5 Manual Contable Ue Pliego Cierre

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera
SISTEMA INTEGRADO DE
ADMINISTRACIN FINANCIERA
EL MDULO CONTABLE
PROCEDIMIENTOS DE OPERATIVIDAD
Capacitador.- Lic. Walter Mir Jara
MDULO CONTABLE
El Mdulo Contable, es la plantilla en la cual el contador de la entidad realiza, analiza,
verifica y da conformidad a la Informacin Financiera y Presupuestaria antes de
remitirla a su Pliego y ste a su vez al Ente Rector (DNCP).
En este sentido, el Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, pone a
disposicin 2 Mdulos diferentes: (1) como Unidad Ejecutora y (2) como Pliego
Integrador (de su misma Unidad o varias Unidades Ejecutoras).
I.
UNIDAD EJECUTORA
Para acceder a las aplicaciones de Unidad Ejecutora debe dar clic a la opcin
correspondiente (1):
(1)
(2)
Donde se muestra el siguiente men de opciones:
A continuacin se describe la funcionalidad de las opciones del men.

I.1
Mantenimiento Personaliza Tabla de Operaciones
El men Mantenimiento permite Personalizar Tabla de Operaciones, que consiste

en acotar la seleccin de Cuentas Contables al realizar la contabilizacin.
De la siguiente manera:

I.1.1
Operaciones Presupuestarias
Las operaciones con Afectacin Presupuestaria, puede realizar la bsqueda por (1)
Ciclo (Gasto o Ingreso), (2) Tipo de operacin (Todos los Tipo de Operacin), (3) Fase
(para Gastos slo Devengado y Rendicin) y/o (4) Clasificador.
Se personaliza la Tabla de Operaciones marcando con un chec
Contables para el filtro seleccionado, luego debe dar clic en grabar .
las Cuentas
Marcar con chec, por lo menos una cuenta en el debe y

otra en el haber por Fase o Nmero de asiento.
En el caso no seleccione por lo menos una cuenta en el debe y haber en un mismo

asiento, el sistema le valida con el mensaje: Falta seleccionar cuentas.

Nota: La contabilizacin de Ingresos depende exclusivamente de los config *
(Configuraciones por Tipo de Operacin, Rubro, Tipo de Recurso) que enva la DNCP,
junto a la Tabla de Operaciones y que determinan la contabilizacin de los registros.
Ms adelante se explicar detalladamente la funcin del config*.
I.1.2
Operaciones NO Presupuestarias
Las operaciones SIN Afectacin Presupuestaria, se pueden personalizar segn (1)

Ciclo (Complementaria, Gasto o Ingreso) y (2) Fase.
El procedimiento de seleccin es el mismo que de Operaciones Presupuestarias.
Marcar con chec, por lo menos una cuenta en el debe y

otra en el haber por Fase o Nmero de asiento.
I.2
Registro
Permite contabilizar los Registros Administrativos y los Documentos Entregados que

previamente haya consignado su fecha de entrega (en el Mdulo Administrativo).

Contabilizacin de Certificacin
Permite contabilizar los Certificados aprobados, para lo cual muestra diferentes filtros
de seleccin.
Por Mes, Secuencia (inicial, anulacin, rebaja, ampliacin, devolucin), Tipo de

operacin, Rubro, documento y Nro. Certificado (este filtro prevalece a los anteriores),
para filtrar debe dar clic en
I.2.1
Contabiliza Registros Administrativos
Permite contabilizar los registros administrativos aprobados, para lo cual muestra

diferentes filtros de seleccin.
Por (1) Mes, (2) Ciclo (Gasto, Ingreso), (3) Fase, (4) Secuencia (inicial, anulacin,
rebaja, ampliacin, devolucin), (5) Tipo de operacin, (6) Rubro, (7) documento y (8)
Nro. Registro (este filtro prevalece a los anteriores), para filtrar debe dar clic en
.
(8)
(1)
(2)
(5)
(3)
(6)
(4)
(7)
Para contabilizar un registro administrativo se debe considerar:
1. El registro debe estar Aprobado en la fase que desea contabilizar.

2. El registro NO debe tener NINGUNA secuencia en modificacin (De registro,
de RUC, de Tipo de Anulacin) en estado Pendiente o Transmitido.
3. El registro debe pertenecer a un mes que NO tenga Pre-cierre o Cierre
Financiero.
Cmo puede contabilizar en el Mdulo SIAF?

Es de manera muy sencilla y se puede realizar automtica y/o manualmente, de la
siguiente manera:
I.2.1.1 Contabilizacin Automtica de compromisos
Para contabilizar automticamente compromisos (1) Seleccionamos el mes que desea,

(2) se ejecuta la bsqueda de los registros administrativos del mes seleccionado.
1. Seleccionamos
el mes.
2. Se ejecuta la
bsqueda
de
registros.
Esta seleccin muestra en color negro los

expedientes administrativos, lo cual indica que
an NO ha sido contabilizado.
Luego, se da clic en el (3) botn Contabiliza, con lo que de manera automtica

contabilizara los compromisos del mes seleccionado, los Registros cambian de
color negro a color azul indicando que los registros han sido contabilizados.
3.
Con este botn se
contabiliza
todos
los
compromisos del mes.
Como se aprecia, slo cambia de color las fases de compromisos,

las fases diferentes NO se contabilizan automticamente.
I.2.1.2 Contabilizacin Automtica de Pagados

Para contabilizar automticamente la fase Pagado, debe tener contabilizado
previamente las fases anteriores (compromiso, devengado y giro); (1) realiza la
seleccin por registro o por mes y (2) ejecuta la bsqueda requerida.
1. Para ejm. Filtra
pagados del mes
Febrero
2. Ejecuta la
bsqueda.
El color morado de esta fecha, indica

que este registro pertenece al ao
anterior (2009).
Para contabilizar los pagado se da clic en el (3) botn Contabilizar, de este modo
cambian de color negro a color azul, indicando que fueron contabilizados.
3. Para contabilizar
Pagados se da clic aqu.
Los pagados de aos anteriores NO

se contabilizan automticamente.

I.2.1.3 Descontabilizacin Automtica de Registros
Para descontabilizar registros, debe (1) ubicar el cursor en el registro fltralo por
nmero. Luego (2) dar clic en el botn Descontabiliza Registro.
Ejm. Seleccionamos el
Expediente Nro. 15.
La
opcin
descontabiliza
se
muestra activa.
Slo se activa el botn Descontabiliza Registro s el registro tiene por lo menos una
fase contabilizada y adems NO tiene Pre Cierre Financiero. Entonces se muestra de
la siguiente manera:
Botn bloqueado,
No tiene secuencias
contabilizadas.

I.2.1.4 Agrupa Girados
La opcin Agrupa Girados agiliza la contabilizacin de los girados con igual fecha de
determinado Registro. Para ello: (1) debe seleccionar el registro a contabilizar, (2)
situar el cursor sobre la fase girado y (3) dar clic en la opcin Agrupa Girados.
(1) Seleccionamos el
Expediente por Ejm.
Nro. 3.
(2) Se ubica el cursor

sobre la fase Girado.
(3) Dar clic en la

opcin Agrupar
Girados.
Como se aprecia los Giros con igual fecha se agrupan (haciendo una sola lnea) de
modo que se contabilice todos los girados agrupados al mismo tiempo.
Se activa la opcin Desagrupa

Girados en el caso desee
deshacer la agrupacin.
Los Giros se agrupan en una
SOLA lnea, para contabilizar
en menor tiempo.
Como se aprecia NO se agrup el Giro con fecha diferente.
Slo se activa las opcin Agrupa si cumple el requisito de tener igual fecha de giro.

Para el ejemplo: En el Registro Nro. 3, el ltimo Giro tiene fecha 17.02.2010
diferente a los anteriores- Por ello NO se agrupa.
Importante:
Los botones Agrupa/Desagrupa slo se activan cuando la Fase Girado del expediente est
descontabilizado.
I.2.1.5 Contabilizacin Manual de Registros Administrativos
Para contabilizar manualmente un registro administrativo, debe seleccionarlo en el

filtro de la pantalla inicial y dar enter o doble clic sobre la lnea del registro.
Ubicamos el cursor sobre el registro que

desea contabilizar y doble clic o enter.
Entonces se muestra la pantalla para contabilizar el registro administrativo, las fases

con color negro indican que no estn contabilizadas, y las fases de color azul
indica ya fueron contabilizadas.
Para el ejemplo: la siguiente pantalla muestra la Fase Compromiso C en color Azul

(Fase contabilizada) y la Fase Devengado D en color Negro (No contabilizada).
Fase C en color Azul

= Contabilizada
Fases D y G en color
Negro = Descontabilizadas
Para contabilizar manualmente, se hace por cada Fase y por tantos Clasificadores
tenga la Fase. Para ello ubicamos el cursor en el clasificador y se da enter, entonces
se muestra la pantalla Lista de Cuentas, de la siguiente manera:
Si la fase tiene diferentes

clasificadores, se contabiliza por
cada uno, luego se da enter y se
muestra una Lista de Cuentas
Aqu
seleccionamos, la cuenta
debida. Luego da clic en Aceptar.
Podemos seleccionar tantas Cuentas como necesite la operacin, el total de los

montos por Cuenta debe cubrir el total del Clasificador.
Digita el monto que corresponde a esta

divisionaria, luego da enter. Para el
ejm. S/ 1,000.00.
Registrado el monto correspondiente, se muestra en la parte inferior 3 pestaas:

Patrimonial, Presupuestal y de Orden con el listado de Cuentas que puede
seleccionar, en el debe y en el haber del asiento.
Como observamos: Para el caso de Planillas No tiene Cuentas de Orden en la fase
Devengado, por ello esta pestaa permanece inactiva.
Las Pestaas Patrimonial, Presupuestal y

De Orden, delimitan las cuentas para el
asiento.
Las cuentas se eligen al posicionarse sobre

ellas y dar enter as pasan al rea de
Cuentas y se asignan los montos
correspondientes por subcuenta.
Se asignan los montos que corresponde a cada Cuenta, se puede ayudar con F1 para
llenar automticamente el monto total o el faltante al distribuido.
Con
F1
puede
llenar
automticamente el monto faltante
para el total.
Puede eliminar una subcuenta y asignar otra diferente, dando clic derecho Eliminar.
Botn inactivo, porque falta
cubrir total del clasificador
El botn Grabar contabilizacin permanece

Monto Total por Clasificador.
inactivo, hasta que Contabilice el
Para el ejemplo: El Clasificador 2.1. 1. 1. 1. 1 es por S/. 1,820.00, de los cuales

S/.1,000.00 se han asignado a la Cuenta 1205.98 FUNCIONARIOS ELEGIDOS POR
ELECCION POLITICA - Otros. Como vemos an falta asignar Cuenta Contable al
monto restante de S/. 820.00.
Entonces puede insertar una nueva cuenta para el monto restante, de la siguiente
manera: (1) ubicarse en el rea de Cuenta y (2) se da clic derecho para insertar
nueva cuenta o eliminar la seleccionada anteriormente.
(1) rea de Cuenta
(2) Dar clic derecho
Nuevamente se muestra la pantalla de Lista de Cuentas, para seleccionar la Cuenta

que desea incluir, luego da clic en aceptar.
Para el caso 5101.010101 FUNCIONARIOS ELEGIDOS POR ELECCION POLITICA,

seguidamente se realiza el procedimiento descrito anteriormente.
Seleccionamos la cuenta para el

monto que falta contabilizar
Ahora SI, el botn Guardar se

muestra activo, para grabar la
contabilizacin efectuada.

Como se aprecia el botn
realizada.
I.2.2
guardar se activa para grabar la contabilizacin
Contabiliza Documentos Entregados
Esta opcin, permite contabilizar nicamente las Cuentas de Orden de Cheques

Girados y Carta Ordenes que han sido entregadas, y cuya fecha haya sido consignada
en el Mdulo Administrativo opcin Documentos Emitidos.
Previamente, en el Mdulo Administrativo
En el men Documentos Emitidos del Mdulo Administrativo, se consigna

la fecha en la que se entrega el documento (Cheque Girado o Carta
Orden), y slo si se registra fecha de entrega, se mostrar para contabilizar
el Documento Entregado en el Mdulo Contable.
Luego, en el Mdulo Contable

Se Ingresa al men, de la siguiente manera:

Aqu se muestra la pantalla Contabiliza Documentos Entregados, donde (1) podemos
filtrar por mes (2) por registro, luego se da clic en el botn
Se muestra todos los registros cuyos documentos (065 y/o 068) hayan sido
entregados en color negro, sealando que NO han sido contabilizados.
Para contabilizar (1) dar clic en el botn Contabilizar
documentos que este mostrando en la pantalla.
, se contabilizar TODOS los
(1) Dar clic en este botn

para contabilizar TODA la
seleccin
Los documentos contabilizados cambian de color de Negro a color Azul.

Para descontabilizar debe situar el cursor sobre el documento que desea y dar clic
derecho Descontabiliza.
Ubicarse sobre el documento

que desee descontabilizar y dar
clic derecho.
I.2.3
Notas de Contabilidad
Para acceder el registro de Notas de Contabilidad debe seguir la siguiente seleccin:
Se muestra la pantalla Notas de Contabilidad, donde el usuario puede hacer bsqueda

de una nota registrada por (1) Mes de Ejecucin, (2) Nmero de Nota (3) Crear
Asiento de Apertura al inicio del ejercicio econmico y/o (4) Crear una Nueva Nota
Complementaria en cualquier mes que NO tenga Precierre o Cierre Financiero.
(1)
Filtrar
por Mes.
(2)
Filtrar
por Nro. de Nota.
(3)
Crear Asiento de
Apertura es editable.
(4)
Para crear una
nota nueva se da clic
derecho en el rea vaca
Crear.
Creacin de Nota Contable
Para crear una Nota Contable nueva, (1) seleccionamos con F1 el cdigo de Nota
complementaria, (2) la fecha a la que va a registrarse esta nota (NO depende del mes
seleccionado en la pantalla anterior), (3) el Monto y (4) Referencia (Justificacin o
referencia de la Nota.
Dar F1 para seleccionar el

grupo de Nota.
Al dar F1 para seleccionar cdigo se muestra la siguiente pantalla:
En la pantalla Ayuda: Grupo, se selecciona la complementaria a utilizar y se da clic en

Aceptar, Esto determina las Cuentas Contables que se va a trabajar. Luego se llenan
todos los campos del encabezado, de la siguiente manera:
Para el ejemplo usamos el Cdigo 100000-018 - Otras Operaciones Complementarias.

Se selecciona las cuenta de la relacin Cuentas a Seleccionar, para ello ubicamos el
cursor sobre la cuenta contable y se da enter.

Si tuviera Cuentas Contables con Depsito en Instituciones Financieras Pblicas o
Privadas (1101.03 y 1101.04), se activa en la parte inferior la pestaa Cuentas
Bancarias para enlazar el monto registrado con el libro Auxiliar Estndar y as NO
existan diferencias al realizar los anlisis contables.
Aqu se selecciona la
cuenta, para ello da
enter.
Este monto es el Total

por cuenta Contable.
Se activa slo para

cuentas 1001.03 y
1101.04.
Aqu se desagrega por

Cuenta bancaria.
El monto que se desagregue por Cuenta Bancaria NO puede mayor al Monto por
Cuenta Contable, de lo contario al grabar le validar con el mensaje de error: Error:
distribucin por Cuenta bancaria Cuenta 1101.030102.
Valida como error la
distribucin mayor al
Saldo de la Cuenta.
Por error involuntario

registra monto mayor
a la cuenta Contable
Anulacin de Notas Contables
La Unidad podr anular las Notas Contables registradas, para ello (1) seleccionar la nota
ubicando el cursor sobre la lnea y (2) clic derecho anular, se muestra el mensaje al que debe
dar clic en S.
(1) Ubicarse sobre la nota

que desea anular .
(2) Clic derecho Anular.
Entonces se muestra una pantalla para registrar la Fecha de Anulacin la cual no

puede corresponder a una fecha que tiene Pre Cierre, ya que se valida con el
siguiente mensaje: Fecha no es vlida, Mes con Pre Cierre
Mensaje de Validacin.
Esta fecha No puede corresponder

a mes con Pre Cierre.

Si la Fecha es correcta, entonces la Nota Contable cambia de color Azul a color Rojo.
Cambia de color Azul a color Rojo,

y se muestra la fecha en la que se
Anula la Nota Contable.
I.3
Procesos
Consideraciones importantes Antes de Realizar el Proceso de Cierre

Mensualmente, a fin de obtener informacin consistente y completa, antes de procesar
es importante verificar lo siguiente:
Mdulo Administrativo, (1) Tenga las operaciones 100% en estado aprobado

(del mes en que se realizara el cierre), (2) Verificar que NO existan
modificacin de Registros en estado P o T, (3) Haber consignado la fecha de
TODOS documentos entregados.
Mdulo Contable, (1) Contabilizar el 100% de los registros administrativos, (2)
verificar la contabilizacin de documentos entregados, (3) Verificar y cruzar los
saldos de las cuentas contables 8501 y 8601 con la Ejecucin de Ingresos e
Gastos respectivamente.
Para poder consolidar, analizar y obtener los reportes de Informacin Financiera y

Presupuestaria debemos ingresar al men procesos opcin Cierre Financiero y
Anexos o Cierre Presupuestal y Anexos, segn corresponda.
I.3.1
Cierre Financiero y Anexos
Al acceder al men, se muestra la pantalla Cierre Financiero y Anexos.
I.3.1.1
I.3.1.2
I.3.1.3
sta pantalla proporciona al usuario herramientas para detectar inconsistencias en el

contenido de su informacin, las opciones que facilitan esta deteccin son Validar
Contabilizacin, Mayorizar Cuentas y Validar Saldos y Pre-Cierre. Estas opciones se
describen a continuacin.
I.3.1.1 Validar Contabilizacin
Permite al usuario detectar las siguientes inconsistencias (1) Registros NO

contabilizados en el mes que se ha validado, (2) Documentos entregados que no han
sido contabilizados y (3) detecta si algn registro ha grabado slo cuentas en el debe y
no viceversa.
De existir observaciones muestra el siguiente reporte:
(1) Registros sin

Contabilizar.
(2)
Documentos
entregados
sin
Contabilizar.
I.3.1.2 Mayorizar Cuentas y Validar Saldos
Este proceso permite (1) Generar los reportes de Libros Auxiliares (Auxiliar Estndar,
Anlisis Cuenta Registro, Saldo de Cuentas) y Libros Principales (Libro inventario
inicial y Final, Libro de Balance de Inventario Inicial y Final, Libro Diario, Libro
Resumen de Libro Diario, Libro Mayor y Resumen de Libro Mayor), (2) Generar los
Saldos de las Cuentas para obtener los Estados Financieros F1 Balance General y F2
Estado de Gestin, y (3) detecta las inconsistencias en los Saldos de Cuentas.
Incluso con este proceso, el usuario puede hacer la Reclasificacin / Distribucin de
Saldos Histricos para generar los reportes EF1 Balance General y EF2 Estado de
Gestin en el Men Reportes, Estados Financieros y Presupuestales, Mensuales.
De existir inconsistencias al mayorizar, se muestran los siguientes mensajes de error:
Cuentas Inactivas NO tengan Saldo
La DNCP inactiva o activa Cuentas Contables para determinados fines, as las UEs
reciben junto con la Tabla de Operaciones indicadores de cuentas contables.
Al Mayorizar Cuentas y Validar Saldos visualizara el siguiente mensaje:

Lo cual le indica a la Unidad, que tiene saldo en Cuenta Contable que DNCP ha
inactivado y debe de reclasificar. Muestra mensajes de Todas las cuentas que
constituyen F1 yF2.
Cuentas tengan Saldo slo a nivel Detalle
La DNCP, puede desagregar Cuentas Contables a mayor dgitos (ms detalle), por lo
que el Sistema le validar si los Saldos Contables en Cuentas ya no al nivel de detalle
que pide la DNCP.
En este caso el usuario debe hacer una Nota contable y reclasificar el Saldo Contable
de la Cuenta de menor nivel a la Cuenta de nivel ms detallado.
Cuentas no tengan saldo contra su naturaleza
Permite detectar al usuario si tiene Saldo de una Cuenta en contra de la naturaleza.

Esta herramienta verifica el saldo de todas las cuentas.
Para corregir esta validacin, debe entrar a los reportes (Auxiliar Estndar, Saldos
Histricos del F1) para detectar el monto por el cual el saldo de una cuenta Contable
est contrario a su naturaleza.
Cuentas de Estimacin, Desvalorizacin, Depreciacin, y Amortizacin no

Sean Mayor al Saldo de la Cuenta del Activo
Permite detectar si el usuario ha provisionado por estimacin o desvalorizacin un
monto mayor al valor del Activo (Cuentas por Cobrar o Existencias), o ha provisionado
por Depreciacin o Amortizacin por un monto mayor al Saldo de la Cuenta del Activo
(Activos Tangibles e Intangibles).
Para corregir esta validacin, puede detectar la Nota en la cual ha provisionado por
monto mayor al valor del activo, con el libro Auxiliar Estndar.
I.3.1.3 Pre Cierre
El Pre Cierre, realiza los procesos descritos anteriormente (Valida Contabilizacin y

Mayorizar cuentas y Validar saldos).
Para realizar Pre Cierre, el sistema pide una clave de Autorizacin para realizar el
proceso, la primera vez debe escribir la clave y conformarla, luego da clic en Aceptar,
de la siguiente manera:
Da clic en Pre
Cierre
Por
ltimo,
se
muestra el mensaje.
Digita la clave y la confirma.
En el caso que exista alguna inconsistencia de (1) de Saldos (2) de error de registros
NO se realizar el Pre Cierre, y se muestran los siguientes mensajes:
El Pre Cierre sigue en

NO.
Inconsistencia
en saldos.
Error en registro, en la carpat

Listados se crea un Excel con el
detalle del error
El usuario, corrige las validaciones y entonces puede realizar el Pre Cierre:
El Pre Cierre cambia a

SI.
Muestra el mensaje de
que el proceso ha
concluido.
Concluido el Pre cierre, el botn cambia de funcin a Cancelar Pre Cierre, donde
puede cancelar Pre Cierre, siempre que NO exista un mes siguiente con Pre Cierre o
no haya cerrado el mes citado.
Se activa Cancelar Pre Cierre,

siempre que el Mes siguiente
NO tenga Pre Cierre.
El Botn Pre Cierre

cambia a Cancelar
Pre Cierre
en el Mes NO haya
efectuado Cierre.
Al igual que al Mayorizar Saldos, efectuado el Pre Cierre, el usuario puede hacer la
Reclasificacin / Distribucin de Saldos Histricos para generar el reportes EF1
Balance General (El Formato EF2 Estado de Gestin se genera automticamente),
en el Men Reportes, Estados Financieros y Presupuestales, Mensuales.
Efectuada la Reclasificacin/Distribucin y generado el Formato EF1 Balance
General puede realizar el Cierre de los Reportes EF1 y EF2.
I.3.1.4 Cierre
Una vez efectuado el Pre Cierre el botn Cierre se muestra activo, para que la unidad
de conformidad a la Informacin que va a remitir le pedir nuevamente la clave de
autorizacin.
El cierre se realiza por

cada Reporte EF1 y EF2
Tambin
pide
clave
de
autorizacin que es igual a la
consignada en el Pre Cierre.
Si la Unidad pretende cerrar EF1 EF2, sin haber Reclasificado/Distribuido los Saldos
Histricos previamente en el Men Reportes, Estados Financieros y
Presupuestales, Mensuales, le valida con el mensaje de error: No se ha generado
EF-1, no puede realizar el Cierre.
Si Reclasifica/Distribuye los Saldos Histricos no tendr problemas y realizar el cierre

normalmente, entonces el botn Cierre cambia por Cancelar Cierre, siempre y cuando
el mes siguiente no est cerrado.
El Cierre cambia por

cancelar Cierre.
De esta manera los reportes EF1 y EF2 quedan listos para ser transmitidos al Pliego,
de la siguiente manera
Posicionamos el cursor sobre el

reporte que desea enviar y dar clic
derecho Habilitar Envo.
Cuando habilitamos los reportes para envo, cambian de color azul a color verde
y el estado de envo de Pendiente a Habilitado.
Una vez que se realiza la transferencia de datos en el Men Comunicacin,

Transferencia de datos, la fila de los reportes cambian de color de verde a
plomo y el estado de envo de Habilitado a Transmitido
Una vez que se haya grabado el envo de la Unidad Ejecutora en la base de datos,
recibir la repuesta de Aprobacin y el color cambia de plomo a negro y el estado
de envo de transmitido a Aprobado, tambin recibe la Fecha Proceso en que
se grab en la Informacin en la base de datos.
*El Pliego debe transmitir para recibir el envo de la Unidad Ejecutora.

I.3.2
Cierre Presupuestal y Anexos
Para realizar el cierre de la Informacin Presupuestal, debe ingresar a la opcin

correspondiente.
Se muestra la pantalla de Cierre Presupuestal y Anexos, donde el usuario puede

realizar los procesos detallados a continuacin:
I.3.2.1
Genera
y
actualiza los Reportes
EP1 y EP1 Detalle.
I.3.2.2
Revisado
los
reportes da conformidad
con Pre Cierre.
I.3.2.1 Generar Ejecucin
Al Generar Ejecucin, se genera los reportes presupuestales: Estado de Ejecucin

Presupuestal EP1, Estado de Ejecucin Presupuestal Detallado EP1- Detalle, Estado
de Ejecucin Presupuestal por Tipo de Recurso, Estado de Ejecucin Presupuestal
Por Tipo de Recurso y Tipo de Financiamiento.
EJECUCIN INGRESOS los Recaudados (Con referencia la fecha de documento
B, slo si no tuviese toma la fecha documento A), en la columna EJECUCIN
GASTOS muestra los Devengados en estado Aprobado del mes que procese.

I.3.2.2 Pre Cierre
Al dar clic al botn Pre Cierre, el sistema le solicita una Nueva Clave y la Confirmacin
de sta, luego debe dar clic en Aceptar.
El
Cierre
est
INACTIVO hasta que
realiza Pre Cierre.
Paralelamente en el Mdulo Administrativo

Efectuado el Pre Cierre
Presupuestario ya NO puede ingresar registros
administrativos que tengan fecha el mes que esta Pre Cerrando.
En el Mdulo Contable
Concluido el Pre Cierre, la columna Pre Cierre cambia de No a SI y el Botn Pre
Cierre cambia la funcionalidad a Cancelar Pre Cierre sta opcin permanece activa
siempre que no tenga Pre Cierre el mes siguiente o el mes citado no realice Cierre.
El Pre Cierre cambia

de No a SI siempre
que el mes siguiente
NO tenga pre Cierre.
Entonces El botn
CIERRE se activa.
I.3.2.3 Cierre
Entonces, la Unidad ya puede realizar el Cierre y nuevamente le pedir clave.

Efectuado el cierre el Indicador de Cierre cambia de No a SI y el Botn Cierre cambia
su funcin a Cancelar Cierre si lo desea.
El Cierre cambia
de No a SI.
El botn CIERRE
cambia
por
CANCELAR CIERRE.
De esta manera el reporte EP1 queda listo para ser transmitido al Pliego, para ello se
da clic derecho sobre el reporte a remitir.
Cuando habilitamos los reportes para envo, cambian de color azul a color verde
y el estado de envo de Pendiente a Habilitado.
Realizada la transferencia de datos en el Men Comunicacin, Transferencia de

datos, la fila de los reportes cambian de color de verde a plomo y el estado de
envo de Habilitado a Transmitido
Una vez que se haya grabado el envo de la Unidad Ejecutora en la base de datos,
recibir la repuesta de Aprobacin y el color cambia de plomo a negro y el estado
de envo de transmitido a Aprobado, tambin recibe la Fecha Proceso en que
se grab en la Informacin en la base de datos.
*El Pliego debe transmitir para recibir el envo de la Unidad Ejecutora.
I.4
Consultas
Permite consultar sobre: las Actualizaciones al Plan contable y en la Tabla de

operaciones segn lo establecido por el Ente Rector DNCP.
I.4.1
Plan Contable
Al ingresar a la opcin de Plan Contable del men Consultas.
Se muestra la pantalla Plan Contable 2010 (del ao de ejecucin que haya ingresado)
que le permite al usuario revisar actualizaciones respecto de las Cuentas Contables
que la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica haya podido realizar a una fecha
determinada. Aqu el usuario puede verificar (1) La naturaleza de las Cuentas (Deudor
y Acreedor), (2) El Estado de las Cuentas Contables a nivel de Mayor y Subcuenta
(Activo o Inactivo).
Fecha en la que DNCP, actualiza el

Plan de Cuentas.
Digitar manualmente para

bsqueda ms rpida.
La Naturaleza D = Cuenta
Deudora, H= Cuenta Acreedora
y A = Puede ser Ambas.
El estado de la Cuenta puede ser A =

Cuenta Activa I = Cuenta Inactiva
I.4.2
Consulta Tabla de Operaciones
Se ingresa a la consulta Tabla de Operaciones del men Consultas.
Entonces, se muestra la pantalla Consulta Tabla de Operaciones, donde el usuario

puede revisar las actualizaciones y mantenimiento que realiza DNCP a la Tabla de
Operaciones enlazando Ciclo, Fase, Tipo de Operacin y Clasificador.
La consulta muestra
todas las fases.
La Tabla de operaciones NO define las Cuentas Contables que se muestran en el

contabiliza, stas estn definidas por el config*.
Por ejemplo: Tenemos la Consulta correspondiente al Ciclo = Gasto, Fase = Giro, Tipo
de Operacin = Fondo Fijo para Caja Chica - C, Clasificador = 2.3.1.6.1.1 De
Vehculo.
La Consulta Tabla de
Operaciones, muestra las
Cuentas Contables para
todos los casos.
En el Mdulo Contable, se muestran las siguientes cuentas para la misma seleccin:
El mdulo Contabiliza,
muestra
las
Cuentas
Contables adicionalmente
por Rubro y Tipo de
Recurso segn config*.
Qu es el Config?
Es la configuracin que hace DNCP mediante tablas que enlaza las Cuentas
Contables al igual que la tabla de operaciones pero adicionalmente enlaza por Rubro y
Tipo de Recurso.

Antes
El config se manejaba por
programacin del SIAF
asociado al Mdulo.
Si se Incorporaba Nuevos
Rubros, Tipos de Recurso,
se quera modificar la
contabilizacin.
Ahora
Existen Tablas Adicionales de Configuracin, de tal manera que * Gastos: Girados y
Pagados (todas sus secuencias) *Ingresos: Recaudado (todas sus secuencias), le da
exes a las Unidades.
mantenimiento directamente DNCP, sin enviar
I.5
Reportes
El men Reportes le permite al usuario la Consulta en Pantalla y la Impresin de

Reportes de los Formatos Oficiales para presentar a los Entes Rectores respectivos,
tambin puede imprimir Reportes Auxiliares como herramienta para su anlisis.
I.5.1
Balance de Comprobacin
Puede visualizar el reporte Balance de Comprobacin, siempre que haya Mayorizado

las Cuentas en el Men Procesos. Cada vez que realice movimiento en alguna Cuenta
debe volver a Mayorizar para que se refresquen los montos en los Reportes. Al
ingresar a este opcin se muestra la pantalla Reporte Balance de Comprobacin.
Selecciona el mes
que desea verificar
Vista Preliminar
Genera Archivo TXT
Imprimir

Al dar clic en Vista Preliminar
en Imprimir
visualiza el reporte para revisar en pantalla, al dar clic
obtendr el reporte fsicamente, en
texto TXT, y para salir del men se da clic en
I.5.2
se genera el archivo como
Reportes Financieros y Presupuestarios
Esta opcin permite a la Unidad Ejecutora Reclasificar/Distribuir los Saldos de las

Cuentas a fin de generar EF1 y obtener tambin los dems Reportes Oficiales que
debe remitir al Pliego, Los Reportes se van actualizando con cada versin del SIAF,
(Reportes Trimestrales, Semestrales y Anuales).
Para el caso, seleccionamos la opcin Mensual, donde muestra la pantalla Reportes

Mensuales UE, aqu puede Filtrar por Mes, Estados Financieros (donde puede elegir
Balance General EF-1 y Estado de Gestin EF-2) e Informes Presupuestales (Estado
de Ejecucin de Ingreso y Gasto EP-1).
I.5.2.1 Estados Financieros
Los Reportes Financieros Mensuales constan de Balance General EF1 y Estado de

Gestin EF2, para ello debe marcar con un chec el Filtro respectivo.
Balance General
Para hacer la Hoja de Trabajo del Balance General, previamente debe Mayorizar las
Cuentas, luego dar clic en el botn
entonces se muestra la pantalla Estados
Financieros EF-1 Mensual con 2 pestaas: (1) Rubros, aqu se genera el EF-1 y
muestra los saldos por rubro segn haya
Distribuido/Reclasificado, (2)
Reclasificacin/Distribucin de Saldos Histricos, en esta pantalla el usuario hace
la Reclasificacin y Distribucin del Saldo de sus Cuentas Contables.
(1)
Genera EF-1, siempre y cuando haya

realizado la reclasificacin/ Distribucin
del saldo de las Cuentas
Si desea GENERAR, sin haber Reclasificado/Distribuido las Cuentas, se muestra los

mensajes de error:
Por cada cuenta que No haya Reclasificado/Distribuido.

Para Reclasificar/Distribuir debe ubicarse en la Pantalla (2), aqu se muestran todas
las cuentas y sus respectivos saldos en color negro (implica que an no sean
distribuido/reclasificado).
(2)
Para hacer el proceso se
doble clic en esta rea.
Se muestran las Cuentas y sus saldos en

color
Negro
pendiente
de
Reclasificar/distribuir.

Cuentas que se Distribuyen, para hacer el proceso, situamos el cursor sobre el
nmero de la cuenta y se da doble clic, entonces se muestra la pantalla
Reclasificacin/Distribucin de Saldos Histricos.
Para Ejm. El saldo de la

Cuenta 1101.030102 se
puede reclasificar.
rea de DISTRIBUCIN
de saldos
El Saldo de las Cuentas a distribuir, para el ejemplo S/. 66,975.38, se distribuye

digitando los montos correspondientes para cada rubro segn corresponda, una vez
distribuido el Total se activa el botn Aceptar.
Los montos los puede digitar

manualmente o con F1.

Cuentas que se Reclasifican, en la misma pantalla Reclasificacin/Distribucin de
Saldos Histricos se digita el monto a reclasificar utilizamos F1 para rellenar el total
del Saldo.
Se Reclasifica a la
Cuenta 1205.0602
El saldo de la
cuenta 2104.04.
rea de RECLASIFICACIN de
Cuentas.
Luego se da clic en aceptar.

Seguidamente despus de Reclasificar/distribuir el total de las cuentas contables se
puede observar que las cuentas se muestran en color Azul.
Y entonces en la pestaa Rubros puede GENERAR el Balance General EF1.
Los rubros se muestran, con

los montos reclasificados y
distribuidos.
El resultado debe ser igual
para ambos reportes.
Reporte de Saldo de
Todas las cuentas.
Reporte a imprimir del

Formato EF-1 como UE
Reporte de cmo estn

conformado los rubros
del EF-1.
Para imprimir marca

Balance General y da clic en Vista Preliminar
para analizar el reporte.
Imprimir
En la pestaa Reclasificar/Distribuir Saldos Histricos, se muestran los reportes de

reclasificacin/distribucin de Cuenta a Cuenta y de Cuenta a Rubro.
Tiene
2
reportes
de
reclasificacin/distribucin de
cuenta a Cuneta y de Cuenta a
Rubro.
Para ello marca

la opcin que necesita y da clic en Vista Preliminar
Imprimir
Estado de Gestin
El reporte Estado de Gestin EF2, se genera automticamente con el proceso de

mayorizacin, lo cual calcula automticamente el resultado del ejercicio, proporciona 2
reportes (1) Estado de Gestin para imprimirlo y remitirlo al Pliego y (2) la Hoja de
trabajo, con la reclasificacin automtica por agrupacin de cuentas.
Para ello marca

la opcin que necesita y da clic en Vista Preliminar
Imprimir
I.5.2.2 Informes Presupuestarios
Para acceder a los reportes presupuestarios debe seleccionar el mes que desea y
marcar con chec la opcin respectiva, de la siguiente manera:
El Reporte Presupuestario que proporciona el SIAF, es el Estado de Ejecucin del

Presupuesto de Ingresos y Gastos EP-1 (A nivel detalle, Por tipo de Recurso Rb 18,
Por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso de los Rubros 13 y 19).
Estado de Ejecucin de Presupuesto EP-1
Como se menciono anteriormente, el Estado de Ejecucin Presupuestal EP1, Estado

de Ejecucin Presupuestal Detallado EP1- Detalle, muestra en la columna
EJECUCIN INGRESOS los Recaudados: Con referencia la fecha de documento
B, slo si no tuviese toma la fecha documento A) y en la columna EJECUCIN
GASTOS muestra los Devengados: en estado Aprobado del mes que procese.
el Estado de Ejecucin Presupuestal EP1, muestra los montos de Ejecucin por

Rubro y Genrica, de la siguiente manera:
Estado de Ejecucin de Presupuesto EP-1 Detalle
Al salir del EP-1, seguidamente se muestra el Anexo de EP-1 a nivel de Clasificador

(Especifica de Gastos).
Estado de Ejecucin de Presupuesto EP-1 por Tipo de Recurso
Muestra el detalle de ejecucin del Rubro 18. Canon y Sobre canon, Regalas, Renta
de Adunas y Participaciones por Tipo de Recurso.
Estado de Ejecucin de Presupuesto EP-1 por Tipo de Financiamiento y

tipo de Recurso.
Muestra el detalle de ejecucin del Rubro 13. Donaciones y Transferencias y 19.

Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito por Tipo de Financiamiento y por Tipo
de Recurso.
I.5.3
Libros Contables
Para acceder a los libros Principales y Auxiliares el usuario debe ingresar al men
correspondiente.
Donde puede seleccionar la visualizacin de Libros Principales y Libros Auxiliares.
I.5.3.1 Libros Principales
Son reportes de carcter obligatorio deben ser legalizados y foliados para su

respectiva impresin.
Libro Inventario Inicial y Final
Detalla el Activo, Pasivo y Patrimonio al Inicio y Final del ejercicio econmico

respectivamente, de la Unidad Ejecutora.
Inicial, al 01 de enero del

ejercicio.
Final, al 31 de Diciembre
del ejercicio.
Libro Balance de Inventario Inicial y Final
Muestra el Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio y fin del ejercicio econmico a nivel de
Cuentas del Mayor (4 dgitos).
Libro Diario y Resumen de Libro Diario
El Libro Diario y Resumen, muestran todas las operaciones contabilizadas para

determinado mes y lo podemos filtrar de la siguiente manera:
El libro diario, muestra los asientos contables por cada operacin de Registro o Nota
Contable.
Muestra los asientos por

cada registro o Nota
Contable
El Resumen de Libro diario, agrupa por da los Registro o Notas Contables.
Muestra
los
asientos
agrupados por da.
Libro Mayor y Resumen de Libro Mayor

El libro Mayor y Resumen muestra el detalle de las cuentas a nivel 4dgitos, y se
puede filtrar de la siguiente manera:
El libro mayor, detalla la mayorizacin de las cuentas por Registro o Nota Contable y
hace referencia al nmero de asiento del libro diario.
Asiento de referencia
del libro diario.
Nro. de TODOS los

Registros o Notas que han
sido mayorizadas.
El Resumen de Libro mayor, agrupa por da los Registro o Notas Contables.
Agrupado por CADA DA.
I.5.3.2 Libros Auxiliares
Son reportes auxiliares que proporciona el SIAF como herramienta de anlisis y

verificacin de sus saldos contables.
Auxiliar Estndar

Permite al usuario obtener el detalle de las Cuentas Contables (a nivel de subcuenta)
por cada registro/ Nota contabilizadas en determinado mes. Facilita los anlisis de
Cuentas.
Anlisis Cuenta Registro
Muestra los saldos pendientes de cancelar o recaudar de un registro hasta

determinado mes (segn la naturaleza de la cuenta), si el registro no tiene saldo
pendiente no se considera en el reporte.
Saldos de Cuentas Contables
Muestra los Saldos para determinada cuenta al mes que seleccione previamente. Por
ejemplo si seleccionamos mes = Marzo se muestra hasta el mes de marzo.
I.5.4
Notas de Contabilidad
Para acceder a la impresin de Notas de Contabilidad, ingresar al men:
Entonces, se muestra la pantalla Contable - Notas de Contabilidad, donde podremos

hacer la impresin (1) Por mes, (2) Nro. de Nota, y (3) Cdigo y secuencia de la nota.
(1)
(2)
(3)
I.5.5
Plan Contable
Para acceder a la impresin del Plan Contable Gubernamental, ingresar a:
De esta manera, se muestra la pantalla Reporte Plan Contable, donde puede

seleccionar diferentes criterios para su impresin (1) Elemento, (2) Grupo, (3) Cuenta.
(1)
(2)
(3)
I.5.6
Formato Contables
El SIAF, adicionalmente pone a disposicin 2 reportes auxiliares adicionales (1)

Contabilizacin de Registro SIAF y (2) Operaciones No Contabilizadas (ao anterior
2009).
I.5.6.1 Contabilizacin de Registro SIAF
Con este formato la unidad puede obtener

determinado expediente.
la estructura de contabilizacin de
Para ello hace filtro que desea, y da clic en la opcin respectiva.
I.5.6.2 Operaciones No Contabilizadas (ao anterior 2009)
En el caso que la UE, desea conocer sus registros no contabilizados en ao anterior al

2009 (donde exista otro Plan Contable Gubernamental), lo puede realizar con esta
opcin, filtrando la seleccin correspondiente.
II.
PLIEGO
Para acceder a las aplicaciones de Unidad Ejecutora debe dar clic a la opcin
correspondiente (2):
(1)
(2)
Donde se muestra el siguiente men de opciones:
A continuacin se describe la funcionalidad de las opciones del men.
II.1
Procesos
El Pliego es el encargado de INTEGRAR la Informacin Financiera y Presupuestaria a
fin de remitirla al Ente Rector DNCP. Para lo cual ingresa al Men Comunicacin =>
Transferencia de Datos y realiza Transferencia para recibir la Informacin que la
Unidad (es) Ejecutora (as) han transmitido.
II.1.1 Cierre Financiero y Anexos
Para verificar la recepcin de la informacin financiera y/o presupuestaria, el pliego

ingresa al Men Procesos y la opcin correspondiente.
Donde se muestra la pantalla Cierre Financiero y Anexos, que consta de 2 reas: (1)
En esta rea el Pliego Integra la Informacin Financiera de las unidades Ejecutoras
que han remitido su informacin, realiza el Cierre como Pliego y recibe la aprobacin o
rechazo a nivel de Pliego. (2) En sta rea puede verificar el envo que han hecho sus

Unidades Ejecutoras y puede aperturar el Cierre en el caso que deban corregir su
informacin.
(1) En esta rea se muestran TODAS los

Reportes que el Pliego debe remitir a DNCP y el
Estado de envio del Pliego.
(2) En esta rea se muestran TODAS las

Entidades del Pliego Integrador y la
recepcin de su informacin.
El pliego puede verificar el envo de sus Unidades verificando los siguientes campos:
Aqu se verifica la recepcin

Cierre=SI, Estado Envo=Aceptado,
Fecha Proceso= Fecha que se grabo
en Base de Datos.

APERTURA DEL PLIEGO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Pliego.- Si la Unidad Ejecutora necesita hacer una modificacin de la Informacin

enviada, entonces el Pliego Apertura los Estados Financieros a la Unidad, de la
siguiente manera.
El botn Apertura, se activa para

que el Pliego apertura a la UE.
Entonces la pantalla se muestra de la siguiente manera:
El indicador cambia de SI a NO
Se graba automticamente la fecha

que el Pliego apertura los EEFF.
El Pliego debe transmitir la apertura, y para ello da clic derecho Habilitar envo.
Entonces la lnea Pendiente de color Azul cambia a Habilitado de color Verde.
El Pliego transmite la apertura, ingresando al Men Comunicaciones=> Transferencia

de Datos y cambia de Habilitado de color Verde a Transmitido color Plomo.
Unidad Ejecutora
La Unidad transmite y recibe la Apertura del Pliego: Rechazo por el Pliego
TRANSMISIN COMO PLIEGO INTEGRADOR

Si el Pliego hubiera recibido la Informacin de sus unidades Ejecutoras, entonces debe
Integrar la informacin de la siguiente manera:
Pliego
Para que el Pliego enva la Informacin Integrada de todas sus Unidades Ejecutoras
debe: (1) dar clic en el botn Integrar (2) se muestra el mensaje al cual debe dar clic
en aceptar
Selecciona el reporte a integrar
(1) Dar clic en Integrar

(2) Dar clic en Aceptar
El Pliego puede aperturar a sus UEs hasta que no haya realizado el Cierre como Pliego.
Con este proceso integrar los Reporte que haya seleccionado y la Informacin queda
lista para ser remitida a la DNCP. El Pliego no podr cerrar y enviar su informacin si
no ha recibido la transmisin de todas sus Unidades Ejecutoras, ya que le valida con el
mensaje siguiente:
(1) Dar clic en cerrar

NO todas las UEs cerraron
El Pliego puede aperturar a sus UEs hasta que no haya realizado el Cierre como Pliego.

Si recibi los reportes de TODAS sus Unidades no tendr problemas. El indicador
cambiara de Cierre NO a Cierre SI, y la funcionalidad del botn Cierre cambia a
Cancelar Cierre.
El
Indicador
de
Cierre cambia de No
a SI
Cierre
cambia
por
cancelar Cierre si el
Pliego lo desea.
El Pliego ya NO puede aperturar a sus UEs
Entonces queda listo para remitir a la DNCP la informacin, para ello se sita sobre el
reporte y da clic derecho habilitar envo
Los estados cambian de Pendiente en color azul a habilitado color verde.
Al transmitir la informacin el estado de envo cambia de Habilitado color verde por

Transmitido color Plomo.
Al recibir la aprobacin cambia el estado de envo de Transmitido color Plomo a

Aprobado color negro, asimismo recibe la fecha de proceso que es la fecha en la
cual la informacin remitida por el Pliego se graba en la Base de Datos.
Cuando el Pliego recepciona el estado

Aprobado y la Fecha de Proceso significa que la
informacin ya es visualizada por DNCP:
CANCELACIN DE CIERRE DE LA DIRECCIN DE CONTABILIDAD PBLICA

DNCP AL PLIEGO.
El Pliego puede solicitar la Cancelacin de Cierre a la DNCP, para volver a enviar su
Informacin y corregir de ser el caso. Par tal caso DNCP le enva la apertura con el
mensaje de error: Cancelacin de Cierre por Contadura.
El
Pliego
recibe
la
Cancelacin de Cierre por
parte DNCP
RECHAZO DE LA BASE DE DATOS ORACLE
La Base de Datos contempla dos mensajes de rechazo de la informacin remitida por

las UEs o Pliego. (1) Rechazado por Tener Cierre mensual y (2) Rechazado porque el
Estado/Anexo del mes anterior NO est cerrado.
(1)
Como Unidad
Recibe rechazo cuando la UE vuelve a enviar la

informacin que est Aprobada en el Oracle.
(1)
Como Pliego
Si el Pliego vuelve a enviar, y los formatos estn

aprobados en el Oracle.
(2)
Como Unidad
El Oracle rechaza cuando la UE enva reporte de

un mes y el anterior No ha sido enviado o
Aprobado en la base de datos.
(2)
Como Pliego
El Pliego recibe el rechazo enva informacin

de un mes y el anterior no ha sido Aprobado
por Oracle.
El Pliego puede acceder a un reporte del envo de sus Unidades, para ello debe dar
clic en Vista Preliminar
Por Reporte
II.1.2 Cierre Presupuestal y Anexos
Para verificar la recepcin de la informacin financiera y/o presupuestaria, el pliego

ingresa al Men Procesos y la opcin correspondiente.
Donde se muestra la pantalla Cierre Presupuestal y Anexos, que consta de 2 reas: al

igual que el cierre financiero (1) En esta rea realiza el Cierre como Pliego y recibe la
aprobacin o rechazo a nivel de Pliego y NO integra (2) En sta rea puede verificar el
envo que han hecho sus Unidades Ejecutoras y puede aperturar el Cierre en el caso
que deban corregir su informacin.
Pliego
presupuestal
NO
integra slo cierra y transmite

Todo el Proceso, Mensajes de validacin y Rechazos es similar a lo descrito en el
Cierre Financiero del pliego.
II.2
Reportes del Pliego
Para obtener los reportes como Pliego debe (1) haber recibido la informacin de todas
sus UEs y (2) haber realizado el proceso de Integrar. Ingresar al men
correspondiente:
II.2.1 Balance de Comprobacin

Puede elegir el Reporte Integrado de cada una de la Unidades del Pliego o Integrado
a Nivel pliego para el mes que seleccione.
Puede solicitar Integrado como

Pliego o de sus Unidades.
Entonces, se muestra el reporte y puede imprimir segn la opcin seleccionada.

II.2.2 Estados Financieros y Presupuestarios
Para ello ingresa al men respectivo donde visualizar Sus Estados Financieros y
Presupuestarios Integrados.
En la Pantalla Reportes Mensuales Pliego, puede seleccionar los Reportes

Financieros (Balance General, Estado de gestin) Integrado a Nivel Pliego o Reporte
de su misma Unidad. Siempre que previamente haya integrado en el men .
Puede solicitar Integrado como

Pliego o de sus Unidades.
Al igual que como unidad puede seleccionar

Estados Financieros o Informes Presupuestarios
Como Pliego, no podr hacer Reclasificaciones /Distribuciones de Saldo, slo integra y

los Reportes los puede imprimir de manera similar a la descrita como Unidad
Ejecutora.
II.2.3 Libros Contables
Los Libros Contables Principales y Auxiliares como Pliego se encuentran en el men:
Entonces en la pantalla siguiente puede seleccionar los Libros para visualizarlos por
Unidad Ejecutora o Integrado a nivel Pliego.
El procedimiento es el mismo al descrito como Unidad Ejecutora.

5 Manual Contable Ue Pliego Cierre

Загружено:

Сведения о документе

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

5 Manual Contable Ue Pliego Cierre

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Capacitador.- Lic. Walter Mir Jara

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Donde se muestra el siguiente men de opciones:

A continuacin se describe la funcionalidad de las opciones del men.

Mantenimiento Personaliza Tabla de Operaciones

El men Mantenimiento permite Personalizar Tabla de Operaciones, que consiste

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Marcar con chec, por lo menos una cuenta en el debe y

En el caso no seleccione por lo menos una cuenta en el debe y haber en un mismo

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Las operaciones SIN Afectacin Presupuestaria, se pueden personalizar segn (1)

Marcar con chec, por lo menos una cuenta en el debe y

Permite contabilizar los Registros Administrativos y los Documentos Entregados que

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Por Mes, Secuencia (inicial, anulacin, rebaja, ampliacin, devolucin), Tipo de

Contabiliza Registros Administrativos

Permite contabilizar los registros administrativos aprobados, para lo cual muestra

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Para contabilizar un registro administrativo se debe considerar:

1. El registro debe estar Aprobado en la fase que desea contabilizar.

Cmo puede contabilizar en el Mdulo SIAF?

I.2.1.1 Contabilizacin Automtica de compromisos

Para contabilizar automticamente compromisos (1) Seleccionamos el mes que desea,

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Esta seleccin muestra en color negro los

Luego, se da clic en el (3) botn Contabiliza, con lo que de manera automtica

Como se aprecia, slo cambia de color las fases de compromisos,

I.2.1.2 Contabilizacin Automtica de Pagados

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

El color morado de esta fecha, indica

Los pagados de aos anteriores NO

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

(2) Se ubica el cursor

(3) Dar clic en la

Se activa la opcin Desagrupa

Como se aprecia NO se agrup el Giro con fecha diferente.

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

I.2.1.5 Contabilizacin Manual de Registros Administrativos

Para contabilizar manualmente un registro administrativo, debe seleccionarlo en el

Ubicamos el cursor sobre el registro que

Entonces se muestra la pantalla para contabilizar el registro administrativo, las fases

Para el ejemplo: la siguiente pantalla muestra la Fase Compromiso C en color Azul

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Fase C en color Azul

Si la fase tiene diferentes

Podemos seleccionar tantas Cuentas como necesite la operacin, el total de los

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

Digita el monto que corresponde a esta

Registrado el monto correspondiente, se muestra en la parte inferior 3 pestaas:

Las Pestaas Patrimonial, Presupuestal y

Las cuentas se eligen al posicionarse sobre

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

El botn Grabar contabilizacin permanece

inactivo, hasta que Contabilice el

Para el ejemplo: El Clasificador 2.1. 1. 1. 1. 1 es por S/. 1,820.00, de los cuales

Seminario de Especializacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera

(1) rea de Cuenta

(2) Dar clic derecho

Nuevamente se muestra la pantalla de Lista de Cuentas, para seleccionar la Cuenta

Para el caso 5101.010101 FUNCIONARIOS ELEGIDOS POR ELECCION POLITICA,

Seleccionamos la cuenta para el

Ahora SI, el botn Guardar se