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para producir el efecto). Adems, todo proyecto se realiza dentro de los lmites de un
presupuesto y de un perodo dados.
De todas las consideraciones precedentes, podemos sealar las siguientes
caractersticas de los proyectos:
a) Todo proyecto comporta una serie de actividades de duracin determinada. Esto
diferencia a los proyectos de la prestacin de servicios, que supone un proceso
continuo.
b) En los proyectos se combina la utilizacin de recursos humanos, tcnicos,
financieros y materiales.
c) Todo proyecto tiene que alcanzar productos y resultados, de acuerdo con los
objetivos previstos en su diseo y conceptualizacin.
A modo de sntesis, podemos decir que los aspectos sustantivos de un proyecto
hacen referencia a:
un conjunto de actividades y acciones que se deben emprender,
que no son actuaciones espontneas, sino ordenadas y articuladas,
que combinan la utilizacin de diferentes tipos de recursos, y
que se orientan a la consecucin de un objetivo o resultado previamente
fijado;
que se realizan en un tiempo y espacio determinado,
y que se justifican por la existencia de una situacin-problema que se quiere
modificar.
3. Requisitos para la buena formulacin de un proyecto
A la vista de cuanto se lleva dicho, resulta evidente que no basta con elaborar
proyectos; hay que saber hacer una buena formulacin y diseo de los mismos.
Para ello es preciso atenerse a una serie de requisitos tcnicos.
Como se explica en un documento elaborado por la FAO, un buen diseo de
proyecto debe especificar los elementos esenciales que se requieren para crear un
sistema de seguimiento para la ejecucin del proyecto y la evaluacin consecutiva
de los efectos e impactos del mismo1. O dicho de una manera ms detallada, para
que un proyecto est bien diseado y formulado debe explicar lo siguiente:
Razones por las que se necesita realizar el proyecto (fundamentacin).
A qu fin contribuir el logro de los objetivos del proyecto (finalidad).
Qu se espera obtener del proyecto en caso de que tenga xito (objetivos).
A quin va dirigido el proyecto (beneficiarios directos) y a quines afectar
(beneficiarios indirectos).
Qu debe producir el proyecto para crear las condiciones bsicas que
permitan la consecucin del objetivo (productos).
Con qu acciones se generarn los productos (actividades); cmo organizar y
secuenciar las actividades.
Qu recursos se necesitan para obtener los productos y lograr el objetivo
propuesto (insumos).
Quin ejecutar el proyecto (responsables y estructura administrativa).
Cmo se ejecutar el proyecto (modalidades de operacin).
En cunto tiempo se obtendrn los productos y se lograrn los objetivos
previstos (calendario).
Cules son los factores externos que deben existir para asegurar el xito del
proyecto (pre-requisitos).
Si bien las pautas de elaboracin de proyectos son procedimientos ms o menos
generales, en la elaboracin de cada proyecto en concreto, el nmero de acciones y
de pasos implicados depende de la naturaleza y magnitud del mismo. Las pautas
propuestas deben complementarse con la capacidad de adaptarlas en cada caso
especfico.
Aun cuando se tengan en cuenta todos estos requisitos, habr siempre un margen
de incertidumbre en cuanto a los resultados. Siempre existirn factores que estn
fuera del control de quienes programan. La tarea de planificar enfrenta siempre el
principio de incertidumbre de la realidad. Esto significa que nuestros planes,
programas y proyectos se elaboran para ser aplicados a una realidad fluctuante, con
dinamismos entremezclados y con actores sociales que tienen intereses diferentes
en relacin con los objetivos del proyecto. Por otra parte, cada coyuntura nos puede
enfrentar a bifurcaciones inesperadas, y todo ello en un proceso permanente de
inter-retro-acciones de los mltiples factores que operan en la realidad en la que se
quiere llevar a cabo.
4. Para mejorar la capacidad de programar, elegir y elaborar proyectos
No se elaboran proyectos para redactar documentos con buenas intenciones, sino
para llevarlos a cabo. Ahora bien, para que se d una mayor articulacin e
integracin entre la formulacin de un proyecto (que por definicin es bsqueda de
racionalidad en la accin) y las acciones propiamente dichas (pretendidamente
racionales), es necesario desarrollar toda una serie de cualidades propias de la
llamada eficiencia y eficacia operativa. Ellas comportan no slo la capacidad de
operacionalizar lo concebido, sino tambin una disposicin por abandonar las ideas
que se revelan como obsoletas e intiles, al mismo tiempo que implica la capacidad
de generar nuevas ideas, nuevas propuestas y, cuando as sea necesario, nuevos
modelos de actuacin. Pero sobre todo supone la capacidad de traducir las ideas
en accin.
Antes de desarrollar algunas ideas acerca del modo de lograr una mayor eficiencia y
eficacia operativa, comenzaremos con algo previo y ms modesto: comenzar por
organizar la mente de cara a la accin.
Decamos que planificar es usar procedimientos para introducir organizacin y
racionalidad a la accin, con el propsito de alcanzar determinadas metas y
objetivos. Esto vale tanto para lo que hacemos, o intentamos hacer en la vida
cotidiana, aun en las cosas ms personales, como para la elaboracin de planes,
programas y proyectos, mediante el uso de mtodos y tcnicas ms o menos
sofisticadas. Del mismo modo que Einstein deca que la ciencia no es nada ms
que el refinamiento del pensamiento cotidiano, la planificacin no es nada ms que
una forma de sistematizacin tcnica del sentido comn.
Para mejorar la capacidad de programar y elaborar proyectos, tenemos que
aprender a pensar organizando las ideas mediante la manipulacin mental de la
Nunca es simple copia o repeticin de otra situacin. De ello se desprende que, para
resolver problemas y para una accin racional, ms que mucha experiencia (que
tambin es til), se necesita capacidad creativa; ideas nuevas para responder a las
nuevas situaciones. Esta capacidad es la que permite, en cada caso, encontrar el
viable indito. Decimos viable, porque para actuar sobre una situacin concreta, no
vale cualquier respuesta de accin; sta debe ser realizable, factible, posible de
llevar a cabo. Y decimos indito, porque toda nueva circunstancia tiene algo de
irrepetible, en cuanto las distintas variables de la realidad se combinan de manera
singular y diferente en cada caso concreto. Darse cuenta de qu es lo que tiene de
indito una situacin consiste en captar la especificidad de la misma y adaptar las
formas de actuacin a esa realidad.
Digamos, para cerrar estas consideraciones, que necesitamos de eficacia y
eficiencia operativa para actuar transformadoramente sobre la realidad y para saber
dar respuesta a la pluralidad de situaciones que se afrontan. Esto conduce, a su vez,
a una mejor articulacin entre lo decidido y lo realizado. La dificultad de todo
esto tiene dos dimensiones: saber traducir las ideas en accin y estar en
condiciones de afrontar y responder a los cambios inesperados que se producen.
Gua para elaborar proyectos
La gua que presentamos a continuacin sirve fundamentalmente para el
diseo de proyectos, o mejor dicho, para elaborar un documento sistemtico
en el que se indique con claridad y precisin la formulacin del proyecto.
Este esquema debe utilizarse y aplicarse con flexibilidad y creatividad,
adaptndolo a las exigencias de cada caso concreto. Lo que aqu
proporcionamos es una serie de pautas bsicas que pueden guiar la
elaboracin y diseo de los proyectos, habida cuenta de los requisitos que
deben cumplir para que estn bien formulados.
1.- Denominacin del proyecto
Se hace indicando, de una manera sinttica y mediante un ttulo, aquello que se
quiere hacer (creacin de un centro de acogida, de un servicio de asesora y
orientacin sociolaboral, de un curso de espaol, etc.). Nunca debera formularse
con frases de ms de 15 palabras, ya que tendra problemas de legibilidad. Su
objeto es identificar el proyecto e indicar el marco institucional desde el cual se
realizar, todo ello de forma muy breve.
Adems, en la denominacin se puede hacer referencia a la institucin, agencia u
organismo responsable de la ejecucin del proyecto. Y en aquellos casos en los que
el que ejecuta no es el mismo que el que patrocina, habra que indicar tambin el
organismo patrocinante.
Si formara parte de un programa ms amplio (conjunto de proyectos integrados),
ser necesario hacer referencia a ste.
Digamos que el objetivo principal de la denominacin es el de caracterizar, en pocas
palabras, lo que quiere hacerse en el proyecto e indicar el organismo ejecutor y/o
patrocinante del mismo.
evaluacin que justifique por qu el proyecto es lo mejor que se puede hacer en esa
situacin.
Para evitar estos y otros problemas, puede ayudar tener como referencia los
siguientes puntos o cuestiones a explicitar en la fundamentacin del proyecto:
Cul es la naturaleza y urgencia del problema que se pretende resolver. Las
razones que pueden dar lugar a un proyecto suelen ser muy variadas: hay una
necesidad y no existe un servicio para satisfacerla, el servicio existente es
insuficiente, se quiere mejorar la calidad de la prestacin, etc. En definitiva, se trata
de identificar y analizar el problema que se pretende solucionar, indicando Su
magnitus y gravedad, de acuerdo a los datos del diagnstico. Lo sustancial en esta
parte de la fundamentacin es explicitar por qu se hace, destacando los principales
aspectos crticos y los problemas que piensan ser abordados, aliviados o resueltos
con la realizacin del proyecto. En muchos casos, se han de indicar, asimismo, los
efectos de la no intervencin.
Qu prioridad se concede a la solucin de ese problema. En esta parte de la
fundamentacin hay que considerar tanto las razones tcnicas adecuadamente
justificadas (indicando incluso los criterios y mtodos de priorizacin empleados),
como las razones polticas (que hasta pueden predominar). De ah que haya que
tener en claro que toda fundamentacin se apoya en dos tipos de razones y
justificaciones directamente relacionadas con los criterios para el establecimiento de
prioridades:
Razones polticas, cuando el proyecto concreta o realiza las orientaciones
polticas de un plan general o de un programa poltico. En este apartado
conviene hacer referencia a declaraciones de poltica, planes existentes,
programas ya aprobados, etc.
Razones tcnicas, en las que se expresan los criterios objetivos
(necesidades y problemas, importancia y magnitud de los mismos, eficacia
potencial de la intervencin, etc.) que dan lugar a la realizacin del proyecto.
En este punto tambin es conveniente hacer referencia a las necesidades de
ejecucin del proyecto e indicar si ste forma parte de un programa ms
amplio previamente formulado, etc.
Naturaleza de la estrategia para la accin (si es que explcitamente la hubiere).
En este punto hay que indicar la trayectoria seleccionada, para llevar a cabo las
acciones consideradas necesarias y suficientes de cara al logro de los objetivos
propuestos.
Recursos internos y externos asignados para la solucin del problema. Esta
tarea, que corresponde a la fase de diagnstico, debe quedar claramente reflejada
en la fundamentacin del proyecto, pues permite desde otro enfoque visualizar
cules son las prioridades de la institucin o de otras entidades respecto a la
solucin del problema. Adems, la existencia o no de recursos para resolver un
problema condiciona en gran medida las posibilidades de ejecucin y la viabilidad de
un proyecto. En este punto, tambin conviene hacer referencia a los apoyos con que
cuenta el proyecto.
Justificacin del proyecto en s. En esta parte hay que presentar los resultados
que haya arrojado la evaluacin previa del proyecto, acerca de su viabilidad, anlisis
costo-beneficio o costo-oportunidad, productos, efectos e impacto, etc. Esta
evaluacin que permite evaluar, seleccionar y priorizar proyectos, se hace despus
de la formulacin y diseo de los mismos, pero los resultados deben quedar
reflejados en esta parte del documento que contiene el proyecto (ver lectura
complementaria).
A tenor de todo lo dicho, en este punto hay que incluir una sntesis de los datos del
diagnstico o estudios previos que justifiquen el proyecto, as como algunas
previsiones sobre la transformacin de la situacin-problema que se pretende
resolver con la realizacin del proyecto.
c. Marco institucional (organizacin responsable de la ejecucin)
Cuando se trate de un proyecto que se elabora dentro de una institucin para ser
presentado en el seno de la misma, este punto se puede obviar o reducir bastante,
ya que la informacin pertinente sera conocida por todos. Sin embargo, cuando el
proyecto se formula en una organizacin o institucin que ser responsable total o
parcialmente de la ejecucin, pero ste ser presentado para su eventual
aprobacin por otra entidad ajena a la que formula el proyecto, conviene dedicar
especial atencin a este punto.
Ser necesario indicar la naturaleza de la organizacin, su mandato, situacin
jurdica y administrativa, instalaciones y servicios, estructura orgnica y
procedimientos administrativos, personal, etc. Tambin es conveniente en este
punto incluir aspectos directamente relacionados con el proyecto, como por ejemplo:
polticas y prioridades de la organizacin, relaciones con otras instituciones, etc.
En los casos de proyectos que se presentan a otras instituciones o agencias
exteriores para su financiacin, puede ser ms prctico adjuntar toda esta
informacin (que suele ser amplia) en un dossier aparte del proyecto. Todo ello, con
el fin de no abultar innecesariamente el documento que contenga el proyecto.
En definitiva, lo que se persigue en este punto es informar clara y profundamente
acerca de la institucin, organizacin o agencia que ser la responsable fundamental
de la planificacin y ejecucin del proyecto. Haciendo referencia particular al
departamento y/o programa del que pudiera llegar a formar parte el proyecto
especfico.
En el caso de proyectos que van a ser presentados a la Unin Europea es esencial
mencionar en este apartado todo lo referente a los socios (partenariado) y
mecanismos de cooperacin entre los mismos.
d. Finalidad del proyecto (impacto que se espera lograr)
Conviene aclarar antes de explicar este punto que no en todos los proyectos es
necesario explicitar finalidades ltimas. Muchas veces los proyectos son tan
pequeos y concretos que no es necesario formular este tipo de fines. Sin embargo,
cuando se trata de proyectos que se insertan dentro de programas o planes ms
amplios y tendentes a lograr el desarrollo de algunas reas o sectores generales,
conviene aclarar cules son esos fines ltimos que justifican la existencia del
proyecto. Dicho en otras palabras: cuando un proyecto forma parte de un programa
ms amplio, los objetivos de este ltimo constituyen la finalidad de los proyectos que
lo integran.
Esta finalidad del proyecto presupone que la realizacin de los objetivos es un factor
que contribuye al fin ltimo, pero no necesariamente es el nico. Existe a veces la
tendencia a exagerar la finalidad de un proyecto, o bien a expresarla en trminos
vagos y abstractos. Por otra parte, los objetivos de un solo proyecto, aunque ste
sea realizado con xito, no pueden contribuir de manera exclusiva al logro de las
finalidades, que suelen depender de un gran nmero de factores y proyectos.
Por todo ello, y para evitar este tipo de problemas, debemos considerar que, para
formular finalidades de un proyecto, es necesario que:
stas justifiquen debidamente el proyecto y sus objetivos,
sea posible verificar cuantitativa o cualitativamente su marcha,
se constituya preferiblemente un nico fin o vaya acompaado de otros fines
compatibles2.
De ordinario no suele ser imprescindible formular finalidades a nivel de proyectos, ya
que stas con frecuencia son expresadas a nivel de programa o planes ms
generales; sin embargo, en muchos de los formularios de la Unin Europea es
preciso consignarlas expresamente, aunque se trate de proyectos modestos en sus
pretensiones.
e. Objetivos (para qu se hace, qu se espera obtener)
Explicitar los objetivos es responder a la pregunta para qu se hace. Es decir, se
trata de indicar el destino del proyecto o los efectos que se pretenden alcanzar con
su realizacin. Conforman el elemento fundamental, ya que expresan los logros
definidos que se busca alcanzar.
Antes de seguir avanzando en este punto, quiz convenga realizar una distincin
entre lo que es la finalidad del proyecto (impacto) y lo que es el objetivo o los
objetivos del proyecto (efectos). Un ejemplo nos puede ayudar: si decimos
disminuir el analfabetismo en la regin X podramos estar indicando una finalidad,
o dicho en otros trminos, precisando el impacto que puede tener el proyecto. Si
formulamos en cambio reforzar el servicio de educacin de adultos en la regin X
estamos sealando un objetivo. En este ejemplo concreto, se puede reforzar un
servicio de educacin de adultos, lo que contribuir a disminuir el analfabetismo en
la regin, si se dan determinadas condiciones o supuestos. Pero que disminuya el
analfabetismo en la regin no depende exclusivamente del reforzamiento del servicio
(sino de ste y otros efectos ms, que pueden ser ajenos al proyecto). Por ello es
importante distinguir lo que sern efectos del proyecto (objetivos que se espera
alcanzar) y lo que ser el posible impacto del mismo (es decir, a qu fin contribuir el
proyecto si se desarrolla con xito).
Ningn proyecto adquiere su significado pleno si no se produce una clara definicin
y explicitacin de los objetivos a alcanzar. La buena formulacin del objetivo
principal y de los objetivos especficos (si ello fuere necesario), es garanta (no
absoluta, por supuesto) de elaborar un buen proyecto, ya que en torno al o a los
objetivos, se da coherencia al conjunto de actividades que componen el proyecto,
costos, estrategias, tiempos, etc.
Como ya se ha mencionado, a veces conviene hacer una distincin entre el objetivo
ayuda al diseo del proyecto y resulta a todas luces insuficiente, si bien este tipo de
formulaciones pueden ser vlidas a nivel de declaracin poltica. Para el buen diseo
de un proyecto, es necesario identificar con precisin los destinatarios. Para ello,
puede ser til delimitar este grupo-meta, como a veces suele denominarse,
investigando e indicando adems del nmero concreto de personas otras
circunstancias, tales como:
situacin general (descrita mediante indicadores de procedencia, nivel
educativo, ingresos, de edad, o lo que fuese necesario);
ocupacin (tambin haciendo uso de indicadores concretos de situacin
laboral, por ejemplo: personas inmigrantes sin permiso de trabajo, asalariados
temporales, desempleados con ms de 6 meses buscando trabajo, familias
con ingresos por debajo del salario mnimo y ocupacin autnoma, jvenes
con educacin bsica sin ningn tipo de cualificacin profesional, etc.);
acceso a los servicios (por ejemplo: familias en inquilinato precario, viviendas
sin agua potable o electricidad, trabajadores sin seguridad social, jvenes
inmigrantes sin acceso a la educacin gratuita, etc.).
h. Productos (resultados de las actividades)
En el documento de la FAO al que hicimos referencia, se definen los productos
como los resultados especficos de las actividades realizadas a travs del uso de
insumos planificados3. Dicho en otras palabras, los productos son el primer nivel de
resultados a los que se llega por el hecho de haber realizado con xito las
actividades. Y, adems, son la condicin previa para el logro de los objetivos y
metas (efectos). Si se obtienen los productos programados y se dan las condiciones
o supuestos establecidos, entonces debern lograrse el/los objetivo/s y meta/s
correspondientes.
Otro error bastante frecuente en el diseo de proyectos es la confusin entre los
objetivos y/o las metas, y los productos. La generacin de los productos (su
obtencin) depende casi exclusivamente de la realizacin de las actividades, y en
esta fase del proceso no intervienen demasiados factores externos. Por ello, la
obtencin de los productos se centra en la gerencia del proyecto que, de ordinario,
tiene o debe tener un control directo sobre ellos.
Los productos que pueden obtenerse en proyectos de tipo social o cultural pueden
ser de dos clases:
resultados materiales (por ejemplo: nmero de cooperativas creadas, nmero
de viviendas construidas o mejoradas, escuelas construidas, instalaciones,
etc.);
servicios prestados (por ejemplo: personas capacitadas, servicios
proporcionados, crditos otorgados, etc.).
Tambin hay que considerar que una actividad puede generar un producto
intermedio, es decir, el resultado de una actividad puede ser un recurso o insumo
necesario para poder realizar otra actividad posterior.
Lo importante, repetimos, es distinguir claramente los productos (resultados de
actividades) de los efectos (resultados de la utilizacin de los productos para lograr
el objetivo propuesto).
Por ltimo, sealar que para un buen diseo del proyecto, es necesario que los
productos que se mencionan cumplan algunos requisitos:
que su realizacin pueda comprobarse, tanto en lo que se refiere a la cantidad
como al tiempo de consecucin,
que estn ordenados segn una secuencia temporal lgica,
que su realizacin sea esencial para conseguir el objetivo propuesto,
que sean realizables con los recursos disponibles.
i. Localizacin fsica y cobertura espacial (dnde se har, qu territorio abarcar)
Localizar un proyecto consiste en determinar el emplazamiento o el rea en donde
se ubicar. Esta localizacin debe hacerse a un doble nivel en los proyectos
europeos:
macro-localizacin, esto es, la ubicacin geogrfica del proyecto dentro del
rea: regin, comarca, ciudad, conjunto rural, etc.
micro-localizacin, identificando dentro de un conjunto menor, como puede
ser un pueblo o un barrio, el lugar o zona en donde se desarrollar el
proyecto.
En uno y otro nivel, la localizacin suele presentarse en el documento a travs de
mapas y otros complementos grficos.
Por su parte, la cobertura espacial indica el espacio fsico o zona geogrfica que
cubrir el proyecto en cuanto prestacin de servicios o rea de influencia.
As, por ejemplo, si se trata de crear un centro de acogida, la localizacin fsica
consistir en indicar el lugar en el que estar emplazado el edificio que albergar el
centro de salud (ciudad, barrio, calle, nmero, terreno, etc.). En cambio la cobertura
espacial consiste en determinar el rea a la que prestar servicios ese centro de
salud: comarca X o barrios Y, Z y Q, etc. La cobertura espacial, en el caso de
proyectos de prestacin de servicios, suele indicarse no slo en trminos
geogrficos, sino tambin en trminos poblacionales (sealar rea y nmero de
personas que se vern beneficiadas en dicho mbito).
En definitiva, de lo que se trata en este punto es de indicar el lugar en que se
realizar el proyecto y la zona de influencia del mismo.
3. Especificacin operacional de las actividades y tareas a realizar (con qu
acciones se generarn los productos, actividades necesarias)
La ejecucin de cualquier proyecto presupone la concrecin de una serie de
actividades e implica la realizacin de un conjunto de tareas concretas. En otras
palabras, ningn proyecto puede realizarse sin una sucesin de quehaceres y
aconteceres que tienen el propsito de transformar ciertos insumos en los resultados
previstos (productos) dentro de un perodo determinado.
En efecto, lo que materializa la realizacin de un proyecto es la ejecucin secuencial
e integrada de diversas actividades. Esto implica que en el diseo del proyecto se ha
de indicar, de manera concreta y precisa, cules son las actividades que hay que
ejecutar para alcanzar las metas y objetivos propuestos. Para ello debe explicarse la
forma en que se organizan, suceden, complementan y coordinan las diferentes
tareas, de modo tal que el encadenamiento de las mismas no sufra desajustes
graves que influyan negativamente en la realizacin del proyecto.
Una vez completado, podr visualizarse el flujo financiero necesario en cada momento y hacer
las previsiones oportunas. En otros casos, habr que adaptar el calendario financiero a las
posibilidades reales de financiacin en cada momento. De lo que se trata es de evitar la mayor
cantidad de desfases posibles entre el flujo de caja (cash-flow) y los pagos a realizar o gastos a
enfrentar.
Si se prevn desfases importantes insalvables, habr que estudiar si ser necesario
recurrir a algn tipo de prstamo o, si se puede posponer el inicio del proyecto para
asegurar el cumplimiento del calendario financiero.
Hay que precisar, por tanto, la forma en que se irn obteniendo los recursos,
asegurando el ritmo de operacin del proyecto, de modo que haya una permanente
revisin y nivelacin entre gastos e ingresos.
Digamos, por ltimo y a modo de sntesis, que un proyecto en el que no hay
recursos, no es mucho ms que una declaracin de buenos propsitos.
7. Clculo de los costes de ejecucin y elaboracin del presupuesto (recursos
expresados en unidades monetarias)
En todos los casos, la realizacin de un proyecto supone unos costes y la
disponibilidad de fuentes de recursos. No basta determinarlo en cifras globales: en el
anlisis y clculo de los costes se deben especificar claramente cada uno de los
rubros, enunciando la cantidad y cualificacin del personal necesario, material,
equipo, gastos de funcionamiento, etc., todo ello expresado en trminos monetarios.
El presupuesto, en cuanto presentacin sistemtica del costo y el beneficio de un
proyecto en unidades monetarias, comprende los siguientes rubros principales:
Coste de personal: se calcula sobre la base del nmero de personas que
participan, en forma remunerada o no, en la realizacin del proyecto, especificando
el tipo de cualificacin y la dedicacin que se requiere en cada caso. Dado que no
todas las tareas tienen igual importancia, a la hora de presupuestar los gastos hay
que distinguir entre personal tcnico, auxiliares, administrativos, de servicio, etc.
Conviene no olvidar indicar en este rubro los costes del personal no remunerado o
voluntario, ya que su utilizacin representa un costo de oportunidad. Es decir,
aunque no se paguen sus servicios, ello representa un costo que, si no se consigna,
distorsionar cualquier clculo de costos totales del proyecto. En estos casos, la
fuente de financiacin de los mismos debe especificarse como aporte de la
comunidad, o de la asociacin o entidad de que se trate.
Dietas: incluye los gastos por desplazamiento del personal (transporte, alojamiento
y alimentacin), comunicaciones, etc., necesarios para realizar actividades fuera del
lugar habitual de residencia.
Locales: en este rubro la diferenciacin principal est entre:
construccin de un local,
compra y reacondicionamiento de un local,
alquiler de un local.
Material y equipo: costes de material, gastos de transporte e instalacin. Por
ejemplo: mobiliario y equipamiento de oficina (archivos, ordenadores, impresoras,
calculadora, fotocopiadora, etc.); de otros locales necesarios (aulas, talleres, etc.);
material fungible, etc.
tres exigencias:
permitir comparaciones sincrnicas, en el espacio;
permitir comparaciones diacrnicas, en el tiempo, y la elaboracin de
pronsticos;
representar valores sobre los que exista un grado de consenso (o
posibilidad de lograrlo) entre las partes implicadas o interesadas en la
evaluacin.
Para que los indicadores sean concretos y permitan una buena medicin de los
resultados del proyecto, deben reunir algunas condiciones:
Independencia. No conviene usar el mismo indicador para medir
diferentes metas y objetivos. Cada meta debe tener uno o varios
indicadores propios. Si ello no es posible, habr que revisar el diseo del
proyecto y corregirlo.
Verificabilidad. Los indicadores deben establecerse de tal modo que sea
posible comprobar o verificar de forma emprica los cambios que se van
produciendo con el proyecto. Esto permite que objetivamente un mismo
indicador tenga similar significado tanto para un defensor como para un
detractor del proyecto.
Validez. Los indicadores deben medir lo que realmente pretenden medir,
y no otra cosa. No se trata de un juego de palabras. Tomados en
conjunto, todos los indicadores deben reflejar la totalidad de los efectos
perseguidos con el proyecto.
Accesibilidad. Que implica el establecimiento de indicadores cuya
informacin necesaria (datos) se pueda obtener fcilmente. No tiene
mucho sentido emplear indicadores para los cules hay que utilizar
mucho tiempo y esfuerzo en recabar los datos necesarios que permitan la
medicin. Lo ideal es usar indicadores que requieran datos ya existentes
o que se puedan obtener mediante el sistema de seguimiento normal del
proyecto.
Por ltimo, sealar que no siempre podremos encontrar indicadores que nos
permitan medir directamente aquello que deseamos cuantificar. En esos casos,
hay que utilizar indicadores de sustitucin o indirectos. Pero tenemos que saber
que cuanto ms indirecto es el indicador, ms riesgo existe de que influyan en
l factores extraos.
10. Factores externos condicionantes o pre-requisitos para el logro de los
efectos e impacto del proyecto
(relacin medios-fines-entorno)
Los que aqu denominamos pre-requisitos para el logro de los efectos e
impacto del proyecto, son los factores externos significativos sobre los cules la
administracin o direccin del proyecto puede no tener ningn tipo de control,
pero que resultan esenciales para el xito del proyecto. Si bien la gerencia del
proyecto tiene el control sobre los recursos o insumos, las actividades y la
obtencin de productos, ello no es suficiente para el logro de los efectos
(objetivos y metas) e impacto (finalidad ltima) del proyecto. Estas ltimas
instrumento puede utilizarse para probar, adems, la coherencia del diseo del
proyecto.
muchachos aqui esta la informacion que conseguido con respecto al trabajo de diseo y
evaluacin de proyecto. tambien dejo los link de unas paginas donde considero que hay
informacion de interes para este trabajo analicemoslas
https://Formulacin%20y%20evaluacin%20de%20proyectos%20de%20inversin.htm
https://Generalidades%20de%20la%20evaluacin%20de%20proyectos%20de%20inversin
%20-%20Monografias.com.htm
avisenme cualquier cosa
Chamo mayor galleta, yo les pase un mensaje de texto para que escogieran los cuatro puntos
que la profesora dict yo agarre la primera, por favor escojan sus puntos y anexelan
determina en mayor o menor grado consecuencias en los otros. Dependiendo de los objetivos y
las
metas que se persiguen podemos identificar cuatro formas distintas pero complementarias de
hacer dicha ponderacin o "evaluacin"; se habla entonces de la "evaluacin privada" o
"evaluacin financiera" cuando solamente el beneficio o lucro de agentes particulares
(personas
o entidades pblicas o privadas) orienta la asignacin de recursos hacia distintas aplicaciones;
por
otro lado se hace mencin de la "evaluacin econmica de proyectos" cuyo propsito es
asignar
en forma ptima los recursos e identificar y medir los efectos del proyecto sobre las variables
econmicas de empleo, produccin, comercio exterior, ingreso, ahorro, inversin, etc.; en tanto
que
la "evaluacin social de proyectos" trata de identificar y dimensionar los efectos redistributivos
del proyecto, y por otro lado, el incluir la dimensin ambiental en los proyectos nos conduce a
su
evaluacin ambiental. Vale decir entonces, que la evaluacin econmica se orienta por un
objetivo de eficiencia en tanto que la evaluacin social tiene propsitos de equidad.
En consecuencia, la identificacin, formulacin y evaluacin de proyectos de inversin est
formado por un conjunto de metodologas destinadas a organizar y medir los componentes y
resultados esperados de las distintos propuestas de inversin.
Metodologas
Desde hace algn tiempo se han venido planteando inquietudes en torno a establecer las
diferencias entre los precios de mercado y los verdaderos costos de oportunidad, llamados
tambin "precios sombra" o "precios cuenta" o "precios econmicos" o "precios sociales", que
permita en forma idnea medir las consecuencias de un proyecto sobre su entorno
socioeconmico.
Son varias las metodologas que en los ltimas dcadas se han venido ensayando y que son
objeto todava por parte de la comunidad estudiosa de polmica y controversia. Los modelos
ms
conocidos y utilizados son los siguientes:
Modelo Matemtico:
Se basa este modelo en la identificacin de una serie de variables pertinentes a una matriz de
semi insumo - producto, que incluye todos los sectores econmicos. Con la estimacin de los
coeficientes tcnicos ( cantidad de cada insumo necesario para producir una unidad de
producto),
que acompaados de la cuantificacin de los recursos disponibles se ensambla en un sistema
coherente de inecuaciones , cuyo objetivo es optimizar el uso de los recursos sujeta a una
funcin
que define los valores representativos de los fines que persigue la comunidad.
Al procesar esta informacin se puede identificar no solamente los bienes que debe producir la
economa, y la magnitud de su produccin sino tambin estimar la productividad marginal de
los
insumos, o sea el costo de oportunidad de cada recurso, valga decir su "precio sombra". La
racionalidad y concepcin terica de este modelo es muy llamativa, sin embargo se basa en
hiptesis de linealidad no siempre sostenibles a mediano y largo plazo; adems las tcnicas
para
identificar la informacin bsica no es muy confiable puesto que no es cosa fcil establecer la
cadena insumo - producto entre los diferentes sectores y subsectores, tampoco es dable
pensar
en la homogeneidad de objetivos cuando estos se plantean en situaciones extratemporales.
Por lo
anotado, este modelo se ha utilizado en forma parcial en algunos pases y ha sido
complemento
vlido de otras metodologas.
El mtodo de los efectos:
Cuando se considera una economa en su visin de conjunto, la primera dificultad que se
presenta
es la identificacin de los "sujetos" o "agentes", representados en individuos, familias, reas
urbanas y otros sobre los cuales caeran los efectos del proyecto. No se puede pretender
identificar todos los subconjuntos significativos de agentes desde una perspectiva etnolgica,
sociolgica, poltica, ecolgica o econmica, tan slo se pueden tener en cuenta en el momento
del anlisis aquellos agentes que directa o indirectamente sean afectados por un proyecto, y
sobre los cuales se pueda hacer algn seguimiento a partir de la informacin disponible.
Este mtodo plantea la necesidad de llegar a un anlisis cuantitativo de los proyectos,
enfocado a
lo "estrictamente econmico", en los siguientes trminos: los ingresos creados por categora de
objetivos (distribucin del ingreso, incremento de la oferta, atencin a ciertas necesidades
insatisfechas, etc.); y los recursos escasos utilizados por categoras de restricciones. Por lo
tanto el
estudio se orienta al "anlisis de flujos" centrado en la nocin de "valor agregado"; en tanto que
las
dems perturbaciones no valorizables y no cuantificables que se detecten, sern simplemente
enunciadas y desde luego sin ningn inters analtico. El mtodo de los efectos se basa en la
deteccin de la propagacin de flujos diferentes, como consecuencia de la puesta en marcha
de
un proyecto, y parte de los siguientes tres esquemas: anlisis de los efectos generados por un
aumento en la demanda de un consumo intermedio; anlisis de la distribucin de un nuevo
valor
agregado entre los diferentes agentes; y el anlisis de los efectos generados por la utilizacin
de
un nuevo valor agregado o de los nuevos ingresos creados. El mtodo en cuestin se interesa
muy especialmente, lo mismo que las otras metodologas expuestas anteriormente, en la forma
como se inserta el proyecto en el marco general de la estrategia de desarrollo, y ms
concretamente en el contexto de la planeacin. Por lo tanto, es preciso tener en cuenta los
objetivos contenidos en el "plan" de desarrollo y la consideracin de su contexto, o sea, las
diferentes categoras de agentes y las restricciones pertinentes para la evaluacin del proyecto.
La evaluacin econmica de proyectos
Podemos afirmar en principio que la evaluacin econmica busca identificar el aporte de un
proyecto al bienestar econmico nacional, en efecto, mide su contribucin al cumplimiento de
mltiples objetivos econmicos nacionales: como el crecimiento del producto bruto, la
generacin de empleo, la produccin y el ahorro de divisas, etc. En sntesis la "evaluacin
econmica" busca identificar los impactos positivos y negativos del proyecto sobre los recursos
reales y asignarles un valor que refleje el aporte marginal de cada recurso al bienestar
nacional.
Determinacin de los recursos necesarios
(quines y con qu se realizar el proyecto, insumos)
Todo proyecto requiere para su realizacin una serie de recursos (bienes, medios, servicios,
etc.) para obtener el producto y lograr el objetivo inmediato. Cuando se elabora un proyecto
suelen distinguirse cuatro tipos de recursos: humanos, materiales, tcnicos y financieros, que
constituyen los insumos necesarios para su realizacin.
A veces puede ser til rellenar un cuadro como el siguiente, a fin de disponer de un listado ms
o menos completo de los recursos que se requieren para cada una de las actividades. De este
modo, se asegura una mayor precisin y adaptacin de los recursos, a las acciones que
conlleva la ejecucin del proyecto. Adems, puede permitirnos una gestin global de recursos
que asegure su optimizacin durante la ejecucin.
imagen 1
Humanos: para ejecutar cualquier tipo de proyecto, hay que disponer de personas adecuadas y
capacitadas para realizar las tareas previstas. Esto supone especificar la cantidad de personal,
las cualificaciones requeridas y las funciones a realizar, indicando quin es responsable de qu
y cmo est distribuido el trabajo
Materiales: es decir las herramientas, equipos, instrumentos, infraestructura fsica,
suministros, etc., necesarios para llevar a cabo el proyecto.
Tcnicos: se establecen, adems, las alternativas tcnicas elegidas y las
tecnologas a utilizar.
Financieros: sobre la base de los clculos de ejecucin que explicamos a
continuacin se realiza una estimacin de los fondos que se pueden obtener, con
indicacin de las diferentes fuentes con que se podr contar: presupuesto ordinario,
subvenciones, pago del servicio por los usuarios, ingresos o beneficios, crditos
(externos e internos), etc. Con ello, se podr establecer la estructura financiera del
proyecto (quin o qu financia qu).
Pero ello no basta: para asegurar un buen diseo del proyecto en la parte financiera,
es necesario indicar lo que denominamos el calendario financiero. Se trata de
establecer en cada actividad y en cada momento o fase del proyecto, cules son los
recursos financieros necesarios. Esto se puede realizar empleando un cuadro de
imagen 2
En cada casilla hay que consignar la cantidad de recursos financieros que son necesarios, de
acuerdo con la actividad que tenga que realizarse y el momento temporal en que se ubique.
Una vez completado, podr visualizarse el flujo financiero necesario en cada momento y hacer
las previsiones oportunas. En otros casos, habr que adaptar el calendario financiero a las
posibilidades reales de financiacin en cada momento. De lo que se trata es de evitar la mayor
cantidad de desfases posibles entre el flujo de caja (cash-flow) y los pagos a realizar o gastos a
enfrentar.
Relacin beneficio costo
Tal como la habamos afirmado anteriormente la actividad econmica de un pas est orientada
a
combinar los recursos eficientemente y convertirlos en bienes y servicios que satisfagan las
necesidades de la comunidad; pero dado que los recursos son limitados con relacin a la
magnitud
de las necesidades se deber a travs de los planes y programas de desarrollo establecer
tablas
de priorizacin atendiendo criterios de crecimiento, de equidad y bienestar, por lo tanto la tarea
de
los planificadores a todos los niveles es establecer la forma en que los recursos se deben
utilizar
con el fin de satisfacer el mayor nivel de necesidad. Recordamos tambin que cada pas posee
cuatro tipos de recursos: en primer lugar la tierra y otros recursos naturales, la mano de obra
disponible, los recursos de capital que hacen ms eficiente la produccin de bienes y servicios,
y finalmente la capacidad empresarial que garantiza la adecuada y equilibrada utilizacin de los
mismos.
Dado lo anterior, podemos afirmar entonces que los "costos" del proyecto constituyen el valor
de los recursos utilizados en la produccin del bien o en la prestacin del servicio. Los
"beneficios" son entonces el valor de los bienes y servicios generados por el proyecto. El
anlisis econmico del "costo-beneficio" es una tcnica de evaluacin genrica que se emplea
para determinar la conveniencia y oportunidad de un proyecto.
Los "costos totales"
Son los costos pertinentes que se estiman tanto para el perodo de instalacin como durante la
operacin del proyecto.
En resumen, para efectos de la aplicacin del criterio de evaluacin relacin "beneficio-costo"
es
preciso:
Identificar todos los costos del proyecto.
Estimar sus costos incrementales.
Excluir los elementos no econmicos.
Ponderar los costos financieros del proyecto por sus correspondientes precios "sombra" o
sea
el costo econmico para la sociedad.
Identificar y cuantificar las externalidades del proyecto.
Los beneficios
Se llaman beneficios las contribuciones positivas de un proyecto encaminadas a satisfacer
necesidades de la comunidad. El anlisis de los beneficios se hace en la misma forma que se
estableci para los costos, en consecuencia:
Se identifican todos los beneficios esperados del proyecto.
Se trata entonces de valorar correctamente los elementos econmicos de los beneficios. OSCAR
AMAIZ (final)