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INFORME TCNICO N 0048 - 2015-AG-PCC-UN-ST/MAZP

ASUNTO

: Evaluacin de Expediente ST presentado por la Asociacin


Agropecuaria "Cruz de Chalpn

TIPO DE SOLICITUD
:
SOLICITUD DE INCENTIVO PARA LA ADOPCION DE
TECNOLOGIA (ST)
PLAN DE NEGOCIO

FECHA
I.

: MEJORAMIENTO DE LOS NIVELES DE LOS PROCESOS DE


PRODUCCIN Y DE MANEJO POST COSECHA DEL CACAO EN LA
ASOCIACIN AGROPECUARIA CRUZ DE CHALPN.
:

19 de abril de 2015

RESUMEN

La Asociacin Agropecuaria "Cruz de Chalpn, se ubica en el distrito de Bellavista, Provincia


de Jan de la Regin Cajamarca. Est conformado por 25 socios de los cuales 6 son
mujeres y 19 varones, ellos cuentan con un promedio de 3.9 has por socio,
ubicados en 3 sectores: Platanal, curiaco, y shumba alto, que se encuentran a la
margen izquierda de la carretera Jan San Ignacio, entre todos suman un rea de
98.85 has. De las cuales solo 43.5 has se destinara al manejo e incremento de reas
de cacao.
La Asociacin Agropecuaria "Cruz de Chalpn, fue constituida fue constituida el 02 de mayo del
2012 y fue inscrita en registros pblicos 18 de julio del 2012 con el N de Partida es
11034278. Sus asociados son agricultores con experiencia en la produccin de: arroz,
cacao, pan llevar y cra de animales menores.
El problema central de la organizacin radica en los Bajos niveles de los procesos de
produccin y de manejo post cosecha de cacao en la Asociacin Agropecuaria Cruz de Chalpn como
consecuencia de reas limitadas con plantaciones de cacao mejorado, nula
implementacin de fertilizacin del cultivo de cacao, escaso equipamiento para el
manejo del cultivo de cacao, inadecuada infraestructura de beneficio y acopio de
cacao, sumado a la escasa asistencia tcnica el manejo del cultivo de cacao.
El objetivo de la OPA es, Mejorar los niveles de los procesos de produccin y
manejo de post cosecha del cacao a travs de la instalacin de 36 hectreas con
lneas de cacao mejorado, implementacin de un plan de fertilizacin, equipamiento
para el desarrollo de labores culturales, "Implementacin de infraestructura para el
beneficio y acopio del cacao y Provisin de servicios de asistencia tcnica
especializada.
La inversin total del proyecto asciende a S/. 438,557.8 de los cuales el Programa
cofinanciar el 80% equivalente a S/. 351,006.2 siendo el aporte de la OPA de 20%
equivalente a S/. 87,751.6
Del anlisis del flujo econmico incremental se obtiene un VANE S/. 287,503.41 y
TIRE incremental de 21.35%.

II.

ANTECEDENTES

2.1 Datos Generales de la OPA


Nombre de la Organizacin
Fecha de constitucin
Representante Legal *
N Expediente
RUC
Localizacin

N de socios que presentaron


su SDA
Actividad asociada al Plan de
Negocio
Producto
rea de la OPA
rea destinada al Plan de
Negocios

Asociacin Agropecuaria "Cruz de Chalpn


02 de mayo del 2012
Segundo Santa Cruz Palomino

0719-2012-ST
20488072162

Regin: Cajamarca
Provincia: Jan
Distrito: Bellavista
Localidades: El Platanal
25
Agrcola
Caf
98.85 has.
43.5 has

*Segn datos del Expediente de ST presentado por la OPA.

La Asociacin Agropecuaria Cruz de Chalpn, fue constituida el 02 de mayo del 2012 con un total de 25
socios, y con un capital social de S/. 2,500 sus miembros son agricultores con experiencia en los cultivos
de: arroz, cacao, pan llevar y cra de animales menores.
Dentro de los principales logros la organizacin ha alcanzado una produccin total de 5250 kilogramos de
cacao en el ao 2014, de las cuales 2100 kilogramos fue cacao de primera siendo comercializado a un
precio de S/. 6/kg y 2992.5 kilogramos de segunda a un precio de S/. 4.8/kg, los productores de la OPA
comercializan el cacao seco con intermediarios locales en la ciudad de Jan; lo que les ha permitido
obtener ingresos econmicos de S/. 26,964.0
La OPA no ha recibido apoyo econmico por entidades pblicas y privadas, sin embargo sus productores
han recibido algunas capacitaciones por parte del Equipo Tcnico del INADE Proyecto Especial Jan
San Ignacio Bagua
Los socios de la OPA se organizan con la finalidad de incrementar reas cacaoteras tecnificadas ya que
existen experiencias en la zona que han logrado productividades mayores a 1500 kg/ha. As como
manejar el proceso de cosecha y post cosecha a fin de obtener una calidad homognea y comercializar
de forma organizada.
Actualmente los productores se encuentran animados y decididos a trabajar organizados, incorporando
nuevas tecnologas en todo el proceso productivo del cacao, adems ha establecido convenios
comerciales con la empresa EXPORTADORA ROMEX.

2.2 Elegibilidad para el Programa

Fecha de aprobacin de
elegibilidad
Acreditacin de formalidad
organizativa y poderes de sus
directivos
Acreditacin de la titularidad
de la propiedad
Formalizacin de la intencin de
solicitar apoyo al Programa

El 8 de Noviembre del 2014 se aprob el


expediente de elegibilidad.
Presenta copia de inscripcin en RRPP; copia
legalizada de estatutos; y, vigencia de poderes.
Presenta copia legalizada de ttulos de propiedad
y/o certificados de posesin para sus 25
asociados.
Adjunta copia legalizada de Acta de Asamblea de
Asociados en la que consta la aprobacin de la
solicitud de incentivos al Programa.

2.3 Resumen de la Verificacin en Campo


La visita y verificacin de campo fue realizada el 20 de abril del presente y estuvo a
cargo de la Unidad de Negocios, donde se constat que la OPA cuenta las unidades
productivas e infraestructura para la implementacin del PNT. A continuacin se
presenta un resumen de los principales aspectos verificados en dicha diligencia:
Local Institucional: La Organizacin no cuenta con local propio, sin embargo cuenta
con un terreno de 600m2 destinado para el beneficio centralizado de post cosecha de
cacao, as mismo cuentan con un local de propiedad del presidente de la organizacin,
que les sirve como local de reuniones.
Es importante mencionar que tanto el distrito como sus localidades cuentan con
energa elctrica, agua potable, adems de seal de telefona mvil.
Predios agrcolas: La Organizacin actualmente produce cacao, arroz, pan llevar
adems de reas libres, es as que en la actualidad no realiza ningn tipo de proceso de
manera centralizada, todos los procesos que efectan en la produccin de sus cultivos
lo llevan de manera individual, segn lo manifestado por los socios presentes. El
manejo de las labores culturales, cosecha y post cosecha lo realizan manualmente con
el uso de herramientas rusticas, y en muchos casos no se realizan en los momentos
oportunos ya que la mano de obra en la zona es escaza, esto hace que el costo de
produccin se incremente.
Los socios cuentan con plantaciones de cacao en las que no se realiza fertilizacin
alguna sumado al manejo inadecuado, por lo que presentan plagas y enfermedades
como la moniliasis, chinche, lo que no permite incrementar la productividad,
provocando finalmente bajos ingresos econmicos por la venta de cacao grano seco.
Bienes y equipos de los que disponen: Las herramientas lo poseen de manera
individual los socios, tales como machetes, palanas, que emplean para el manejo de
labores culturales; adems cuentan con un rea de terreno de 600 m 2 de manera
conjunta.
Accesibilidad: La zona cuenta con acceso va trocha carrozable, De la capital
Provincial Jan se recorre por medio de una va asfaltada en buen estado, hasta el
casero La Floresta, una longitud de 45 Km., de ah se toma una carretera afirmada que
se encuentra en regular estado de conservacin, un recorriendo de 7Km., hasta el
Centro Poblado Shumba Alto, luego continua el recorrido al sector el platanal un tramo
de 2 km, posteriormente se realizan diferentes recorridos para llegar a las unidades
productivas.
III.

PLAN DE NEGOCIOS
3

3.1 Problemtica y Objetivos


Problemtica central

Causas

Efectos

1. Bajos niveles de los procesos de produccin y de manejo post


cosecha de cacao en la Asociacin Agropecuaria Cruz de
Chalpn.
1.1. Limitadas plantaciones de cacao mejorado.
1.2. Nula implementacin de fertilizacin del cultivo de cacao.
1.3. Escaso equipamiento para el manejo del cultivo de cacao
1.4. Inadecuada infraestructura de beneficio y acopio de cacao.
1.5. Escasa asistencia tcnica el manejo del cultivo de cacao. .
1.1.1.
Bajos niveles de productividad de cacao
1.1.2.
Bajos niveles de calidad de cacao.
1.1.3.
Bajos ingresos econmicos en los productores.

3.2 Estructura Orgnica de la OPA


La estructura inicial de la organizacin no cubrira las expectativas requeridas para
la implementacin del PNT, por lo que se tiene propuesta una estructura funcional
de corte empresarial, en la que se implementar nuevas reas: rea tcnica y rea
de acopio y control de calidad; el rea tcnica estar a cargo del coordinador del
Plan de Negocio quien tendr como objetivos llevar adelante el proceso
productivo, fortalecimiento organizacional y comercializacin de acuerdo al PNT,
tambin la funcin de mejorar y monitorear las reas de produccin, de
maquinaria y servicios, capacitacin y comercializacin, igualmente tendr apoyo
de profesionales de manera eventual como contador; as mismo del comit de
compras conformado por algunos miembros de la asociacin elegidos en asamblea
y el tesorero. El rea de acopio y control de calidad tiene como objetivo realizar el
proceso de post cosecha de cacao centralizado. Cada una de las reas contara con
fiscalizacin permanente de los campos y as cumplir con los convenios y metas
trazadas por la asociacin.
La estructura actual modificada para el Plan de Negocios
Asamblea General

Junta Directiva

Presidente

rea Tcnica

rea de acopio
Y control de calidad

Anlisis de Mercado
Produccin Nacional
4

La produccin de cacao alcanz las 76.900 toneladas en aproximadamente 100 mil


hectreas de cultivos, lo que gener alrededor de 7,5 millones de jornales anuales y
redund en beneficiar, de manera directa, a ms de 90 mil familias, e indirectamente a
450 mil personas en las zonas de produccin, principalmente de la selva.
El 2014 las ventas al exterior de este grano superaron los US$ 234 millones, cifra que
lo ubica como el quinto producto peruano de agroexportacin, logrando conquistar
mercados internacionales como Estados Unidos y la Unin Europea (Holanda,
Alemania, Blgica e Italia).
Segn el IV Censo Agropecuario, realizado en el ao 2012, la superficie total cultivada
de cacao llega a 144.232hectreas.
se prev que el cacao se convertir, en los prximos cinco aos, en el principal
producto de agroexportacin peruano, superando incluso al caf, uvas, esprragos y
mangos.
Segn Estimaciones para el 2015 se prev un crecimiento aproximado del 15% en la
produccin cacaotera nacional, tomando en cuenta que el Per es el segundo pas
exportador de cacao orgnico en el mundo.
El 2014, el volumen de ventas al exterior sum 64.162 toneladas y el 61% se export
en cacao grano.
Demanda Mundial
La demanda mundial de cacao y manteca de cacao es impulsado por el mercado
mundial de productos de confitera de chocolate. A pesar de la recesin econmica
mundial despus de haber tenido un impacto negativo en el mercado de confitera de
chocolate en el ao finalizado el 30 de septiembre de 2009 (la molienda cay 4.4 por
ciento a 3.5 millones de toneladas) la demanda anual de cacao super el pico del 2008
en el ao 2011 y se situ en aproximadamente 4.0 millones de toneladas en el ao
2013, y se espera que alcance 4.2 millones de toneladas para el ao terminado al 30 de
septiembre 2014 (segn las estimaciones de la Organizacin Internacional del Cacao).
Los Directores consideran que los factores de la demanda con respecto al cacao son
alentadores en el actual clima econmico, particularmente en Asia, debido a la presin
para el suministro y la capacidad de produccin de los productores existentes, lo cual
crea un entorno comercial muy prometedor para el Grupo.
La demanda mundial, representada por las moliendas rastreados por la ICCO, ha
pasado de 1.0 milln de toneladas a un estimado de 4.3 millones de toneladas durante
el perodo 1961 - 2014, una tasa compuesta anual del 2.7 por ciento.
El consumo de productos de confitera de chocolate est fuertemente ligada a los
ingresos per cpita, con una respuesta ms elstica demostrado en los pases de
menores ingresos. Con el ingreso per cpita ahora demostrando crecimiento en las
economas avanzadas del mundo y los ingresos per cpita en los mercados emergentes
siguen aumentando, sobre todo en Asia, frica y Europa del Este, los Directores
consideran que los fundamentos de la demanda de cacao son muy alentadores
Produccin Mundial
El cacao se cultiva exclusivamente en una banda geogrfica muy estrecha cerca del
Ecuador debido a las exigencias climticas y de lluvias. Esta banda se extiende por
frica occidental, partes de Centro y Sudamrica y el Sudeste de Asia. En opinin de los
Directores, esto representa un obstculo importante para la entrada y una limitacin
fundamental en la oferta. Los principales pases productores de cacao se detallan a
continuacin:
PRINCIPALES PAISES PRODUCTORES DE CACAO
5

De acuerdo con los pronsticos de la ICCO para el ao terminado al ao 2014, los tres
mayores pases productores representan, en conjunto, aproximadamente el 70.7 por
ciento de la produccin mundial de cacao, compuesto por Costa de Marfil (39.8 por
ciento), Ghana (21.1 por ciento) e Indonesia (9.8 por ciento). Indonesia sin embargo es
ahora un importador neto de granos de frica occidental debido a la creciente demanda
de chocolate en el pas. Otro 20 por ciento es producido por los siguientes cuatro
mayores productores: Brasil, Nigeria, Camern y Ecuador, con cuotas de produccin
estimadas en 4.8, 5.5, 4.6 y 4.6 por ciento, respectivamente. Brasil, sin embargo, es
ahora tambin un importador neto de granos de frica occidental debido a su creciente
demanda de chocolate en el pas. Los otros contribuyentes relativamente poco
significativos en el mercado mundial, a este momento son Per, Colombia, Mxico,
Repblica Dominicana y Papua Nueva Guinea.
En total, la ICCO espera que frica produzca aproximadamente el 73 por ciento de
cacao en el mundo para el ao terminado al 2014, sin embargo, esto representa un 85
por ciento de la exportacin de cacao en el mundo exportado cuando el tamao total
del mercado se ajuste para los importadores netos (Brasil e Indonesia).
Exportaciones

Se incrementa en 88% la exportacin de Cacao en Grano. Son U$ 144 millones a un precio


promedio en alza de U$ 3.23 kilo

Principales Empresas Exportadoras Peruanas


N

EMPRESA

FOB US$

PESO Kg

PESO Tm

PRECIO
Prom. FOB
US$/Kg

PARTIC.%
(FOB)

AMAZONAS TRADING PERU S.A.C.

15,584,063

5,065,743

5,066

3.08

16.5%

SUMAQAO SOCIEDAD ANONIMA


CERRADA

14,513,241

4,750,144

4,750

3.06

15.4%

ARMAJARO PER S.A.C.

12,176,348

4,053,888

4,054

3.00

12.9%

EXPORTADORA ROMEX S.A.

10,912,060

3,623,322

3,623

3.01

11.6%

COOPERATIVA AGRARIA CACAOTERA


ACOPAGRO

7,975,843

2,428,772

2,429

3.28

8.5%

COOPERATIVA AGRARIA INDUSTRIAL


NARANJILL

4,433,550

1,478,332

1,478

3.00

4.7%

MACHU PICCHU FOODS S.A.C.

3,824,512

1,116,323

1,116

3.43

4.1%

ASOCIACION DE PRODUCTORES
"CACAO ALTO HUALLAGA"

3,159,017

913,452

913

3.46

3.4%

ASOCIACION DE PRODUCTORES
CACAO VRAE

2,600,806

728,281

728

3.57

2.8%

COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA


Y DE SERVICIOS ORO VERDE LTDA

1,804,689

552,720

553

3.27

1.9%

10

Fuente. Sunat
Elaboracin: Servicios Empresariales IPCNI
Mercados de Destino por Empresa Exportadora
EMPRESA

AMAZONAS TRADING PERU S.A.C.

SUMAQAO SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

MERCADOS DE
DESTINO

EXPORTADORA ROMEX S.A.

PESO Kg

PRECIO
Prom. FOB
US$/Kg

ALEMANIA

5,716,703

1,893,635

3.0

ESPAA

3,500,328

1,148,732

3.0

HOLANDA

3,059,713

974,039

3.1

BLGICA

2,191,657

699,724

3.1

ESTADOS UNIDOS

964,286

299,654

3.2

ESTONIA

151,376

49,959

3.0

BLGICA

8,316,321

2,741,214

3.0

HOLANDA

3,023,414

977,610

3.1

CANADA

1,209,600

403,200

3.0

INDONESIA

782,776

256,600

3.1

ESTADOS UNIDOS

620,928

201,600

3.1

ESPAA

331,019

99,840

3.3

ITALIA

138,624

45,120

3.1

90,559
12,176,34
8
2,497,085

24,960

3.6

4,053,888
798,685

3.0
3.1

AUSTRALIA
ARMAJARO PERU S.A.C.

FOB US$

HOLANDA
SUIZA

HOLANDA

2,033,072

698,165

2.9

BLGICA

1,754,011

598,360

2.9

CANADA

1,474,537

499,200

3.0

MALASIA

1,055,727

349,488

3.0

ESTADOS UNIDOS

879,354

279,168

3.1

INDONESIA

613,588

200,192

3.1

ESTONIA

299,404

99,968

3.0

LUXEMBURGO

154,477

50,048

3.1

SINGAPURE

150,805

50,048

3.0

Fuente. Sunat
Elaboracin: Servicios Empresariales IPCNI

Principales Empresas Compradoras de Cacao


Consignatario

Direccin

Pas de
Destino

Telfono

E-mail

TRANSMAR COMMODITY
GROUP LTD

Euromar Strasse 1,
Fehrbellin, 16833 Germany

ALEMANIA

+49 (0) 33 932


60 19 0

Euromar@TransmarGroup.com

CASALUKER SA

COLOMBIA

447 3700

COMERCIOEXTERIOR@CASALUKER.C
OM

H.D. COTTERELL GMBH &


CO. KG

ELLERHOLZDAMM 38
20457 HAMBURG,
ALEMANIA

ALEMANIA

49 40 31787553

MINKA SCS

AG THEATERSTRASSE
3, CH-8
400WINTERTHUR /
SUIZA

SUIZA

41 79 742 97 50

BLOCH@MINKASCS.CH

Fuente. Sunat
Elaboracin: Servicios Empresariales IPCNI
Precios Referenciales de las Exportadoras de Cacao en Grano
AO

ENE.

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

2013 2.77 2.60 2.74 2.75 2.66 2.61 2.67


2014 2.87 2.89 3.10 3.27 3.23 3.16 3.26
VAR.
%
(201
11.3 13.1 18.6 21.6 21.0 21.9
3.9%
4%
%
%
%
%
%
2013
)
Fuente. Sunat
Elaboracin: Servicios Empresariales IPCNI

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

2.58
3.28

2.80

2.76

2.67

2.74

26.8
%

Tendencia de los Precios referenciales de las Exportadoras de Cacao en


Grano

Fuente. Sunat
Elaboracin: Servicios Empresariales IPCNI

3.2.1 Dinmica de Mercado de la OPA


Los miembros de la Asociacin Agropecuaria Cruz de Chalpn cuentan con experiencia en el
cultivo de cacao, ya que vienen manejando pequeas parcelas de cacao nacional desde
hace 10 aos, adems ha instalado parcelas de cacao de la lnea maraon 54 desde
hace 4 aos; logrando manejar 7.5 ha de cacao y proyectndose instalar 36 ha de
cacao con lneas mejoradas, ya que la zona cuenta con condiciones climatolgicas
favorables para el desarrollo de dicho cultivo. As mismo en la zona existen experiencia
de otros productores quienes han logrado productividades por encima de los 1500
kg/Ha.
Los socios han alcanzado una produccin de 2100 kg / ha de cacao en grano seco de
primera y 2992.5 kg de segunda, logrando precios de S/.6.00 y S/. 4.8 /KG
respectivamente, los mismos que fueron comercializados con intermediarios locales de
la ciudad de Jan.
Actualmente la organizacin cuenta con una carta de intencin de compra con la
Empresa Exportadora Romex S.A, la misma que compra cacao en grano seco, para
comercializar con sus clientes de mercados internacionales tales como: Suiza, Holanda,
Belgica, Canada y Estados Unidos
De esta manera la organizacin est asegurando el mercado de su produccin y
asumiendo la responsabilidad de entregar un producto de calidad segn las exigencias
de este mercado.
3.2.2 Principales Competidores de la Asociacin Agropecuaria Cruz de Chalpn
Los principales competidores directos de La Asociacin Agropecuaria Cruz de Chalpon, son
asociaciones de productores de la provincia de Jan, las mismas que generalmente
venden el 95% de su produccin a otras empresas, Cooperativas, Intermediarios
Locales que se dedican a exportarlas al extranjero o a colocarla en los principales
mercados del pas. El siguiente cuadro muestra informacin resumida sobre los
competidores directos de la Asociacin:
Competidores de la Organizacin Cruz de Chalpon

Lugar de produccin.
Producto y presentacin
Oferta anual (kilogramos)

Asociacin
Agropecuaria Cruz de
Chalpn
Distrito Bellavista Jan
Cacao Grano seco
5250

Distrito Huarango
Cacao Grano seco
72887.5

Asociacin de
productores de
cacao Playa Grande
Jan
Cacao Grano seco
20000

Calidad de producto.

Convencional

Convencional

Convencional

Dato

Apacum Majai

Mercado(s) de destino
principales clientes.
Estrategia de distribucin

y/o

Participacin de mercado (%).

Imagen
de
entidad/organizacin.

la

Fortalezas.

Debilidades.

Trabajan con contratos (S / No).


Acceso al financiamiento (seale
la fuente).

Venta Local
Venta a intermediarios
locales.
En
el
ao
2014,
represent
aproximadamente
un
0.000134%
de
la
exportacin de grano de
cacao.
Por ser una organizacin
de reciente creacin, no
tiene an ganada una
imagen en la poblacin y
el mercado.
Condiciones
de
microclimas
y
suelos
ptimos para el cultivo de
cacao, recurso hdrico
disponible.
Potencial
para
incrementar
reas
de
cacao.

Nula
experiencia
asociatividad,
comercializacin
organizada.
No
No

en
y

Venta
Nacional
a
Exportador
Venta
mediante
un
Aliado comercial.
En
el
ao
2013,
represent
aproximadamente
un
0.0019%
de
la
exportacin de grano de
cacao.
Ha logrado una imagen
sobresaliente
en
el
mercado y poblacin.

Venta Local

Caractersticas de clima
y suelo favorables para
el cultivo de cacao.

Premio al mejor cacao


peruano
el
2011,
condiciones ptimas
para el cultivo.
Parcelas
diversificadas
con
otros cultivos.
Caractersticas
de
clima
y
suelo
favorables para el
cultivo de cacao.
Mnima experiencia en
asociatividad
y
comercializacin
organizada.
No
No

Mnima experiencia en
asociatividad,
y
comercializacin
organizada.
No
Crditos de financieras
locales

Venta a intermediarios
locales.
En el ao 2013,
represent
aproximadamente un
0.0005%
de
la
exportacin de grano
de cacao.
Ha
logrado
una
imagen sobresaliente
en el mercado y
poblacin.

3.3 Proceso productivo


Proceso /
Actividad

Abastecimient
o de
plantones e
insumos.

Detalle tcnico

Mejora del proceso

Con la implementacin del PNT se adquirir


insumos y plantones de forma organizada, que
sern puestos en la zona, luego se har el
transporte en moto furgoneta, propia de la
organizacin, a cada una de las unidades
productivas.

Mediante esta actividad se lograr


negociar con los proveedores el precio
puesto en el lugar (shumba alto), as
mismo lograra reducir costos de
transport ya que se utilizar la
movilidad de la organizacin (moto
furgoneta),
para
trasladar
los
plantones e insumos a cada una de
las unidades productivas.

10

Las parcelas sern instaladas bajo sistemas


agroforestales, para este sistema se utilizaran
plantones de rboles de cordiaalliodora (sombra
permanente) con distanciamientos 6m x 8m ( ), y
pltano (sombra temporal (
), con
distanciamiento de 10 X10 m as mismos el cacao
ser instalado bajo un sistema de trazo de tres
bolillo 3mX3m. ( )

Mediante esta actividad permitir


mejorar las caractersticas del suelo,
ya que se lograra minimizar la erosin
y perdida del recurso hdrico, as
mismo se lograra una plantacin
sostenible, logrando rendimientos
esperados acorde a las expectativas.

Deshierbas. Se realizaran deshierbas oportunas


utilizando moto guadaas.
Podas. Se realizar podas de formacin y podas
de Mantenimiento, remocin de frutos y rganos
atacados por enfermedades tales como moniliasis
y escoba de bruja utilizando tijeras y serruchos de
podar.

Mediante estas actividades se estar


asegurando una plantacin menos
propensa a plagas y enfermedades
ppermitiendo
mejorar
la
productividad.as mismo se disminuir
los costos por la mano de obra en
cada una de estas actividades.

Instalacin de
cultivo

Labores
culturales

Deschuponado. Esta actividad se realizar en el


momento oportuno con tijeras y serruchos.
Todas estas actividades sern realizadas bajo
asesoramiento tcnico especializado.

Fertilizacin

Control
fitosanitario

Cosecha y
Pos cosecha.

Se implementar un plan de fertilizacin tanto para


las plantas instaladas como para las plantas en
produccin, basado en insumos de origen
orgnico y qumico:
7.5 hectreas de cacao en produccin en la que
se utilizar 225 gr/planta en la primera fertilizacin
y la segunda aplicacin de 165 Gr/panta.
En las reas a renovar se incorporara 62 gr/hoyo
antes de la siembra; posteriormente se realizar
una segunda aplicacin de fertilizantes a los 4
meses, utilizando 60gr/planta y la tercera
aplicacin de 55 gr/planta a los 8 meses.
Esto se lograr mediante el empleo de labores
culturales oportunas, manejo de sombra, podas y
fertilizacin adecuada. As mismo contar con
moto fumigadoras (moto aspersores), que le
permitiera aplicar insumos orgnicos preparados
por los productores.
Cosecha y quiebre. Esta actividad se realizar
de forma selectiva, es decir mazorcas maduras y
no afectadas por enfermedades.

El uso de un plan de fertilizacin


permitir incrementar la productividad,
as como la obtencin de plantas
vigorosas menos susceptibles a
plagas y enfermedades.

.
Mediante esta actividad se lograra la
prevencin de plagas y enfermedades
incrementando la productividad por
hectrea.
Se lograra un producto de calidad ya
que se realizar un fermentado y
secado centralizado lo que lograr un
producto homogneo. As mismo se

11

Abastecimiento
de plantones e
insumos.

ETAPAS/PROCE
SO
Inicio

Instalacin
cultivo

de

Fermentado. Este proceso se realizar en


cajones fermentadores de madera de dos
compartimientos continuos, que estarn ubicados
a menos de 20 cm del suelo (mejor fermentacin),
haciendo los movimientos adecuados del cacao en
baba.

INTERVENCIO
N DEL
PROGRAMA

Secado.
Se realizar en un centro de secado
Plantones y
centralizado
bandejas corredizas, bajo
fertilizantes con
especificaciones tcnicas.
Todas estas actividades sern realizadas bajo
asesoramiento tcnico especializado, adems se
contaraCosecha
con uny personal permanente durante la
Pos
campaa,
quien estar encargado Control
del acopio y
cosecha.
Transport
quiebre
control de calidad, costo que ser asumido por los
e
fitosanitario.
productores.
Acopio y
El acopio se realizar de forma centralizada, para
lo cual se har la construccin de un centro de
control de
acopio de material noble, donde el producto ser
calidad
acopiado con su registro de calidad y peso; para
el transporte de cacao se har a travs de la moto
furgoneta de la asociacin, as mismo se realizara
Moto
furgoneta
el control de calidad del producto antes de ser
Asistencia
comercializado.
Asistencia
tcnica
Cajones Comercializac
de
Esta tcnica
actividad se realizar de forma organizada
fermentacin mdulo
para ello se cuenta con la carta de intencin de
in.
de secado, mdulo
compra de EXPORTADORA ROMEX SA
de
fermentado
asistencia tcnica

Labores culturales

lograr disminuir los costos por mano


de obra.

Tijeras, serruchos, motosierra,


moto
fumigadora,
moto
guadaa

Fertilizacin
Mediante estas actividades se lograra
conservar la calidad del producto,
minimizar costos de transporte y
conocer
las
caractersticas
del
producto, que permita tener un mejor
poder de negociacin.
Asistencia tcnica

Se lograr obtener mejores ingresos


econmicos.

Transporte

Acopio y control
de calidad

Comercializac
in

Moto
furgoneta

FIN

Centro
de
acopio,
balanza
gramera,
guillotina, medidor de
humedad, balanza de
2 tn.

FLUJO DE PROCESOS CON PNT

3.4 Plan de Produccin


12

La organizacin lograra incrementar la produccin instalando nuevas reas con cacao


de lneas mejoradas, en las que se implementara un plan de fertilizacin adecuado,
labores culturales oportunas con herramienta adecuadas y una asistencias tcnica
permanente a nivel de campo.
A continuacin se presenta el plan de produccin de la OPA para los prximos 10 aos:
Plan de Produccin en el Marco del Plan de Negocios.
CONCEPTO
Productividad de cacao
grano seco (hectreas
nuevas)
Total de produccin
(reas nuevas)
Productividad de cacao
grano seco (reas en
produccin)
Total produccin de
cacao (reas en
produccin)
PRODUCCION TOTAL
DE CACAO (KG)

INICIO

Ao
1

Ao
2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ao
Ao 9 10

Ao 8

900

1,170

1,287

1,287

1,287

1,287

1,287

1,287

32,40
0

42,12
0

46,33
2

46,33
2

46,33
2

46,33
2

46,33
2

46,33
2

700

700

910

1,092

1,092

1,092

1,092

1,092

1,092

1,092

1,092

5,250

5,250 6,825 8,190

8,190

8,190

8,190

8,190

8,190

8,190

8,190

5,250

40,59
5,250 6,825 0

50,31
0

54,52
2

54,52
2

54,52
2

54,52
2

54,52
2

54,52
2

Fuente: OPA

3.5 Adopcin de Tecnologa.


El apoyo del financiamiento del Plan de Negocios, permitir a la organizacin adquirir
bienes y servicios necesarios para la mejora tecnolgica en los procesos de produccin
y cosecha del cacao. Los bienes y servicios incluidos en el PNT se indican a
continuacin:
DESCRIPCION
A. BIENES PARA LA ADOPCION DE TECNOLOGIA
Plantones para la instalacin
Adquisicin de plantones de cacao Maran 54
Adquisicin del plantn CCN
Adquisicin de plantn criollo
Adquisicin de plantn de sombra permanente (barejn)
Adquisicin de hijuelos de pltano para sombra.
INSUMOS
Guano de Isla de 50 Kg
Sulfato de potasio
Sulpomag x 50 kg.
Granubor
Magnocal
Equipamiento diverso
Adquisicin de motocicleta lineal
Adquisicin de motochaleadora
Adquisicin de moto fumigadoras
Adquisiciones serruchos de podar
Adquisicin de tijeras de podar
Adquisicin de motosierras
Adquisicin de moto furgoneta
Adquisicin de Medidor de humedad

UNIDAD
DE
MEDIDA
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

CANT.

57,792.00
21,546.00
21,546.00
3,600.00
7,500.00
3,600.00

Sacos
Sacos
Sacos
Sacos
Sacos

137.65
46.93
11.33
7.33
3.33

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

1.00
7.00
7.00
25.00
25.00
5.00
1.00
1.00

13

Adquisicin de guillotina
Adquisicin de balanza Electrnica de precisin (granera) - 2000gr
Adquisicin de balanza de electrnica digital - 2 tn
Construccin de mdulo de secado
Fabricacin de cajones fermentadores
Construccin de centro de acopio
Construccin del mdulo de fermentado
B. SERVICIOS
Formulacin del Plan de Negocios
Coordinador del plan de negocio

Unidad
Unidad
Unidad
Servicio
Servicio
Servicio
Servicio

1.00
1.00
1.00
1.00
10.00
1.00
1.00

Servicio
Servicio

1.00
24.00

En la etapa de instalacin y manejo del Cultivo:


Las parcelas sern instaladas bajo sistemas agroforestales, para este sistema se utilizaran plantones de
rboles de cordiaalliodora (sombra permanente) con distanciamientos 6m x 8m y pltano (sombra temporal),
con distanciamiento de 10 X10 m as mismos el cacao ser instalado bajo un sistema de trazo de tres bolillo
3mX3m.
En cuanto al manejo de labores culturales, se realizaran deshierbas oportunas utilizando moto guadaas.
,podas de formacin y podas de Mantenimiento, remocin de frutos y rganos atacados por enfermedades
tales como moniliasis y escoba de bruja utilizando tijeras y serruchos de podar, deschuponado en el
momento oportuno con tijeras y serruchos
El Coordinador del PNT, estar encargado de la implementacin del PNT, como del proceso Capacitacin y la
Asistencia Tcnica para la produccin de cacao, adems realizar evaluaciones peridicas acerca del
cumplimiento de las metas del PNT.

Resultados
SIN PNT
7.5 ha de cacao nacional
maraon 54
Productividad
700kg /HA
Produccin
5250 kg/OPA

CON PNT
43.5 ha de cacao nacional, maraon
54, CCN
Productividad
1092kg/HA
Produccion
54522
Producto
Cacao en Grano Seco de Primera y de
Segunda Calidad para exportacin

Producto:
Cacao en Grano Seco de Primera y
de Segunda Calidad

Comercializacin:
Exportadora ROMEX S.A,
Exportadoras

Comercializacin:
Intermediario

Empresas

3.6 Responsabilidad Ambiental


Las actividades que tendrn un efecto directo sobre el ambiente como consecuencia de
la puesta en marcha del Plan de Negocios son descritas en el cuadro inferior. Los
efectos tendrn acciones correctivas inmediatas, cuya actividad ser monitoreada
durante el proceso de implementacin del PNT.
Plan de manejo ambiental
Actividad
Instalacin
de
plantaciones
de
cacao bajo sistemas
agroforestal.

Indicador de impacto ambiental


Descripcin

Hectreas

Sin PNT

Con PNT

36

Factores que posibilitarn el logro de


las metas
Los socios se encontraran capacitados
para poder disear adecuadamente las
parcelas agroforestales, con el fin de
mejorar las caractersticas del suelo y
evitar la erosin de suelos.

14

Manejo y control de
plagas
y
enfermedades

Aplicacin /
ao

Uso eficiente
fertilizantes.

de

Aplicacin /
ao

12.5
sacos/Ha

Manejo
composteras

de

25

Unidades

Mediante las capacitaciones los socios


aprendern emplear buenas prcticas
agrcolas lo que ayudara a evitar la
incidencia de plagas y enfermedades.
Se utilizar fertilizantes de acuerdo al
estudio
de
suelo,
se
aplicaran
concentraciones adecuadas y en el
momento oportuno.
Cada socio construir su respectiva
compostera en sus unidades productivas,
con el fin de manejar los residuos
vegetales de las podas y las mazorcas de
cacao.

3.7 Anlisis Econmico Financiero


3.7.1 Plan de Ventas
Para efectos de la proyeccin de ventas, la organizacin ha considerado un escenario
en el que coloca toda su produccin de cacao en los prximos cinco aos, a la empresa
EXPORTADORA ROMEX S.A.; sin descartar que tambin se pueda destinar a otras
empresas de la zona. El volumen de cacao que se va vender a la empresa es el 94%.
La asociacin estima al ao 5 alcanzar un ingreso aproximado de S/. 376,310.84 por
la venta de cacao de primera y de segunda.

15

Ingreso por Ventas Proyectado (en nuevos soles).

Volumen de
Ventas (KG)
Porcentaje de Cacao
de primera
Porcentaje de Cacao
de segunda
Porcentaje para
Autoconsumo
Produccin de Cacao
de primera (Grano
seco)
Produccin de Cacao
de segunda (Grano
seco)
Produccin de cacao
para autoconsumo
(Grano seco)
Precio Cacao de
primera
(Exportadora Romex)
Precio Cacao de
segunda
(Exportadora romex)

INI A A Ao Ao Ao Ao Ao Ao Ao Ao
CIO o 1 o 2
3
4
5
6
7
8
9
10
40
%
57
%

75
%
24
%
0.8
%

86
%
13
%
0.8
%

95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%


4%

4%

4%

4%

4%

4%

4%

4%

0.8
%

0.8
%

0.8
%

0.8
%

0.8
%

0.8
%

0.8
%

0.8
%

38,5
2,10 3,93 5,86 60.5
0.00 7.50 9.50 0

47,7
94.5
0

51,7
95.9
0

51,7
95.9
0

51,7
95.9
0

51,7
95.9
0

51,7
95.9
0

51,7
95.9
0

2,99 1,27 900. 1,70


2.50 0.50 90
4.78

2,11
3.02

2,28
9.92

2,28
9.92

2,28
9.92

2,28
9.92

2,28
9.92

2,28
9.92

157. 42.0 54.6 324.


50
0
0
72

402.
48

436.
18

436.
18

436.
18

436.
18

436.
18

436.
18

3%

6.00 7.00 7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

4.80 6.00 6.00

6.00

6.00

6.00

6.00

6.00

6.00

6.00

6.00

INGRESO POR VENTA


269,
DE CACAO DE
12,6 27,5 41,0 923.
PRIMERA
00.0 62.5 86.5 5

334,
561.
5

362,
571.
3

362,
571.
3

362,
571.
3

362,
571.
3

362,
571.
3

362,
571.
3

INGRESO POR VENTA


DE CACAO DE
14,3 7,62
SEGUNDA
64.0 3.00
2
Ingreso Total por
6,9 35,
Ventas (S/.)
64. 185
0 .5

12,6
78.1
2

13,7
39.5
4

13,7
39.5
4

13,7
39.5
4

13,7
39.5
4

13,7
39.5
4

13,7
39.5
4

10,2
5,40 28.6
5.40 8

46, 280, 347, 376, 376, 376, 376, 376, 376,


491 152. 239. 310. 310. 310. 310. 310. 310.
.9
1
6
8
8
8
8
8
8

16

3.7.2 Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado.


La organizacin espera un incremento sostenido de las utilidades operativas en los diez aos del proyecto, pasando de S/. 33,049.24
en el ao 1a S/. 226,310.14 en el ao 10
Concepto

Ao 0

(+) Ventas

26,964.00

(-) Costo de ventas

26,685.00

(=) UTILIDAD BRUTA

279.00

(-) Gastos administrativos


(-) Depreciacin

0.00
0

(=) UTILIDAD
OPERATIVA

279.00

(-) Gasto financiero

0.00

(=) UTILIDAD NETA


ANTES DE IMPUESTOS

279.00

A0 1
35,185.5
0
56,231.9
1
21046.41
5,466.50
6,536.33
33,049.2
4
0.00
33,049.2
4

A0 2
46,491.90
78,099.85

(=) UTILIDAD NETA

251.10

A0 7
376,310.8
4
137,997.8
8

A0 8
376,310.8
4
137,997.8
8

A0 9
376,310.8
4
137,997.8
8

A0 10
376,310.8
4
137,997.8
8

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

5,466.50
6,536.33

43,610.78

168,459.7
6

199,932.1
2

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

43,610.78

168,459.7
6

199,932.1
2

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

226,310.1
4

16,845.
98

-33,049

A0 6
376,310.8
4
137,997.8
8

-31607.95 180462.59 211934.95 238312.97 238312.97 238312.97 238312.97 238312.97 238312.97

(-) Impuestos

27.90

Proyeccin
A0 4
A0 5
347,239.6 376,310.8
2
4
135,304.6 137,997.8
99,689.59
7
8
A0 3
280,152.1
8

-43,611

151,614

19,993.
21
179,939

22,631.
01
203,679

22,631.
01
203,679

22,631.
01
203,679

22,631.
01
203,679

22,631.
01
203,679

22,631.
01
203,679

17

3.7.3 Estructura de la Inversin y Cronograma de Desembolsos.

UNIDAD DE
MEDIDA

CANT.

Plantones para la instalacin

Unidad

57,792.00

Adquisicin de plantones de cacao Maran 54

Unidad

21,546.00

Adquisicin del plantn CCN

Unidad

21,546.00

Adquisicin de plantn criollo


Adquisicin de plantn de sombra permanente
(barejn)

Unidad

3,600.00

DESCIPCION

COSTO
UNITARIO

A. BIENES PARA LA ADOPCION DE


TECNOLOGIA

Adquisicin de hijuelos de pltano para sombra.

Unidad
Unidad

7,500.00
3,600.00

COSTO
TOTAL

OPA (20%)

369,957.80
192,468.00

295,966.24
153,974.40

73,991.6
38,493.60

4.00

86,184.00

68,947.20

17,236.80

4.00

86,184.00

68,947.20

17,236.80

2.50

9,000.00

7,200.00

1,800.00

1.00

7,500.00

6,000.00

1,500.00

1.00

3,600.00

2,880.00

22,018.80
10,323.97

17,615.04

INSUMOS
Guano de Isla de 50 Kg

Sacos

137.65

75.00

Sulfato de potasio

Sacos

46.93

160.00

7,508.58

Sulpomag x 50 kg.

Sacos

11.33

90.00

1,019.90

Granubor

Sacos

7.33

400.00

2,933.04

Magnocal

Sacos

3.33

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
PCC (80%)

70.00

720.00
4,403.76

8,259.17

2,064.79

6,006.87

1,501.72

815.92

203.98

2,346.43

586.61

186.65

46.66
31,094.20

233.31
155,471.00

Equipamiento diverso

80%

124,376.80
80%

Adquisicin de motocicleta lineal

unidad

1.00

13,420.00

13,420.00

10,736.00

2,684.00

Adquisicin de motochaleadora

Unidad

7.00

2,450.00

17,150.00

13,720.00

3,430.00

Adquisicin de moto fumigadoras

unidad

7.00

1,550.00

10,850.00

8,680.00

2,170.00

Adquisiciones serruchos de podar

unidad

25.00

59.50

1,487.50

1,190.00

297.50

Adquisicin de tijeras de podar

unidad

25.00

74.50

1,862.50

1,490.00

372.50

Adquisicin de motosierras

unidad

5.00

1,150.00

5,750.00

4,600.00

1,150.00

Adquisicin de moto furgoneta

unidad

1.00

8,500.00

8,500.00

6,800.00

1,700.00

Adquisicin de Medidor de humedad

unidad

1.00

6,870.00

6,870.00

5,496.00

1,374.00

Adquisicin de guillotina

unidad

1.00

3,420.00

3,420.00

2,736.00

684.00

Adqusicion de balanza Electronica de precision


(granera) - 2000gr

unidad

1.00

1,700.00

1,700.00

1,360.00

340.00

Adqusicion de balanza de electronica digital - 2 tn

unidad

2,800.00

700.00

Servicio
Servicio

3,500.00
26,761.00
550.00

3,500.00

Construccin de modulo de secado


Fabricacin de cajones fermentadores

1.00
1.00
10.00

26,761.00
5,500.00

21,408.80
4,400.00

5,352.20
1,100.00

18

20%

20%

Construccion de centro de acopio

Servicio

1.00

40,000.00

40,000.00

32,000.00

8,000.00

Construccin del modulo de fermentado

Servicio

1.00

8,700.00

8,700.00

6,960.00

1,740.00

Formulacin del Plan de Negocios

Servicio

1.00

10,000.00

98,200.00
10,000.00

78,560.00
8,000.00

19,640.00
2,000.00

Coordinador del plan de negocio

Servicio

36.00

2,450.00

88,200.00

70,560.00

468,157.80

374,526.24

B. SERVICIOS

COSTO TOTAL

80%

17,640.00
93,631.6

La inversin total del proyecto asciende a S/. 468,157.80 de los cuales el Programa cofinanciar el 80% equivalente a S/. 374,526.24
siendo el aporte de la OPA de 20% equivalente a S/. 93,631.6.

3.7.4 Cronograma de Desembolsos del Programa


19

20%

AO 1
1
BIENES
Plantones para la instalacin
Adquisicin de plantones de cacao Maran
54
Adquisicin del plantn CCN
Adquisicin de plantn criollo
Adquisicin de plantn de sombra
permanente (barejn)
Adquisicin de hijuelos de pltano para
sombra.
INSUMOS
Guano de Isla de 50 Kg
Sulfato de potasio
Sulpomag x 50 kg.
Granubor
Magnocal

Adquisicin de motochaleadora
Adquisicin de moto fumigadoras
Adquisiciones serruchos de podar
Adquisicin de tijeras de podar
Adquisicin de motosierras

10

11

12

TOTAL
0

86,184.00
86,184.00
9,000.00
7,500.00
3,600.00

86,184.00
86,184.00
9,000.00
7,500.00
3,600.00
-

10,323.97
7,508.58
1,019.90
2,933.04
233.31

Equipamiento diverso
Adquisicin de motocicleta lineal

AO 2

10,323.97
7,508.58
1,019.90
2,933.04
233.31
-

13,420.00
17,150.00
10,850.00
1,487.50
1,862.50
5,750.00

13,420.00
17,150.00
10,850.00
1,487.50
1,862.50
5,750.00

20

Adquisicin de moto furgoneta

8,500.00

Adquisicin de Medidor de humedad

6,870.00

Adquisicin de guillotina

3,420.00

Adquisicin de balanza Electrnica de


precisin (granera) - 2000gr

1,700.00

Adquisicin de balanza de electrnica digital 2 tn

3,500.00

Construccin de mdulo de secado

26,761.0
0

Fabricacin de cajones fermentadores

5,500.00

Construccin de centro de acopio

40,000.0
0

Construccin del mdulo de fermentado

8,700.00

B. SERVICIOS

8,500.00
6,870.00
3,420.00
1,700.00
3,500.00
26,761.00
5,500.00
40,000.00
8,700.00
-

Formulacin del Plan de Negocios


Coordinador del plan de negocio

TOTAL

10,000.00

10,000.00
29400

29,400.0
0

58,800.00
438,757.80

21

3.7.5 Estructura de Costos


COSTOS

Ao 0

Ao 1

I. COSTO DE PRODUCCIN

25,425.0

55,654.4

77,349

A. COSTOS DIRECTOS

25,425.0

55,654.4

0.00 20,160.00

Mano de obra de instalacin


Mano de obra de mantenimiento
Mano de obra de cosechas y
postcosecha

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

95,225

129,771

132,000

132,000

132,000

132,000

132,000

132,000

77,349

95,225

100,371

102,600

102,600

102,600

102,600

102,600

102,600

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

17,100.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00 30,015.00
8,325.00

5,479.41

6,013.24 23,888.82 29,034.71 31,264.59 31,264.59 31,264.59 31,264.59 31,264.59 31,264.59

Insumos

0.00

0.00 41,320.87 41,320.87 41,320.87 41,320.87 41,320.87 41,320.87 41,320.87 41,320.87 41,320.87

B. COSTOS INDIRECTOS

0.00

0.00

Coordinador del plan de negocio


II. GASTOS DE VENTA Y
COMERCIALIZACIN

0.00

0.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00


29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00 29,400.00

1,260.00

577.50

750.75

4,464.90

5,534.10

5,997.42

5,997.42

5,997.42

5,997.42

5,997.42

5,997.42

Transporte total de cacao


Sacos de polietileno (1 saco para
50kg)

1,050.00

367.50

477.75

2,841.30

3,521.70

3,816.54

3,816.54

3,816.54

3,816.54

3,816.54

3,816.54

210.00

210.00

273.00

1,623.60

2,012.40

2,180.88

2,180.88

2,180.88

2,180.88

2,180.88

2,180.88

III. GASTOS ADMINISTRATIVOS

0.00

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

5,466.50

Internet

0.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

Contabilidad

0.00

360.00

360.00

360.00

360.00

360.00

360.00

360.00

360.00

360.00

360.00

Telefona mvil - RMP

0.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

120.00

tiles de escritorio
costo de mantenimiento y
combustible

0.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

0.00

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

4,766.50

26,685

61,698

83,566

105,156

140,771

143,464

143,464

143,464

143,464

143,464

143,464

TOTAL

22

3.7.6 Flujo de Caja.


Del anlisis del flujo econmico incremental se obtiene un VANE S/. S/. 287,503.41 y TIRE
incremental de 21.35%.
Situacin sin Plan de Negocios (en nuevos soles).
Concepto

AOS
P0

(+) Ingresos
26,964.0
por ventas
0
(-) Costos y
26,785.0
gastos
0
operativos
(-) Impuestos 27.90
(=) Flujo de
caja
151
operativo
(-) Inversin
0.00
en activos
(+) Venta de
0.00
activos
(+) Aportes
0.00
de capital
(=) Flujo de
0.00
inversin
FLUJO DE
CAJA
0.00
ECONMICO

ao 1

ao 2

ao 3

ao 4

ao 5

ao 6

ao 7

ao 8

ao 9

ao 10

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.0
0

26,964.00

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.0
0

26,785.00

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.80

27.70

27.60

151

151

151

151

151

151

151

151

151

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

151.10

151.10

151.10

151.10

151.10

151.10

151.10

151.20

151.30

151.40

Situacin con Plan de Negocios y Flujo de Caja Incremental (en nuevos soles).
Concepto
(+) Ingresos por
ventas
(-) Costos y gastos
operativos
(-) Impuestos
(=) Flujo de caja
operativo

AOS
ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5 ao 6 ao 7 ao 8 ao 9 ao 10
26,
35,1
46,4 280,1 347,2 376,3 376,3 376,3 376,3 376,3 376,3
964.00 85.50 91.90 52.18 39.62 10.84 10.84 10.84 10.84 10.84 10.84
26,
61,6
83,5 105,1 140,7 143,4 143,4 143,4 143,4 143,4 143,4
685.00 98.41 66.35 56.09 71.17 64.38 64.38 64.38 64.38 64.38 64.38
16,8
19,9
22,6
22,6
22,6
22,6
22,6
22,6
27.90
45.98 93.21 31.01 31.01 31.01 31.01 31.01 31.01
P0

-26,51
2.91

-37,07
4.45

158,15 186,47 210,21 210,21 210,21 210,21 210,21 210,21


0.11
5.23
5.45
5.45
5.45
5.45
5.45
5.45

(-) Inversin en
activos
(+) Venta de
activos
(+) Aportes de
capital

-438,
757.80

(=) Flujo de
inversin

-438,
-26,51
757.80
2.91

-37,07
4.45

158,15 186,47 210,21 210,21 210,21 210,21 210,21 210,21


0.11
5.23
5.45
5.45
5.45
5.45
5.45
5.45

-438,757. -26,51
80
2.91

-37,07
4.45

158,15 186,47 210,21 210,21 210,21 210,21 210,21 210,21


0.11
5.23
5.45
5.45
5.45
5.45
5.45
5.45

FLUJO DE CAJA
ECONMICO

151

251.10

Flujo de caja Incremental.


AOS
Concept
o
P0
ao 1
ao 2
ao 3
ao 4
ao 5
ao 6
ao 7
ao 8
ao 9
ao 10
FFCC
- 158,150. 186,475. 210,215. 210,215. 210,215. 210,215. 210,215. 210,215.
Econmic 438,757. 26,512. 37,074.
11
23
45
45
45
45
45
45

23

o con
80
91
45
PNT
FFCC
Econmic
0.00 151.10 151.10
151.10
151.10
151.10
151.10
151.10
151.20
151.30
151.40
o sin
PNT
FC
Econmi
157,999. 186,324. 210,064. 210,064. 210,064. 210,064. 210,064. 210,064.
co
438,757. 26,664. 37,225.
01
13
35
35
35
25
15
05
Increme
80
01
55
ntal

Para el anlisis se aplic una tasa de costo de oportunidad (COK) de 15%.


Indicadores Econmicos del Flujo de Caja Incremental
Indicadores
VAN F Incremental
TIR F Incremental

Resultados
S/. 287,503.41
21.35%

3.7.7 Anlisis de Sensibilidad.


Variable Afectada
0%

Disminucin del
Ventas (precios)

-5%
-10%
-15%

Aumento de Costos de
Produccin
(mantenimiento)

Varibles
Primera
Segunda
Primera
Segunda
Primera
Segunda
Primera
Segunda

S./kg
6.00
4.80
5.70
4.56
5.40
4.32
5.10
4.08

0%

S./Ha

S/. 2,280.00

5%

S/.Ha
S/.Ha
S/.Ha

S/. 2,394.00
S/. 2,508.00
S/. 2,622.00

10%
15%

VANE

TIRE

S/.
287,503.41

21.35%

214,766.61

19.21%

141,175.85

16.91%

67,585.09

14.45%

S/.
287,503.41
180,460.52
150,307.46
120,154.41

21.35%
20.37%
19.35%
18.32%

IV. RESULTADOS DE LA EVALUACIN Y CONCLUSIONES GENERALES


4.1 Evaluacin
El plan de negocios para la adopcin de tecnologa obtuvo una calificacin final
aprobatoria de 4.00 sobre 5, segn los criterios establecidos en la evaluacin. La misma
que estuvo a cargo del PEE y de la Unidad de Negocios. Cabe indicar que el puntaje
promedio mnimo aprobatorio es 3.5.

4.2 Conclusiones
Los indicadores econmicos del PNT se muestran razonables determinando la
viabilidad del mismo.

24

De la evaluacin del expediente de la solicitud de apoyo y habiendo la organizacin


cumplido con todos los requisitos exigidos por el Programa para la obtencin del
Incentivo para la Adopcin de Tecnologa, se da RECOMENDACIN FAVORABLE a la
Solicitud de Apoyo a favor de La Asociacin Agropecuaria Cruz de Chalpn
7. PENALIDADES
El Convenio de Adjudicacin de Recursos No Reembolsables del Incentivo de Adopcin de
Tecnologa, establecer las penalidades por incumplimiento de la OPA en la aplicacin del
incentivo adjudicado y la ejecucin del Plan de Negocios.

25