I.

LA DOCTRINA SOBRE AUTORA Y PARTICIPACIN EN EL PRESUPUESTO NORMATIVO INFLUYE EN LAS

SENTENCIAS DE LAVADO DE ACTIVOS EMITIDO POR LOS JUECES SUPERIORES DE PUNO DE JUSTICIA DE
PUNO EN LOS AOS 2014
1.1

DISCRIPCION DEL PROBLEMA

En el presente trabajo de investigacin la delimitacin de las figuras de autora y participacin, en los hechos

delictivos puede resultar complicada en muchas ocasiones, pero la dificultad se multiplica exponencialmente al momento
de imputar responsabilidad a miembros de organizaciones criminales, las cuales estn inexorablemente ligadas al
delito de lavado de activos, sean del tipo que sean, pueden ser organizaciones ligadas al narcotrfico, terrorismo, trata de
personas y otros, inclusive la delincuencia empresarial o las ligadas a delitos contra la administracin pblica, donde
resulta esencial la determinacin de la responsabilidad de los dirigentes o superiores de la organizacin por los crmenes
cometidos por sus subordinados los cuales en diferente doctrina se ha contemplado bajo el principio de fungibilidad,
dada su subordinacin a los dirigentes y su influencia y dominio sobre la ejecucin de los hechos. En este orden de
ideas, nos llama la atencin la frase conoce o puede presumir incorporada en la Ley No 27765 contra lavado de
activos y que fue modificada por Decreto Legislativo 1106 donde la frase aprecia a cambiado conoce deba presumir

en ambos casos me parece un presupuesto muy subjetivo, que se presta a confundir el tipo de participacin de cada
persona procesada por el delito de lavado de activos, penalizando conductas que mucha no tiene connotacin penal,
vulnerando los principios de ultima ratio y el principio de legalidad
1.2
ENUNCIADO DEL PROBLEMA.
1.2.1 PROBLEMA GENERAL:
De qu manera la aplicacin de la doctrina sobre autora y participacin y el presupuesto normativo influye en los
presupuesto normativo influye en las sentencias de Lavado de Activos emitido por los Jueces Superiores de Puno de
Justicia de Puno en los aos 2014?
1.2.2 PROBLEMAS ESPECIFICO:
a) De qu manera la aplicacin de la doctrina sobre autora y participacin influye en las sentencias de lavado
de activos emitidas por los Jueces de la Corte Superior de Justicia de Puno en los aos 2014
b) De qu manera la aplicacin del presupuesto normativo influye

en las sentencias de lavado de activos

emitidas por los Jueces de la Corte Superior de Justicia de Puno en el ao 2014?

1.2.3 JUSTIFICACION:
La presente investigacin se justifica dado que la norma es peligrosamente abierta al contener expresiones como
pueda presumir o debiendo presumir que ponen en riesgo el principio de presuncin de inocencia y deja un

vaco en la interpretacin y aplicacin. En el desarrollo de la investigacin tornndose ms que persecutoria del delito
lavado de activos, as como ayudar a los abogados de la defensa para identificar fehacientemente el grado de
participacin de sus defendidos. Por ltimo, el aporte de esta investigacin debe aclarar la parte doctrinaria en cuanto
a los tipos de intervencin de cada uno de los imputados en el delito de lavado de activos, teniendo en cuenta que
dicho delito es de trascendencia y est calificada como delitos ejecutados por el crimen organizado.
La presente investigacin se centrar en la doctrina establecida para la autora, coautora y autora mediata y
todas sus modalidades y presupuestos as como en la figura de la participacin

y sus diversas modalidades,

estableciendo su aplicacin en las sentencias de lavado de activos, teniendo en cuenta que los autores materiales,
muchas veces son parte del crimen organizado el cual maneja doctrinariamente presupuestos especiales para sus
integrantes, esto servir para identificar en forma correcta la participacin de cada imputado en este tipo de delito, lo cual
ayudar tanto a la fiscala como a los abogados de la defensa para esbozar una teora del caso acorde con el grado de
participacin de cada imputado y ayudar a los juzgadores a emitir fallos coherentes y proporcionales a su
responsabilidad, en base a cada implicado en el delito.

II.

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN
II.1

OBJETIVO GENERAL

De qu manera la aplicacin de la doctrina sobre autora y participacin y el presupuesto normativo influyen en

las sentencias de lavado de activos emitidas por los Jueces de la Corte Superior de Justicia de Puno del 2014?

II.2

OBJETIVO ESPECIFICO

De qu manera la aplicacin de la doctrina sobre autora y participacin influye en las sentencias de lavado de
activos emitidas por los Jueces de la Corte Superior de Justicia de Puno.
De qu manera la aplicacin del presupuesto normativo influye

en las sentencias de lavado de activos

emitidas por los Jueces de la Corte Superior de Justicia de Puno en los aos 2014?
III.

MARCO REFERENCIAL
III.1

Antecedentes de la investigacin nacional

En relacin al tema se encontr trabajos especficos de investigacin, porque es difundido conocido. Por la corte superior
de justicia de Puno entre los aos 2013 a 2014. As
Mismo se analizar la doctrina aplicada en estas sentencias y los principios aplicados en diferentes jurisprudencias, por
otro lado se tomar en cuenta diversas tesis que han tratado el tema sobre autora, coautora, responsabilidad penal,
crimen organizado.

Diccionario Jurdico Mexicano: "Es una agrupacin permanente de delincuentes que tienen una estructura jerrquica
respetada, compuesta por tres o ms individuos, disciplinados para cometer una accin delictiva. 1 Desde la perspectiva
sociolgica, la delincuencia es una expresin de conductas en el seno de la sociedad, tales conductas deben tener la
particularidad de ser antisociales, por no decir antijurdicas, debido a que pueden ser por un lado, violar o transgredir
valores ticos,
John Landesco mismo que public en 1929 un estudio llamado "Organizad Crimen in Chicago 2 ste sera el primer
estudio formal de tal problema; hemos de mencionar que a fines del siglo XX fundamentalmente en la dcada de los 80 y
90, la Delincuencia Organizada cobr mayor auge, ello debido a circunstancias propias de su entorno o relacin histrica
que la rodeaban, tal como la cada del bloque socialista, el proceso de globalizacin e integracin econmica, bajo las
circunstancias tenemos que la concepcin de la Delincuencia Organizada adquiere una nueva naturaleza enmarcada en
el mbito internacional.
INTERPOL:
Define a la delincuencia organizada, como toda asociacin o grupo de personas que se dedican a una actividad ilcita
permanente, como primer objetivo es sacar aprovechamiento sin tomar encuentra las fronteras.
1
2

Dr. Mises Moreno que dice: El Crimen Organizado involucra a miles de delincuentes que trabajan dentro de estructuras
complejas, ordenadas y disciplinadas como las de cualquier corporacin mientras que estn sujetos a las reglas
aplicadas con gran rigidez, se caracterizan por que sus acciones no son impulsivas sino ms bien resultados.

SURGIMIENTO Y EVOLUCION DE LA DELINCUENCIA ORGANIZADA

En principio podemos advertir que la Delincuencia Organizada es un sinnimo de Mafia, esta ultima palabra tiene su
origen en Sicilia, Italia, donde grupos de delincuentes operaban ya desde el siglo XX, cometiendo robos, fraude, estafas y
sobornos contra personalidades publicas y pequeos empresarios; una variedad de manifestaciones.
Histricamente podemos resaltar otro factor que puede ser un detonante para el surgimiento de asociaciones
delictuosas, la guerra entre pueblos estableci condiciones idneas tales como la violencia, la ausencia de normas y
orden, as como la imposicin de la ley del ms fuerte, en funcin de tales condiciones los grupos de bandoleros o incluso
de rebeldes entre los grupos beligirantes era que aprovechaban el desorden para saquear, violar, robar, o matar en
beneficio propio y en perjuicio de inocentes; de esa manera las guerras y su participacin en las mismas por grupos de
mercenarios eran vistas como potencial fuente de riquezas y beneficios, as desde pocas remotas como la de los
sumerios, hititas, romanos egipcios; ocurran estas formas practicas delinquir para obtener joyas, poder econmico
mediante la acumulacin de esclavos y

Es precisamente el trfico de esclavos una de las primeras manifestaciones de la Delincuencia Organizada

aunando al trfico de utensilios y pertrechos de guerra tales como. Escudos, sables, lanzas; las cuales eran vendidas en
mercados o comerciantes.
As, en consecuencia, el bandolerismo se convertio en el prototipo del grupo delictivo organizado desde la poca
feudal incluso hasta en fechas recientes. En otras latitudes, la asociacin delictuosa se manifiesta bajo el margen de
triadas chinas, que de igual manera que de las anteriores actuaban al margen de la ley, la Yakuza japonesa en otra
expresin de los grupos delictivos que surgieron en siglos pasados pero que aun operando en los pases asiticos,
gracias a su capacidad organizativa y de adaptacin a las nuevas circunstancias socioeconmicas. Otros ejemplos de
delincuentes asociados son los bandidos del viejo oeste americanos en el siglo XVIII Y XIX, los cuales son bien conocidos
por sus leyendas Jese James, BillTheKid, etc, los cuales principalmente perpetraban asaltos a los trenes o diligencias,
o bien asaltaban bancos.
De un delito eran ahorcados en el lugar de los hechos; ante tal situacin en 1805 la Novsima Recopilacin
incluyo once leyes sobre bandidos, salteadores de caminos, facinerosos, contra falsificadores de moneda, todo lo anterior
expedido por los Virreyes de la Nueva Espaa. En la poca de la independencia existi la necesidad de promulgar barias
leyes para enfrentar el problema de la creciente delincuencia, algunas de las en uso fueron la expedicin de circulares
para impedir de algn modo la falsificacin de moneda, tambin se expedido una circular para establecer la prohibicin

de su comercio, otro ejemplo de ello es La expedicin de una circular por parte de la secretaria de Guerra donde se
faculta a los gobernadores para que ordenaran el fusilamiento de ladrones teniendo en flagrancia. Tambin en 1823 se
expidi el bando real, El cual dispona que los salteadores de caminos as como los ladrones en despoblado serian
juzgados segn las normas penales militares es decir, se les impondr penas ms severas.
Casos muy sonados de bandolerismo en el siglo XIX, son el de Chucho el Roto (Jess Arriaga) as como los
bandidos del rio frio encabezados por el Coronel Yaez, quien era el jefe de ayudantes del Presidente Antonio Lopez de
Santa Ana son evidencias de que exista un fenmeno de criminalidad organizada en forma precaria, al mismo tiempo
que constituye una prueba de como los Servidores Pblicos ya desde aquella poca figuraban los grupos delictivos, lo
cual es un rasgo que esta presente en la actualidad, mismo que refleja un cierto grado de penetracin de la delincuencia
en las instituciones del Estado.
Entrando Andrade Sanches Eduardo dentro del contexto evolucionario de guerra, disturbio y desorden; los grupos
delectivos adquieren mayor fama, valindose de la ausencia de control en determinadas regiones del pas imponan sus
propias reglas, practicaban el saqueo contra las haciendas con la finalidad de obtener oro, joyas, caballos; este tipo de
bandolerismo evidencia la forma recurrente en que realizaban sus actos delictivos autores materiales de la comisin de
los delitos

APARICION HISTORICA DE LAVADO DE ACTIVO DE DINERO

La aparicin del delito de lavado de dinero est vinculado con la aparicin de las organizaciones mafiosas ms
sofisticadas en la historia, la mafia de Chicago en la poca de prohibicin de alcohol fui quien recurri a la practica del
lavado de dinero, ello obedecia a que gracias al contrabando de de mercanca ilegal como el alcohol y tabaco asi como
las ganancias por las apuesta, los fraudes y casinos ilegales era posible obtener incontables cantidad disfrazar el
producto de sus actividades ilcitas; segn el nvetigador francs Cuisset seala que:
El termino de lavado de dinero se remonta en la poca del mafioso americano Meyer Lanski; mafioso bien conocido
en el tiempo de la prohibicin, haba creado en Nueva York toda una cadena de lavanderas que sirvan para bloquear los
fondos provenientes de la explotacin de casinos ilegales, bastaba con poner las cantidades importantes de dinero que
recogan de los casinos dentro de caja fuerte de las cadenas de lavanderas y ingresar esos fondos dentro del circuito
bancario

CARACTERISTICAS:
Sin embargo, desde que se ha impuesto en diversos pases el control de transacciones monetarias el delincuente
de cuello blanco, bautizado asi por el clebre Edwin Sutherland ha ideado y practicado infinidad de modalidades para

burlar las normas del control, como las diez mil dlares o su equivalente en moneda nacional siendo sus caractersticas
segn puntualiza el nombrado Juan Leon Gamarra, las siguientes:
Pitufos. Agentes vinculados a la organizacin criminal que se desplazan por territorio nacional (USA), para adquirir
en el sistema bancario financiero instrumentos de pago dentro de lmites no mayores a $ 10,000, luego estos ttulos
valores concentrados en la organizacin y hacer su uso legal, burlando as el control de transacciones.
Casinos de Juego. Lugares predilectos por el gran movimiento de dinero, en la que el agente adquiere
fichas en cantidad significativamente, solicitando el giro de un cheque bancario por monto de la
devolucin de las fichas.
Agencias de viaja y turismo. Poseen gran facilidad para recibir o transferir fondos al exterior, por pago de
comisiones, venta de pasajes y paquetes turstico

ANALISIS DE LA DOGMATICA
Para la tipificacin del proceso del lavado de dinero en la ley penal, el legislador ha desarrollado una tcnica legislativa
que procura relacionar las diferentes etapas del lavado con conductas concretas, que permitan identificar la tipicidad de
tales con conductas concretas, que permitan identificar la tipicidad de tales tapas y de las acciones que ellas tienen lugar

la ley No 27765, modificado por Decreto Legislativo No 986, publicado el 22 de Julio 2007 se caracteriza por contener en
forma conjunta disosiciones penales procesales y de ejecucin penal, encontrando en su interior los siguientes:
Normas penales, orientadas a la tipificacin y sancin de los actos ilcitos, contenidos en los artculos
1, 2, 3, y 4
Normas Procesales, aquelllas que estn referidas a la investigacin y juzgamiento, y la actividad
probatoria, contenidos en los artculos 5 y 6
Normas de Ejecucion Penal las que orientan al rgimen del cumplimiento de penas y beneficios
penitenciarios en la Ley No 30076 y Ley No 30077

BIEN JURIDICO PROTEGIDO

Se protege la salud pblica, el lavado de dinero no est orientado hacia la afectacin de un bien jurdico exclusivo y
determinado, ya que dicha infraccin se presenta en la realidad como un proceso delictivo que segn sus
manifestaciones concretas perjudica de modo simultaneo o paralelo distintos bienes jurdicos. Se trata, pues, en
definitiva, de un delito que compromete a varios intereses jurdicamente relevantes como la eficacia de la administracin
de justicia, la transparencia del sistema financiero, la legitimidad de la actividad econmica e, incluso, en un plano
sumamente mediato, la incolumidad de la salud pblica. Este ltimo en razn que en su sentido funcional, el lavado de

dinero aparecera como un acto de favorecimiento o facilitacin del trfico ilcito y, por ende, del consumo indebido de
drogas. .

TIPO OBJETIVO
1.- SUJETO ACTIVO.- El sujeto activo, slo ser aquella persona que convierte o transfiere dinero, bienes,
efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, y dificulta la identificacin de su origen, su
incautacin o decomiso[10], no ser aquel que entregue el dinero, bienes o efectos de origen ilcito para su
ingreso al sistema financiero o legalizarlo.
2.- SUJETO PASIVO.- El sujeto pasivo es la colectividad

3.- ACCION TIPICA.- El objeto material del delito, sobre el que recae la accin del agente est constituido por los
bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o puede presumir. El delito previo pudo haberse cometido
dentro del territorio nacional o en el extranjero, pues precisamente las conductas punibles de blanqueo nacieron
como exigencia de una poltica criminal supranacional

TIPO SUBJETIVO

Con relacin a la tipicidad subjetiva los artculos 1 y 2 de la Ley 27765, modificado por el Decreto Legislativo
numero 986 solo incorpora delitos dolosos. El dolo del agente puede ser directo, indirecto o eventual.
Consecuentemente el sujeto activo debe ejecutar las distintas operaciones y actos de lavado de activos de
manera consciente y voluntaria, es decir, colocar, transferir, ocultar o tener dinero y bienes que el agente sepa o
pueda presumir que tienen origen ilcito.

CONSUMACION DEL DELITO

Las distintas modalidades de conversin y transferencia descritas en el artculo 1 de la Ley 27765, modificado
por el Decreto Legislativo 986 constituyen delitos instantneos; por consiguiente se consuman con la mera
realizacin de cualquiera de ellas.

III.2

MARCO TEORICO
Se encontr tesis relacionados al Lavado de activos de:
A
B

ANDRADE SANCHEZ Eduardo, op CIT Pg. 67, 69 Surgimiento Evolucin de la Delincuencia Organizada.
ANDRADE. La experiencia francesa en la lucha el lavado de dinero 1993 pg. 15
DICCONARIO JURIDICO PERUANO
DICCIONARIO JURIDICO MEXICANO. 12va ed. Ed. Porra Mxico. 1998
Tratado de Derecho Penal, Eugenio Ral Zafaroni, edicin 1998 tomo del I al V
FIGUEROA VAZQUEZ Rogelio. El lavado de activo de dinero en el derecho penal mexicano. Tesis de Doctorado.
UNAM. Mxico 1999 pg. 209
Ley No 27765 Ley Contra el Lavado de Activos, publicado en el Diario Oficial

El ruano el 26 de junio 2002

Pe Decreto Legislativo No 1106, De lucha eficaz contra el lavado de activo y otros delitos relacionados a la minera
ilegal y crimen organizado, publicado en el Diario Oficial el Peruano el 18 de Abril del 202 y que deroga Ley No
27765

III.3

MARCO CONCEPTUAL

ACTOS DE CONVERSION.- Son todos aquellos actos o formas posibles de colocacin o movilizacin primaria de dinero
lquido. Incluso se considera tambin dentro de ellos a la recoleccin del dinero sucio, siempre que sea ejecutado por el
agente de la operacin del lavado.

ACTOS DE TRANSFERENCIA.- Constituidas por todos aquellos actos ulteriores a la etapa de colocacin. En
consecuencia estarn constituidas por todas aquellas que corresponden a la etapa de intercalacin o estratificacin
donde el objetivo del agente es alejar los capitales o bienes convertidos de su origen ilcito y de su primera
transformacin.

ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA.- Son aquellos actos construidos por la fase final del proceso del lavado de
activos, es decir la etapa de integracin. Se trata de conductas que tienen lugar una vez que los activos han adquirido
una apariencia ficticia de legalidad, la que les fue gestada por los actos anteriores de conversin y transferencia.

ADQUIRIR.- Equivale a actos de compra u obtencin siempre onerosa de la propiedad y dominio de bienes. Se incluye
formas de permuta

UTILIZAR.- Involucra toda forma de uso directo o indirecto de los bienes. En estos casos el agente usufructa el bien
cuyo dominio o propiedad corresponde a un tercero.

GUARDAR.- Constituido por actos externos de de proteccin fsica de bienes. El agente usufructa el bien cuyo
dominio o propiedad corresponde a un tercero.

CUSTODIAR.- Comprende actos de vigilancia sobre los bienes que si se pueden encontrar ocultos. El agente no ejerce
sobre ellos dominio ni posesin, sin embargo, sus actos de custodia pueden estar funcionalmente orientados a
preservar materialmente el goce de tales derechos para terceros.

RECIBIR.- Supone un acto de transmisin de bienes que el receptor incorpora a su tenencia fsica. La razn de la
entrega de los bienes lavados al receptor puede basarse en un acto de cesin de dominio gratuito como la donacin o el
prstamo de uso o arriendo. La recepcin puede conllevar tenencia transitoria o permanente de los bienes. Es posible
que sobre los bienes recibidos el agente ejecute acciones de ocultamiento o que remita los bienes recibidos a un nuevo
receptor .

OCULTAR.- Es todo acto que suponga esconder fsicamente los bienes lavados dificultando su hallazgo o identificacin.
Esto es, sacarlos de una circulacin o ubicacin visibles y registrables para terceros

MANTENER EN SU PODER.- es aquella conducta orientada a la tenencia o posesin de los bienes reciclados y que el
agente ejecuta de manera abierta; es lo contrario a ocultar. En este supuesto el agente mantiene de manera visible y
registrada los bienes.

BENEFICIARIO FINAL: Es toda persona natural que, sin tener necesariamente la condicin de cliente, es la propietaria o
destinataria del bien o servicio que presta el sujeto obligado, o se encuentra autorizada o facultada para disponer de
stos.

CLIENTE: Es toda persona natural o jurdica, nacional o extranjera, habitual u ocasional, que solicita y recibe del Notario
la prestacin de sus servicios profesionales como tal.

ESTADO: Es quien reconoce, supervisa y garantiza que la funcin notarial se ejerza en base a los principios de defensa
del bienestar comn, seguridad jurdica en la contratacin y en el trfico jurdico, veracidad de los hechos, eficiencia del
servicio y respeto por la legalidad.

LA/FT: Lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

LAVADO DE ACTIVOS: Delito tipificado en el Decreto Legislativo N 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el
Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la minera ilegal y crimen organizado, y sus normas modificatorias.

LEY: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per UIF-Per, Ley N 27693 y sus modificatorias y dems
aplicables.

MANUAL: Manual para la Prevencin del LA/FT.

REGLAMENTO: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Per, aprobado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS.

SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

SUJETO OBLIGADO: Las personas naturales o jurdicas que tienen la obligacin de implementar un sistema de polticas
y procedimientos para prevenir el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, incluyendo la remisin de
informacin respecto a las operaciones sospechosas o inusuales, detectadas durante el curso de sus actividades, entre
otros. Para efectos de la presente Norma se considera al Notario como sujeto obligado.

UIF-PER: Unidad de Inteligencia Financiera del Per, unidad especializada de la SBS.

IV HIPOTISIS GENERAL
4.1 Hiptesis General
Lavado de Activos la aplicacin de la doctrina sobre autora y participacin y el presupuesto normativo influyen en las
sentencias de lavado de activos emitidas por el Juez de la Corte Superior de Justicia del distrito de Puno

4.2 Hiptesis Especifico

Es importante conocer combatir las acciones ilcitas que atenta contra la economa

 Prevencin de Lavado de activos la accin efectuada con el objetivo de limitar y reducir uso de las
diferentes unidad econmica de procedencia ilcita, trabajar de manera formal RUC
Campaa afiches de distribucin de afiches trpticos, se encuentra en pgina web SBS
4.3 VARIABLES

VARIABLE:

Es aquel que realiza por si o por medio de otro un hecho punible y los que lo cometen

conjuntamente con este:

Autora, Participacin,
VARIABLES INDEPENDIENTES.
Lavado de Activo
INDICADORES.
Conducta,
Dolo,
Dominio del hecho
Delito el lavado de activos,

La norma aplicable,
Accesoriedad,
Tratamiento jurisdiccional
Dimensin:
Directa
Mediata
Coautora
Cmplice primario
Cmplice secundario
VARIABLES DEPENDIENTES:
Vulnera la salud pblica
INDICADORES
Lavado de Activos, Sentencias de lavado de activos
Motivacin
Razonamiento

Los hechos conducentes

La norma aplicable

La decisin

Dimensin. Absolutoria Condenatoria La decisin Dimensin. Absolutoria Condenator

4.3.1 OPERAlIZACION DE LA VARIABLES E INDICADORES

OBJETIVOS
VARIABLES
INSTRUMENTOS CUESTIONARIO
Prevenir Lavado Las
normas Entrevistas
Poder Judicial
de Activos de la jurdicas
poblacin

en

distrito de Puno

como

el instrumento
judicial

1.Como influ la autora en la sentencia en el

distrito de Puno

para

2.Como

la participacin del Juez en las

concientizar

Informe y actitud
de la Entidad del
estado
ante

SUNAT
los

acto

ilcitos del Lavado

de Activos

sentencias

evitar el Lavado

3.En el ao del 2014 cuantos casos absolvi

de Activos

en Lavado de Activos corte superior de puno

4.Como concientiza el poder Judicial a la
poblacin para superar este acto ilcito en la
poblacin de distrito de Puno
5.Que acciones a nivel nacional se estn
tomando ante este caso ilcito que influ la
economa nacional.

Participacin dela cuestionario

SUNAT.

SUNAT como ente

1.En los ltimos aos que casos relacionados

fiscalizador

a ese tema se encontr la SUNAT

tributario

2.Que medidas y acciones est tomando la

SUNAT para prevenirlo
3.Que mensaje dara a la poblacin para evitar
este tipo de problemas
4.La SUNAT como organismo del estado con
que acciones aplica para proteger la economa
formal
5. La SUNAT con que organismos coordina
para enfrentar estos ilcitos de la poblacin del
distrito de Puno.

5.1 PROCEDIMIENTOS METODOLGICOS

El tipo de investigacin ser cualitativo descriptivo

5.2 DISEO DE LA INVESTIGACIN

No experimental
5.3 POBLACIN Y MUESTRA.

La poblacin a utilizar ser las Denuncias de Lavado de activo en el distrito de Puno

Muestra: Casos resueltos por el poder judicial del poder en los ltimos aos 2013 a 2014
5.4 TCNICA E INSTRUMENTOS LAS ESTADSTICAS
Cuestionario y fichas de estadsticas.
5.5 DISEO DE LA CONTRASTACIN DE LAS HIPTESIS
La aplicacin de la doctrina sobre autora y participacin en el presupuesto normativo, influien la sentencia de
Lavado de Activo emitidos por los Jueces de la corte Superior de Puno

5.6 ESTILO O NORMA DE REDACCIN

Sistema APA

5.7 MATRIZ DE CONSISTENCIA

TITULO

PROBLEMA GENERAL Y

OBJETIVO

ESPECIFICOS

GENERAL

HIPOTESIS
Y

ESPECIFICOS

VARIABLES

GENERAL

INDICADORES

ESPECIFICOS

DISEO

DE

METODOS

INVESTIGACIO

TECNICAS

DE

EMVESTIGACIO

MUESTRA

DE
ESTUDIO
Poblacin:

LAVADO

PROBLEMA

OBJETIVO

Hiptesis

Identificacin

No

Mtodos:

DE

GENERAL:

GENERAL

General

de Variable

experimental

.Inferencial

ACTIVO

De qu manera la

EN

aplicacin de la

DISTRIT

doctrina sobre

O
PUNO

DE autora y
participacin y el
presupuesto

De

Lavado

qu

Activos

manera
aplicacin
de

de Lavado

Distrito

la

de

la

la doctrina

doctrina

sobre

sobre

autora

autora

.Analgico

Puno

el

Tcnicas

.Muestra:

en

distrito

de

o normativo influyen
influyen en las

de
corte

muestreo

superior de

Indicadores

.Estadstica

la

normativo

Jueces

Puno.

el Activos,
el presupuesto

presupuest

.De

la

y participacin Lavado de

en los presupuesto

Activo

de

de

la aplicacin

participaci

en las sentencias

Judicial

normativo influye

normativo influye

POBLACIO

Sentencias

en de lavado de

.Recoleccin
de datos
.Revicion de
expedientes
.Encuestas

Justicia

de Puno

de Lavado de
Activos emitido por

las

sentencias

sentencias

de

lavado

lavado de

activos

de
los Jueces

de Justicia de Puno
en los aos 2014?

emitidas

el Juez de la

por

los Corte

Jueces

de Superior de

la

Corte Justicia

Superior de distrito
1.2.4 PROBLEMA

Motivacin

Encuesta
(cuestionario)

del

Especifico
OBJETIVO
Es
c) De qu manera ESPECIFIC
importante
la aplicacin de O
conocer
y

qu

manera

la

combatir las

aplicacin de acciones
la

La norma

Hiptesis La decisin

ESPECIFIC

la doctrina sobre De

Los hechos

aplicable

2014?

O:

del conducentes
de

Justicia de Puno
Puno

participacin

.Instrumentos:

de activos emitidas por Razonamient

Superiores de Puno

autora

activos

doctrina

influye

en las sobre autora ilcitas

sentencias

de

que

atenta

participacin
lavado de activos

influye

en

emitidas por los las

Jueces

de

la

contra

la

economa

sentencias

.Prevencin

de lavado de
Corte
de

Superior

Justicia

de

activos

Lavado

de emitidas por de activos la

Puno en los aos

los

Jueces

accin

de la Corte
2014

Superior

de

d) De qu manera la Justicia
aplicacin

del

de con

Puno.
De

el

objetivo

de

qu

presupuesto

limitar
manera

normativo

efectuada

la

influye

reducir

uso

aplicacin
en las sentencias

de
del

de

lavado

de

diferentes
presupuesto

activos

emitidas

unidad

las

por los Jueces de normativo

la Corte Superior influye
de

Justicia

Puno
2014?

econmica
en de

de las

procedencia

en el ao sentencias

ilcita,

de lavado de trabajar
activos

de

manera

emitidas por formal RUC

los

Jueces .Campaa

de la Corte afiches

de

Superior

de distribucin

Justicia

de de

afiches

Puno en los trpticos, se

aos 2014?

encuentra
en

pgina

web SBS

VI. ASPECTOS ADMIISTRATIVOS

6.1 PRESUPUESTOS Y FINANCIAMIENTO

Computadora

Papel

Libros

Diccionarios

Internet

6.2 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

No

ABRI

Actividades

MESES
MAY JUNI

L
1.

Formulacin y presentacin del tesis

2.

Revisin de la literatura

3.

Elaboracin

de

Instrumento

O
x

X
de X

Recoleccin de datos
4.

Aplicacin de instrumentos

5.

Procesamiento de datos

6.

Primera redaccin definitiva

Revisin y redaccin definitiva

X
X

JULI
O

8.

Presentacin

del

informe

final

(sustentacin)
VI. ESTRUCTURA TENTATIVA DE LA TESIS
Indagando al cuestionario de pregunta relacionados al tema de investigacin: Lavado de Activos en el distrito de
puno en periodo 2013 a 2014 de lo cual se llegara a una conclusin mediante estadsticas de recoleccin de datos
del anlisis de registros y expedientes disponibles para para luego tomar acciones pertinentes y conjuntas ya que
esta actividad ilcita perjudica a la economa nacional y a las buenos costumbres y acciones de nuestra sociedad

VIII. BIBLIOGRAFIA:
ANDRADE SANCHEZ Eduardo, op CIT Pg. 67, 69 Surgimiento Evolucin de la Delincuencia Organizada.
ANDRADE. La experiencia francesa en la lucha el lavado de dinero 1993 pg. 15
DICCIONARIO JURIDICO del Per (2011) cuarta edicin Lima Per

DICCIONARIO JURIDICO MEXICANO(1998). 12va ed. Ed. Porra Mxico.

Tratado de Derecho Penal, Eugenio Ral (1998) Zafaroni tomo del I al V .Madrid Espaa
FIGUEROA VAZQUEZ Rogelio. El lavado de activo de dinero en el derecho penal mexicano. Tesis de Doctorado.
UNAM. Mxico 1999 pg. 209
Ley No 27765 Ley Contra el Lavado de Activos, publicado en el Diario Oficial

El ruano el 26 de junio 2002

Pe Decreto Legislativo No 1106, De lucha eficaz contra el lavado de activo y otros delitos relacionados a la minera
ilegal y crimen organizado, publicado en el Diario Oficial el Peruano el 18 de Abril del 202 y que deroga Ley No
27765

IX. ANEXO
CUESTIONARIO Y FICHAS DE DIAGNOSTICO E INFORMACION.

II.1

Hipotesis especifico