, adems de su
40
importancia tienen por lo general un bajo costo .
2.8.5 Seleccin de medios. Con la informacin obtenida en la investigacin de
mercados se procede a seleccionar el medio de publicidad y promocin ms
efectivo para la nueva empresa.
Exhibicin en las instituciones educativas
Volantes
40
Ibd., p. 67
VALOR ($)
550.000
80.000
5.940.000
Exhibiciones en (3) Instituciones educativas
3 empleados x 3 meses
TOTAL
6.570.000
Fuente: Cotizacin telefnica tipografa Arte Final y Avisos Plasti-San
Presupuesto de lanzamiento con un valor de $ 6.570.000 dinero que se utilizar
en los tres primeros meses de lanzamiento del producto, erogacin que se tendr
en cuenta en la inversin diferida.
Cuadro 45. Presupuesto de operacin
CONCEPTO
Tarjetas de presentacin
plastificadas brillantes (2.000)
Volantes carta una tinta ( 5.000)
VALOR ($)
90.000
80.000
110.000
TOTAL
Fuente: Cotizacin telefnica tipografa Arte Final.
280.000
90
91
3. ESTUDIO TCNICO
3.1
3.1.1. Descripcin del tamao del proyecto. La capacidad del proyecto hace
referencia a la produccin real de uniformes deportivos para estudiantes de los
colegios con el fin de atender una parte de la demanda insatisfecha (429.750
uniformes), por lo tanto se estima una produccin en el primer trimestre de 546
unidades por operario*. Dado que el 96.9% de la demanda compra en este
periodo del ao.
* 7,25 horas/ da x 60 min. /hora x 1 operario
= 435 min./da.
= 7 uniformes /da
Corte
4 min.
5min.
Bordado
0
15 min.
Costura
2 min.
3 min.
Fileteado
3 min.
3min.
Terminado*
4 min.
5min.
5min.
0
4 min.
4 min.
5 min.
Pantaln
sudadera
Total
14 min. 15 min.
9 min.
10 min.
14 min.
Fuente: Maria Cristina Orozco de Daz. Exprofesora de Comfenalco
ropa deportiva
41
http://www.fondoemprender.com
Total
13 min.
31 min.
18 min.
62 min.
del curso
= 30 turnos /da
= 210,48 uniformes / da
10
10
3
3
Total
minutos
da
13.050
13.050
3
4
5
10
10
10
3
3
3
13.050
13.050
13.050
Tiempo /
uniforme
62
62
62
62
62
Cantidad
Das /
uniformes trimestre
al da
210,48
78
210,48
78
210,48
210,48
210,48
78
78
78
Total
uniformes/
trimestre
16.419
16.419
16.419
16.419
16.419
Tiempo en minutos al da
10 operarios x 2 turnos al da
= 20 turnos /da
= 140,32 uniformes / da
= 10 turnos /da
= 70,16 uniformes / da
42
10
10
10
10
10
1
1
1
1
1
10
10
10
10
10
4.350
4.350
4.350
4.350
4.350
62
62
62
62
62
70
70
70
70
70
78
78
78
78
78
5.473
5.473
5.473
5.473
5.473
1,27%
1,27%
1,27%
1,27%
1,27%
Usos Principales
Comercial local
Comercial zonal grupo 1 y 2
Comercio oficinas grupo 1 y 2
Usos Complementarios
Residencial tradicional
y de
inters social.
Industrial transformadora
de
bajo impacto ambiental y fsico.
F2
F3
Descripcin
Costo de arriendo y servicios
Grado 1. Econmico: menor de $400.000
Grado 2. Medio : $401,000 a $800,000
Grado 3. Costoso: $801,000 a $ 1,000,000
Grado 4. Muy costoso: mas de 1,000,000
rea disponible
Grado 1. Abundante: ofrece amplia posibilidades
de expansin
Grado 2. Suficiente: ofrece pocas posibilidades de
expansin.
Grado 3. Poca: ofrece limitadas posibilidades de
expansin.
Grado 4.
Ninguna : no ofrece posibilidades de
expansin
Ubicacin estratgica
Grado 1. Excelente : mas de 5 colegios
Grado 2. Bueno : entre 3 y 4 colegios
Grado 3. Regular: entre 1 y 2 colegios
Grado 4. Malo:
entre 0 y 1 colegio
Puntaje Ponderacin
35%
4
3
2
1
20%
4
3
2
1
25%
4
3
2
1
20%
TOTAL
100%
Se aplica la puntuacin anterior por los factores y barrios, as: ver cuadro 50
Cuadro 50. Evaluacin de las alternativas
Ubicacin
L a Virgen
Villa Rosa
Plaza de San Francisco
Parque de San Francisco
Gaitan
Granada
Girardot
Guarn
Centro
La Rosita
La Concordia
Cabecera
San Andresito
Ciudadela
Tejar
Plaza Satlite
Fontana
Campo Hermoso
Caf Madrid
F1 35%
G P Total
1 4
140
1 4
140
2 3
105
3 2
70
2 3
105
1 4
140
2 3
105
2 3
105
3 2
70
2 3
105
2 3
105
4 1
35
3 2
70
3
3
2
4
2
1
2
2
3
1
3
4
70
70
105
35
105
140
F2 20%
G P Total
4 1
20
4 1
20
1 4
80
1 4
80
2 3
60
1 4
80
2 3
60
3 2
40
3 2
40
3 2
40
3 2
40
3 2
40
3 2
40
2
3
3
3
3
3
3
2
2
2
2
2
60
40
40
40
40
40
G
4
4
2
2
3
3
3
2
3
3
3
3
4
1
3
4
3
3
3
F3 25%
P Total
1
25
1
25
3
75
3
75
2
50
2
50
2
50
3
75
2
50
2
50
2
50
2
50
1
25
4
2
1
2
2
2
100
50
25
50
50
50
F4 20%
G P Total
3 2
40
4 1
20
3 2
40
2 3
60
3 2
40
4 1
20
3 2
40
1 4
80
2 3
60
3 2
40
3 2
40
3 2
40
3 2
20
1
3
4
3
4
4
4
2
1
2
1
1
80
40
20
40
20
20
225
205
300
285
255
290
255
300
220
235
235
165
155
310
200
190
165
215
250
G = grado
P = puntaje por la ponderacin Ej. F1 = Grado 1 4 * 35 = 140
Se evaluaron las alternativas de reas de actividades mltiples frente a los cuatro
factores definidos y se hallaron segn el mximo puntaje (310) determinando que
la mejor ubicacin para el proyecto es en el sector de la ciudadela real de minas.
100
Diseo
Camiseta
Pantaloneta
Pantaln sudadera
Diseo segn institucin educativa
Lanillas de alta calidad perchada,
lacost, adidas. Nativa. Escudo bordado
del colegio. Especificaciones tcnicas
segn la institucin educativa
Un ao
Especificaciones tcnicas
Vida til
10
1
se
encaucha
la
prenda
en
la
mquina
Papel
1
Lanilla
O:3
I: 1
O:4
I: 2
Hilo
Hilaza Marquilla Talla
Crear diseo
Hacer patrn
Signar lanilla
Cortar lanilla
Marcar piezas
O:5
I: 3
Costura piezas
6
Filetear piezas
Caucho
7
8
Despeluzar la prenda
Revisar calidad
O:10 I: 4
Empaque
Encauchar
11
Empacar uniforme
Almacenar uniforme
12
13
Papel
Lanilla
Crear diseo
Hacer patrn
O:3
I: 1
Signar lanilla
O:4
I: 2
Cortar lanilla
O:5
I: 3
Marcar piezas
Hilo
Hilaza Marquilla Talla Cuello
Bordar escudo
Costura piezas
Filetear piezas
Despeluzar la prenda
O:10 I: 4
Revisar calidad
11
12
Empacar uniforme
Empaque
13
Almacenar uniforme
DIAGRAMA DE PROCESO
Concepto Diagrama: fabricacin pantaln sudadera
Mtodo: presente
SMBOLOS
TIEMPO
(Min.)
0.5 min.
0,5 min.
1,5 min.
2 min.
0,5 min.
4 min.
0,5 min.
3 min.
0,5 min.
1 min.
0,5 min.
1 min.
2 min.
Operacin
1 min.
0.5 min.
TOTAL
Se traslada a planchar
Plancha y dobla prenda
0.5 min.
Empaca prenda
0.5 min.
18 min.
Transporte
Inspeccin
Espera
Almacenamiento
19. Adiestramiento
Es necesario identificar una autoridad capaz de administrar y verificar que
los trabajos que influyen en la calidad se realizan en la forma que los
documenta el sistema de calidad.
20. Servicios posventa
21. Tcnicas estadsticas
3.3.5 Recursos.
3.3.5.1 Recursos humano.
Cuadro 53. Mano de obra directa.
Cargo
Operarias
Numero
De
personas
10
Descripcin
Tipo de
contrato
Tiempo
completo
= 4.350 min
= 10 Operarios
3.3.5.2
Numero
De
personas
1
1
1
Tipo de
contrato
Descripcin
Supervisa el proceso de produccin
Tiempo
completo
Medio
tiempo
Tiempo
completo
Cant.
4
2
1
1
1
1
2
110
Cant
Taburete
12
Papelera
12
12
Cant.
Metro
12
Tijeras
12
Juego de destornilladores
10
10
Perforadora
Grapadora
Tiqueteadora
111
Nombre
Escritorio tipo Gerente
Silla ejecutiva
Escritorio tipo secretaria
Silla giratoria ergonmica
Mueble computador
Computador ( CPU, Monitor, Mouse, Teclado, estabilizador, impresora)
Telfono
Telefax
Archivador metlico de 4 gavetas 0,4 x 1 m
Cant.
1
1
1
1
1
1
2
1
1
3.3.5.3
Recurso de insumos
Unidad de medida
metro
metro
unidad
metro
metro
metro
metro
Unidad de medida
metro
metro
unidad
metro
metro
metro
metro
Unidad de medida
Tallas
8 - 10
0,85
0,45
1,00
38,20
88,10
0,50
0,04
Tallas
12 - 14
1,00
0,51
1,00
41,29
98,70
0,55
0,04
Tallas
16 - S
Lanilla Adidas
metro
1,05
Caucho
metro
0,55
Marquilla, talla
unidad
1,00
Hilo
metro
49,50
Hilaza
metro
105,30
Cordn
metro
0,65
Resorte
metro
0,04
Fuente: Profesora Cristina Orozco, Curso ropa deportiva en Comfenalco.
Unidad de medida
metro
metro
unidad
metro
metro
metro
Unidad de medida
metro
metro
unidad
metro
metro
metro
Unidad de medida
Tallas
8 - 10
0,44
0,45
1,00
28,20
78,10
0,50
Tallas
12 - 14
0,48
0,51
1,00
31,29
88,90
0,55
Tallas
16 - S
0,52
Lanilla Adidas
metro
0,55
Caucho
metro
1,00
Marquilla, talla
unidad
Hilo
metro
39,50
Hilaza
metro
95,70
Cordn
metro
0,65
Fuente: Profesora Mara Cristina Orozco, Curso ropa deportiva en Comfenalco.
Unidad de medida
metro
metro
unidad
metro
metro
Unidad de medida
metro
metro
unidad
metro
metro
Unidad de medida
Tallas
8 - 10
0,65
0,23
1,00
1,80
22,30
Tallas
12 - 14
0,70
0,27
1,00
2,00
27,20
Tallas
16 - S
1,00
0,33
1,00
Lanilla Adidas
metro
Resorte
metro
marquilla
unidad
hilo
metro
2,50
hilaza
metro
34,60
Fuente: Profesora Mara Cristina Orozco, Curso ropa deportiva en Comfenalco.
Inventarios de uniformes deportivos
Cantidad a producir / ao 1 = 5.473 uniformes / ao 1 (capacidad utilizada)
Cantidad a vender/ao = Cantidad a producir / ao (Cantidad a producir / ao
360 das X 7 das)
Cantidad a vender / ao 1= 5.473 -(5. uniformes 360 das x 7 das)
Cantidad a vender / ao 1 = 5.473 - 365
Cantidad a vender / ao = 5.108 uniformes / ao 1
Ao1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
1.834 1.834 1.834 1.834
1.712 1.701 1.686 1.686
122
132
148
148
Ao 5
1.834
1.671
163
Ao1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
1.978 1.978 1.978 1.978
1.846 1.835 1.819 1.819
132
143
159
159
Ao 5
1.978
1.802
176
Ao1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
1.660 1.660 1.660 1.660
1.550 1.540 1.527 1.527
111
120
134
134
Ao 5
1.660
1.513
148
NOMBRE
PROVEEDOR
Comertex
Comertex
Hilo, hilaza
Kilos de Medelln
Kilos de Medelln
UBICACIN
Cr. 17 N 60 - 170
AUTOP. PALENQUE
CHIMITA
Cr. 17 N 60 - 170
AUTOP. PALENQUE
CHIMITA
Calle 36 N 13 - 20
Bucaramanga
Calle 36 N 13 - 20
Bucaramanga
120
4.
ESTUDIO ADMINISTRATIVO
43
12
1
4.2.4 Polticas
Polticas de Personal.
Se contratar personal calificado y con experiencia mnima de un ao, se
tendr preferencia por personas con CAP del SENA,
La persona deber demostrar que llena los requisitos exigidos para el cargo
que se encuentre disponible.
Se har una entrevista previa, algunas pruebas psicotcnicas, psicolgicas,
la persona deber cumplir con el periodo de prueba.
El control de personal se realizar de acuerdo con el reglamento interno de
trabajo.
Polticas de compras.
De acuerdo al Sistema de Gestin de Calidad todo proveedor debe cumplir
con el proceso de seleccin, evaluacin y reevaluacin.
Se comprarn materiales de ptima calidad en condiciones legales, a
proveedores que se encuentren ubicados en Bucaramanga.
Se tendr preferencia por el proveedor que ofrezca precios razonables y
que tengan cantidad de material disponible para la empresa en cualquier
momento.
El pago se efectuar de estricto contado, aprovechando la disponibilidad
de dinero en caja por poltica de ventas de contado.
Polticas de ventas.
Las ventas se realizarn de estricto contado porque la demanda compra de
contado segn la encuesta realizada.
4.3 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
4.3.1 Organigrama. Vase grfico 38
JUNTA
DE SOCIOS
GERENTE
MERCADEO
PRODUCCIN
COMPRAS
DISEO
OPERARIAS
CONTABILIDAD
SECRETARIA
AUXILIAR CONTABLE
DIVISIN :
ADMINISTRATIVA
SUPERVISA A:
TODO EL PERSONAL
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
Aprob
DIVISIN :
ADMINISTRATIVA
SUPERVISA A:
SECRETARIA AUXILIAR CONTABLE
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
Aprob
DIVISIN :
ADMINISTRATIVA
SUPERVISA A:
NINGUNO
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
130
Aprob
DIVISIN :
PRODUCCIN
SUPERVISA A:
EL PERSONAL DE PRODUCCIN
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
Programar la produccin
13
1
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
Aprob
SECCIN:
DISEO
SUPERVISA A:
NINGUNO
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
Aprob
SECCIN:
PLANTA
SUPERVISA A:
NINGUNO
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
Aprob
DIVISIN:
ADMINISTRATIVA
SUPERVISA A:
NINGUNO
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
Aprob
DIVISIN:
PLANTA
SUPERVISA A:
NINGUNO
OBJETIVO DEL CARGO
RESPONSABILIDADES
ESFUERZO
CONDICIONES DE TRABAJO
Elabor
Revis
140
Aprob
4.3.3 Asignacin salarial. Para definir los criterios de base salarial en la nueva
empresa se tuvo en cuenta los precios del mercado laborar de la industria de la
confeccin en rea Metropolitana de Bucaramanga.
Cuadro 67. Asignacin salarial
Cargo
Numero
De
Empleados
Sueldo
($ / mes)
Contrato
laboral
Gerente
900.000
Tiempo completo
Contador
Secretaria Auxiliar Contable
Jefe Produccin
Diseadora
Operarias
Almacenista
1
1
1
1
10
1
408.000
520.000
700.000
408.000
408.000
500.000
Medio tiempo
Tiempo completo
Tiempo completo
Medio tiempo
Tiempo completo
Tiempo completo.
Vendedor *
408.000
Tiempo completo
141
Cargo
Gerente
Contador
Secretaria
Auxiliar
contable
Vendedor *
Sueldo
mensual
Auxilio
transporte
Salud
8%
Pensin
11,625%
ARP
1,044
% **
Cesantas
8,33%
Prima
8,33%
Intereses
Vacaciones Parafiscales
Cesantas
4,16%
9%
1%
Total
900.000
408.000
47.700
47.700
72.000
32.640
104.625
47.430
9.396
4.260
78.943
37.960
78.943
37.960
789
380
37.485
16.993
81.000
36.720
1.410.882
670.043
520.000
47.700
41.600
60.450
5.429
47.289
47.289
473
21.658
46.800
838.689
408.000
47.700
32.640
47.430
4.260
37.960
37.960
380
16.993
36.720
670.042
Personal Operativo
Jefe
Produccin
Almacenista
Diseadora
Operarias
(10)
Total
700.000
47.700
56.000
81.375
7.308
62.283
62.283
7.000
29.155
63.000
1.116.105
500.000
408.000
47.700
47.700
40.000
32.640
58.125
47.430
5.220
4.260
45.623
37.960
45.623
37.960
456
380
20.825
16.993
45.000
36.720
808.573
670.042
6.737.423
4.080.000
477.000 326.400
474.300 42.595
379.598 379.598
40.800
169.932
367.200
7.924.000
810.900 633.920
921.165 82.727
727.617 727.617
50.658
330.034
713.160 12.194.182
142
5.
ESTUDIO FINANCIERO
Maquinaria y Equipo.
Cuadro 69. Maquinaria y
Valor
unitario
VALOR
TOTAL
Nombre
Cant.
1.200.000
4.800.000
2.900.000
5.800.000
2.500.000
2.500.000
1.300.000
1.300.000
4.900.000
4.900.000
1
2
2.850.000
1.509.000
2.850.000
3.018.000
25.168.000
Equipo
14
4
5.1.1.3
Muebles y enseres
Cant
Valor
unitario
VALOR
TOTAL
320.000
320.000
350.000
350.000
350.000
350.000
2
12
1
350.000
45.000
230.000
700.000
540.000
230.000
162.000
162.000
1
12
110.000
3.500
110.000
42.000
5.1.1.4
Equipo de oficina.
Cuadro 71. Equipo de
oficina.
Nombre
Cant.
Escritorio tipo Gerente
1
Silla ejecutiva
1
Escritorio tipo secretaria
1
Silla giratoria ergonmica
1
Mueble computador
1
Computador ( CPU, Monitor, Mouse,
Teclado, estabilizador, impresora)
1
Telfono
2
Telefax
1
Archivador metlico de 4 gavetas 0,4 x 1 m
1
Total
Valor
unitario
500.000
220.000
230.000
162.000
140.000
1.470.000
52.000
450.000
200.000
Valor total
500.000
220.000
230.000
162.000
140.000
1.470.000
104.000
450.000
200.000
3.476.000
5.1.1.5
5.1.1.6
Cant.
12
12
2
10
10
3
2
2
2
2
Valor
unitario
4.000
25.000
21.250
5.000
8.000
30.000
10.000
17.000
190.000
60.000
VALOR
TOTAL
48.000
300.000
42.500
50.000
80.000
90.000
20.000
34.000
380.000
120.000
1.164.500
xito.
Valor
25.168.000
1.988.000
3.476.000
1.164.500
31.796.500
Descripcin
Adecuaciones locativas
Estudio de factibilidad
Tramites ante Cmara de Comercio
Tramites ante Notaria Publica
Tramite ante Alcalda Municipal
Tramites ante Cuerpo de Bomberos
Publicidad Promocin y lanzamiento
Total
Fuente: Cotizaciones realizadas verbalmente y por telfono.
valor
1.200.000
1.576.000
440.000
90.000
190.000
4.800
6.570.000
10.070.800
44
45
Insumo
Unidad de
medida
Lanilla Adidas
1m
Caucho
1m
Hilo
1m
Hilaza
1m
Cordn
1m
Resorte
1m
Costo total para talla 8 -10
Insumo
Unidad de
medida
Lanilla Adidas
1m
Caucho
1m
Hilo
1m
Hilaza
1m
Cordn
1m
Resorte
1m
Costo total para talla 12 -14
Insumo
Unidad de
medida
Costo por
unidad de
medida en $
4.200
300
13
3
120
4.200
Costo por
unidad de
medida en $
4.200
300
13
3
120
4.200
Costo por
unidad de
medida en $
Consumo
por Tallas
8 - 10
0,85
0,45
38,20
88,10
0,50
0,04
Consumo
por Tallas
12 - 14
1,00
0,51
41,29
98,70
0,55
0,04
Consumo
por Tallas
16 - S
Costo por
Talla
8 -10
3.570,00
135,00
496,60
264,30
60,00
168,00
4.693,90
Costo por
Talla
12-14
4.200,00
153,00
536,77
296,10
66,00
172,20
5.424,07
Costo por
Talla
16 - S
Lanilla Adidas
1m
4.200
1,05
4.410,00
Caucho
1m
300
0,55
165,00
Hilo
1m
13
49,50
643,50
Hilaza
1m
3
105,30
315,90
Cordn
1m
120
0,65
78,00
Resorte
1m
4.200
0,04
180,60
Costo total para talla 16 - S
5.793,00
Fuente: Cotizaciones realizadas telefnicamente en Almacenes Kilo- Metros y Kilo
Encajes.
Unidad de
medida
Insumo
Lanilla Adidas
1m
Caucho
1m
Hilo
1m
Hilaza
1m
Cordn
1m
Costo total para talla 8 -10
Unidad de
medida
Insumo
Lanilla Adidas
1m
Caucho
1m
Hilo
1m
Hilaza
1m
Cordn
1m
Costo total para talla 12 -14
Unidad de
medida
Costo por
Talla
8 -10
1.848,00
135,00
366,60
234,30
60,00
2.643,90
Costo por
Talla
12-14
2.016,00
153,00
406,77
266,70
66,00
2.908,47
Costo por
Talla
16 - S
Insumo
Lanilla Adidas
1m
2.184,00
Caucho
1m
165,00
Hilo
1m
513,50
Hilaza
1m
287,10
Cordn
1m
78,00
Costo total para talla 16 - S
3.227,60
Fuente: Cotizaciones realizadas telefnicamente en Almacenes Kilo- Metros y Kilo
Encajes.
Unidad de
medida
Insumo
Lanilla Adidas
1m
Resorte
1m
Hilo
1m
Hilaza
1m
Costo total para talla 8 -10
Unidad de
medida
Insumo
Lanilla Adidas
1m
Resorte
1m
Hilo
1m
Hilaza
1m
Costo total para talla 12 -14
Unidad de
medida
Costo por
unidad de
medida en
$
4.200
4.200
13
3
Costo por
unidad de
medida en
$
4.200
4.200
13
3
Costo por
unidad de
medida en
$
4.200
4.200
13
3
Consumo
por Tallas
8 - 10
0,65
0,05
1,80
22,30
Consumo
por Tallas
12 - 14
0,70
0,05
2,00
27,20
Consumo
por Tallas
16 - S
Costo por
Talla 8 -10
2.730,00
204,96
23,40
66,90
3.025,26
Costo por
Talla
12-14
2.940,00
214,20
26,00
81,60
3.261,80
Costo por
Talla
16 - S
Insumo
Lanilla Adidas
1,00
1m
4.200,00
Resorte
0,06
1m
231,00
Hilo
1m
2,50
32,50
Hilaza
1m
34,60
103,80
Costo total para talla 16 - S
4.567,30
Fuente: Cotizaciones realizadas telefnicamente en Almacenes Kilo- Metros y Kilo
Encajes.
150
Total
10.363,06
11.594,34
13.587,90
Cantidad
Cantidad
Cantidad
Uniformes Uniformes Uniformes
mes
trimestre
ao
611
1.834
1.834
659
1.978
1.978
553
1.660
1.660
1.824
5.473
5.473
Valor
Valor Total
uniforme
Ao
por talla
10.363,06 19.004.420
11.594,34 22.937.522
13.587,90 22.561.091
0 64.503.032
#
10
10
La produccin de temporada es en el primer trimestre del ao, por eso el valor del
trimestre es el mismo del ao, por concepto de mano de obra directa fija.
Cuadro 81. Costo de mano de obra directa por uniforme
Valor MOD/ ao
20.212.270
cantidad uniformes /
operario
5460
15
1
Sueldo
Auxilio Seguridad Prestac. Aportes
mensual transporte
Social
Sociales parafis. valor /ao
1
1
1
3
700.000
500.000
408.000
1.608.000
47.700
47.700
47.700
143.100
144.683
103.345
84.330
332.358
160.722
63000
112.528
63000
93.292 36.720
366.542 162.720
3.348.314
2.479.719
2.010.126
7.838.159
Cantidad por
uniforme
3
4
Costo
50
40
Cantidad
uniformes
5.473
5.473
Valor ao
820.887
875.613
1.696.500
Insumos indirectos
Costo /
unidad
%
Costo
de
Planta
Prod.
Consu.
/ mes
Costo rea
Produccin
Costo
ao
Costo /
uniforme
90%
Energa electrica(kw)
Telefono (min)
Gas (m)
Agua (m)
310
750
140
1.404
3.096
2.000
17
25
10%
0%
90%
279
627.750
114,71
14
0
2.786
84.000
0
208.980
15,35
0,00
38,19
0
0
34.500
955.230
6,30
174,55
0%
Aceite para las maquinas (gal)
TOTAL
23.000
0
Fuente:
Tarifas
comerciales
Telebucararmanga, Gasoriente).
0,50
0
de
servicios
pblicos
(ESSA,
Amb,
AosVida til
Valor
25.168.000
1.988.000
1.164.500
28.320.500
Depreciacin anual
10
10
1
2.516.800
198.800
1.164.500
3.880.100
Valor
Valor anual
Maquinaria y equipo
25.168.000
327.184
Muebles y Enseres
1.988.000
25.844
Total
27.156.000
353.028
Fuente: Cotizacin telefnica en La Nacional Agencia de Seguros y CIA. Ltda.
Calle 50 No. 29-10 Bucaramanga.
Cuadro 88. Arriendo planta de produccin
Arriendo
Planta de produccin
Total
Valor
rea total
arriendo
% participacin
180 m
local
1.000.000
170
94%
1.000.000
170
94%
Valor anual
2.833.333
2.833.333
Valor Ao 1
7.838.159
1.696.500
955.230
1.080.000
3.880.100
353.028
2.833.333
18.636.350
Valor ao
64.503.032
20.212.270
18.636.350
103.351.653
Cargo
Gerente
Contador
Secretaria
TOTAL
#
1
1
1
Sueldo
Auxilio
Seguridad Prestac. Aportes
mensual
transporte
Social
Sociales parafis. Valor / ao
2.000.000
413.380 418.166 180.000 9.034.638
408.000
47.700
84.330 93.293 36.720 2.010.129
520.000
47.000
107.479 116.593 46.800 2.513.614
2.928.000
94.700
605.189 628.052 263.520 13.558.381
Valor
arriendo
local
rea total
180 m
%
participacin
1.000.000
1.000.000
10
10
6%
6%
Valor
mensual
Valor anual
55.556
55.556
166.667
166.667
Concepto
Vendedor
Comisiones de ventas
Publicidad
Gastos de Representacin
TOTAL
No.
Uniformes
Precio
promedio
/oferta
%
comisin
1.824
38.500,00
10%
Valor / ao
2.010.126
21.069.435
840.000
1.000.000
24.919.561
Valor total
Aos
vida til
Valor /
ao
500.000
220.000
230.000
162.000
140.000
1.470.000
104.000
450.000
10
10
10
10
10
5
10
10
50.000
22.000
23.000
16.200
14.000
294.000
10.400
45.000
200.000
3.476.000
10
20.000
494.600
Descripcin
Adecuaciones locativas
Estudio de factibilidad
Trmites ante Cmara de Comercio
Trmites ante Notaria Publica
Trmite ante Alcalda Municipal
Trmites ante Cuerpo de Bomberos
Publicidad
Promocin
y
lanzamiento
Total
valor
1.200.000
1.576.000
440.000
90.000
190.000
4.800
No.
Aos
5
5
5
5
5
5
6.570.000
10.070.800
Valor /
mes
Valor / ao
20.000
240.000
26.267
315.200
7.333
88.000
1.500
18.000
3.167
38.000
80
960
109.500
167.847
1.314.000
2.014.160
Insumos indirectos
Energa elctrica(kw)
Telfono (min)
Gas (m)
Agua (m)
TOTAL
Costo / Consumo
unidad
/ mes
% Gasto
Administracin
Valor
Admn.
Valor
ao
310
750
10%
31
69.750
140
1.404
3.096
2.000
17
25
90%
100%
10%
126
1.404
310
0
756.000
71.604
23.220
920.574
Valor ao
324.000
187.200
624.000
105.000
1.240.200
Ao 1
13.558.381
166.667
24.919.561
494.600
2.014.160
920.574
1.240.200
43.314.143
Gastos Financieros
Ao 1
13.227.456
25.361.818
ao 2
8.023.211
25.361.818
ao 3
2.818.966
25.361.818
Total
24.069.633
76.085.454
Fuente: Davivienda
Los intereses se causarn en el primer trimestre del ao, debido a que es un
producto de temporada.
El prstamo se cotiz en el Banco Davivienda por la suma de $76.085.454,00 con
un inters nominal mensual vencido de 1.71% para pagar en 36 meses.
3 aos
Capital
76.085.454
73.971.969
71.858.485
69.745.000
67.631.515
65.518.030
63.404.545
61.291.060
59.177.576
57.064.091
54.950.606
52.837.121
50.723.636
48.610.151
46.496.667
44.383.182
42.269.697
40.156.212
38.042.727
35.929.242
33.815.757
31.702.273
29.588.788
27.475.303
25.361.818
23.248.333
21.134.848
19.021.364
16.907.879
14.794.394
12.680.909
10.567.424
8.453.939
6.340.455
4.226.970
2.113.485
0
Intereses
0
1.301.061
1.264.921
1.228.780
1.192.639
1.156.499
1.120.358
1.084.218
1.048.077
1.011.937
975.796
939.655
903.515
867.374
831.234
795.093
758.952
722.812
686.671
650.531
614.390
578.249
542.109
505.968
469.828
433.687
397.546
361.406
325.265
289.125
252.984
216.844
180.703
144.562
108.422
72.281
36.141
24.069.633
1,71
Total cuota
0
3.414.546
3.378.406
3.342.265
3.306.124
3.269.984
3.233.843
3.197.703
3.161.562
3.125.421
3.089.281
3.053.140
3.017.000
2.980.859
2.944.718
2.908.578
2.872.437
2.836.297
2.800.156
2.764.015
2.727.875
2.691.734
2.655.594
2.619.453
2.583.313
2.547.172
2.511.031
2.474.891
2.438.750
2.402.610
2.366.469
2.330.328
2.294.188
2.258.047
2.221.907
2.185.766
2.149.625
100.155.088
Valor / mes
34.450.551
0
10.750.505
8.038.462
53.239.518
Valor
31.796.500
53.239.518
10.070.800
95.106.818
Inversin Fija
Capital de Trabajo (1 mes)
Inversin diferida
Total
5.1.5
Fuentes de Financiacin
Porcentaje
20%
80%
100%
Plan de Financiacin
19.021.364
76.085.454
95.106.818
5.1.5.2
46
47
Entidad
No.
SMLVM
Valor
SMLVM
Valor
financiacin
Fondo
Valor
Requerido
Fondo emprender
SENA
224
408.000
91.392.000
76.085.454
46
Ibd. Pg. 73
Acuerdo 007 junio 2 de 2005. Por el cual se establece el reglamento interno del Fondo
Emprender
47
160
16
1
Costo ao
9.034.638
2.010.129
3.348.314
20.212.270
2.513.614
2.479.719
2.010.126
2.010.126
2.516.800
198.800
1.164.500
494.600
353.028
2.833.333
166.667
624.000
840.000
2.014.160
324.000
187.200
920.574
1.080.000
105.000
13.227.456
70.669.054
5.2.2 Costos y Gastos Variables. Son los costos que varan de acuerdo con las
unidades de produccin.
Cuadro 106. Costos y Gastos Variables
Costos y Gastos variables
Materia prima
Insumos
Materiales indirectos
Gastos de representacin
Comisiones vendedor
TOTAL COSTOS Y GASTOS VARIABLES
Costo ao
64.503.032
955.230
1.696.500
1.000.000
21.069.435
89.224.198
5.2.3 Costos totales unitarios. Los costos totales se obtienen al sumar los costos
fijos y los costos variables. Se identifico el costo de materia prima para cada
rango de tallas de uniforme completo, as mismo el costo de mano de obra
directa. Los dems costos y Gastos se prorratearon dividiendo el costo total en el
nmero de unidades presupuestadas a producir y vender en el ao 1.
(Ver cuadro 104)
Costo unitario
Uniforme completo
8 - 10 12 - 14 16 - S
1.834
10.363
175
310
183
3.850
Sueldo Gerente
Sueldo Contador
Jefe de Produccin
Mano de obra directa
Sueldo Secretaria
Sueldo Almacenista
Sueldo Diseadora
Sueldo Vendedor
Depreciacin maquinaria
Depreciacin muebles y enseres
Depreciacin Herramientas
Depreciacin equipo de oficina
Seguro
Arriendo planta de produccin
Arriendo oficina
Domicilios
Publicidad
Amortizacin diferida
Papelera
Cafetera
Servicios pblicos administracin
Mantenimiento
Aseo
Gastos financieros
1.651
367
612
3.702
459
453
367
367
460
36
213
90
65
518
30
114
153
368
59
34
168
197
19
2417
1.651
367
612
3.702
459
453
367
367
460
36
213
90
65
518
30
114
153
368
59
34
168
197
19
2.417
1.660
13.588
175
310
183
3.850
Costo ao
1.978
11.594
175
310
183
3.850
Cant.
ao
1.651
367
612
3.702
459
453
367
367
460
36
213
90
65
518
30
114
153
368
59
34
168
197
19
2.417
5.473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
5473
64.503.032
955.230
1.696.500
1.000.000
21.069.435
9.034.638
2.010.129
3.348.314
20.212.270
2.513.614
2.479.719
2.010.126
2.010.126
2.516.800
198.800
1.164.500
494.600
353.028
2.833.333
166.667
624.000
840.000
2.014.160
324.000
187.200
920.574
1.080.000
105.000
13.227.456
70.669.054
159.893.252
Uniforme completo
8 - 10
12 - 14
16 - S
27.802
29.033
31.027
21,00%
23,00%
26,00%
= $ 41.928,00
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Gastos de
Administracin
y ventas
43.314.143 43.314.143 43.314.143 43.314.143 43.314.143
Gastos
Financieros
13.227.456
8.023.211
2.818.966
0
0
TOTAL
159.893.252 153.524.507 148.320.262 145.501.296 145.501.296
5.3.2 Ingresos proyectados
Cuadro 110. Proyeccin de cantidades a vender por talla de uniforme
Ao
1
2
3
4
5
Precio Unit. Venta
Cantidad a vender
8 - 10
12 - 14
16 - S
1.712
1.846
1.550
1.701
1.835
1.540
1.686
1.819
1.527
1.686
1.819
1.527
1.671
1.802
1.513
35.193,00
37.706,00
41.928,00
cantidad ao
5.108
5.077
5.032
5.032
4.986
Cantidad a vender
8 - 10
12 - 14
60.235.784
69.621.724
59.877.238
69.207.309
59.339.418
68.585.687
59.339.418
68.585.687
58.801.599
67.964.064
16 - S
64.975.908
64.589.147
64.009.005
64.009.005
63.428.863
Valor ao
194.833.417
193.673.694
191.934.110
191.934.110
190.194.526
Concepto
Precio de venta
Costo Variable
Margen de contribucin
16 - S
41.928
18.105
23.823
Margen de
contribucin
8 - 10
12 - 14
16 - S
Total
20.312
21.594
23.823
65.730
Cantidad
Participacin
ventas por
en Ventas
trimestre o ao
1.712
33,51%
1.846
36,15%
1.550
30,34%
5.108
100,00%
Margen de
contribucin
ponderado
6.807
7.806
7.228
21.841
Costos Fijos
Margen de contribucin ponderado
= 3.236 unidades
Cantidades
PE / Talla
3.236
33,51%
1.084
3.236
36,15%
1.170
3.236
30,34%
982
Total Punto de Equilibrio en ventas
Precio
Unitario de
Venta
35.193
37.706
41.928
Punto de
Equilibrio en
ventas
38.157.954
44.103.726
41.160.711
123.422.392
43.980.314
17.304.472
17.876.633
9.578.346
-2.769.717
2.452.499
29.128.342
26.816.596
2.014.160
4.374.700
2.014.160
3.210.200
2.014.160
3.210.200
2.014.160
3.210.200
2.014.160
3.210.200
53.239.518 15.967.206
2.454.643
7.676.859
34.352.702
32.040.956
53.239.518 69.206.724
71.661.367
79.338.226 113.690.928
Utilidad neta
Ao1
Ao2
Ao3
194.833.417 193.673.694 191.934.110
0 10.662.655 11.551.210
103.351.653 102.187.153 102.187.153
Ao4
191.934.110
12.884.041
102.187.153
Ao5
190.194.526
12.884.041
102.187.153
12.884.041
102.187.153
89.746.956
14.216.873
100.854.322
89.340.204
43.314.143
58.830.275
13.227.456
43.314.143
49.060.952
8.023.211
43.314.143
47.765.645
2.818.966
43.314.143
46.432.813
0
43.314.143
46.026.061
0
45.602.819
17.557.085
41.037.741
15.799.530
44.946.679
17.304.472
46.432.813
17.876.633
46.026.061
17.720.034
28.045.734
2.804.573
25.241.160
25.238.211
2.523.821
22.714.390
27.642.208
2.764.221
24.877.987
28.556.180
2.855.618
25.700.562
28.306.028
2.830.603
25.475.425
BALANCE GENERAL
General
ACTIVO
CORRIENTE
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Caja y Bancos
Inventario Final de
Producto Terminado
69.206.724
71.661.367
79.338.226
113.690.928
145.731.884
10.662.655
11.551.210
12.884.041
12.884.041
14.216.873
79.869.379
83.212.576
92.222.267
126.574.969
159.948.757
ACTIVO FIJO
Maquinaria y equipo
25.168.000
(-) Depreciacin
2.516.800
Muebles y Enseres
1.988.000
(-) Depreciacin
Equipo de Oficina
(-) Depreciacin
198.800
494.600
1.164.500
(-) Depreciacin
1.164.500
5.033.600
1.789.200
397.600
1.590.400
3.476.000
2.981.400
989.200
25.168.000
25.168.000
25.168.000
7.550.400
17.617.600 10.067.200
15.100.800 12.584.000
1.988.000
1.988.000
1.988.000
596.400
1.391.600
3.476.000
2.486.800
1.483.800
795.200
1.192.800
3.476.000
1.992.200
1.978.400
994.000
12.584.000
994.000
3.476.000
1.497.600
2.473.000
1.003.000
0
27.421.800
10.070.800
2.014.160
20.134.400
1.988.000
3.476.000
Herramientas
ACTIVO DIFERIDO
25.168.000
22.651.200
24.211.600
10.070.800
8.056.640
4.028.320
21.001.400
10.070.800
6.042.480
6.042.480
4.028.320
17.791.200
14.581.000
10.070.800
10.070.800
8.056.640
2.014.160 10.070.800
8.056.640
6.042.480
4.028.320
2.014.160
115.347.819
113.466.656
117.251.987
146.380.329
174.529.757
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
25.361.818
17.557.085
15.799.530
17.304.472
17.876.633
17.720.034
42.918.903
15.799.530
17.304.472
17.876.633
17.720.034
17
0
25.361.818
25.361.818
25.361.818
25.361.818
TOTAL PASIVO
68.280.722
41.161.348
17.304.472
17.876.633
17.720.034
Capital Social
19.021.364
19.021.364
19.021.364
19.021.364
19.021.364
Reserva Legal
2.804.573
5.328.394
8.092.615
10.948.233
13.778.836
Utilidad Acumulada
25.241.160
47.955.550
72.833.537
98.534.099
124.009.524
TOTAL PATRIMONIO
47.067.097
72.305.308
99.947.516
128.503.696
156.809.724
115.347.819
113.466.656
117.251.987
146.380.329
174.529.757
PATRIMONIO
6.
17
2
de
Ao 0
Fija
31.796.500
Diferida
10.070.800
Capital de trabajo
0
Total Inversin
41.867.300
Flujo de Caja Libre
0
Valor a evaluar
-41.867.300
Aos
0
1
2
3
4
5
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
31.796.500
Flujo de Caja
-41.867.300
-21.039.104
35.055.100
37.867.400
10.747.280
44.448.773
VPN =
$ 18.559.973,47
Como el valor VPN, dio positivo se recupera la inversin y queda un saldo a favor
de $18.559.973,47 pesos. Conviene invertir en el proyecto porque el VPN > 0
6.3.2 Tasa Interna de Retorno. Refleja la mxima rentabilidad que entrega el
proyecto. Es la tasa de inters que ganan los dineros que permanecen invertidos
en el negocio
Aos
0
1
2
3
4
5
Flujo de Caja
-41.867.300
-21.039.104
35.055.100
37.867.400
10.747.280
44.448.773
TIR =
27%
Flujo de caja
0
1
2
3
4
5
12 meses
X
-41.867.300
-21.039.104
35.055.100
37.867.400
10.747.280
44.448.773
Factor VNP
1/(1 + 0,1544)
1/(1 + 0,1544)0
1/(1 + 0,1544)1
1/(1 + 0,1544)2
1/(1 + 0,1544)3
1/(1 + 0,1544)4
1/(1 + 0,1544)5
VNP
-41.867.300
-18.225.142
35.055.100
43.714.126
14.322.248
68.379.943
43.714.126
25.037.342
30 das
X
VNP Acumulado
-41.867.300
-60.092.442
-25.037.342
18.676.784
32.999.032
101.378.975
Razones Financieras
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Razn Corriente
$ 1,86 $ 5,27 $ 5,33 $ 7,08 $ 9,03
Endeudamiento
59% 37% 15% 12% 10%
Rotacin de Activos Totales
1,74
1,70
1,56
1,21
0,95
Margen Bruto de Ganancias
48% 48% 47% 47% 47%
Margen Neto de Ganancias
13% 12% 13% 13% 13%
Razn Corriente: Por cada $1 que la nueva empresa debe en el corto plazo en el
primer ao, posee $1.86 de respaldo representado en activos corrientes.
Endeudamiento: Por cada $1 que tiene invertidos en activos $0.59 han sido
financiados por los acreedores. Es decir, los terceros son dueos del 59% de la
empresa, quedando para los dueos el 41%. En el medio Financiero el nivel de
endeudamiento aceptable est entre el 60 y 70%.
Rotacin de activos totales: Los activos totales rotaron 1,74 veces en el primer
ao, es decir cada peso invertido en activos totales gener ventas por $1,74 pesos
en el primer ao.
Margen Bruto de Ganancias: Cada peso vendido en el primer ao, gener una
utilidad Bruta del 48%.
Margen Neto de Ganancias: La utilidad neta fue del 13% de las ventas netas, es
decir, por cada $1 vendido la nueva empresa obtiene una ganancia neta del 13%
CONCLUSIONES
El presente estudio permiti conocer la factibilidad para la creacin de una fbrica
de uniformes deportivos para estudiantes en el rea metropolitana de
Bucaramanga.
En las generalidades se aprende que la gente practicaba deporte sin importar la
vestimenta, a partir de 1820, se uso prendas para prctica de ciertos deportes
aunque no fue el objetivo en el diseo de esta ropa. En Colombia en 1925 el
gobierno ordeno celebrar los juegos nacionales, siendo la primera sede Cali, all
se usaron los primeros uniformes deportivos. Los Colegios normalizaron el
uniforme deportivo para la asignatura de educacin fsica. El uso de prendas para
practicar deporte gener un importante mercado a nivel mundial. En el rea
metropolitana de Bucaramanga se hall 57 fabricantes de ropa deportiva de los
cuales 14 figuran en la Cmara de Comercio como fabricantes de uniformes
deportivos para colegios del rea metropolitana.
En el estudio de mercados se identific el mercado meta de la nueva empresa, el
54% de las familias dijo que definitivamente compraran a la nueva empresa y el
35% si se les ofrece cumplimiento, precio y calidad. La demanda insatisfecha es
del 89,27%. El proyecto se enfoco a la produccin de las tallas (de la 8 a la S) de
uniformes deportivos para estudiantes del calendario A del rea metropolitana con
mayor demanda en el primer trimestre del ao. Igualmente, se conoci que la
demanda compra en las instituciones educativas y en las fbricas y se enteran por
los volantes que entrega la oferta. Por lo anterior, la nueva empresa fabricar este
producto temporal en el primer trimestre del ao, y el lanzamiento ser en este
periodo con un presupuesto para estrategias de publicidad y ventas.
En el estudio tcnico del proyecto se presenta una capacidad diseada del
3,82%, la instalada del 2,55% y utilizada del 1,27% para cubrir la demanda
insatisfecha. La capacidad utilizada es del 50% con respecto a la capacidad
instalada. El diagrama de operacin, procesos y procedimientos permite conocer
los pasos y tiempo de fabricacin del producto. As mismo, La identificacin de la
demanda y la cercana de los proveedores de la nueva empresa denotan la
viabilidad del proyecto. Igualmente el estudio de localizacin dice que el sitio ideal
es la Ciudadela Real de Minas. El anlisis del contenido de la norma ISO 9001
muestra la importancia de aplicarla en todos los procesos para mejorar el
desempeo, la atencin del cliente y las partes interesadas.
En el estudio administrativo se presenta lo aspectos legales para la conformacin
de una sociedad limitada, respecto a la responsabilidad de los socios hasta el
monto de los aportes y el nmero de socios mnimos requeridos. Tambin, el
procedimiento para la constitucin de la nueva empresa legalmente con escritura
pblica y ante entidades como la Cmara de Comercio, DIAN, Alcalda Municipal,
RECOMENDACIONES
Realizar encuestas para conocer el grado de satisfaccin y expectativas del
cliente, a fin de mejorar continuamente el producto, el proceso de fabricacin y la
tecnologa.
Realizar Benchmarking para aprender de los mejores sobre la fabricacin de
uniformes deportivos.
Cumplir con la oferta de servicio al cliente.
Cumplir con los requisitos del producto y del cliente.
Medir y hacer seguimiento a la eficacia del proyecto, es decir el grado en que se
cumple lo planeado y se alcanzan los resultados proyectados.
Durante la ejecucin del proyecto, analizar la eficiencia, es decir comparar los
resultados alcanzados frente a los recursos utilizados.
Mantener un clima laboral alto para mejorar la productividad de la nueva empresa.
Realizar el lanzamiento del producto en el inicio del primer trimestre del ao a fin
de alcanzar los resultados planeados en el proyecto empresarial.
Tener los recursos requeridos para el funcionamiento de la nueva empresa
disponible desde el inicio del primer mes del ao para ejecutar el proyecto en el
primer trimestre de este.
BIBLIOGRAFIA
MONTENEGRO, Juliana.
Resea histrica de Santander.
Departamento. Bucaramanga, 1970.
Imprenta del
18
1
ANEXOS
Anexo A. Estudio de la demanda
UNIVERSIDAD INDUSTRIAL DE SANTANDER
FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA FBRICA DE UNIFORMES
DEPORTIVOS EN El REA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA
La presente investigacin tiene como objetivo conocer el comportamiento de la
demanda de uniformes deportivos educativos, que permitan determinar la
viabilidad de crear una fbrica de confeccin de uniformes deportivos.
Informacin General
Nombre:
Telf.
Bachillerato
Universidad
Talla
Calidad
Servicio
Cumplimiento
Contado
Almacn
de
11.
Por qu medio publicitario conoci su actual proveedor de uniformes
deportivos?
Radio
Volantes
Pgina Web
Institucin educativa
Otro. Cul?
12.
Si
No
13. Estara dispuesto a adquirir los uniformes deportivos de sus hijos a travs de
un nuevo fabricante en esta ciudad?
Definitivamente Si
Probablemente Si
Bajo que condiciones?: Calidad confeccin
Cumplimiento en la entrega
Calidad materia prima
Calidad en el corte
Otro. Cul?
Definitivamente No
Por qu?
14.
Qu sugerencias o recomendaciones hara a un nuevo fabricante de
uniformes deportivos?
Cumplimiento en la entrega
Calidad materia prima
Calidad confeccin
Calidad en el corte
Otras.
Cuales?
Gracias por su atencin
Universidad
Cantidad anual
Talla
8-10
12-14
16-S
de uniformes
Insumos
Nombre
Proveedor
Localizacin
Lanilla Perchada
Lanilla burda
Lanilla Sel
Lanilla resorte doble punto
Tela Dril
Tela Impermeable
Lanilla doble punto
Lanilla Lacost
Lanilla Adidas
Lanilla Nativa
Hilo
Botones
Cierre
Otra. Cul?
6. Cual es la poltica de pago a sus proveedores?
Contado
Crdito
Mensual
Bimestral
Trimestral
Otro, cual?
7. Cual es la poltica de Ventas de su empresa?
Contado
Crdito
Mensual
Bimestral
Otro, cual?
Trimestral
Otro,
Octubre
12.
Qu medios publicitarios utiliza su
empresa? Radio
Volantes
Pgina Web
Institucin educativa
Otro. Cul?
13.
En orden de importancia cuales son los principales problemas de
produccin de la empresa? (siendo 1 el mayor problema)
Personal no capacitado
Bajo nivel tecnolgico
Escasez de insumos_
Irregularidad por temporadas_
Ninguno
Otros. Cuales?
14.
En los dos ltimos aos la empresa ha invertido en:
Capital de Trabajo
Compra de maquinaria
Ampliacin de la planta
Ninguna
Otro. Cul?
15.
Que % de capacidad productiva utiliza actualmente?
Entre el 40% y 50%
Entre el 51% y 60%
70%
Entre el 71% y 80%
Otro. Cul?
%
Entre el 61% y
16.
Que porcentaje del proceso de produccin subcontrata
actualmente? Corte
Ensamblaje Bordados
Confeccin
Ninguno
(Pase a la pregunta 18)
Otro. Cul?
17.
Seleccione las razones mas importantes que lo llevan a subcontratar estos
procesos?
No posee la tecnologa adecuada
aumento de la produccin
Evitar demoras
Menos costos
Otro. Cul?
18.
El control de Calidad que se realiza en el proceso de produccin lo hace:
Antes del proceso
Durante el proceso
Al final del proceso
No realiza Control de Calidad
Otro. Cul?
19.
Cul es el principal problema en la calidad de sus productos?
Procesos omitidos
Partes equivocadas
Errores de Confeccin
Mala calidad de las telas
No tiene problemas
20.
Otro. Cul?
De acuerdo a la competencia
Otro. Cul?