Directiva General del Sistema Nacional de Inversin Pblica

Resolucin Directoral N 004-2013-EF/68.01

Anexo SNIP 27C

Anexo SNIP 27 C
CONTENIDOS MNIMOS DEL INFORME DE EVALUACIN DE RESULTADOS
En el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica, el ciclo de un Proyecto de Inversin comprende 3 fases:
Preinversin, Inversin y Postinversin. En la primera fase se analiza la conveniencia de ejecutar un determinado proyecto,
en la segunda se ejecutan aquellos que han sido declarados viables, efectundose el seguimiento y evaluacin
correspondiente y en la tercera fase, en la que se producen los bienes y servicios que demandan los beneficiarios, se
realiza la evaluacin ex post.
En la evaluacin ex post se distinguen 4 momentos, la evaluacin de culminacin, el seguimiento ex post, la evaluacin de
resultados y el estudio de impactos.
Se llevar a cabo en el periodo comprendido entre tres y cinco aos, desde el inicio de la operacin del proyecto; el tiempo
apropiado depender del perodo de maduracin del proyecto y de las caractersticas propias de ste. La Unidad
Formuladora realizar esta evaluacin mediante la contratacin de un Evaluador Externo Independiente (consultora).
Esta evaluacin es obligatoria para todos los PIP cuyo monto de inversin sea mayor a la lnea de corte sectorial (Seccin
5.1.3. de las Pautas Generales). Se evaluar una muestra de los PIP cuyo monto de inversin se encuentre por debajo de
la lnea de corte sectorial, aplicando los presentes contenidos mnimos.
La evaluacin de resultados es una evaluacin ex post integral que utiliza cinco criterios; pertinencia, eficiencia, eficacia,
impacto y sostenibilidad y tiene como objetivo servir a los dos propsitos principales de la evaluacin ex post del PIP:
i) Retroalimentacin a travs de las lecciones y recomendaciones para mejorar la administracin y desempeo de la
inversin pblica.
ii) Transparencia del proceso y los resultados de la inversin pblica.
El informe de evaluacin de resultados se desarrollar de acuerdo con los siguientes contenidos:
I.

ASPECTOS GENERALES
a. Resumen Ejecutivo:
Se deber presentar una sntesis que contemple los siguientes aspectos:
Resumen del proyecto (nombre, objetivos, componentes)
Evaluacin de la pertinencia. Resumen de la relevancia del PIP dentro de las polticas y prioridades del
sector, la satisfaccin de las necesidades de los beneficiarios, la validez de la estrategia y la gestin de los
riesgos ms importantes.
Evaluacin de la eficiencia. Resumen de la eficiencia en cuanto a logro de productos (asociados a
componentes), tiempos de ejecucin y costos de inversin.
Evaluacin de la eficacia. Resumen de la evaluacin de la operacin y utilizacin de los productos, el logro
del objetivo central, la rentabilidad social.
Evaluacin de Impactos Directos. Resumen de la evaluacin de los impactos directos previstos, de los
impactos directos negativos y de los impactos directos no previstos.
Evaluacin de la sostenibilidad. Resumen de los problemas identificados y propuestas para garantizar la
sostenibilidad del PIP.
Conclusiones, Recomendaciones y Lecciones aprendidas.
b. Participantes en la Evaluacin de Resultados:
Sealar las instituciones y los rganos que han participado en la evaluacin de resultados indicando sus
aportes. Detallar la organizacin del Evaluador Externo Independiente y los participantes (nombres,
especialidades, funciones).
c. Resumen del Proyecto:
Informacin General: Cdigo SNIP, nombre del PIP, UE prevista, fecha de declaracin de viabilidad, monto
de inversin declarado viable, monto de inversin modificado, de ser el caso, monto de inversin ejecutado,
fecha de culminacin del PIP, fecha de inicio de operaciones.
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Objetivo Central y Componentes: Describir el objetivo central y los componentes del proyecto tal como fue
declarado viable y, de ser el caso, especificar las modificaciones que se hubiesen dado.
Problemas, Causas y Efectos: Resumir el diagnstico y el planteamiento del problema, sus causas y efectos.
Incluir el rbol de causas-problemas-efectos y el rbol de medios-objetivos-fines.
d. Marco Lgico Ajustado para la Evaluacin de Resultados Incluir el marco lgico que servir de base para la
evaluacin de resultados; los ajustes pueden ser a los objetivos, a los indicadores y metas, as como a los
supuestos.
e. Ciclo del PIP:
Descripcin secuencial de los principales eventos (hitos) de las fases de preinversin, inversin y postinversin
hasta la fecha de la evaluacin de resultados. Descripcin de la organizacin prevista para la fase de ejecucin.
f. Aspectos Metodolgicos:
Describir brevemente la metodologa de evaluacin; sealar las interrogantes especficas que se han aplicado;
indicar los instrumentos y mtodos utilizados para la recoleccin y anlisis de informacin e incluir lista de los
principales documentos revisados.
II.

EVALUACIN DE LA PERTINENCIA
a. Relevancia dentro de las polticas y prioridades del sector:
Anlisis de la consistencia del objetivo central del PIP con las polticas y prioridades del sector, con el contexto
actual a nivel local, regional y nacional. Sealar los cambios que pudiesen haberse dado desde la declaracin
de viabilidad y analizar si sigue siendo el PIP relevante en el nuevo contexto.
b. Satisfaccin de las necesidades y prioridades de los beneficiarios:
Anlisis del comportamiento de la demanda para verificar si es consistente con las proyecciones realizadas en
la preinversin, as como de las causas que expliquen las variaciones.
Anlisis de la satisfaccin de los beneficiarios directos con los bienes y servicios que reciben en la fase de post
inversin.
c. Validez de la estrategia del proyecto:
Conocer si la estrategia utilizada para la ejecucin del proyecto fue la ms adecuada, comparando los
contextos observados en el estudio de preinversin y el contexto del momento en que se ejecut el proyecto.
Asimismo, determinar si las actividades y componentes son consistentes con el objetivo central y los fines.
d. Gestin de los riesgos importantes:
Analizar si el proyecto, consider los riesgos importantes y si se tomaron las medidas para minimizarlos,
incluyndolas en el PIP o en los supuestos.

III.

EVALUACIN DE LA EFICIENCIA
En los casos que el proyecto cuente con evaluacin de culminacin, considerarla como punto de partida,
complementndola con el punto de vista propio del Evaluador Externo Independiente, caso contrario realizar esta
evaluacin y comprobar si el proyecto se ejecut de acuerdo a los siguientes trminos:
a. Logro de los Productos (asociados a componentes):
Comparacin entre las metas y caractersticas de los productos previstos a lograrse en la fase de ejecucin (por
ejemplo nmero de aulas a construir y dimensiones; nmero de km de carretera a mejorar y caractersticas
tcnicas), con los productos efectivamente logrados. Identificacin y cuantificacin de las diferencias y anlisis
de las causas.
b. Eficiencia en el tiempo de ejecucin del Proyecto:
Comparacin entre el tiempo de ejecucin previsto y el tiempo real empleado a nivel de cada producto,
componente o paquete de contratos. Identificacin y cuantificacin de las diferencias y anlisis de las causas.
c. Eficiencia en el Costo del Proyecto:
Comparacin entre el costo total de inversin del proyecto previsto y el costo total de inversin real del proyecto
(a precios privados), a nivel de cada producto, componente o paquete de contratos, identificar y cuantificar las
variaciones y sus causas. Analizar el plan de implementacin financiero.
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d. Eficiencia Global:
Evaluar cul ha sido la eficiencia global en la ejecucin del proyecto, combinando el nivel de logro de los
productos, el tiempo de ejecucin y los costos incurridos en la fase de inversin.
e. Problemas de Ejecucin:
Identificar los principales problemas que afectaron la eficiencia en la ejecucin del PIP, as como las debilidades
y limitaciones en cuanto a la preparacin y ejecucin del proyecto. Determinar cules han sido los problemas
ms importantes, que han afectado cada una de las fases, preinversin, inversin y postinversin. Asimismo,
considerar las principales debilidades y limitaciones de la Unidad Ejecutora.
IV.

EVALUACIN DE LA EFICACIA
Evaluar si el objetivo central del proyecto ha sido alcanzado. Esta evaluacin se realizar en los trminos
siguientes:
a. Operacin y Utilizacin de los productos generados en la fase de inversin
Analizar si los productos estn siendo operados y utilizados tal como se concibi en el estudio de preinversin,
sealando cul es el nivel de uso de la capacidad instalada. Si existiese diferencias analizar las causas. Si la
operacin y utilizacin tienen problemas, analizar cmo se puede mejorar la situacin a futuro.
b. Logro del Objetivo Central Propsito del Proyecto
En qu proporcin se logr (o se espera lograr) el objetivo central del proyecto (en trminos de metas). De
existir variaciones (positivas o negativas) explicar las causas de las mismas.
c. Rentabilidad Social
Determinar cmo han variado los indicadores de la rentabilidad social del proyecto considerando la informacin
real sobre los costos, (inversin, operacin y mantenimiento), perodo de ejecucin, fecha de inicio de
operaciones, demanda efectiva, beneficios generados, entre otros. Si existiesen diferencias analizar las causas.
d. Eficacia Global
Medir en trminos generales cual ha sido la eficacia global del proyecto teniendo en consideracin el nivel de
operacin y utilizacin de los productos, el logro del objetivo central y la rentabilidad social, destacando los
factores que ms influenciaron positiva o negativamente.

V.

EVALUACIN DE LOS IMPACTOS DIRECTOS

Determinar cules son los impactos directos del proyecto, tanto positivos como negativos, previstos y no previstos;
el nivel de profundidad del anlisis depender de las necesidades del proyecto, disponibilidad presupuestal y
tiempo. Es necesario estimar rdenes de magnitud de los cambios atribuibles al proyecto. La evaluacin se
efectuar en los siguientes trminos:
a. Impactos Directos Previstos:
Analizar si se alcanzaron los impactos directos (asociados con los fines directos) previstos y cul fue la
contribucin del proyecto. De ser el caso, identificar acciones para maximizar los impactos directos previstos.
b. Impactos Directos Negativos e Impactos Directos No Previstos:
Identificar los impactos directos negativos que est generando el PIP, las medidas que se han adoptado para
minimizarlos las acciones que se deberan implementar.
Identificar impactos directos positivos que no se hayan previsto y las acciones necesarias para maximizarlos.

VI.

EVALUACIN DE LA SOSTENIBILIDAD
Evaluar si el proyecto se encuentra operando con normalidad de acuerdo a lo previsto en el estudio de
preinversin. Si el proyecto cuenta con evaluacin de culminacin y con el seguimiento ex post, estas evaluaciones
constituirn la base de esta evaluacin, sin embargo es de precisar que no la limitarn. La evaluacin se efectuar
en trminos de:
a. Operacin y mantenimiento:
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Analizar las condiciones fsicas y funcionales de los productos generados en la fase de ejecucin, las
estrategias y prcticas de mantenimiento. Identificar los problemas y limitaciones para una correcta operacin y
mantenimiento y formular recomendaciones.
b. Capacidad tcnica y gerencial del operador:
Analizar si los arreglos institucionales para esta fase estn funcionando, si el operador dispone de las
capacidades tcnicas y administrativas necesarias. Si las capacidades fuesen insuficientes, analizar las causas
y proponer recomendaciones para mejorar la gestin.
c. Sostenibilidad Financiera:
Analizar si se est cumpliendo con las previsiones del financiamiento de los costos de operacin y
mantenimiento, con qu fuentes se estn cubriendo dichos costos, si los recursos disponibles son suficientes, si
estn asegurados para el perodo de vida til. De existir problemas, analizar causas y proponer
recomendaciones.
d. Gestin de Riesgos:
Analizar si existen riesgos de desastres o conflictos para el proyecto, si stos fueron identificados en la fase de
preinversin y se adoptaron medidas para reducirlos.
Si surgieron otros riesgos durante la fase de inversin o en la postinversin, analizar las causas y medidas para
reducirlos.
e. Sostenibilidad Global:
Sobre la base del anlisis anterior analizar cul es el grado de sostenibilidad del proyecto, precisar los factores
que influyeron; si hubiese problemas, analizar acciones para mejorarla.
VII.

CONCLUSIONES
Resumir la evaluacin de resultados, de acuerdo a los cinco criterios utilizados.

VIII.

RECOMENDACIONES
Una recomendacin sugiere una accin concreta a alguien. Las recomendaciones deben estar orientadas a un
aspecto especfico de cada una de las fases del proyecto (preinversin, inversin y postinversin), sealando el
rgano competente de aplicacin. Las recomendaciones deben servir para mejorar la eficacia, los impactos y la
sostenibilidad del PIP evaluado, la pertinencia, eficiencia, eficacia, impactos y sostenibilidad de otros PIP o a nivel
de formulacin de polticas.

IX.

LECCIONES APRENDIDAS
Una leccin es una enseanza. Las lecciones aprendidas surgen como consecuencia de los aspectos positivos y
negativos encontrados en la evaluacin de resultados. Debern ser generalizables y aplicables a proyectos
similares, sugiriendo medidas concretas y destacando en qu situaciones se pueden aplicar.

X.

INFORMACIN Y ANEXOS
Indicar las referencias donde se ha obtenido la informacin detallada que sustenta el informe, as como las fuentes
de informacin y el nombre del responsable de su administracin. Incluir como anexos toda la informacin que
pueda ser necesaria para sustentar cada uno de los puntos considerados en esta evaluacin de resultados.