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Культура Документы
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
11
Disponible
1105
Caja
110505
Caja General
1,525,637
110510
Cajas menores
1,500,000
1110
Bancos
111005
Moneda Nacional
12,037,860
111010
Moneda Extranjera
38,725,600
1120
Cuentas de ahorro
112010
12
Inversiones
1205
Acciones
120535
30,000,000
12059935
14,500,000
1210
121035
12109935
1215
Bonos
121505
121515
Bonos ordinarios
1225
Certificados
122505
1245
Derechos Fiduciarios
124505
1250
Derechos de Recompra
125020
Cdulas
10,006,700
125040
Aceptaciones Bancarias
40,600,000
1299
Provisiones
129905
Acciones
-6,000,000
129905
-4,000,000
13
Deudores
1305
Clientes
TOTAL CUENTA
78,789,097
25,000,000
188,851,057
20,000,000
8,000,000
5,733,857
16,700,000
47,560,500
5,750,000
1,663,392,350
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NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
130505
Clientes nacioanles
875,500,000
130510
Clientes extranjeros
578,000,000
1325
132505
A socios
1330
Anticipos y avances
133005
A proveedores
1335
Depsitos
133510
Para servicios
1345
134510
Intereses
1355
135515
Retencin en la fuente
80,000,000
135520
65,000,000
135530
25,000,000
1365
136505
Vivienda
136515
Educacin
1380
Deudores varios
138095
Otros deudores
1399
Provisiones
139905
-80,000,000
-28,650,000
TOTAL CUENTA
16,542,350
55,000,000
12,000,000
15,000,000
40,000,000
5,000,000
5,000,000
14
Inventarios
1,435,000,000
1405
Materia Primas
440,000,000
1410
Productos en proceso
430,000,000
1430
Productos terminados
510,000,000
1435
50,000,000
1455
40,000,000
1499
Provisiones
149905
Para obsolescencia
150405
Terrenos
28,538,500
150499
14,000,000
-35,000,000
3,491,500,820
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NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
151605
Edificios
200,000,000
151699
120,000,000
152005
Maquinaria y Equipo
800,750,000
152099
475,000,000
152405
Equipo de oficina
150,000,000
152499
152805
Equipo de computacin
251,722,000
152899
120,000,000
154005
238,755,000
154099
137,585,000
1564
Plantaciones agrcolas
156405
Cultivos en desarrollo
218,435,520
156410
Cultivos amortizables
221,636,800
156499 1
205,328,000
156499 2
235,750,000
1592
Depreciacin
159205
Construcciones y edificaciones
159210
Maquinaria y equipo
159215
Equipo de oficina
159220
74,000,000
-1,144,542,315
-68,000,000
-295,000,000
-50,000,000
-80,000,000
159235
159299
159299 1
Construcciones y edificaciones
159299 2
Maquinaria y equipo
159299 3
Equipo de oficina
-35,720,110
159299 4
-63,721,105
159299 5
-93,455,600
1596
Depreciacn Diferida
159605
-56,720,200
-187,600,300
-20,000,000
159699
-18,000,000
1597
Amortizaci acumulada
Plantaciones agrcolas
-176,325,000
Construcciones y edificaciones
159705
TOTAL CUENTA
-391,578,000
-255,700,000
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NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
159799
17
Diferidos
1705
170505
Intereses
10,000,000
170525
Arrendamientos
15,000,000
1710
Cargos diferidos
171008
Remodelaciones
171020
Utilies y papelera
170,497,000
20,000,000
8,000,000
171044
18,000,000
171076
99,497,000
191004
Valorizacin de terrenos
496,553,000
191008
Valorizacin de edificios
231,725,000
191012
120,000,000
6,340,188,009
21
Obligaciones Financieras
2105
Bancos Nacionales
210505
Sobregiros
210510
Pagars
210515
Cartas de crdito
2110
211010
Pagars
16,700,000
211015
Cartas de crdito
15,800,000
2115
Corporaciones financieras
211505
Pagars
2125
212515
22
2205
2210
Hipotecarias
23
2335
233505
Gastos financieros
Del Exterior
848,278,000
6,340,188,009
675,500,000
38,000,000
325,000,000
80,000,000
125,000,000
75,000,000
210,600,000
Proveedores
Nacionales.
TOTAL CUENTA
-135,878,000
130,000,000
80,600,000
451,618,700
5,000,000
Pgina 4 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
233520
Comisiones
233525
Honorarios
7,000,000
233535
Servicios de mantenimiento
6,000,000
233545
1,000,000
233550
Servicios pblicos
4,000,000
233555
2355
235505
Seguros
Deudas con accionistas
2365
Retencin en la fuente
236505
8,000,000
236515
Honorarios
3,000,000
236520
Comisiones
4,000,000
236525
Servicios
8,000,000
236540
Compras
52,000,000
236565
2370
237005
Aportes al ISS
60,000,000
237010
25,000,000
237045
Fondos
30,000,000
2380
Acreedores Varios
238030
Fondo Pensiones
238030 1
56,900,000
238030 2
58,100,000
24
2408
2412
De Industria y Comercio
241210
25
Obligaciones Laborales
2505
2510
Cesantias consolidadas
251010
2515
18,000,000
2525
Vacaciones consolidadas
90,000,000
Accionistas
TOTAL CUENTA
10,000,000
26,000,000
392,618,700
76,000,000
1,000,000
115,000,000
115,000,000
104,000,000
92,000,000
12,000,000
320,000,000
2,000,000
165,000,000
Pgina 5 de 23
ANEXO
NOTA
PUC
NOMBRE DE LA CUENTA
VALOR
CONTABLE
2530
Prestaciones extralegales
253005
Primas (Vacaciones)
26
2605
260505
Intereses
30,000,000
260525
18,000,000
260535
Servicios Pblicos
2610
45,000,000
57,000,000
9,000,000
183,000,000
261095
2615
261505
De renta ycomplementarios
261510
De industria y comercio
2620
Pensiones de jubilaicin
262005
420,000,000
262010
-185,000,000
2630
45,000,000
118,000,000
20,000,000
235,000,000
65,000,000
263015
Maquinaria y Equipo
2635
Para contingencias
263510
15,000,000
263520
Laborales
12,000,000
27
Diferidos
2705
270505
Intereses
2725
Impuestos Diferidos
270505
272599
28
Otros Pasivos
2805
280505
De clientes
280599
TOTAL CUENTA
65,000,000
27,000,000
12,000,000
12,000,000
16,300,000
10,000,000
6,300,000
504,453,280
409,453,280
95,000,000
TOTAL PASIVO
3,167,471,980
3,167,471,980
1,935,212,570
TOTAL PATRIMONIO LIQUIDOS POSITIVO
3,172,716,029
Pgina 6 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
31
Capital social
3105
310505
Capital autorizado
310510
33
Reservas
3305
Reservas Obligatorias
330505
Reserva Legal
3310
Reservas Estatutarias
331005
331010
3315
Reservas ocasionales
331515
34
Revalorizacin Patrimonial
3405
340505
De capital social
340515
De reservas
77,074,570
340520
93,000,000
36
3605
1,086,103,459
38
Supervit porvalorizacin
848,278,000
3810
381004
Terrenos
496,553,000
381008
Construcciones y Edificiaciones
231,725,000
381012
Maquinaria y equipo
120,000,000
Ventas Brutas
41
Operacionales
4105
Agricultura, ganadera
410525
Cultivo de Flores
42
No operacionales
4210
Financieros
TOTAL CUENTA
750,000,000
1,500,000,000
-750,000,000
58,400,000
336,934,570
259,860,000
4,759,489,421
Pgina 7 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
421005
Intereses
84,336,161
421020
Diferencia en cambio
76,463,994
421095
Otros
4215
Dividendos y participaciones
421505
De sociedades Annimas
15,000,000
421510
De Sociedades Limitadas
3,875,600
4250
Recuperaciones
425040
De gastos Bancarios
425050
4255
Indemnizaciones
4295
Diversos
429530
257,950
429535
Preavisos descontados
1,889,039
429551
Excedentes
429581
Ajustes al peso
429595
Diversos
Total ingresos brutos
TOTAL CUENTA
313,160
78,750
2,569,618
52,500,000
227,243
3,376
12,280
4,997,016,592
Dividendos y Participaciones
Otros ingresos
Total ingresos netos
61
2,568,597,147
Total Costos
2,568,597,147
51
Gastos Operacionales de
5105
Gastos de Personal
510506
Sueldos
510527
Auxilio de Transporte
510530
Cesantas
208,974,581
1,122,975
24,174,213
Pgina 8 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
510533
510536
Primas de servicio
16,226,238
510539
Vacaciones
11,641,623
510548
Bonificiaciones
39,375,000
510551
Dotacin y suministro
303,450
510563
Capacitacin al personal
735,000
510569
17,581,426
510570
22,084,146
510572
8,522,798
510575
Aporte Icbf
6,745,426
510578
Sena
3,847,331
510584
5110
Honorarios
511010
Revisora Fiscal
511015
Auditora Externa
2,940,000
511035
Asesora Tcnica
40,320,000
5115
Impuestos
511540
De vehculos
511570
IVA descontable
511595
Otros
511595 1
Predial
511595 2
Porcentaje ambiental
803,324
511595 3
Tasa aeroportuaria
317,625
511595 4
Otros
204,934
5120
Arrendamientos
512010
Construcciones y edificios
5130
Seguros
513015
Corriente dbil
513025
Incendio
513035
Sustraccin y hurto
513070
Rotura de maquinaria
TOTAL CUENTA
2,129,857
248,325
34,807,500
3,748,500
32,449,501
3,325,508
16,829,180
525,005
1,151,357
26,830,151
1,083,516
Pgina 9 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
513095
Otros - SOAT
5135
Servicios
513515
Asistencia tcnica
513525
Acueducto y alcantarillado
513530
Energa elctrica
513535
Telfono
513540
513595
Otros
5140
Gastos Legales
514005
Notarias
514010
Registro mercantil
1,764,158
514015
Trmites y licencias
1,728,825
5145
Mantenimiento y reparaciones
514510
Construcciones y edificios
8,992,683
514520
Equipo de oficina
2,100,000
514525
1,398,600
514540
6,859,141
5155
Gastos de Viajes
515505
Alojamiento y manutencin
10,353,296
515515
Pasajes areos
40,878,949
5160
Depreciaciones
516005
Construcciones y edificios
18,737,182
516010
Maquinaria y Equipo
15,759,875
516015
Equipo de oficina
29,587,504
516020
516035
5165
Amortizaciones
516515
Cargos diferidos
516520
De plantacines agrcolas
5195
Diversos
519510
Libros, suscripciones
TOTAL CUENTA
547,171
262,500
1,200,465
849,923
39,027,261
501,900
10,419,906
90,143
9,314,529
102,418,701
764,878
117,484,794
1,799,700
Pgina 10 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
519520
Gastos de representacin
9,307,253
519525
6,348,623
519530
7,549,253
519535
Combustibles y lubricantes
9,307,253
519545
Taxis y buses
1,762,425
519560
Casino y restaurante
25,988
519565
Parqueaderos
90,610
5235
Servicios
523550
523595
Otros
523595-1
Servicios aduaneros
5240
Gastos Legales
524010
Registro mercantil
524095
5295
Diversos
529505
Comisiones
5299
Provisiones
529905
Inversiones
529910
Deudores
529910-1
Nacionales
1,321,600
529910-2
Extranjeros
632,000
53
5305
Financieros
530505
Gastos bancarios
530515
Comisiones
530520
Intereses
73,331,940
530525
Diferencia en cambio
33,003,633
530595
Otros
5310
531095
Otros
5315
Gastos extraordinarios
TOTAL CUENTA
986,281,979
136,500
4,400,445
7,590,765
531,825
1,470,000
2,000,000
19,313,186
1,999,200
9,844
2,964,425
Pgina 11 de 23
ANEXO
NOTA
PUC
NOMBRE DE LA CUENTA
531515
531520
Impuestos asuminidos
5385
Gastos diversos
538520
539525
Donaciones
VALOR
CONTABLE
TOTAL CUENTA
10,530,000
784,008
4,042,500
200,000
1,150,543,850
47
4705
Correccin motenaria
470505
Inversiones
470515
470540
Patrimonio
470540 1
Capital social
470540 2
Reservas
470540 3
Resultadode ejercicios
48,200,272
470545
Depreciacin acumulada
86,245,896
470560
Amorticacin acumulada
104,082,589
191,772,136
-1,410,945
-111,089,919
64,014,258
1,729,985
1,086,103,459
Pgina 12 de 23
NOMBRE DE LA CUENTA
ANEXO
NOTA
PUC
VALOR
CONTABLE
TOTAL CUENTA
Pgina 13 de 23
$
$
$
$
$
78,789,097.00
1,663,392,350.00
1,435,000,000.00
170,497,000.00
3,347,678,447.00
$
$
$
$
$
10,525,764.00
990,575,470.00
985,720,630.00
171,261,878.00
2,158,083,742.00
$
188,851,057.00
$ 3,491,500,820.00
$ -1,144,542,315.00
174,688,228.00
3,380,410,901.00
-882,478,628.00
-173,010,617.00
848,278,000.00
3,347,887,884.00
5,505,971,626.00
-391,578,000.00
$
$
$
848,278,000.00
2,992,509,562.00
6,340,188,009.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
675,500,000.00
210,600,000.00
365,000,000.00
104,000,000.00
320,000,000.00
504,453,280.00
2,179,553,280.00
$
$
$
$
$
$
$
219,208,333.00
220,780,000.00
314,144,057.00
25,678,286.00
631,025,667.00
35,085,677.00
1,445,922,020.00
$
$
28,300,000.00
567,000,000.00
392,618,700.00
$
$
987,918,700.00
3,167,471,980.00
$
$
$
$
$
219,580,543.00
219,580,543.00
1,665,502,563.00
750,000,000.00
58,400,000.00
$
$
336,934,570.00
848,278,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
750,000,000.00
58,400,000.00
315,990,055.00
848,278,000.00
967,303,459.00
900,497,549.00
3,840,469,063.00
5,505,971,626.00
93,000,000.00
$
$
$
1,086,103,459.00
3,172,716,029.00
6,340,188,009.00
0
ANALISIS VERTICAL
2008
ANALISIS HORIZONTAL
IMPORTE
VARIACION
1%
26%
23%
3%
53%
0.19%
18%
18%
3%
39%
$
-68,263,333.00
$
-672,816,880.00
$
-449,279,370.00
$
764,878.00
$ -1,189,594,705.00
3%
55%
-18%
-6%
13%
47%
100%
3%
61%
-16%
-3%
15%
61%
100%
$
$
$
$
$
$
$
-14,162,829.00
-111,089,919.00
262,063,687.00
218,567,383.00
355,378,322.00
-834,216,383.00
-7%
-3%
-23%
-56%
0%
12%
-13%
11%
3%
6%
2%
5%
8%
34%
4%
4%
6%
0%
11%
1%
26%
$
$
$
$
$
$
$
-456,291,667.00
10,180,000.00
-50,855,943.00
-78,321,714.00
311,025,667.00
-469,367,603.00
-733,631,260.00
-68%
5%
-14%
-75%
97%
-93%
-34%
0.45%
9%
6%
16%
50%
0.00%
0.00%
4%
4%
30%
$
-28,300,000.00
$
-567,000,000.00
$
-173,038,157.00
$
-768,338,157.00
$ -1,501,969,417.00
-44.07%
-78%
-47%
12%
1%
5%
13%
1%
17%
50%
100%
14%
1%
6%
15%
18%
16%
70%
100%
$
$
$
$
$
$
$
$
-20,944,515.00
874,303,459.00
-185,605,910.00
667,753,034.00
-834,216,383.00
-86.64%
-40.45%
-31.31%
0.45%
-36%
0%
0%
-6%
0%
940%
-17%
21%
-13%
2008
$ 4,997,016,592.00
$
$ 4,997,016,592.00
$ 3,675,836,699.00
$
26,572,000.00
$ 3,649,264,699.00
Costo de ventas
Materia prima
Mano de obra
Costos indirectos
Total costos de ventas
Utilidad Bruta
$ 2,568,597,147.00
$ 2,428,419,445.00
$
508,631,368.00
$ 1,100,515,200.00
$
427,581,529.00
$ 2,036,728,097.00
$ 1,612,536,602.00
GASTOS OPERACIONALES
Gastos de administracin
Gastos de ventas
Total gastos operacionales
Utilidad Operacional
$
986,281,979.00
$
164,261,871.00
$ 1,150,543,850.00
$ 1,277,875,595.00
$
$
$
$
780,244,474.00
15,136,752.00
795,381,226.00
817,155,376.00
$
$
$
180,395,716.00
160,770,613.00
341,166,329.00
$
$
$
257,824,155.40
257,824,155.40
$
$
$
900,497,549.60
433,553,000.00
466,944,549.60
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas brutas
Descuentos en ventas
Total ingreso operacionales
INGRESOS NO OPERACIONALES
Otros ingresos
Correccin monetaria
Total ingresos no operacionales
GASTOS NO OPERACIONALES
Otros gastos o egresos
Correccion monetaria
Total gastos no operacionales
Utilidad antes de impuestos
Provisin para impuesto sobre renta
Utilidad o Prdida neta.
$
$
191,772,136.00
191,772,136.00
$ 1,086,103,459.00
$ 1,086,103,459.00
2009
2008
100.00%
2009
2008
0.00%
0.00%
0.00%
51.40%
48.60%
13.84%
29.94%
11.63%
55.41%
43.87%
508631368
1100515200
427581529
-531869050 0.20706597
-815882843 0.33597278
19.74%
3.29%
23.02%
25.57%
21.23%
0.41%
21.64%
22.23%
-206037505
-149125119
-355162624
-460720219
0.00%
0.00%
0.00%
4.91% 180395716
4.37% 160770613
9.28% 341166329
0.00%
3.84%
3.84%
7.01% 257824155
0.00% -191772136
7.01% 66052019.4
21.74%
0.00%
21.74%
0.20890324
0.90784987
0.30869108
0.36053605
0.3444297
Indice de Liquidez
Capital de Trabajo
Razon Corriente
Prueba Acida
Endeudamiento
Nivel de Endeudamiento
Endeudamineto Ventas
Cobertura de Interes
EBITDA
Rentabilidad
Rentabilidad Bruta
Rentabildiad Operacional
Rentabildiad Neta
$ 1,168,125,167.00
1.54
$ 1,742,181,447.09
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Pasivo Corriente
1.52
Inventario
Total Pasivo
0.4995864437
Total Activo
0.5767523457
Total Pasivo
Total Activo - Valorizacion
0.6881049915
Pasivo Corriente
Pasivo Total
0.6655066752
Pasivo Total
Ventas Netas
0.1419269884
Obligaciones Finacieras
Ventas Netas
0.0402925858
Gastos no operacionales
Ventas Netas
6.6635102557
Utilidad Operacional
Gastos no Operacionales
Utilidad Operacional + Depreciacion + Amortizacion
-258,244,720.00
(1.35)
Gastos no Operacionales
Utilidad Bruta
0.5102268815
Ventas Netas
Utilidad Operacional
Ventas Netas
Utilidad Neta
Ventas Netas
Utilidad Neta
Patrimonio Liquido
Utilidad Neta
Activo Total
0.2684900589