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institucional
Seminario de mejores prcticas
Noviembre de 2012
2012 Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C.
Agenda
Induccin al gobierno corporativo o institucional
Ejemplo de un modelo de gobierno institucional
Qu son las mejores prcticas?
Marco de referencia
Principios de Gobierno Corporativo OCDE aplicados en las IAPs
Principios fundamentales
Patronos y directivos
deben informar los
resultados de la
operacin de la
Institucin, con base en
los deberes y
responsabilidades
asignadas.
Transparencia
Rendicin de
cuentas
Responsabilidad
Institucional
Equidad
Patronato
rganos o comits
de apoyo
Estrategia
Operacin
Direccin General
Equipo directivo
Marco de
referencia
Internacional
Principios de la
OCDE
B
Mejores
prcticas
CMPC
A
Modelo de Gobierno
Institucional
Patronato
Marco de
referencia
Nacional
LMV /
LIAP
rganos o
comits de
apoyo
Direccin
General
Equipo directivo
Garantizar la base de
un marco eficaz para el
gobierno institucional
1. Promover la transparencia y
eficacia de las operaciones,
2. Distribuir responsabilidades
entre las distintas autoridades
supervisoras, reguladoras y
ejecutoras.
Asegurar funciones
clave en el mbito de la
conservacin del
patrimonio de la
2
Institucin
Amparar y facilitar el ejercicio de las
funciones de los Patronos.
Obtener informacin relevante y
sustantiva sobre la Institucin de
forma puntual y peridica;
Elegir y revocar a los miembros de
los rganos de gobierno
Tratamiento equitativo
entre los Patronos
3
Revelacin de datos y
transparencia
5
Responsabilidades del
Patronato
6
10 Cumplimiento de regulaciones
aplicables
11
Certidumbre y confianza de la
Institucin ante terceros interesados
2012 Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C.
Supervisar polticas y
prcticas de
administracin de
riesgos
Planeacin
estratgica
Auditora
interna y
externa
10
Revisar el
presupuesto
anual y de
inversiones, as
con los estados
financieros de la
Institucin
Resultados
financieros y
presupuestos
Identificacin
y administracin
de riesgos y
controles
Polticas
normativas
institucionales
Gobierno
Institucional
Administracin
y vigilancia a
travs de
rganos de
gobierno
Definicin de
reglas de
operacin
institucional
El Patronato
define los
lineamientos
bajo los cuales
deber regirse la
Institucin
Estructura
de gobierno
que separe
la
estrategia y
la
operacin
Presupuesto
Ejemplo de conceptos a
incluir: 1) emolumentos o
reconocimientos a
patronos 2) viaticos y
gastos relacionados con el
desarrollo de sesiones y 3)
contratacion de expertos
independientes.
Qurum
Constitucin vlida de
sesiones.
Convocatorias en
caso de no integrarse
por falta de qurum.
Actas
Desahogo de temas y
acuerdos asentado en
actas.
Responsable de su
elaboracin.
Envo para revisin y
aprobacin previa.
Votaciones
Miembros con voz y voto.
Acuerdos por mayora de
votos.
Invitados con voz sin voto.
11
Convocatoria
Das de anticipacin para
envio de convocatoria.
Inclusin de temas en el
orden del da.
Participantes.
Horarios asignados por
tema.
1
2
12
Filtrado de la
informacin que
presentar la
administracin
Secretario
Solicitar a la
administracin la
informacin necesaria de
los temas a desahogar
rgano de
Gobierno
1
Elaborar y someter a
aprobacin del presidente la
convocatoria con el orden del
da y envo a miembros
13
Participacin y
asesora en el
desarrollo de las
sesiones de los
rganos de
gobierno
Respeto a la agenda.
Asistencia de convocados.
14
_
Detalle de informacin
Patronato
Comits de Apoyo
Direccin General
Administracin
Flujo de informacin
1. Asegurar la
suficiencia y
oportunidad del
envo de
informacin.
3. Consolida
y evala la
informacin
a ser
presentada
en la sesin.
+
Proceso de conciliacin de criterios de detalle de informacin
Secretario
2. Asegurar conciliacin
de criterios de detalle
de informacin.
15
Secretario
Administracin
16
Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, y a su red de firmas
miembro, cada una de ellas como una entidad legal nica e independiente. Conozca en www.deloitte.com/mx/conozcanos la descripcin detallada
de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro.
Deloitte presta servicios profesionales de auditora, impuestos, consultora y asesora financiera, a clientes pblicos y privados de diversas
industrias. Con una red global de firmas miembro en ms de 150 pases, Deloitte brinda capacidades de clase mundial y servicio de alta calidad a
sus clientes, aportando la experiencia necesaria para hacer frente a los retos ms complejos de los negocios. Los aproximadamente 182,000
profesionales de la firma estn comprometidos con la visin de ser el modelo de excelencia.
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