DERECHO BANCARIO Y BURSATIL

Qu es el Derecho Bancario y Burstil? Conjunto de normas jurdicas que regulan la

actividad bancaria y financiera en general, referida a sus relaciones con el Estado y los
particulares.
Qu es el Derecho Burstil? El derecho burstil es la rama del derecho privado, que regula
y estudia el mercado financiero y las bolsas de valores. Tambin estudia y regula las ofertas
pblicas, agente de bolsa.
Con qu cdigo el reino de babilonio alcanz su mximo esplendor y el comercio
bancario? Con el Cdigo de Hammurabi (1792-1750 a.de.c) El Cdigo de Hammurabi,
creado por el rey de Babilonia Hammurabi.
Qu antecedentes histricos encontramos en Grecia acerca del Derecho Bancario? El
uso de la moneda se extendi con rapidez en el mundo griego, comprendiendo con claridad la
importancia de contar con una moneda, por lo que el dracma (el dracma o puado, era una
unidad e valor compuesta de seis barritas de hierro), lleg a convertirse en la moneda
internacional.
Qu antecedentes histricos encontramos en Roma acerca del Derecho Bancario? Los
romanos desarrollaron toda una serie de operaciones bancarias, cobros y pagos por cuenta
de sus clientes, liquidacin de herencias por el sistema de remate, entrega de dinero a
inters, testificacin de contratos, recepcin de depsitos, etc. A lo que puede agregarse el
sistema contable, cuya evolucin fue particularmente destacada.
Qu antecedentes histricos encontramos en la Edad Media acerca del Derecho
Bancario? En la edad media en el imperio romano de oriente o Bizantino, se orden la
acuacin de moneda de oro, plata y bronce. Las de plata circularon ampliamente en
Occidente, y las de oro y bronce lo hicieron en el Oriente. En su momento Carlo Magno,
fundador imperio Romano, reorganiz el sistema monetario alrededor de una nueva moneda
de plata; el novus drenarius y proclamo el derecho real para emitirla.
Qu antecedentes histricos encontramos en la poca Moderna y Contempornea
acerca del Derecho Bancario?
En 1531, se funda en Amberes, Blgica, un banco que tuvo especial importancia, pues
de l se origina la primera moderna bolsa de mercancas.
El Banco de Estocolmo, Suecia, fundado en 1656, es el primero en poner en
circulacin moneda fiduciaria (papel moneda respaldado por su propia tesorera), que
constituye un paso relevante para el desarrollo del crdito bancario.
Qu antecedentes histricos encontramos a finales del siglo XX acerca del Derecho
Bancario?
A finales de este siglo se produce la intercomunicacin de los mercados mundiales y
permiten el fenmeno econmico conocido como la globalizacin, que tiende a
conformar un solo gran mercado mundial.
Desde la dcada del setenta, se acenta la prevalencia de los negocios financieros con
divisas, papeles, ttulos y documentos representativos y de crditos.
Qu avances importantes encontramos en la primera reforma bancaria 1924-1926 en
Guatemala (Evolucin de la Banca en Guatemala)?
En 1926 se produjo la primera reforma monetaria y bancaria total, mediante la cual se
cre el Banco Central de Guatemala, como nico banco emisor;
Se emiti la Ley de Instituciones de Crdito ley de bancos- y
Se estableci el patrn oro, mediante el cual un quetzal poda cambiarse por un dlar.

Qu avances importantes encontramos en la segunda reforma bancaria en Guatemala

(Evolucin de la Banca en Guatemala)?
En 1929 surge el nacimiento de Crdito Hipotecario Nacional de Guatemala, como un
banco del Estado y se emiti la Ley Reglamentaria de El Crdito Hipotecario Nacional
de Guatemala
En 1946 es cuando nace el Banco de Guatemala BANGUAT- mediante su Ley
Orgnica; se emite la Ley de Banco y una nueva Ley Monetaria; estas leyes se
emitieron hasta el 2002.
Qu avances importantes encontramos en la tercera reforma bancaria 2002 en
Guatemala (Evolucin de la Banca en Guatemala)?
En el 2000 se crearon los lineamientos de la reforma integral, cuando la Junta
Monetaria emiti la Matriz del Programa de Fortalecimiento del Sistema Financiero
Nacional
Se emiti La Ley de Libre Negociacin de Divisas que flexibiliz las transacciones de
moneda extranjera
En el ao 2001 se cre la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,
En el ao 2002, el sistema bancario nacional, contaba con ms de 30 instituciones
bancarias. Fue as se crearon principales leyes de la reforma tributaria, la Ley
Orgnica del Banco de Guatemala, la Ley Monetaria, la Ley de Bancos y Grupos
Financieros y la Ley de Supervisin Financiera.
Cules son las tres grandes reas de accin qu contienen los lineamientos de la
reforma integral?
1. Bases para la reforma integral (programa de corto plazo). En este componente se
consider la elaboracin de un diagnstico de la situacin del sector financiero que
permitiera preparar las bases para las reformas legales estructurales.
2. Reforma integral a las leyes financieras.
3. Modificaciones reglamentarias que comprendieran la normativa que desarrollara el
contenido de la reforma integral de las leyes financieras.
Cules son los cuatro proyectos de leyes fundamentales que se elaboraron como
resultado de los lineamientos planteados por la Junta Monetaria y del diagnstico del
PESF, Programa de Evaluacin del Sistema Financiero, para la preparacin de la
reforma integral?
Ley orgnica del banco de Guatemala
Ley monetaria
Ley de bancos y grupos financieros
Ley de supervisin financiera.
A que est orientada la Ley Orgnica del Banco de Guatemala?
1. Orientada a favorecer la estabilidad macroeconmica para la correcta toma de
decisiones referentes al consumo, ahorro e inversin productiva y;
2. Al sector financiero, para cumplir con su misin de asignar eficientemente el crdito,
para lo cual deba definir claramente el objetivo fundamental del Banco Central.
Ley Monetaria. Esta deba complementar a la anterior, estableciendo las responsabilidades
de la emisin monetaria, la definicin de reservas internacionales y la determinacin de las
especies monetarias.
Ley de Bancos y Grupos Financieros. Orientada a propiciar la estabilidad del sistema
financiero, permitir una mayor eficacia en la canalizacin del ahorro, fortalecer el sistema de
pagos y aumentar la solidez y solvencia del sistema financiero.

Ley de Supervisin Financiera. Orientada a favorecer la solidez y solvencia del sistema

financiero, promover el ahorro al propiciar la confianza del pblico en el sistema bancario y
viabilizar la estabilidad del sistema financiero.
Qu es la Globalizacin Econmica? Es el proceso econmico por el cual el comercio se
internacionaliza. Para ello se suprimen muchos de los aranceles, tasas, e impuestos
nacionales, tenientes a proteger la produccin nacional.
Qu es el comit de Basilea? es la denominacin usual con la que se conoce al Comit de
Supervisin Bancaria de Basilea, la organizacin mundial que rene a las autoridades de
supervisin bancaria, cuya funcin es fortalecer la solidez de los sistemas financieros.
Qu es el Lavado de Dinero? Es una operacin que consiste en hacer que los fondos o
activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades lcitas
y circulen sin problema en el sistema financiero.
Con que otro nombre se le conoce al Lavado de Dinero? lavado de capitales, lavado de
activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia ilcita o
legitimacin de capitales.
En qu ao fue establecido el Comit de Basilea? en 1975 por los presidentes de los
bancos centrales de los once pases miembros del Grupo de los Diez (G-10) en aquel
momento. Normalmente se rene en el Banco de Pagos Internacionales Basilea, Suiza,
donde se encuentra su Secretara permanente, de 12 miembros. A sus reuniones plenarias,
que se celebran cuatro veces al ao.
Cmo est constituido el Comit de Basilea? est constituido actualmente por
representantes de las autoridades de supervisin bancaria de los bancos centrales de
Blgica, Canad, Francia, Alemania, Italia, Japn, Pases Bajos, Suecia, Suiza, Reino Unido
y Estados Unidos, y dos pases ms que no son miembros del G-10, Luxemburgo y Espaa.
En qu ao se cre el Fondo Monetario Internacional FMI-? El 22 de julio de 1944, en la
ciudad Bretn Woods, New Hampshire, Estados Unidos, se reunieron los delegados de 44
pases, en la Conferencia Monetaria y Financiera de la Organizacin de las Naciones Unidas.
Dnde tiene su sede el Fondo Monetario Internacional FMI-? Tiene su sede en
Washington, es un centro de anlisis, de captacin de informacin y de polticas nacionales.
Cul es el objetivo de Fondo Monetario Internacional FMI-? Asegurar la estabilidad en
las tasas y los criterios de cambio de una moneda a otra y el control de los valores de cada
moneda nacional frente a las dems.
Esta institucin internacional que en la actualidad rene a 188 pases.
Cundo se cre el Banco Internacional para la Reconstruccin y el Desarrollo BIRD-?
Este organismo, es ms conocido como Banco Mundial, cuya creacin result de los
acuerdos de 1944. Esta institucin deba en su origen garantizar la estabilidad del sistema
monetario internacional despus de la crisis financiera o quiebra de 1929.

Cul es la finalidad del Banco Mundial? es ayudar en el financiamiento de la

reconstruccin de los pases destruidos por la segunda guerra mundial. Al igual que el Fondo
Monetario Internacional, tiene su sede en Washington, y para que los pases puedan ser
miembros de este organismo, primero tiene que ser miembros del Fondo Monetario
Internacional.
Cmo est constituido el capital social del Banco Mundial? est constituido por las
aportaciones que cada Estado miembro realiza y con dicho capital se realizan prstamos a los
pases miembros que lo solicitan, previa aprobacin del consejo, quien determina la cantidad,
la tasa de inters y el plazo para el pago de los mismos.
Cules son los cinco pases ms representativos del Banco Mundial? son Estados
Unidas, Inglaterra, Francia, Japn y Alemania.
Cules son los sectores prioritarios, para los que el Banco Mundial proporciona
financiamiento a los miembros?
a) el Desarrollo Rural
b) La Lucha contra la miseria y pobreza urbanas
c) La asistencia tcnica
d) Todas las acciones que puedan intentarse a favor del desarrollo de los sectores
susceptibles de tener una influencia profunda y duradera en las bases del desarrollo.
Cundo fue creado el Banco Interamericano de Desarrollo BID-? Este organismo fue
creado el 8 de diciembre de 1958, en el seno de la Organizacin de los Estados Americanos y
principi a funcionar en abril 1959 en su sede en Washington, Estados Unidad. En este
organismo, el pas que cuenta con la mxima participacin, es Estados Unidos, y por lo tanto
la mayor posibilidad de direccin.
Cul es el

objeto del

Banco Interamericano de Desarrollo BID-? es contribuir a

acelerar el proceso de desarrollo econmico individual y colectivo de los pases miembros,

para lo cual distribuye sus operaciones en ordinarias (aquellas referidas al otorgamiento de
prstamos normales contra el anlisis previo de una solicitud expresa, presentada por un pas
miembro); y las de carcter especial (para las cuales el banco debe tener previsto un fondo
especfico que no podr ser utilizado sino en condiciones muy particulares).
Qu es el Derecho Bancario? es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que
regula la estructura y funcionamiento de las entidades de crdito bancarias o entidades de

depsito, as como las operaciones realizadas con el pblico en general, incluidos sus
clientes, y con otras entidades de crdito.
Cmo est integrado el Derecho Bancario? se integra, fundamentalmente, por normas de
derecho administrativo, mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un
derecho pblico bancario, relativo a las normas constitucionales, administrativas y fiscales,
y un derecho privado bancarios, referente a las normas civiles y mercantiles.
Tiene autonoma el Derecho Bancario? El Derecho Bancario no puede considerarse como
una parte autnoma del Derecho, debido a que puede sustentarse, que las normas que
regulan la materia bancaria integran el Derecho Privado y el Derecho Pblico que conforman
una rama especial.
Cules son las fuentes del Derecho Bancario?
Las fuentes reales o materiales y fuentes formales.
Qu son las Fuentes Reales o Material en el Derecho Bancario? Son los factores histricos,
polticos, sociales, econmicos, culturales, ticos, que influyen en la creacin y contenido de las
normas jurdicas.
Qu son las Fuentes Formales en el Derecho Bancario? Es la forma externa de manifestarse los
preceptos o normas de conducta exterior, que deben ser observados socialmente.

Doctrinariamente cules son las fuentes formales del Derecho ms importantes? la

Ley, la Costumbre, la Jurisprudencia, la Doctrina Jurdica, los actos jurdicos, y los principios
generales del Derecho.
Cmo esta jerrquicamente organizada la fuente formal del Derecho Bancario?
En primer lugar, la Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala.
En segundo lugar, todas las leyes ordinarias de contenido bancario, tales como: la Ley de
Bancos y Grupos Financieros, la Ley Orgnica del Banco de Guatemala, la Ley Monetaria, la
Ley de Sociedades Financieras Privadas, la Ley de Supervisin Financiera, el Cdigo de
Comercio, la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y las resoluciones y reglamentos
emitidos por la Junta Monetaria.

Cul es la definicin de Banco? personas jurdicas con nimo de lucro que actan como
depositarios de fondos, los que constituyen la base para sus operaciones de prstamos, estas
entidades pueden ser pblicas y privadas estn regidas por la Superintendencia de Bancos y
el Banco Central.

En qu consiste la actividad principal de los bancos? Consiste en ser intermediarios

financieros en el proceso de captacin de recursos de capital, por medio de los depsitos
pblicos y de colocacin o transferencia de dichos recursos.
A qu se refiere el riesgo en la Actividad Bancaria? se refiere a todos los distintos tipos
de riesgos que enfrentan las instituciones bancarias, cuando llevan a cabo sus actividades.
Normalmente, ste vara dependiendo del tipo de negocios que desarrolle dicha institucin.
Cules son los tipos de riesgos de la Actividad Bancaria?
Riesgo crediticio: ste se refiere a la posibilidad de tener grandes prdidas por el
motivo de que un cliente no cumpla con las obligaciones de crdito a las cuales se
comprometi.
Riesgo de liquidez: ste se refiere a la posibilidad de que se produzcan prdidas
excesivas por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos
rpidamente para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros.
Riesgo cambiario: ste se refiere a la posibilidad de prdidas por las variaciones en
las tasas de cambio de las diferentes monedas con las cuales una institucin financiera
realiza operaciones o tiene recursos invertidos.
Riesgo de tasa de inters: ste se refiere a la disminucin del valor de los activos o
del patrimonio de una entidad debido a las variaciones en las tasas de inters, lo cual
puede conducir a que la institucin tenga graves prdidas.
Qu entidades protegen contra el riesgo Bancario? Superintendencia Bancaria y el
Banco Central de cada pas (casi siempre el emisor de la moneda). Sin embargo, a nivel
mundial, el mayor representante de estos esfuerzos es el Comit de Basilea.
Quin es la mxima autoridad en materia bancaria? La Junta Monetaria
En qu consisten los Recursos Propios de los Bancos? Estos consisten bsicamente en
su capital (aporte dinerario de los socios) ms reservas que se destinan a enfrentar los gatos
que conllevan su instalacin como: inmuebles, equipo y mobiliario, que por lo general, sirven
de soporte para su funcionamiento.
En qu consiste la importancia del capital propio de los bancos? consiste en que sirven
para soportar prdidas: cuanto ms grande sea, ms prdidas para soportar.
Cmo se componen los Recursos de Terceros? Los recursos de terceros se componen
principalmente de los depsitos captados del pblico y en menor medida de otras
obligaciones, como pueden ser la emisin de bonos, prestamos entre entidades. Los
depsitos, han sido la fuente tpica de financiacin bancaria, y son utilizaos por el banco, para
otorgar crditos.
En qu consiste la liquidez de un Banco? Consiste en la capacidad de un banco, de
hacer frente al retiro de depsitos y obligaciones corrientes.
En qu consiste la Solvencia de un Banco? La Solvencia tiene directa relacin con la
cartera prstamos e inversiones que realiza un banco.
Qu son las Reservas Monetarias Internacionales? Las reservas internaciones son una
cantidad determinada de recursos que los pases poseen y que utilizan para cumplir
compromisos internacionales.
Cmo se encuentran representadas las reservas monetarias internacionales? Estn
representadas en monedas extranjeras y otros activos como el oro.

Cmo estn formadas Las reservas internacionales? estn formadas por el conjunto de
capital nacional, producto de ahorro pblico y privado generado por los supervit (pasivos
excedentes financieros) de ingresos sobre egresos en las transacciones cambiarias del pas
con el resto del mundo.
Cmo estn constituidos los activos de las Reservas Monetarias Internacionales, Para
el caso de nuestro pas, como lo establece el artculo 10 de la ley Monetaria?
a. Oro;
b. Billetes y moneda extranjera aceptadas como medio de pago internacional
c. Depsitos de divisas,
d. Ttulos Valores e primera clase, lquidos, emitidos por gobiernos extranjeros de
reconocida solvencia, Derechos Especiales de Giro el pas en el Fondo
Monetario Internacional,
e. Aportes a organismo financieros internacionales cuando se consideren
internacionalmente como activos de reservas ; y
f. Otros activos que la Junta Monetaria califique,
Quin autoriza la poltica de inversin de las reservas monetarias internaciones el
Banco de Guatemala? La Junta Monetaria.
Qu es el Secreto Bancario? Es un deber especial de discrecin o de secreto que les
impide revelar a terceros la situacin econmica de sus clientes.
Quines se excepta de la limitacin del Secreto Bancario? la informacin que los
bancos deban proporcionar a la Junta Monetaria, al Banco de Guatemala y la
Superintendencia de Banco, as como la informacin que se intercambie entre bancos e
instituciones financieras.
Salvo que mandato podrn los miembros de la Junta Monetaria y las autoridades,
funcionarios y empleados del Banco de Guatemala y de la Superintendencia de Bancos,
revelar la informacin bancaria? salvo que medie orden de juez competente.
Qu es la Banca Electrnica? Se ha denominado as, al tipo de banca que se realiza por
medios electrnicos como puede ser cajeros electrnicos, telfono y otras redes de
comunicacin.
Qu es el Sistema Bancario? conjunto de instituciones que generan, recogen, administran
y dirigen tanto el ahorro como la inversin, dentro de una unidad poltica-econmica. Es el
conjunto de autoridades, entidades e instituciones que sealan las normas, realizan y
controlan la intermediacin en el crdito.
Cul es la legislacin que ordena el sistema financiero?
1.
2.
3.
4.
5.

Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, artculos 132 y 133.

Ley Orgnica del Banco de Guatemala, Decreto 16-2002 del Congreso de la Repblica.
Ley Monetaria, Decreto 17-2002 del Congreso de la Repblica.
Ley de Supervisin Financiera, Decreto 18-2002 del Congreso de la Repblica.
Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002 del Congreso de la Repblica.

6. Ley de Especies Monetarias Conmemorativas, Acuerdo Nmero 32-2008 del Congreso de la

Repblica.
7. Ley de Sociedades Financieras Privadas, Decreto Ley 208.

8. Ley de Bancos de Ahorro y Prstamo para la Vivienda Familiar, Decreto 541 del Congreso de la
Repblica.
9. Ley de Almacenes Generales de Depsito, Decreto 1746 del Congreso de la Repblica.
10. Ley de Libre Negociacin de Divisas, Decreto 94-2000 del Congreso de la Repblica.
11. Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto 67-2001 del Congreso de la
Repblica.
12. Ley de la Actividad Aseguradora, Decreto 25-2010 del Congreso de la Repblica.
13. Ley de Garantas Mobiliarias, Decreto 51-2007 del Congreso de la Repblica.
14. Ley de Mercado de Valores y Mercancas, Decreto 34-96 del Congreso de la Repblica.

Cul es la estructura organizacional del sistema financiero guatemalteco? se encuentra

organizado bajo la estructura de Banca Central. Su organizacin es la siguiente:
1. Junta Monetaria.
2. Banco de Guatemala.
3. Superintendencia de Bancos.
4. Bancos del Sistema.
5. Financieras.
6. Aseguradoras.
7. Afianzadoras.
8. Almacenes Generales de Depsito.
9. Otras Instituciones.
Bajo qu sistema estn organizadas las actividades monetarias, bancarias y
financieras? Estarn organizadas bajo el sistema de banca central y que dicho sistema ser
dirigido por la Junta Monetaria. La Junta Monetaria ejerce direccin suprema del Banco de
Guatemala.
Qu es la Junta Monetaria? Es la entidad superior en materia bancaria en Guatemala y la
encargada de dictar la poltica monetaria, cambiaria y crediticia del pas, velando por la
liquidez y solvencia del sistema bancario nacional y asegurando la estabilidad y el
fortalecimiento del ahorro nacional.
Cmo se integra la Junta Monetaria?
a) El presidente, quien tambin lo ser del Banco de Guatemala;
b) Los Ministros de Finanzas Pblicas, Economa y Agricultura, Ganadera y
Alimentacin;
c) Un miembro electo por el Congreso de la Repblica
d) Un miembro electo por las asociaciones empresariales de comercio, industria y
agricultura;
e) Un miembro electo por los presidentes de los consejos de administracin o juntas
directivas de los Bancos Privados y Nacionales;

f) Un miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad San Carlos de

Guatemala.
Cules son las Atribuciones de la Junta Monetaria?
1. Cumplir y hacer cumplir la poltica general y los deberes asignados al Banco de
Guatemala.
2. Acordar, interpretar y reformar los reglamentos del Banco de Guatemala.
3. Acordar el presupuesto del Banco de Guatemala.
4. Nombrar y remover al gerente del Banco de Guatemala.
5. Fijar y modificar los encajes de los Bancos.
6. Fijar y modificar las tasas de inters del Banco de Guatemala.
El Banco de Guatemala: Esta entidad, depende de la Junta Monetaria, goza de autonoma y
tiene un patrimonio propio y se regir por su Ley Orgnica y la Ley Monetaria.
Cul es el Objetivo Fundamental del Banco de Guatemala? Contribuir a la creacin y
mantenimiento de las condiciones ms favorables al desarrollo ordenado de la economa
nacional, para lo cual propiciar las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias que
promuevan la estabilidad en el nivel general e precios.
Cules son las Funciones del Banco de Guatemala?
a) Ser el nico emisor de la moneda;
b) Procurar que se mantenga nivel adecuado de liquidez del sistema bancario,
c) Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos;
d) Recibir en depsito los encajes bancarios y los depsitos legales
e) Administrar las reservas monetarias internacionales,
f) Los dems funciones compatibles con su naturaleza de Banco Central que le sean
asignadas por mandado legal.
A quin corresponde la Direccin y Administracin del Banco de Guatemala? la
direccin corresponde por mandato constitucional a la Junta Monetaria y por consiguiente, es
esta entidad quien da los lineamientos para su funcionamiento. La administracin,
corresponde al Gerente General del Banco de Guatemala.
Quin es el Representante Legal del Banco de Guatemala? se ejercer judicial y
extrajudicialmente por el Gerente General.
Qu es el Comit de Ejecucin? Este es un rgano colegiado que se encarga de ejecutar
la poltica monetaria, cambiaria y crediticia que determine la Junta Monetaria y est integrado
por el Presidente del Banco de Guatemala, quien lo coordina; y por las autoridades del Banco
de Guatemala que designe la Junta Monetaria.
Qu requisitos son necesarios para que el Banco de Guatemala pueda realizar
prstamos en ltima instancia
Que la Superintendencia de Banco le presente un informe sobre la situacin financiera
y de cartera del Banco solicitante; y

 Que ste constituya una garanta prendaria de crditos o garanta hipotecaria a favor
del Banco de Guatemala;
Puede el Crdito Hipotecario Nacional operar prstamos de ltima instancia? En
cuanto a el Crdito Hipotecario Nacional de Guatemala, como nico Banco del Estado, no
operan los prstamos de ltima instancia, ya que en caso presente deficiencia temporal de
liquidez, no acude al Banco de Guatemala; sino directamente al Ejecutivo por conducto del
Ministerio de Finanzas Pblicas para que le sean inyectaos fonos provenientes del
presupuesto nacional.
Qu son los Banco Privados? Estos estn constituidos como Sociedades Annimas y por
lo tanto su capital est dividido y representado en acciones nominativas. As mismo, han
obtenido la autorizacin de la Junta Monetaria para su constitucin y han tenido que llenar
ante la Superintendencia de Bancos una serie de requisitos que van desde proporcionar a
dicha entidad informacin personal sobre la solvencia econmica de sus fundadores, hasta
obtener la aprobacin de la Escritura Pblica de Constitucin previamente a su presentacin
al ante el Registro Mercantil para su inscripcin.
Actualmente cuntos bancos privados operan bajo la vigilancia de la
Superintendencia de Bancos? 17 bancos privados y el Crdito Hipotecario Nacional de
Guatemala, como Banco el Estado.
Cules son los bancos que operan en el pas? El Crdito Hipotecario Nacional de
Guatemala, Banco Inmobiliario, s. a., Banco de los Trabajadores, banco industrial, s. a.,
Banco de Desarrollo Rural, s. a., Banco Internacional, s. a., Banco Reformador, s. a.,
CITIBANK, s.a., Sucursal Guatemala, VIVIBANCO, s. a., Banco FICOHSA Guatemala, s. a.,
Banco PROMERICA, s. a., Banco de Antigua, s. a., banco de Amrica Central, s. a., banco
CITIBANK de Guatemala, s. a., banco Agromercantil de Guatemala, s. a. banco G&T
Continental, s. a. banco de crdito, s. a. banco Azteca de Guatemala, s. a.
Qu son los Grupos Financieros? Los grupos financieros estn conformados por
sociedades annimas de objeto social de contenido financiero (Bancos, Aseguradora,
Almacenes Generales de Depsitos y otras) que en virtud de realizar cada una operaciones
diferentes pero complementarias entre s, se agrupan alrededor de una Sociedad
Controladora, que tambin debe estar constituida como Sociedad Annima y tendr como
objeto social exclusivo, la direccin, administracin y representacin de las dems sociedad
del grupo que se conforme.
Cules son las Caractersticas de los Grupos Financieros?
1. Estn sujetas a un rgimen de control y vigilancia
2. Pueden provenir de la constitucin de nuevas sociedades annimas especializadas o
de la fusin de otras sociedad
3. Pueden actuar frente al pblico de manera conjunta, ofrecerle
complementarios y ostentarse como integrantes del grupo que se trate

servicios

4. Los integrantes pueden usar denominaciones iguales que los identifiquen, aadiendo la
denominacin del grupo financiero
5. No pueden utilizar denominaciones iguales o semejantes a las otros grupos
Cules son los Grupos Financieros que operan en el pas? Grupo Financiero
Agromercantil, Grupo Financiero Corporacin BI, Grupo Financiero Bac-credomatic, grupo
financiero CITIBANK de Guatemala, Grupo Financiero de Occidente, Grupo Financiero banco
Internacional, grupo financiero G&T Continental, grupo financiero BANRURAL, grupo
financiero de los Trabajadores, grupo financiero VIVIBANCO.

Cmo surgen las Sociedad Financieras en Guatemala? como producto de la emisin del
Decreto Ley 208 emitido el 12 de mayo de 1964.
Qu son las sociedades financieras? son instituciones bancarias que actan como
intermediarios financieros especializados en operaciones, de banca, de inversin promueven
la creacin de empresas productivas, mediante la captacin y canalizacin de recursos
internos y externos de mediano y largo plazo.
Cules son las prohibiciones que la Ley de Sociedades Financieras impone?
Abrir y operar cuentas de depsito monetarios, de ahorro y a plazo;
Conceder prstamos para construccin de vivienda y adquisicin de inmuebles. Se
exceptan los prstamos para la adquisicin de inmuebles necesarios para la
operacin de empresas que financia.
Actualmente, las sociedades financiera, continua realizando sus operaciones propias, sujetas
a la jurisdiccin de la Junta Monetaria y a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de
Bancos.
Cuntas sociedades financieras operan en el Pas y cules son? 15 Sociedades
Financieras que operan en el pas, legalmente autorizadas por la Junta Monetaria. Y son la
Corporacin financiera Nacional, Financiera Industrial, s. a., financiera de Inversin, s. a.,
financiera Rural, s. a., financiera de Occidente, s. a., financiera de Capitales, s. a., financiera
SUMMA, s. a., financiera San Miguel, s. a., financiera Agromercantil, s. a., financiera MVA, s.
a., financiera Consolidada, s. a., financiera de los Trabajadores, s. a., financiera CREDICORP,
s. a., financiera G&T Continental, s. a.
Qu es la Superintendencia de Bancos? Ente fiscalizador de los Bancos en Guatemala.
Es el rgano que ejerce la vigilancia e inspeccin de bancos, instituciones de crdito, empresa
financieras, entidades afianzadoras, e seguros y las dems que las ley disponga.
Cul es la Naturaleza Jurdica de la Superintendencia de Bancos? Es un rgano de
Banca Central, eminentemente tcnico, lo cual significa que es un ente llamado a velar por el
funcionamiento del sistema bancario guatemalteco en general y especial conocer de todas las
herramientas financieras necesarias para lograrlo.
Cul es el Objeto de la Superintendencia de Bancos? Ejercer la vigilancia e inspeccin
del sistema bancario guatemalteco en general y por dicha vigilancia e inspeccin abarca a
todas las entidades que forma parte de dicho sistema; de tal manera que se extiende a las

siguientes entidades: El Banco de Guatemala (nico banco estatal), las sociedades

financieras, las instituciones de crdito, afianzadoras, las aseguradoras, los Almacenes
Generales de Depsito, las Casas de Cambio, los Grupos Financieros.
Quin ejerce la Representacin Legal de la Superintendencia de Bancos? El
Superintendente de Bancos, que es nombrado por el Presidente de la Repblica por un
perodo de cuatro aos, seleccionado de una terna propuesta por la Junta Monetaria, con el
voto favorable de las tres cuartas partes de la totalidad de los miembros de dicha Junta.
Cules son los Requisitos de Exigibilidad del Superintendente de Bancos? Para optar
a ser Superintendente de Bancos, se requieren los siguientes requisitos:
a. Ser guatemalteco de origen
b. Hallarse en el goce de los derechos ciudadanos
c. Ser mayor de 30 aos de edad
d. Acreditar como mnimo, grado acadmico de licenciatura en el rea contable y de
auditora, econmica o de ciencias jurdicas y sociales.
e. Acreditar notoria competencia bancaria o supervisin financiera
Cules son Causales de Remocin del Superintendente de Bancos?
a) Haber sido condenado en sentencia firme en juicio penal por delitos que impliquen falta
de probidad
b) Haber sido declarado por tribunal competente en estado de interdiccin o de quiebra.
Podr iniciarse proceso contra el Superintendente e Intendente de Bancos? no podr
iniciarse proceso penal en contra del Superintendente de Bancos y de los intendentes de la
misma, sin que previamente la Corte Suprema de Justicia declare que ha lugar el mismo,
exceptuando el caso de flagrante delito.
Qu entidad se cre para la Prevencin de Lavado de Dinero por la Ley Contra el
Lavado de Dinero u Otros Activos dentro de la Superintendencia de Bancos? se cre la
Intendencia de Verificacin Especial (IVE), como la encargada de velar por el objeto y
cumplimiento de dicha ley y su reglamento.
Cul es el Objeto de la Ley de Bancos y Grupos Financieros? regular lo relativo a la
creacin, organizacin, fusin, actividades, operaciones, funcionamiento, suspensin de

operaciones y liquidacin de bancos y grupos financieros, as como al establecimiento y

clausura de sucursales y de oficinas de representacin de bancos extranjeros.
En qu consiste la Intermediacin financiera bancaria? consistente en la realizacin habitual, en
forma pblica o privada, de actividades que consistan en la captacin de dinero, o cualquier
instrumento representativo del mismo, del pblico, tales como la recepcin de depsitos, colocacin de
bonos, ttulos u otras obligaciones, destinndolo al financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar
la forma jurdica que adopten dichas captaciones y financiamientos.
Cul es el procedimiento para constituir un banco?
Los bancos privados nacionales debern constituirse en forma de sociedades annimas
La Junta Monetaria otorgar o denegar la autorizacin para la constitucin de bancos.
No podr autorizarse la constitucin de un banco sin dictamen previo de la Superintendencia de
Bancos.
El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificacin de la resolucin de la Junta
Monetaria, relativa a dicha autorizacin, se presentar al Registro Mercantil, quien con base en
tales documentos proceder sin ms trmite a efectuar su inscripcin definitiva.

En qu plazo debe iniciar operaciones, despus de que fue notificada la autorizacin

por la Junta Monetaria? dentro del plazo de seis meses siguientes a la fecha de notificacin
de la autorizacin para la constitucin o para el establecimiento, por parte de la Junta
Monetaria.
Si el banco no inicia operaciones en dicho plazo que ocurre con su autorizacin? Har
caducar automticamente la autorizacin otorgada, debiendo el Registro Mercantil cancelar la
inscripcin correspondiente, para cuyo efecto la Superintendencia de Bancos deber oficiar lo
pertinente a dicho Registro.
Quines no podrn actuar como organizadores, accionistas o administradores
propuestos del banco en formacin?
Los miembros de la Junta Monetaria, as como los funcionarios del Banco de
Guatemala y de la Superintendencia de Bancos que intervengan en su estudio y
proceso de autorizacin;
Los menores de edad;
Los quebrados o insolventes, mientras no hubieren sido rehabilitados;
Los que sean deudores reconocidamente morosos;
Cmo est divido el capital social de los bancos nacionales? El capital social de los
bancos nacionales estar dividido y representado por acciones, las cuales deben ser
nominativas.
Qu entidad fija el capital pagado mnimo para autorizar que un banco opere? La
Superintendencia de Bancos con base en el mecanismo aprobado por la Junta Monetaria, el
cual podr ser modificado por dicha Junta cuando lo estime conveniente.
Quin tiene la potestad de emitir billetes y monedas dentro del territorio nacional? El
Banco de Guatemala.
Quin tiene a su cargo la aprobacin de impresin de billetes y acuacin de
monedas en Guatemala? la Junta Monetaria.

Cules son las caractersticas de los billetes en Guatemala?

a) La forma de un rectngulo de ciento cincuenta y seis (156) milmetros de base por
sesenta y siete (67) milmetros de alto;
b) En el anverso llevarn el nmero de serie y las firmas, en facsmil, del Presidente y del
Gerente General del Banco de Guatemala;
c) El anverso y reverso llevarn impreso el valor nominal en nmeros y en letras, en los
sistemas de numeracin arbigo y maya;
d) Los dibujos principales del anverso y reverso de los billetes sern los siguientes:
i.

El de un Quetzal ostentar en el anverso la efigie del general Jos Mara

Orellana, y en el reverso, el edificio del Banco de Guatemala. Color dominante:
verde.

ii.

El de cinco Quetzales ostentar en el anverso la efigie del general Justo Rufino

Barrios y en el reverso, una alegora a la enseanza. Color dominante: lila.

iii.

El de diez Quetzales ostentar en el anverso la efigie del general Miguel Garca

Granados y en el reverso, una alegora a la sesin de la Asamblea Nacional
Legislativa de 1872. Color dominante: rojo.

iv.

El de veinte Quetzales ostentar en el anverso la efigie del doctor Mariano

Glvez y en el reverso, una alegora a la firma del acta de la independencia
centroamericana Color dominante: azul.

v.

El de cincuenta Quetzales ostentar en el anverso la efigie del licenciado Carlo

Zachrisson y en el reverso un cuadro alegrico al corte de caf. Color
dominante: naranja.

e) El de cien Quetzales ostentar en el anverso la efigie del obispo y licenciado Francisco

Marroqun y en el reverso, el edificio de la Universidad de San Carlos de Borromeo
localizado en la Antigua Guatemala. Color dominante: sepia; y, Los dibujos principales
del anverso y reverso, as como el color dominante de los billetes de doscientos,
quinientos y un mil Quetzales sern fijados por el Congreso de la Repblica de
Guatemala, con opinin de la Junta Monetaria.
Cul es el diseo que lleva una moneda en Guatemala? Las monedas tendrn la forma
de un disco. El anverso de todas ellas llevar grabado el Escudo Nacional. En la parte

superior y en torno a ste se imprimir la inscripcin: Repblica de Guatemala; y en la inferior,

en forma circular, se grabar el ao de acuacin.
El reverso de las monedas ser as:
a) La de un Quetzal ostentar la inscripcin Paz como parte de una paloma estilizada,
con las leyendas PAZ FIRME Y DURADERA en la parte superior; y 29 DE
DICIEMBRE DE 1996, en la parte inferior. En el campo lateral derecho, el nmero uno
(1) y la palabra Quetzal;
b) La de cincuenta centavos ostentar la flor nacional (Monja Blanca, Lycaste Skinnery
Alba), en el campo lateral derecho, en forma perfectamente visible, el nmero
cincuenta (50), seguido de la palabra centavos y en el campo lateral izquierdo, la
inscripcin Monja Blanca Flor Nacional;
c) La de veinticinco centavos ostentar la cabeza de una mujer indgena y en el campo
lateral derecho, en forma perfectamente visible, el nmero veinticinco (25), seguido de
la palabra centavos;
d) La de diez centavos ostentar la figura de un monolito de Quirigu; en el campo lateral
derecho, en forma perfectamente visible el nmero diez (10), seguido de la palabra
centavos; en la parte inferior la inscripcin Monolito de Quirigu;
e) La de cinco centavos ostentar el Arbol de la Libertad; en el campo lateral derecho,
perfectamente visible, el nmero cinco (5), seguido de la palabra centavos; y al pie del
rbol, el antiguo lema patrio: Libre crezca fecundo; y,
f) La moneda de un centavo llevar la efigie de Fray Bartolom de las Casas y las
inscripciones Un Centavo y Fray Bartolom de las Casas.
Cules son las aleaciones de las monedas en Guatemala? Las aleaciones de las
monedas sern como sigue: Las de un Quetzal y cincuenta centavos de Quetzal, setecientos
milsimos de cobre, doscientos cuarenta y cinco milsimos de cinc y cincuenta y cinco
milsimos de nquel; las de veinticinco, diez y cinco centavos, seiscientos diez milsimos de
cobre, doscientos milsimos de cinc y ciento noventa milsimos de nquel; la de un centavo,
novecientos ochenta y cinco milsimos de aluminio y quince milsimos de magnesio.
Cul es el dimetro y grosor de las monedas? El dimetro de la moneda de un Quetzal
ser de veintinueve milmetros; el de la de cincuenta centavos ser de veinticuatro con
veinticinco centsimas de milmetro, el de la de veinticinco centavos, de veintisiete milmetros;
el de la de diez centavos, de veintin milmetros; el de la de cinco centavos, de diecisis
milmetros y el de la de un centavo, de diecinueve milmetros. Los gruesos de las monedas
sern los requeridos por sus respectivos dimetros, aleaciones y pesos.
A cargo de quien estn los gastos y cantidades de impresin y acuacin y reposicin
de especies monetarias? Banco de Guatemala.