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Seo 3.1.5.10.4. Registro T150: Clculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado........................................................................................................................................512
Seo 3.1.5.10.5. Registro T170: Apurao da Base de Clculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado....................................................................................................515
Seo 3.1.5.10.6. Registro T181: Clculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado.......................................................................................................................................518
Seo 3.1.5.10.7. Registro T990: Encerramento do Bloco T..........................................................................................................................................................................520
Seo 3.1.5.11. Bloco U: Imunes e Isentas.....................................................................................................................................................................................................521
Seo 3.1.5.11.1. Registro U001: Abertura do Bloco U.................................................................................................................................................................................521
Seo 3.1.5.11.2. Registro U030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas.................................................522
Seo 3.1.5.11.3. Registro U100: Balano Patrimonial..................................................................................................................................................................................523
Seo 3.1.5.11.4. Registro U150: Demonstrao do Resultado.....................................................................................................................................................................624
Seo 3.1.5.11.5. Registro U180: Clculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas......................................................................................................................................675
Seo 3.1.5.11.6. Registro U182: Clculo da Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas............................................................677
Seo 3.1.5.11.7. Registro U990: Encerramento do Bloco U.........................................................................................................................................................................679
Seo 3.1.5.12. Bloco X: Informaes Econmicas.......................................................................................................................................................................................680
Seo 3.1.5.12.1. Registro X001: Abertura do Bloco X.................................................................................................................................................................................680
Seo 3.1.5.12.2. Registro X280: Atividades Incentivadas PJ em Geral.....................................................................................................................................................681
Seo 3.1.5.12.3. Registro X291: Operaes com o Exterior Pessoa Vinculada/Interposta/Pas com Tributao Favorecida...................................................................683
Seo 3.1.5.12.4. Registro X292: Operaes com o Exterior Pessoa No Vinculada/No Interposta/Pas sem Tributao Favorecida....................................................686
Seo 3.1.5.12.5. Registro X300: Operaes com o Exterior Exportaes (Entradas de Divisas).............................................................................................................688
Seo 3.1.5.12.6. Registro X310: Operaes com o Exterior Contratantes das Exportaes.....................................................................................................................691
Seo 3.1.5.12.7. Registro X320: Operaes com o Exterior Importaes (Sada de Divisas)..................................................................................................................692
Seo 3.1.5.12.8. Registro X330: Operaes com o Exterior Contratantes das Importaes.....................................................................................................................695
Seo 3.1.5.12.9. Registro X340: Participaes no Exterior..........................................................................................................................................................................696
Seo 3.1.5.12.10. Registro X350: Participaes no Exterior Resultado do Perodo de Apurao............................................................................................................698
Seo 3.1.5.12.11. Registro X360: Demonstrativo de Resultados no Exterior..............................................................................................................................................700
Seo 3.1.5.12.12. Registro X361: Demonstrativo de Consolidao.............................................................................................................................................................701
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
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Seo 3.1.5.13.6. Registro Y570: Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuiao Previdenciria Retidos na Fonte...............................................................745
Seo 3.1.5.13.7. Registro Y580: Doaes a Campanhas Eleitorais..............................................................................................................................................................746
Seo 3.1.5.13.8. Registro Y590: Ativos no Exterior.....................................................................................................................................................................................747
Seo 3.1.5.13.9. Registro Y600: Identificao de Scios ou Titular.............................................................................................................................................................748
Seo 3.1.5.13.10. Registro Y611: Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Scios ou Titular.................................................................................................................750
Seo 3.1.5.13.11. Registro Y612: Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros Imunes ou Isentas............................................................................................................752
Seo 3.1.5.13.12. Registro Y620: Particiao Permanente em Coligadas ou Controladas...........................................................................................................................753
Seo 3.1.5.13.13. Registro Y630: Fundos/Clubes de Investimento..............................................................................................................................................................754
Seo 3.1.5.13.14. Registro Y640: Participaes em Consrcios de Empresas.............................................................................................................................................755
Seo 3.1.5.13.15. Registro Y650: Participantes do Consrcio.....................................................................................................................................................................756
Seo 3.1.5.13.16. Registro Y660: Dados de Sucessoras...............................................................................................................................................................................756
Seo 3.1.5.13.17. Registro Y665: Demonstrativo das Diferenas na Adoo Inicial...................................................................................................................................757
Seo 3.1.5.13.17. Registro Y671: Outras Informaes.................................................................................................................................................................................759
Seo 3.1.5.13.18. Registro Y672: Outras Informaes (Lucro Presumido)..................................................................................................................................................761
Seo 3.1.5.13.19. Registro Y680: Ms das Informaes de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)............................................................................764
Seo 3.1.5.13.20. Registro Y681: Informaes de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)..........................................................................................765
Seo 3.1.5.13.21. Registro Y682: Informaes de Optantes pelo Refis Imunes ou Isentas......................................................................................................................767
Seo 3.1.5.13.22. Registro Y690: Informaes de Optantes pelo PAES......................................................................................................................................................768
Seo 3.1.5.13.23. Registro Y800: Outras Informaes.................................................................................................................................................................................769
Seo 3.1.5.13.23. Registro Y990: Encerramento do Bloco Y.......................................................................................................................................................................770
Seo 3.1.5.14. Bloco 9: Encerramento do Arquivo Digital...........................................................................................................................................................................770
Seo 3.1.5.14.1. Registro 9001: Abertura do Bloco 9...................................................................................................................................................................................770
Seo 3.1.5.14.2. Registro 9900: Registros do Arquivo.................................................................................................................................................................................771
Seo 3.1.5.14.3. Registro 9990: Encerramento do Bloco 9..........................................................................................................................................................................772
Seo 3.1.5.15. Registro 9999: Encerramento do Arquivo Digital.................................................................................................................................................................772
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|1234,56|
||
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C
C
65.536
Seo 2.3.3. Regras de Preenchimento dos Campos Numricos (N) com Casas Decimais
Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "."; "-" ou "%"), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula:
caractere 44 da Tabela ASCII). Observar a quantidade mxima de casas decimais que constar no respectivo campo.
Preencher os valores percentuais desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma conveno matemtica.
Exemplos (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc):
$ 1.129.998,99 |1129989,99|
1.255,42 |1255,42|
234,567 |234,567|
10.000 |10000|
10.000,00 |10000| ou |10000,00|
17,00% |17,00| ou |17|
18,50% |18,5| ou |18,50|
30 |30|
1.123,456 Kg |1123,456|
0,010 litros |0,010|
0,00 |0| ou |0,00|
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0 |0|
campo vazio ||
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Seo 2.3.4. Regras de Preenchimento de Campos Numricos (N) que Representam Data
Devem ser informados conforme o padro ddmmaaaa, excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: "."; "/"; "-"; etc), onde:
dd = dia
mm = ms
aaaa = ano com 4 dgitos
Exemplos (data):
01 de Janeiro de 2005 |01012005|
11.11.1911 |11111911|
21-03-1999 |21031999|
09/08/04 |09082004|
campo vazio ||
Seo 2.3.5. Regras de Preenchimento de Campos Numricos (N) que Representam Perodo
Devem ser informados conforme o padro mmaaaa, excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: "."; "/"; "-"; etc), onde:
mm = ms
aaaa = ano com 4 dgitos
Exemplos (perodo):
Janeiro de 2005 |012005|
11.1911 |111911|
03-1999 |031999|
08/04 |082004|
campo vazio ||
Seo 2.4. Cdigos de Identificao
Os cdigos de identificao so campos numricos ou alfanumricos onde necessrio registrar CNPJ, CPF, CEP, Inscrio Estadual, Inscrio Municipal, dentre outros.
Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: "."; "/"; "-"; etc) no devem ser
informadas. Os campos numricos cujo tamanho expresso na coluna prpria devero conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.
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N
N
N
N
014
011
011
008
C
C
C
C
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Descrio
Normal (sem ocorrncia de situao especial ou evento)
Extino
Fuso
Incorporao/Incorporada
Incorporao/Incorporadora
Ciso Total
Ciso Parcial
Transformao
Desenquadramento de Imune/Isenta
Incluso no Simples Nacional
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados
1- Bloco sem dados informados
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Nome do Bloco
Abertura e Identificao
Informaes Recuperadas das ECD (bloco recuperado pelo
sistema no importado)
Informaes Recuperadas da ECF Anterior e Clculo Fiscal dos
Dados Recuperados da ECD (Bloco recuperado pelo sistema
no importado)
Plano de Contas e Mapeamento
Lucro Lquido
e-LALUR e e-LACS
Lucro Presumido
Lucro Arbitrado
Imunes ou Isentas
Informaes Econmicas
Informaes Gerais
Descrio do Bloco
Abre o arquivo, identifica a pessoa jurdica e referencia o perodo da ECF.
Recupera, das ECD do perodo da escriturao da ECF, as informaes do
plano de contas e os saldos mensais.
Recupera, da ECF imediatamente anterior, os saldos finais das contas
referenciais e da parte B (do e-LALUR e e-LACS). Calcula os saldos
contbeis de acordo com o perodo de apurao do tributo.
Apresenta o mapeamento do plano de contas contbil para o plano de contas
referencial.
Apresenta os saldos das contas contbeis patrimoniais e de resultado por
perodo de apurao e o seu mapeamento para as contas referenciais.
Apresenta o balano patrimonial, a demonstrao do resultado do exerccio,
os ajustes do RTT, caso existam, e apura o lucro lquido.
Apresenta os livros eletrnicos de escriturao e apurao do IRPJ (eLALUR) e da CSLL (e-LACS) da Pessoa Jurdica Tributada pelo Lucro Real
- partes A e B.
Calcula o IRPJ e a CSLL com base no lucro real (estimativas mensais e ajuste
anual ou valores trimestrais).
Apresenta o balano patrimonial e apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro
presumido.
Apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro arbitrado.
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Portanto, o arquivo digital composto por blocos de informao e cada bloco ter um registro de abertura, registros de dados e um registro de encerramento.
Aps o bloco inicial (Bloco 0), a ordem de apresentao dos demais blocos a sequncia constante na tabela de blocos acima.
Salvo quando houver especificao em contrrio, todos os blocos so obrigatrios e o respectivo registro de abertura indicar a presena ou a ausncia de dados informados.
Seo 3.1.2. Tabela de Registros
O arquivo digital pode ser composto com os registros abaixo descritos (Tabela de Registros).
Cdigo de Obrigatoriedade:
O = Obrigatrio
F = Facultativo
OC = Obrigatrio Condicional
FC = Facultativo Condicional
N = No Deve Existir
Cdigo de Ocorrncia:
[0] = no h ocorrncia
[1:1] = 1 ocorrncia
[2:2] = 2 ocorrncias
[0: 12] = de zero a 12 ocorrncias
[1:N] = de uma at n ocorrncias (vrias ocorrncias)
XXXX.Nome:
XXXX = Nmero do registro
Nome = Nome do campo
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Registro
0000
0001
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
0
Abertura do Arquivo Digital e Identificao da
Pessoa Jurdica
1
Abertura do Bloco 0
Obrigatoriedade
Sada
O
[1:1]
Ocorrncia
[1:1]
0010
Parmetros de Tributao
[1:1]
0020
Parmetros Complementares
[1:1]
0030
Dados Cadastrais
[1:1]
0035
OC
Obrigatrio se
0000.TIP_ECF = 1
Se
0000.TIP_ECF = 1
[1:N]
0930
N
Seno, no deve existir.
O
0990
Encerramento do Bloco 0
[1:1]
C001
[1:1]
C040
[0:12]
C050
C051
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro.
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
Seno
[0]
[2:N]
[0:N]
Se
C050.IND_CTA = A
[0:N]
Seno
[0]
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C150
C155
C157
C350
C355
C990
Encerramento do Bloco C
Obrigatoriedade
Sada
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECD o
registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECD,
no h gerao do registro
O
E001
Registro
C100
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
3
Centro de Custos
Ocorrncia
[0:N]
[0:13]
[1:N]
[1:N]
[0:N]
[1:N]
[1:1]
[1:1]
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E015
E020
E030
Identificao do Perodo
E155
E355
E990
Encerramento do Bloco E
Obrigatoriedade
Sada
F
Se houver recuperao de dados da ECF
anterior o registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECF
anterior, no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECF
anterior o registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECF
anterior, no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECF
anterior o registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECF
anterior, no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECF
anterior o registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECF
anterior, no h gerao do registro.
F
Se houver recuperao de dados da ECF
anterior o registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECF
anterior, no h gerao do registro
F
Se houver recuperao de dados da ECF
anterior o registro gerado pelo sistema.
Caso no haja recuperao de dados da ECF
anterior, no h gerao do registro
O
J001
Registro
E010
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
2
Saldos Finais Recuperados da ECF Anterior
Ocorrncia
[0:N]
[0:N]
[0:N]
[0:13]
[1:N]
[1:N]
[1:1]
[1:1]
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Registro
J050
J051
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
2
Plano de Contas do Contribuinte
Obrigatoriedade
Sada
OC
Obrigatrio se (0010. FORMA_TRIB = 1,
2, 3 ou 4)
OU
(0010. FORMA_TRIB = 5 ou 7 ou 8 ou
9 E
0010.TIP_ESC_PRE = C)
Seno, no deve existir.
J100
Centro de Custos
J990
Encerramento do Bloco J
OC
Obrigatrio se
(J050.IND_CTA = A)
E
(J050_COD_NAT = 01 ou 02 ou 03 ou
04)
N
Seno, no deve existir.
FC
Facultativo se
(0010.FORMA_TRIB = 1 ou 2 ou 3 ou
4)
OU
(0010. FORMA_TRIB = 5 ou 7 ou 8 ou
9 E
0010.TIP_ESC_PRE = C)
F
Seno, no deve existir.
O
K001
Ocorrncia
Se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4 OU
(0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
D) E
0010. APUR_CSLL
0020.TIP_ECF
[1:N]
Seno
[0:N]
Se
J050.IND_CTA = A
[1:N]
Seno
[0]
[0:N]
[1:1]
[1:1]
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Registro
Nivel
Hierrquico
K030
Nome do Registro
Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do
IRPJ e da CSLL no Ano-Calendrio
Obrigatoriedade
Sada
OC
Obrigatrio se (0010. FORMA_TRIB = 1,
2, 3 ou 4)
OU
(0010. FORMA_TRIB = 5 ou 7 ou 8 ou
9 E
0010.TIP_ESC_PRE = C)
Seno, no deve existir.
Ocorrncia
Se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4 E
0000.TIP_ECF
[1:13]
Se 0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. APUR_CSLL
[1:4]
Seno
K155
K156
K355
OC
Obrigatrio se (0010. FORMA_TRIB = 1,
2, 3 ou 4)
OU
(0010. FORMA_TRIB = 5 ou 7 ou 8 ou
9 E
0010.TIP_ESC_PRE = C)
Seno, no deve existir.
O
OC
Obrigatrio se (0010. FORMA_TRIB = 1,
2, 3 ou 4)
OU
(0010. FORMA_TRIB = 5 ou 7 E
0010.TIP_ESC_PRE = C)
E
(0020.TIP_ECF
K356
[0]
[1:N]
[1:N]
[1:N]
2)
N
Seno (ECF da SCP)
F
Seno, no deve existir.
O
[1:N]
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Registro
K990
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
1
Encerramento do Bloco K
Obrigatoriedade
Sada
O
O
L001
L030
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4
N
Seno, no deve existir.
L100
Balano Patrimonial
OC
Obrigatrio se
(L030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04])
OU
([A01..A012] E ms correspondente no 0010.
MES_BAL_RED [1..12] for igual = B).
N
Seno, no deve existir.
L200
L210
OC
Obrigatrio se
(COD_QUALIF_PJ = 01)
E
(L030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04])
OU
([A01..A012] E ms correspondente no 0010.
MES_BAL_RED [1..12] for igual = B)
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
(COD_QUALIF_PJ = 01)
E
(L030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04])
OU
([A01..A012] E ms correspondente no 0010.
MES_BAL_RED [1..12] for igual = B)
N
Ocorrncia
[1:1]
[1:1]
Se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4
[1:13]
Seno
[0]
Se
L030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
OU ([A01..A012] E ms correspondente
no 0010. MES_BAL_RED [1..12] for igual
= B).
[1:N]
Seno
[0]
Se
COD_QUALIF_PJ = 01 E
(L030.PER_APUR = A00 OU
[T01..T04]) OU
([A01..A012] E ms correspondente no
0010. MES_BAL_RED [1..12] for igual =
B)
[0:N]
Seno
[0]
Se
COD_QUALIF_PJ = 01 E
(L030.PER_APUR = A00 OU
[T01..T04]) OU
([A01..A012] E ms correspondente no
0010. MES_BAL_RED [1..12] for igual =
B)
[0:N]
Seno
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Registro
Nivel
Hierrquico
Nome do Registro
Obrigatoriedade
Sada
Seno, no deve existir.
L300
L990
Encerramento do Bloco L
OC
Obrigatrio se
(L030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04])
OU
([A01..A012] E ms correspondente no 0010.
MES_BAL_RED [1..12] for igual = B).
N
Seno, no deve existir.
O
M001
M010
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4
N
Seno, no deve existir.
M030
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4
N
Seno, no deve existir.
M300
M305
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB_PER = R ou E
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
M300.IND_RELACAO = 1 ou 3
Ocorrncia
[0]
Se
L030.PER_APUR = [A01..A012] E ms
correspondente no
0010. MES_BAL_RED[1..12] for igual a
E ou 0
[0]
Seno
[1:N]
[1:1]
[1:1]
Se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4
[1:N]
Seno
[0]
Se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4
[1:13]
Seno
[0]
Se
0010. FORMA_TRIB_PER = R ou E
[1:N]
Seno
[0]
Se
M300.IND_RELACAO = 1 ou 3
[1:N]
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Registro
Nivel
Hierrquico
Nome do Registro
M310
M312
M315
M350
M355
M360
M362
M365
Obrigatoriedade
Sada
N
Seno, no deve existir.
Ocorrncia
Seno
[0]
OC
Obrigatrio se
M300.IND_RELACAO = 2 ou 3
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
M310.VL_CTA < M300.VR_LAN_LAL
N
Seno, no deve existir.
F
Se
M300.IND_RELACAO = 2 ou 3
[1:N]
Seno
[0]
Se
M310.VL_CTA < M300.VR_LAN_LAL
[1:N]
Seno
[0]
[0:N]
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB_PER = R ou E
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
M300.IND_RELACAO = 1 ou 3
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
M300.IND_RELACAO = 2 ou 3
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
M360.VL_CTA < M350.VR_LAN_LAL
N
Seno, no deve existir.
F
Se
0010. FORMA_TRIB_PER = R ou E
[1:N]
Seno
[0]
Se
M300.IND_RELACAO = 1 ou 3
[1:N]
Seno
[0]
Se
M300.IND_RELACAO = 2 ou 3
[1:N]
Seno
[0]
Se
M360.VL_CTA < M350.VR_LAN_LAL
[1:N]
Seno
[0]
[0:N]
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Registro
M410
M415
M500
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
3
Lanamentos na Conta da Parte B do e-Lalur e do eLacs Sem Reflexo na Parte A
4
Identificao de Processos Judiciais e
Administrativos Referentes ao Lanamento
3
Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur
e do e-Lacs
Obrigatoriedade
Sada
F
[0:N]
F
N
[0:N]
No deve existir se
PER_APUR = A01 .. A12
O
M990
Encerramento do Bloco M
N001
N030
N500
N600
N610
OC
Obrigatrio se
(N030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
OU ([A01..A012]) E (ms correspondente no
0010. MES_BAL_RED [1..12] = B) E
0000.IND_LUC_EXP = S
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_LUC_EXP = S
N
No deve existir se
N030.PER_APUR = [A01..A012] E ms
O
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4
N
Seno, no deve existir.
Ocorrncia
[0:N]
[1:1]
[1:1]
Se
0010. FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4
[1:13]
Seno
[0]
Se
0020. IND_ATIV_RURAL = S
[2:2]
Seno
[1:1]
Se
N030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
OU ([A01..A012] E ms correspondente
no 0010. MES_BAL_RED [1..12] = B) E
0000.IND_LUC_EXP = S
[1:N]
Seno
[0]
Se
N030.PER_APUR = [A01..A012] E ms
correspondente no
0010. MES_BAL_RED [1..12] = E.
[0]
Seno Se
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Registro
Nivel
Hierrquico
Nome do Registro
N615
N620
N630
N650
N660
N670
Obrigatoriedade
Sada
correspondente no
0010. MES_BAL_RED[1..12] = E
OC
Obrigatrio se
Existir N030 E 0020.IND_FIN="S"
Exceto se
N030.PER_APUR = [A01..A012] E ms
correspondente no
0010. MES_BAL_RED [1..12] = E.
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
N030.PER_APUR = [A01..A12]
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
N030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
N
Seno, no deve existir.
O
OC
Obrigatrio se
N030.PER_APUR = [A01..A12]
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
N030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
N
Ocorrncia
0000.IND_LUC_EXP = S
[1:N]
Seno
[0:N]
Se
N030 e 0020.IND_FIN="S"
Exceto se N030.PER_APUR =
[A01..A012] E ms correspondente no
0010. MES_BAL_RED [1..12] = E.
[1:1]
Seno
[0]
Se
N030.PER_APUR = [A01..A12]
[1:N]
Seno
[0]
Se
N030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
[1:N]
Seno
[0]
Se 0020. IND_ATIV_RURAL = S
[2:2]
Seno
[1:1]
Se
N030.PER_APUR = [A01..A12]
[1:N]
Seno
[0]
Se
N030.PER_APUR = A00 OU [T01..T04]
[1:N]
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Registro
Nivel
Hierrquico
Nome do Registro
Obrigatoriedade
Sada
Seno, no deve existir.
Ocorrncia
Seno
[0]
N990
Encerramento do Bloco N
[1:1]
P001
[1:1]
P030
P100
Balano Patrimonial
P130
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 3, 4, 5 ou 7 E
0010.FORMA_TRIB_PER = P
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010. TIP_ESP_PRE = C
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_RED_ISEN = "S" E
0010.OPT_REFIS = "S"
N
Seno, no deve existir.
Se
0010. FORMA_TRIB = 3, 4, 5 ou
7
[1:4]
Seno
[0]
Se
0010. TIP_ESP_PRE = C
[1:4]
Seno
[0]
Se
0020. IND_RED_ISEN = "S" E
0010.OPT_REFIS = "S"
[1:1]
Seno
[0]
P150
Demonstrao do Resultado
P200
OC
Obrigatrio se
0010. TIP_ESP_PRE = C
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0010. TIP_ESP_PRE = C
[1:4]
Seno
[0]
[1:N]
P230
OC
Obrigatrio se
0020.IND_RED_ISEN="S" E
0010.OPT_REFIS="S"
N
Se
0020. IND_RED_ISEN="S" E
0010.OPT_REFIS="S"
[1:1]
Seno
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Registro
Nivel
Hierrquico
P300
P400
[1:1]
P500
[1:1]
P990
Encerramento do Bloco P
[1:1]
T001
[1:1]
T030
T120
Se
0010. FORMA_TRIB = 2, 4, 6 ou
7
[1:4]
Seno
[0]
[1:N]
T150
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 2, 4, 6 ou 7 E
0010.FORMA_TRIB_PER = A
N
Seno, no deve existir.
O
T170
OC
Obrigatrio se
0010.FORMA_TRIB_PER = A
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0010.FORMA_TRIB_PER = A
[1:N]
Seno
[0]
[1:N]
T181
T990
Encerramento do Bloco T
OC
Obrigatrio se
0010.FORMA_TRIB_PER = A
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0010.FORMA_TRIB_PER = A
[1:N]
Seno
[0]
[1:1]
Nome do Registro
Obrigatoriedade
Entrada
Obrigatoriedade
Sada
Seno, no deve existir.
O
Ocorrncia
[0]
[1:1]
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Registro
U001
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
1
Abertura do Bloco U Imunes e Isentas
U030
U100
Balano Patrimonial
U150
Demonstrao do Resultado
U180
U182
U990
Encerramento do Bloco U
Obrigatoriedade
Sada
O
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9
N
Seno, No deve existir
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
OU
0010.APUR_CSLL = A ou T
F
Seno, o campo facultativo.
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
OU
0010.APUR_CSLL = A ou T
F
Seno, o campo facultativo.
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010.APUR_CSLL = A ou T OU
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
N
Seno, no deve existir.
O
Ocorrncia
[1:1]
Se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
[1:4]
Seno
[0]
Se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
OU
0010.APUR_CSLL = A ou T
[1:N]
Seno
[0:N]
Se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
OU
0010.APUR_CSLL = A ou T
[1:N]
Seno
[0:N]
Se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
[1:N]
Seno
[0]
Se
0010. FORMA_TRIB = 8 ou 9 E
0010.APUR_CSLL = A ou T OU
0010. FORMA_APUR_I = A ou T
[1:N]
Seno
[0]
[1:1]
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Registro
X001
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
1
Abertura do Bloco X Informaes Econmicas
Obrigatoriedade
Sada
O
X280
OC
Obrigatrio se
(0020. IND_LUC_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4)
OU (0010.FORMA_TRIB = 5 ou 7 E
0010.OPT_REFIS = "S" E
0020.IND_RED_ISEN = "S")
N
Seno, no deve existir.
X291
X292
X300
X310
OC
Obrigatrio se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "N" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
O
Ocorrncia
[1:1]
Se
(0020. IND_LUC_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou
4) OU (0010.FORMA_TRIB = 5 ou
7 E
0010.OPT_REFIS = "S" E
0020.IND_RED_ISEN = "S")
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "N" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020.IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
[1:N]
Pgina 35 de 864
Registro
Nivel
Hierrquico
X320
X330
X340
X350
X360
X361
Demonstrativo de Consolidao
X362
Nome do Registro
Obrigatoriedade
Entrada
Obrigatoriedade
Sada
Ocorrncia
OC
Obrigatrio se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0020. IND_OP_EXT = "S" E
0020.IND_OP_VINC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
1:N
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
[1:N]
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
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Registro
Nivel
Hierrquico
X363
X364
X365
X366
X390
X400
X410
Comrcio Eletrnico
Nome do Registro
Obrigatoriedade
Entrada
Obrigatoriedade
Sada
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010.FORMA_TRIB = 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_E-COM_TI="S"
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
Ocorrncia
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PART_EXT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 5, 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0010.FORMA_TRIB = 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_E-COM_TI = "S"
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_E-COM_TI = "S"
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Registro
Nivel
Hierrquico
Nome do Registro
X420
X430
X450
X460
X470
X480
Obrigatoriedade
Sada
0020. IND_E-COM_TI="S"
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_ROY_REC = "S" OU
0020.IND_ROY_PAG = "S"
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_REND_SERV = "S"
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_PGTO_REM = "S"
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_INOV_TEC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_CAP_INF = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_PJ_HAB = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
Ocorrncia
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020.IND_ROY_REC = "S" OU
0020.IND_ROY_PAG = "S"
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_REND_SERV = "S"
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PGTO_REM = "S"
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_INOV_TEC = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_CAP_INF = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_PJ_HAB = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
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Registro
X490
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
2
Plo Industrial de Manaus e Amaznia Ocidental
Obrigatoriedade
Sada
OC
Obrigatrio se
0020. IND_POLO_AM = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_ZON_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020. IND_AREA_COM = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
Ocorrncia
Se
0020. IND_POLO_AM = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_ZON_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020. IND_AREA_COM = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 ou 9
[1:N]
Seno
[0]
X500
X510
X990
Encerramento do Bloco X
[1:1]
Y001
[1:1]
Y520
Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de No
Residentes
Y540
Y550
OC
Obrigatrio se
0020.IND_ REC_EXT = "S" OU
0020.IND_PGTO_EXT = "S"
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0020.IND_ REC_EXT = "S" OU
0020.IND_PGTO_EXT = "S"
[1:2]
Seno
[0]
[1:N]
OC
Obrigatrio se
0020. IND_VEND_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
Se
0020. IND_VEND_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
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Registro
Y560
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
2
Detalhamento das Exportaes da Comercial
Exportadora
Obrigatoriedade
Sada
OC
Obrigatrio se
0020.IND_COM_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
Y570
Y580
Y590
Ativos no Exterior
Y600
Y611
Y612
Ocorrncia
Se
0020.IND_COM_EXP = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
FC
Pode ser preenchido se
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_DOA_ELEIT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
[0]
Se
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[0:N]
Seno
[0]
Se
0020.IND_DOA_ELEIT = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
OC
Obrigatrio se
0020.IND_ATIV_EXT = "S"
N
Seno, no deve existir.
O
Se
0020.IND_ATIV_EXT = "S"
[1:N]
Seno
[0:N]
[1:N]
OC
Obrigatrio se
0010.FORMA_TRIB = "1" a "7" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
FC
Pode ser preenchido se
0010.FORMA_TRIB = "8" ou "9"
N
Seno, no deve existir.
Se
0010.FORMA_TRIB = "1" a "7" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0010.FORMA_TRIB = 8 e 9
[0:N]
Seno
[0]
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Registro
Y620
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
2
Participao Permanente em Coligadas ou
Controladas
Obrigatoriedade
Sada
OC
Obrigatrio se
0020.IND_PART_COLIG = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_ADM_FUN_CLU = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0020.IND_PART_CONS = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
O
Y630
Fundos/Clubes de Investimento
Y640
Y650
Participantes do Consrcio
Y660
Dados de Sucessoras
OC
Obrigatrio de
0010.SIT_ESPECIAL = 2, 3, 5 ou 6
N
Seno, no deve existir.
Y665
OC
Obrigatrio se
0010.DIF_FCONT = "S"
Y671
Outras Informaes
F
Se 0010.FORMA_TRIB = 8 ou 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010.FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4
N
Ocorrncia
Se
0020.IND_PART_COLIG = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020.IND_ADM_FUN_CLU = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
Se
0020.IND_PART_CONS = "S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:N]
Seno
[0]
[1:N]
Se
0010.SIT_ESPECIAL = 2, 3, 5 ou
6
[1:N]
Seno
[0]
Se
0010.DIF_FCONT = "S" E
[1:N]
Se 0010.FORMA_TRIB = 8 ou 9
[0:N]
Seno
[0]
Se
0010.FORMA_TRIB = 1, 2, 3 ou 4
[1:N]
Seno
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Registro
Nivel
Hierrquico
Nome do Registro
Obrigatoriedade
Sada
Seno, no deve existir.
[0]
Y672
Y680
Y681
Y682
Y690
Y800
Outras Informaes
Y990
Encerramento do Bloco Y
[1:1]
9001
Abertura do Bloco 9
[1:1]
OC
Obrigatrio se
0010.FORMA_TRIB = 5, 6 ou 7
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010.OPT_REFIS="S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010.OPT_REFIS="S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010.OPT_REFIS="S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
N
Seno, no deve existir.
OC
Obrigatrio se
0010.OPT_PAES = "S"
N
Seno, no deve existir.
F
Ocorrncia
Se
0010.FORMA_TRIB = 5, 6 ou 7
[1:N]
Seno
[0]
Se
0010.OPT_REFIS="S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:12]
Seno
[0]
Se
0010.OPT_REFIS="S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:12]
Seno
[0]
Se
0010.OPT_REFIS="S" E
0010.FORMA_TRIB 8 e 9
[1:12]
Seno
[0]
Se
0010.OPT_PAES = "S"
[1:12]
Seno
[0]
[0:1]
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Registro
9900
Nivel
Nome do Registro
Hierrquico
2
Registros do Arquivo
Obrigatoriedade
Sada
O
Ocorrncia
[1:1]
9099
Encerramento do Bloco 9
[1:1]
9999
[1:1]
A ordem de apresentao dos registros sequencial e ascendente. So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo e os registros de abertura e encerramento de cada um dos
blocos que compuserem o arquivo digital relacionado na tabela de blocos. Tambm so exigidos os registros que trazem a indicao "registro obrigatrio". Os registros que contiverem a indicao
"Ocorrncia - um (por arquivo)" devem figurar uma nica vez no arquivo digital. Os registros que contiverem itens de tabelas, totalizaes, documentos (dentre outros) podem ocorrer uma ou mais vezes
no arquivo por determinado tipo de situao. Estes registros trazem a indicao "Ocorrncia - vrios (por arquivo)", "Ocorrncia - um (por perodo)", "Ocorrncia - vrios (por perodo), etc.".
Um registro "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao "Ocorrncia - vrios por arquivo". Por outro lado, um registro dependente ("Registro Filho") detalha o
registro principal e traz a indicao:
- "Ocorrncia - 1:1" - somente dever haver um nico registro filho para o respectivo registro pai.
- "Ocorrncia - 1:N" - poder haver vrios registros filhos para o respectivo registro pai.
A gerao do arquivo requer a existncia de pelo menos um "Registro Pai" quando houver um "Registro Filho".
Seo 3.1.3. Campos dos Registros
Tabela de Campos
Item
Descrio
No
Campo
Pgina 43 de 864
Tam
Dec
Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido. Estas instrues devem ser seguidas
rigorosamente.
A indicao de um algarismo aps um campo (N) representa o seu tamanho exato.
A indicao "-" aps um campo (N) significa que no h um nmero mximo de caracteres.
A indicao de um algarismo aps um campo (C) representa o seu tamanho exato, no caso geral.
A indicao "-" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 255 caracteres, no caso geral.
A indicao "65536" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 65.536 caracteres, excepcionalmente.
Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessrias.
A indicao de um algarismo representa a quantidade mxima de decimais do campo (N);
A indicao "-" aps um campo (N) significa que no deve haver representao de casas decimais.
www.receita.fazenda.gov.br
www.correios.com.br
www.drei.smpe.gov.br
Tabela de Municpios
Tabela de Pases
Plano Contbil das Instituies Financeiras Cosif
Plano de Contas Referencial
Cdigo de Endereamento Postal
Tabela de Qualificao de Assinante
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ESCRITURAES
PRAZO DE ENTREGA
2 Fuso
3 - Incorporao \ Incorporada
4 - Incorporao \ Incorporadora
Duas ECF:
Uma com data final igual a data da situao
especial.
Outra com data inicial igual a data
imediatamente posterior situao
especial. O indicador de incio do perodo
deve ser igual a 2 (resultante de ciso/fuso
ou remanescente de ciso, ou realizou
incorporao). O campo situao especial
no deve ser preenchido.
Uma nica ECF com data final igual a data da
situao especial.
5 - Ciso total
EXCEES
Para situaes especiais que ocorrerem entre
janeiro e junho do ano calendrio, a entrega at
o ltimo dia til do ms de julho.
Para situaes especiais que ocorrerem entre
janeiro e junho do ano calendrio, a entrega at
o ltimo dia til do ms de julho.
Para situaes especiais que ocorrerem entre
janeiro e junho do ano calendrio, a entrega at
o ltimo dia til do ms de julho.
Para situaes especiais que ocorrerem
entre janeiro e junho do ano calendrio, a
entrega at o ltimo dia til do ms de
julho.
No caso de incorporada e incorporadora
estiverem sobre o mesmo controle
societrio desde o ano calendrio anterior
ao evento no necessria a entrega de ECF
de situao especial.
Para situaes especiais que ocorrerem entre
janeiro e junho do ano calendrio, a entrega at
o ltimo dia til do ms de julho.
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SITUAO ESPECIAL
OU EVENTO
6 - Ciso parcial
7 Transformao
(Exemplo: Mudana de sociedade por
aes para empresa por quotas de
responsabilidade limitada).
8 Desenquadramento de Imune/Isenta
Duas ECF:
Uma com data final igual a data da situao
especial.
Outra com data inicial igual a data
imediatamente posterior situao
especial. O indicador de incio do perodo
deve ser igual a 2 (resultante de ciso/fuso
ou remanescente de ciso, ou realizou
incorporao). O campo situao especial
no deve ser preenchido.
Duas ECF:
Uma com data final igual a data do evento.
Outra com data inicial igual a data
imediatamente posterior ao evento. O
indicador de incio do perodo deve ser
igual a 3 (resultante de transformao). O
campo situao especial no deve ser
preenchido.
Duas ECF:
Uma com data final igual a data do evento.
Outra com data inicial igual a data
imediatamente posterior ao evento. O
indicador de incio do perodo deve ser
igual a 4 (Incio de obrigatoriedade da
entrega no curso do ano calendrio). O
campo situao especial no deve ser
preenchido.
Uma ECF:
Uma com data final igual a data do evento.
PRAZO DE ENTREGA
EXCEES
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Ocorrncia 1:1
Campo
Rtulo
Descrio
1 REG
Tipo de Registro
2 NOME_ESC
3 COD_VER
4 CNPJ
CNPJ
5 NOME
Nome empresarial
6 IND_SIT_INI_PER
7 SIT_ESPECIAL
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
[0000]
Obrigatrio
004
004
[LECF]
Sim
004
Sim
014
Sim
Sim
001
[0; 1; 2; 3; 4]
Sim
001
[0; 1; 2; 3; 4;
5; 6; 7; 8; 9]
Sim
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Sim
Campo
8 PAT_REMAN_CIS
9 DT_SIT_ESP
Rtulo
Patrimnio Remanescente Em
Caso De Ciso (%)
Data da Situao Especial/
Evento
10 DT_INI
Data Inicial
11 DT_FIN
Data Final
12 RETIFICADORA
Escriturao retificadora?
Escriturao retificadora?
S ECF retificadora
N ECF original
Nmero do Recibo da ECF a ser retificada. (hashcode).
13 NUM_REC
14 TIP_ECF
Tipo da ECF
15 COD_SCP
Identificao da SCP
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
005
02
[0 a 100]
Obrigatrio
No
N
008
008
008
001
C
C
41
001
014
No
Sim
Sim
[S; N]
Sim
No
[0; 1; 2]
Sim
No
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N
3
Campo
COD_VER
Tipo
Erro
Anexo ao Ato4Declaratrio
no XX/2014
CNPJ Executivo Cofis REGRA_VALIDA_CNPJ:
Verifica se a regra de formao do cdigo vlida.
8
PAT_REMAN_CIS
DT_SIT_ESP
DT_INI
REGRA_NAO_PREENCHER_SIT_ESP_NORMAL: Verifica se campo est me brnaco quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual
a 0 (Normal = sem situao especial no perodo).
REGRA_DATA_MINIMA: Verifica se DT_INI (Campo 10) maior que 01/01/2014.
REGRA_DT_INICIO_ESCRITURACAO: Verifica, quando o IND_SIT_INI_PER (Campo 06) igual a 0 (Normal), se DT_INI
(Campo 10) igual a 01/01/XXXX.
Erro
Erro
REGRA_INTERPOLACAO_PVA: Verifica se existe no programa da ECF outra escriturao que compreende ou est compreendicda no
perodo da escriturao a ser criada ou importada.
Aviso
REGRA_DATA_INI_MAIOR: Verifica se DT-FIN (Campo 11) foi preenchido com a data menor que a data informada em DT_INI
(Campo 10).
Erro
REGRA_ANO_DIFERENTE: Verifica se o ano informado em DT-FIN (Campo 11) igual ao ano informado em DT_INI (Campo 10).
REGRA_DT_FINAL_ESCRITURACAO: Verifica, quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a 0 (Normal), se o dia e o ms em
DT_FIN (Campo 11) igual a 31/12.
Erro
Erro
REGRA_EVENTO_ACONTECIMENTO: Verifica:
- Quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for igual a 1 (Extino), 2 (Fuso), 3 (Incorporao/Incorporada), 4
(Incorporao/Incorporadora), 5 (Ciso Total) ou 6 (Ciso Parcial), se DT_FIN (Campo 11) igual a DT_SIT_ESP (Campo 09).
- Quando SIT_ESPECIAL (Campo 07) for 7 (Transformao), 8 (Desenquadramento de Imune e Isenta ou 9 (Incluso no Simples
Nacional), se DT_FIN (Campo 11) igual a DT_SIT_ESP (Campo 09) 1.
Erro
Tipo
Erro
Erro
10
11
N
13
DT_FIN
Campo
NUM_REC
Erro
Erro
Erro
REGRA_SCP_NAO_PREENCHER: Verifica, quando TIP_ECF (Campo 14) igual a 0 (ECF de empresa no participante de SCP
como scio ostensivo) ou 1 (ECF de empresa participante de SCP como scio ostensivo), se COD_SCP (Campo 15) no est
preenchido.
Erro
Erro
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[0001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
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Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[0010]
2 HASH_ECF_ANT
ERIOR
Hashcode da ECF do
Perodo Imediatamente
Antrerior
Indicador de Optante pelo
Refis
040
001
[S; N]
3 OPT_REFIS
4 OPT_PAES
5 FORMA_TRIB
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
No
Sim
C
001
[S; N]
Sim
Forma de Tributao do
Lucro
001
001
Sim
[T; A]
No
[1; 2; 3; 4;
5; 6; 7; 8;
9]
002
No
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Campo
8 FORMA_TRIB_P
ER
9 MES_BAL_RED
Rtulo
Forma de Tributao no
Perodo
Indicao da Forma de
Apurao da Estimativa
Tipo
Tamanho
Decimal
-
Valores
Vlidos
[R; P; A; E;
0]
004
No
012
001
Obrigatrio
[0; E; B]
No
[L; C]
No
002
Pgina 53 de 864
No
Campo
12 FORMA_APUR_I
13 APUR_CSLL
14
15
OPT_EXT_RTT
DIF_FCONT
Rtulo
Existncia de Atividade
Tributada pelo IRPJ e CSLL
para Imunes ou Isentas
Apurao da CSLL para
Imunes e Isentas
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
[A; T; D]
Obrigatrio
001
No
-
001
001
001
[A; T; D]
No
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
Campo
FORMA_APUR
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Tipo
Erro
Campo
Tipo
COD_QUALIF_PJ
FORMA_TRIB_PER
REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 8 (Imune de IRPJ) ou 9 (Isento do
IPRJ), se FORMA_APUR (Campo 06) no foi preenchido.
REGRA_COD_QUALIF_PJ: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 3 (Lucro Presumido/Real) ou 4 (Lucro
Presumido/Real/Arbitrado) ou 5 (Lucro Presumido) ou 7 (Lucro Presumido/Arbitrado), se COD_QUALIF_PJ (Campo 07) igual a
01 (PJ em geral).
REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 8 (Imune de IRPJ) ou 9 (Isento do
IPRJ), se FORMA_TRIB_PER (Campo 08) no foi preenchido.
Erro
REGRA_TRIBUT_INVALIDA: Verifica se FORMA_TRIB_PER (campo 08) est preenchido conforme regras abaixo relacionadas:
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 1, ENTO X = 0 ou R
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 2, ENTO X = 0, R, ou A
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 3 E OPT_REFIS (Campo 03) = "N, ENTO X = 0, P ou R
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 3 E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = A, ENTO X = 0, E ou
P
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 3 E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = T, ENTO X = 0, R ou
P
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 4 E OPT_REFIS (Campo 03) = "N", ENTO X = 0, A, P ou R
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 4 E OPT_REFIS ="S" (Campo 03) E FORMA_APUR (Campo 06) = A, ENTO X = 0, A,
E ou P
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 4 E OPT_REFIS (Campo 03) = "S" E FORMA_APUR (Campo 06) = T, ENTO X = 0, A,
R ou P
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 5 , ENTO X = 0 ou P
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 6, ENTO X = 0 ou A
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 7, ENTO X = 0, A ou P
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 8, ENTO no preencher
SE FORMA_TRIB (Campo 05) = 9, ENTO no preencher
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
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Campo
Tipo
Erro
REGRA_FORM_TRIB_FORA_PERIODO: Verifica se os trimestres fora do perodo de escriturao so do tipo 0.
MES_BAL_RED
Erro
Erro
Erro
REGRA_MES_BAL_RED _FORA_PERIODO: Verifica se os meses fora do perodo da escriturao ou arbitrados esto com o tipo
0.
Erro
Erro
10
TIP_ESC_PRE
11
TIP_ENT
12
FORMA_APUR_I
REGRA_ NAO_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 8 (Imune de IRPJ) ou 9 (Isento do
IPRJ), se MES_BAL_RED (Campo 09) no foi preenchido.
REGRA_PREENCHER_TIP_ESC: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 3 (Lucro Presumido/Real) ou 4 (Lucro
Presumido/Real/Arbitrado) ou 5 (Lucro Presumido) ou 7 (Lucro Presumido/Arbitrado) ou 8 (Imune) ou 9 (Isenta), se
TIP_ESC_PRE (Campo 10) foi preenchido.
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 8 (Imune de IRPJ) ou 9 (Isento do IPRJ),
se TIP_ENT (Campo 11) foi preenchido.
REGRA_PREENCHER_IMUNE: Verifica, quando FORMA_TRIB (Campo 05) igual a 8 (Imune de IRPJ) ou 9 (Isento do IPRJ),
se FORMA_APUR_I (Campo 12) foi preenchido.
REGRA_APUR_IGUAL: Verifica se FORMA_APUR_I (Campo 12) igual a APUR_CSLL (Campo 13), quando APUR_CSLL
(Campo 14) for diferente de D (Desobrigado).
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Erro
Erro
Erro
Erro
N
13
Campo
APUR_CSLL
14
OPT_EXT_RTT
Pgina 57 de 864
Tipo
Erro
Erro
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
-
REG
Tipo de Registro
004
IND_ALIQ_CSLL
001
IND_QTE_SCP
Quantidade de SCP da PJ
IND_ADM_FUN_CLU
5
6
7
IND_PART_CONS
IND_OP_EXT
IND_OP_VINC
IND_PJ_ENQUAD
Participaes em Consrcios de
Empresas
Operaes com o Exterior
Operaes com Pessoa
Vinculada/Interposta Pessoa / Pas com
Tributao Favorecida
PJ Enquadrada nos artigos 48 ou 49 da
IN RFB no 1.312/2012
Valores
Vlidos
[0020]
Obrigatrio
[S; N]
Sim
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
Sim
003
001
001
-
001
-
001
-
001
[S; N]
Sim
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Campo
9
IND_PART_EXT
10 IND_ATIV_RURAL
11 IND_LUC_EXP
12 IND_RED_ISEN
13 IND_FIN
14 IND_DOA_ELEIT
15 IND_PART_COLIG
16 IND_VEND_EXP
17 IND_ REC_EXT
18 IND_ATIV_EXT
Participaes no Exterior
Atividade Rural
Lucro da Explorao
Iseno e Reduo do Imposto para
Lucro Presumido
FINOR/FINAM/FUNRES
Descrio
Participaes no Exterior
S Sim
N No
Existncia de atividade rural
S Sim
N No
Existncia de lucro da explorao
S Sim
N No
Iseno e reduo do imposto para lucro
presumido
S Sim
N No
Indicativo da existncia de
FINOR/FINAM/FUNRES
S Sim
N No
Doaes a campanhas eleitorais
S Sim
N No
Participao permanente em coligadas ou
controladas
S Sim
N No
PJ efetuou vendas a empresa comercial
exportadora com fim especfico de
exportao
S Sim
N No
Rendimentos do exterior ou de no
residentes
S Sim
N No
Ativos no exterior
S Sim
N No
Tipo
Tamanho
001
Decimal
Valores
Vlidos
[S; N]
Obrigatrio
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
Sim
001
001
001
001
001
001
-
001
-
001
-
001
-
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Campo
19 IND_COM_EXP
20 IND_PGTO_EXT
21 IND_E-COM_TI
22 IND_ROY_REC
23 IND_ROY_PAG
24 IND_REND_SERV
25 IND_PGTO_REM
26 IND_INOV_TEC
27 IND_CAP_INF
28 IND_PJ_HAB
PJ Comercial Exportadora
Pagamentos ao Exterior ou a No
Residentes
Comrcio Eletrnico e Tecnologia da
Informao
Royalties Recebidos do Brasil e do
Exterior
Royalties Pagos a Beneficirios do Brasil
e do Exterior
Rendimentos Relativos a Servios, Juros
e Dividendos Recebidos do Brasil e do
Exterior
Pagamentos ou Remessas a Ttulo de
Servios, Juros e Dividendos a
Beneficirios do Brasil e do Exterior
Inovao Tecnolgica e
Desenvolvimento Tecnolgico
Capacitao de Informtica e Incluso
Digital
Descrio
Tipo
Tamanho
PJ comercial exportadora
S Sim
N No
Pagamentos ao exterior ou a no residentes
S Sim
N No
Comrcio eletrnico e tecnologia da
informao
S Sim
N No
Royalties recebidos do Brasil e do exterior
S Sim
N No
Royalties pagos a beneficirios do Brasil e
do exterior
S Sim
N No
Rendimentos relativos a servios, juros e
dividendos recebidos do Brasil e do exterior
S Sim
N No
Pagamentos ou remessas a ttulo de
servios, juros e dividendos a beneficirios
do Brasil e do exterior
S Sim
N No
Inovao tecnolgica e desenvolvimento
tecnolgico
S Sim
N No
Capacitao de informtica e incluso
digital
S Sim
N No
001
Decimal
Valores
Vlidos
[S; N]
Obrigatrio
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
Sim
001
-
001
-
001
-
001
-
001
-
001
-
001
-
001
-
001
Pgina 60 de 864
Campo
30 IND_ZON_EXP
31 IND_AREA_COM
Descrio
PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero,
Recine, Resduos Slidos, Recopa, Copa do
Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e
Olimpadas
S Sim
N No
Plo industrial de Manaus e Amaznia
Ocidental
S Sim
N No
Zonas de processamento de exportao
S Sim
N No
reas de livre comrcio
S Sim
N No
Tipo
Tamanho
001
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
[S; N]
Sim
001
-
001
-
Campo
IND_QTE_SCP
Tipo
Erro
Erro
REGRA_QTD_SCP: Verifica se IND_QTE_SCP (Campo 03) igual ao nmero de registros 0035 informados.
4
IND_ADM_FUN_CLU
IND_PART_CONS
IND_OP_EXT
IND_OP_VINC
Pgina 61 de 864
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
N
8
Campo
IND_OP_PR_TRANSF
10
IND_PART_EXT
11
IND_ATIV_RURAL
12
IND_LUC_EXP
13
IND_RED_ISEN
14
IND_FIN
15
IND_DOA_ELEIT
16
IND_PART_COLIG
17
IND_VEND_EXP
18
IND_ REC_EXT
19
IND_ATIV_EXT
Tipo
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
IND_COM_EXP
Pgina 62 de 864
Erro
Campo
21
IND_PGTO_EXT
22
IND_E-COM_TI
23
IND_ROY_REC
24
IND_ROY_PAG
25
IND_REND_SERV
26
IND_PGTO_REM
27
IND_INOV_TEC
28
IND_CAP_INF
29
IND_PJ_HAB
30
IND_POLO_AM
31
IND_ZON_EXP
32
IND_AREA_COM
Pgina 63 de 864
Tipo
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 COD_NAT
Natureza Jurdica
004
3 CNAE_FISCAL
007
150
4 Endereo
Endereo
5 NUM
Nmero
Nmero
006
6 COMPL
Complemento
Complemento
050
7 BAIRRO
Bairro/Distrito
Bairro/Distrito
050
8 UF
UF
002
9 COD_MUN
Cdigo do Municpio
Valores
Vlidos
[0030]
Obrigatrio
Cdigo de
natureza
jurdica
Sim
CNAE-Fiscal
Sim
Sim
Sim
No
Sim
Cdigo de UF
Sim
Cdigo de
Sim
Sim
007
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Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
008
10 CEP
CEP
11 NUM_TEL
Telefone
Telefone
014
12 EMAIL
Correio Eletrnico
Correio eletrnico
115
Decimal
Valores
Vlidos
Municpio
Obrigatrio
Sim
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: COD_SCP
N
Campo
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[0035]
2 COD_SCP
Identificao
Identificao da SCP
(CNPJ art. 52 da Instruo
Normativa RFB no 1.470, de 30
de maio de 2014)
Descrio da SCP
014
3 NOME_SCP
Rtulo
Descrio
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
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Ocorrncia 2:N
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[0930]
2 IDENT_NOM
Nome Signatrio
Nome do signatrio.
Sim
3 IDENT_CPF_CNPJ
CPF/CNPJ
CPF (11)
CNPJ(14)
Sim
4 IDENT_QUALIF
Qualificao do
Assinante
003
Sim
5 IND_CRC
Inscrio Contabilista
No
6 EMAIL
CPF/CNPJ:
O tamanho do campo deve ser exatamente o informado
na coluna Tamanho.
Cdigo de qualificao do assinante, conforme tabela do
Sped (Disponibilizada no programa da ECF no diretrio
Arquivos de Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Nmero de inscrio do contabilista no Conselho
Regional de Contabilidade.
E-mail do signatrio
060
Sim
7 FONE
FONE
014
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Pgina 66 de 864
Sim
Cdigo
203
204
205
206
207
220
222
223
226
309
312
313
315
401
801
900
900
999
Campo
IDENT_CPF_CNPJ
IND_CRC
Tipo
Erro
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo IND_CRC (Campo 06) obrigatrio quando IDENT_QUALIF (Campo 05) for igual a Erro
900 (Contador ou Contabilista).
7
EMAIL
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo EMAIL (Campo 07) obrigatrio quando IDENT_QUALIF (Campo 05) for igual a 900 Erro
(Contador ou Contabilista).
8
DDD
REGRA_OBRIGATORIO_CONTADOR: Campo DDD (Campo 08) obrigatrio quando IDENT_QUALIF (Campo 05) for igual a 900 Erro
(Contador ou Contabilista).
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Pgina 67 de 864
N
9
Campo
FONE
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[0990]
2 QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Pgina 68 de 864
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
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Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: HASH_ECD
N
Campo
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[C040]
2 HASH_ECD
040
Sim
3 DT_INI
008
Sim
4 DT_FIN
008
Sim
5 IND_SIT_ESP
001
No
6 CNPJ
Nmero de Inscrio do
Empresrio ou Sociedade
Empresria no CNPJ
Nmero de Ordem do
Instrumento de Escriturao
Nmero de Identificao do
Registro de Empresas da Junta
Comercial
Natureza do livro
014
Sim
Sim
011
No
080
Sim
10 COD_VER_LC
Sim
11 IND_ESC
Indicador da forma de
001
[G; R; B]
Sim
7 NUM_ORD
8 NIRE
9 NAT_LIVR
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
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Obrigatrio
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
escriturao contbil
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: DT_ALT + COD_CTA
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C050]
DT_ALT
008
Sim
COD_NAT
Data de
Atualizao
Cdigo Natureza
002
Sim
IND_CTA
Tipo de Conta
001
[S; A]
Sim
NVEL
Nvel da Conta
Sim
COD_CTA
Cdigo Conta
Sim
COD_CTA_SUP
No
CTA
Cdigo Conta
Superior
Nome da Conta
Analtica
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
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Obrigatrio
Sim
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA_REF + COD_CCUS
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C051]
2 COD_ENT_REF
002
Sim
3 COD_CCUS
No
4 COD_CTA_REF
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Pgina 72 de 864
Obrigatrio
Sim
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: DT_ALT + COD_CCUS
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C100]
DT_ALT
Data Alterao
Data da incluso/alterao
008
Sim
COD_CCUS
Sim
CCUS
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Pgina 73 de 864
Seo 3.1.5.2.6. Registro C150: Identificao do Perodo dos Saldos Peridicos das Contas
Registro preenchido pelo sistema ao executar a funcionalidade de recuperao da ECD. Recupera as contas dos registros I150 (saldos peridicos identificao do perodo) das ECD do perodo.
REGISTRO C150: SALDOS PERIDICOS IDENTIFICAO DO PERODO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:12
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: DT_INI + DT_FIN
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C150]
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Pgina 74 de 864
Seo 3.1.5.2.7. Registro C155: Detalhes dos Saldos Contbeis das Contas
Registro preenchido pelo sistema ao executar a funcionalidade de recuperao da ECD. Recupera as contas dos registros I155 (detalhes dos saldos contbeis recuperados) das ECD do perodo.
REGISTRO C155: DETALHES DOS SALDOS CONTBEIS RECUPERADOS COM BASE NAS ECD
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C155]
COD_CTA
Cdigo da Conta
Sim
COD_CCUS
No
VL_SLD_INI
019
02
Sim
IND_VL_SLD_INI
001
[D; C]
Sim
6
7
8
VL_DEB
VL_CRED
VL_SLD_FIN
N
N
N
019
019
019
02
02
02
Sim
Sim
Sim
IND_VL_SLD_FIN
001
[D; C]
Sim
10
LINHA_ECD
Nmero da Linha da
ECD
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
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Obrigatrio
Sim
Nvel Hierrquico 5
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C157]
COD_CTA
Cdigo da Conta
Sim
COD_CCUS
No
VL_SLD_FIN
019
02
Sim
IND_VL_SLD_FIN
001
[D; C]
No
LINHA_ECD
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Pgina 76 de 864
Obrigatrio
Sim
Seo 3.1.5.2.9. Registro C350: Identificao da Data dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento
Registro preenchido pelo sistema ao executar a funcionalidade de recuperao da ECD. Recupera as contas patrimoniais dos registros I350 (saldos das contas de resultado antes do encerramento
identificao da data) das ECD do perodo.
REGISTRO C350: IDENTIFICAO DA DATA DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: DT_RES
N
1
Campo
REG
Rtulo
Tipo de Registro
Descrio
Texto fixo contendo C350
DT_RES
Tipo
C
Tamanho
004
Decimal
-
Valores vlidos
[C350]
Obrigatrio
Sim
008
Sim
Seo 3.1.5.2.10. Registro C355: Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento
Registro preenchido pelo sistema ao executar a funcionalidade de recuperao da ECD. Recupera o registros I355 (detalhes dos saldos das contas de resultado antes do encerramento) das ECD
do perodo.
REGISTRO C355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[C355]
2 COD_CTA
Cdigo da Conta
Sim
3 COD_CCUS
Centro de Custos
No
019
Campo
Rtulo
Descrio
4 VL_CTA
Saldo Final
Valor do saldo final antes do lanamento de encerramento
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Tipo
Tamanho
Decimal
02
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Obrigatrio
Sim
Rtulo
Campo
5 IND_VL_CTA
Situao do Saldo
6 LINHA_ECD
Descrio
Indicador da situao do saldo final:
D - Devedor;
C - Credor.
Nmero da linha do arquivo ECD
Obs.: utilizado para identificao de possveis de
inconsistncias de saldo.
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
vlidos
Obrigatrio
001
[D; C]
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[C990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Pgina 78 de 864
Seo 3.1.5.3. Bloco E: Informaes Recuperadas da ECF Anterior e Clculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD
O bloco E no preenchido pela empresa. O sistema preencher o bloco E no momento da recuperao da ECF no perodo imediatamente anterior e efetuar os clculos fiscais relativos aos
dados recuperados da ECD.
Seo 3.1.5.3.1. Registro E001: Abertura do Bloco E
REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E
Regras de Validao do Registro
REGRA_OCORRENCIA_UNITARIA_ARQ
Nvel Hierrquico 1
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[E001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
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Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: COD_CTA_REF
N
Campo
Rtulo
Descrio
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[E010]
2 COD_NAT
Natureza da Conta
Natureza da conta
004
3 COD_CTA_REF
4 DESC_CTA_REF
Cdigo da Conta
Referencial
Descrio
5 VAL_CTA_REF
Valor
NS
019
02
6 IND_VAL_CTA_REF
Indicador de Sinal
do Valor
001
[D; C]
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Pgina 80 de 864
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
N
Campo
1 REG
Tipo de Registro
Tamanh
o
004
2 COD_CTA
Cdigo da Conta
3 COD_CCUS
Centro de Custo
4 DESC_CTA
Descrio
Descrio da Conta
5 VAL_CTA
Valor
019
02
6 IND_VAL_CTA
Rtulo
Indicador do Sinal
do Valor das Conta
Descrio
Tipo
Decimal
-
Valores
Vlidos
[E015]
Obrigatrio
Sim
Sim
No
Sim
Sim
001
[D; C]
Sim
Pgina 81 de 864
Seo 3.1.5.3.4. Registro E020: Saldos Finais das Contas na Parte B do e-Lalur da ECF Imediatamente Anterior
Recuperao dos saldos finais das contas da parte B do e-LALUR que sero replicados automaticamente pelo sistema para o registro M010/M500.
REGISTRO E020: SALDOS FINAIS DAS CONTAS NA PARTE B DO e-LALUR DA ECF IMEDIATAMENTE ANTERIOR
Regras de Validao do Registro
REGRA_EXISTENCIA_M010
REGRA_DIVERGENCIA _M010_E020
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: COD_CTA_B
N
1 REG
Campo
Rtulo
Tipo de Registro
Descrio
Texto fixo contendo E020.
2 COD_CTA_B
3 DESC_CTA_LAL
Descrio
4 DT_AP_LAL
Data de Criao
5 COD_LAN_ORIG
Tipo de Lanamento
6 DESC_LAN_ORIG
7 DT_LIM_LAL
8 TRIBUTO
9 v VL_SALDO_FIN
Descrio
do
Tipo
de
Lanamento
Data Limite para a Excluso,
Adio ou Compensao do
valor Controlado
Tipo de Tributo
Saldo Final
Tipo
C
Tamanho
004
Decimal
-
008
008
001
019
001
Valores vlidos
Obrigatrio
[E020]
Sim
Sim
No
No
No
No
No
[I; C; A]
No
No
002
[D; C]
Pgina 82 de 864
No
Campo
Rtulo
Perodo Anterior
v IN
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores vlidos
Obrigatrio
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
1 REG
Tipo de Registro
2 DT_INI
Tipo
Tamanho
Decimal
004
008
Valores
Vlidos
[E030]
Obrigatrio
Sim
Pgina 83 de 864
Sim
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
3 DT_FIN
008
Sim
4 PER_APUR
Perodo de Apurao
003
Sim
Regra:
SE 0010.FORMA_APUR = A
- Deve existir um registro A00.
- Deve existir um registro [A01..A012] para cada ms marcado no
0010.MES_BAL_RED [1..12] como B
SE 0010.FORMA_APUR = T
- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Pgina 84 de 864
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como R
Pgina 85 de 864
Obrigatrio
Seo 3.1.5.3.6. Registro E155: Detalhes dos Saldos Contbeis Calculados com Base nas ECD
Registro preenchido pelo sistema ao executar a funcionalidade de recuperar ECD. Calculado a partir dos registros recuperados C155 de acordo com os perodos fiscais.
REGISTRO E155: DETALHES DOS SALDOS CONTBEIS CALCULADOS COM BASE NAS ECD
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[E155]
COD_CTA
Cdigo da Conta
Sim
COD_CCUS
No
VL_SLD_INI
019
002
Sim
IND_VL_SLD_INI
001
[D; C]
No
VL_DEB
019
002
Sim
VL_CRED
019
002
Sim
VL_SLD_FIN
019
002
Sim
IND_VL_SLD_FIN
001
[D; C]
No
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Pgina 86 de 864
Sim
Seo 3.1.5.3.7. Registro E355: Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento
Registro preenchido pelo sistema ao executar a funcionalidade de recuperar ECD. Calculado a partir dos registros recuperados C355 de acordo com os perodos fiscais.
REGISTRO E355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[E355]
COD_CTA
Cdigo da Conta
Sim
COD_CCUS
Centro de Custos
No
VL_SLD_FIN
Saldo Final
019
002
Sim
IND_VL_SLD_FIN
Situao
Final
001
[D; C]
Sim
Campo
Rtulo
do
Descrio
Saldo
Tipo
Tamanho
Decimal
Pgina 87 de 864
Obrigatrio
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[E990]
QTD_LIN
Obrigatrio
Sim
Sim
Pgina 88 de 864
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[J001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Pgina 89 de 864
Ocorrncia 0:N
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[J050]
DT_ALT
Data de Atualizao
008
Sim
COD_NAT
Cdigo da Natureza
002
Sim
IND_CTA
Tipo de Conta
001
[S; A]
Sim
NVEL
Nvel da Conta
Sim
Sim
Campo
COD_CTA
Rtulo
Cdigo da Conta
Descrio
Exemplo:
Nvel 1 = Ativo
Nvel 2 = Ativo Circuante
Nvel 3 = Disponvel
Nvel 4 = Caixa Geral
Nvel 5 = Caixa
Cdigo da conta analtica/grupo de contas
Tipo
Tamanho
Decimal
Pgina 90 de 864
Obrigatrio
Sim
Campo
COD_CTA_SUP
CTA
Rtulo
Cdigo
da
Superior
Nome da Conta
Conta
Obrigatrio
Valores
Vlidos
-
Sim
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
No
Campo
DT_ALT
Tipo
Erro
NVEL
REGRA_MAIOR_QUE_UM: Verifica se o valor informado para NVEL (Campo 05) maior que 1.
Erro
COD_CTA_SUP
REGRA_ANALITICA_NIVEL4: Verifica se NVEL (Campo 5) maior ou igual a quatro (4) para uma conta analtica patrimonial.
REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO: Verifica se NVEL (Campo 05) maior que 1.
Caso afirmativo, executa a
REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO.
1. REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO: Verifica se o campo foi preenchido com algum valor diferente de vazio e do caractere
espao.
Erro
Erro
REGRA_CTA_DE_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDA: Verifica se NVEL (Campo 05) maior que 1. Caso afirmativo, verifica as seguintes
regras:
Erro
1.
REGRA_CONTA_NO_PLANO_CONTAS: Verifica se COD_CTA_SUP (Campo 07) existe no plano de contas (registro J050).
2.
3.
4.
Verifica se NVEL (Campo 05) maior que 2. Se afirmativo, verifica a regra: REGRA_NATUREZA_CONTA: Verifica se a conta de
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Erro
REGRA_CONTA_SUPERIOR_NAO_SE_APLICA: Verifica, caso o campo NIVEL (Campo 05) seja igual 1, se o campo
COD_CTA_SUP (Campo 07) no foi informado.
Ocorrncia 0:N
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[J051]
COD_CCUS
No
COD_CTA_REF
Sim
Rtulo
Campo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Tipo
Pgina 92 de 864
2
3
COD_CCUS
COD_CTA_REF
REGRA_CCUS_NO_CENTRO_CUSTOS: Verifica se o cdigo do centro de custos COD_CCUS (Campo 02) existe no registro J100 (Centro de Custos).
REGRA_NAO_EXISTE_COD_CTA_REF: Verifica se o COD_CTA_REF (Campo 03) existe no plano de contas referencial.
Erro
Erro
Erro
REGRA_NATUREZA_REF: Verifica se a natureza da conta referencial utilizada igual a natureza da conta contbil do registro J050.
Erro
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Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: DT_ALT + COD_CCUS
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
[J100]
Obrigatrio
Campo
REG
Tipo de Registro
004
DT_ALT
Data da Alterao
Data da incluso/alterao
008
Sim
COD_CCUS
Sim
CCUS
Sim
Sim
Campo
DT_ALT
Tipo
Erro
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Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[J990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
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Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[K001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
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Seo 3.1.5.5.2. Registro K030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendrio
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO K030: IDENTIFICAO DO PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL NO ANO-CALENDRIO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:13
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[K030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
003
Sim
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Sim
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
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Observaes:
1) Apresentar registros para todas as contas analticas que tenham saldo (societrio) ou movimento no perodo;
2) Campos 05 (IND_VL_SLD_INI) e 09 (IND_VL_SLD_FIN), quando saldos = zero, preencher com D, C;
3) Campos de 04 (VL_SLD_INI), 06 (VL_DEB), 07 (VL_CRED) ou 08 (VL_SLD_FIN), na inexistncia de saldo inicial, final ou de movimentao, preencher com zero, respeitada a primeira
observao.
4) Nos campos 02 (COD_CTA) e 03 (COD_CCUS), informe o cdigo constante do registro J050 e J051 respectivamente.
5) No campo 04 (VL_SLD_INI), informe o valor do saldo da conta no incio do perodo de apurao (K030.DT_FIN).
6) Nos campos 06 (VL_DEB) e 07 (VL_CRED), informe os valores de movimentao em todo o perodo de apurao (entre K030.DT_INI e K030.DT_FIM).
7) No campo 08 (VL_SLD_FIN) informe o valor do saldo da conta no fim do perodo de apurao (K030.DT_FIN).
Ateno: os valores devem ser apurados e informados considerando todos os lanamentos (inclusive os de encerramento).
REGISTRO K155: DETALHES DOS SALDOS CONTBEIS (DEPOIS DO ENCERRAMENTO DO RESULTADO DO PERODO)
Regras de Validao do Registro
REGRA_NATUREZA_PERMITIDA_PATRIMONIAL
REGRA_VALIDACAO_SOMA_SALDO_INICIAL
REGRA_VALIDACAO_SOMA_SALDO_FINAL
REGRA_VALIDACAO_DEB_DIF_CRED
REGRA_BATIMENTO_K155
REGRA_CONTA_ANALITICA
REGRA_COMPATIBILIDADE_K155_E155
REGRA_COMPATIBILIDADE_E155_K155
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
N
1
Campo
REG
Rtulo
Tipo de Registro
Descrio
Texto fixo contendo K155
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[K155]
Obrigatrio
Pgina 99 de 864
Sim
2
3
COD_CTA
COD_CCUS
Cdigo da Conta
Cdigo Centro Custos
C
C
Valores
Vlidos
-
VL_SLD_INI
019
002
Sim
IND_VL_SLD_INI
001
[D; C]
No
6
7
VL_DEB
VL_CRED
N
N
019
019
002
002
Sim
Sim
VL_SLD_FIN
019
002
Sim
IND_VL_SLD_FIN
001
[D; C]
No
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
No
REGRA_COMPATIBILIDADE_K155_E155: Verifica se os valores utilizados no registro K155 so iguais aos valores calculados do registro E155. Se a regra no for cumprida, o sistema gera
um aviso.
REGRA_COMPATIBILIDADE_E155_K155: Verifica se os campos do registro E155 com algum valor maior que zero, so referenciados no registro K155 para o mesmo perodo de apurao.
Se a regra no for cumprida, o sistema gera um aviso.
II - Regras de Validao de Campos:
N
8
Campo
VL_SLD_FIN
Tipo
Aviso
IND_VL_SLD_FIN
REGRA_VALIDACAO_SALDO_FINAL: Verifica se o valor de VL_SLD_FIN (Campo 08) igual ao valor de VL_SLD_INI (Campo 04) somado aos
valores dos campos VL_DEB (Campo 06) e VL_CRED (Campo 07), considerando os indicadores de saldo devedor e credor do saldo inicial e do saldo
final. Se a regra no for cumprida, o sistema gera um erro.
Erro
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA_REF
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[K156]
COD_CTA_REF
Cdigo da Conta
Referencial
Sim
VL_SLD_FIN
019
002
Sim
IND_VL_SLD_FIN
Valor do Saldo
Final
Situao do Saldo
Final
001
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Campo
COD_CTA_REF
Tipo
Erro
Seo 3.1.5.5.5. Registro K355: Saldos Finais das Contas Contbeis de Resultado Antes do Encerramento
Registro onde devem ser informados os saldos finais de todas as contas de resultado da escriturao societria da pessoa jurdica antes do encerramento. Poder ser preenchido das seguintes
formas:
- Edio pelo programa da ECF;
- Calculado pelo sistema atravs da funcionalidade de recuperar ECD; e
- Importado de arquivo digital.
REGISTRO K355: SALDOS FINAIS DAS CONTA CONTBEIS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
Regras de Validao do Registro
REGRA_CONTA_ANALITICA, REGRA_COMPATIBILIDADE_K355_E355, REGRA_COMPATIBILIDADE_E355_K355
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[K355]
Obrigatrio
COD_CTA
Cdigo da Conta
Sim
COD_CCUS
Centro de Custos
No
VL_SLD_FIN
019
002
Sim
IND_VL_SLD_FIN
Valor do Saldo
Final
Situao do Saldo
Final
001
[D; C]
Sim
Sim
REGRA_COMPATIBILIDADE_E355_K355: Verifica se os campos do registro E355 com algum valor maior que zero, so referenciados no registro K355 para o mesmo perodo de apurao.
Se a regra no for cumprida, o sistema gera um aviso.
II - Regras de Validao de Campos:
N
2
COD_CTA
Campo
VAL_CTA_REF_FIN
Tipo
Erro
Aviso
Seo 3.1.5.5.6. Registro K356: Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas Contbeis de Resultado Antes do Encerramento
Registro onde devem ser mapeados, por conta referencial, os saldo finais de todas as contas de resultado da escriturao societria da pessoa jurdica nos respectivos perodos de apurao.
Registro obrigatrio apenas para as contas contabeis/centro de custos para as quais foram mapeadas mais de uma conta referencial no registro J051. Poder ser preenchido das seguintes formas:
- Edio pelo programa da ECF;
- Calculado pelo sistema atravs da funcionalidade de recuperar ECD; e
- Importado de arquivo digital.
REGISTRO K356: MAPEAMENTO REFERENCIAL DOS SALDOS FINAIS DAS CONTA CONTBEIS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA_REF
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[K356]
2 COD_CTA_REF
Sim
3 VL_SLD_FIN
019
002
Sim
4 IND_VL_SLD_FIN
001
[D; C]
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Campo
COD_CTA_REF
Tipo
Erro
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[K990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[L001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Seo 3.1.5.6.2. Registro L030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendrio
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO L030: IDENTIFICAO DO PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL NO ANO-CALENDRIO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:13
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[L030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
003
Sim
Sim
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[L100]
2 CODIGO
050
3 DESCRICAO
Descrio
4 TIPO
Tipo de Conta
001
5 NIVEL
Nvel da Conta
6 COD_NAT
Natureza da Conta
7 COD_CTA_SUP
8 VAL_CTA_REF_INI
9 IND_VAL_CTA_REF_INI
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
[S; A]
N
003
004
Obrigatrio
Sim
Sim
No
Sim
No
No
019
002
001
[D; C]
No
Sim
Sim
Campo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
019
002
001
[D; C]
Obrigatrio
C Credor
10 VAL_CTA_REF_FIN
11 IND_ VAL_CTA_REF_FIN
Sim
Sim
1.01.01.05.90
1.01.01.06
1.01.01.06.01
1.01.01.06.02
1.01.01.06.03
1.01.01.06.21
1.01.01.06.90
DT_INI DT_FIM
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
TIPO
S
S
S
S
A
A
S
A
A
S
A
S
A
A
A
01012014
16
1.01.01.05
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
17
18
19
20
21
A
S
A
A
A
1.01.01.05
1.01.01
1.01.01.06
1.01.01.06
1.01.01.06
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01012014
22
1.01.01.06
01
01012014
23
1.01.01.06
01
CDIGO
1.01.01.07
1.01.01.07.01
1.01.02
1.01.02.01
1.01.02.01.01
1.01.02.01.02
1.01.02.01.03
1.01.02.01.04
1.01.02.01.98
1.01.02.02
1.01.02.02.01
1.01.02.02.02
1.01.02.02.03
1.01.02.02.04
1.01.02.02.20
1.01.02.02.90
1.01.02.03
1.01.02.03.01
1.01.02.03.02
1.01.02.03.03
1.01.02.03.04
1.01.02.03.05
1.01.02.03.06
1.01.02.03.07
1.01.02.03.98
1.01.02.04
1.01.02.04.01
1.01.02.04.02
TRIBUTOS A RECUPERAR
IPI a Recuperar
ICMS a Recuperar
PIS a Recuperar - Crdito Bsico
PIS a Recuperar - Crdito Presumido
COFINS a Recuperar - Crdito Bsico
COFINS a Recuperar - Crdito Presumido
CIDE a Recuperar
Outros Impostos e Contribuies a Recuperar
TRIBUTOS A COMPENSAR
IR Retido na Fonte
IRPJ Recolhido por Estimativa
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
01012014
01012014
24
25
26
27
S
A
S
S
1.01.01
1.01.01.07
1.01
1.01.02
4
5
3
4
01
01
01
01
01012014
28
1.01.02.01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
29
30
31
32
33
34
35
A
A
A
A
S
A
A
1.01.02.01
1.01.02.01
1.01.02.01
1.01.02.01
1.01.02
1.01.02.02
1.01.02.02
5
5
5
5
4
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01012014
36
1.01.02.02
01
01012014
37
1.01.02.02
01
01012014
38
1.01.02.02
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
1.01.02.02
1.01.02
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02
1.01.02.04
1.01.02.04
5
4
5
5
5
5
5
5
5
5
4
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.02.04.03
1.01.02.04.04
1.01.02.04.05
1.01.02.04.06
1.01.02.04.07
1.01.02.04.08
1.01.02.04.09
1.01.02.04.10
1.01.02.04.11
1.01.02.04.12
1.01.02.04.13
1.01.02.04.14
1.01.02.04.15
1.01.02.04.16
DESCRIO
IRPJ Saldo Negativo
CSLL Retida na Fonte
CSLL Recolhida por Estimativa
CSLL Saldo Negativo
PIS/PASEP Retido na Fonte
PIS/PASEP a Compensar
COFINS Retida na Fonte
COFINS a Compensar
IPI a Compensar
IOF a Compensar
Imposto de Importao a Compensar
Imposto de Exportao a Compensar
ITR a Compensar
CIDE a Compensar
1.01.02.04.17
1.01.02.04.18
1.01.02.04.98
1.01.02.09
1.01.02.09.01
1.01.02.09.02
1.01.02.09.20
1.01.02.09.90
1.01.02.09.98
1.01.03
1.01.03.01
1.01.03.01.01
1.01.03.01.02
1.01.03.01.03
1.01.03.01.04
1.01.03.01.05
1.01.03.01.22
ORDEM
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
TIPO
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
66
67
68
69
70
71
A
A
A
S
A
A
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02
1.01.02.09
1.01.02.09
5
5
5
4
5
5
01
01
01
01
01
01
01012014
72
1.01.02.09
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
73
74
75
76
77
78
79
80
81
A
A
S
S
A
A
A
A
A
1.01.02.09
1.01.02.09
1.01
1.01.03
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03.01
5
5
3
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
82
1.01.03.01
01
CDIGO
1.01.03.01.90
1.01.03.03
1.01.03.03.01
DESCRIO
(-) Perdas Estimadas em Estoques
ESTOQUES (OUTROS)
Servios em andamento
1.01.03.03.02
1.01.03.03.22
1.01.03.03.90
1.01.03.03.98
1.01.04
1.01.04.01
1.01.04.01.01
1.01.04.01.02
1.01.04.01.03
1.01.04.01.04
1.01.04.01.05
1.01.04.01.21
1.01.04.01.22
1.01.04.01.90
1.01.05
1.01.05.01
1.01.05.01.01
1.01.05.01.02
1.01.05.01.09
1.01.10
1.01.10.01
1.01.10.01.01
1.01.10.01.90
1.02
ATIVO NO CIRCULANTE
ORDEM
83
84
85
TIPO
A
S
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
1.01.03.03
1.01.03.03
1.01.03.03
1.01.03.03
1.01
1.01.04
1.01.04.01
1.01.04.01
1.01.04.01
1.01.04.01
1.01.04.01
5
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
97
1.01.04.01
01
01012014
98
1.01.04.01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
99
100
101
102
103
A
S
S
A
A
1.01.04.01
1.01
1.01.05
1.01.05.01
1.01.05.01
5
3
4
5
5
01
01
01
01
01
01012014
104
1.01.05.01
01
01012014
105
1.01
01
01012014
01012014
106
107
S
A
1.01.10
1.01.10.01
4
5
01
01
01012014
01012014
108
109
A
S
1.01.10.01
1
5
2
01
01
CDIGO
1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.01.01
1.02.01.01.02
1.02.01.01.04
DESCRIO
REALIZVEL A LONGO PRAZO
CRDITOS E VALORES - LONGO PRAZO
Clientes - Longo Prazo
Titulos a Receber - Longo Prazo
Mtuos
1.02.01.01.06
1.02.01.01.98
1.02.01.01.99
1.02.01.02
1.02.01.02.01
1.02.01.02.02
1.02.01.02.03
1.02.01.02.21
1.02.01.02.90
1.02.01.03
1.02.01.03.01
1.02.01.03.02
1.02.01.03.03
1.02.01.03.21
1.02.01.03.90
1.02.01.05
1.02.01.05.01
Crditos Fiscais CSLL - Diferenas Temporrias e Base de Clculo Negativa Longo Prazo
1.02.01.01.20
1.02.01.01.90
ORDEM
110
111
112
113
114
TIPO
S
S
A
A
A
01012014
115
1.02.01.01
01
01012014
116
1.02.01.01
01
01012014
01012014
117
118
A
A
1.02.01.01
1.02.01.01
5
5
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
119
120
121
122
123
A
S
A
A
A
1.02.01.01
1.02.01
1.02.01.02
1.02.01.02
1.02.01.02
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01012014
124
1.02.01.02
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
125
126
127
128
129
A
S
A
A
A
1.02.01.02
1.02.01
1.02.01.03
1.02.01.03
1.02.01.03
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01012014
130
1.02.01.03
01
01012014
131
1.02.01.03
01
01012014
132
1.02.01
01
01012014
133
1.02.01.05
01
CDIGO
1.02.01.05.02
DESCRIO
Crditos Fiscais IRPJ - Diferenas Temporrias e Prejuzos Fiscais - Longo
Prazo
1.02.01.07
1.02.01.07.01
1.02.01.07.98
1.02.01.09
1.02.01.09.01
1.02.01.09.02
1.02.01.09.98
1.02.01.10
1.02.01.10.01
ATIVO BIOLGICO
Ativo Biolgico Consumvel
1.02.01.10.21
1.02.01.10.90
1.02.02
INVESTIMENTOS
1.02.02.01
1.02.02.01.01
1.02.02.01.02
1.02.02.01.03
1.02.02.01.04
1.02.02.01.05
1.02.02.01.06
DT_FIM
ORDEM
01012014
134
1.02.01.05
01
01012014
01012014
01012014
135
136
137
S
A
A
1.02.01
1.02.01.07
1.02.01.07
4
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
138
139
140
S
A
A
1.02.01
1.02.01.09
1.02.01.09
4
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
141
142
143
A
S
A
1.02.01.09
1.02.01
1.02.01.10
5
4
5
01
01
01
01012014
144
1.02.01.10
01
01012014
01012014
145
146
A
S
1.02.01.10
1.02
5
3
01
01
01012014
147
1.02.02
01
01012014
148
1.02.02.01
01
01012014
149
1.02.02.01
01
01012014
150
1.02.02.01
01
01012014
151
1.02.02.01
01
01012014
152
1.02.02.01
01
01012014
153
1.02.02.01
01
CDIGO
1.02.02.01.07
1.02.02.01.08
1.02.02.01.09
1.02.02.01.10
1.02.02.01.20
1.02.02.01.21
1.02.02.01.22
1.02.02.01.23
1.02.02.01.24
1.02.02.01.25
1.02.02.01.26
(-) Lucros a Apropriar em Vendas com outras sociedades - Avaliadas pelo MEP no Pas
1.02.02.01.40
1.02.02.01.41
1.02.02.01.42
1.02.02.01.43
1.02.02.01.44
1.02.02.01.45
1.02.02.01.46
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
01012014
154
155
156
A
A
A
1.02.02.01
1.02.02.01
1.02.02.01
5
5
01
01
01012014
01012014
157
158
A
A
1.02.02.01
1.02.02.01
5
5
01
01
01012014
159
1.02.02.01
01
01012014
160
1.02.02.01
01
01012014
161
1.02.02.01
01
01012014
162
1.02.02.01
01
01012014
163
1.02.02.01
01
01012014
164
1.02.02.01
01
01012014
165
1.02.02.01
01
01012014
166
1.02.02.01
01
01012014
167
1.02.02.01
01
01012014
168
1.02.02.01
01
01012014
169
1.02.02.01
01
01012014
170
1.02.02.01
01
01012014
171
1.02.02.01
01
CDIGO
1.02.02.01.47
1.02.02.01.48
1.02.02.01.90
1.02.02.02
1.02.02.02.01
1.02.02.02.02
1.02.02.02.03
1.02.02.02.04
1.02.02.02.05
1.02.02.02.06
Participaes Perm. em outras sociedades mesmo grupo ou controle comum Avaliadas pelo MEP - no Exterior
1.02.02.01.07
1.02.02.02.08
1.02.02.02.09
1.02.02.02.19
1.02.02.02.20
1.02.02.02.21
1.02.02.02.22
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
172
1.02.02.01
01
01012014
173
1.02.02.01
01
01012014
174
1.02.02.01
01
01012014
175
1.02.02
01
01012014
176
1.02.02.02
01
01012014
177
1.02.02.02
01
01012014
178
1.02.02.02
01
01012014
179
1.02.02.02
01
01012014
180
1.02.02.02
01
01012014
181
1.02.02.02
01
01012014
01012014
01012014
182
183
184
A
A
A
1.02.02.01
1.02.02.02
1.02.02.02
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
185
186
A
A
1.02.02.02
1.02.02.02
5
5
01
01
01012014
187
1.02.02.02
01
01012014
188
1.02.02.02
01
CDIGO
1.02.02.02.23
1.02.02.02.24
1.02.02.02.25
1.02.02.03
(-) Lucros a Apropriar em Vendas com outras sociedades - Avaliadas pelo MEP no Exterior
(-) Perdas Estimadas por Reduo ao Valor Recupervel de Investimentos
Permanente
PROPRIEDADES PARA INVESTIMENTO
1.02.02.03.01
1.02.02.03.02
1.02.02.03.21
1.02.02.03.10
1.02.02.10
1.02.02.10.01
1.02.02.10.02
1.02.02.10.03
1.02.02.02.26
1.02.02.02.90
1.02.02.10.90
1.02.02.10.98
1.02.02.10.99
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.01.01
1.02.03.01.02
1.02.03.01.03
1.02.03.01.04
1.02.03.01.05
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
189
1.02.02.02
01
01012014
190
1.02.02.02
01
01012014
191
1.02.02.02
01
01012014
192
1.02.02.02
01
01012014
01012014
193
194
A
S
1.02.02.02
1.02.02
5
4
01
01
01012014
195
1.02.02.03
01
01012014
196
1.02.02.03
01
01012014
197
1.02.02.03
01
01012014
01012014
198
199
A
S
1.02.02.03
1.02.02
5
4
01
01
01012014
01012014
01012014
200
201
202
A
A
A
1.02.02.10
1.02.02.10
1.02.02.10
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
1.02.02.10
1.02.02.10
1.02.02.10
1.02
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.03.01.06
1.02.03.01.07
1.02.03.01.08
1.02.03.01.09
1.02.03.01.10
1.02.03.01.11
1.02.03.01.12
1.02.03.01.14
1.02.03.01.22
1.02.03.01.26
1.02.03.01.27
1.02.03.01.28
1.02.03.01.31
1.02.03.01.32
1.02.03.01.90
1.02.03.01.98
1.02.03.02
1.02.03.02.01
1.02.03.02.02
1.02.03.02.03
1.02.03.02.04
1.02.03.02.05
1.02.03.02.09
1.02.03.02.22
1.02.03.02.23
1.02.03.02.25
1.02.03.02.26
1.02.03.01.30
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
213
214
215
216
217
218
219
220
221
A
A
A
A
A
A
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
5
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
222
223
224
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
225
226
227
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
228
229
230
231
232
233
A
A
S
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
234
235
236
237
A
A
A
A
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
5
5
5
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
238
239
240
A
A
A
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
5
5
01
01
01
CDIGO
1.02.03.02.30
DESCRIO
(-) Depreciao, Amortizao ou Exausto de Imobilizados Objeto de Leasing
Financeiro
1.02.03.02.90
1.02.03.04
1.02.03.04.01
ATIVO BIOLGICO
Ativo Biolgico de Produo
1.02.03.04.21
1.02.03.04.90
1.02.03.05
OUTROS IMOBILIZADOS
1.02.03.05.01
1.02.03.05.02
1.02.03.05.03
1.02.03.05.04
1.02.03.05.06
1.02.03.05.09
1.02.03.05.10
1.02.03.05.11
1.02.03.05.22
1.02.03.05.98
1.02.03.05.99
1.02.05
1.02.05.01
1.02.05.01.01
1.02.05.01.02
1.02.05.01.03
1.02.05.01.04
1.02.05.01.05
1.02.05.01.06
DT_FIM
ORDEM
01012014
241
1.02.03.02
01
01012014
01012014
01012014
242
243
244
A
S
A
1.02.03.02
1.02.03
1.02.03.04
5
4
5
01
01
01
01012014
245
1.02.03.04
01
01012014
01012014
246
247
A
S
1.02.03.04
1.02.03
5
4
01
01
01012014
01012014
248
249
A
A
1.02.03.05
1.02.03.05
5
5
01
01
01012014
250
1.02.03.05
01
01012014
251
1.02.03.05
01
01012014
252
1.02.03.05
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02
1.02.05
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
5
5
5
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.05.01.07
Desenvolvimento de Produtos
1.02.05.01.09
1.02.05.01.10
1.02.05.01.20
1.02.05.01.22
1.02.05.01.24
(-)Amortizao do Intangvel
(-)Ajuste Valor Presente Intangvel
Ajuste Valor Presente Amortizao Acumulada
1.02.05.01.90
1.02.05.01.98
1.02.05.01.99
1.02.06
1.02.06.01
1.02.06.01.01
Outros Intangveis
(-)Outras Contas Redutoras do Intangvel
DIFERIDO
ATIVO DIFERIDO
Despesas Pr-Operacionais ou Pr-Industriais
1.02.06.01.02
1.02.06.01.03
1.02.06.01.20
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01.01
2.01.01.01.02
2.01.01.01.03
2.01.01.01.04
2.01.01.01.09
2.01.01.03
2.01.01.03.01
2.01.01.03.02
2.01.01.03.22
2.01.01.05
DESCRIO
DT_INI DT_FIM
01012014
ORDEM
267
01012014
268
1.02.05.01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
269
270
271
272
A
A
A
A
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
5
5
5
5
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
273
274
275
276
277
278
A
A
A
S
S
A
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02
1.02.06
1.02.06.01
5
5
5
3
4
5
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
279
280
281
282
283
284
A
A
A
S
S
S
1.02.06.01
1.02.06.01
1.02.06.01
2
2.01
5
5
5
1
2
3
01
01
01
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
285
286
287
288
289
290
291
292
293
S
A
A
A
A
A
S
A
A
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01
2.01.01.03
2.01.01.03
4
5
5
5
5
5
4
5
5
02
02
02
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
294
295
A
S
2.01.01.03
2.01.01
5
4
02
02
CDIGO
2.01.01.05.01
2.01.01.05.02
2.01.01.05.22
DESCRIO
Adiantamentos de Clientes - no Pas
Adiantamentos de Clientes - no Exterior
(-)Encargos a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Contas a Pagar
Circulante
2.01.01.07
2.01.01.07.01
Duplicatas Descontadas
2.01.01.07.02
2.01.01.07.03
2.01.01.07.04
2.01.01.07.05
2.01.01.07.06
2.01.01.09
2.01.01.09.01
2.01.01.09.02
2.01.01.09.03
2.01.01.09.04
2.01.01.09.05
2.01.01.09.06
2.01.01.09.07
2.01.01.09.08
2.01.01.09.09
2.01.01.07.22
2.01.01.09.10
2.01.01.09.99
2.01.01.13
2.01.01.13.01
2.01.01.13.02
2.01.01.13.10
ORDEM
296
297
01012014
298
2.01.01.05
02
01012014
01012014
299
300
S
A
2.01.01
2.01.01.07
4
5
02
02
01012014
301
2.01.01.07
02
01012014
01012014
01012014
302
303
304
A
A
A
2.01.01.07
2.01.01.07
2.01.01.07
5
5
5
02
02
02
01012014
305
2.01.01.07
02
01012014
01012014
A
S
2.01.01.07
2.01.01
5
4
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
A
A
A
A
A
A
A
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
5
5
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
02
01012014
316
2.01.01.09
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
317
318
319
320
321
322
A
A
S
A
A
A
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
5
5
4
5
5
5
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.01.01.13.11
2.01.01.13.99
2.01.01.15
2.01.01.15.01
DESCRIO
(-) Desgio a Apropriar - Debntures - Circulante
Outros Ttulos de Dvida a Pagar Circulante
PROVISES CIRCULANTE
Proviso para o Imposto de Renda
2.01.01.15.02
2.01.01.15.03
2.01.01.15.04
2.01.01.15.05
2.01.01.15.06
2.01.01.15.07
2.01.01.15.99
2.01.01.17
2.01.01.17.01
2.01.01.17.02
2.01.01.17.03
2.01.01.17.05
2.01.01.17.06
2.01.01.17.99
2.01.01.19
2.01.01.19.01
2.01.01.19.02
2.01.01.19.03
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01.01
2.02.01.01.02
2.02.01.01.03
2.02.01.01.04
2.02.01.01.05
2.01.01.17.22
ORDEM
323
324
325
326
TIPO
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
5
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
01012014
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
S
A
A
2.01.01
2.01.01.17
2.01.01.17
4
5
5
02
02
02
01012014
01012014
01012014
337
338
339
A
A
A
2.01.01.17
2.01.01.17
2.01.01.17
5
5
5
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
340
341
342
343
344
345
346
347
A
A
S
A
A
A
S
S
2.01.01.17
2.01.01.17
2.01.01
2.01.01.19
2.01.01.19
2.01.01.19
2
2.02
5
5
4
5
5
5
2
3
02
02
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
348
349
350
351
352
353
S
A
A
A
A
A
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
4
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
CDIGO
2.02.01.01.06
2.02.01.01.07
2.02.01.01.08
2.02.01.01.09
2.02.01.01.10
2.02.01.01.22
2.02.01.03
2.02.01.03.01
2.02.01.03.02
2.02.01.03.99
2.02.01.05
2.02.01.05.01
2.02.01.05.02
2.02.01.07
2.02.01.07.01
2.02.01.07.02
2.02.01.07.10
2.02.01.07.11
2.02.01.07.99
2.02.01.09
2.02.01.09.01
2.02.01.09.02
2.02.01.09.03
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
354
2.02.01.01
02
01012014
01012014
01012014
355
356
357
A
A
A
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
5
5
5
02
02
02
01012014
358
2.02.01.01
02
01012014
01012014
359
360
A
S
2.02.01.01
2.02.01
5
4
02
02
01012014
361
2.02.01.03
02
01012014
01012014
362
363
A
A
2.02.01.03
2.02.01.03
5
5
02
02
01012014
364
2.02.01
02
01012014
365
2.02.01.05
02
01012014
01012014
01012014
01012014
366
367
368
369
A
S
A
A
2.02.01.05
2.02.01
2.02.01.07
2.02.01.07
5
4
5
5
02
02
02
02
01012014
370
2.02.01.07
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
371
372
373
374
375
376
A
A
S
A
A
A
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01
2.02.01.09
2.02.01.09
2.02.01.09
5
5
4
5
5
5
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.02.01.09.99
2.02.01.11
2.02.01.11.01
DESCRIO
Outras Provises - Longo Prazo
OUTRAS OBRIGAES - LONGO PRAZO
Mtuos
2.02.01.11.03
2.01.01.11.22
2.02.01.11.99
2.02.01.21
2.02.01.21.01
2.02.01.21.02
2.01.01.21.03
2.03
2.03.01
2.03.01.01
2.03.01.01.01
2.03.01.01.21
2.03.01.02
2.03.01.02.01
2.03.01.02.10
2.03.01.10
2.03.01.10.01
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01.01
2.03.02.01.02
DT_FIM
01012014
01012014
ORDEM
377
378
379
01012014
2.02.01
2.02.01.11
4
5
02
02
380
2.02.01.11
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
381
382
383
384
385
386
387
388
A
A
S
A
A
A
S
S
2.01.01.11
2.02.01.11
2.02.01
2.02.01.21
2.02.01.21
2.01.01.21
2
2.03
5
5
4
5
5
5
2
3
02
02
02
02
02
02
03
03
01012014
389
2.03.01
03
01012014
390
2.03.01.01
03
01012014
391
2.03.01.01
03
01012014
392
2.03.01
03
01012014
393
2.03.01.02
03
01012014
394
2.03.01.02
03
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
395
396
397
398
399
400
S
A
S
S
A
A
2.03.01
2.03.01.10
2.03
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01
4
5
3
4
5
5
03
03
03
03
03
03
CDIGO
2.03.02.01.03
2.03.02.01.11
2.03.02.01.13
2.03.02.01.99
2.03.02.02
2.03.02.02.01
2.03.02.02.02
2.03.02.03
2.03.02.03.01
2.03.02.03.02
2.03.02.03.03
2.03.02.03.04
2.03.02.03.05
2.03.02.03.06
RESERVAS DE LUCROS
Reserva Legal
Reserva Estatutria
Reserva para Contingncia
Reserva de Incentivos Fiscais
Reserva de Lucros para Expanso
Reserva de Lucros a Realizar
2.03.02.03.07
2.03.02.03.08
2.03.02.03.09
2.03.02.03.99
2.03.03
2.03.03.01
2.03.03.01.01
2.03.03.01.10
2.03.04
2.03.02.01.12
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
401
2.03.02.01
03
01012014
402
2.03.02.01
03
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
403
404
405
406
407
A
A
A
S
A
2.03.02.01
2.03.02.01
2.03.02.01
2.03.02
2.03.02.02
5
5
5
4
5
03
03
03
03
03
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
408
409
410
411
412
413
414
415
A
S
A
A
A
A
A
A
2.03.02.02
2.03.02
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
5
4
5
5
5
5
5
5
03
03
03
03
03
03
03
03
01012014
01012014
416
417
A
A
2.03.02.03
2.03.02.03
5
5
03
03
01012014
01012014
01012014
418
419
420
A
A
S
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03
5
5
3
03
03
03
01012014
421
2.03.03
03
01012014
422
2.03.03.01
03
01012014
423
2.03.03.01
03
01012014
424
2.03
03
CDIGO
2.03.04.01
2.03.04.01.01
2.03.04.01.10
2.03.04.01.11
2.03.04.01.12
2.03.04.01.99
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
425
2.03.04
03
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
426
427
428
429
430
A
A
A
A
A
2.03.04.01
2.03.04.01
2.03.04.01
2.03.04.01
2.03.04.01
5
5
5
5
5
03
03
03
03
03
DESCRIO
ATIVO GERAL
ATIVO
CIRCULANTE E REALIZVEL A LONGO PRAZO
DISPONIBILIDADES
Caixa
CAIXA
CAIXA '
Depsitos Bancrios
DEPSITOS BANCRIOS DE INSTITUIES SEM CONTA RESERVA
DEPSITOS BANCRIOS
Reservas Livres
BANCO CENTRAL - RESERVAS LIVRES EM ESPCIE
Aplicaes em Ouro
APLICAES TEMPORRIAS EM OURO
Disponibilidades em Moedas Estrangeiras
BANCOS - DEPSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAS
DEPSITOS NO EXTERIOR EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
DISPONIBILIDADES DE MOEDAS ESTRANGEIRAS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
01
1.0.0.0.0.00.00
01
1.1.0.0.0.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.1.00.00
01
1.1.1.1.1.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.2.00.00
01
1.1.1.1.2.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.3.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.4.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.5.00.00
01
1.1.1.1.5.00.00
01
1.1.1.1.5.00.00
01
CDIGO
1.1.1.2.0.00.0
0
1.1.1.2.1.00.0
0
1.1.1.2.1.10.0
0
1.1.1.2.1.10.0
3
1.1.1.2.1.10.0
5
1.1.1.2.1.10.0
7
1.1.1.2.1.10.1
0
1.1.1.2.1.10.1
2
1.1.1.2.1.10.1
5
1.1.1.2.1.10.1
6
1.1.1.2.1.10.1
8
1.1.1.2.1.10.2
0
1.1.1.2.1.10.2
1
1.1.1.2.1.10.2
5
1.1.1.2.1.10.3
0
1.1.1.2.1.10.3
5
1.1.1.2.1.10.4
0
1.1.1.2.1.10.4
5
1.1.1.2.1.10.5
DESCRIO
APLICAES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
Aplicaes em Operaes Compromissadas
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIO BANCADA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
A
A
1.1.1.2.1.10.00
1.1.1.2.1.10.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.2.1.10.6
2
1.1.1.2.1.10.6
5
1.1.1.2.1.10.7
0
1.1.1.2.1.10.8
5
1.1.1.2.1.10.9
9
1.1.1.2.1.20.0
0
1.1.1.2.1.20.0
3
1.1.1.2.1.20.0
5
1.1.1.2.1.20.0
7
1.1.1.2.1.20.1
0
1.1.1.2.1.20.1
2
1.1.1.2.1.20.1
5
1.1.1.2.1.20.1
6
1.1.1.2.1.20.1
8
1.1.1.2.1.20.2
0
1.1.1.2.1.20.2
1
1.1.1.2.1.20.2
5
1.1.1.2.1.20.3
0
DESCRIO
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIO FINANCIADA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
CDIGO
1.1.1.2.1.20.3
5
1.1.1.2.1.20.4
0
1.1.1.2.1.20.4
5
1.1.1.2.1.20.5
0
1.1.1.2.1.20.6
2
1.1.1.2.1.20.6
5
1.1.1.2.1.20.7
0
1.1.1.2.1.20.8
5
1.1.1.2.1.20.9
9
1.1.1.2.1.30.0
0
1.1.1.2.1.30.0
2
1.1.1.2.1.30.0
4
1.1.1.2.1.30.9
0
1.1.1.2.1.35.0
0
1.1.1.2.2.00.0
0
1.1.1.2.2.10.0
0
1.1.1.2.2.10.1
0
1.1.1.2.2.10.1
5
1.1.1.2.2.10.2
DESCRIO
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIO VENDIDA
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Outros Ttulos de Renda Fixa
REVENDAS A LIQUIDAR - CMARAS DE LIQUIDAO E
COMPENSAO - OPERAES GENRICAS
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
APLICAES EM DEPSITOS INTERFINANCEIROS
Ligadas
Ligadas com Garantia
No Ligadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.1.30.00
01
1.1.1.2.1.30.00
01
1.1.1.2.1.30.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
A
A
1.1.1.2.2.10.00
1.1.1.2.2.10.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.2.2.10.2
5
1.1.1.2.2.10.3
0
1.1.1.2.2.10.3
5
1.1.1.2.2.10.4
0
1.1.1.2.2.10.4
5
1.1.1.2.2.10.5
0
1.1.1.2.2.10.5
5
1.1.1.2.2.20.0
0
1.1.1.2.2.20.1
0
1.1.1.2.2.20.2
0
1.1.1.2.2.30.0
0
1.1.1.2.2.30.1
0
1.1.1.2.2.30.2
0
1.1.1.2.2.99.0
0
1.1.1.2.2.99.1
0
1.1.1.2.2.99.2
0
1.1.1.2.3.00.0
0
1.1.1.2.3.10.0
0
DESCRIO
No Ligadas com Garantia
Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
No Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
APLICAES INTERFINANCEIRAS PRPRIAS A RESGATAR
Ligadas
No Ligadas
APLICAES INTERFINANCEIRAS PRPRIAS A LIQUIDAR (-)
Ligadas
No Ligadas
PROVISO PARA PERDAS EM APLICAES EM DEPSITOS
INTERFINANCEIROS (-)
Ligadas
No Ligadas
Aplicaes Voluntrias no Banco Central
DEPSITOS VOLUNTRIOS NO BANCO CENTRAL
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.20.00
01
1.1.1.2.2.20.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.30.00
01
1.1.1.2.2.30.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.99.00
01
1.1.1.2.2.99.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.3.00.00
01
CDIGO
1.1.1.2.5.00.0
0
1.1.1.2.5.10.0
0
1.1.1.2.6.00.0
0
1.1.1.2.6.10.0
0
1.1.1.2.6.10.1
0
1.1.1.2.6.10.2
0
1.1.1.2.6.10.3
0
1.1.1.2.9.00.0
0
1.1.1.2.9.90.0
0
1.1.1.2.9.90.1
2
1.1.1.2.9.90.2
5
1.1.1.2.9.90.3
5
1.1.1.2.9.90.5
5
1.1.1.3.0.00.0
0
1.1.1.3.1.00.0
0
1.1.1.3.1.05.0
0
1.1.1.3.1.05.0
3
1.1.1.3.1.05.0
5
1.1.1.3.1.05.1
DESCRIO
Aplicaes em Depsitos de Poupana
APLICAES EM DEPSITOS DE POUPANA
Aplicaes em Moedas Estrangeiras
APLICAES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Aviso Prvio
Prazo Fixo
Banco Central - Excesso de Posio
Outras
APLICAES FINANCEIRAS
Disponibilidades do Grupo
Vinculadas a Contemplaes - Selic
Vinculadas a Contemplaes - Demais Aplicaes
Recursos de Grupos em Formao
TTULOS E VALORES MOBILIRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS
DERIVATIVOS
Livres
TTULOS DE RENDA FIXA INTERMEDIADOS
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.5.00.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.6.00.00
01
1.1.1.2.6.10.00
01
1.1.1.2.6.10.00
01
1.1.1.2.6.10.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.9.00.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
A
A
1.1.1.3.1.05.00
1.1.1.3.1.05.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.3.1.05.1
2
1.1.1.3.1.05.1
5
1.1.1.3.1.05.1
9
1.1.1.3.1.05.2
0
1.1.1.3.1.05.2
5
1.1.1.3.1.05.3
0
1.1.1.3.1.05.3
5
1.1.1.3.1.05.4
0
1.1.1.3.1.05.4
5
1.1.1.3.1.05.5
0
1.1.1.3.1.05.5
5
1.1.1.3.1.05.6
0
1.1.1.3.1.05.6
2
1.1.1.3.1.05.6
5
1.1.1.3.1.05.7
0
1.1.1.3.1.05.7
5
1.1.1.3.1.05.9
7
1.1.1.3.1.05.9
9
DESCRIO
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Letras Hipotecrias
LH - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Obrigaes da Eletrobrs
Ttulos da Dvida Agrria
De Emisso de Entidades Financeiras Vinculadas a Organismos Oficiais
Internacionais
Outros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
CDIGO
1.1.1.3.1.10.0
0
1.1.1.3.1.10.0
3
1.1.1.3.1.10.0
5
1.1.1.3.1.10.0
7
1.1.1.3.1.10.1
0
1.1.1.3.1.10.1
2
1.1.1.3.1.10.1
5
1.1.1.3.1.10.1
6
1.1.1.3.1.10.1
8
1.1.1.3.1.10.1
9
1.1.1.3.1.10.2
0
1.1.1.3.1.10.2
1
1.1.1.3.1.10.2
5
1.1.1.3.1.10.3
0
1.1.1.3.1.10.3
5
1.1.1.3.1.10.4
0
1.1.1.3.1.10.4
5
1.1.1.3.1.10.5
0
1.1.1.3.1.10.5
DESCRIO
TTULOS DE RENDA FIXA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Letras Hipotecrias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
A
A
1.1.1.3.1.10.00
1.1.1.3.1.10.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.1.3.1.10.6
0
1.1.1.3.1.10.6
2
1.1.1.3.1.10.6
5
1.1.1.3.1.10.7
0
1.1.1.3.1.10.7
5
1.1.1.3.1.10.9
5
1.1.1.3.1.10.9
7
1.1.1.3.1.10.9
9
1.1.1.3.1.13.0
0
1.1.1.3.1.13.1
0
1.1.1.3.1.13.3
0
1.1.1.3.1.15.0
0
1.1.1.3.1.15.1
5
1.1.1.3.1.15.2
5
1.1.1.3.1.15.3
0
1.1.1.3.1.15.3
5
1.1.1.3.1.15.4
0
1.1.1.3.1.15.4
5
DESCRIO
LH - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Obrigaes da Eletrobrs
Ttulos da Dvida Agrria
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
De Emisso de Entidades Financeiras Vinculadas a Organismos Oficiais
Internacionais
Outros
APLICAO EM CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal Protegido
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal em Risco
COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
Cotas de Fundo de Curto Prazo
Cotas de Fundo Referenciado
Cotas de Fundo de Renda Fixa
Cotas de Fundo de Aes
Cotas do Fundo de Desenvolvimento Social
Cotas de Fundo Cambial
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.13.00
01
1.1.1.3.1.13.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
CDIGO
1.1.1.3.1.15.5
0
1.1.1.3.1.15.5
5
1.1.1.3.1.15.6
0
1.1.1.3.1.15.6
5
1.1.1.3.1.15.7
0
1.1.1.3.1.15.7
5
1.1.1.3.1.15.9
9
1.1.1.3.1.20.0
0
1.1.1.3.1.20.1
0
1.1.1.3.1.20.2
0
1.1.1.3.1.20.3
0
1.1.1.3.1.20.4
0
1.1.1.3.1.20.5
0
1.1.1.3.1.20.6
0
1.1.1.3.1.20.9
5
1.1.1.3.1.20.9
9
1.1.1.3.1.50.0
0
1.1.1.3.1.50.1
0
1.1.1.3.1.50.2
DESCRIO
Cotas de Fundo Multimercado
Cotas de Fundo de Investimento de ndice de Mercado
Cotas de Fundo em Direitos Creditrios
Cotas de Fundo Imobilirio
Cotas de Fundo em Empresas Emergentes
Cotas de Fundo em Participaes
Outras
TTULOS DE RENDA VARIVEL
Aes de Companhias Abertas
Aes de Companhias Fechadas
Bnus de Subscrio de Companhias Abertas
Cotas de Fundos de Renda Varivel
Aes de Empresas Privatizadas
Recebidos por Emprstimo
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
Outros
TTULOS DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO
Ligadas
No Ligadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
A
A
1.1.1.3.1.50.00
1.1.1.3.1.50.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.3.1.60.0
0
1.1.1.3.1.60.3
0
1.1.1.3.1.60.4
0
1.1.1.3.1.60.9
0
1.1.1.3.1.85.0
0
1.1.1.3.1.85.1
0
1.1.1.3.1.85.2
0
1.1.1.3.1.85.2
5
1.1.1.3.1.85.2
6
1.1.1.3.1.85.3
0
1.1.1.3.1.85.4
0
1.1.1.3.1.85.5
0
1.1.1.3.1.85.6
0
1.1.1.3.1.85.9
0
1.1.1.3.1.90.0
0
1.1.1.3.1.90.1
0
1.1.1.3.1.90.2
0
1.1.1.3.1.90.3
0
DESCRIO
APLICAES EM "COMMODITIES"
"Warrants"
Certificados de Mercadoria
Outros
APLICAES EM TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
Ttulos Emitidos pelo Tesouro Nacional
Ttulos Emitidos pelo Governo de Outros Pases
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
Ttulos que Compem o PR de Instituies Financeiras no Exterior
Ttulos de Renda Fixa - Empresas Estatais do Brasil
Outros Ttulos de Renda Fixa
Ttulos de Renda Varivel - Empresas Estatais do Brasil
Outros Ttulos de Renda Varivel
Outros
TTULOS E VALORES MOBILIRIOS DE SOCIEDADES EM REGIME
ESPECIAL
Certificados de Depsito Bancrio
Letras de Cmbio
Letras Imobilirias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.60.00
01
1.1.1.3.1.60.00
01
1.1.1.3.1.60.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
CDIGO
1.1.1.3.1.90.4
0
1.1.1.3.1.90.5
0
1.1.1.3.1.90.9
5
1.1.1.3.1.90.9
9
1.1.1.3.1.99.0
0
1.1.1.3.1.99.3
0
1.1.1.3.1.99.4
0
1.1.1.3.1.99.4
5
1.1.1.3.1.99.5
0
1.1.1.3.1.99.5
5
1.1.1.3.1.99.6
0
1.1.1.3.1.99.6
2
1.1.1.3.1.99.6
5
1.1.1.3.1.99.8
5
1.1.1.3.1.99.9
9
1.1.1.3.2.00.0
0
1.1.1.3.2.10.0
0
1.1.1.3.2.10.0
3
1.1.1.3.2.10.0
DESCRIO
Letras Hipotecrias
Debntures
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
Outros Papis
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE TTULOS LIVRES (-)
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos de Emisso de Instituies Financeiras Ligadas
Ttulos de Emisso de Instituies Financeiras no Ligadas
Ttulos Pblicos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Aplicaes em "Commodities"
Aes
Outros no Pas
Vinculados a Operaes Compromissadas
TTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS A RECOMPRAS
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.2.00.00
01
A
A
1.1.1.3.2.10.00
1.1.1.3.2.10.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.1.3.2.10.0
7
1.1.1.3.2.10.1
0
1.1.1.3.2.10.1
2
1.1.1.3.2.10.1
5
1.1.1.3.2.10.1
6
1.1.1.3.2.10.1
8
1.1.1.3.2.10.2
0
1.1.1.3.2.10.2
1
1.1.1.3.2.10.2
5
1.1.1.3.2.10.3
0
1.1.1.3.2.10.3
5
1.1.1.3.2.10.4
0
1.1.1.3.2.10.4
5
1.1.1.3.2.10.5
0
1.1.1.3.2.10.6
2
1.1.1.3.2.10.6
5
1.1.1.3.2.10.7
0
1.1.1.3.2.10.8
5
DESCRIO
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
CDIGO
1.1.1.3.2.10.9
9
1.1.1.3.3.00.0
0
1.1.1.3.3.15.0
0
1.1.1.3.3.15.1
0
1.1.1.3.3.15.11
1.1.1.3.3.15.1
3
1.1.1.3.3.15.2
0
1.1.1.3.3.15.2
3
1.1.1.3.3.30.0
0
1.1.1.3.3.30.1
0
1.1.1.3.3.30.11
1.1.1.3.3.30.1
3
1.1.1.3.3.30.4
0
1.1.1.3.3.30.4
1
1.1.1.3.3.30.4
3
1.1.1.3.3.35.0
0
1.1.1.3.3.35.1
0
1.1.1.3.3.35.11
1.1.1.3.3.35.1
3
1.1.1.3.3.35.4
DESCRIO
Outros
Instrumentos Financeiros Derivativos
OPERAES DE SWAP
Diferencial a Receber
Diferencial a Receber - COE
Diferencial a Receber - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Diferencial a Receber - Operaes com Garantia de Bolsa
Diferencial a Receber - Operaes com Garantia de Bolsa - Hedge deTtulo
Mantido at o Vencimento
COMPRAS A TERMO A RECEBER
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Opraes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
VENDAS A TERMO A RECEBER
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.15.00
1.1.1.3.3.15.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.15.00
01
1.1.1.3.3.15.00
01
1.1.1.3.3.15.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.30.00
1.1.1.3.3.30.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.35.00
1.1.1.3.3.35.00
7
7
01
01
A
A
1.1.1.3.3.35.00
1.1.1.3.3.35.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.3.3.35.4
1
1.1.1.3.3.35.4
3
1.1.1.3.3.45.0
0
1.1.1.3.3.45.1
0
1.1.1.3.3.45.1
3
1.1.1.3.3.60.0
0
1.1.1.3.3.60.1
0
1.1.1.3.3.60.11
1.1.1.3.3.60.1
3
1.1.1.3.3.60.2
0
1.1.1.3.3.60.2
1
1.1.1.3.3.60.2
3
1.1.1.3.3.70.0
0
1.1.1.3.3.70.1
0
1.1.1.3.3.70.11
1.1.1.3.3.70.1
3
1.1.1.3.3.70.2
0
1.1.1.3.3.70.2
1
DESCRIO
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIRIOS - ATIVO
Futuros
Futuros - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
PRMIOS DE OPES A EXERCER - AES
Compras de Opes de Compra - Posio Titular
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - COE
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
Compras de Opes de Venda - Posio Titular
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - COE
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at O
Vencimento
PRMIOS DE OPES A EXERCER - ATIVOS FINANCEIROS E
MERCADORIAS
Compras de Opes de Compra - Posio Titular
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - COE
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
Compras de Opes de Venda - Posio Titular
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - COE
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.3.35.00
01
1.1.1.3.3.35.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
1.1.1.3.3.45.00
01
1.1.1.3.3.45.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.60.00
1.1.1.3.3.60.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.70.00
1.1.1.3.3.70.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.70.00
01
1.1.1.3.3.70.00
01
1.1.1.3.3.70.00
01
CDIGO
1.1.1.3.3.70.2
3
1.1.1.3.3.73.0
0
1.1.1.3.3.73.1
0
1.1.1.3.3.73.1
5
1.1.1.3.3.73.9
0
1.1.1.3.3.73.9
5
1.1.1.3.3.80.0
0
1.1.1.3.3.80.1
0
1.1.1.3.3.80.1
3
1.1.1.3.3.80.3
0
1.1.1.3.3.80.3
3
1.1.1.3.3.85.0
0
1.1.1.3.3.85.1
0
1.1.1.3.3.85.11
1.1.1.3.3.85.1
3
1.1.1.3.4.00.0
0
1.1.1.3.4.10.0
0
1.1.1.3.4.10.0
2
1.1.1.3.4.10.0
4
DESCRIO
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
OPES COM AJUSTE DIRIO - ATIVO
Opo de Compra - Taxa de Cmbio
Opo de Venda - Taxa de Cmbio
Opo de Compra - Outros
Opo de Venda - Outros
DERIVATIVOS DE CRDITO - ATIVO
Swap de Crdito
Swap de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Swap de Taxa de Retorno Total
Swap de Taxa de Retorno Total - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - ATIVO
Outros - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros - COE
Outros
Vinculados ao Banco Central
BANCO CENTRAL - DEPSITOS PARA CAPITAL EM TTULOS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.3.70.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.85.00
1.1.1.3.3.85.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.85.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.10.00
01
1.1.1.3.4.10.00
01
CDIGO
1.1.1.3.4.10.1
9
1.1.1.3.4.10.9
9
1.1.1.3.4.20.0
0
1.1.1.3.4.20.0
2
1.1.1.3.4.20.0
4
1.1.1.3.4.20.1
9
1.1.1.3.4.20.9
9
1.1.1.3.4.30.0
0
1.1.1.3.4.30.0
2
1.1.1.3.4.30.0
4
1.1.1.3.4.30.1
9
1.1.1.3.4.30.9
9
1.1.1.3.4.40.0
0
1.1.1.3.4.40.0
2
1.1.1.3.4.40.0
4
1.1.1.3.4.40.1
9
1.1.1.3.4.40.9
9
1.1.1.3.4.45.0
0
1.1.1.3.4.45.0
DESCRIO
Ttulo Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - RESERVAS COMPULSRIAS EM TTULOS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - TTULOS VINCULADOS A OPERAES DE
REDESCONTO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - TTULOS VINCULADOS A RECURSOS EXTERNOS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - TTULOS VINCULADOS A RECURSOS DE POUPANA
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.4.10.00
01
1.1.1.3.4.10.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
S
A
1.1.1.3.4.00.00
1.1.1.3.4.45.00
6
7
01
01
CDIGO
2
1.1.1.3.4.45.0
4
1.1.1.3.4.45.1
9
1.1.1.3.4.50.0
0
1.1.1.3.5.00.0
0
1.1.1.3.5.10.0
0
1.1.1.3.5.99.0
0
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0
1.1.1.3.6.10.0
0
1.1.1.3.6.10.0
2
1.1.1.3.6.10.0
4
1.1.1.3.6.10.1
9
1.1.1.3.6.10.2
0
1.1.1.3.6.10.6
2
1.1.1.3.6.10.8
0
1.1.1.3.6.10.9
9
1.1.1.3.6.15.0
0
1.1.1.3.6.15.0
2
1.1.1.3.6.15.0
4
DESCRIO
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
TTULOS DE RENDA FIXA BLOQUEADOS
Vinculados Aquisio de Aes de Empresas Estatais
MOEDAS DE PRIVATIZAO
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE MOEDAS DE PRIVATIZAO (-)
Vinculados Prestao de Garantias
TTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAES EM BOLSA
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Ttulos de Renda Varivel
Outros
TTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAES EM CMARAS DE
LIQUIDAO E COMPENSAO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.4.45.00
01
1.1.1.3.4.45.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.5.00.00
01
1.1.1.3.5.00.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
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01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
CDIGO
1.1.1.3.6.15.1
9
1.1.1.3.6.15.2
0
1.1.1.3.6.15.8
0
1.1.1.3.6.15.9
9
1.1.1.3.6.20.0
0
1.1.1.3.6.20.0
2
1.1.1.3.6.20.0
4
1.1.1.3.6.20.1
9
1.1.1.3.6.20.2
0
1.1.1.3.6.20.6
2
1.1.1.3.6.20.8
0
1.1.1.3.6.20.9
9
1.1.1.3.6.99.0
0
1.1.1.3.6.99.0
2
1.1.1.3.6.99.0
4
1.1.1.3.6.99.1
9
1.1.1.3.6.99.2
0
1.1.1.3.6.99.6
2
1.1.1.3.6.99.8
DESCRIO
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos de Renda Varivel
Outros
TTULOS DADOS EM GARANTIA - OUTROS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Ttulos de Renda Varavel
Outros
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE TTULOS VINCULADOS
PRESTAO DE GARANTIAS (-)
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Ttulos de Renda Varivel
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
A
A
1.1.1.3.6.99.00
1.1.1.3.6.99.00
7
7
01
01
CDIGO
DESCRIO
0
1.1.1.3.6.99.9
Outros
9
1.1.1.3.7.00.0
Ttulos Objeto de Operaes Compromissadas com Livre Movimentao
0
1.1.1.3.7.10.0 TTULOS OBJETO DE OPERAES COMPROMISSADAS COM LIVRE
MOVIMENTAO
0
1.1.1.3.7.10.0
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
2
1.1.1.3.7.10.0
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
4
1.1.1.3.7.10.9
Outros Ttulos de Renda Fixa
0
1.1.1.4.0.00.0
RELAES INTERFINANCEIRAS
0
1.1.1.4.1.00.0
Direitos junto a Participantes de Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.10.0
CHEQUES E OUTROS PAPIS A DEVOLVER
0
1.1.1.4.1.10.4
Liquidao Bilateral
0
1.1.1.4.1.10.9
Outros Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.20.0
CHEQUES E OUTROS PAPIS A REMETER
0
1.1.1.4.1.20.4
Liquidao Bilateral
0
1.1.1.4.1.20.9
Outros Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.30.0
CHEQUES E OUTROS PAPIS REMETIDOS
0
1.1.1.4.1.30.4
Liquidao Bilateral
0
1.1.1.4.1.30.9
Outros Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.40.0 RECEBIMENTOS DE DOCUMENTOS ENVIADOS POR OUTROS
PARTICIPANTES DO SISTEMA
0
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.7.00.00
01
1.1.1.3.7.10.00
01
1.1.1.3.7.10.00
01
1.1.1.3.7.10.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.1.00.00
01
1.1.1.4.1.10.00
01
1.1.1.4.1.10.00
01
1.1.1.4.1.00.00
01
1.1.1.4.1.20.00
01
1.1.1.4.1.20.00
01
1.1.1.4.1.00.00
01
1.1.1.4.1.30.00
01
1.1.1.4.1.30.00
01
1.1.1.4.1.00.00
6
Pgina 149 de 864
01
CDIGO
1.1.1.4.1.40.4
0
1.1.1.4.1.40.9
0
1.1.1.4.2.00.0
0
1.1.1.4.2.10.0
0
1.1.1.4.2.15.0
0
1.1.1.4.2.25.0
0
1.1.1.4.2.28.0
0
1.1.1.4.2.33.0
0
1.1.1.4.2.33.1
0
1.1.1.4.2.33.2
0
1.1.1.4.2.33.3
0
1.1.1.4.2.33.9
9
1.1.1.4.2.35.0
0
1.1.1.4.2.40.0
0
1.1.1.4.2.45.0
0
1.1.1.4.2.50.0
0
1.1.1.4.2.55.0
0
1.1.1.4.2.60.0
0
1.1.1.4.2.65.0
DESCRIO
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
Crditos Vinculados
BANCO CENTRAL - DEPSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
BANCO CENTRAL - DEPSITOS PARA CAPITAL EM DINHEIRO
BANCO CENTRAL - RECOLHIMENTO DE RECURSOS DO CRDITO
RURAL
RESERVAS COMPULSRIAS EM ESPCIE NO BANCO CENTRAL
BANCO CENTRAL - RECOLHIMENTOS OBRIGATRIOS
Depsitos de Poupana
Depsitos de Fundos de Investimento
Depsitos Livres de Fundos de Investimento
Outros
BANCO CENTRAL - OUTROS DEPSITOS
BANCOS OFICIAIS - DEPSITOS VINCULADOS A CONVNIO
SFH - BNUS - ADQUIRENTES FINAIS - DL 2164/84
SFH - COTAS DO FUNDO DE ESTABILIZAO
SFH - DEPSITOS NO FAHBRE
SFH - FGTS A RESSARCIR
SFH - FUNDO DE COMPENSAO DE VARIAES SALARIAIS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.4.1.40.00
01
1.1.1.4.1.40.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
A
S
1.1.1.4.2.00.00
1.1.1.4.2.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.4.2.65.1
0
1.1.1.4.2.65.2
0
1.1.1.4.2.70.0
0
1.1.1.4.2.80.0
0
1.1.1.4.2.80.1
0
1.1.1.4.2.80.2
0
1.1.1.4.2.80.3
0
1.1.1.4.2.99.0
0
1.1.1.4.2.99.1
0
1.1.1.4.2.99.2
0
1.1.1.4.2.99.3
0
1.1.1.4.2.99.4
0
1.1.1.4.2.99.5
0
1.1.1.4.2.99.6
0
1.1.1.4.3.00.0
0
1.1.1.4.3.10.0
0
1.1.1.4.3.10.1
0
1.1.1.4.3.10.9
9
DESCRIO
Com Opo pela Novao
Sem Opo pela Novao
SFH - TRANSFERNCIA DE DEPSITOS DE POUPANA
CRDITO RURAL - PROAGRO A RECEBER
PROAGRO Novo
PROAGRO Velho - Parcelas Securitizveis
PROAGRO Velho - Parcelas no Securitizveis
PROVISO PARA PERDAS EM CRDITOS VINCULADOS (-)
Crditos Vinculados - Banco Central
Crditos Vinculados - Bancos Oficiais
Crditos Vinculados - FAHBRE
Crditos Vinculados - FGTS
Crditos Vinculados - PROAGRO
Crditos Vinculados - SFH
Repasses Interfinanceiros
DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS DO CRDITO RURAL
Cooperativas de Crdito Rural
Outras Instituies
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406
407
408
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.4.2.65.00
01
1.1.1.4.2.65.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.80.00
01
1.1.1.4.2.80.00
01
1.1.1.4.2.80.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.10.00
01
1.1.1.4.3.10.00
01
CDIGO
1.1.1.4.3.20.0
0
1.1.1.4.3.60.0
0
1.1.1.4.3.90.0
0
1.1.1.4.3.99.0
0
1.1.1.4.3.99.1
0
1.1.1.4.3.99.9
0
1.1.1.4.4.00.0
0
1.1.1.4.4.10.0
0
1.1.1.4.4.30.0
0
1.1.1.4.5.00.0
0
1.1.1.4.5.10.0
0
1.1.1.5.0.00.0
0
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0
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0
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0
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0
1.1.1.5.1.50.0
0
1.1.1.5.1.60.0
0
1.1.1.5.1.65.0
DESCRIO
DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS EXTERNOS
DEVEDORES POR REPASSES A AGENTES FINANCEIROS
DEVEDORES POR REPASSES DE OUTROS RECURSOS
PROVISO PARA PERDAS EM REPASSES INTERFINANCEIROS (-)
Cooperativas de Crdito Rural
Outros
Relaes com Correspondentes
CORRESPONDENTES DO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL
CORRESPONDENTES NO PAS
Centralizao Financeira - Cooperativas
DEPSITOS NAS COOPERATIVAS CENTRAIS
RELAES INTERDEPENDNCIAS
Recursos em Trnsito de Terceiros
CHEQUES DE VIAGEM (+)
COBRANA DE TERCEIROS EM TRNSITO (+)
ORDENS DE PAGAMENTO (+)
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS'
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.99.00
01
1.1.1.4.3.99.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.4.00.00
01
1.1.1.4.4.00.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.5.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.5.0.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
A
S
1.1.1.5.1.00.00
1.1.1.5.1.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
1.1.1.5.2.00.0
0
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0
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0
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0
1.1.1.5.2.50.0
0
1.1.1.5.2.60.0
0
1.1.1.6.0.00.0
0
DESCRIO
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (+)
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS (+)
Concessionrios de Servios Pblicos (+)
Outros (+)
Transferncias Internas de Recursos
CHEQUES E ORDENS A RECEBER
COBRANA PRPRIA EM TRNSITO (+)
DEPENDNCIAS NO PAS
NUMERRIO EM TRNSITO
SUPRIMENTOS INTERDEPENDNCIAS
OPERAES DE CRDITO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.80.00
01
1.1.1.5.1.80.00
01
1.1.1.5.0.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
CDIGO
1.1.1.6.1.00.0
0
1.1.1.6.1.10.0
0
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0
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0
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0
1.1.1.6.2.00.0
0
1.1.1.6.2.10.0
0
1.1.1.6.2.15.0
0
1.1.1.6.2.20.0
0
1.1.1.6.2.20.1
0
1.1.1.6.2.20.2
0
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0
1.1.1.6.2.25.0
0
1.1.1.6.2.25.1
0
1.1.1.6.2.25.2
0
1.1.1.6.2.25.3
0
1.1.1.6.2.25.4
0
1.1.1.6.2.25.5
DESCRIO
Emprstimos e Ttulos Descontados
ADIANTAMENTOS A DEPOSITANTES
EMPRSTIMOS
TTULOS DESCONTADOS
RENEGOCIAES ESPECIAIS
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA EMPRSTIMOS E TTULOS
DESCONTADOS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Financiamentos
FINANCIAMENTOS
FINANCIAMENTOS A AGENTES FINANCEIROS
FINANCIAMENTOS EXPORTAO
A Produo para Exportao
A Empresas Comerciais Exportadoras
A Exportao Indireta
FINANCIAMENTOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Importao - Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas
Importao - No Amparada em Cartas de Crdito
Operaes de "Hedge"
Importao - Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas - CCR
Importao - No Amparada em Cartas de Crdito - CCR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
462
463
464
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.20.00
01
1.1.1.6.2.20.00
01
1.1.1.6.2.20.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.25.00
01
1.1.1.6.2.25.00
01
1.1.1.6.2.25.00
01
A
A
1.1.1.6.2.25.00
1.1.1.6.2.25.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.6.2.25.9
0
1.1.1.6.2.30.0
0
1.1.1.6.2.50.0
0
1.1.1.6.2.60.0
0
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0
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0
1.1.1.6.3.10.0
0
1.1.1.6.3.10.1
0
1.1.1.6.3.10.2
0
1.1.1.6.3.10.3
0
1.1.1.6.3.10.4
0
1.1.1.6.3.10.5
0
1.1.1.6.3.10.6
0
1.1.1.6.3.20.0
0
1.1.1.6.3.20.1
0
1.1.1.6.3.20.2
0
1.1.1.6.3.20.3
0
1.1.1.6.3.20.4
0
DESCRIO
Outros
FINANCIAMENTOS COM INTERVENINCIA
REFINANCIAMENTOS DE OPERAES DE ARRENDAMENTO
REFINANCIAMENTOS DE OPERAES COM O GOVERNO FEDERAL
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA FINANCIAMENTOS OBJETO DE
HEDGE (+/-)
Financiamentos Rurais e Agroindustriais
FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES LIVRES
Custeio - Agricultura
Custeio - Pecuria
Investimento - Agricultura
Investimento - Pecuria
Comercializao - Agricultura
Comercializao - Pecuria
FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES OBRIGATRIAS
Custeio - Agricultura
Custeio - Pecuria
Investimento - Agricultura
Investimento - Pecuria
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
465
466
467
468
469
470
471
472
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.2.25.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
CDIGO
1.1.1.6.3.20.5
0
1.1.1.6.3.20.6
0
1.1.1.6.3.30.0
0
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0
1.1.1.6.3.30.2
0
1.1.1.6.3.30.3
0
1.1.1.6.3.30.4
0
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0
1.1.1.6.3.30.6
0
1.1.1.6.3.40.0
0
1.1.1.6.3.40.1
0
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0
1.1.1.6.3.40.3
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1.1.1.6.3.40.4
0
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0
1.1.1.6.3.40.6
0
1.1.1.6.3.91.0
0
1.1.1.6.4.00.0
0
1.1.1.6.4.10.0
DESCRIO
Comercializao - Agricultura
Comercializao - Pecuria
FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES REPASSADAS E
REFINANCIADAS
Custeio - Agricultura
Custeio - Pecuria
Investimento - Agricultura
Investimento - Pecuria
Comercializao - Agricultura
Comercializao - Pecuria
FINANCIAMENTOS AGROINDUSTRIAIS
Investimento - Agroindstria de Beneficiamento
Investimento - Agroindstria de Transformao
Investimento - Agroindstria - Outros Fins
Investimento - Servios
Investimento - Pessoas Fsicas
Capital de Giro
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA FINANCIAMENTOS RURAIS E
AGROINDUSTRIAIS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Financiamentos Imobilirios
FINANCIAMENTOS DE EMPREENDIMENTOS IMOBILIRIOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
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01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
S
A
1.1.1.6.0.00.00
1.1.1.6.4.00.00
5
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.6.4.30.0
0
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0
1.1.1.6.4.91.0
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0
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0
1.1.1.6.5.30.0
0
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0
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1.1.1.6.8.00.0
0
1.1.1.6.8.10.0
0
1.1.1.6.8.20.0
0
DESCRIO
FINANCIAMENTOS HABITACIONAIS
FINANCIAMENTOS SEM COBERTURA DO FCVS - DECRETO97.222/88
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA FINANCIAMENTOS
IMOBILIRIOS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Financiamentos de Ttulos e Valores Mobilirios
DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE AES
Carteira Prpria
Carteira de Terceiros
FINANCIAMENTOS DE CONTA MARGEM
FINANCIAMENTOS DO PROCAP
DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE OURO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
514
515
516
517
518
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.4.00.00
01
1.1.1.6.4.00.00
01
1.1.1.6.4.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.10.00
01
1.1.1.6.5.10.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.6.00.00
01
1.1.1.6.6.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.8.00.00
01
1.1.1.6.8.00.00
01
CDIGO
1.1.1.6.8.90.0
0
1.1.1.6.9.00.0
0
1.1.1.6.9.20.0
0
1.1.1.6.9.30.0
0
1.1.1.6.9.40.0
0
1.1.1.6.9.50.0
0
1.1.1.6.9.60.0
0
1.1.1.6.9.70.0
0
1.1.1.6.9.80.0
0
1.1.1.6.9.97.0
0
1.1.1.7.0.00.0
0
1.1.1.7.1.00.0
0
1.1.1.7.1.10.0
0
1.1.1.7.1.20.0
0
1.1.1.7.1.30.0
0
1.1.1.7.1.60.0
0
1.1.1.7.1.60.1
0
1.1.1.7.1.60.2
0
DESCRIO
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA OPERAES DE CRDITO
CEDIDAS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Proviso para Operaes de Crdito (-)
PROVISO PARA EMPRSTIMOS E TTULOS DESCONTADOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS RURAIS E AGROINDUSTRIAIS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS IMOBILIRIOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS DE TTULOS E VALORES
MOBILIRIOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS DE INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO (-)
PROVISO PARA OPERAES DE CRDITO CEDIDAS (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DE OPERAES DE
CRDITO (-)
OPERAES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
Arrendamentos Financeiros a Receber
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A RECEBER - RECURSOS INTERNOS
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A RECEBER - RECURSOS EXTERNOS
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS A RECEBER
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES POR CONTA DE ARRENDATRIOS
Recursos Internos
Recursos Externos
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
532
533
534
535
536
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.8.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.60.00
01
1.1.1.7.1.60.00
01
CDIGO
1.1.1.7.1.95.0
0
1.1.1.7.1.97.0
0
1.1.1.7.1.98.0
0
1.1.1.7.1.99.0
0
1.1.1.7.2.00.0
0
1.1.1.7.2.10.0
0
1.1.1.7.2.20.0
0
1.1.1.7.2.95.0
0
1.1.1.7.2.97.0
0
1.1.1.7.3.00.0
0
1.1.1.7.3.10.0
0
1.1.1.7.3.60.0
0
1.1.1.7.3.60.1
0
1.1.1.7.3.60.2
0
1.1.1.7.3.95.0
0
1.1.1.7.3.98.0
0
1.1.1.7.5.00.0
0
1.1.1.7.5.10.0
0
DESCRIO
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A
RECEBER - RECURSOS INTERNOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A
RECEBER - RECURSOS EXTERNOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE COMISSES DE COMPROMISSO DE
ARRENDAMENTOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS
A RECEBER (-)
Arrendamentos Operacionais a Receber
ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A RECEBER - RECURSOS INTERNOS
ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A RECEBER - RECURSOS EXTERNOS
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A
RECEBER - RECURSOS INTERNOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A
RECEBER - RECURSOS EXTERNOS (-)
Subarrendamentos a Receber
SUBARRENDAMENTOS A RECEBER
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES POR CONTA DE
SUBARRENDATRIOS
Recursos Internos
Recursos Externos
RENDAS A APROPRIAR DE SUBARRENDAMENTOS A RECEBER (-)
RENDAS A APROPRIAR DE COMISSES DE COMPROMISSO DE
SUBARRENDAMENTOS (-)
Valores Residuais a Realizar
VALORES RESIDUAIS A REALIZAR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
537
538
539
540
541
542
543
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.3.60.00
01
1.1.1.7.3.60.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.5.00.00
01
CDIGO
1.1.1.7.5.95.0
0
1.1.1.7.8.00.0
0
1.1.1.7.8.10.0
0
1.1.1.7.9.00.0
0
1.1.1.7.9.30.0
0
1.1.1.7.9.35.0
0
1.1.1.7.9.40.0
0
1.1.1.7.9.50.0
0
1.1.1.7.9.80.0
0
1.1.1.7.9.97.0
0
1.1.1.8.0.00.0
0
1.1.1.8.1.00.0
0
1.1.1.8.1.10.0
0
1.1.1.8.2.00.0
0
1.1.1.8.2.06.0
0
1.1.1.8.2.06.1
0
1.1.1.8.2.06.2
0
1.1.1.8.2.06.2
5
1.1.1.8.2.06.3
DESCRIO
VALORES RESIDUAIS A BALANCEAR (-)
Operaes de Arrendamento Mercantil Vinculadas a Cesso
OPERAES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL CEDIDAS
Provises para Operaes de Arrendamento Mercantil (-)
PROVISO PARA ARRENDAMENTOS FINANCEIROS (-)
PROVISO PARA ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS (-)
PROVISO PARA ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS (-)
PROVISO PARA SUBARRENDAMENTOS (-)
PROVISO PARA OPERAES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
CEDIDAS (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DE OPERAES DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL (-)
OUTROS CRDITOS
Avais e Fianas Honrados
CRDITOS POR AVAIS E FIANAS HONRADOS
Cmbio
CMBIO COMPRADO A LIQUIDAR
Exportao - Letras a Entregar
Exportao - Letras Entregues
Ouro
Financeiro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
555
556
557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.7.5.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.8.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.1.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
A
A
1.1.1.8.2.06.00
1.1.1.8.2.06.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.2.06.3
2
1.1.1.8.2.06.4
0
1.1.1.8.2.06.5
0
1.1.1.8.2.06.6
0
1.1.1.8.2.06.7
0
1.1.1.8.2.07.0
0
1.1.1.8.2.07.1
0
1.1.1.8.2.07.2
5
1.1.1.8.2.07.3
0
1.1.1.8.2.07.4
0
1.1.1.8.2.07.5
0
1.1.1.8.2.20.0
0
1.1.1.8.2.25.0
0
1.1.1.8.2.25.1
0
1.1.1.8.2.25.2
0
1.1.1.8.2.25.2
2
1.1.1.8.2.25.2
5
1.1.1.8.2.25.3
0
DESCRIO
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS EM MOEDA ESTRANGEIRA RECEBIDOS (-)
Exportao
(-) Ouro
Financeiro
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
CAMBIAIS E DOCUMENTOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
DIREITOS SOBRE VENDAS DE CMBIO
Importao
Financeiro
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Ouro
Interbancrio para Liquidao Pronta
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
574
575
576
577
578
579
580
581
582
583
584
585
586
587
588
589
590
591
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
CDIGO
1.1.1.8.2.25.4
0
1.1.1.8.2.25.5
0
1.1.1.8.2.25.6
0
1.1.1.8.2.26.0
0
1.1.1.8.2.26.2
5
1.1.1.8.2.26.3
0
1.1.1.8.2.26.4
0
1.1.1.8.2.26.5
0
1.1.1.8.2.26.7
0
1.1.1.8.2.45.0
0
1.1.1.8.2.45.1
0
1.1.1.8.2.45.9
0
1.1.1.8.2.75.0
0
1.1.1.8.2.78.0
0
1.1.1.8.2.85.0
0
1.1.1.8.2.85.1
0
1.1.1.8.2.85.2
0
1.1.1.8.2.85.3
0
1.1.1.8.2.85.4
DESCRIO
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS EM MOEDA NACIONAL RECEBIDOS (-)
(-) Operaes de Cmbio relativas a Ouro de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio de Importao de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio Financeiras de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio Interbancrias de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio de Liquidao Pronta
VALORES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS A RECEBER
Fretes e Prmios de Seguro Sobre Exportao
Outros
RENDAS A RECEBER DE ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS
RENDAS A RECEBER DE IMPORTAES FINANCIADAS
DESPESAS A APROPRIAR DE ADIANTAMENTOS RECEBIDOS
Exportao
Financeiro
Importao
Ouro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
592
593
594
595
596
597
598
599
600
601
602
603
604
605
606
607
608
609
610
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.45.00
01
1.1.1.8.2.45.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.85.00
01
1.1.1.8.2.85.00
01
A
A
1.1.1.8.2.85.00
1.1.1.8.2.85.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.3.00.0
0
1.1.1.8.3.30.0
0
1.1.1.8.3.40.0
0
1.1.1.8.3.50.0
0
1.1.1.8.3.60.0
0
1.1.1.8.3.70.0
0
1.1.1.8.3.90.0
0
1.1.1.8.4.00.0
0
1.1.1.8.4.05.0
0
1.1.1.8.4.05.1
0
1.1.1.8.4.05.1
5
1.1.1.8.4.05.2
0
1.1.1.8.4.05.9
9
1.1.1.8.4.10.0
0
1.1.1.8.4.15.0
0
1.1.1.8.4.30.0
0
1.1.1.8.4.35.0
0
1.1.1.8.4.40.0
0
DESCRIO
Rendas a Receber
COMISSES E CORRETAGENS A RECEBER
COMISSES POR COOBRIGAES A RECEBER
CORRETAGENS DE CMBIO A RECEBER
DIVIDENDOS E BONIFICAES EM DINHEIRO A RECEBER
SERVIOS PRESTADOS A RECEBER
OUTRAS RENDAS A RECEBER
Negociao e Intermediao de Valores
BOLSAS - DEPSITOS EM GARANTIA
Operaes com Aes
Operaes com ndices de Aes
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Outras Operaes
CAIXAS DE REGISTRO E LIQUIDAO
CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO PARA CONVERSO
DEVEDORES - CONTA LIQUIDAES PENDENTES
PARTICIPAO EM FUNDOS DE GARANTIA DE LIQUIDAO DE
CMARAS
OPERAES COM ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS A LIQUIDAR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
621
622
623
624
625
626
627
628
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
CDIGO
1.1.1.8.4.48.0
0
1.1.1.8.4.53.0
0
1.1.1.8.4.70.0
0
1.1.1.8.4.75.0
0
1.1.1.8.4.90.0
0
1.1.1.8.5.00.0
0
1.1.1.8.5.10.0
0
1.1.1.8.5.13.0
0
1.1.1.8.5.16.0
0
1.1.1.8.5.30.0
0
1.1.1.8.5.30.1
0
1.1.1.8.5.30.2
0
1.1.1.8.5.35.0
0
1.1.1.8.5.36.0
0
1.1.1.8.5.37.0
0
1.1.1.8.5.54.0
0
1.1.1.8.5.57.0
0
1.1.1.8.5.60.0
0
1.1.1.8.5.90.0
DESCRIO
OPERAES EM MARGEM - OSCILAES DE VALORES
OPERAES DE INTERMEDIAO DE SWAP
CAPTAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A LIQUIDAR
APLICAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR
OUTROS CRDITOS POR NEGOCIAO E INTERMEDIAO DE
VALORES
Crditos Especficos
DEVEDORES LOTRICOS - LOTERIAS FEDERAL E ESTADUAL
DEVEDORES LOTRICOS - LOTERIA ESPORTIVA
DEVEDORES LOTRICOS - LOTERIA DE NMEROS
ADIANTAMENTOS PARA PAGAMENTO PIS/PASEP
Adiantamentos a Bancos
Adiantamentos a Empresas
CONTAS DE BALANCEAMENTO
OPERAES VINCULADAS A FUNDOS ADMINISTRADOS
BNUS DO SFH A APROPRIAR AO FUNDHAB
TESOURO NACIONAL - AVAIS HONRADOS
TESOURO NACIONAL - CONTAS BIRD
TESOURO NACIONAL - PAGAMENTOS A RESSARCIR
TESOURO NACIONAL - ALONGAMENTO DE CRDITO RURAL
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
629
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
640
641
642
643
644
645
646
647
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.30.00
01
1.1.1.8.5.30.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
A
A
1.1.1.8.5.00.00
1.1.1.8.5.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.6.00.0
0
1.1.1.8.6.23.0
0
1.1.1.8.6.23.1
0
1.1.1.8.6.23.2
0
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0
1.1.1.8.6.23.5
0
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0
1.1.1.8.6.32.0
0
1.1.1.8.6.32.1
0
1.1.1.8.6.32.2
0
1.1.1.8.6.32.3
0
1.1.1.8.6.32.4
0
1.1.1.8.6.32.5
0
1.1.1.8.6.32.6
0
1.1.1.8.6.32.7
0
1.1.1.8.6.37.0
0
DESCRIO
Operaes Especiais
EMPRSTIMOS PARA PAGAMENTO DE OBRIGAES EXTERNAS
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
DEVEDORES POR OPERAES ESPECIAIS, COM RECURSOS
DOGOVERNO FEDERAL
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
CRDITOS SOB ADMINISTRAO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
648
649
650
651
652
653
654
655
656
657
658
659
660
661
662
663
664
665
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
CDIGO
1.1.1.8.6.37.1
0
1.1.1.8.6.37.1
5
1.1.1.8.6.37.2
0
1.1.1.8.6.37.2
5
1.1.1.8.6.37.9
9
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0
1.1.1.8.6.38.1
0
1.1.1.8.6.38.2
0
1.1.1.8.6.38.3
0
1.1.1.8.6.38.4
0
1.1.1.8.6.38.5
0
1.1.1.8.6.38.6
0
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0
1.1.1.8.6.40.0
0
1.1.1.8.6.40.1
0
1.1.1.8.6.40.2
0
1.1.1.8.6.40.3
0
1.1.1.8.6.40.4
0
1.1.1.8.6.40.5
DESCRIO
Tesouro Nacional
BNCC
COBAL
IAA
Outros
GOVERNO FEDERAL - ADIANTAMENTOS PARA OPERAES ESPECIAIS
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
GOVERNO FEDERAL - DESEMBOLSOS PARA OPERAES ESPECIAIS, A
TRANSFERIR
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
666
667
668
669
670
671
672
673
674
675
676
677
678
679
680
681
682
683
684
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
A
A
1.1.1.8.6.40.00
1.1.1.8.6.40.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.6.40.6
0
1.1.1.8.6.40.7
0
1.1.1.8.7.00.0
0
1.1.1.8.7.10.0
0
1.1.1.8.7.50.0
0
1.1.1.8.7.80.0
0
1.1.1.8.7.82.0
0
1.1.1.8.7.88.0
0
1.1.1.8.7.88.1
0
1.1.1.8.7.89.0
0
1.1.1.8.7.93.0
0
1.1.1.8.7.93.0
5
1.1.1.8.7.93.1
5
1.1.1.8.7.93.2
0
1.1.1.8.7.95.0
0
1.1.1.8.7.96.0
0
1.1.1.8.7.97.0
0
1.1.1.8.7.98.0
0
DESCRIO
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
Valores Especficos
ENCARGOS DE CONCURSOS A APROPRIAR
APLICAES ESPECIAIS
ADIANTAMENTOS DE RECURSOS A TERCEIROS
VALORES A RECEBER - REAJUSTE DE SALDO DE CAIXA
BENS RETOMADOS OU DEVOLVIDOS
Valor Contbil dos Bens
DIREITOS POR CRDITOS EM PROCESSO DE HABILITAO
DIREITOS JUNTO A CONSORCIADOS CONTEMPLADOS
Normais
Em Atraso
Em Cobrana Judicial - Grupos em Andamento
VALORES PENDENTES DE RECEBIMENTO - COBRANA JUDICIAL
BENS RETOMADOS APS ENCERRAMENTO
DIREITOS POR ADIANTAMENTOS A TERCEIROS
CHEQUES E OUTROS VALORES A RECEBER
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
685
686
687
688
689
690
691
692
693
694
695
696
697
698
699
700
701
702
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.88.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.93.00
01
1.1.1.8.7.93.00
01
1.1.1.8.7.93.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
CDIGO
1.1.1.8.8.00.0
0
1.1.1.8.8.02.0
0
1.1.1.8.8.03.0
0
1.1.1.8.8.05.0
0
1.1.1.8.8.10.0
0
1.1.1.8.8.15.0
0
1.1.1.8.8.20.0
0
1.1.1.8.8.20.1
0
1.1.1.8.8.20.5
0
1.1.1.8.8.23.0
0
1.1.1.8.8.25.0
0
1.1.1.8.8.25.1
0
1.1.1.8.8.25.2
0
1.1.1.8.8.25.5
0
1.1.1.8.8.30.0
0
1.1.1.8.8.35.0
0
1.1.1.8.8.40.0
0
1.1.1.8.8.40.0
5
1.1.1.8.8.40.1
DESCRIO
Diversos (+/-)
ADIANTAMENTOS AO FGC
ADIANTAMENTOS E ANTECIPAES SALARIAIS
ADIANTAMENTOS PARA PAGAMENTOS DE NOSSA CONTA
ADIANTAMENTOS POR CONTA DE IMOBILIZAES
CHEQUES A RECEBER
CRDITOS DECORRENTES DE CONTRATOS DE EXPORTAO
Contratos de Exportao Adquiridos
Contratos de Exportao Adquiridos em Atraso
DIREITOS ESPECFICOS DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
CRDITOS TRIBUTRIOS DE IMPOSTOS E CONTRIBUIES
Crditos Tributrios - Circular 2.746 - realizao aps 5 anos
Crditos Tributrios - Circular 2.746 - realizao at 5 anos
Crditos Tributrios
DEPSITOS PARA AQUISIO DE TELEFONES
DEVEDORES POR COMPRA DE VALORES E BENS
DEVEDORES POR DEPSITOS EM GARANTIA
Para Interposio de Recursos Fiscais - Lei 9.703/98
Para Interposio de Outros Recursos Fiscais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
703
704
705
706
707
708
709
710
711
712
713
714
715
716
717
718
719
720
721
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.20.00
01
1.1.1.8.8.20.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.25.00
01
1.1.1.8.8.25.00
01
1.1.1.8.8.25.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
A
A
1.1.1.8.8.40.00
1.1.1.8.8.40.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.1.8.8.40.2
0
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0
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0
1.1.1.8.8.45.1
0
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0
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0
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0
1.1.1.8.8.52.0
0
1.1.1.8.8.60.0
0
1.1.1.8.8.65.0
0
1.1.1.8.8.65.2
0
1.1.1.8.8.65.3
0
1.1.1.8.8.65.4
0
1.1.1.8.8.65.9
9
1.1.1.8.8.70.0
0
1.1.1.8.8.73.0
0
DESCRIO
Para Interposio de Recursos Trabalhistas
Outros
IMPOSTOS E CONTRIBUIES A COMPENSAR
Antecipaes de IRPJ no Compensadas no Prprio Exerccio
Antecipaes de CSLL no Compensadas no Prprio Exerccio
Antecipaes de ISS no Compensadas no Prprio Exerccio
Crditos Oriundos de Decises Transitadas em Julgado
Outros Impostos e Contribuies a Compensar
IMPOSTO DE RENDA A RECUPERAR
CRDITO PRESUMIDO LEI 12.838/2013
OPES POR INCENTIVOS FISCAIS
PAGAMENTOS A RESSARCIR
Emprstimo Compulsrio sobre o Consumo de Gasolina ou lcool
Emprstimo Compulsrio sobre Aquisio de Automveis
Adiantamentos por Conta da Previdncia Social
Outros Pagamentos
PARTICIPAES PAGAS ANTECIPADAMENTE
RESULTADO LQUIDO NEGATIVO DECORRENTE DE RENEGOCIAO
DE OPERAO DE CRDITO CEDIDA
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
722
723
724
725
726
727
728
729
730
731
732
733
734
735
736
737
738
739
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.8.40.00
01
1.1.1.8.8.40.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
CDIGO
DESCRIO
1.1.1.8.8.75.0
CRDITOS VINCULADOS A OPERAES ADQUIRIDAS EM CESSO
0
1.1.1.8.8.75.1
De Operaes de Crdito
0
1.1.1.8.8.75.2
De Operaes de Arrendamento Mercantil
0
1.1.1.8.8.75.3
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
0
1.1.1.8.8.75.4
De Outros Ativos Financeiros
0
1.1.1.8.8.78.0 PRMIO OU DESCONTO EM OPERAES DE VENDA OU DE
TRANSFERNCIA DE ATIVOS FINANCEIROS (+/-)
0
1.1.1.8.8.78.0
Prmio em Operaes de Crdito
5
1.1.1.8.8.78.0
Desconto em Operaes de Crdito (-)
6
1.1.1.8.8.78.1
Prmio em Operaes de Arrendamento Mercantil
5
1.1.1.8.8.78.1
Desconto em Operaes de Arrendamento Mercantil (-)
6
1.1.1.8.8.78.2
Prmio em Outras Operaes com Caractersticas de Concesso deCrdito
5
1.1.1.8.8.78.2
Desconto em Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito (-)
6
1.1.1.8.8.78.3
Prmio em Outros Ativos Financeiros
5
1.1.1.8.8.78.3
Desconto em Outros Ativos Financeiros (-)
6
1.1.1.8.8.80.0
TTULOS E CRDITOS A RECEBER
0
1.1.1.8.8.80.1
Com Caracterstica de Concesso de Crdito
0
1.1.1.8.8.80.2
Sem Caracterstica de Concesso de Crdito
0
1.1.1.8.8.82.0 ATIVOS ATUARIAIS GERADOS POR FUNDOS DE PENSO DE BENEFCIO
DEFINIDO
0
1.1.1.8.8.85.0 VALORES A RECEBER DE SOCIEDADES LIGADAS
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
740
741
742
743
744
745
746
747
748
749
750
751
752
753
754
755
756
757
758
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.80.00
01
1.1.1.8.8.80.00
01
A
A
1.1.1.8.8.00.00
6
1.1.1.8.8.00.00
6
Pgina 170 de 864
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.8.90.0
0
1.1.1.8.8.92.0
0
1.1.1.8.9.00.0
0
1.1.1.8.9.97.0
0
1.1.1.8.9.99.0
0
1.1.1.8.9.99.1
0
1.1.1.8.9.99.2
0
1.1.1.8.9.99.8
0
1.1.1.9.0.00.0
0
1.1.1.9.1.00.0
0
1.1.1.9.1.10.0
0
1.1.1.9.1.99.0
0
1.1.1.9.8.00.0
0
1.1.1.9.8.10.0
0
1.1.1.9.8.10.1
0
1.1.1.9.8.10.3
0
1.1.1.9.8.10.4
0
1.1.1.9.8.10.5
0
DESCRIO
DEVEDORES DIVERSOS - EXTERIOR
DEVEDORES DIVERSOS - PAS
Provises para Outros Crditos (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DE OUTROS CRDITOS (-)
PROVISO PARA OUTROS CRDITOS DE LIQUIDAO DUVIDOSA (-)
Com Caracterstica de Concesso de Crdito
Sem Caracterstica de Concesso de Crdito
De Controladas no Sujeitas Autorizao do Banco Central (-)
OUTROS VALORES E BENS
Investimentos Temporrios
PARTICIPAES SOCIETRIAS
PROVISO PARA PERDAS EM PARTICIPAES SOCIETRIAS (-)
Outros Valores e Bens
BENS NO DE USO PRPRIO
Imveis
Veculos e Afins
Mquinas e Equipamentos
Bens em Regime Especial
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
759
760
761
762
763
764
765
766
767
768
769
770
771
772
773
774
775
776
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.9.00.00
01
1.1.1.8.9.00.00
01
1.1.1.8.9.99.00
01
1.1.1.8.9.99.00
01
1.1.1.8.9.99.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.9.0.00.00
01
1.1.1.9.1.00.00
01
1.1.1.9.1.00.00
01
1.1.1.9.0.00.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
CDIGO
1.1.1.9.8.10.6
0
1.1.1.9.8.10.9
9
1.1.1.9.8.20.0
0
1.1.1.9.8.40.0
0
1.1.1.9.8.99.0
0
1.1.1.9.8.99.1
0
1.1.1.9.8.99.9
0
1.1.1.9.9.00.0
0
1.1.1.9.9.10.0
0
1.1.2.0.0.00.0
0
1.1.2.1.0.00.0
0
1.1.2.1.1.00.0
0
1.1.2.1.1.10.0
0
1.1.2.1.1.20.0
0
1.1.2.1.1.20.0
5
1.1.2.1.1.20.0
6
1.1.2.1.1.20.0
7
1.1.2.1.1.20.0
8
1.1.2.1.1.20.1
DESCRIO
Imveis Habitacionais
Outros
MERCADORIAS - CONTA PRPRIA
MATERIAL EM ESTOQUE
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE OUTROS VALORES E BENS (-)
Imveis Habitacionais
Outros Valores e Bens
Despesas Antecipadas
DESPESAS ANTECIPADAS
PERMANENTE
INVESTIMENTOS
Investimentos no Exterior
DEPNDENCIAS NO EXTERIOR
PARTICIPAES NO EXTERIOR AVALIADAS PELO MEP
Instituies Financeiras - Valor de Equivalncia Patrimonial
Instituies Financeiras - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
Instituies Financeiras - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Instituies Financeiras - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e
Outras Razes Econmicas
Instituies no Financeiras - Valor de Equivalncia Patrimonial
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
777
778
779
780
781
782
783
784
785
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.99.00
01
1.1.1.9.8.99.00
01
1.1.1.9.0.00.00
01
1.1.1.9.9.00.00
01
1.1.0.0.0.00.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
A
A
1.1.2.1.1.20.00
1.1.2.1.1.20.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.2.1.1.20.1
6
1.1.2.1.1.20.1
7
1.1.2.1.1.20.1
8
1.1.2.1.1.90.0
0
1.1.2.1.1.90.1
0
1.1.2.1.1.90.2
0
1.1.2.1.1.99.0
0
1.1.2.1.1.99.1
0
1.1.2.1.1.99.2
0
1.1.2.1.1.99.3
0
1.1.2.1.2.00.0
0
1.1.2.1.2.10.0
0
1.1.2.1.2.10.11
1.1.2.1.2.10.1
2
1.1.2.1.2.10.1
3
1.1.2.1.2.10.1
4
1.1.2.1.2.10.2
1
1.1.2.1.2.10.2
2
DESCRIO
Instituies no Financeiras - gio Baseado em Expectativa deRentabilidade
Futura
Instituies no Financeiras - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Instituies no Financeiras - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e
Outras Razes Econmicas
OUTRAS PARTICIPAES NO EXTERIOR
Instituies Financeiras
Intituies No Financeiras
PROVISO PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR (-)
Dependncias
Instituies Financeiras
Instituies No Financeiras
Participaes em Coligadas e Controladas no Pas
PARTICIPAES EM COLIGADAS E CONTROLADAS
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - Valor de Equivalncia Patrimonial
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Expectativa
de Rentabilidade Futura
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio por Diferena de Valor de
Mercado de Ativos
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Fundo de
Comrcio, Intangveis e Outras Razes Econmicas
Outras Participaes - Valor de Equivalncia Patrimonial
Outras Participaes - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
796
797
798
799
800
801
802
803
804
805
806
807
808
809
810
811
812
813
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.90.00
01
1.1.2.1.1.90.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.99.00
01
1.1.2.1.1.99.00
01
1.1.2.1.1.99.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
S
A
1.1.2.1.2.00.00
1.1.2.1.2.10.00
6
7
01
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
CDIGO
1.1.2.1.2.10.2
3
1.1.2.1.2.10.2
4
1.1.2.1.2.10.4
5
1.1.2.1.2.10.5
5
1.1.2.1.2.10.9
5
1.1.2.1.2.99.0
0
1.1.2.1.2.99.11
1.1.2.1.2.99.1
2
1.1.2.1.2.99.1
3
1.1.2.1.2.99.1
4
1.1.2.1.2.99.2
1
1.1.2.1.2.99.2
2
1.1.2.1.2.99.2
3
1.1.2.1.2.99.2
4
1.1.2.1.3.00.0
0
1.1.2.1.3.10.0
0
1.1.2.1.3.20.0
0
1.1.2.1.3.90.0
0
1.1.2.1.3.99.0
DESCRIO
Outras Participaes - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Outras Participaes - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e Outras
Razes Econmicas
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central no Avaliadas pelo MEP
Outras Participaes no Avaliadas pelo MEP
Aes de Empresas Privatizadas
PROVISO PARA PERDAS EM SOCIEDADES COLIGADAS E
CONTROLADAS (-)
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - Valor de Equivalncia Patrimonial
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Expectativa de
Rentabilidade Futura
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio por Diferena de Valor de
Mercado de Ativos
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Fundo de
Comrcio, Intangveis e Outras Razes Econmicas
Outras Participaes - Valor de Equivalncia Patrimonial
Outras Participaes - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
Outras Participaes - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Outras Participaes - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e Outras
Razes Econmicas
Investimentos por Incentivos Fiscais
CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO - CI
PARTICIPAES DE CAPITAL POR INCENTIVOS FISCAIS
OUTROS INVESTIMENTOS POR INCENTIVOS FISCAIS
PROVISO PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS POR INCENTIVOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
814
815
816
817
818
819
820
821
822
823
824
825
826
827
828
829
830
831
832
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
S
A
1.1.2.1.2.00.00
1.1.2.1.2.99.00
6
7
01
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.3.00.00
01
1.1.2.1.3.00.00
01
A
A
1.1.2.1.3.00.00
1.1.2.1.3.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.2.1.4.00.0
0
1.1.2.1.4.10.0
0
1.1.2.1.4.10.1
0
1.1.2.1.4.10.2
0
1.1.2.1.4.10.3
0
1.1.2.1.4.10.9
0
1.1.2.1.4.30.0
0
1.1.2.1.4.99.0
0
1.1.2.1.5.00.0
0
1.1.2.1.5.10.0
0
1.1.2.1.5.10.1
0
1.1.2.1.5.10.2
0
1.1.2.1.5.20.0
0
1.1.2.1.5.30.0
0
1.1.2.1.5.30.0
5
1.1.2.1.5.30.1
0
1.1.2.1.5.30.1
5
1.1.2.1.5.30.2
0
DESCRIO
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.4.00.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.00.00
01
1.1.2.1.4.00.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.10.00
01
1.1.2.1.5.10.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
FISCAIS (-)
Ttulos Patrimoniais
TTULOS PATRIMONIAIS
De Bolsas de Valores
De Bolsas de Mercadorias e de Futuros
Da CETIP
Outros
GIOS NA AQUISIO DE TTULOS PATRIMONIAIS
PROVISO PARA PERDAS EM TTULOS PATRIMONIAIS (-)
Aes e Cotas
AES E COTAS
De Empresas de Liquidao e Custdia Vinculadas a Bolsas
Outros
AES DE EMPRESAS PRIVATIZADAS
PARTICIPAES DE COOPERATIVAS
Participao em Cooperativa Central de Crdito
Participao em Instituio Financeira Controlada por Cooperativa de Crdito
Participao em Cooperativas, Exceto Cooperativa Central de Crdito
Participao em Empresas Controladas por Cooperativa Central de Crdito
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
833
834
835
836
837
838
839
840
841
842
843
844
845
846
847
848
849
850
CDIGO
1.1.2.1.5.30.9
0
1.1.2.1.5.99.0
0
1.1.2.1.5.99.1
0
1.1.2.1.5.99.2
0
1.1.2.1.9.00.0
0
1.1.2.1.9.90.0
0
1.1.2.1.9.99.0
0
1.1.2.2.0.00.0
0
1.1.2.2.1.00.0
0
1.1.2.2.1.10.0
0
1.1.2.2.2.00.0
0
1.1.2.2.2.10.0
0
1.1.2.2.2.10.1
0
1.1.2.2.2.10.2
0
1.1.2.2.2.10.9
0
1.1.2.2.3.00.0
0
1.1.2.2.3.10.0
0
1.1.2.2.3.10.1
0
1.1.2.2.3.10.1
DESCRIO
Outras Participaes
PROVISO PARA PERDAS EM AES E COTAS (-)
De Empresas de Liquidao e Custdia Vinculadas a Bolsas
Outros
Outros Investimentos
OUTROS INVESTIMENTOS
PROVISO PARA PERDAS EM OUTROS INVESTIMENTOS (-)
IMOBILIZADO DE USO
Mveis e Equipamentos em Estoque
MVEIS E EQUIPAMENTOS EM ESTOQUE
Imobilizaes em Curso
IMOBILIZAES EM CURSO
Imveis
Mveis e Equipamentos
Outros
Imveis de Uso
IMVEIS DE USO
Terrenos
Terrenos - Reavaliaes
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
851
852
853
854
855
856
857
858
859
860
861
862
863
864
865
866
867
868
869
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.99.00
01
1.1.2.1.5.99.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.9.00.00
01
1.1.2.1.9.00.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.1.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.2.00.00
01
1.1.2.2.2.10.00
01
1.1.2.2.2.10.00
01
1.1.2.2.2.10.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.3.00.00
01
A
A
1.1.2.2.3.10.00
1.1.2.2.3.10.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.2.2.3.10.2
0
1.1.2.2.3.10.2
5
1.1.2.2.3.99.0
0
1.1.2.2.4.00.0
0
1.1.2.2.4.10.0
0
1.1.2.2.4.20.0
0
1.1.2.2.4.96.0
0
1.1.2.2.4.99.0
0
1.1.2.2.8.00.0
0
1.1.2.2.8.97.0
0
1.1.2.2.9.00.0
0
1.1.2.2.9.10.0
0
1.1.2.2.9.10.1
0
1.1.2.2.9.10.2
0
1.1.2.2.9.30.0
0
1.1.2.2.9.50.0
0
1.1.2.2.9.70.0
0
1.1.2.2.9.99.0
0
DESCRIO
Edificaes
Edificaes - Reavaliaes
DEPRECIAO ACUMULADA DE IMVEIS DE USO - EDIFICAES (-)
Instalaes, Mveis e Equipamentos de Uso
INSTALAES
MVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO
DEPRECIAO ACUMULADA DE INSTALAES (-)
DEPRECIAO ACUMULADA DE MVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO (-)
Proviso para o Imobilizado de Uso (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DO IMOBILIZADO DE USO
(-)
Outros
SISTEMA DE COMUNICAO
Equipamentos
Direitos de Uso
SISTEMA DE PROCESSAMENTO DE DADOS
SISTEMA DE SEGURANA
SISTEMA DE TRANSPORTE
DEPRECIAO ACUMULADA DE OUTRAS IMOBILIZAES DE USO (-)
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
870
871
872
873
874
875
876
877
878
879
880
881
882
883
884
885
886
887
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.2.3.10.00
01
1.1.2.2.3.10.00
01
1.1.2.2.3.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.8.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.10.00
01
1.1.2.2.9.10.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
CDIGO
1.1.2.2.9.99.1
0
1.1.2.2.9.99.3
0
1.1.2.2.9.99.5
0
1.1.2.2.9.99.7
0
1.1.2.3.0.00.0
0
1.1.2.3.2.00.0
0
1.1.2.3.2.10.0
0
1.1.2.3.2.10.1
0
1.1.2.3.2.10.2
0
1.1.2.3.2.10.3
0
1.1.2.3.2.10.4
0
1.1.2.3.2.10.5
0
1.1.2.3.2.10.6
0
1.1.2.3.2.10.7
0
1.1.2.3.2.10.9
0
1.1.2.3.2.15.0
0
1.1.2.3.2.30.0
0
1.1.2.3.2.35.0
0
1.1.2.3.2.40.0
DESCRIO
Sistema de Comunicao - Equipamentos
Sistema de Processamento de Dados
Sistema de Segurana
Sistema de Transporte
IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO
Bens Arrendados - Arrendamento Financeiro
BENS ARRENDADOS - ARRENDAMENTO FINANCEIRO
Aeronaves
Embarcaes
Imveis
Instalaes
Mveis
Mquinas e Equipamentos
Veculos e Afins
Outros
BENS ARRENDADOS - ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS
SUPERVENINCIAS DE DEPRECIAES
SUPERVENINCIA DE DEPRECIAES - ARRENDAMENTOS
FINANCEIROS ESPECIAIS
INSUFICINCIA DE DEPRECIAES (-)
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
888
889
890
891
892
893
894
895
896
897
898
899
900
901
902
903
904
905
906
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.3.0.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
A
A
1.1.2.3.2.00.00
1.1.2.3.2.00.00
6
6
01
01
CDIGO
DESCRIO
0
1.1.2.3.2.45.0 INSUFICINCIA DE DEPRECIAES - ARRENDAMENTOS FINANCEIROS
ESPECIAIS (-)
0
1.1.2.3.2.50.0
PROVISO PARA DEPRECIAO - CESSO DE CRDITOS (-)
0
1.1.2.3.2.70.0
VALOR A RECUPERAR (-)
0
1.1.2.3.2.90.0 DEPRECIAO ACUMULADA DE BENS DE ARRENDAMENTO
0
FINANCEIRO (-)
1.1.2.3.2.95.0 DEPRECIAO ACUMULADA DE BENS DE ARRENDAMENTOS
FINANCEIROS ESPECIAIS (-)
0
1.1.2.3.3.00.0
Bens Arrendados - Arrendamento Operacional
0
1.1.2.3.3.10.0
BENS ARRENDADOS - ARRENDAMENTO OPERACIONAL
0
1.1.2.3.3.10.1
Aeronaves
0
1.1.2.3.3.10.2
Embarcaes
0
1.1.2.3.3.10.3
Imveis
0
1.1.2.3.3.10.4
Instalaes
0
1.1.2.3.3.10.5
Mveis
0
1.1.2.3.3.10.6
Mquinas e Equipamentos
0
1.1.2.3.3.10.7
Veculos e Afins
0
1.1.2.3.3.10.9
Outros
0
1.1.2.3.3.40.0 PROVISO PARA PERDAS DE BENS DE ARRENDAMENTO
0
OPERACIONAL (-)
1.1.2.3.3.90.0 DEPRECIAO ACUMULADA DE BENS DE ARRENDAMENTO
0
OPERACIONAL (-)
1.1.2.4.0.00.0
DIFERIDO
0
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
907
908
909
910
911
912
913
914
915
916
917
918
919
920
921
922
923
924
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.0.00.00
01
1.1.2.3.3.00.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.00.00
01
1.1.2.3.3.00.00
01
1.1.2.0.0.00.00
4
Pgina 179 de 864
01
CDIGO
1.1.2.4.1.00.0
0
1.1.2.4.1.10.0
0
1.1.2.4.1.20.0
0
1.1.2.4.1.20.1
0
1.1.2.4.1.20.2
0
1.1.2.4.1.30.0
0
1.1.2.4.1.40.0
0
1.1.2.4.1.45.0
0
1.1.2.4.1.50.0
0
1.1.2.4.1.60.0
0
1.1.2.4.1.70.0
0
1.1.2.4.1.80.0
0
1.1.2.4.1.90.0
0
1.1.2.4.1.95.0
0
1.1.2.4.1.95.1
0
1.1.2.4.1.95.2
0
1.1.2.4.1.99.0
0
1.1.2.4.1.99.1
0
1.1.2.4.1.99.2
DESCRIO
Gastos de Organizao e Expanso
GIOS DE INCORPORAO
GASTOS EM IMVEIS DE TERCEIROS
Benfeitorias
Fundo de Comrcio
SFH - DESCONTOS CONCEDIDOS
CONSTITUIO E REESTRUTURAO DA SOCIEDADE
GASTOS A AMORTIZAR - PROER
DIREITOS AO EXERCCIO DE ATIVIDADES FINANCEIRAS
GASTOS COM AQUISIO E DESENVOLVIMENTO DE LOGICIAIS
INSTALAO E ADAPTAO DE DEPENDNCIAS
PERDAS EM ARRENDAMENTOS A AMORTIZAR
OUTROS GASTOS DIFERIDOS
REORGANIZAO ADMINISTRATIVA E/OU REESTRUTURAO E
MODERNIZAO DE SISTEMAS OPERACIONAIS
Redimensionamento de Recursos Humanos e Materiais
Redimensionamento da Rede de Dependncias
AMORTIZAO ACUMULADA DO DIFERIDO (-)
gios de Incorporao
Gastos em Imveis de Terceiros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
925
926
927
928
929
930
931
932
933
934
935
936
937
938
939
940
941
942
943
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.4.0.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.20.00
01
1.1.2.4.1.20.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.95.00
01
1.1.2.4.1.95.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
A
A
1.1.2.4.1.99.00
1.1.2.4.1.99.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.2.4.1.99.3
0
1.1.2.4.1.99.4
0
1.1.2.4.1.99.4
5
1.1.2.4.1.99.5
0
1.1.2.4.1.99.6
0
1.1.2.4.1.99.7
0
1.1.2.4.1.99.8
0
1.1.2.4.1.99.9
0
1.1.2.4.1.99.9
5
1.1.2.5.0.00.0
0
1.1.2.5.1.00.0
0
1.1.2.5.1.01.0
0
1.1.2.5.1.01.1
0
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0
1.1.2.5.1.01.3
0
1.1.2.5.1.98.0
0
1.1.2.5.1.98.1
0
1.1.2.5.1.98.2
0
DESCRIO
SFH - Descontos Concedidos
Constituio e Reestruturao da Sociedade
Gastos a Amortizar - PROER
Direitos ao Exerccio de Atividades Financeiras
Gastos com Aquisio e Desenvolvimento de Logiciais
Instalao e Adaptao de Dependncias
Perdas em Arrendamentos a Amortizar
Outros Gastos Diferidos
Reorganizao Administrativa e/ou Reestruturao e Modernizao de Sistemas
Operacionais
INTANGVEL
Ativos Intangveis
DIREITOS POR AQUISIO DE FOLHAS DE PAGAMENTO
Adquiridos at 31 de dezembro de 2009
Adquiridos entre 1 de janeiro de 2010 e 1 de outubro de 2013
Adquiridos a partir de 1 de outubro de 2013
OUTROS ATIVOS INTANGVEIS
Outros Ativos Intangveis Adquiridos antes de 1 de outubro de 2013
Outros Ativos Intangveis Adquiridos a partir de 1 de outubro de 2013
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
944
945
946
947
948
949
950
951
952
953
954
955
956
957
958
959
960
961
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.5.0.00.00
01
1.1.2.5.1.00.00
01
1.1.2.5.1.01.00
01
1.1.2.5.1.01.00
01
1.1.2.5.1.01.00
01
1.1.2.5.1.00.00
01
1.1.2.5.1.98.00
01
1.1.2.5.1.98.00
01
CDIGO
1.1.2.5.1.99.0
0
1.1.2.5.1.99.1
0
1.1.2.5.1.99.2
0
1.1.2.5.2.00.0
0
1.1.2.5.2.10.0
0
1.1.2.5.2.90.0
0
2.0.0.0.0.00.0
0
2.1.0.0.0.00.0
0
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0
2.1.4.1.0.00.0
0
2.1.4.1.1.00.0
0
2.1.4.1.1.05.0
0
2.1.4.1.1.05.1
0
2.1.4.1.1.05.2
0
2.1.4.1.1.05.3
0
2.1.4.1.1.05.4
0
2.1.4.1.1.05.5
0
2.1.4.1.1.05.6
0
2.1.4.1.1.05.7
DESCRIO
AMORTIZAO ACUMULADA DE ATIVOS INTANGVEIS (-)
Adquiridos antes de 1 de outubro de 2013
Adquiridos a partir de 1 de outubro de 2013
gio na Aquisio de Investimento
GIO BASEADO EM EXPECTATIVA DE RENTABILIDADE FUTURA
AMORTIZAO ACUMULADA DE GIO NA AQUISIO DE
INVESTIMENTOS (-)
PASSIVO GERAL
PASSIVO
CIRCULANTE EXIGIVEL A LONGO PRAZO
DEPSITOS
Depsitos Vista
DEPSITOS VISTA DE LIGADAS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
Administrao Direta - Governo Federal
Administrao Indireta - Governo Federal
Administrao Direta - Governo Estadual
Administrao Indireta - Governo Estadual
Atividades Empresariais - Governo Federal
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
962
963
964
965
966
967
968
969
970
971
972
973
974
975
976
977
978
979
980
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.5.1.00.00
01
1.1.2.5.1.99.00
01
1.1.2.5.1.99.00
01
1.1.2.5.0.00.00
01
1.1.2.5.2.00.00
01
1.1.2.5.2.00.00
01
02
S
S
2.0.0.0.0.00.00
02
2.1.0.0.0.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
A
A
2.1.4.1.1.05.00
2.1.4.1.1.05.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.1.1.05.8
0
2.1.4.1.1.10.0
0
2.1.4.1.1.20.0
0
2.1.4.1.1.25.0
0
2.1.4.1.1.30.0
0
2.1.4.1.1.30.3
0
2.1.4.1.1.30.4
0
2.1.4.1.1.30.9
9
2.1.4.1.1.38.0
0
2.1.4.1.1.38.0
5
2.1.4.1.1.38.1
0
2.1.4.1.1.40.0
0
2.1.4.1.1.40.1
0
2.1.4.1.1.40.1
5
2.1.4.1.1.40.2
0
2.1.4.1.1.40.2
5
2.1.4.1.1.40.3
0
2.1.4.1.1.40.3
5
DESCRIO
Atividades Empresariais - Governo Estadual
DEPSITOS DE PESSOAS FSICAS
DEPSITOS DE PESSOAS JURDICAS
DEPSITOS DE EMPRESAS LOCALIZADAS EM ZONAS DE
PROCESSAMENTO PARA EXPORTAO - ZPE
DEPSITOS DE INSTITUIES DO SISTEMA FINANCEIRO
Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central
Entidades do Mercado Segurador e de Previdncia Privada
Outras Instituies
DEPSITOS PARA AQUISIO DE TTULOS PBLICOS FEDERAIS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
DEPSITOS DE GOVERNOS
Administrao Direta - Federal
Administrao Indireta - Federal
Administrao Direta - Estadual
Administrao Indireta - Estadual
Administrao Direta - Municipal
Administrao Indireta - Municipal
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
981
982
983
984
985
986
987
988
989
990
991
992
993
994
995
996
997
998
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.30.00
02
2.1.4.1.1.30.00
02
2.1.4.1.1.30.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.38.00
02
2.1.4.1.1.38.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
CDIGO
2.1.4.1.1.40.4
0
2.1.4.1.1.40.5
0
2.1.4.1.1.40.6
0
2.1.4.1.1.45.0
0
2.1.4.1.1.50.0
0
2.1.4.1.1.55.0
0
2.1.4.1.1.60.0
0
2.1.4.1.1.60.1
0
2.1.4.1.1.60.2
0
2.1.4.1.1.60.3
0
2.1.4.1.1.65.0
0
2.1.4.1.1.75.0
0
2.1.4.1.1.77.0
0
2.1.4.1.1.80.0
0
2.1.4.1.1.85.0
0
2.1.4.1.1.85.0
3
2.1.4.1.1.85.0
5
2.1.4.1.1.85.2
0
2.1.4.1.1.85.9
DESCRIO
Atividades Empresariais Federais
Atividades Empresariais Estaduais
Atividades Empresariais Municipais
CHEQUES DE VIAGEM
CHEQUES MARCADOS
CHEQUES-SALRIO
DEPSITOS DE DOMICILIADOS NO EXTERIOR
Provenientes de Vendas de Cmbio
De Outras Origens
De Instituies Financeiras
DEPSITOS ESPECIAIS DO TESOURO NACIONAL
DEPSITOS OBRIGATRIOS
DEPSITOS OBRIGATRIOS DE LIGADAS
DEPSITOS PARA INVESTIMENTOS DECORRENTES DE INCENTIVOS
FISCAIS
DEPSITOS VINCULADOS
TEA - Ligadas
TEA - No Ligadas
Ligadas
Outros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
999
1000
1001
1002
1003
1004
1005
1006
1007
1008
1009
1010
1011
1012
1013
1014
1015
1016
1017
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.60.00
02
2.1.4.1.1.60.00
02
2.1.4.1.1.60.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.85.00
02
2.1.4.1.1.85.00
02
A
A
2.1.4.1.1.85.00
2.1.4.1.1.85.00
7
7
02
02
CDIGO
9
2.1.4.1.1.90.0
0
2.1.4.1.1.90.1
0
2.1.4.1.1.90.9
9
2.1.4.1.2.00.0
0
2.1.4.1.2.10.0
0
2.1.4.1.2.20.0
0
2.1.4.1.2.25.0
0
2.1.4.1.2.25.1
0
2.1.4.1.2.25.2
0
2.1.4.1.2.30.0
0
2.1.4.1.2.35.0
0
2.1.4.1.2.40.0
0
2.1.4.1.2.50.0
0
2.1.4.1.2.60.0
0
2.1.4.1.2.60.1
0
2.1.4.1.2.60.2
0
2.1.4.1.2.60.3
0
2.1.4.1.2.60.4
0
DESCRIO
SALDOS CREDORES EM CONTAS DE EMPRSTIMOS E
FINANCIAMENTOS
Comisso de Financiamento da Produo - CFP
Outros
Depsitos de Poupana
DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS FSICAS
DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS JURDICAS
DEPSITOS DE POUPANA DE LIGADAS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
DEPSITOS DE POUPANA PECLIO
DEPSITOS DE POUPANA DE INSTITUIES DO SISTEMA FINANCEIRO
DEPSITOS DE POUPANA PROGRAMADA
DEPSITOS DE POUPANA - VALORES MLTIPLOS
DEPSITOS DE POUPANA VINCULADA
Habitacionais
Cooperativas
Cooperativados
Vinculadas a Carta de Crdito
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1018
1019
1020
1021
1022
1023
1024
1025
1026
1027
1028
1029
1030
1031
1032
1033
1034
1035
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.90.00
02
2.1.4.1.1.90.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.25.00
02
2.1.4.1.2.25.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
CDIGO
2.1.4.1.2.60.9
9
2.1.4.1.2.80.0
0
2.1.4.1.3.00.0
0
2.1.4.1.3.10.0
0
2.1.4.1.3.10.1
0
2.1.4.1.3.10.1
5
2.1.4.1.3.10.2
0
2.1.4.1.3.10.2
5
2.1.4.1.3.10.3
0
2.1.4.1.3.10.3
5
2.1.4.1.3.10.4
0
2.1.4.1.3.10.4
5
2.1.4.1.3.10.5
0
2.1.4.1.3.10.5
5
2.1.4.1.3.10.6
0
2.1.4.1.3.10.6
5
2.1.4.1.3.10.7
0
2.1.4.1.3.10.7
5
2.1.4.1.4.00.0
DESCRIO
Outras
DEPSITOS DE POUPANA ESPECIAL
Depsitos Interfinanceiros
DEPSITOS INTERFINANCEIROS
Ligadas
Ligadas com Garantia
No Ligadas
No Ligadas com Garantia
Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
No Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
Ligadas - Sociedade de Arrendamento Mercantil
Ligadas com Garantia - Sociedade de Arrendamento Mercantil
No Ligadas - Sociedade de Arrendamento Mercantil
No Ligadas com Garantia - Sociedade de Arrendamento Mercantil
Depsitos sob Aviso
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1036
1037
1038
1039
1040
1041
1042
1043
1044
1045
1046
1047
1048
1049
1050
1051
1052
1053
1054
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.3.00.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
A
S
2.1.4.1.3.10.00
2.1.4.1.0.00.00
7
5
02
02
CDIGO
0
2.1.4.1.4.10.0
0
2.1.4.1.4.10.1
0
2.1.4.1.4.10.2
0
2.1.4.1.4.10.3
0
2.1.4.1.4.20.0
0
2.1.4.1.5.00.0
0
2.1.4.1.5.10.0
0
2.1.4.1.5.10.1
0
2.1.4.1.5.10.2
0
2.1.4.1.5.10.2
2
2.1.4.1.5.10.2
3
2.1.4.1.5.10.3
0
2.1.4.1.5.10.3
2
2.1.4.1.5.10.3
3
2.1.4.1.5.10.5
0
2.1.4.1.5.20.0
0
2.1.4.1.5.30.0
0
2.1.4.1.5.30.1
DESCRIO
DEPSITOS DE AVISO PRVIO
Ligadas
No Ligadas
Instituies do Sistema Financeiro
DEPSITOS DE AVISO PRVIO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Depsitos a Prazo
DEPSITOS A PRAZO
Com Certificado
No Ligadas - Sem Certificado
No Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienao
de Recebveis
No Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienao
de Recebveis
Ligadas - Sem Certificado
Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienao de
Recebveis
Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienao de
Recebveis
Relacionados a Programas Governamentais
DEPSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
DEPSITOS A PRAZO DE REAPLICAO AUTOMTICA
Ligadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1055
1056
1057
1058
1059
1060
1061
1062
1063
1064
1065
1066
1067
1068
1069
1070
1071
1072
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.4.00.00
02
2.1.4.1.4.10.00
02
2.1.4.1.4.10.00
02
2.1.4.1.4.10.00
02
2.1.4.1.4.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.5.00.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.00.00
02
S
A
2.1.4.1.5.00.00
2.1.4.1.5.30.00
6
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.1.5.30.2
0
2.1.4.1.5.30.3
0
2.1.4.1.5.50.0
0
2.1.4.1.5.50.4
0
2.1.4.1.5.50.9
0
2.1.4.1.6.00.0
0
2.1.4.1.6.10.0
0
2.1.4.1.6.15.0
0
2.1.4.1.6.20.0
0
2.1.4.1.6.25.0
0
2.1.4.1.6.30.0
0
2.1.4.1.7.00.0
0
2.1.4.1.7.10.0
0
2.1.4.1.8.00.0
0
2.1.4.1.8.10.0
0
2.1.4.1.8.10.1
0
2.1.4.1.8.10.2
0
2.1.4.1.8.10.3
0
DESCRIO
No Ligadas
Instituies do Sistema Financeiro
DEPSITOS JUDICIAIS COM REMUNERAO
Na Justia Federal
Outros
Obrigaes por Depsitos Especiais e de Fundos e Programas
DEPSITOS ESPECIAIS COM REMUNERAO
DEPSITOS DE PAGAMENTOS POR CONSIGNAO - EXTRAJUDICIAL
DEPSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS COM REMUNERAO
DEPSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS SEM REMUNERAO
DEPSITOS DO FGTS
APE - Depsitos Especiais
APE - DEPSITOS ESPECIAIS
Depsitos em Moedas Estrangeiras
DEPSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAS
"Special Accounts"
Rendimentos de "Special Accounts"
De Movimentao Livre
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1073
1074
1075
1076
1077
1078
1079
1080
1081
1082
1083
1084
1085
1086
1087
1088
1089
1090
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.5.30.00
02
2.1.4.1.5.30.00
02
2.1.4.1.5.00.00
02
2.1.4.1.5.50.00
02
2.1.4.1.5.50.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.7.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.8.00.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
CDIGO
2.1.4.1.8.10.4
0
2.1.4.1.8.10.9
0
2.1.4.1.9.00.0
0
2.1.4.1.9.20.0
0
2.1.4.2.0.00.0
0
2.1.4.2.1.00.0
0
2.1.4.2.1.10.0
0
2.1.4.2.1.10.0
3
2.1.4.2.1.10.0
5
2.1.4.2.1.10.0
7
2.1.4.2.1.10.1
0
2.1.4.2.1.10.1
2
2.1.4.2.1.10.1
5
2.1.4.2.1.10.1
6
2.1.4.2.1.10.1
8
2.1.4.2.1.10.2
0
2.1.4.2.1.10.2
5
2.1.4.2.1.10.3
0
2.1.4.2.1.10.3
DESCRIO
De Movimentao Restrita
Outros
Outros Depsitos
DEPSITOS PARA LIQUIDAO DE AJUSTES E DE POSIES
EMSISTEMAS DE COMPENSAO E DE LIQUIDAO
OBRIGAES POR OPERAES COMPROMISSADAS
Carteira Prpria
RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA PRPRIA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1091
1092
1093
1094
1095
1096
1097
1098
1099
1100
1101
1102
1103
1104
1105
1106
1107
1108
1109
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.9.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.2.0.00.00
02
2.1.4.2.1.00.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
A
A
2.1.4.2.1.10.00
2.1.4.2.1.10.00
7
7
02
02
CDIGO
5
2.1.4.2.1.10.4
0
2.1.4.2.1.10.4
5
2.1.4.2.1.10.5
0
2.1.4.2.1.10.6
2
2.1.4.2.1.10.6
5
2.1.4.2.1.10.8
0
2.1.4.2.1.10.9
2
2.1.4.2.1.10.9
8
2.1.4.2.1.10.9
9
2.1.4.2.2.00.0
0
2.1.4.2.2.20.0
0
2.1.4.2.2.20.0
3
2.1.4.2.2.20.0
5
2.1.4.2.2.20.0
7
2.1.4.2.2.20.1
0
2.1.4.2.2.20.1
2
2.1.4.2.2.20.1
5
2.1.4.2.2.20.1
6
DESCRIO
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Emisso Prpria
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
Carteira de Terceiros
RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA DE TERCEIROS
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1110
1111
1112
1113
1114
1115
1116
1117
1118
1119
1120
1121
1122
1123
1124
1125
1126
1127
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.0.00.00
02
2.1.4.2.2.00.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
CDIGO
2.1.4.2.2.20.1
8
2.1.4.2.2.20.2
0
2.1.4.2.2.20.2
5
2.1.4.2.2.20.3
0
2.1.4.2.2.20.3
5
2.1.4.2.2.20.4
0
2.1.4.2.2.20.4
5
2.1.4.2.2.20.5
0
2.1.4.2.2.20.6
2
2.1.4.2.2.20.6
5
2.1.4.2.2.20.9
2
2.1.4.2.2.20.9
8
2.1.4.2.2.20.9
9
2.1.4.2.3.00.0
0
2.1.4.2.3.30.0
0
2.1.4.2.3.30.0
2
2.1.4.2.3.30.0
4
2.1.4.2.3.30.9
0
DESCRIO
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
Carteira Livre Movimentao
RECOMPRAS A LIQUIDAR - LIVRE MOVIMENTAO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Outros Ttulos de Renda Fixa
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1128
1129
1130
1131
1132
1133
1134
1135
1136
1137
1138
1139
1140
1141
1142
1143
1144
1145
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.0.00.00
02
2.1.4.2.3.00.00
02
2.1.4.2.3.30.00
02
2.1.4.2.3.30.00
02
2.1.4.2.3.30.00
02
CDIGO
2.1.4.2.3.35.0
0
2.1.4.2.3.40.0
0
2.1.4.2.3.40.0
2
2.1.4.2.3.40.0
4
2.1.4.2.3.40.9
0
2.1.4.3.0.00.0
0
2.1.4.3.1.00.0
0
2.1.4.3.1.10.0
0
2.1.4.3.2.00.0
0
2.1.4.3.2.10.0
0
2.1.4.3.2.25.0
0
2.1.4.3.2.35.0
0
2.1.4.3.2.40.0
0
2.1.4.3.2.40.0
5
2.1.4.3.2.40.1
0
2.1.4.3.2.50.0
0
2.1.4.3.2.93.0
0
2.1.4.3.4.00.0
0
DESCRIO
RECOMPRAS A LIQUIDAR - CMARAS DE LIQUIDAO E
COMPENSAO - OPERAES COMPROMISSADAS GENRICAS
OBRIGAES VINCULADAS A OPERAES COMPROMISSADAS COM
TTULOS DE LIVRE MOVIMENTAO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Outros Ttulos de Renda Fixa
RECURSOS DE ACEITES CAMBIAIS, LETRAS IMOBILIRIAS E
HIPOTECRIAS, DEBNTURES, E SIMILARES
Recursos de Aceites Cambiais
OBRIGAES POR ACEITES DE TTULOS CAMBIAIS
Recursos de Letras Imobilirias, Hipotecrias, de Crdito e Similares
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS IMOBILIRIAS
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS HIPOTECRIAS
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS DE CRDITO IMOBILIRIO
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS DE CRDITO DO
AGRONEGCIO
Emitidas at 23 de maio de 2013
Emitidas aps 23 de maio de 2013
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS FINANCEIRAS
OUTRAS
Recursos de Debntures
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1146
1147
1148
1149
1150
1151
1152
1153
1154
1155
1156
1157
1158
1159
1160
1161
1162
1163
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.2.3.00.00
02
2.1.4.2.3.00.00
02
2.1.4.2.3.40.00
02
2.1.4.2.3.40.00
02
2.1.4.2.3.40.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.1.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.40.00
02
2.1.4.3.2.40.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
CDIGO
2.1.4.3.4.10.0
0
2.1.4.3.4.10.1
0
2.1.4.3.4.10.2
0
2.1.4.3.4.50.0
0
2.1.4.3.5.00.0
0
2.1.4.3.5.10.0
0
2.1.4.3.7.00.0
0
2.1.4.3.7.13.0
0
2.1.4.3.7.13.1
0
2.1.4.3.7.13.3
0
2.1.4.3.7.13.9
0
2.1.4.3.8.00.0
0
2.1.4.3.8.10.0
0
2.1.4.4.0.00.0
0
2.1.4.4.1.00.0
0
2.1.4.4.1.10.0
0
2.1.4.4.1.10.4
0
2.1.4.4.1.10.9
0
2.1.4.4.1.20.0
DESCRIO
OBRIGAES POR EMISSO DE DEBNTURES
Recursos em Moeda Estrangeira
Recursos em Moeda Nacional
CDULAS PIGNORATCIAS DE DEBNTURES
Obrigaes por Ttulos e Valores Mobilirios no Exterior
OBRIGAES POR TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
Captao por Certificados de Operaes Estruturadas
CAPTAO POR CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal Protegido
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal em Risco
Certificados de Operaes Estruturadas - Recompras (-)
Recursos por Emisses de Controladas no Sujeitas Autorizao do Banco
Central
RECURSOS POR EMISSES DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
RELAES INTERFINANCEIRAS
Obrigaes junto a Participantes de Sistemas de Liquidao
CHEQUES E OUTROS PAPIS RECEBIDOS
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
RECEBIMENTOS A DEVOLVER
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1164
1165
1166
1167
1168
1169
1170
1171
1172
1173
1174
1175
1176
1177
1178
1179
1180
1181
1182
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.3.4.00.00
02
2.1.4.3.4.10.00
02
2.1.4.3.4.10.00
02
2.1.4.3.4.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.5.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.7.00.00
02
2.1.4.3.7.13.00
02
2.1.4.3.7.13.00
02
2.1.4.3.7.13.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.8.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.1.00.00
02
2.1.4.4.1.10.00
02
A
S
2.1.4.4.1.10.00
2.1.4.4.1.00.00
7
6
02
02
CDIGO
0
2.1.4.4.1.20.4
0
2.1.4.4.1.20.9
0
2.1.4.4.1.30.0
0
2.1.4.4.1.30.4
0
2.1.4.4.1.30.9
0
2.1.4.4.1.50.0
0
2.1.4.4.1.50.4
0
2.1.4.4.1.50.9
0
2.1.4.4.2.00.0
0
2.1.4.4.2.10.0
0
2.1.4.4.2.20.0
0
2.1.4.4.2.30.0
0
2.1.4.4.3.00.0
0
2.1.4.4.3.10.0
0
2.1.4.4.3.10.1
0
2.1.4.4.3.10.2
0
2.1.4.4.3.10.9
9
2.1.4.4.4.00.0
DESCRIO
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
RECEBIMENTOS REMETIDOS
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
Obrigaes Vinculadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1183
1184
1185
1186
1187
1188
1189
1190
1191
1192
1193
1194
1195
1196
1197
1198
1199
1200
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.4.1.20.00
02
2.1.4.4.1.20.00
02
2.1.4.4.1.00.00
02
2.1.4.4.1.30.00
02
2.1.4.4.1.30.00
02
2.1.4.4.1.00.00
02
2.1.4.4.1.50.00
02
2.1.4.4.1.50.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.2.00.00
02
2.1.4.4.2.00.00
02
2.1.4.4.2.00.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.3.00.00
02
2.1.4.4.3.10.00
02
2.1.4.4.3.10.00
02
A
S
2.1.4.4.3.10.00
2.1.4.4.0.00.00
7
5
02
02
CDIGO
0
2.1.4.4.4.10.0
0
2.1.4.4.4.30.0
0
2.1.4.4.5.00.0
0
2.1.4.4.5.10.0
0
2.1.4.5.0.00.0
0
2.1.4.5.1.00.0
0
2.1.4.5.1.30.0
0
2.1.4.5.1.40.0
0
2.1.4.5.1.50.0
0
2.1.4.5.1.60.0
0
2.1.4.5.1.70.0
0
2.1.4.5.1.80.0
0
2.1.4.5.1.80.1
0
2.1.4.5.1.80.9
0
2.1.4.5.1.85.0
0
2.1.4.5.2.00.0
0
2.1.4.5.2.10.0
0
2.1.4.5.2.20.0
0
DESCRIO
CORRESPONDENTES DO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL'
CORRESPONDENTES NO PAS'
Centralizao Financeira - Cooperativas
DEPSITOS DAS COOPERATIVAS FILIADAS
RELAES INTERDEPENDNCIAS
Recursos em Trnsito de Terceiros
COBRANA DE TERCEIROS EM TRNSITO
ORDENS DE PAGAMENTO
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (+)
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS (+)
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS
Concessionrios de Servios Pblicos
Outros
ORDENS DE PAGAMENTO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Transferncias Internas de Recursos
CHEQUES E DOCUMENTOS A LIQUIDAR
COBRANA PRPRIA EM TRNSITO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1201
1202
1203
1204
1205
1206
1207
1208
1209
1210
1211
1212
1213
1214
1215
1216
1217
1218
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.4.4.00.00
02
2.1.4.4.4.00.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.5.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.5.0.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.80.00
02
2.1.4.5.1.80.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.0.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
CDIGO
2.1.4.5.2.40.0
0
2.1.4.5.2.50.0
0
2.1.4.5.2.60.0
0
2.1.4.6.0.00.0
0
2.1.4.6.1.00.0
0
2.1.4.6.1.10.0
0
2.1.4.6.1.10.2
0
2.1.4.6.1.10.3
0
2.1.4.6.1.10.9
9
2.1.4.6.1.30.0
0
2.1.4.6.1.30.1
0
2.1.4.6.1.30.2
0
2.1.4.6.1.30.3
0
2.1.4.6.1.40.0
0
2.1.4.6.1.50.0
0
2.1.4.6.1.70.0
0
2.1.4.6.1.70.1
0
2.1.4.6.1.70.2
0
2.1.4.6.1.70.3
DESCRIO
DEPENDNCIAS NO PAS'
NUMERRIO EM TRNSITO (+)
SUPRIMENTOS INTERDEPENDNCIAS'
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS E REPASSES
Emprstimos no Pas - Instituies Oficiais
BANCO CENTRAL - ASSISTNCIA FINANCEIRA E PROGRAMAS
ESPECIAIS
Emprstimo Especial
Programas Especiais
Outras Operaes
REFINANCIAMENTOS
Banco Central - rea Bancria
Tesouro Nacional - rea Rural e Industrial
Recursos do SFH
BNCC - CONTA EMPRSTIMOS
SFH - CONTA EMPRSTIMOS
BANCO CENTRAL - LINHAS DE CRDITO ESPECIAIS NO PAS
Financiamento a Exportao
BIRD - Proexport
Desconto de Cambiais - CCR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1219
1220
1221
1222
1223
1224
1225
1226
1227
1228
1229
1230
1231
1232
1233
1234
1235
1236
1237
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.10.00
02
2.1.4.6.1.10.00
02
2.1.4.6.1.10.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.30.00
02
2.1.4.6.1.30.00
02
2.1.4.6.1.30.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.70.00
02
A
A
2.1.4.6.1.70.00
2.1.4.6.1.70.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.6.1.80.0
0
2.1.4.6.1.90.0
0
2.1.4.6.2.00.0
0
2.1.4.6.2.10.0
0
2.1.4.6.2.10.1
0
2.1.4.6.2.10.2
0
2.1.4.6.2.30.0
0
2.1.4.6.3.00.0
0
2.1.4.6.3.10.0
0
2.1.4.6.3.10.1
3
2.1.4.6.3.10.2
3
2.1.4.6.3.10.3
3
2.1.4.6.3.10.4
3
2.1.4.6.3.10.5
3
2.1.4.6.3.10.6
3
2.1.4.6.3.10.9
3
2.1.4.6.3.30.0
0
2.1.4.6.3.50.0
0
DESCRIO
OBRIGAES POR AQUISIO DE TTULOS FEDERAIS
BANCO CENTRAL - SALDOS CREDORES EM RESERVAS
Emprstimos no Pas - Outras Instituies
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS NO PAS
Em Moeda Nacional
Em Moeda Estrangeira
REFINANCIAMENTOS DE OPERAES DE ARRENDAMENTO'
Emprstimos no Exterior
OBRIGAES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Exportao, at 360 Dias
Exportao, acima de 360 Dias
Importao, at 360 Dias
Importao, at 360 Dias - CCR
Importao, acima de 360 Dias
Importao, acima de 360 Dias - CCR
Outras Obrigaes
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS NO EXTERIOR
OBRIGAES POR SUBARRENDAMENTOS NO EXTERIOR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1238
1239
1240
1241
1242
1243
1244
1245
1246
1247
1248
1249
1250
1251
1252
1253
1254
1255
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.2.00.00
02
2.1.4.6.2.10.00
02
2.1.4.6.2.10.00
02
2.1.4.6.2.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.3.00.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.00.00
02
2.1.4.6.3.00.00
02
CDIGO
2.1.4.6.3.50.1
0
2.1.4.6.3.50.2
0
2.1.4.6.4.00.0
0
2.1.4.6.4.10.0
0
2.1.4.6.4.10.1
0
2.1.4.6.4.10.9
9
2.1.4.6.4.20.0
0
2.1.4.6.4.30.0
0
2.1.4.6.4.40.0
0
2.1.4.6.4.50.0
0
2.1.4.6.4.60.0
0
2.1.4.6.4.90.0
0
2.1.4.6.6.00.0
0
2.1.4.6.6.10.0
0
2.1.4.6.6.10.1
0
2.1.4.6.6.10.2
0
2.1.4.6.6.10.3
0
2.1.4.6.6.10.4
0
2.1.4.6.6.10.5
DESCRIO
De Instituies Ligadas no Exterior
De Outras Instituies no Exterior
Repasses do Pas - Instituies Oficiais
OBRIGAES POR REPASSES - TESOURO NACIONAL
Crdito Rural
Outros Fundos e Programas
OBRIGAES POR REPASSES - BANCO DO BRASIL
OBRIGAES POR REPASSES - BNDES
OBRIGAES POR REPASSES - CEF
OBRIGAES POR REPASSES - FINAME
OBRIGAES POR REPASSES - FINEP
OBRIGAES POR REPASSES - OUTRAS INSTITUIES OFICIAIS
Repasses do Exterior
OBRIGAES POR REPASSES DO EXTERIOR
Vinculados a Repasses a Muturios
Vinculados a Ttulos Federais
Vinculados a Depsitos no Banco Central
Vinculados a Operaes de Arrendamento Mercantil
Vinculados a Repasses Interfinanceiros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1256
1257
1258
1259
1260
1261
1262
1263
1264
1265
1266
1267
1268
1269
1270
1271
1272
1273
1274
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.6.3.50.00
02
2.1.4.6.3.50.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.10.00
02
2.1.4.6.4.10.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.6.00.00
02
2.1.4.6.6.10.00
02
2.1.4.6.6.10.00
02
2.1.4.6.6.10.00
02
A
A
2.1.4.6.6.10.00
2.1.4.6.6.10.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.6.6.10.9
9
2.1.4.7.0.00.0
0
2.1.4.7.1.00.0
0
2.1.4.7.1.10.0
0
2.1.4.7.1.10.1
0
2.1.4.7.1.10.11
2.1.4.7.1.10.1
3
2.1.4.7.1.30.0
0
2.1.4.7.1.30.1
0
2.1.4.7.1.30.11
2.1.4.7.1.30.1
3
2.1.4.7.1.30.4
0
2.1.4.7.1.30.4
1
2.1.4.7.1.30.4
3
2.1.4.7.1.40.0
0
2.1.4.7.1.40.1
0
2.1.4.7.1.40.11
2.1.4.7.1.40.1
3
2.1.4.7.1.40.4
0
DESCRIO
Outras
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
Instrumentos Financeiros Derivativos
OPERAES DE SWAP'
Diferencial a Pagar
Diferencial a Pagar - COE
Diferencial a Pagar - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
OBRIGAES POR COMPRA A TERMO A PAGAR
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
OBRIGAES POR VENDA A TERMO A ENTREGAR
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1275
1276
1277
1278
1279
1280
1281
1282
1283
1284
1285
1286
1287
1288
1289
1290
1291
1292
1293
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.6.6.10.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.7.0.00.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
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2.1.4.7.1.10.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.10.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.30.00
2.1.4.7.1.30.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.40.00
2.1.4.7.1.40.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.40.00
02
2.1.4.7.1.40.00
02
CDIGO
2.1.4.7.1.40.4
1
2.1.4.7.1.40.4
3
2.1.4.7.1.50.0
0
2.1.4.7.1.60.0
0
2.1.4.7.1.60.1
0
2.1.4.7.1.60.11
2.1.4.7.1.60.1
3
2.1.4.7.1.60.2
0
2.1.4.7.1.60.2
1
2.1.4.7.1.60.2
3
2.1.4.7.1.70.0
0
2.1.4.7.1.70.1
0
2.1.4.7.1.70.11
2.1.4.7.1.70.1
3
2.1.4.7.1.70.2
0
2.1.4.7.1.70.2
1
2.1.4.7.1.70.2
3
2.1.4.7.1.73.0
0
2.1.4.7.1.73.1
0
DESCRIO
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIRIOS - PASSIVO
PRMIOS DE OPES LANADAS - AES
Vendas de Opes de Compra - Posio Lanadora
DT_INI
01012014
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01012014
01012014
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DT_FI
M
ORDEM
1294
1295
1296
1297
1298
1299
1301
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
1300
1302
1303
1304
1305
1306
1308
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
1307
1309
1310
1311
1312
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.7.1.40.00
02
2.1.4.7.1.40.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.60.00
2.1.4.7.1.60.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.70.00
2.1.4.7.1.70.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
2.1.4.7.1.73.00
02
CDIGO
2.1.4.7.1.73.1
5
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0
2.1.4.7.1.73.9
5
2.1.4.7.1.80.0
0
2.1.4.7.1.80.1
0
2.1.4.7.1.80.1
3
2.1.4.7.1.80.3
0
2.1.4.7.1.80.3
3
2.1.4.7.1.85.0
0
2.1.4.7.1.85.1
0
2.1.4.7.1.85.11
2.1.4.7.1.85.1
3
2.1.4.9.0.00.0
0
2.1.4.9.1.00.0
0
2.1.4.9.1.10.0
0
2.1.4.9.1.10.1
0
2.1.4.9.1.10.2
0
2.1.4.9.1.10.3
0
2.1.4.9.1.10.4
0
DESCRIO
Opo de Venda - Taxa de Cmbio
Opo de Compra - Outros
Opes de Venda - Outros
DERIVATIVOS DE CRDITO - PASSIVO
Swap de Crdito
Swap de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Swap de Taxa de Retorno Total
Swap de Taxa de Retorno Total - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - PASSIVO
Outros - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros - COE
Outros
OUTRAS OBRIGAES
Cobrana e Arrecadao de Tributos e Assemelhados
IOF A RECOLHER
Operaes de Crdito
Operaes de Cmbio
Operaes de Seguro
Operaes com Ttulos e Valores Mobilirios
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1313
1314
1315
1316
1317
1318
1319
1320
1321
1322
1323
1324
1325
1326
1327
1328
1329
1330
1331
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.7.1.73.00
02
2.1.4.7.1.73.00
02
2.1.4.7.1.73.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
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2.1.4.7.1.85.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.85.00
02
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02
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02
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02
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02
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02
2.1.4.9.1.10.00
02
CDIGO
2.1.4.9.1.10.9
9
2.1.4.9.1.20.0
0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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2.1.4.9.1.40.0
0
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0
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0
2.1.4.9.1.60.0
0
2.1.4.9.1.60.1
0
2.1.4.9.1.60.2
0
2.1.4.9.1.60.3
DESCRIO
Outros Recebimentos
PROAGRO A RECOLHER
Adicional
Multas
RECURSOS DO PROAGRO
Adicional
Multas
RECEBIMENTOS DE CONTRIBUIO SINDICAL
RECEBIMENTOS DE CONTRIBUIES PREVIDENCIRIAS
Federais
Estaduais e Municipais
RECEBIMENTOS DE TRIBUTOS ESTADUAIS E MUNICIPAIS
Estaduais
Municipais
RECEBIMENTOS DE TRIBUTOS FEDERAIS
RECEBIMENTOS DO FGTS
Recolhimentos
Transferncias (-)
Eventuais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1332
1333
1334
1335
1336
1337
1338
1339
1340
1341
1342
1343
1344
1345
1346
1347
1348
1349
1350
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.1.10.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.20.00
02
2.1.4.9.1.20.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.25.00
02
2.1.4.9.1.25.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.35.00
02
2.1.4.9.1.35.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.40.00
02
2.1.4.9.1.40.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.60.00
02
A
A
2.1.4.9.1.60.00
2.1.4.9.1.60.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.1.60.4
0
2.1.4.9.1.60.5
0
2.1.4.9.2.00.0
0
2.1.4.9.2.05.0
0
2.1.4.9.2.05.1
0
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0
2.1.4.9.2.05.2
2
2.1.4.9.2.05.2
5
2.1.4.9.2.05.3
0
2.1.4.9.2.05.4
0
2.1.4.9.2.05.5
0
2.1.4.9.2.05.6
0
2.1.4.9.2.06.0
0
2.1.4.9.2.06.2
5
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0
2.1.4.9.2.07.0
0
2.1.4.9.2.07.1
0
2.1.4.9.2.07.2
0
DESCRIO
Dvida Ativa - FGTS
Arrecadao a Repassar
Cmbio
CMBIO VENDIDO A LIQUIDAR
Importao
Financeiro
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Ouro
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS CONCEDIDOS (-)
(-) Ouro
(-) Outros
(-) IMPORTAO FINANCIADA - CMBIO CONTRATADO
Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas
No Amparada em Cartas de Crdito
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1351
1352
1353
1354
1355
1356
1357
1358
1359
1360
1361
1362
1363
1364
1365
1366
1367
1368
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.1.60.00
02
2.1.4.9.1.60.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.06.00
02
2.1.4.9.2.06.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.07.00
02
2.1.4.9.2.07.00
02
CDIGO
2.1.4.9.2.07.3
0
2.1.4.9.2.07.4
0
2.1.4.9.2.35.0
0
2.1.4.9.2.35.1
0
2.1.4.9.2.35.2
0
2.1.4.9.2.35.2
2
2.1.4.9.2.35.2
5
2.1.4.9.2.35.3
0
2.1.4.9.2.35.4
0
2.1.4.9.2.35.5
0
2.1.4.9.2.35.6
0
2.1.4.9.2.36.0
0
2.1.4.9.2.36.1
0
2.1.4.9.2.36.2
0
2.1.4.9.2.36.2
5
2.1.4.9.2.36.3
0
2.1.4.9.2.36.4
0
2.1.4.9.2.36.8
0
2.1.4.9.2.36.9
DESCRIO
Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas - CCR
No Amparada em Cartas de Crdito - CCR
OBRIGAES POR COMPRAS DE CMBIO
Exportao
Financeiro
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Ouro
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS SOBRE CONTRATOS DE CMBIO (-)
Exportao - Letras a Entregar
Exportao - Letras Entregues
(-) Ouro
A Instituies Financeiras
Operaes de Cmbio Financeiras de Liquidao Futura
Exportao - Letras a Entregar - Vencidos
Exportao - Letras Entregues - Vencidos
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1369
1370
1371
1372
1373
1374
1375
1376
1377
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
1385
1386
1387
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.2.07.00
02
2.1.4.9.2.07.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
A
A
2.1.4.9.2.36.00
2.1.4.9.2.36.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.2.36.9
9
2.1.4.9.2.40.0
0
2.1.4.9.2.75.0
0
2.1.4.9.2.77.0
0
2.1.4.9.2.77.1
0
2.1.4.9.2.77.2
0
2.1.4.9.2.77.3
0
2.1.4.9.2.77.4
0
2.1.4.9.2.77.9
0
2.1.4.9.2.85.0
0
2.1.4.9.3.00.0
0
2.1.4.9.3.10.0
0
2.1.4.9.3.15.0
0
2.1.4.9.3.20.0
0
2.1.4.9.3.20.1
0
2.1.4.9.3.20.2
0
2.1.4.9.3.30.0
0
2.1.4.9.3.40.0
0
DESCRIO
(-) Outros
OBRIGAES POR VENDAS REALIZADAS
ENCARGOS A PAGAR SOBRE ADIANTAMENTOS RECEBIDOS
VALORES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS A PAGAR
Comisses de Agentes sobre Exportao
Comisses de Agentes sobre Importao
Fretes e Prmios de Seguro sobre Exportao
Fretes e Prmios de Seguro de Importao
Outros
RENDAS A APROPRIAR DE ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS
Sociais e Estatutrias
DIVIDENDOS E BONIFICAES A PAGAR
PROVISO PARA PARTICIPAES NOS LUCROS
FUNDO DE ASSISTNCIA TCNICA, EDUCACIONAL E SOCIAL
Resultado de Atos com Associados
Resultado de Atos com no Associados
GRATIFICAES E PARTICIPAES A PAGAR
IMPOSTOS E PARTICIPAES DEVIDOS MATRIZ NO EXTERIOR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1388
1389
1390
1391
1392
1393
1394
1395
1396
1397
1398
1399
1400
1401
1402
1403
1404
1405
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.20.00
02
2.1.4.9.3.20.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
CDIGO
2.1.4.9.3.55.0
0
2.1.4.9.3.70.0
0
2.1.4.9.3.80.0
0
2.1.4.9.4.00.0
0
2.1.4.9.4.10.0
0
2.1.4.9.4.15.0
0
2.1.4.9.4.20.0
0
2.1.4.9.4.20.1
0
2.1.4.9.4.20.2
0
2.1.4.9.4.20.9
0
2.1.4.9.4.30.0
0
2.1.4.9.4.30.1
0
2.1.4.9.4.30.2
0
2.1.4.9.4.30.3
0
2.1.4.9.4.30.9
9
2.1.4.9.4.50.0
0
2.1.4.9.4.50.1
0
2.1.4.9.4.50.2
0
DESCRIO
DEPSITO PARA GARANTIA DE PATRIMNIO LQUIDO EXIGIDO
SOBRAS LQUIDAS A DISTRIBUIR
COTAS DE CAPITAL A PAGAR
Fiscais e Previdencirias
IMPOSTOS E CONTRIBUIES SOBRE LUCROS A PAGAR
PROVISO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIES SOBRE LUCROS
IMPOSTOS E CONTRIBUIES A RECOLHER
Impostos e Contribuies sobre Servios de Terceiros
Impostos e Contribuies sobre Salrios
Outros
PROVISO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIES DIFERIDOS
Provises de Supervenincia de Depreciao em Operaes de Arrendamento
Mercantil
Provises de gios de Investimentos com Fundamento em Expectativa de
Rentabilidade Futura
Provises de Ativos Atuariais de Fundos de Penso de Benefcio Definido de
Acesso no Irrestrito
Outras
PROVISO PARA RISCOS FISCAIS
Impostos e Contribuies sobre Lucros
Impostos e Contribuies sobre Salrios
DT_INI
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1406
1407
1408
1409
1410
1411
1412
1413
1414
1415
1416
1417
1418
1419
1420
1421
1422
1423
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.20.00
02
2.1.4.9.4.20.00
02
2.1.4.9.4.20.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.50.00
02
2.1.4.9.4.50.00
02
CDIGO
2.1.4.9.4.50.9
0
2.1.4.9.5.00.0
0
2.1.4.9.5.05.0
0
2.1.4.9.5.10.0
0
2.1.4.9.5.15.0
0
2.1.4.9.5.21.0
0
2.1.4.9.5.24.0
0
2.1.4.9.5.30.0
0
2.1.4.9.5.33.0
0
2.1.4.9.5.34.0
0
2.1.4.9.5.40.0
0
2.1.4.9.5.48.0
0
2.1.4.9.5.58.0
0
2.1.4.9.5.80.0
0
2.1.4.9.5.85.0
0
2.1.4.9.5.85.1
0
2.1.4.9.5.85.2
0
2.1.4.9.5.88.0
0
2.1.4.9.5.90.0
DESCRIO
Outros
Negociao e Intermediao de Valores
AQUISIO E SUBSCRIO DE TTULOS DECORRENTES DE
LANAMENTOS
CAIXAS DE REGISTRO E LIQUIDAO'
COMISSES E CORRETAGENS A PAGAR
COTAS A EMITIR
COTAS A RESGATAR
CREDORES - CONTA LIQUIDAES PENDENTES
APLICAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A LIQUIDAR
CAPTAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR
OPERAES COM ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS A LIQUIDAR
OPERAES EM MARGEM - OSCILAES DE VALORES
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS DE OURO
CLIENTES - CONTA COMPRAS EM MARGEM
CLIENTES - CONTA VENDAS EM MARGEM
Prprios
Terceiros
CREDORES POR EMPRSTIMOS DE AES
OUTRAS OBRIGAES POR NEGOCIAO E INTERMEDIAO DE
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1424
1425
1426
1427
1428
1429
1430
1431
1432
1433
1434
1435
1436
1437
1438
1439
1440
1441
1442
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.4.50.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.85.00
02
2.1.4.9.5.85.00
02
A
A
2.1.4.9.5.00.00
2.1.4.9.5.00.00
6
6
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.6.00.0
0
2.1.4.9.6.10.0
0
2.1.4.9.6.30.0
0
2.1.4.9.6.50.0
0
2.1.4.9.6.50.1
0
2.1.4.9.6.50.2
0
2.1.4.9.6.50.3
0
2.1.4.9.6.50.4
0
2.1.4.9.6.50.9
0
2.1.4.9.6.70.0
0
2.1.4.9.7.00.0
0
2.1.4.9.7.04.0
0
2.1.4.9.7.21.0
0
2.1.4.9.7.37.0
0
2.1.4.9.7.37.1
0
2.1.4.9.7.37.1
5
2.1.4.9.7.37.2
0
2.1.4.9.7.37.2
5
DESCRIO
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
VALORES
Recursos para Destinao Especfica
OBRIGAES DE OPERAES COM LOTERIAS
OBRIGAES POR FUNDOS E PROGRAMAS SOCIAIS
OBRIGAES POR FUNDOS FINANCEIROS E DE DESENVOLVIMENTO
Fundos PIS-PASEP
Fundo da Marinha Mercante - FMM
Fundo de Investimento Social - FINSOCIAL
Fundo Nacional de Desenvolvimento - FND
Outros Fundos e Programas
TTULOS DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO'
Operaes Especiais
GOVERNO FEDERAL - APROVISIONAMENTOS DE RECURSOS PARA
APLICAES ESPECIAIS
GOVERNO FEDERAL - SUPRIMENTO ESPECIAL (ART. 60 DA LEI 4.595/64)
OBRIGAES VINCULADAS A CRDITOS SOB ADMINISTRAO
Tesouro Nacional
BNCC
COBAL
IAA
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
1443
1444
1445
1446
1447
1448
1449
1450
1451
1452
1453
1454
1455
1456
1457
1458
1459
1460
CDIGO
2.1.4.9.7.37.9
9
2.1.4.9.7.40.0
0
2.1.4.9.7.45.0
0
2.1.4.9.7.60.0
0
2.1.4.9.8.00.0
0
2.1.4.9.8.10.0
0
2.1.4.9.8.40.0
0
2.1.4.9.8.55.0
0
2.1.4.9.8.60.0
0
2.1.4.9.8.60.1
0
2.1.4.9.8.60.2
0
2.1.4.9.8.65.0
0
2.1.4.9.8.65.1
0
2.1.4.9.8.65.1
5
2.1.4.9.8.65.2
0
2.1.4.9.8.65.2
5
2.1.4.9.8.65.3
0
2.1.4.9.8.65.3
5
2.1.4.9.8.65.4
DESCRIO
Outros
GOVERNO FEDERAL - SUPRIMENTOS PARA OPERAES ESPECIAIS
FUNDO DE INVESTIMENTOS SETORIAIS
GOVERNO FEDERAL - RECEBIMENTOS DECORRENTES DE OPERAES
ESPECIAIS, A RECOLHER
Obrigaes Diversas
TAXAS DE CONCURSOS A APROPRIAR
OBRIGAES POR COMPRA DE OURO
OBRIGAES VINCULADAS AO TESOURO NACIONAL
DIREITOS POR RESTITUIO
Obrigaes por Repasses
Obrigaes por Custdia
CREDORES PREFERENCIAIS
Crditos Trabalhistas
Crditos Tributrios da Unio
Crditos Tributrios dos Estados
Crditos Tributrios dos Municpios
Crditos Parafiscais
Outros Crditos da Unio
Outros Crditos dos Estados
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1461
1462
1463
1464
1465
1466
1467
1468
1469
1470
1471
1472
1473
1474
1475
1476
1477
1478
1479
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.60.00
02
2.1.4.9.8.60.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
A
A
2.1.4.9.8.65.00
2.1.4.9.8.65.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.8.65.4
5
2.1.4.9.8.65.7
0
2.1.4.9.8.65.8
0
2.1.4.9.8.70.0
0
2.1.4.9.8.75.0
0
2.1.4.9.8.75.1
0
2.1.4.9.8.75.2
0
2.1.4.9.8.75.3
0
2.1.4.9.8.75.7
0
2.1.4.9.8.75.8
0
2.1.4.9.8.75.9
0
2.1.4.9.8.80.0
0
2.1.4.9.8.80.1
0
2.1.4.9.8.80.7
0
2.1.4.9.8.80.8
0
2.1.4.9.8.80.9
0
2.1.4.9.8.82.0
0
2.1.4.9.8.82.0
5
DESCRIO
Outros Crditos dos Municpios
Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei n 6.024/74
Proviso para Contingncias
ENCARGOS E DVIDAS DA MASSA
CREDORES PRIVILEGIADOS
Crditos com Direito Real de Garantia
Crditos com Privilgio Especial
Crditos com Privilgio Geral
Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei n 6.024/74
Proviso para Contingncias
Crditos No Declarados
CREDORES QUIROGRAFRIOS
Crditos Quirografrios
Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei n 6.024/74
Proviso para Contingncias
Crditos No Declarados
OBRIGAES COM CONSORCIADOS
Grupos em Formao
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1480
1481
1482
1483
1484
1485
1486
1487
1488
1489
1490
1491
1492
1493
1494
1495
1496
1497
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.80.00
02
2.1.4.9.8.80.00
02
2.1.4.9.8.80.00
02
2.1.4.9.8.80.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.82.00
02
CDIGO
2.1.4.9.8.82.0
7
2.1.4.9.8.82.1
0
2.1.4.9.8.85.0
0
2.1.4.9.8.86.0
0
2.1.4.9.8.86.1
0
2.1.4.9.8.86.1
5
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0
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2
2.1.4.9.8.86.2
5
2.1.4.9.8.86.3
0
2.1.4.9.8.86.3
5
2.1.4.9.8.86.9
5
2.1.4.9.8.90.0
0
2.1.4.9.8.91.0
0
2.1.4.9.8.92.0
0
2.1.4.9.8.93.0
0
2.1.4.9.8.93.1
0
2.1.4.9.8.93.2
0
2.1.4.9.8.94.0
DESCRIO
Recebimentos no Identificados
Contribuies de Consorciados no Contemplados
OUTRAS EXIGIBILIDADES
VALORES A REPASSAR
Taxa de Administrao
Prmios de Seguro
Multas e Juros Moratrios
Multa Rescisria
Custas Judiciais
Despesas de Registro de Contratos de Garantia
Outros Recursos
Valores a Repassar - Encerramento
PROVISO PARA PAGAMENTO DE JUROS LEGAIS
OBRIGAES POR CONTEMPLAES A ENTREGAR
OBRIGAES COM A ADMINISTRADORA
OBRIGAES POR RECURSOS DE CONSORCIADOS - GRUPOS
ENCERRADOS
Recursos no Procurados
Recursos Pendentes de Recebimento - Cobrana Judicial
RECURSOS A DEVOLVER A CONSORCIADOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1498
1499
1500
1501
1502
1503
1504
1505
1506
1507
1508
1509
1510
1511
1512
1513
1514
1515
1516
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.8.82.00
02
2.1.4.9.8.82.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.93.00
02
A
S
2.1.4.9.8.93.00
2.1.4.9.8.00.00
7
6
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.8.94.1
0
2.1.4.9.8.94.1
5
2.1.4.9.8.94.2
0
2.1.4.9.8.95.0
0
2.1.4.9.8.97.0
0
2.1.4.9.8.98.0
0
2.1.4.9.8.98.1
5
2.1.4.9.8.98.1
6
2.1.4.9.8.98.1
7
2.1.4.9.8.98.1
8
2.1.4.9.8.98.2
0
2.1.4.9.8.98.3
0
2.1.4.9.8.98.3
5
2.1.4.9.8.98.4
0
2.1.4.9.8.98.4
5
2.1.4.9.8.98.5
0
2.1.4.9.8.98.6
0
2.1.4.9.8.98.9
0
DESCRIO
Ativos - em Andamento
Ativos - pelo Rateio
Desistentes ou Excludos
PROVISO PARA PAGAMENTO DE JUROS CONTRATUAIS
OBRIGAES POR ADIANTAMENTOS A TERCEIROS
RECURSOS DO GRUPO
Fundo de Reserva
Fundo de Reserva Transformado em Fundo Comum
Fundo de Reserva a Receber de Consorciados Contemplados
Recursos Utilizados do Fundo de Reserva (-)
Rendimentos de Aplicaes Financeiras
Multas e Juros Moratrios Retidos
Multa Rescisria Retida
Recursos em Processo de Habilitao
Reajuste de Saldo de Caixa
Atualizao de Direitos
Atualizao de Obrigaes (-)
Valores Irrecuperveis (-)
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1517
1518
1519
1520
1521
1522
1523
1524
1525
1526
1527
1528
1529
1530
1531
1532
1533
1534
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.8.94.00
02
2.1.4.9.8.94.00
02
2.1.4.9.8.94.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
CDIGO
2.1.4.9.9.00.0
0
2.1.4.9.9.05.0
0
2.1.4.9.9.08.0
0
2.1.4.9.9.09.0
0
2.1.4.9.9.10.0
0
2.1.4.9.9.10.1
0
2.1.4.9.9.10.2
0
2.1.4.9.9.12.0
0
2.1.4.9.9.12.1
0
2.1.4.9.9.12.2
0
2.1.4.9.9.15.0
0
2.1.4.9.9.17.0
0
2.1.4.9.9.17.1
0
2.1.4.9.9.17.2
0
2.1.4.9.9.17.3
0
2.1.4.9.9.17.4
0
2.1.4.9.9.17.9
0
2.1.4.9.9.20.0
0
2.1.4.9.9.23.0
DESCRIO
Diversas
CHEQUES ADMINISTRATIVOS
CREDORES POR ANTECIPAO DE VALOR RESIDUAL
CREDORES POR ANTECIPAO DE VALOR RESIDUAL ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS
CREDORES POR RECURSOS A LIBERAR
Financiados
Vendedores de Imveis
CONTRATOS DE ASSUNO DE OBRIGAES
Vinculados a Operaes Realizadas no Pas
Vinculados a Operaes Realizadas com o Exterior
DOTAO PARA AUMENTO DE CAPITAL
OBRIGAES POR OPERAES VINCULADAS A CESSO
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
Obrigaes por Operaes Vinculadas a Cesso - Liquidao Antecipada
OBRIGAES POR AQUISIO DE BENS E DIREITOS
OBRIGAES POR CONTRIBUIES AO SFH
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1535
1536
1537
1538
1539
1540
1541
1542
1543
1544
1545
1546
1547
1548
1549
1550
1551
1552
1553
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.10.00
02
2.1.4.9.9.10.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.12.00
02
2.1.4.9.9.12.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.17.00
02
2.1.4.9.9.17.00
02
2.1.4.9.9.17.00
02
2.1.4.9.9.17.00
02
2.1.4.9.9.17.00
02
A
A
2.1.4.9.9.00.00
2.1.4.9.9.00.00
6
6
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.9.25.0
0
2.1.4.9.9.25.1
5
2.1.4.9.9.25.1
7
2.1.4.9.9.25.1
9
2.1.4.9.9.25.9
9
2.1.4.9.9.27.0
0
2.1.4.9.9.27.0
5
2.1.4.9.9.27.0
6
2.1.4.9.9.27.1
0
2.1.4.9.9.30.0
0
2.1.4.9.9.30.1
0
2.1.4.9.9.30.5
0
2.1.4.9.9.30.9
0
2.1.4.9.9.35.0
0
2.1.4.9.9.35.1
0
2.1.4.9.9.35.9
0
2.1.4.9.9.40.0
0
2.1.4.9.9.55.0
0
DESCRIO
OBRIGAES POR CONVNIOS OFICIAIS
Previdncia Social - Aposentadorias e Penses
Previdncia Social - Auxlios
Previdncia Social - Outros
Outros Recursos Recebidos
OBRIGAES POR PRESTAO DE SERVIO DE PAGAMENTO
Salrios e Vencimentos
Aposentadorias e Penses
Outros
PROVISO PARA PAGAMENTOS A EFETUAR
Despesas de Pessoal
Outras Despesas Administrativas
Outros Pagamentos
PROVISO PARA PASSIVOS CONTINGENTES
Passivos Trabalhistas
Outros Passivos
PROVISO PARA RISCO RECEBIDO EM OPERAES COM DERIVATIVOS
DE CRDITO
RECURSOS VINCULADOS A OPERAES DE CRDITO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1554
1555
1556
1557
1558
1559
1560
1561
1562
1563
1564
1565
1566
1567
1568
1569
1570
1571
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.27.00
02
2.1.4.9.9.27.00
02
2.1.4.9.9.27.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.30.00
02
2.1.4.9.9.30.00
02
2.1.4.9.9.30.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.35.00
02
2.1.4.9.9.35.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
CDIGO
DESCRIO
2.1.4.9.9.60.0
RECURSOS DE GARANTIAS REALIZADAS
0
2.1.4.9.9.70.0
RECURSOS DO FGTS PARA AMORTIZAES
0
2.1.4.9.9.80.0
SUBSCRIES DE CAPITAL A INTEGRALIZAR
0
2.1.4.9.9.82.0
PASSIVOS ATUARIAIS
0
2.1.4.9.9.82.1
De Fundos de Penso de Benefcio Definido
0
2.1.4.9.9.82.9
Outros
0
2.1.4.9.9.83.0
VALORES A PAGAR SOCIEDADE ADMINISTRADORA
0
2.1.4.9.9.85.0
VALORES A PAGAR A SOCIEDADES LIGADAS
0
2.1.4.9.9.89.0
OBRIGAES POR COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
0
2.1.4.9.9.89.1
Cotas de Fundos de Investimento em Direitos Creditrios
0
2.1.4.9.9.89.9
Cotas de Outros Fundos
0
2.1.4.9.9.90.0
CREDORES DIVERSOS - EXTERIOR
0
2.1.4.9.9.92.0
CREDORES DIVERSOS - PAS
0
2.1.4.9.9.94.0 OBRIGAES ESPECFICAS DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
0
2.1.4.9.9.95.0 INSTRUMENTOS HBRIDOS DE CAPITAL E DVIDA ELEGVEIS A
CAPITAL ANTERIORES RES. 4.192/2013
0
2.1.4.9.9.95.0
Elegveis a Capital Nvel I
5
2.1.4.9.9.95.1
Elegveis a Capital Nvel II
0
2.1.4.9.9.95.9
Outros
0
2.1.4.9.9.96.0 DVIDAS SUBORDINADAS ELEGVEIS A CAPITAL
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1572
1573
1574
1575
1576
1577
1578
1579
1580
1581
1582
1583
1584
1585
1586
1587
1588
1589
1590
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.82.00
02
2.1.4.9.9.82.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.89.00
02
2.1.4.9.9.89.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.95.00
02
2.1.4.9.9.95.00
02
A
S
2.1.4.9.9.95.00
7
2.1.4.9.9.00.00
6
Pgina 215 de 864
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.9.96.0
5
2.1.4.9.9.96.1
0
2.1.4.9.9.96.1
5
2.1.4.9.9.96.2
0
2.1.4.9.9.96.2
5
2.1.4.9.9.96.3
0
2.1.4.9.9.97.0
0
2.1.4.9.9.98.0
0
2.1.4.9.9.98.1
0
2.1.4.9.9.98.1
5
2.1.4.9.9.98.2
0
2.1.4.9.9.98.2
5
2.1.4.9.9.98.3
0
2.1.4.9.9.98.3
5
2.1.5.0.0.00.0
0
2.1.5.1.0.00.0
0
2.1.5.1.1.00.0
0
2.1.5.1.1.10.0
0
DESCRIO
Vencimento Superior a 5 Anos
Vencimento Entre 4 e 5 Anos
Vencimento Entre 3 e 4 Anos
Vencimento Entre 2 e 3 Anos
Vencimento Entre 1 e 2 Anos
Vencimento Inferior a 1 Ano
OUTRAS DVIDAS SUBORDINADAS
INSTRUMENTOS DE DVIDA ELEGVEIS A CAPITAL COM BASE NA RES.
4.192/2013
Principal Autorizado
Principal Pendente de Autorizao
Complementar Autorizado
Complementar Pendente de Autorizao
Nvel II Autorizado
Nvel II Pendente de Autorizao
RESULTADOS DE EXERCICIOS FUTUROS
RECEITAS DE EXERCCIOS FUTUROS
Receitas de Exerccios Futuros
RENDAS ANTECIPADAS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1591
1592
1593
1594
1595
1596
1597
1598
1599
1600
1601
1602
1603
1604
1605
1606
1607
1608
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.0.0.0.00.00
02
2.1.5.0.0.00.00
02
2.1.5.1.0.00.00
02
2.1.5.1.1.00.00
02
CDIGO
2.1.6.0.0.00.0
0
2.1.6.1.0.00.0
0
2.1.6.1.1.00.0
0
2.1.6.1.1.10.0
0
2.1.6.1.1.10.1
3
2.1.6.1.1.10.1
6
2.1.6.1.1.10.1
7
2.1.6.1.1.10.2
3
2.1.6.1.1.10.2
6
2.1.6.1.1.10.2
7
2.1.6.1.1.10.2
8
2.1.6.1.1.10.2
9
2.1.6.1.1.20.0
0
2.1.6.1.1.20.1
3
2.1.6.1.1.20.1
6
2.1.6.1.1.20.1
7
2.1.6.1.1.20.2
3
2.1.6.1.1.20.2
6
2.1.6.1.1.20.2
DESCRIO
PATRIMNIO LQUIDO
PATRIMNIO LQUIDO
Capital Social
CAPITAL
Aes Ordinrias - Pas
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Pas
Demais Aes Preferenciais - Pas
Aes Ordinrias - Exterior
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Exterior
Demais Aes Preferenciais - Exterior
Cotas - Pas
Cotas - Exterior
AUMENTO DE CAPITAL
Aes Ordinrias - Pas
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Pas
Demais Aes Preferenciais - Pas
Aes Ordinrias - Exterior
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Exterior
Demais Aes Preferenciais - Exterior
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1609
1610
1611
1612
1613
1614
1615
1616
1617
1618
1619
1620
1621
1622
1623
1624
1625
1626
1627
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.0.0.0.00.00
03
2.1.6.0.0.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
A
A
2.1.6.1.1.20.00
2.1.6.1.1.20.00
7
7
03
03
CDIGO
7
2.1.6.1.1.20.2
8
2.1.6.1.1.20.2
9
2.1.6.1.1.40.0
0
2.1.6.1.1.40.1
0
2.1.6.1.1.40.2
0
2.1.6.1.1.50.0
0
2.1.6.1.1.70.0
0
2.1.6.1.1.70.1
0
2.1.6.1.1.70.2
0
2.1.6.1.1.70.3
0
2.1.6.1.1.80.0
0
2.1.6.1.2.00.0
0
2.1.6.1.2.10.0
0
2.1.6.1.2.20.0
0
2.1.6.1.3.00.0
0
2.1.6.1.3.10.0
0
2.1.6.1.3.70.0
0
2.1.6.1.3.80.0
0
DESCRIO
Cotas - Pas
Cotas - Exterior
REDUO DE CAPITAL (-)
Reduo de Capital - Pas (-)
Reduo de Capital - Exterior (-)
CAPITAL A REALIZAR (-)
COTAS DE INVESTIMENTO
Cotas a Individualizar
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
VARIAES NO RESGATE DE COTAS (-)
Correo Monetria do Capital
CORREO MONETRIA DO CAPITAL REALIZADO
CORREO MONETRIA DE AUMENTOS DE CAPITAL
Reservas de Capital
RESERVA DE GIOS POR SUBSCRIO DE AES
RESERVA DE ATUALIZAO DE TTULOS PATRIMONIAIS
RESERVA ESPECIAL - LEI N 8.200
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1628
1629
1630
1631
1632
1633
1634
1635
1636
1637
1638
1639
1640
1641
1642
1643
1644
1645
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.40.00
03
2.1.6.1.1.40.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.70.00
03
2.1.6.1.1.70.00
03
2.1.6.1.1.70.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.2.00.00
03
2.1.6.1.2.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.3.00.00
03
2.1.6.1.3.00.00
03
2.1.6.1.3.00.00
03
CDIGO
2.1.6.1.3.99.0
0
2.1.6.1.4.00.0
0
2.1.6.1.4.10.0
0
2.1.6.1.4.30.0
0
2.1.6.1.5.00.0
0
2.1.6.1.5.10.0
0
2.1.6.1.5.20.0
0
2.1.6.1.5.30.0
0
2.1.6.1.5.40.0
0
2.1.6.1.5.50.0
0
2.1.6.1.5.60.0
0
2.1.6.1.5.80.0
0
2.1.6.1.5.80.1
0
2.1.6.1.5.80.2
0
2.1.6.1.5.80.9
9
2.1.6.1.6.00.0
0
2.1.6.1.6.10.0
0
2.1.6.1.6.10.1
0
2.1.6.1.6.10.2
DESCRIO
OUTRAS RESERVAS DE CAPITAL
Reservas de Reavaliao
RESERVA DE REAVALIAO DE IMVEIS DE USO PRPRIO
RESERVA DE REAVALIAO DE BENS DE COLIGADAS E CONTROLADAS
Reservas de Lucros
RESERVA LEGAL
RESERVAS ESTATUTRIAS
RESERVAS PARA CONTINGNCIAS
RESERVAS PARA EXPANSO
RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR
RESERVA PARA INCENTIVOS FISCAIS
RESERVAS ESPECIAIS DE LUCROS
Dividendos Obrigatrios No Distribudos
Dividendos Adicionais Propostos
Outras
Ajustes de Avaliao Patrimonial
TTULOS DISPONVEIS PARA VENDA
Prprios
De Coligadas e Controladas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1646
1647
1648
1649
1650
1651
1652
1653
1654
1655
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1662
1663
1664
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.3.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.4.00.00
03
2.1.6.1.4.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.80.00
03
2.1.6.1.5.80.00
03
2.1.6.1.5.80.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.6.00.00
03
A
A
2.1.6.1.6.10.00
2.1.6.1.6.10.00
7
7
03
03
CDIGO
0
2.1.6.1.6.20.0
0
2.1.6.1.6.20.0
5
2.1.6.1.6.20.1
5
2.1.6.1.6.20.2
5
2.1.6.1.6.20.3
5
2.1.6.1.6.30.0
0
2.1.6.1.6.90.0
0
2.1.6.1.7.00.0
0
2.1.6.1.7.10.0
0
2.1.6.1.8.00.0
0
2.1.6.1.8.10.0
0
2.1.6.1.8.80.0
0
2.1.6.1.8.90.0
0
2.1.6.1.9.00.0
0
2.1.6.1.9.10.0
0
2.1.6.1.9.10.1
0
2.1.6.1.9.10.2
0
2.1.6.1.9.10.3
DESCRIO
HEDGE DE FLUXO DE CAIXA (+/-)
Prprios - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge so Ajustados a Valor de
Mercado
Prprios - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge no so Ajustados a Valor de
Mercado
De Coligadas e Controladas - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge so
Ajustados a Valor de Mercado
De Coligadas e Controladas - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge no so
Ajustados a Valor de Mercado
AJUSTES DE COMBINAO DE NEGCIOS
OUTROS AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
Sobras ou Perdas Acumuladas
SOBRAS OU PERDAS ACUMULADAS
Lucros ou Prejuzos Acumulados
LUCROS OU PREJUZOS ACUMULADOS
DIVIDENDOS E LUCROS PAGOS ANTECIPADAMENTE (-)
GANHOS OU PERDAS DE CAPITAL NO REALIZADOS
Aes em Tesouraria (-)
AES EM TESOURARIA (-)
Autorizadas a Compor o Capital Principal
Autorizadas a Compor o Capital Complementar com Base em Norma Anterior
Res. 4.192/2013
Autorizadas a Compor o Capital Complementar com Base na Res. 4.192/2013
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1665
1666
1667
1668
1669
1670
1671
1672
1673
1674
1675
1676
1677
1678
1679
1680
1681
1682
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.6.00.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.00.00
03
2.1.6.1.6.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.7.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.8.00.00
03
2.1.6.1.8.00.00
03
2.1.6.1.8.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.9.00.00
03
2.1.6.1.9.10.00
03
A
A
2.1.6.1.9.10.00
2.1.6.1.9.10.00
7
7
03
03
CDIGO
0
2.1.6.1.9.10.4
0
2.1.6.1.9.10.5
0
2.1.6.2.0.00.0
0
2.1.6.2.1.00.0
0
2.1.6.2.1.10.0
0
2.1.6.2.1.20.0
0
2.1.6.2.1.25.0
0
2.1.6.2.1.25.1
0
2.1.6.2.1.25.2
0
2.1.6.2.1.30.0
0
2.1.6.2.1.35.0
0
2.1.6.2.1.40.0
0
2.1.6.2.1.50.0
0
2.1.6.2.1.60.0
0
2.1.6.2.1.60.1
0
2.1.6.2.1.60.2
0
2.1.6.2.1.60.3
0
2.1.6.2.1.60.4
0
DESCRIO
Autorizadas a Compor o Nvel II com Base em Norma Anterior Res. 4.192/2013
Autorizadas a Compor o Nvel II com Base na Res. 4.192/2013
APE - PATRIMNIO SOCIAL
APE - Recursos de Associados Poupadores
APE - DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS FSICAS
APE - DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS JURDICAS
APE - DEPSITOS DE POUPANA DE LIGADAS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
APE - DEPSITOS DE POUPANA PECLIO
APE - DEPSITOS DE POUPANA DE INSTITUIES DO SISTEMA
FINANCEIRO
APE - DEPSITOS DE POUPANA PROGRAMADA
APE - DEPSITOS DE POUPANA - VALORES MLTIPLOS
APE - DEPSITOS DE POUPANA VINCULADA
Habitacionais
Cooperativas
Cooperativados
Vinculados a Carta de Crdito
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
1683
1684
1685
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1690
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1694
1695
1696
1697
1698
1699
1700
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.9.10.00
03
2.1.6.1.9.10.00
03
2.1.6.0.0.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.25.00
03
2.1.6.2.1.25.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
CDIGO
2.1.6.2.1.60.9
9
2.1.6.2.1.80.0
0
2.1.6.2.4.00.0
0
2.1.6.2.4.10.0
0
2.1.6.2.5.00.0
0
2.1.6.2.5.20.0
0
2.1.6.2.5.30.0
0
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0
2.1.6.2.6.00.0
0
2.1.6.2.6.10.0
0
2.1.6.2.6.20.0
0
2.1.6.2.6.30.0
0
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0
2.1.6.2.8.00.0
0
2.1.6.2.8.10.0
0
2.1.6.4.0.00.0
0
2.1.6.4.1.00.0
0
2.1.6.4.1.10.0
0
DESCRIO
Outros
APE - DEPSITOS DE POUPANA ESPECIAL
APE - Reservas de Reavaliao
APE - RESERVA DE REAVALIAO DE IMVEIS DE USO PRPRIO
APE - Reservas de Lucros
APE - RESERVAS ESTATUTRIAS
APE - RESERVAS PARA CONTINGNCIAS
APE - RESERVA PARA INCENTIVOS FICAIS
APE - Ajustes de Avaliao Patrimonial
APE - TTULOS DISPONVEIS PARA VENDA
APE - HEDGE DE FLUXO DE CAIXA
APE - AJUSTES DE COMBINAES DE NEGCIOS
APE - OUTROS AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
APE - Lucros ou Prejuzos Acumulados
APE - LUCROS OU PREJUZOS ACUMULADOS
PARTICIPAO DE NO CONTROLADORES
Participao de no Controladores
PARTICIPAO DE NO CONTROLADORES
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
1701
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1715
1716
1717
1718
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.4.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.5.00.00
03
2.1.6.2.5.00.00
03
2.1.6.2.5.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.6.00.00
03
2.1.6.2.6.00.00
03
2.1.6.2.6.00.00
03
2.1.6.2.6.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.8.00.00
03
2.1.6.0.0.00.00
03
2.1.6.4.0.00.00
03
2.1.6.4.1.00.00
03
DESCRIO
ATIVO
CIRCULANTE
DISPONVEL
Caixa
Valores em Trnsito
Bancos Conta Depsitos
Aplicaes no Mercado Aberto
APLICAES
Ttulos de Renda Fixa Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Fixa No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos No Vinculadas Cobertura de Provises
1.01.02.06
Tcnicas
1.01.02.07
Aplicaes no Exterior Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
1.01.02.08
Aplicaes no Exterior No Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
1.01.02.09
Outras Aplicaes Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
1.01.02.10
Outras Aplicaes No Vinculadas Cobertura de Reservas
1.01.03
CRDITO DAS OPERAES
1.01.03.01
Crdito das Operaes - Prmios a Receber
1.01.03.02
Crdito das Operaes Seguradoras
1.01.03.03
Crdito das Operaes Resseguradoras
1.01.03.04
Crdito das Operaes - Previdncia Complementar
1.01.03.05
Crdito das Operaes Capitalizao
1.01.03.06
Outros Crditos Operacionais
1.01.04
TTULOS E CRDITOS A RECEBER
1.01.04.01
Imposto de Renda a Compensar
1.01.04.02
Contribuio Social a Compensar
1.01.04.03
Crditos de Previdncia Social
1.01.04.04
Cofins a Compensar
1.01.04.05
PIS a Compensar
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
TIP
O
S
S
S
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
1
1.01
1.01.01
1.01.01
1.01.01
1.01.01
1.01
1.01.02
1.01.02
1.01.02
1.01.02
1.01.02
14
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19
20
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31
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
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A
A
A
A
A
1.01.02
1.01.02
1.01.02
1.01.02
1.01.02
1.01
1.01.03
1.01.03
1.01.03
1.01.03
1.01.03
1.01.03
1.01
1.01.04
1.01.04
1.01.04
1.01.04
1.01.04
NVE
L
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2
3
4
4
4
4
3
4
4
4
4
4
NATUREZA
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
4
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4
4
4
3
4
4
4
4
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4
3
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4
4
4
4
Pgina 224 de 864
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.04.06
1.01.04.07
1.01.04.08
1.01.05
1.01.05.01
1.01.05.02
1.01.05.03
1.01.05.04
1.02
1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.02
1.02.01.03
1.02.01.04
1.02.01.05
1.02.01.06
1.02.01.07
1.02.01.08
1.02.01.09
1.02.01.10
1.02.02
1.02.02.01
1.02.02.02
1.02.02.03
1.02.02.04
1.02.02.05
1.02.02.06
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.02
1.02.03.03
DESCRIO
Outros Crditos Tributrios e Previdencirios
Depsitos Judiciais e Fiscais Tributos
Outros Ttulos e Crditos a Receber
OUTRAS CONTAS
Outros Valores e Bens
Emprstimos e Depsitos Compulsrios
Despesas Antecipadas
Despesas de Comercializao, de Resseguros e de Retrocesses Diferidas
NO CIRCULANTE
REALIZVEL A LONGO PRAZO - APLICAES
Ttulos de Renda Fixa Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Fixa No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos No Vinculadas Cobertura de Provises
Tcnicas
Aplicaes no Exterior Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Aplicaes no Exterior No Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Outras Aplicaes Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Outras Aplicaes No Vinculadas Cobertura de Reservas
REALIZVEL A LONGO PRAZO - CRDITO DAS OPERAES
Crdito das Operaes - Prmios a Receber
Crdito das Operaes Seguradoras
Crdito das Operaes Resseguradoras
Crdito das Operaes - Previdncia Complementar
Crdito das Operaes Capitalizao
Outros Crditos Operacionais
REALIZVEL A LONGO PRAZO - TTULOS E CRDITOS A RECEBER
Imposto de Renda a Compensar
Contribuio Social a Compensar
Crditos de Previdncia Social
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ORDEM
32
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34
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36
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41
42
43
44
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46
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O
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47
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62
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CONTA
SUPERIOR
1.01.04
1.01.04
1.01.04
1.01
1.01.05
1.01.05
1.01.05
1.01.05
1
1.02
1.02.01
1.02.01
1.02.01
1.02.01
1.02.01
1.02.01
1.02.01
1.02.01
1.02.01
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1.02
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1.02.02
1.02.02
1.02.02
1.02.02
1.02
1.02.03
1.02.03
1.02.03
NVE
L
4
4
4
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4
4
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4
4
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4
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.03.04
1.02.03.05
1.02.03.06
1.02.03.07
1.02.03.08
1.02.04
1.02.04.01
1.02.04.02
1.02.04.03
1.02.04.04
1.02.05
1.02.05.01
1.02.05.02
1.02.05.03
1.02.05.04
1.02.05.05
1.02.05.06
1.02.05.07
1.02.05.08
1.02.05.09
1.02.05.10
1.02.06
1.02.06.01
1.02.06.02
1.02.06.03
1.02.06.04
1.02.06.05
1.02.06.06
1.02.06.07
1.02.06.08
1.02.07
1.02.07.01
DESCRIO
Cofins a Compensar
PIS a Compensar
Outros Crditos Tributrios e Previdencirios
Depsitos Judiciais e Fiscais Tributos
Outros Ttulos e Crditos a Receber
REALIZVEL A LONGO PRAZO - OUTRAS CONTAS
Outros Valores e Bens
Emprstimos e Depsitos Compulsrios
Despesas Antecipadas
Despesas de Comercializao, de Resseguros e de Retrocesses Diferidas
INVESTIMENTOS
Participaes Societrias em Controladas ou Coligadas
Outras Participaes Societrias
Imveis Destinados a Renda
Outros Investimentos
gio nas Participaes Societrias
Correo Monetria - Diferena IPC/BTNF (Lei n 8.200/1991)
Correo Monetria Especial (Lei n 8.200/1991)
(-)Depreciao Acumulada
(-)Desgios
(-)Outras Contas Redutoras
IMOBILIZADO
Imveis de Uso Prprio
Veculos
Imobilizaes em Curso
Outras Imobilizaes
Correo Monetria - Diferena IPC/BTNF (Lei n 8.200/1991)
Correo Monetria Especial (Lei n 8.200/1991)
(-)Depreciaes e Amortizaes Acumuladas
(-)Outras Contas Redutoras
INTANGVEL
gio nas Participaes Societrias
DT_INI
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ORDEM
63
64
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CONTA
SUPERIOR
1.02.03
1.02.03
1.02.03
1.02.03
1.02.03
1.02
1.02.04
1.02.04
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1.02.04
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1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02.05
1.02
1.02.06
1.02.06
1.02.06
1.02.06
1.02.06
1.02.06
1.02.06
1.02.06
1.02
1.02.07
NVE
L
4
4
4
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NATUREZA
01
01
01
01
01
01
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01
01
01
01
01
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01
CDIGO
1.02.07.02
1.02.07.03
1.02.07.04
1.02.07.05
1.02.07.06
1.02.08
1.02.08.01
1.02.08.02
1.02.08.03
1.02.08.04
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.02
2.01.01.03
2.01.01.04
2.01.01.05
2.01.01.06
2.01.02
2.01.02.01
2.01.02.02
2.01.02.03
2.01.02.04
2.01.02.05
2.01.02.06
2.01.02.07
2.01.02.08
2.01.03
2.01.03.01
2.01.03.02
2.01.03.03
DESCRIO
gio na Transferncia de Carteira
Marcas e Patentes
Outras
(-)Amortizao
(-)Outras Contas Redutoras
DIFERIDO
Despesas de Organizao, Implantao e Instalao
(-)Amortizao Acumulada
Correo Monetria - Diferena IPC/BTNF (Lei n 8.200/1991)
Correo Monetria Especial (Lei n 8.200/1991)
PASSIVO
CIRCULANTE
CONTAS A PAGAR
Obrigaes a Pagar
Impostos e Encargos Sociais a Recolher
Encargos Trabalhistas
Emprstimos e Financiamentos
Impostos e Contribuies
Outras Contas a Pagar
DBITOS DAS OPERAES
Seguros e Resseguros - Prmios a Restituir
Seguros e Resseguros Seguradoras
Seguros e Resseguros Resseguradoras
Seguros e Resseguros - Corretores e Comisses
Seguros e Resseguros - Receitas de Comercializao Diferidas
Seguros e Resseguros - Outros Dbitos Operacionais
Previdncia Complementar
Capitalizao
DEPSITOS DE TERCEIROS
Cobrana Antecipada de Prmios
Prmios e Emolumentos Recebidos
Outros Depsitos de Terceiros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
TIP
O
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
S
S
S
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
1.02.07
1.02.07
1.02.07
1.02.07
1.02.07
1.02
1.02.08
1.02.08
1.02.08
1.02.08
2
2.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01
2.01.03
2.01.03
2.01.03
NVE
L
4
4
4
4
4
3
4
4
4
4
1
2
3
4
4
4
4
4
4
3
4
4
4
4
4
4
4
4
3
4
4
4
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.01.04
2.01.04.01
2.01.04.02
2.01.04.03
2.01.04.04
2.01.04.05
2.01.04.06
2.01.05
2.01.05.01
2.01.05.02
2.01.05.03
2.01.05.04
2.01.06
2.01.06.01
2.01.06.02
2.01.06.03
2.01.06.04
2.01.06.05
2.01.07
2.01.07.01
2.01.07.02
2.01.07.03
2.01.07.04
2.01.08
2.01.08.01
2.01.08.02
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.02
2.02.01.03
DESCRIO
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (RAMOS ELEMENTARES E
VIDA EM GRUPO)
Proviso de Prmios No Ganhos
Proviso de Insuficincia de Prmios
Proviso de Benefcios a Conceder
Proviso de Benefcios Concedidos
Proviso de Sinistros a Liquidar
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (VIDA INDIVIDUAL E VIDA
COM COBERTURA DE SOBREVIVNCIA)
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
Proviso de Insuficincia de Prmios
Outras Provises
CIRCULANTE - PROVISES TCNICAS DA RESSEGURADORA
Proviso de Prmios No Ganhos
Proviso de Benefcios a Conceder
Proviso de Benefcios Concedidos
Proviso de Sinistros a Liquidar
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA PREVIDNCIA COMPLEMENTAR
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
Proviso de Insuficincia de Contribuies
Outras Provises
OUTRAS CONTAS
Provises Tcnicas da Capitalizao
Outros Dbitos
NO CIRCULANTE
CONTAS A PAGAR
Obrigaes a Pagar
Imposto de Renda Diferido
Contribuio Social Diferida
ORDEM
TIP
O
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
127
128
129
130
131
132
133
S
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
S
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
S
A
A
S
S
A
A
A
DT_INI
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.01
2.01.04
2.01.04
2.01.04
2.01.04
2.01.04
2.01.04
3
4
4
4
4
4
4
02
02
02
02
02
02
02
2.01
2.01.05
2.01.05
2.01.05
2.01.05
2.01
2.01.06
2.01.06
2.01.06
2.01.06
2.01.06
2.01
2.01.07
2.01.07
2.01.07
2.01.07
2.01
2.01.08
2.01.08
2
2.02
2.02.01
2.02.01
2.02.01
3
4
4
4
4
3
4
4
4
4
4
3
4
4
4
4
3
4
4
2
3
4
4
4
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.02.01.04
2.02.01.05
2.02.01.06
2.02.02
2.02.02.01
2.02.02.02
2.02.02.03
2.02.02.04
2.02.02.05
2.02.02.06
2.02.03
2.02.03.01
2.02.03.02
2.02.03.03
2.02.03.04
2.02.03.05
2.02.03.06
2.02.04
2.02.04.01
2.02.04.02
2.02.04.03
2.02.04.04
2.02.05
2.02.05.01
2.02.05.02
2.02.05.03
2.02.05.04
2.02.05.05
2.02.06
2.02.06.01
2.02.06.02
DESCRIO
Outros Impostos e Contribuies Diferidos
Emprstimos e Financiamentos
Outras Contas a Pagar
DBITOS DAS OPERAES
Seguradoras
Resseguradoras
Seguros e Resseguros - Corretores e Comisses
Seguros e Resseguros - Outros Dbitos Operacionais
Previdncia Complementar
Capitalizao
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (RAMOS ELEMENTARES E
VIDA EM GRUPO)
Proviso de Prmios No Ganhos
Proviso de Insuficincia de Prmios
Proviso de Benefcios a Conceder
Proviso de Benefcios Concedidos
Proviso de Sinistros a Liquidar
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (VIDA INDIVIDUAL E VIDA
COM COBERTURA DE SOBREVIVNCIA)
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
Proviso de Insuficincia de Contribuies
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA RESSEGURADORA
Proviso de Prmios No Ganhos
Proviso de Benefcios a Conceder
Proviso de Benefcios Concedidos
Proviso de Sinistros a Liquidar
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA PREVIDNCIA COMPLEMENTAR
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
ORDEM
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
TIP
O
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
168
169
170
171
172
173
174
S
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
S
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
2.02.01
2.02.01
2.02.01
2.02
2.02.02
2.02.02
2.02.02
2.02.02
2.02.02
2.02.02
NVE
L
4
4
4
3
4
4
4
4
4
4
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
2.02
2.02.03
2.02.03
2.02.03
2.02.03
2.02.03
2.02.03
3
4
4
4
4
4
4
02
02
02
02
02
02
02
2.02
2.02.04
2.02.04
2.02.04
2.02.04
2.02
2.02.05
2.02.05
2.02.05
2.02.05
2.02.05
2.02
2.02.06
2.02.06
3
4
4
4
4
3
4
4
4
4
4
3
4
4
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.02.06.03
2.02.06.04
2.02.07
2.02.07.01
2.02.07.02
2.02.07.03
2.02.07.04
2.02.07.05
2.03
2.03.01
2.03.01.01
2.03.01.02
2.03.01.03
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.02
2.03.02.03
2.03.02.04
2.03.03
2.03.03.01
2.03.03.02
2.03.03.03
2.03.03.04
2.03.03.05
DESCRIO
Proviso de Insuficincia de Contribuies
Outras Provises
OUTRAS CONTAS
Provises Tcnicas Capitalizao
Provises Fiscais
Provises Trabalhistas
Receitas Antecipadas
Outros Dbitos
PATRIMNIO LQUIDO
CAPITAL SOCIAL
Capital Social Nacional
Capital Social Estrangeiro
Aumento / Reduo de Capital (Em Aprovao)
RESERVAS
Reservas de Capital
Reservas de Reavaliao
Reservas de Lucros
Outras Reservas
OUTRAS CONTAS
Ajustes com Ttulos e Valores Mobilirios
Lucros ou Prejuzos Acumulados
Ajustes Acumulados de Converso
(-) Aes em Tesouraria
Outras Contas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
TIP
O
A
A
S
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
S
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
2.02.06
2.02.06
2.02
2.02.07
2.02.07
2.02.07
2.02.07
2.02.07
2
2.03
2.03.01
2.03.01
2.03.01
2.03
2.03.02
2.03.02
2.03.02
2.03.02
2.03
2.03.03
2.03.03
2.03.03
2.03.03
2.03.03
NVE
L
4
4
3
4
4
4
4
4
2
3
4
4
4
3
4
4
4
4
3
4
4
4
4
4
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[L200]
2 IND_AVAL_ESTOQ
Mtodo de Avaliao
do Estoque Final
001
[1; 2; 3; 4]
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
CODIGO
3 DESCRICAO
Cdigo da Conta
de Custos
Descrio
4 VALOR
Valor
019
002
Valores
Vlidos
[L210]
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
Funo
Descrio
SOMA
SOMA(REGISTRO(PARAMETROS))
Exemplo
SOMA(X400(1:5)) Somar coluna valor
da tabela X400 das linhas de chave 1 at
chave 5 inclusive.
SOMA(X400()) Somar coluna valor da
tabela X400 de todas as linhas da tabela.
Varivel: Utilizar dois pontos : para separar o valor inicial e o valor final do campo;
Ex.SOMA(X500(1:5)) = Retornar o valor do somatrio do campo valor do registro X500 do cdigo 1 at o 5 (inclusive)
Soma valor no registro X400 onde o campo VALOR for diferente de 10.
R = Rtulo; E = Editvel; CA = Clculo Altervel; CNA = Clculo No Altervel
CDIGO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
DESCRIO
CUSTO DOS PRODUTOS DE
FABRICAO PRPRIA VENDIDOS
Estoques no Incio do Perodo de Apurao
Compras de Insumos no Mercado Interno
Compras de Insumos no Mercado Externo
Remunerao a Dirigentes de Ligados
Produo
Planos de Poupana e Investimentos de
Empregados Ligados Produo
Fundo de Aposentadoria Programada
Individual de Empregados Ligados
Produo
Plano de Previdncia Privada de
Empregados Ligados Produo
Outros Gastos com Pessoal Ligado
Produo
Prestao de Servios por Pessoa Fsica sem
Vnculo Empregatcio
Prestao de Servio Pessoa Jurdica
Servios Prestados por Cooperativa de
Trabalho
Locao de Mo-de-obra
Outros Custos do Pessoal Aplicado na
Produo
Encargos Sociais - Previdncia Social
Encargos Sociais - FGTS
Encargos Sociais - Outros
Alimentao do Trabalhador
DT_INI
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34
35
36
37
38
39
40
DESCRIO
Manuteno e Reparo de Bens Aplicados na
Produo
Arrendamento Mercantil
Encargos de Depreciao de Imobilizados
Objeto de Arrendamento Mercantil
Financeiro
Encargos de Depreciao e Amortizao de
Imobilizados e Intangveis Objeto de Teste
de Recuperabilidade
Encargos de Depreciao
Encargos de Amortizao
Encargos de Exausto
Constituio de Provises
Royalties e Assistncia Tcnica - PAS
Royalties e Assistncia Tcnica EXTERIOR
Outros Custos
(-) Estoques no Final do Perodo de
Apurao
CUSTO DOS PRODUTOS DE
FABRICAO PRPRIA VENDIDOS
CUSTO DAS MERCADORIAS
REVENDIDAS
Estoques no Incio do Perodo de Apurao
Compras de Mercadorias no Mercado
Interno
Compras de Mercadorias no Mercado
Externo
(-)Estoques no Final do Perodo de
Apurao
CUSTO DAS MERCADORIAS
REVENDIDAS
CUSTO DOS SERVIOS PRESTADOS
Saldo Inicial de Servios em Andamento
Material Aplicado na Produo de Servios
DT_INI
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01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
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E
E
E
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E
N
N
N
N
N
28
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30
31
CNA
NS
32
33
34
35
36
37
CNA
NS
38
39
40
R
E
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N
N
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01012014
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28
29
30
SOMA(L210(2:29))-L210(30)
31
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34
35
SOMA(L210(33:35))-L210(36)
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51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
DESCRIO
Remunerao a Dirigentes ligados
Produo de Servios
Planos de Poupana e Investimentos de
Empregados Ligados Produo de
Servios
Fundo de Aposentadoria Programada
Individual de Empregados Ligados
Produo de Servios
Plano de Previdncia Privada de
Empregados Ligados Produo de
Servios
Outros Custos do Pessoal Aplicado na
Produo de Servios
Prestao de Servios por Pessoa Fsica sem
Vnculo Empregatcio
Prestao de Servio Pessoa Jurdica
Servios Prestados por Cooperativa de
Trabalho
Locao de Mo-de-obra
Encargos Sociais - Previdncia Social
Encargos Sociais FGTS
Encargos Sociais Outros
Alimentao do Trabalhador
Manuteno e Reparo de Bens Aplicados na
Produo de Servios
Arrendamento Mercantil
Encargos de Depreciao de Imobilizados
Objeto de Arrendamento Mercantil
Financeiro
Encargos de Depreciao e Amortizao de
Imobilizados e Intangveis Objeto de Teste
de Recuperabilidade
Encargos de Depreciao
Encargos de Amortizao
Encargos de Exausto
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
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E
E
E
E
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N
N
N
N
N
54
55
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41
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
01012014
54
01012014
01012014
01012014
01012014
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E
E
E
N
N
N
55
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ORDE
TIP
CDIGO
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
M
O
FORMATO
61
Constituio de Provises
61
E
N
01012014
62
Royalties e Assistncia Tcnica PAS
62
E
N
01012014
Royalties e Assistncia Tcnica
63
63
E
N
EXTERIOR
01012014
64
Outros Custos
64
E
N
01012014
65
(-)Saldo Final de Servios em Andamento
65
E
N
01012014
66
CUSTO DOS SERVIOS VENDIDOS
66
CNA
NS
01012014
67
Custo das Unidades Imobilirias Vendidas
67
E
N
01012014
Ajustes de Estoques Decorrentes de
68
68
E
N
Arbitramento
01012014
TOTAL DOS CUSTOS DAS ATIVIDADES
69
69
CNA
NS
EM GERAL
01012014
CUSTO DOS PRODUTOS DA
70
70
R
ATIVIDADE RURAL VENDIDOS
01012014
71
Estoques Iniciais de Insumos Agropecurios 01012014
71
E
N
Estoques Iniciais de Produtos Agropecurios
72
72
E
N
em Formao
01012014
Estoques Iniciais de Produtos Agropecurios
73
73
E
N
Acabados
01012014
Compras de Insumos Agropecurios no
74
74
E
N
Mercado Interno
01012014
Compras de Insumos Agropecurios no
75
75
E
N
Mercado Externo
01012014
Planos de Poupana e Investimentos de
76
76
E
N
Empregados Ligados Produo
01012014
Fundo de Aposentadoria Programada
77
Individual de Empregados Ligados
77
E
N
Produo
01012014
Plano de Previdncia Privada de
78
78
E
N
Empregados Ligados Produo
01012014
Outros Custos de Pessoal Aplicado na
79
79
E
N
Produo Agropecuria
01012014
80
Encargos Sociais - Previdncia Social
80
E
N
01012014
81
Encargos Sociais FGTS
81
E
N
01012014
82
Encargos Sociais Outros
82
E
N
01012014
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
FRMULA
SOMA(L210(39:65))-L210(65)
L210(31) +L210(37)+SOMA(L210(66:68))
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
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DESCRIO
83
Remunerao de Dirigentes
84
Servios Prestados por Terceiros
Manuteno e Reparo de Bens Aplicados na
85
Produo
86
Arrendamento Mercantil
Encargos de Depreciao de Imobilizados
87
Objeto de Arrendamento Mercantil
Financeiro
Encargos de Depreciao e Amortizao de
88
Imobilizados e Intangveis Objeto de Teste
de Recuperabilidade
89
Encargos de Depreciao
90
Encargos de Amortizao
91
Encargos de Exausto
92
Constituio de Provises
Outros Custos Aplicados na Formao dos
93
Produtos Agropecurios
(-)Estoques Finais de Insumos
94
Agropecurios
(-)Estoques Finais de Produtos
95
Agropecurios em Formao
(-)Estoques Finais de Produtos
96
Agropecurios Acabados
Ajustes de Estoques Decorrentes de
97
Arbitramento
CUSTO DOS PRODUTOS DA
98
ATIVIDADE RURAL VENDIDOS
99
CUSTOS DE PRODUO
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
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TIP
O
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E
FORMATO
N
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84
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
88
89
90
91
92
E
E
E
E
N
N
N
N
93
94
95
96
97
98
CNA
NS
99
CNA
NS
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
SOMA(L210(71:93))-SOMA(L210(94:96))+L210(97)
L210(69)+L210(98)
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[L300]
CODIGO
Cdigo da Conta
Referencial
050
DESCRICAO
Descrio
TIPO
Tipo da Conta
001
NIVEL
Nvel da Conta
COD_NAT
Natureza da Conta
COD_CTA_SUP
VALOR
IND_ VALOR
Cdigo da Conta
Superior
Valor do Saldo Final da
Conta Referencial
Indicador do Saldo Final
da Conta Referencial
Sim
Sim
Obrigatrio
[S; A]
003
002
[04]
019
002
001
[D; C]
No
Sim
No
No
No
Sim
Sim
II Tabelas Dinmicas:
II.1 L300A PJ em Geral:
CDIGO
3
3.01
3.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.05
3.01.01.01.01.06
3.01.01.01.01.07
3.01.01.01.01.08
3.01.01.01.01.98
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02.01
3.01.01.01.02.02
3.01.01.01.02.03
3.01.01.01.02.04
3.01.01.01.02.05
3.01.01.01.02.06
3.01.01.01.02.09
3.01.01.01.02.10
3.01.01.03
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01.01
3.01.01.03.01.02
3.01.01.03.01.03
3.01.01.03.01.04
3.01.01.03.09
DESCRIO
RESULTADO LQUIDO DO PERODO
RESULTADO LQUIDO DO PERODO ANTES DO IRPJ E DA CSLL ATIVIDADE GERAL
RESULTADO OPERACIONAL
RECEITA LIQUIDA
RECEITA BRUTA
Receita de Exportao Direta de Mercadorias e Produtos
Receita de Vendas de Mercadorias e Produtos a Comercial Exportadora com Fim
Especfico de Exportao
Receita de Exportao de Servios
Receita da Venda de Produtos de Fabricao Prpria no Mercado Interno
Receita da Revenda de Mercadorias no Mercado Interno
Receita da Prestao de Servios no Mercado Interno
Receita da Venda de Unidades Imobilirias
Receita da Locao de Bens Mveis e Imveis
Outras Receitas da Atividade Geral
DEDUES DA RECEITA BRUTA
(-) Vendas Canceladas e Devolues de Vendas
(-) Descontos Incondicionais e Abatimentos
(-) ICMS
(-) COFINS Sobre Receita Bruta
(-) PIS/PASEP Sobre Receita Bruta
(-) ISS
(-) Demais Impostos e Contribuies Incidentes sobre Vendas e Servios
(-) Ajuste a Valor Presente sobre Receita Bruta
CUSTO DOS BENS E SERVIOS
CUSTO DOS BENS E SERVIOS VENDIDOS DAS ATIVIDADES EM
GERAL
Custo dos Produtos de Fabricao Prpria Vendidos
Custo das Mercadorias Revendidas
Custo dos Servios Prestados
Custo das Unidades Imobilirias Vendidas
AJUSTE DE ESTOQUES/CLIENTES
DT_INI DT_FIM
01012014
ORDEM
1
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01012014
01012014
01012014
01012014
2
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4
5
6
S
S
S
S
A
3
3.01
3.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.01
2
3
4
5
6
04
04
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
7
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9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
6
6
6
6
6
4
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
25
26
27
28
29
30
S
A
A
A
A
S
3.01.01.03
5
3.01.01.03.01
6
3.01.01.03.01
6
3.01.01.03.01
6
3.01.01.03.01
6
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5
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3.01.01.03.09.01
3.01.01.03.09.02
3.01.01.05
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01.01
3.01.01.05.01.02
3.01.01.05.01.03
3.01.01.05.01.04
3.01.01.05.01.05
3.01.01.05.01.06
3.01.01.05.01.07
3.01.01.05.01.08
3.01.01.05.01.09
3.01.01.05.01.10
3.01.01.05.01.11
3.01.01.05.01.12
3.01.01.05.01.13
3.01.01.05.01.14
3.01.01.05.01.15
3.01.01.05.01.16
3.01.01.05.01.17
3.01.01.05.01.18
3.01.01.05.01.19
3.01.01.05.01.20
3.01.01.05.01.98
3.01.01.07
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01.01
3.01.01.07.01.02
3.01.01.07.01.03
3.01.01.07.01.04
3.01.01.07.01.05
3.01.01.07.01.06
DESCRIO
Ajuste a Valor Presente de Estoques
Ajuste a Valor Presente de Clientes
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES EM GERAL
Variaes Cambiais Ativas
Ganhos Auferidos no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
Ganhos em Operaes Day-Trade
Receitas de Juros sobre o Capital Prprio
Outras Receitas Financeiras
Ganhos na Alienao de Participaes Integrantes do Ativo
Receitas de Alienaes de Bens e Direitos do Ativo No Circulante
Investimentos, Imobilizado e Intangvel
Ganhos de Capital por Variao Percentual em Participao Societria Avaliada
pelo Patrimnio Lquido
Resultados Positivos em Participaes Societrias
Resultados Positivos em SCP
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior
Reverso das Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
Reverso dos Saldos das Provises
Prmios Recebidos na Emisso de Debntures
Doaes e Subvenes para Custeio ou Operaes
Doaes e Subvenes para Investimentos
Receitas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
Receitas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
Receitas Financeiras Decorrentes de Ajustes ao Valor Presente
Ganho Por Compra Vantajosa em Investimentos
Outras Receitas Operacionais
DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES EM GERAL
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
Ordenados, Salrios, Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
Outros Gastos com Pessoal
Outros Servios Prestados por Pessoa Fsica ou Jurdica
Encargos Sociais - Previdncia Social
Encargos Sociais - FGTS
ORDEM
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
TIPO
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
01012014
41
3.01.01.05.01
04
01012014
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63
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01
3.01.01.07
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
6
6
6
6
6
6
6
6
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5
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04
04
04
CDIGO
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3.01.01.07.01.08
3.01.01.07.01.09
3.01.01.07.01.10
3.01.01.07.01.11
3.01.01.07.01.12
3.01.01.07.01.13
3.01.01.07.01.14
3.01.01.07.01.15
3.01.01.07.01.16
3.01.01.07.01.17
3.01.01.07.01.18
3.01.01.07.01.19
3.01.01.07.01.20
3.01.01.07.01.21
3.01.01.07.01.22
3.01.01.07.01.23
3.01.01.07.01.24
3.01.01.07.01.25
3.01.01.07.01.26
3.01.01.07.01.27
3.01.01.07.01.28
3.01.01.07.01.29
3.01.01.07.01.30
3.01.01.07.01.31
3.01.01.07.01.32
3.01.01.07.01.33
3.01.01.07.01.34
3.01.01.07.01.35
3.01.01.07.01.36
3.01.01.07.01.37
3.01.01.07.01.38
3.01.01.07.01.39
DESCRIO
Encargos Sociais Outros
Doaes e Patrocnios de Carter Cultural e Artstico (Lei no 8.313/1991)
o
DT_INI DT_FIM
01012014
ORDEM
64
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65
3.01.01.07.01
04
01012014
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
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6
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04
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81
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91
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
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3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
6
6
6
6
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6
6
6
6
6
6
6
6
6
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01012014
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95
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A
A
A
A
A
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
CDIGO
3.01.01.07.01.40
3.01.01.09
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01.01
3.01.01.09.01.02
3.01.01.09.01.03
3.01.01.09.01.04
3.01.01.09.01.05
3.01.01.09.01.06
3.01.01.09.01.07
3.01.01.09.01.08
3.01.01.09.01.09
3.01.01.09.01.10
3.01.01.09.01.11
3.01.01.09.01.12
3.01.01.09.01.13
3.01.01.09.01.14
3.01.01.09.01.15
3.01.01.09.01.16
3.01.01.09.01.17
3.01.01.09.01.18
3.01.01.09.01.98
3.01.01.11
3.01.01.11.01
3.01.01.11.01.01
3.01.01.11.01.02
3.01.05
3.01.05.01
3.01.05.01.01
3.01.05.01.01.01
3.01.05.01.01.02
3.01.05.01.01.98
DESCRIO
Despesas com Seguros
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES EM GERAL
Variaes Cambiais Passivas
Perdas Incorridas no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
Perdas em Operaes Day-Trade
Despesas de Juros sobre o Capital Prprio
Despesas de Remunerao de Debntures
Juros com Emprstimos de Pessoas Vinculadas ou Situadas em Pas com
Tributao favorecida
Despesas Financeiras Relativas Arrendamento Mercantil Financeiro
Outras Despesas Financeiras
Prejuzos na Alienao de Participaes Integrantes do Ativo
Valor Contbil dos Bens e Direitos Alienados
Perdas de Capital por Variao Percentual em Participao Societria Avaliada
pelo Patr.Lquido
Resultados Negativos em Participaes Societrias
Resultados Negativos em SCP
Perdas em Operaes Realizadas no Exterior
Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
Despesas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
Despesas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
Despesas Financeiras Decorrentes dos Ajustes ao Valor Presente
Outras Despesas Operacionais
RESULTADO DE OPERAES DESCONTINUADAS
RESULTADO DE OPERAES DESCONTINUADAS DAS ATIVIDADES EM
GERAL
Receitas de Operaes Descontinuadas
Despesas de Operaes Descontinuadas
PARTICIPAES
PARTICIPAES NOS LUCROS
PARTICIPAES DE EMPREGADOS
Participaes de Empregados
Contribuies para Assistncia ou Previdncia de Empregados
Outras Participaes de Empregados
ORDEM
97
98
99
100
101
102
103
104
TIPO
A
S
S
A
A
A
A
A
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01012014
01012014
105
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108
109
A
A
A
A
A
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
01012014
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01012014
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01012014
01012014
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01012014
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01012014
110
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113
114
115
116
117
118
119
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01
6
6
6
6
6
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6
6
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04
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04
01012014
01012014
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01012014
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S
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A
S
S
S
A
A
A
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3.01.01.11.01
3.01.01.11.01
3.01
3.01.05
3.01.05.01
3.01.05.01.01
3.01.05.01.01
3.01.05.01.01
5
6
6
3
4
5
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.01.05.01.03
3.01.05.01.03.01
3.01.05.01.03.02
3.01.05.01.03.98
3.02
3.02.01
3.02.01.01
3.02.01.01.01
3.02.01.01.01.01
3.02.01.01.01.02
3.11
3.11.01
3.11.01.01
3.11.01.01.01
3.11.01.01.01.01
3.11.01.01.01.02
3.11.01.01.01.03
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02.01
3.11.01.01.02.02
3.11.01.01.02.03
3.11.01.01.02.04
3.11.01.01.02.05
3.11.01.01.02.06
3.11.01.01.02.99
3.11.01.03
3.11.01.03.01
3.11.01.03.01.01
3.11.01.03.09
3.11.01.03.09.01
3.11.01.03.09.02
3.11.01.03.09.03
DESCRIO
OUTRAS PARTICIPAES
Participaes de Administradores e Partes Beneficirias
Participaes de Debntures
Outras Participaes
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
Proviso para Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (Atividade Geral)
Proviso para Imposto de Renda - Pessoa Jurdica (Atividade Geral e Rural)
RESULTADO LQUIDO DO PERODO ANTES DO IRPJ E DA CSLL ATIVIDADE RURAL
RESULTADO OPERACIONAL DA ATIVIDADE RURAL
RECEITA OPERACIONAL LQUIDA DA ATIVIDADE RURAL
RECEITA BRUTA DA ATIVIDADE RURAL
Receita da Atividade Rural - Exportao Direta
Receita da Atvidade Rural - Venda a Coml Exportadora com Fim Especfico de
Exportao
Receita da Atividade Rural - Mercado Interno
DEDUES DA RECEITA BRUTA
(-) Vendas Canceladas e Devolues de Vendas
(-) Descontos Incondicionais e Abatimentos
(-) ICMS
(-) Cofins Sobre Receita Bruta
(-) PIS/Pasep Sobre Receita Bruta
(-) ISS
(-) Demais Impostos e Contribuies Incidentes sobre Vendas e Servios
CUSTO DOS BENS E PRODUTOS
CUSTO DOS BENS E PRODUTOS VENDIDOS DA ATIVIDADE RURAL
Custo dos Bens e Produtos Vendidos da Atividade Rural
AJUSTE DE ESTOQUES/CLIENTES
Ajuste a Valor Presente de Estoques
Ajuste a Valor Presente de Clientes
Ajuste de Estoque Decorrente de Arbitramento
ORDEM
129
130
131
132
133
134
135
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137
138
139
TIPO
S
A
A
A
S
S
S
S
A
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S
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S
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A
3
3.11
3.11.01
3.11.01.01
3.11.01.01.01
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3
4
5
6
04
04
04
04
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154
155
156
157
158
159
160
161
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
S
A
A
A
3.11.01.01.01
3.11.01.01.01
3.11.01.01
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01
3.11.01.03
3.11.01.03.01
3.11.01.03
3.11.01.03.09
3.11.01.03.09
3.11.01.03.09
6
6
5
6
6
6
6
6
6
6
4
5
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.11.01.05
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01.01
3.11.01.05.01.02
3.11.01.05.01.03
3.11.01.05.01.04
3.11.01.05.01.05
3.11.01.05.01.06
3.11.01.05.01.07
3.11.01.05.01.08
3.11.01.05.01.09
3.11.01.05.01.10
3.11.01.05.01.11
3.11.01.05.01.12
3.11.01.05.01.13
3.11.01.05.01.14
3.11.01.05.01.15
3.11.01.05.01.16
3.11.01.05.01.17
3.11.01.05.01.18
3.11.01.05.01.19
3.11.01.05.01.99
3.11.01.07
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01.01
3.11.01.07.01.02
3.11.01.07.01.03
3.11.01.07.01.04
3.11.01.07.01.05
3.11.01.07.01.06
3.11.01.07.01.07
3.11.01.07.01.08
DESCRIO
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
Variaes Cambiais Ativas
Ganhos Auferidos no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
Ganhos em Operaes Day-Trade
Receitas de Juros sobre o Capital Prprio
Outras Receitas Financeiras
Ganhos na Alienao de Participaes No Integrantes do Ativo Permanente
Resultados Positivos em Participaes Societrias
Amortizao de Desgio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Resultados Positivos em SCP
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior
Reverso das Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
Reverso dos Saldos das Provises Operacionais
Prmios Recebidos na Emisso de Debntures
Doaes e Subvenes para Custeio ou Operaes
Receitas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
Receitas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
Receitas Financeiras Decorrentes dos Ajustes ao Valor Presente
Receitas Decorrentes de Outros Ajustes s Normas Internacionais de
Contabilidade
Ganho Por Compra Vantajosa em Investimentos Avaliados pelo Mtodo de
Equivalncia Patrimonial
Outras Receitas Operacionais
DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS OPERACIONAIS DA ATIVIDADE RURAL
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
Ordenados, Salrios Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
Planos de Poupana e Investimentos de Empregados
Fundo de Aposentadoria Programada Individual de Empregados
Plano de Previdncia Privada de Empregados
Outros Gastos com Pessoal
Prestao de Servios por Pessoa Fsica sem Vnculo Empregatcio
Prestao de Servio Pessoa Jurdica
ORDEM
162
163
164
165
166
167
168
169
170
TIPO
S
S
A
A
A
A
A
A
A
01012014
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01012014
01012014
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178
179
180
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
01012014
181
3.11.01.05.01
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01
3.11.01.07
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
6
6
4
5
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.11.01.07.01.09
3.11.01.07.01.10
3.11.01.07.01.11
3.11.01.07.01.12
3.11.01.07.01.13
3.11.01.07.01.14
DESCRIO
Servios Prestados por Cooperativa de Trabalho
Locao de Mo-de-obra
Encargos Sociais - Previdncia Social
Encargos Sociais FGTS
Encargos Sociais Outros
Doaes e Patrocnios de Carter Cultural e Artstico (Lei no 8.313/1991)
DT_INI DT_FIM
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
3.11.01.07.01.15
3.11.01.07.01.16
3.11.01.07.01.17
3.11.01.07.01.18
3.11.01.07.01.19
3.11.01.07.01.20
3.11.01.07.01.21
3.11.01.07.01.22
3.11.01.07.01.23
3.11.01.07.01.24
3.11.01.07.01.25
3.11.01.07.01.26
3.11.01.07.01.27
3.11.01.07.01.28
3.11.01.07.01.29
3.11.01.07.01.30
3.11.01.07.01.31
3.11.01.07.01.32
3.11.01.07.01.33
3.11.01.07.01.34
3.11.01.07.01.35
3.11.01.07.01.36
3.11.01.07.01.37
3.11.01.07.01.38
3.11.01.07.01.39
3.11.01.07.01.40
3.11.01.07.01.41
ORDEM
194
195
196
197
198
TIPO
A
A
A
A
A
01012014
199
3.11.01.07.01
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
01012014
226
3.11.01.07.01
04
CDIGO
3.11.01.07.01.42
3.11.01.07.01.43
3.11.01.07.01.44
3.11.01.07.01.45
3.11.01.07.01.46
3.11.01.07.01.47
3.11.01.07.01.48
3.11.01.09
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01.01
3.11.01.09.01.02
3.11.01.09.01.03
3.11.01.09.01.04
3.11.01.09.01.05
3.11.01.09.01.06
3.11.01.09.01.07
3.11.01.09.01.08
3.11.01.09.01.09
3.11.01.09.01.10
3.11.01.09.01.11
3.11.01.09.01.12
3.11.01.09.01.13
3.11.01.09.01.14
3.11.01.09.01.15
3.11.01.09.01.16
3.11.01.09.01.17
3.11.01.09.01.18
3.11.01.09.01.99
3.11.05
3.11.05.01
3.11.05.01.01
3.11.05.01.01.01
DESCRIO
Despesas com Viagens, Dirias e Ajuda de Custo
Despesas com Energia Eltrica
Despesas com gua e Esgoto
Despesas com Telefone e Internet
Despesas com Correios e Malotes
Despesas com Seguros
Despesas com Transporte de Pessoal
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
Variaes Cambiais Passivas
Perdas Incorridas no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
Perdas em Operaes Day-Trade
Despesas de Juros sobre o Capital Prprio
Despesas de Remunerao de Debntures
Juros com Emprstimos de Pessoas Vinculadas ou Situadas em Pas com
Tributao favorecida
Despesas Financeiras Relativas Arrendamento Mercantil Financeiro
Outras Despesas Financeiras
Prejuzos na Alienao de Participaes No Integrantes do Ativo Permanente
Resultados Negativos em Participaes Societrias
Amortizao de gio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
Resultados Negativos em SCP
Perdas em Operaes Realizadas no Exterior
Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
Despesas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
Despesas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
Despesas Financeiras Decorrentes dos Ajustes ao Valor Presente
Despesas Decorrentes de Outros Ajustes s Normas Internacionais de
Contabilidade
Outras Despesas Operacionais
PARTICIPAES
PARTICIPAES NOS LUCROS
PARTICIPAES DE EMPREGADOS
Participaes de Empregados
ORDEM
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
TIPO
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
241
242
243
244
245
A
A
A
A
A
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
246
247
248
249
250
251
252
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
253
254
255
256
257
258
A
A
S
S
S
A
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11
3.11.05
3.11.05.01
3.11.05.01.01
6
6
3
4
5
6
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.11.05.01.01.02
3.11.05.01.01.03
3.11.05.01.03
3.11.05.01.03.01
3.11.05.01.03.02
3.11.05.01.03.03
3.12
3.12.01
3.12.01.01
3.12.01.01.01
3.12.01.01.01.01
DESCRIO
Contribuies para Assistncia ou Previdncia de Empregados
Outras Participaes de Empregados
OUTRAS PARTICIPAES
Participaes de Administradores e Partes Beneficirias
Participaes de Debntures
Outras Participaes
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
(-) Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (Atividade Rural)
ORDEM
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
TIPO
A
A
S
A
A
A
S
S
S
S
A
DESCRIO
RESULTADO LQUIDO DO PERODO
RESULTADO LQUIDO DO PERODO ANTES DO IR E DA CSLL
CONTAS DE RESULTADO CREDORAS
RECEITAS OPERACIONAIS
Rendas de Operaes de Crdito
RENDAS DE ADIANTAMENTOS A DEPOSITANTES
RENDAS DE EMPRSTIMOS
RENDAS DE TTULOS DESCONTADOS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS A AGENTES FINANCEIROS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS EXPORTAO
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE MOEDAS ESTRANGEIRAS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS COM INTERVENINCIA
RENDAS DE REFINANCIAMENTOS DE OPERAES DE
ARRENDAMENTO
RENDAS DE FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES LIVRES
RENDAS DE FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES
OBRIGATRIAS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES REPASSADAS
E REFINANCIADAS
RENDAS DE REFINANCIAMENTOS DE OPERAES COM O GOVERNO
FEDERAL
RENDAS DE FINANCIAMENTOS AGROINDUSTRIAIS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE EMPREENDIMENTOS
IMOBILIRIOS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS HABITACIONAIS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO
RENDAS DE DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE AES
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE CONTA MARGEM
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DO PROCAP
RENDAS DE DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE OURO
Rendas de Arrendamento Mercantil
RENDAS DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS - RECURSOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
TIP
O
S
S
S
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.0.0.0.0.00.00
3.1.0.0.0.00.00
3.1.7.0.0.00.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
NVE
L
1
2
3
4
5
6
6
6
6
6
6
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
A
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
6
6
04
04
3.1.7.1.1.00.00
04
3.1.7.1.1.00.00
04
A
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
6
6
04
04
A
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
6
6
04
04
A
A
A
A
A
S
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.2.00.00
6
6
6
6
6
5
6
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.7.1.2.15.00
3.1.7.1.2.20.00
3.1.7.1.2.25.00
3.1.7.1.2.30.00
3.1.7.1.2.60.00
3.1.7.1.2.60.10
3.1.7.1.2.60.20
3.1.7.1.3.00.00
3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.10.10
3.1.7.1.3.10.20
3.1.7.1.3.10.30
3.1.7.1.3.10.90
3.1.7.1.3.30.00
3.1.7.1.3.70.00
3.1.7.1.4.00.00
3.1.7.1.4.10.00
3.1.7.1.4.10.10
3.1.7.1.4.10.20
3.1.7.1.4.10.40
3.1.7.1.4.20.00
3.1.7.1.4.40.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.10.00
3.1.7.1.5.13.00
3.1.7.1.5.15.00
3.1.7.1.5.20.00
3.1.7.1.5.30.00
3.1.7.1.5.40.00
3.1.7.1.5.50.00
DESCRIO
INTERNOS
RENDAS DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS - RECURSOS
INTERNOS
RENDAS DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS - RECURSOS
EXTERNOS
RENDAS DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS - RECURSOS
EXTERNOS
RENDAS DE SUBARRENDAMENTOS
LUCROS NA ALIENAO DE BENS ARRENDADOS
Arrendamento Financeiro
Arrendamento Operacional
Rendas de Cmbio
RENDAS DE OPERAES DE CMBIO
Exportao
Importao
Financeiro
Outras
RENDAS DE VARIAES E DIFERENAS DE TAXAS
RENDAS DE DISPONIBILIDADES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Rendas de Aplicaes Interfinanceiras de Liquidez
RENDAS DE APLICAES EM OPERAES COMPROMISSADAS
Posio Bancada
Posio Financiada
Posio Vendida
RENDAS DE APLICAES EM DEPSITOS INTERFINANCEIROS
RENDAS DE APLICAES VOLUNTRIAS NO BANCO CENTRAL
Rendas com Ttulos e Valores Mobilirios e Instrumentos Financeiros
Derivativos
RENDAS DE TTULOS DE RENDA FIXA
RENDAS DE CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
RENDAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
RENDAS DE TTULOS DE RENDA VARIVEL
RENDAS DE PARTICIPAES SOCIETRIAS
RENDAS DE APLICAES EM FUNDOS DE INVESTIMENTO
RENDAS DE APLICAES NO FUNDO DE DESENVOLVIMENTO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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46
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51
52
53
54
55
56
57
58
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
3.1.7.1.2.00.00
04
3.1.7.1.2.00.00
04
A
A
S
A
A
S
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A
A
A
A
A
A
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S
A
A
A
A
A
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.00.00
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3.1.7.1.2.60.00
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3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.00.00
3.1.7.1.3.00.00
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3.1.7.1.4.10.00
3.1.7.1.4.00.00
3.1.7.1.4.00.00
6
6
6
7
7
5
6
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7
7
7
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7
7
6
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04
04
04
04
04
04
S
A
A
A
A
A
A
A
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3.1.7.1.5.00.00
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3.1.7.1.5.00.00
5
6
6
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6
6
6
04
04
04
04
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04
04
CDIGO
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3.1.7.1.5.80.22
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3.1.7.1.5.80.91
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3.1.7.1.7.30.00
3.1.7.1.7.35.00
DESCRIO
SOCIAL
RENDAS DE APLICAES EM TTULOS DE DESENVOLVIMENTO
ECONMICO
RENDAS DE APLICAES EM OURO
LUCROS COM TTULOS DE RENDA FIXA
RENDAS EM OPERAES COM DERIVATIVOS
Swap
Swap COE
Swap - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Termo
Termo COE
Termo - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Futuro
Futuro - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Opes Aes
Opes - Aes COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias
Opes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Intermediao de "Swap"
Derivativos de Crdito
Derivativos de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros
Outros COE
TVM - AJUSTE POSITIVO AO VALOR DE MERCADO
Ttulos para Negociao
Ttulos Disponveis para Venda
Rendas de Prestao de Servios
RENDAS DE ADMINISTRAO DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
RENDAS DE ADMINISTRAO DE FUNDOS E PROGRAMAS
RENDAS DE ADMINISTRAO DE LOTERIAS
RENDAS DE ADMINISTRAO DE SOCIEDADES DE INVESTIMENTO
RENDAS DE ASSESSORIA TCNICA
RENDAS DE TAXAS DE ADMINISTRAO DE CONSRCIOS
DT_INI
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O
CONTA
SUPERIOR
NVE
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NATUREZA
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A
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A
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3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.90.00
3.1.7.1.5.90.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
6
6
6
6
7
7
7
7
7
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7
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7
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6
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7
5
6
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6
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04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.7.1.7.95.04
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3.1.7.1.7.95.06
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3.1.7.1.7.95.10
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3.1.7.1.7.95.12
3.1.7.1.7.95.13
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3.1.7.1.7.95.15
3.1.7.1.7.95.16
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3.1.7.1.7.95.19
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3.1.7.1.7.95.21
3.1.7.1.7.95.22
3.1.7.1.7.95.23
3.1.7.1.7.95.24
3.1.7.1.7.95.25
3.1.7.1.7.96.00
DESCRIO
RENDAS DE COBRANA
RENDAS DE COMISSES DE COLOCAO DE TTULOS
RENDAS DE CORRETAGENS DE CMBIO
RENDAS DE ADMINISTRAO DE ATIVOS REDESCONTADOS
RENDAS DE CORRETAGENS DE OPERAES EM BOLSAS
RENDAS DE SERVIOS DE CUSTDIA
RENDAS DE SERVIOS PRESTADOS A LIGADAS
RENDAS DE TRANSFERNCIA DE FUNDOS
RENDAS DE PACOTES DE SERVIOS - PF
RENDAS DE SERVIOS PRIORITRIOS - PF
Confeco de Cadastro
Fornecimento de 2 Via de Carto Magntico com Funo de Dbito
Fornecimento de 2 Via de Carto Magntico de Conta de Poupana
Excluso do Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos
Contra-Ordem, Oposio e Sustao de Cheques
Fornecimento de Folhas de Cheques
Cheque Administrativo
Cheque Visado
Saque de Conta de Depsitos Vista e de Poupana
Depsito Identificado
Fornecimento de Extrato Mensal ou de Perodo
Fornecimento de Microfilme, Microficha ou Assemelhados
Transferncia por meio de DOC/TED
Transferncia Agendada por meio de DOC/TED
Transferncia entre Contas da Prpria Instituio
Ordem de Pagamento
Concesso de Adiantamento a Depositante
Carto de crdito bsico anuidade
Fornecimento de 2 via de carto com funo crdito
Utilizao de canais de atendimento para retirada em espcie - carto de crdito
Pagamento de contas utilizando a funo crdito
Avaliao emergencial de crdito - carto de crdito
Cmbio Manual Relacionado a Viagens Internacionais
RENDAS DE SERVIOS DIFERENCIADOS - PF
DT_INI
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DT_FI
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ORDEM
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O
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A
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A
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S
CONTA
SUPERIOR
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
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3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
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NVE
L
6
6
6
6
6
6
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NATUREZA
04
04
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.7.1.7.96.01
3.1.7.1.7.96.02
3.1.7.1.7.96.03
3.1.7.1.7.96.04
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3.1.7.1.7.98.01
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3.1.7.1.7.98.04
3.1.7.1.7.98.99
3.1.7.1.7.99.00
3.1.7.1.8.00.00
3.1.7.1.8.10.00
DESCRIO
Administrao de fundos de investimento
Aval e fiana
Avaliao, reavaliao e substituio de bens recebidos em garantia
Cmbio
Carto de crdito diferenciado - anuidade diferenciada
Carto pr-pago
Corretagem envolvendo ttulos, valores mobilirios, derivativos e custdia
Outros servios diferenciados PF
RENDAS DE SERVIOS ESPECIAIS - PF
RENDAS DE TARIFAS BANCRIAS - PJ
Cadastro
Contas de Depsitos
Transferncia de Recursos
Operaes de Crdito
Outras Rendas de Tarifas Bancrias PJ
RENDAS DE OUTROS SERVIOS
Rendas de Participaes
RENDAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR
RENDAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS EM COLIGADAS E
3.1.7.1.8.20.00
CONTROLADAS
Outras Receitas Operacionais
3.1.7.1.9.00.00
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS A OPERAES ADQUIRIDAS EM
3.1.7.1.9.10.00
CESSO
De Operaes de Crdito
3.1.7.1.9.10.10
De Operaes de Arrendamento Mercantil
3.1.7.1.9.10.20
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
3.1.7.1.9.10.30
De Outros Ativos Financeiros
3.1.7.1.9.10.40
LUCROS EM OPERAES DE VENDA OU DE TRANSFERNCIA DE
3.1.7.1.9.15.00
ATIVOS FINANCEIROS
De Operaes de Crdito
3.1.7.1.9.15.10
De Operaes de Arrendamento Mercantil
3.1.7.1.9.15.20
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
3.1.7.1.9.15.30
De Outros Ativos Financeiros
3.1.7.1.9.15.40
RECUPERAO DE CRDITOS BAIXADOS COMO PREJUZO
3.1.7.1.9.20.00
3.1.7.1.9.25.00
RENDAS DE CRDITOS DECORRENTES DE CONTRATOS DE
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
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151
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TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
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S
A
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A
CONTA
SUPERIOR
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
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3.1.7.1.7.96.00
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3.1.7.3.0.00.00
DESCRIO
EXPORTAO ADQUIRIDOS
RECUPERAO DE ENCARGOS E DESPESAS
RENDAS DE APLICAES NO EXTERIOR
RENDAS DE APLICAES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAS
RENDAS DE CRDITOS POR AVAIS E FIANAS HONRADOS
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS AO CRDITO RURAL
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS AO BANCO CENTRAL
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS AO SFH
RENDAS DE GARANTIAS PRESTADAS
RENDAS DE OPERAES ESPECIAIS
RENDAS DE REPASSES INTERFINANCEIROS
RENDAS DE DIREITOS ESPECFICOS DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
RENDAS DE CRDITOS ESPECFICOS
INGRESSOS DE DEPSITOS INTERCOOPERATIVOS
REVERSO DE PROVISES OPERACIONAIS
Perdas em Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Desvalorizao de Ttulos Livres
Desvalorizao de Crditos Vinculados
Desvalorizao de Ttulos Vinculados a Operaes Compromissadas
Desvalorizao de Ttulos Vinculados Negociao e Intermediao de Valores
Derivativos de Crdito
Operaes de Crdito de Liquidao Duvidosa
Repasses Interfinanceiros
Crditos de Arrendamento de Liquidao Duvidosa
Perdas na Venda de Valor Residual
Outros Crditos de Liquidao Duvidosa
Perdas em Participaes Societrias
Perdas em Dependncias no Exterior
Perdas em Sociedades Coligadas e Controladas
Imposto de Renda
Outras
OUTRAS RENDAS OPERACIONAIS
RECEITAS NO OPERACIONAIS
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3.1.8.1.0.00.00
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3.1.8.1.1.47.00
DESCRIO
Lucros em Transaes com Valores e Bens
LUCROS NA ALIENAO DE INVESTIMENTOS
LUCROS NA ALIENAO DE PARTICIPAES SOCIETRIAS
LUCROS NA ALIENAO DE VALORES E BENS
Outras Receitas No Operacionais
GANHOS DE CAPITAL
RENDAS DE ALUGUIS
REVERSO DE PROVISES NO OPERACIONAIS
Desvalorizao de Outros Valores e Bens
Perdas em Investimentos por Incentivos Fiscais
Perdas em Ttulos Patrimoniais
Perdas em Aes e Cotas
Perdas em Outros Investimentos
Outras
OUTRAS RENDAS NO OPERACIONAIS
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
Rateio de Resultados Internos
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
APURAO DE RESULTADO
Apurao de Resultado
APURAO DE RESULTADO (+)
CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas de Captao
DESPESAS DE DEPSITOS DE POUPANA
DESPESAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
DESPESAS DE DEPSITOS INTERFINANCEIROS
DESPESAS DE DEPSITOS DE AVISO PRVIO
DESPESAS DE DEPSITOS A PRAZO
DESPESAS DE DEPSITOS A PRAZO DE REAPLICAO AUTOMTICA
DESPESAS DE DEPSITOS JUDICIAIS
DESPESAS DE DEPSITOS ESPECIAIS
DESPESAS DE DEPSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS
DESPESAS DE DEPSITOS DO FGTS
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A
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04
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04
04
04
04
04
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3.1.8.1.2.20.00
DESCRIO
DESPESAS DE OPERAES COMPROMISSADAS
Carteira Prpria
Carteira de Terceiros
Carteira Livre Movimentao
DESPESAS DE CONTRATOS DE ASSUNO DE OBRIGAES
Vinculados a Operaes Realizadas no Pas
Vinculados a Operaes Realizadas com o Exterior
DESPESAS DE ACEITES CAMBIAIS
DESPESAS DE LETRAS DE CRDITO DO AGRONEGCIO
DESPESAS DE LETRAS IMOBILIRIAS
DESPESAS DE LETRAS DE CRDITO IMOBILIRIO
DESPESAS DE LETRAS HIPOTECRIAS
DESPESAS DE LETRAS FINANCEIRAS
DESPESAS DE LETRAS OUTRAS
DESPESAS DE CONTRIBUIO A FUNDO GARANTIDOR DE CRDITOS
Contribuio Ordinria
Contribuio Especial
DESPESAS DE CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
DESPESAS DE CAPTAO POR EMISSES DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE OBRIGAES POR COTAS DE FUNDOS DE
INVESTIMENTO
DESPESAS DE DEBNTURES
Em Moeda Estrangeira
Em Moeda Nacional
DESPESAS DE CDULAS PIGNORATCIAS DE DEBNTURES
APE - DESPESAS DE DEPSITOS ESPECIAIS
Despesas de Obrigaes por Emprstimos e Repasses
DESPESAS DE EMPRSTIMOS SFH
DESPESAS DE ASSISTNCIA FINANCEIRA E DE PROGRAMAS
ESPECIAIS - BANCO CENTRAL
DESPESAS DE EMPRSTIMOS - BNCC
DESPESAS DE REDESCONTOS DO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE REFINANCIAMENTOS
DT_INI
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TIP
O
S
A
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CONTA
SUPERIOR
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NATUREZA
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04
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04
A
S
A
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A
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A
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3.1.8.1.1.00.00
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3.1.8.1.1.90.00
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6
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7
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5
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04
04
04
04
04
04
04
A
A
A
S
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3.1.8.1.2.00.00
3.1.8.1.2.00.00
3.1.8.1.2.00.00
6
6
6
6
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.3.20.10
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3.1.8.1.3.60.10
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3.1.8.1.4.20.00
3.1.8.1.4.20.10
3.1.8.1.4.20.20
3.1.8.1.4.20.30
DESCRIO
Banco Central - rea Bancria
Tesouro Nacional - rea Rural e Industrial
Recursos do SFH
DESPESAS DE EMPRSTIMOS NO PAS - OUTRAS INSTITUIES
DESPESAS DE OBRIGAES POR EMPRSTIMOS DE OURO
DESPESAS DE EMPRSTIMOS NO EXTERIOR
DESPESAS DE REPASSES - TESOURO NACIONAL
DESPESAS DE REPASSES - BANCO DO BRASIL
DESPESAS DE REPASSES BNDES
DESPESAS DE REPASSES CEF
DESPESAS DE REPASSES FINAME
DESPESAS DE REPASSES FINEP
DESPESAS DE REPASSES - OUTRAS INSTITUIES OFICIAIS
DESPESAS DE REPASSES - INTERFINANCEIROS
DESPESAS DE REPASSES DO EXTERIOR
DESPESAS DE OBRIGAES COM BANQUEIROS NO EXTERIOR
Despesas de Arrendamento Mercantil
DESPESAS DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS
Depreciao de Bens Arrendados
Manuteno de Bens Arrendados
Outras Despesas de Arrendamentos
DESPESAS DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS
Depreciao de Bens Arrendados
Manuteno de Bens Arrendados
Outras Despesas de Arrendamentos
DESPESAS DE OBRIGAES POR SUBARRENDAMENTOS
PREJUZOS NA ALIENAO DE BENS ARRENDADOS
Arrendamento Financeiro
Arrendamento Operacional
Despesas de Cmbio
DESPESAS DE OPERAES DE CMBIO
Exportao
Importao
Financeiro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
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278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
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A
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A
S
S
A
A
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S
A
A
A
A
S
A
A
S
S
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
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3.1.8.1.2.00.00
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3.1.8.1.2.00.00
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3.1.8.1.3.20.00
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3.1.8.1.4.20.00
3.1.8.1.4.20.00
NVE
L
7
7
7
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
7
7
7
6
7
7
7
6
6
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7
5
6
7
7
7
NATUREZA
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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3.1.8.1.6.00.00
3.1.8.1.6.10.00
3.1.8.1.6.20.00
DESCRIO
Outras
DESPESAS DE VARIAES E DIFERENAS DE TAXAS
Despesas com Ttulos e Valores Mobilirios e Instrumentos Financeiros
Derivativos
DESGIOS NA COLOCAO DE TTULOS
PREJUZOS COM TTULOS DE RENDA FIXA
PREJUZOS COM TTULOS DE RENDA VARIVEL
DESPESAS EM OPERAES COM DERIVATIVOS
Swap
Swap - COE
Swap - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Termo
Termo - COE
Termo - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Futuro
Futuro - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Opes - Aes
Opes - Aes - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias
Opes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Derivativos de Crdito
Derivativos de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros
Outros - COE
PREJUZOS EM APLICAES EM OURO
TVM - AJUSTE NEGATIVO AO VALOR DE MERCADO
Ttulos para Negociao
Ttulos Disponveis para Venda
PERDAS PERMANENTES
Despesas de Participaes
DESPESAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR
DESPESAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS EM COLIGADAS E
CONTROLADAS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
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301
302
303
304
305
306
307
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309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
TIP
O
A
A
CONTA
SUPERIOR
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NVE
L
7
6
NATUREZA
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04
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A
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A
A
A
A
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A
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S
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04
04
04
04
04
04
04
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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04
CDIGO
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3.1.8.1.7.72.00
3.1.8.1.7.75.00
3.1.8.1.7.77.00
DESCRIO
Despesas Administrativas
DESPESAS DE GUA, ENERGIA E GS
DESPESAS DE ALUGUIS
DESPESAS DE ARRENDAMENTOS DE BENS
DESPESAS DE COMUNICAES
DESPESAS DE CONTRIBUIES FILANTRPICAS
DESPESAS DE HONORRIOS
Conselho Fiscal
Diretoria e Conselho de Administrao
DESPESAS DE MANUTENO E CONSERVAO DE BENS
DESPESAS DE MATERIAL
DESPESAS DE PESSOAL - BENEFCIOS
DESPESAS DE PESSOAL - ENCARGOS SOCIAIS
Fundo de Garantia do Tempo de Servio
Previdncia Social
Previdncia Complementar
Outras
DESPESAS DE PESSOAL - PROVENTOS
DESPESAS DE PESSOAL - TREINAMENTO
DESPESAS DE REMUNERAO DE ESTAGIRIOS
DESPESAS DE PROCESSAMENTO DE DADOS
DESPESAS DE PROMOES E RELAES PBLICAS
DESPESAS DE PROPAGANDA E PUBLICIDADE
DESPESAS DE PUBLICAES
DESPESAS DE SEGUROS
DESPESAS DE SERVIOS DO SISTEMA FINANCEIRO
DESPESAS DE SERVIOS DE TERCEIROS
DESPESAS DE SERVIOS DE VIGILNCIA E SEGURANA
DESPESAS DE SERVIOS TCNICOS ESPECIALIZADOS
DESPESAS DE TRANSPORTE
DESPESAS TRIBUTRIAS
DESPESAS DE VIAGEM AO EXTERIOR
DESPESAS DE VIAGEM NO PAS
DESPESAS DE MULTAS APLICADAS PELO BANCO CENTRAL
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
320
321
322
323
324
325
326
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352
353
TIP
O
S
A
A
A
A
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A
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A
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A
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
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3.1.8.1.7.30.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
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3.1.8.1.7.00.00
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3.1.8.1.7.00.00
NVE
L
5
6
6
6
6
6
6
7
7
6
6
6
6
7
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7
7
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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04
04
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04
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04
04
04
04
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04
04
04
04
CDIGO
3.1.8.1.7.81.00
3.1.8.1.7.99.00
3.1.8.1.8.00.00
3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.10.10
3.1.8.1.8.10.20
3.1.8.1.8.10.30
3.1.8.1.8.10.35
3.1.8.1.8.10.38
3.1.8.1.8.20.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.05
3.1.8.1.8.30.10
3.1.8.1.8.30.12
3.1.8.1.8.30.15
3.1.8.1.8.30.20
3.1.8.1.8.30.26
3.1.8.1.8.30.30
3.1.8.1.8.30.35
3.1.8.1.8.30.40
3.1.8.1.8.30.50
3.1.8.1.8.30.55
3.1.8.1.8.30.60
3.1.8.1.8.30.70
3.1.8.1.8.30.80
3.1.8.1.8.30.90
3.1.8.1.8.30.95
3.1.8.1.8.30.96
3.1.8.1.8.30.97
3.1.8.1.8.30.99
DESCRIO
DESPESAS DE TAXA DE ADMINISTRAO DO FUNDO
OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Aprovisionamentos e Ajustes Patrimoniais
DESPESAS DE AMORTIZAO
Despesas de Amortizao - Diferido
Despesas de Amortizao - Intangvel
Despesa de Amortizao - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
Despesa de Amortizao - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Despesa de Amortizao - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e
Outras Razes Econmicas
DESPESAS DE DEPRECIAO
DESPESAS DE PROVISES OPERACIONAIS
Perdas em Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Desvalorizao de Ttulos Livres
Desvalorizao de Crditos Vinculados
Desvalorizao de Ttulos Vinculados a Operaes Compromissadas
Desvalorizao de Ttulos Vinculados Negociao e Intermediao de Valores
Derivativos de Crdito
Provises para Operaes de Crdito
Repasses Interfinanceiros
Provises para Arrendamento Mercantil
Perdas na Venda de Valor Residual
Perdas de Bens de Arrendamento Operacional
Provises para Outros Crditos
Perdas em Participaes Societrias
Perdas em Dependncias no Exterior
Perdas em Sociedades Coligadas e Controladas
Perdas por Reduo ao Valor Recupervel do gio Baseado em Expectativa de
Rentabilidade Futura
Perdas por Reduo ao Valor Recupervel do gio por Diferena de Valor de
Mercado de Ativos
Perdas por Reduo ao Valor Recupervel do gio Baseado em Fundode
Comrcio, Intangveis e Outras Razes Econmicas
Outras
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
TIP
O
A
A
S
S
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.0.00.00
3.1.8.1.8.00.00
3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.10.00
NVE
L
6
6
5
6
7
7
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.00.00
3.1.8.1.8.00.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
7
6
6
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
3.1.8.1.8.30.00
04
3.1.8.1.8.30.00
04
A
A
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
7
7
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.9.10.00
3.1.8.1.9.12.00
3.1.8.1.9.12.10
3.1.8.1.9.12.20
3.1.8.1.9.12.30
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3.1.8.1.9.15.00
3.1.8.1.9.15.10
3.1.8.1.9.15.20
3.1.8.1.9.15.30
3.1.8.1.9.15.40
3.1.8.1.9.17.00
3.1.8.1.9.20.00
3.1.8.1.9.25.00
3.1.8.1.9.30.00
3.1.8.1.9.33.00
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3.1.8.1.9.40.00
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3.1.8.1.9.50.00
3.1.8.1.9.52.00
3.1.8.1.9.52.10
3.1.8.1.9.52.20
3.1.8.1.9.52.30
3.1.8.1.9.55.00
3.1.8.1.9.60.00
3.1.8.1.9.65.00
3.1.8.1.9.75.00
DESCRIO
Outras Despesas Operacionais
DESPESAS DE ADMINISTRAO DE FUNDOS E PROGRAMAS SOCIAIS
DESPESAS DE OBRIGAES POR OPERAES VINCULADAS A
CESSO
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
PREJUZOS EM OPERAES DE VENDA OU DE TRANFERNCIA DE
ATIVOS FINANCEIROS
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
AMORTIZAO DO RESULTADO LQUIDO NEGATIVO DECORRENTE
DE RENEGOCIAO DE OPERAO DE CRDITO CEDIDA
DESPESAS DE ADMINISTRAO DE LOTERIAS
DESPESAS DE IMPOSTO SOBRE SERVIOS DE QUALQUER NATUREZA
- ISS
DESPESAS DE CONTRIBUIO AO COFINS
DESPESAS DE CONTRIBUIO AO PIS/PASEP
DESPESAS DE CONTRIBUIO AO SFH
DESPESAS DE CESSO DE CRDITOS DE ARRENDAMENTO
DESPESAS DE CESSO DE CRDITOS DECORRENTES DE CONTRATOS
DE EXPORTAO
DESPESAS DE CESSO DE OPERAES DE CRDITO
DESPESAS DE DESCONTOS CONCEDIDOS EM RENEGOCIAES
Operaes de Crdito
Operaes de Arrendamento Mercantil
Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
DESPESAS DE JUROS AO CAPITAL
DESPESAS DE OBRIGAES POR FUNDOS FINANCEIROS E DE
DESENVOLVIMENTO
DESPESAS DE RECURSOS DO PROAGRO
DESPESAS DE OPERAES ESPECIAIS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
TIP
O
S
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.8.1.0.00.00
3.1.8.1.9.00.00
NVE
L
5
6
NATUREZA
04
04
S
A
A
A
A
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3.1.8.1.9.12.00
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6
7
7
7
7
04
04
04
04
04
S
A
A
A
A
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3.1.8.1.9.15.00
3.1.8.1.9.15.00
3.1.8.1.9.15.00
3.1.8.1.9.15.00
6
7
7
7
7
04
04
04
04
04
A
A
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
6
6
04
04
A
A
A
A
A
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
A
A
S
A
A
A
A
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3.1.8.1.9.52.00
3.1.8.1.9.52.00
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6
6
6
7
7
7
6
04
04
04
04
04
04
04
A
A
A
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3.1.8.1.9.00.00
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6
6
6
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.9.90.00
3.1.8.1.9.90.10
3.1.8.1.9.90.20
3.1.8.1.9.90.30
3.1.8.1.9.90.90
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3.1.8.3.1.10.00
3.1.8.3.1.30.00
3.1.8.3.1.50.00
3.1.8.3.9.00.00
3.1.8.3.9.10.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.10
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3.1.8.3.9.90.30
3.1.8.3.9.90.40
3.1.8.3.9.90.90
3.1.8.3.9.90.99
3.1.8.3.9.99.00
3.1.8.8.0.00.00
3.1.8.8.1.00.00
3.1.8.8.1.10.00
3.2.0.0.0.00.00
DESCRIO
DESPESAS DE DIREITOS ESPECFICOS DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE OBRIGAES ESPECFICAS DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
DESPESAS COM CAPTAO EM TTULOS DE DESENVOLVIMENTO
ECONMICO
DESPESAS DE OBRIGAES DIVERSAS
DISPNDIOS DE DEPSITOS INTERCOOPERATIVOS
DESPESAS DE ATUALIZAO DE IMPOSTOS E CONTRIBUIES
Impostos e Contribuies sobre Lucros
Impostos e Contribuies sobre Salrios
Impostos e Contribuies sobre Servios de Terceiros
Outros
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS NO OPERACIONAIS
Prejuzos em Transaes com Valores e Bens
PREJUZOS NA ALIENAO DE INVESTIMENTOS
PREJUZOS NA ALIENAO DE PARTICIPAES SOCIETRIAS
PREJUZOS NA ALIENAO DE VALORES E BENS
Outras Despesas No Operacionais
PERDAS DE CAPITAL
DESPESAS DE PROVISES NO OPERACIONAIS
Desvalorizao de Outros Valores e Bens
Perdas em Investimentos por Incentivos Fiscais
Perdas em Ttulos Patrimoniais
Perdas em Aes e Cotas
Perdas em Outros Investimentos
Outras
OUTRAS DESPESAS NO OPERACIONAIS
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
Rateio de Resultados Internos
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
VALORES APURADOS APS O RESULTADO OPERACIONAL DO
PERODO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
3.1.8.1.9.00.00
04
3.1.8.1.9.00.00
04
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
S
A
S
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
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3.1.8.1.9.90.00
3.1.8.1.9.90.00
3.1.8.1.9.90.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.0.0.00.00
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3.1.8.3.1.00.00
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3.1.8.3.0.00.00
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3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.00.00
3.1.8.0.0.00.00
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6
6
6
6
7
7
7
7
6
4
5
6
6
6
5
6
6
7
7
7
7
7
7
6
4
5
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
3.0.0.0.0.00.00
04
CDIGO
3.2.8.0.0.00.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.1.00.00
3.2.8.9.1.10.00
3.2.8.9.4.00.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.10.10
3.2.8.9.4.10.20
3.2.8.9.4.10.30
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.4.20.10
3.2.8.9.4.20.20
3.2.8.9.4.20.30
3.2.8.9.7.00.00
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.10
3.2.8.9.7.10.20
3.2.8.9.7.10.30
3.2.8.9.7.10.99
DESCRIO
APURAO DE RESULTADO, TRIBUTOS SOBRE O RESULTADO
OPERACIONAL E PARTICIPAES SOBRE O LUCRO
APURAO DE RESULTADO
Apurao de Resultado
APURAO DE RESULTADO (+)'
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIO SOCIAL
IMPOSTO DE RENDA
Proviso para Imposto de Renda - Valores Correntes
Proviso para Imposto de Renda - Valores Diferidos
Ativo Fiscal Diferido
CONTRIBUIO SOCIAL
Proviso para Contribuio Social - Valores Correntes
Proviso para Contribuio Social - Valores Diferidos
Ativo Fiscal Diferido
Participaes no Lucro
PARTICIPAES NO LUCRO
Administradores
Empregados
Fundos de Assistncia e Previdncia
Outras
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
S
S
S
A
S
S
A
A
A
S
A
A
A
S
S
A
A
A
A
3.2.0.0.0.00.00
3.2.8.0.0.00.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.1.00.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.4.00.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.00.00
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.7.00.00
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.00
3
4
5
6
5
6
7
7
7
6
7
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454
455
456
457
458
459
460
461
DESCRIO
LUCRO LQUIDO DO PERODO DE APURAO
LUCRO LQUIDO ANTES DO IRPJ E DA CSLL
RESULTADO DO PERODO DE APURAO
RESULTADO OPERACIONAL
RESULTADO DA ATIVIDADE DE SEGUROS, PREVIDNCIA
ABERTA E CAPITALIZAO
PRMIOS GANHOS
Prmios de Seguros Diretos e de Resseguros Retidos
(-) Ajustes de Emisso (Descontos, Cancelamentos e Restituies)
DT_INI
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01012014
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DT_FI
M
ORDEM
1
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3
4
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O
S
S
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S
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SUPERIOR
3
3.01
3.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
NVE
L
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NATUREZA
04
04
04
04
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6
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04
04
04
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3.01.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.01.05
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3.01.01.01.01.02.01
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3.01.01.01.01.02.03
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3.01.01.01.01.02.13
3.01.01.01.01.02.14
3.01.01.01.01.02.15
3.01.01.01.01.02.16
3.01.01.01.01.02.17
3.01.01.01.01.02.18
3.01.01.01.01.02.19
3.01.01.01.01.02.20
3.01.01.01.01.02.21
3.01.01.01.01.02.22
3.01.01.01.01.02.23
3.01.01.01.01.02.24
3.01.01.01.01.02.25
3.01.01.01.01.02.26
3.01.01.01.01.03
DESCRIO
Prmios de Cosseguros Aceitos e Retrocesses
(-)Prmios de Cosseguros Cedidos, Resseguros Cedidos e Cedidos a
Consrcios e Fundos
Variaes das Provises Tcnicas
OUTROS GANHOS
(-)Indenizaes Avisadas
(-)Despesas com Sinistro
(-)Despesas com Benefcios e Resgates
Recuperao de Sinistros
Salvados
Ressarcimentos
Variao da Proviso de Sinistros e Eventos Ocorridos Mas No Avisados
(-)Despesas de Comisses
Recuperao de Comisses
(-)Outras Despesas de Comercializao
Variao das Despesas de Comercializao Diferidas
Outras Receitas de Seguros
(-)Outras Despesas de Seguros
(-)Despesa com Proviso para Riscos de Crditos Duvidosos
Rendas de Contribuies Retidas Previdncia
Variaes das Provises Tcnicas Previdncia
(-)Despesas com Benefcios e Resgates - Previdncia
(-)Despesas de Comercializao Retidas - Previdncia
Outras Receitas de Previdncia
(-)Outras Despesas de Previdncia
Receita Lquida com Ttulos de Capitalizao
Variaes das Provises Tcnicas Capitalizao
(-)Despesas com Resgates e Sorteios - Capitalizao
(-)Despesas de Comercializao Capitalizao
Outras Receitas de Capitalizao
(-) Outras Despesas de Capitalizao
RECEITAS OPERACIONAIS
DT_INI
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01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
9
TIP
O
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.01.01.01.01
NVE
L
6
NATUREZA
04
10
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A
A
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A
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
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A
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A
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S
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3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01
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3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01
6
6
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04
04
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04
04
04
04
04
CDIGO
3.01.01.01.01.03.01
3.01.01.01.01.03.02
3.01.01.01.01.03.03
3.01.01.01.01.03.04
3.01.01.01.01.03.05
3.01.01.01.01.03.06
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3.01.01.01.01.03.11
3.01.01.01.01.03.12
3.01.01.01.01.03.13
3.01.01.01.01.03.14
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3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04.01
3.01.01.01.01.04.02
3.01.01.01.01.04.03
3.01.01.01.01.04.04
DESCRIO
Receitas em Operaes de Renda Fixa
Receitas em Operaes de Renda Varivel
Ajuste Positivo a Valor de Mercado
Variaes Cambiais Ativas
Receitas de Juros sobre o Capital Prprio
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior
Outras Receitas Financeiras
Resultados Positivos em participaes Societrias
Amortizao de Desgio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Amortizao de Desgio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido - Incorporao, Fuso ou Ciso (Lei n 9.532/1997, art.
7)
Receita com Imveis de Renda
Prmios na Emisso de Debntures
Doaes e Subvenes para Investimento
Receitas Decorrentes de Ajustes a Valor Justo
Receitas Decorrentes de Ajustes a Valor Presente
Receitas Decorrentes de Outros Ajustes aos Padres Internacionais de
Contabilidade
Receitas Originrias de Planos de Benefcios Administrados por Entidades
Fechadas de Previdncia Complementar (Lei n 11.948/2009, art. 5)
Subvenes Governamentais para Pesquisa e Desenvolvimento de Produtos
e Processos Inovadores em Empresas e Entidades Nacionais (Lei n
10.973/2004, art. 19)
Subvenes Governamentais para Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de Inovao Tecnolgica em Empresas no Pas
(Lei n 11.196/2005, art. 21)
Outras Receitas Operacionais
DESPESAS OPERACIONAIS
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
Ordenados, Salrios, Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
Servios Prestados por Terceiros
Encargos Sociais (inclusive FGTS)
ORDEM
40
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42
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44
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47
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
NVE
L
6
6
6
6
6
6
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
01012014
48
3.01.01.01.01.03
04
01012014
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A
A
A
A
A
A
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
6
6
6
6
6
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04
04
04
04
04
04
01012014
55
3.01.01.01.01.03
04
01012014
56
3.01.01.01.01.03
04
01012014
57
3.01.01.01.01.03
04
01012014
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A
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3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
6
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04
04
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DT_INI
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DT_FI
M
CDIGO
3.01.01.01.01.04.05
3.01.01.01.01.04.06
3.01.01.01.01.04.07
3.01.01.01.01.04.08
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3.01.01.01.01.04.15
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3.01.01.01.01.04.17
3.01.01.01.01.04.18
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3.01.01.01.01.04.20
3.01.01.01.01.04.21
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3.01.01.01.01.04.27
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3.01.01.01.01.04.30
3.01.01.01.01.04.31
3.01.01.01.01.04.32
DESCRIO
Gratificaes a Administradores
Localizao e Funcionamento
Encargos de Depreciao e Amortizao
Publicidade, Propaganda e Publicaes
PIS/Pasep
Cofins
CPMF
Demais Impostos, Taxas e Contribuies, exceto IR e CSLL
Doaes e Patrocnios de Carter Cultural e Artstico
Operaes de Aquisio de Vale-Cultura (Lei n 12.761/2012, art. 10)
Doaes a Instituies de Ensino e Pesquisa
Doaes a Entidades Civis
Outras Contribuies e Doaes
Multas
Outras Despesas Administrativas
(-)Perdas Incorridas no Mercado de Renda Varivel
(-)Ajuste Negativo a Valor de Mercado
(-)Variaes Cambiais Passivas
(-)Juros Sobre o Capital Prprio
(-)Perdas em Operaes Realizadas no Exterior
(-)Juros Pagos Decorrentes de Emprstimos com Pessoas Vinculadas ou
Situadas em Pas com Tributao Favorecida (Lei n 12.249/2010, arts. 24 e
25)
(-)Outras Despesas Financeiras
(-)Resultados Negativos em Participaes Societrias
(-)Amortizao de gio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
(-)Amortizao de gio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido - Incorporao, Fuso ou Ciso (Lei n 9.532/1997, art.
7)
(-)Despesas com Imveis de Renda
(-)Despesas Decorrentes de Ajustes a Valor Justo
(-)Despesas Decorrentes de Ajustes a Valor Presente
ORDEM
65
66
67
68
69
70
71
72
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TIP
O
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A
A
A
A
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A
CONTA
SUPERIOR
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
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3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
NVE
L
6
6
6
6
6
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6
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6
6
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6
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6
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6
6
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6
NATUREZA
04
04
04
04
04
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04
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04
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04
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88
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01012014
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3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
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3.01.01.01.01.04
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04
04
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DT_INI
01012014
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01012014
DT_FI
M
CDIGO
3.01.01.01.01.04.33
3.01.01.01.01.04.34
3.01.01.02
3.01.01.02.01
3.01.01.02.02
3.01.01.02.03
3.01.01.02.04
3.01.01.02.05
3.01.01.02.06
3.01.01.03
3.01.01.03.01
3.01.01.03.02
3.01.01.03.03
3.01.01.03.04
3.02
3.02.01
3.03
3.03.01
DESCRIO
(-)Perdas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade do Imobilizado e do
Intangvel
(-)Despesas Decorrentes de Outros Ajustes aos Padres Internacionais de
Contabilidade
RESULTADO NO OPERACIONAL
Receitas de Alienaes de Bens e Direitos Classificados nos Subgrupos
Investimentos, Imobilizado e Intangvel do Ativo Permanente
Ganhos de Capital por Variao Percentual em Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio Lquido
Outras Receitas No Relacionadas nas Linhas Anteriores
(-)Valor Contbil dos Bens e Direitos Alienados
(-)Perdas de Capital por Variao Percentual em Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio Lquido
(-)Outras Despesas No Relacionadas nas Linhas Anteriores
PARTICIPAES
(-)Participaes de Debntures
(-)Participaes de Empregados
(-)Participaes de Administradores e Partes Beneficirias
(-)Contribuies para Assistncia ou Previdncia de Empregados
PROVISO PARA CSLL
(-)Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
PROVISO PARA IRPJ
(-)Proviso para o Imposto de Renda
ORDEM
TIP
O
NVE
L
NATUREZA
01012014
93
3.01.01.01.01.04
04
01012014
01012014
94
95
A
S
3.01.01.01.01.04
3.01.01
6
4
04
04
01012014
96
3.01.01.02
04
01012014
01012014
01012014
97
98
99
A
A
A
3.01.01.02
3.01.01.02
3.01.01.02
5
5
5
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
A
A
S
A
A
A
A
S
A
S
A
3.01.01.02
3.01.01.02
3.01.01
3.01.01.03
3.01.01.03
3.01.01.03
3.01.01.03
3
3.02
3
3.03
5
5
4
5
5
5
5
2
3
2
3
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
DT_INI
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
004
[L990]
Sim
QTD_LIN
Sim
Seo 3.1.5.7. Bloco M: Livro Eletrnico de Apurao do Lucro Real (e-Lalur) e Livro Eletrncio de Apurao da Base de Clculo da CSLL (e-Lacs)
Seo 3.1.5.7.1. Registro M001: Abertura do Bloco M
REGISTRO M001: ABERTURA DO BLOCO M
Regras de Validao do Registro
REGRA_OCORRENCIA_UNITARIA_ARQ
Nvel Hierrquico 1
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[M001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: COD_CTA_B
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
COD_CTA_B
DESC_CTA_LAL
Cdigo da conta da
Parte B
Descrio
DT_AP_LAL
Data de Criao
008
COD_LAN_ORIG
Cdigo do
Lanamento de
Origem da Conta
Descrio do Tipo
de Lanamento
Data Limite para a
Excluso, Adio ou
Compensao do
Valor Controlado.
Tipo de Tributo
006
008
DESC_LAN_ORIG
DT_LIM_LAL
8
9
v
TRIBUTO
Vl_SALDO_INI
Saldo Inicial
10 IND_Vl_SALDO_INI
Indicador do Saldo
Indicador de saldo inicial:
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
001
019
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M010]
Sim
Sim
Sim
Sim
No
No
No
[I; C]
Sim
Sim
002
[D; C]
Pgina 271 de 864
Sim
Campo
11
Rtulo
Inicial
CNPJ_SIT_ESP
CNPJ
Tipo
Tamanho
Decimal
014
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
Campo
DT_AP_LAL
Vl_SALDO_INI
Tipo
Erro
Erro
Seo 3.1.5.7.3. Registro M030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO M030: IDENTIFICAO DOS PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL DAS EMPRESAS TRIBUTADAS PELO LUCRO REAL
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:13
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tama
nho
Deci
mal
004
Valores
Vlidos
[M030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
003
Sim
Sim
Campo
Rtulo
Tipo
Tama
nho
Deci
mal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Adio
Adio
Excluso
Excluso
Credor
Devedor
Devedor
Credor
Sinal do Lanamento
na Parte B
Devedor
Devedor
Credor
Credor
Utilizao
Utilizao de saldo para adio
Constituio de saldo para posterior excluso
Utilizao de saldo para excluso
Constituio de saldo para posterior adio
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
REG
Tipo de Registro
CODIGO
Cdigo do
Lanamento
Descrio
Descrio
Texto fixo contendo M300.
Tipo
Tamanho
Decimal
004
001
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M300]
Sim
No
No
[A; E; P]
No
[1; 2; 3; 4]
No
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
VALOR
Valor
019
002
HIST_LAN_LAL
Histrico
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
No
Campo
TIPO_LANCAMENTO
IND_RELACAO
Tipo
Erro
Erro
Erro
Campo
HIST_LAN_LAL
Tipo
Erro
DESCRIO
ATIVIDADE GERAL
Lucro Lquido Antes do IRPJ
Ajuste do Regime Tributrio de
Transio RTT
Lucro Lquido Aps ajustes do
RTT
ADIES
Provises No Dedutveis
Custos - Parcelas No Dedutveis
Despesas Operacionais - Parcelas
No Dedutveis
Realizao de ativos indedutveis
Contribuio Social Sobre o Lucro
Lquido
Lucros Disponibilizados no
Exterior
Rendimentos e Ganhos de Capital
Auferidos no Exterior
Ajustes Decorrentes de Mtodos Preos de Transferncia
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM ORDEM
1
2
TIPO
R
CA
FORMATO
LINHA
ECF
NS
01012014
NS
01012014
CNA
NS
01012014
01012014
01012014
01012014
5
6
7
8
R
E
E
E
NS
NS
NS
4
5
6
01012014
01012014
9
10
E
CA
NS
NS
7
8
01012014
11
NS
01012014
12
NS
10
01012014
13
NS
11
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
R
T_DRE(L300("3.01") +
L300("3.02.01.01.01.02"))
L
R
M300(2) + M300(3)
L
R
A
A
A
A
L300("3.02.01.01.01.01")
A
A
A
A
Pgina 277 de 864
CDIG
O
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
DESCRIO
Ajustes Decorrentes de
Emprstimos com Pessoas
Vinculadas ou Situadas em Pas
com Tributao Favorecida (Lei n
12.249/2010, arts. 24 e 25)
Ajustes Decorrentes de
Emprstimos com Pessoas
Vinculadas ou Situadas em Pas
com Tributao Favorecida (Lei n
12.249/2010, arts. 24 e 25)
Variaes Cambiais Passivas (MP
n 1.858-10/1999, art. 30)
Variaes Cambiais Ativas Operaes Liquidadas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
Ajustes por Diminuio no Valor
de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Amortizao de gio nas
Aquisies de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio Lquido
Perdas em Operaes Realizadas
no Exterior
Excesso de Juros sobre o Capital
Prprio Pago ou Creditado
Juros sobre Capital Prprio
Recebido - Investimento Avaliado
pelo Mtodo da Equivalncia
Patrimonial
Reserva Especial - Realizao (Lei
n 8.200/1991, art. 2)
Dispndios em Pesquisa Cientfica
e Tecnolgica e de Inovao
Tecnolgica por ICT ou Entidades
Cientficas e Tecnolgicas
Privadas, sem Fins Lucrativos (Lei
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
14
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
12
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
15
NS
13
A
01012014
16
NS
14
01012014
17
NS
15
A
A
01012014
01012014
18
19
CA
NS
NS
16
L300("3.01.01.09.01.10")
+L300("3.01.01.09.01.12")
17
A
01012014
20
NS
18
01012014
21
NS
19
01012014
22
NS
20
A
A
A
01012014
23
NS
21
01012014
24
NS
22
A
A
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
23
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
n 11.196/2005, art.19-A)
24
25
26
27
28
29
30
31
01012014
25
A
01012014
26
NS
24
01012014
27
NS
25
A
A
01012014
28
NS
26
A
01012014
29
NS
27
01012014
30
NS
28
01012014
31
NS
29
A
A
01012014
32
NS
30
A
CDIG
O
32
33
34
35
36
37
38
39
DESCRIO
Despesas e Custos com Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas
e Entidades Nacionais Realizados
com Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
10.973/2004, art.19)
Despesas e Custos com
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas Realizados com
Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
11.196/2005, art.21)
Tributos com Exigibilidade
Suspensa
Resultados Negativos com Atos
Cooperativos
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de
construo no mbto do PMCMV
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de
construo ou reforma de
estabelecimentos de educao
infantil
Parcela dos Lucros de Contratos de
Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com
Pessoa Jurdica de Direito Pblico
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
33
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
31
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
34
NS
32
01012014
35
NS
33
01012014
36
NS
34
01012014
37
NS
35
A
A
A
01012014
38
NS
36
A
01012014
39
NS
37
A
01012014
40
NS
38
A
CDIG
O
40
DESCRIO
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
41
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
39
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
NS
NS
40
41
A
A
NS
42
A
NS
43
A
NS
44
A
NS
45
A
NS
46
A
NS
47
A
NS
48
A
Pgina 281 de 864
CDIG
O
50
51
52
53
54
55
56
DESCRIO
Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada - Demais
Hipteses de Reverso
Perdas Incorridas no Mercado de
Renda Varivel no Perodo de
Apurao, exceto Day-Trade
Perdas em Operaes Day-Trade
no Perodo de Apurao
Encargos
de
depreciao,
amortizao e exausto gerados por
bem objeto de arrendamento
mercantil, na pessoa jurdica
arrendatria (art. 13, 3o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes ao lucro lquido decorrente
de operaes de arrendamento
mercantil financeiro na arrendadora
(art. 46, 1, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Despesas financeiras incorridas
pela arrendatria em contratos de
arrendamento mercantil (art. 47 e
art. 48, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Valores decorrentes do ajuste a
valor presente, de que trata o inciso
III do caput do art. 184 da Lei no
6.404, de 1976 (art. 47 e art. 48,
pargrafo nico, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
51
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
49
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
52
NS
50
A
01012014
53
NS
51
01012014
54
NS
52
01012014
55
NS
53
A
01012014
56
NS
54
A
01012014
57
NS
55
A
CDIG
O
57
58
59
60
61
DESCRIO
DT_INI
Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando o respectivo
ativo for realizado, inclusive
mediante
depreciao,
amortizao, exausto, alienao
ou baixa (art. 17, 3o, do DecretoLei no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Mais valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
de
investimentos
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente de 01012014
avaliao de ativo ou passivo com
base no valor justo (art. 13, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Perda decorrente de avaliao de 01012014
ativo ou passivo com base no valor
justo (art. 14, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
58
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
56
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
59
NS
57
60
NS
58
61
NS
59
A
62
NS
60
A
CDIG
O
62
63
64
65
66
66.01
67
DESCRIO
DT_INI
Ajuste negativo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-B, 1 o,
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Realizao de ajuste positivo 01012014
decorrente de avaliao a valor
justo na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-A, 3, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo (art. 4, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Diferena positiva de ativo ou 01012014
negativa de passivo no controlada
em subconta (art. 66, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Realizao da diferena positiva de 01012014
ativo ou negativa de passivo
controlada em subconta (art. 66,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo de mais valia (art. 25, do 01012014
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
63
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
61
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
64
NS
62
65
NS
63
A
66
NS
64
A
67
NS
65
A
68
NS
66
A
69
NS
67
A
CDIG
O
68
69
70
71
72
73
74
75
DESCRIO
DT_INI
Reduo do gio por rentabilidade 01012014
futura (goodwill) (art. 25, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Lucro
bruto
decorrente
da 01012014
avaliao a valor justo das
unidades permutadas (art. 27, 3o,
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto (art.
29, V, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Despesas pr-operacionais ou pr- 01012014
industriais (art. 11, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Variao cambial passiva - ajuste a 01012014
valor presente (art. 12, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo realizao 01012014
ganho de capital subscrio de
aes (art. 17, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Ajuste a valor justo perda de 01012014
capital subscrio de aes (art. 18,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Menos valia de bem ou direito no 01012014
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 21,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM ORDEM
70
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
68
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
71
NS
69
A
72
NS
70
A
73
NS
71
A
74
NS
72
A
75
NS
73
A
76
NS
74
A
77
NS
75
A
CDIG
O
76
77
77.01
78
79
80
81
82
83
DESCRIO
DT_INI
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa na incorporao, fuso
ou ciso (art. 23, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 27, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 20, 6, do DecretoLei n 1.598, de 1977)
Contrapartida da reduo do gio 01012014
por rentabilidade futura (goodwill)
(art. 28, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977 em
contratos de longo prazo (art. 29,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Perdas estimadas por reduo ao 01012014
valor recupervel (art. 32, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado como despesa ou custo
(art. 33, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao do ativo intangvel nos 01012014
contratos de concesso (art. 35, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
(art. 37, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
78
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
76
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
79
NS
77
A
80
NS
78
A
81
NS
79
A
82
NS
80
A
83
NS
81
A
84
NS
82
A
85
NS
83
A
86
NS
84
A
CDIG
O
84
85
86
87
88
89
DESCRIO
DT_INI
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso (art.
38, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso de
empresa no controlada (art. 39,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do
art. 57 da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964 (art. 57, 15,
da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964, com redao dada pelo
art. 40, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao dos gastos com 01012014
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados no
ativo no circulante intangvel,
inclusive
por
amortizao,
alienao ou baixa (art. 42,
pargrafo nico, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes referentes proviso para 01012014
gastos de desmontagens (art. 45,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes decorrentes de modificao 01012014
de mtodos e critrios contbeis
por meio de lei comercial ainda
no regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 58, Lei n 12.973, de 13 de
DT_FIM ORDEM
87
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
85
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
88
NS
86
A
89
NS
87
90
NS
88
91
NS
89
A
92
NS
90
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
91
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
maio de 2014).
90
91
91.01
91.02
92
93
94
95
01012014
93
A
01012014
94
NS
92
A
01012014
95
NS
93
A
01012014
96
NS
94
01012014
01012014
01012014
01012014
97
98
99
100
E
CNA
R
E
NS
NS
95
96
NS
97
A
A
R
SOMA (M300(6:92))
CDIG
O
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
DESCRIO
(-)Lucros e Dividendos Derivados
de Investimentos Avaliados pelo
Custo de Aquisio
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
101
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
98
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
01012014
102
NS
99
E
103
NS
100
E
01012014
104
NS
101
E
01012014
105
NS
102
01012014
106
NS
103
01012014
107
NS
104
E
E
E
01012014
108
NS
105
E
01012014
109
NS
106
E
01012014
110
NS
107
01012014
111
NS
108
01012014
112
NS
109
E
E
CDIG
O
108
109
110
111
112
113
114
115
116
DESCRIO
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas
e Entidades Nacionais (Lei n
10.973/2004, art.19)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Remunerao
de Pesquisadores Empregados em
Atividades de Inovao
Tecnolgica em Empresas no Pas
(Lei n 11.196/2005, art. 21)
(-)Rendimentos Tributados
Exclusivamente na Fonte (Lei n
12.431/2011, arts. 2 e 3)
(-)Resultados No Tributveis de
Sociedades Cooperativas
(-)Receitas da Atividade
Imobiliria Tributadas pelo RET
(-)Receitas da Atividade de
Construo no mbito do
PMCMV
(-)Receitas da Atividade de
Construo ou Reforma de
Estabelecimentos de Educao
Infantil
(-)Parcela dos Lucros de Contratos
de Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com
Pessoa Jurdica de Direito Pblico
(-)Aporte de Recursos nos
Contratos de Parceria PblicoPrivada para a Construo ou
Aquisio de Bens Reversveis
(Lei n 11.079/2004, art. 6, 2 a
4)
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
113
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
110
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
114
NS
111
E
01012014
115
NS
112
E
01012014
116
NS
113
01012014
117
NS
114
01012014
118
NS
115
E
E
E
01012014
119
NS
116
E
01012014
120
NS
117
E
01012014
121
NS
118
E
CDIG
O
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
DESCRIO
(-)Juros Produzidos por NTN (Lei
n 10.179/2001, art. 1, Inc. III)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n 11.196/2005,
art. 19)
(-)Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT ou
Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem Fins
Lucrativos (Lei n 11.196/2005,
art.19-A)
(-)Atividade Audiovisual (Decreto
n 3.000/1999, art. 372)
(-)Depreciao
Integral/Amortizao Acelerada
(Lei n 11.196/2005, art. 17, III e
IV e art. 20)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada (Lei n 11.196/2005,
art. 31)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada - Atividade de
Hotelaria (Lei n 11.727/2008, art.
1)
(-)Depreciao Acelerada Fabricante de Veculos e de
Autopeas (Lei n 11.774/2008, art.
11, 1)
(-)Depreciao Acelerada Fabricante de Bens de Capital (Lei
n 11.774/2008, art. 12, 1)
(-)Depreciao Acelerada Veculos Automveis Adquiridos
para Transporte de Mercadorias
(Lei n 12.788/2013, art. 1, I)
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM ORDEM
122
123
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
119
NS
120
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
E
01012014
124
NS
121
E
01012014
125
NS
122
01012014
126
NS
123
E
E
01012014
127
NS
124
E
01012014
128
NS
125
E
01012014
129
NS
126
E
01012014
130
NS
127
E
01012014
131
NS
128
E
CDIG
O
127
128
129
130
131
132
133
134
135
DESCRIO
(-)Depreciao Acelerada - Vages,
Locomotivas, Locotratores e
Tnderes (Lei n 12.788/2013, art.
1, II)
(-)Depreciao Acelerada Mquinas, Equipamentos,
Aparelhos e Instrumentos (Lei n
12.794/2013, art. 4)
(-)Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada - Demais
Hipteses
(-)Exausto Incentivada
(-)Perdas Incorridas no Mercado de
Renda Varivel - Perodos de
Apurao Anteriores
(-)Divulgao Eleitoral Gratuita
(-)Custos e Despesas com
Capacitao de Pessoal - TI e TIC
(Lei n 11.774/2008, art. 13-A)
(-)Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento mercantil financeiro
na arrendadora (art. 46, 1, da Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Juros e outros encargos para
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos
(art. 17, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
132
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
129
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
133
NS
130
E
01012014
134
NS
131
E
01012014
01012014
135
136
E
E
NS
NS
132
133
E
E
01012014
01012014
137
138
E
E
NS
NS
134
135
E
E
01012014
139
NS
136
E
01012014
140
NS
137
E
CDIG
O
136
137
138
139
140
141
DESCRIO
DT_INI
(-)Menos valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ganho decorrente de avaliao 01012014
de ativo ou passivo com base no
valor justo (art. 13, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Realizao da perda decorrente 01012014
de avaliao de ativo ou passivo
com base no valor justo (art. 14,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao de ajuste negativo
01012014
decorrente de avaliao a valor
justo na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-B, 3, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajuste positivo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-A, 1o,
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo, j oferecidos
tributao (art. 4, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
141
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
138
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
142
NS
139
E
143
NS
140
E
144
NS
141
145
NS
142
E
146
NS
143
E
CDIG
O
142
143
144
145
146
146.01
DESCRIO
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
144
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
NS
145
E
NS
146
E
NS
147
E
NS
148
NS
149
CDIG
O
147
148
149
150
151
152
153
154
DESCRIO
DT_INI
(-)Despesas pr-operacionais ou 01012014
pr-industriais (art. 11, pargrafo
nico, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-)Variao cambial ativa - ajuste a 01012014
valor presente (art. 12, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor justo - ganho de 01012014
capital subscrio de aes (art. 17,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio de
aes (art. 18, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Mais valia de bem ou direito no 01012014
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 20,
1o, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
decorrente
de
participao societria entre partes
no dependentes, em casos de
incorporao, fuso ou ciso (art.
22, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao do ganho por compra 01012014
vantajosa por alienao do bem
(art. 27, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977 em
contratos de longo prazo (art. 29,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM ORDEM
153
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
150
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
154
NS
151
E
155
NS
152
E
156
NS
153
E
157
NS
154
E
158
NS
155
E
159
NS
156
E
160
NS
157
E
CDIG
O
155
156
157
158
159
160
161
DESCRIO
DT_INI
(-)Realizao de perdas estimadas 01012014
por reduo ao valor recupervel
por alienao ou baixa do bem
correspondente (art. 32, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado liquidao da
operao (art. 33, 1o Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Receita
reconhecida
nos 01012014
contratos de concesso (art. 35, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
(art. 37, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso (art.
38, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso de
empresa no controlada (art. 39,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do
art. 57 da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964 (art. 57, 16,
da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964, com redao dada pelo
art. 40, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
161
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
158
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
162
NS
159
E
163
NS
160
E
164
NS
161
E
165
NS
162
E
166
NS
163
E
167
NS
164
CDIG
O
162
163
164
165
166
167
168
169
170
DESCRIO
DT_INI
(-)Gastos com desenvolvimento de 01012014
inovao
tecnolgica
quando
registrados no ativo no circulante
intangvel (art. 42, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes referentes realizao 01012014
da proviso para gastos de
desmontagens (art. 43, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e critrios
contbeis por meio de lei comercial
ainda no regulamentados pela
Secretaria da Receita da Federal do
Brasil (art. 54, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de diferena 01012014
entre os resultados apurados em
moeda diferente da moeda nacional
e a moeda nacional (art. 58, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de contratos 01012014
de concesso de servios pblicos
existentes em 31 de dezembro de
2013 (art. 69, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
01012014
(-)Outras Excluses
SOMA DAS EXCLUSES (IRPJ) 01012014
LUCRO REAL ANTES DA
01012014
COMPENSAO DE
PREJUZOS DO PRPRIO
PERODO DE APURAO
01012014
(-) Compensao de Prejuizo do
Prprio Perodo da Atividade Rural
DT_FIM ORDEM
168
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
165
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
169
NS
166
E
170
NS
167
E
171
NS
168
E
172
NS
169
E
173
174
175
176
E
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
NS
170
171
172
173
SOMA (M300(95:167))
E
E
CDIG
O
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
183.01
184
185
186
DESCRIO
LUCRO REAL APS A
COMPENSAO DOS
PREJUZOS DO PRPRIO
PERODO DE APURAO
COMPENSAO DE
PREJUZOS FISCAIS DE
PERODOS DE APURAO
ANTERIORES
(-) Compensao de Prejuzos
Fiscais de Perodos Anteriores Atividades em Geral
(-)Compensao de Prejuzos
Fiscais de Perodos Anteriores Atiivdade Rural
LUCRO REAL
LUCRO REAL POSTERGADO
DE PERODOS DE APURAO
ANTERIORES
ATIVIDADE RURAL
Lucro Lquido Antes do IRPJ
Ajuste do Regime Tributrio de
Transio RTT
Lucro Lquido aps ajustes do RTT
ADIES
Custos - Soma das Parcelas No
Dedutveis
Despesas Operacionais - Soma das
Parcelas Dedutveis
Realizao de ativos indedutveis
Contribuio Social Sobre o Lucro
Lquido
Lucros Disponibilizados no
Exterior
Rendimentos e Ganhos de Capital
Auferidos no Exterior
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
177
TIPO
CNA
FORMATO
NS
LINHA
ECF
174
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
M300(169) - M300(170)
01012014
178
R
R
01012014
179
NS
175
P
01012014
180
NS
176
P
01012014
01012014
181
182
CNA
E
NS
NS
177
178
L
L
01012014
01012014
01012014
183
184
185
R
CA
E
01012014
01012014
01012014
186
187
188
01012014
NS
NS
179
180
L300("3.11")
CA
R
E
NS
181
M300(178) + M300(179)
NS
182
189
NS
183
01012014
01012014
190
191
E
CA
NS
NS
184
185
01012014
192
NS
186
01012014
193
NS
187
R
L
L
L
R
A
A
A
L300("3.12.01.01.01.01")
A
A
A
CDIG
O
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
DESCRIO
Ajustes Decorrentes de Mtodos Preos de Transferncia
Ajustes Decorrentes de
Emprstimos com Pessoas
Vinculadas ou Situadas em Pas
com Tributao Favorecida (Lei n
12.249/2010, arts. 24 e 25)
Ajustes Decorrentes de Operaes
com Pessoas Situadas em Pas com
Tributao Favorecida (Lei n
12.1249/2010, art. 26)
Variaes Cambiais Passivas (MP
n 1.858-10/1999, art. 30)
Variaes Cambiais Ativas Operaes Liquidadas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
Ajustes por Diminuio no Valor
de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Amortizao de gio nas
Aquisies de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio Lquido
Perdas em Operaes Realizadas
no Exterior
Excesso de Juros sobre o Capital
Prprio Pago ou Creditado
Juros sobre Capital Prprio
Recebido - Investimento Avaliado
pelo Mtodo da Equivalncia
Patrimonial
Reserva Especial - Realizao (Lei
n 8.200/1991, art. 2)
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM ORDEM
194
195
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
188
NS
189
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
A
01012014
196
NS
190
A
01012014
197
NS
191
01012014
198
NS
192
A
A
01012014
01012014
199
200
CA
NS
NS
193
L300("3.11.01.09.01.10") +
L300("3.11.01.09.01.12")
194
A
01012014
201
NS
195
01012014
202
NS
196
01012014
203
NS
197
A
A
A
01012014
204
NS
198
CDIG
O
198
199
200
201
202
203
204
205
206
DESCRIO
Dispndios em Pesquisa Cientfica
e Tecnolgica e de Inovao
Tecnolgica por ICT ou Entidades
Cientficas e Tecnolgicas
Privadas, sem Fins Lucrativos (Lei
n 11.196/2005, art.19-A)
Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e Desenvolvimento de
Inovao Tecnolgica - Reverso
da Amortizao/Depreciao(Lei n
11.196/2005, art. 26, 3)
Realizao de Reserva de
Reavaliao
Perdas de Capital por Variao
Percentual em Participao
Societria Avaliada pelo
Patrimnio Lquido
Desgio Amortizado Anteriormente
Alienao ou Baixa de
Investimentos
Prmios da Emisso de Debntures
- Destinao Diversa
Doaes e Subvenes para
Investimento - Destinao Diversa
Realizao de Receitas Originrias
de Planos de Benefcios
Administrados por Entidades
Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n
11.948/2009, art.5)
Remunerao da Prorrogao da
Licena-Maternidade (Lei n
11.770/2008, art. 5)
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
205
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
199
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
206
NS
200
A
01012014
207
NS
201
01012014
208
NS
202
A
A
01012014
209
NS
203
A
01012014
210
NS
204
01012014
211
NS
205
01012014
212
NS
206
A
A
01012014
213
NS
207
A
CDIG
O
207
208
209
210
211
212
213
214
DESCRIO
Despesas e Custos com Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas
e Entidades Nacionais Realizados
com Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
10.973/2004, art.19)
Despesas e Custos com
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas Realizados com
Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
11.196/2005, art.21)
Tributos com Exigibilidade
Suspensa
Resultados Negativos com Atos
Cooperativos
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de
Construo no mbito do
PMCMV
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de
Construo ou Reforma de
Estabelecimentos de Educao
Infantil
Parcela dos Lucros de Contratos de
Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com
Pessoa Jurdica de Direito Pblico
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
214
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
208
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
215
NS
209
01012014
216
NS
210
01012014
217
NS
211
01012014
218
NS
212
A
A
A
01012014
219
NS
213
A
01012014
220
NS
214
A
01012014
221
NS
215
A
CDIG
O
215
DESCRIO
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
222
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
216
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
NS
NS
217
218
A
A
NS
219
A
NS
220
A
NS
221
A
NS
222
A
NS
223
A
NS
224
A
NS
225
A
Pgina 302 de 864
CDIG
O
225
226
227
228
229
230
231
DESCRIO
Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada - Demais
Hipteses de Reverso
Perdas Incorridas no Mercado de
Renda Varivel no Perodo de
Apurao, exceto Day-Trade
Perdas em Operaes Day-Trade
no Perodo de Apurao
Encargos
de
depreciao,
amortizao e exausto gerados por
bem objeto de arrendamento
mercantil, na pessoa jurdica
arrendatria (art. 13, 3o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes ao lucro lquido decorrente
de operaes de arrendamento
mercantil financeiro na arrendadora
(art. 46, 1, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Despesas financeiras incorridas
pela arrendatria em contratos de
arrendamento mercantil (art. 47 e
art. 48, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Valores decorrentes do ajuste a
valor presente, de que trata o inciso
III do caput do art. 184 da Lei no
6.404, de 1976 (art. 47 e art. 48,
pargrafo nico, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
232
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
226
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
233
NS
227
A
01012014
234
NS
228
01012014
235
NS
229
01012014
236
NS
230
A
01012014
237
NS
231
A
01012014
238
NS
232
A
CDIG
O
232
233
234
235
236
DESCRIO
DT_INI
Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando o respectivo
ativo for realizado, inclusive
mediante
depreciao,
amortizao, exausto, alienao
ou baixa (art. 17, 3o, do DecretoLei no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Mais valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
de
investimentos
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente de 01012014
avaliao de ativo ou passivo com
base no valor justo (art. 13, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Perda decorrente de avaliao de 01012014
ativo ou passivo com base no valor
justo (art. 14, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
239
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
233
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
240
NS
234
241
NS
235
242
NS
236
A
243
NS
237
A
CDIG
O
237
238
239
240
241
241.01
241.02
DESCRIO
DT_INI
Ajuste negativo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-B, 1 o,
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Realizao de ajuste positivo 01012014
decorrente de avaliao a valor
justo na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-A, 3, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo (art. 4, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Diferena positiva de ativo ou 01012014
negativa de passivo no controlada
em subconta (art. 66, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Realizao da diferena positiva de 01012014
ativo ou negativa de passivo
controlada em subconta (art. 66,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo de mais valia (art. 25, do 01012014
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
244
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
238
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
245
NS
239
246
NS
240
A
247
NS
241
A
248
NS
242
A
249
NS
243
A
250
NS
244
A
CDIG
O
242
243
244
245
246
247
248
249
DESCRIO
DT_INI
Reduo do gio por rentabilidade 01012014
futura (goodwill) (art. 25, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Lucro
bruto
decorrente
da 01012014
avaliao a valor justo das
unidades permutadas (art. 27, 3o,
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto (art.
29, V, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Despesas pr-operacionais ou pr- 01012014
industriais (art. 11, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Variao cambial passiva - ajuste a 01012014
valor presente (art. 12, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo realizao 01012014
ganho de capital subscrio de
aes (art. 17, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Ajuste a valor justo perda de 01012014
capital subscrio de aes (art. 18,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Menos valia de bem ou direito no 01012014
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 21,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM ORDEM
251
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
245
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
252
NS
246
A
253
NS
247
A
254
NS
248
A
255
NS
249
A
256
NS
250
A
257
NS
251
A
258
NS
252
A
CDIG
O
250
251
251.01
252
253
254
255
256
257
DESCRIO
DT_INI
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa na incorporao, fuso
ou ciso (art. 23, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 27, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 20, 6, do DecretoLei n 1.598, de 1977)
Contrapartida da reduo do gio 01012014
por rentabilidade futura (goodwill)
(art. 28, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977 em
contratos de longo prazo (art. 29,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Perdas estimadas por reduo ao 01012014
valor recupervel (art. 32, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado como despesa ou custo
(art. 33, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao do ativo intangvel nos 01012014
contratos de concesso (art. 35, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
(art. 37, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
259
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
253
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
260
NS
254
A
261
NS
255
A
262
NS
256
A
263
NS
257
A
264
NS
258
A
265
NS
259
A
266
NS
260
A
267
NS
261
A
CDIG
O
258
259
260
261
262
263
DESCRIO
DT_INI
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso (art.
38, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso de
empresa no controlada (art. 39,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do
art. 57 da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964 (art. 57, 15,
da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964, com redao dada pelo
art. 40, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao dos gastos com 01012014
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados no
ativo no circulante intangvel,
inclusive
por
amortizao,
alienao ou baixa (art. 42,
pargrafo nico, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes referentes proviso para 01012014
gastos de desmontagens (art. 45,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes decorrentes de modificao 01012014
de mtodos e critrios contbeis
por meio de lei comercial ainda
no regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 58, Lei n 12.973, de 13 de
DT_FIM ORDEM
268
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
262
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
269
NS
263
A
270
NS
264
271
NS
265
272
NS
266
A
273
NS
267
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
268
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
maio de 2014).
264
265
265.01
265.02
266
267
268
269
01012014
274
A
01012014
275
NS
269
A
01012014
276
NS
270
A
01012014
277
NS
271
01012014
01012014
01012014
01012014
278
279
280
281
E
CNA
R
E
NS
NS
272
273
NS
274
A
A
R
SOMA (M300(182:266))
CDIG
O
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
DESCRIO
(-)Lucros e Dividendos Derivados
de Investimentos Avaliados pelo
Custo de Aquisio
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
282
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
275
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
01012014
283
NS
276
E
284
NS
277
E
01012014
285
NS
278
E
01012014
286
NS
279
01012014
287
NS
280
01012014
288
NS
281
E
E
E
01012014
289
NS
282
E
01012014
290
NS
283
E
01012014
291
NS
284
01012014
292
NS
285
01012014
293
NS
286
E
E
CDIG
O
282
283
284
285
286
287
288
289
290
DESCRIO
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas
e Entidades Nacionais (Lei n
10.973/2004, art.19)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Remunerao
de Pesquisadores Empregados em
Atividades de Inovao
Tecnolgica em Empresas no Pas
(Lei n 11.196/2005, art. 21)
(-)Rendimentos Tributados
Exclusivamente na Fonte (Lei n
12.431/2011, arts. 2 e 3)
(-)Resultados No Tributveis de
Sociedades Cooperativas
(-)Receitas da Atividade
Imobiliria Tributadas pelo RET
(-)Receitas da Atividade de
Construo no mbito do
PMCMV
(-)Receitas da Atividade de
Construo ou Reforma de
Estabelecimentos de Educao
Infantil
(-)Parcela dos Lucros de Contratos
de Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com
Pessoa Jurdica de Direito Pblico
(-)Aporte de Recursos nos
Contratos de Parceria PblicoPrivada para a Construo ou
Aquisio de Bens Reversveis
(Lei n 11.079/2004, art. 6, 2 a
4)
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
294
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
287
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
295
NS
288
E
01012014
296
NS
289
E
01012014
297
NS
290
01012014
298
NS
291
01012014
299
NS
292
E
E
E
01012014
300
NS
293
E
01012014
301
NS
294
E
01012014
302
NS
295
E
CDIG
O
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
DESCRIO
(-)Juros Produzidos por NTN (Lei
n 10.179/2001, art. 1, Inc. III)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n 11.196/2005,
art. 19)
(-)Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT ou
Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem Fins
Lucrativos (Lei n 11.196/2005,
art.19-A)
(-)Atividade Audiovisual (Decreto
n 3.000/1999, art. 372)
(-)Depreciao
Integral/Amortizao Acelerada
(Lei n 11.196/2005, art. 17, III e
IV e art. 20)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada (Lei n 11.196/2005,
art. 31)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada - Atividade de
Hotelaria (Lei n 11.727/2008, art.
1)
(-)Depreciao Acelerada Fabricante de Veculos e de
Autopeas (Lei n 11.774/2008, art.
11, 1)
(-)Depreciao Acelerada Fabricante de Bens de Capital (Lei
n 11.774/2008, art. 12, 1)
(-)Depreciao Acelerada Veculos Automveis Adquiridos
para Transporte de Mercadorias
(Lei n 12.788/2013, art. 1, I)
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM ORDEM
303
304
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
296
NS
297
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
E
01012014
305
NS
298
E
01012014
306
NS
299
01012014
307
NS
300
E
E
01012014
308
NS
301
E
01012014
309
NS
302
E
01012014
310
NS
303
E
01012014
311
NS
304
E
01012014
312
NS
305
E
CDIG
O
301
302
303
304
305
306
307
308
309
DESCRIO
(-)Depreciao Acelerada - Vages,
Locomotivas, Locotratores e
Tnderes (Lei n 12.788/2013, art.
1, II)
(-)Depreciao Acelerada Mquinas, Equipamentos,
Aparelhos e Instrumentos (Lei n
12.794/2013, art. 4)
(-)Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada - Demais
Hipteses
(-)Exausto Incentivada
(-) Perdas Incorridas no Mercado
de Renda Varivel Perodos de
Apurao Anteriores
(-)Divulgao Eleitoral Gratuita
(-)Custos e Despesas com
Capacitao de Pessoal - TI e TIC
(Lei n 11.774/2008, art. 13-A)
(-)Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento mercantil financeiro
na arrendadora (art. 46, 1, da Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Juros e outros encargos para
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos
(art. 17, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
313
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
306
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
314
NS
307
E
01012014
315
NS
308
E
01012014
01012014
316
317
E
E
NS
NS
309
310
E
E
01012014
01012014
318
319
E
E
NS
NS
311
312
E
E
01012014
320
NS
313
E
01012014
321
NS
314
E
CDIG
O
310
311
312
313
314
315
DESCRIO
DT_INI
(-)Menos valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ganho decorrente de avaliao 01012014
de ativo ou passivo com base no
valor justo (art. 13, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Realizao da perda decorrente 01012014
de avaliao de ativo ou passivo
com base no valor justo (art. 14,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao de ajuste negativo
01012014
decorrente de avaliao a valor
justo na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-B, 3, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajuste positivo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-A, 1o,
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo, j oferecidos
tributao (art. 4, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
322
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
315
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
323
NS
316
E
324
NS
317
E
325
NS
318
326
NS
319
E
327
NS
320
E
CDIG
O
316
317
318
319
320
320.01
DESCRIO
DT_INI
01012014
(-)Ajuste a valor presente de
elementos do passivo (art. 5, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Realizao da diferena 01012014
negativa de ativo ou positiva de
passivo controlada em subcontas
(art. 67, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Reduo de menos valia (art. 25, 01012014
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto (art.
29, V, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Custos incorridos associados s 01012014
transaes destinadas distribuio
primria de aes ou bnus de
subscrio
contabilizados
no
patrimnio lquido (art. 38-A, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)
Remunerao,
encargos, 01012014
despesas e demais custos, ainda
que contabilizados no patrimnio
lquido, referentes a instrumentos
de
capital
ou
de
dvida
subordinada, quando incorridos
(art. 38-B, do Decreto-Lei n
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
328
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
321
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
329
NS
322
E
330
NS
323
E
331
NS
324
E
332
NS
325
333
NS
326
CDIG
O
321
322
323
324
325
326
327
328
DESCRIO
DT_INI
(-)Despesas pr-operacionais ou 01012014
pr-industriais (art. 11, pargrafo
nico, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-)Variao cambial ativa - ajuste a 01012014
valor presente (art. 12, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor justo - ganho de 01012014
capital subscrio de aes (art. 17,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio de
aes (art. 18, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Mais valia de bem ou direito no 01012014
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 20,
1o, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
decorrente
de
participao societria entre partes
no dependentes, em casos de
incorporao, fuso ou ciso (art.
22, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao do ganho por compra 01012014
vantajosa por alienao do bem
(art. 27, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977 em
contratos de longo prazo (art. 29,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM ORDEM
334
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
327
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
335
NS
328
E
336
NS
329
E
337
NS
330
E
338
NS
331
E
339
NS
332
E
340
NS
333
E
341
NS
334
E
CDIG
O
329
330
331
332
333
334
335
DESCRIO
DT_INI
(-)Realizao de perdas estimadas 01012014
por reduo ao valor recupervel
por alienao ou baixa do bem
correspondente (art. 32, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado liquidao da
operao (art. 33, 1o Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Receita
reconhecida
nos 01012014
contratos de concesso (art. 35, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
(art. 37, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso (art.
38, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso de
empresa no controlada (art. 39,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do
art. 57 da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964 (art. 57, 16,
da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964, com redao dada pelo
art. 40, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM ORDEM
342
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
335
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
343
NS
336
E
344
NS
337
E
345
NS
338
E
346
NS
339
E
347
NS
340
E
348
NS
341
CDIG
O
336
337
338
339
340
341
342
343
DESCRIO
DT_INI
(-)Gastos com desenvolvimento de 01012014
inovao
tecnolgica
quando
registrados no ativo no circulante
intangvel (art. 42, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes referentes realizao 01012014
da proviso para gastos de
desmontagens (art. 43, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e critrios
contbeis por meio de lei comercial
ainda no regulamentados pela
Secretaria da Receita da Federal do
Brasil (art. 54, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de diferena 01012014
entre os resultados apurados em
moeda diferente da moeda nacional
e a moeda nacional (art. 58, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de contratos 01012014
de concesso de servios pblicos
existentes em 31 de dezembro de
2013 (art. 69, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
01012014
(-)Outras Excluses
SOMA DAS EXCLUSES (IRPJ) 01012014
LUCRO REAL ANTES DA
01012014
COMPENSAO DE
PREJUZOS DO PRPRIO
PERODO DE APURAO
DT_FIM ORDEM
349
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
342
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
350
NS
343
E
351
NS
344
E
352
NS
345
E
353
NS
346
E
354
355
356
E
CNA
CNA
NS
NS
NS
347
348
349
SOMA (M300(269:341))
E
R
CDIG
O
344
DESCRIO
DT_INI
01012014
DT_FIM ORDEM
357
TIPO
CNA
FORMATO
NS
LINHA
ECF
350
345
346
347
348
349
01012014
01012014
358
359
CNA
NS
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
SE (M300(169)< 0 e M300(343)> 0)
ENTAO SE ((M300(169) + M300(343)) > 0)
ENTAO - M300(169)
SENAO M300(343)
FIM_SE FIM_SE
M300(343) - M300(344)
351
R
R
01012014
360
NS
352
P
01012014
361
NS
353
P
01012014
362
CNA
NS
354
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
01012014
TIPO
CA
E
FORMATO
NS
NS
LINHA
ECF
1
2
CNA
NS
R
E
E
NS
NS
4
5
NS
CA
NS
NS
NS
NS
10
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
T_DRE(L300("3.01") - L300("3.02.01"))
R
M300(1) + M300(2)
L
R
A
A
A
L300("3.02.01")
A
A
A
11
01012014
A
E
NS
11
12
01012014
NS
12
13
01012014
01012014
14
15
A
E
NS
13
NS
14
A
A
Pgina 320 de 864
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
CA
NS
15
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
16
17
18
19
20
21
22
23
01012014
16
01012014
L300("3.01.01.04.06.02")
E
NS
16
17
01012014
18
01012014
A
E
NS
17
NS
18
19
01012014
A
E
NS
19
20
01012014
21
01012014
A
E
NS
20
NS
21
22
01012014
NS
22
23
01012014
24
NS
23
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
24
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
A
NS
25
A
NS
26
A
NS
27
A
NS
28
A
NS
29
A
NS
30
NS
31
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
32
NS
33
NS
34
NS
35
NS
36
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
A
A
A
A
A
NS
37
A
NS
38
A
NS
39
A
NS
40
A
NS
41
A
NS
42
A
NS
43
A
NS
44
A
Pgina 323 de 864
CODIG
O
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
DESCRICAO
Participaes de Empregados
Parcela No Dedutvel
Participaes de
Administradores
Participaes de Partes
Beneficirias
Contribuies para Assistncia
ou Previdncia de Empregados
Parcela No Dedutvel
Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada Reverso (Lei n 11.196/2005,
art. 17, III e IV e art. 20)
Depreciao Acelerada
Incentivada - Reverso (Lei n
11.196/2005, art. 31)
Despesa de Arrendamento Insuficincia de Depreciao
Depreciao Acelerada Mquinas, Equipamentos,
Aparelhos e Instrumentos Reverso (Lei n 12.794/2013,
art 4, 4)
Encargos
de
depreciao,
amortizao e exausto gerados
por
bem
objeto
de
arrendamento mercantil, na
pessoa jurdica arrendatria
(art. 13, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, Lei n 12.973, de 13
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
46
47
48
01012014
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
45
NS
46
NS
47
NS
48
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
A
A
A
49
01012014
A
E
NS
49
50
01012014
A
E
NS
50
51
01012014
52
01012014
A
E
NS
51
NS
52
53
01012014
A
E
NS
53
54
01012014
55
NS
54
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
55
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
de maio de 2014).
55
56
57
58
01012014
56
01012014
A
E
NS
56
57
01012014
NS
57
58
01012014
NS
58
59
CODIG
O
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO
FORMATO
gio por rentabilidade futura 01012014
E
NS
(goodwill) de investimentos
avaliados pelo patrimnio
lquido
em
sociedades
estrangeiras que no funcionem
59
60
no pas (art. 23, pargrafo
o
nico, do Decreto-Lei n
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente 01012014
E
NS
de avaliao de ativo ou
60
passivo com base no valor justo
61
(art. 13, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Perda decorrente de avaliao 01012014
E
NS
de ativo ou passivo com base
61
no valor justo (art. 14, Lei n
62
12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste negativo decorrente de 01012014
E
NS
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
62
lquido (art. 24-B, 1o, do
63
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
Realizao de ajuste positivo 01012014
E
NS
decorrente de avaliao a valor
justo
na
investida,
em
investimento mensurado pelo
63
patrimnio lquido (art. 24-A,
64
3, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRICAO
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
60
A
61
A
62
63
CODIG
O
64
65
66
66.01
67
68
69
DESCRICAO
DT_INI
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo (art. 4, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Diferena positiva de ativo ou 01012014
negativa de passivo no
controlada em subconta (art.
66, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao
da
diferena 01012014
positiva de ativo ou negativa de
passivo controlada em subconta
(art. 66, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Reduo de mais valia (art. 25, 01012014
do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo
do
gio
por 01012014
rentabilidade futura (goodwill)
(art. 25, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Lucro bruto decorrente da 01012014
avaliao a valor justo das
unidades permutadas (art. 27,
3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
64
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
65
A
E
NS
65
66
A
E
NS
66
67
A
E
NS
67
68
A
E
NS
68
69
A
E
NS
69
70
NS
70
71
CODIG
O
70
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO
FORMATO
Ajustes
pertinentes
ao 01012014
E
NS
reconhecimento do lucro bruto
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
72
1.598/78, com redao dada
o
pelo art. 2 , Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
71
Despesas pr-operacionais ou 01012014
E
NS
pr-industriais (art. 11, Lei n
73
12.973, de 13 de maio de
2014).
72
Variao cambial passiva - 01012014
E
NS
ajuste a valor presente (art. 12,
74
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
73
Ajuste a valor justo 01012014
E
NS
realizao ganho de capital
subscrio de aes (art. 17,
75
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
74
Ajuste a valor justo perda de 01012014
E
NS
capital subscrio de aes (art.
76
18, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
75
Menos valia de bem ou direito 01012014
E
NS
no
transferido
para
o
patrimnio da sucessora no
77
caso de ciso (art. 21, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
76
Tributao do ganho por 01012014
E
NS
compra
vantajosa
na
incorporao, fuso ou ciso
78
(art. 23, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
77
Tributao do ganho por 01012014
E
NS
compra vantajosa (art. 27, Lei
79
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRICAO
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
72
A
73
A
74
A
75
A
76
A
77
A
78
A
Pgina 328 de 864
CODIG
O
77.01
78
79
80
81
82
83
84
DESCRICAO
DT_INI
Tributao do ganho por 01012014
compra vantajosa (art. 20, 6,
do Decreto-Lei n 1.598, de
1977)
Contrapartida da reduo do 01012014
gio por rentabilidade futura
(goodwill) (art. 28, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste da diferena dos 01012014
critrios adotados no 1 do
art. 10 do Decreto-Lei n 1.598,
de 1977 em contratos de longo
prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Perdas estimadas por reduo 01012014
ao valor recupervel (art. 32,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado como despesa ou
custo (art. 33, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Realizao do ativo intangvel 01012014
nos contratos de concesso (art.
35, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
79
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
80
A
E
NS
80
81
A
E
NS
81
82
NS
82
83
A
E
NS
83
84
A
E
NS
84
85
A
E
NS
85
86
A
E
NS
86
87
CODIG
O
85
86
87
88
89
DESCRICAO
DT_INI
Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso
de
empresa
no
controlada (art. 39, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o
do art. 57 da Lei no 4.506, de
30 de novembro de 1964 (art.
57, 15, da Lei no 4.506, de 30
de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Realizao dos gastos com 01012014
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados
no ativo no circulante
intangvel,
inclusive
por
amortizao, alienao ou
baixa (art. 42, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes referentes proviso 01012014
para gastos de desmontagens
(art. 45, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de
lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 58, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
87
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
88
NS
88
89
NS
89
90
NS
90
91
A
E
NS
91
92
CODIG
O
90
90.01
90.02
90.03
91
92
93
94
95
DESCRICAO
DT_INI
Ajustes
decorrentes
de 01012014
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente
da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 62, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
contratos de concesso de
servios pblicos existentes em
31 de dezembro de 2013 (art.
69, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Parcela
de
depreciao 01012014
anteriormente excluda do lucro
lquido na apurao do lucro
real (art. 31, 6, do DecretoLei n 1.598, de 1977).
Estorno da remunerao, dos 01012014
encargos, das despesas e
demais custos, ainda que
contabilizados no patrimnio
lquido,
referentes
a
instrumentos de capital ou de
dvida subordinada, emitidos
pela pessoa jurdica (art. 38-B,
3, do Decreto-Lei n 1.598,
de 1977).
01012014
Outras Adies
01012014
SOMA DAS ADIES
01012014
EXCLUSES
01012014
(-)Reverso dos Saldos das
Provises No Dedutveis
(-)Lucros e Dividendos
01012014
Derivados de Investimentos
Avaliados pelo Custo de
Aquisio
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
92
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
93
NS
93
94
NS
94
95
A
E
NS
95
96
97
98
99
100
E
CNA
R
E
NS
NS
96
97
NS
98
NS
99
A
R
R
SOMA (M300(5:91))
101
CODIG
O
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
DESCRICAO
(-)Ajustes por Aumento no
Valor de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)Amortizao de Desgio nas
Aquisies de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)gio Amortizado
Anteriormente Alienao ou
Baixa de Investimentos
(-)Rendimentos e Ganhos de
Capital Auferidos no Exterior
(-)Variaes Cambiais Ativas
(MP n 1.858-10/1999, art. 30)
(-)Variaes Cambiais Passivas
- Operaes Liquidadas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
(-)Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e
Desenvolvimento de Inovao
Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 26, 1)
(-)Ganhos de Capital por
Variao Percentual em
Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio
Lquido
(-)Prmios na Emisso de
Debntures
(-)Doaes e Subvenes para
Investimento
(-)Receitas Originrias de
Planos de Benefcios
Administrados por Entidades
Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
CA
FORMATO
NS
LINHA
ECF
100
102
01012014
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
T_DRE(L300("3.01.01.01.07.02"))
E
NS
101
103
01012014
E
E
NS
102
104
01012014
01012014
105
106
01012014
E
E
NS
103
NS
104
NS
105
E
E
107
01012014
E
E
NS
106
108
01012014
E
E
NS
107
109
01012014
01012014
01012014
110
111
112
E
E
NS
108
NS
109
NS
110
E
E
E
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
111
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
11.948/2009, art.5)
107
108
109
110
111
112
113
114
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa
e Desenvolvimento de Produtos
e Processos Inovadores em
Empresas e Entidades
Nacionais (Lei n 10.973/2004,
art.19)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art.21)
(-)Rendimentos Tributados
Exclusivamente na Fonte (Lei
n 12.431/2011, arts. 2 e 3)
(-)Resultados No Tributveis
de Sociedades Cooperativas
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Swap (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Termo (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Futuro (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Opes de Aes
(Lei n 10.637/2002, art.35)
01012014
113
01012014
NS
112
114
01012014
NS
113
115
01012014
116
01012014
E
E
NS
114
NS
115
117
01012014
E
E
NS
116
118
01012014
E
E
NS
117
119
01012014
E
E
NS
118
120
CODIG
O
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
DESCRICAO
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Opes de Ativos e
Mercadorias (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Derivativos de
Crdito (Lei n 10.637/2002,
art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Outros Derivativos
(Lei n 10.637/2002, art.35)
(-)Juros Produzidos por NTN
(Lei n 10.179/2001, art. 1,
Inc. III)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 19)
(-)Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT
ou Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem
Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art. 19-A)
(-)Atividade Audiovisual
(Decreto n 3.000/1999, art.
372)
(-)Depreciao/Amortizao
Acelerada (Lei n 11.196/2005,
art. 17, III e IV e art. 20)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada - (Lei n
11.196/2005, art. 31)
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I
Emprstimos
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
119
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
121
01012014
E
E
NS
120
122
01012014
E
E
NS
121
123
01012014
E
E
NS
122
124
01012014
E
E
NS
123
125
01012014
E
E
NS
124
126
01012014
NS
125
127
01012014
E
E
NS
126
128
01012014
E
E
NS
127
129
01012014
E
E
NS
128
130
CODIG
O
125
126
127
128
129
130
131
132
133
DESCRICAO
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Financiamentos Imobilirios
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I
Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Ttulos Descontados
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
129
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
131
01012014
E
E
NS
130
132
01012014
E
E
NS
131
133
01012014
E
E
NS
132
134
01012014
E
E
NS
133
135
01012014
E
E
NS
134
136
01012014
E
E
NS
135
137
01012014
E
E
NS
136
138
01012014
E
E
NS
137
139
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
134
140
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
135
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
141
a - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
136
142
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
137
143
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
138
144
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
139
145
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
140
146
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
141
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
147
b - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
142
148
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Outros Crditos
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
LINHA
ECF
138
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
E
NS
139
E
NS
140
E
NS
141
E
NS
142
E
NS
143
E
NS
144
E
NS
145
E
NS
146
E
Pgina 336 de 864
CODIG
O
143
144
145
146
147
148
149
150
151
DESCRICAO
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso
III - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso
III - Ttulos Descontados
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
147
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
149
01012014
E
E
NS
148
150
01012014
E
E
NS
149
151
01012014
E
E
NS
150
152
01012014
E
E
NS
151
153
01012014
E
E
NS
152
154
01012014
E
E
NS
153
155
01012014
E
E
NS
154
156
01012014
E
E
NS
155
157
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
152
158
9.430/96 Art.9, 1, inciso
III - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
153
9.430/96 Art.9, 1, inciso
159
III - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
154
9.430/96 Art.9, 1, inciso
160
III - Financiamentos
Imobilirios
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
155
161
9.430/96 Art.9, 1, inciso
III - Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
156
162
9.430/96 Art.9, 1, inciso
III - Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
157
163
9.430/96 Art.9, 1, inciso
III Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
158
164
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
159
165
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
160
166
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Financiamentos
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
LINHA
ECF
156
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
E
NS
157
E
NS
158
E
NS
159
E
NS
160
E
NS
161
E
NS
162
E
NS
163
E
NS
164
E
Pgina 338 de 864
CODIG
O
161
162
163
164
165
166
167
DESCRICAO
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Financiamentos
Imobilirios
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso
IV - Outros Crditos
(-)Rendas de Arrendamento Supervenincia de Depreciao
(-)Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, da Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Juros e outros encargos para
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos
(art. 17, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
165
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
167
01012014
E
E
NS
166
168
01012014
E
E
NS
167
169
01012014
E
E
NS
168
170
01012014
171
01012014
E
E
NS
169
NS
170
172
01012014
NS
171
173
CODIG
O
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO
FORMATO
(-)Menos
valia
de 01012014
E
NS
investimentos avaliados pelo
patrimnio
lquido
em
sociedades estrangeiras que no
168
funcionem no pas (art. 23,
174
pargrafo nico, do DecretoLei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ganho
decorrente
de 01012014
E
NS
avaliao de ativo ou passivo
169
com base no valor justo (art.
175
13, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Realizao
da
perda 01012014
E
NS
decorrente de avaliao de
ativo ou passivo com base no
170
176
valor justo (art. 14, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao de ajuste
01012014
E
NS
negativo decorrente de
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
171
177
lquido (art. 24-B, 3, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
172
(-)Ajuste positivo decorrente de 01012014
178
E
NS
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
lquido (art. 24-A, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRICAO
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
173
E
174
E
175
176
CODIG
O
DESCRICAO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
177
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
2014).
173
174
175
176
177
01012014
179
01012014
E
E
NS
178
180
01012014
E
E
NS
179
181
01012014
NS
180
182
01012014
E
E
NS
181
183
CODIG
O
178
178.01
179
180
181
182
DESCRICAO
DT_INI
(-)Custos incorridos associados 01012014
s transaes destinadas
distribuio primria de aes
ou bnus de subscrio
contabilizados no patrimnio
lquido (art. 38-A, do DecretoLei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Remunerao, encargos,
despesas e demais custos, ainda
que
contabilizados
no
patrimnio lquido, referentes a
instrumentos de capital ou de
dvida subordinada, quando
incorridos (art. 38-B, do
Decreto-Lei n 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Despesas pr-operacionais 01012014
ou pr-industriais (art. 11,
pargrafo nico, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Variao cambial ativa - 01012014
ajuste a valor presente (art. 12,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor justo - ganho 01012014
de capital subscrio de aes
(art. 17, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio
de aes (art. 18, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
182
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
184
183
185
NS
184
186
E
E
NS
185
187
E
E
NS
186
188
E
E
NS
187
189
CODIG
O
183
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO
FORMATO
(-)Mais valia de bem ou direito 01012014
E
NS
no
transferido
para
o
patrimnio da sucessora no
190
caso de ciso (art. 20, 1 o, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
184
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
E
NS
(goodwill)
decorrente
de
participao societria entre
partes no dependentes, em
191
casos de incorporao, fuso ou
ciso (art. 22, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
185
(-)Realizao do ganho por 01012014
E
NS
compra vantajosa por alienao
192
do bem (art. 27, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
186
(-)Ajuste da diferena dos 01012014
E
NS
critrios adotados no 1 do
art. 10 do Decreto-Lei n 1.598,
193
de 1977 em contratos de longo
prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
187
(-)Realizao
de
perdas 01012014
E
NS
estimadas por reduo ao valor
recupervel por alienao ou
194
baixa do bem correspondente
(art. 32, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
188
(-)Pagamento baseado em 01012014
E
NS
aes apropriado liquidao
da operao (art. 33, 1o Lei n
195
12.973, de 13 de maio de
2014).
189
(-)Receita reconhecida nos 01012014
E
NS
contratos de concesso (art. 35,
196
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRICAO
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
189
E
190
E
191
E
192
E
193
E
194
E
Pgina 343 de 864
CODIG
O
190
191
192
193
194
195
DESCRICAO
DT_INI
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso
de
empresa
no
controlada (art. 39, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o
do art. 57 da Lei no 4.506, de
30 de novembro de 1964 (art.
57, 16, da Lei no 4.506, de 30
de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Gastos com desenvolvimento 01012014
de
inovao
tecnolgica
quando registrados no ativo no
circulante intangvel (art. 42,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes
referentes
01012014
realizao da proviso para
gastos de desmontagens (art.
43, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
195
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
197
E
E
NS
196
198
E
E
NS
197
199
NS
198
200
NS
199
201
NS
200
202
CODIG
O
196
197
198
199
200
201
202
203
204
DESCRICAO
DT_INI
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de
lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 54, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente
da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
contratos de concesso de
servios pblicos existentes em
31 de dezembro de 2013 (art.
69, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
01012014
(-)Outras Excluses
01012014
SOMA DAS EXCLUSES
LUCRO REAL ANTES DA
01012014
COMPENSAO DE
PREJUZOS
(-)Compensao de Prejuzos
01012014
Fiscais
01012014
LUCRO REAL
LUCRO REAL
01012014
POSTERGADO DE
PERODOS DE APURAO
ANTERIORES
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
201
FRMULA
TIPO_LANCAMENTO
203
NS
202
204
NS
203
205
206
207
E
CNA
CNA
NS
NS
NS
204
205
206
208
209
210
NS
207
CNA
E
NS
NS
208
209
SOMA (M300(94:199))
E
R
L
P
M300(201) - M300(200)
211
FORMATO
NS
NS
LINHA
ECF
1
2
NS
NS
NS
4
5
NS
NS
NS
NS
NS
10
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
T_DRE(L300("3.01") - L300("3.02.01"))
L
R
M300(1) + M300(2)
L
R
A
A
A
L300 ("3.02.01")
A
A
A
A
NS
11
A
NS
12
A
NS
13
NS
14
A
A
Pgina 346 de 864
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
CA
NS
15
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
16
17
18
19
20
21
22
23
01012014
16
01012014
L300("3.01.01.01.01.04.27")
E
NS
16
17
01012014
18
01012014
A
E
NS
17
NS
18
19
01012014
A
E
NS
19
20
01012014
21
01012014
A
E
NS
20
NS
21
22
01012014
NS
22
23
01012014
24
NS
23
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
24
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
NS
25
A
NS
26
A
NS
27
A
NS
28
A
NS
29
A
NS
30
NS
31
CDIG
O
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
DESCRIO
Tributos com Exigibilidade
Suspensa
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado (Lei n 10.637/2002,
art.35)
Participaes No Dedutveis
Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada Reverso (Lei n 11.196/2005,
art. 17, III e IV e art. 20)
Depreciao Acelerada
Incentivada - Reverso (Lei n
11.196/2005, art. 31)
Proviso para Riscos de
Crditos Duvidosos
Demais Despesas No
Dedutveis com Proviso
Depreciao Acelerada Mquinas, Equipamentos,
Aparelhos e Instrumentos Reverso (Lei n 12.794/2013,
art 4, 4)
Encargos
de
depreciao,
amortizao e exausto gerados
por
bem
objeto
de
arrendamento mercantil, na
pessoa jurdica arrendatria
(art. 13, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
33
01012014
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
32
NS
33
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
34
01012014
01012014
35
A
E
E
NS
NS
34
35
36
01012014
A
E
NS
36
37
01012014
01012014
38
39
01012014
A
E
NS
37
NS
38
NS
39
A
A
40
01012014
A
E
NS
40
41
01012014
NS
41
42
CDIG
O
42
43
44
45
DESCRIO
DT_INI
Despesas financeiras incorridas 01012014
pela arrendatria em contratos
de arrendamento mercantil (art.
47 e art. 48, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Valores decorrentes do ajuste a 01012014
valor presente, de que trata o
inciso III do caput do art. 184
da Lei no 6.404, de 1976 (art.
47 e art. 48, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados,
quando
o
respectivo ativo for realizado,
inclusive mediante depreciao,
amortizao,
exausto,
alienao ou baixa (art. 17,
3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Mais valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio
lquido
em
sociedades
estrangeiras que no funcionem
no pas (art. 23, pargrafo
nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
42
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
43
A
E
NS
43
44
NS
44
45
NS
45
46
CDIG
O
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO FORMATO
gio por rentabilidade futura 01012014
E
NS
(goodwill) de investimentos
avaliados pelo patrimnio
lquido
em
sociedades
estrangeiras que no funcionem
46
47
no pas (art. 23, pargrafo
o
nico, do Decreto-Lei n
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente 01012014
E
NS
de avaliao de ativo ou
47
passivo com base no valor justo
48
(art. 13, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Perda decorrente de avaliao 01012014
E
NS
de ativo ou passivo com base
48
no valor justo (art. 14, Lei n
49
12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste negativo decorrente de 01012014
E
NS
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
49
lquido (art. 24-B, 1o, do
50
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
Realizao de ajuste positivo 01012014
E
NS
decorrente de avaliao a valor
justo
na
investida,
em
investimento mensurado pelo
50
patrimnio lquido (art. 24-A,
51
3, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRIO
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
47
A
48
A
49
50
CDIG
O
51
52
53
53.01
54
55
56
DESCRIO
DT_INI
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo (art. 4, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Diferena positiva de ativo ou 01012014
negativa de passivo no
controlada em subconta (art.
66, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Realizao
da
diferena 01012014
positiva de ativo ou negativa de
passivo controlada em subconta
(art. 66, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Reduo de mais valia (art. 25, 01012014
do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo
do
gio
por 01012014
rentabilidade futura (goodwill)
(art. 25, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Lucro bruto decorrente da 01012014
avaliao a valor justo das
unidades permutadas (art. 27,
3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
51
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
52
A
E
NS
52
53
A
E
NS
53
54
A
E
NS
54
55
A
E
NS
55
56
A
E
NS
56
57
NS
57
58
CDIG
O
57
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO FORMATO
Ajustes
pertinentes
ao 01012014
E
NS
reconhecimento do lucro bruto
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
59
1.598/78, com redao dada
o
pelo art. 2 , Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
58
Despesas pr-operacionais ou 01012014
E
NS
pr-industriais (art. 11, Lei n
60
12.973, de 13 de maio de
2014).
59
Variao cambial passiva - 01012014
E
NS
ajuste a valor presente (art. 12,
61
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
60
Ajuste a valor justo 01012014
E
NS
realizao ganho de capital
subscrio de aes (art. 17,
62
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
61
Ajuste a valor justo perda de 01012014
E
NS
capital subscrio de aes (art.
63
18, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
62
Menos valia de bem ou direito 01012014
E
NS
no
transferido
para
o
patrimnio da sucessora no
64
caso de ciso (art. 21, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
63
Tributao do ganho por 01012014
E
NS
compra
vantajosa
na
incorporao, fuso ou ciso
65
(art. 23, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
64
Tributao do ganho por 01012014
E
NS
compra vantajosa (art. 27, Lei
66
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRIO
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
59
A
60
A
61
A
62
A
63
A
64
A
65
A
Pgina 353 de 864
CDIG
O
64.01
65
66
67
68
69
70
71
DESCRIO
DT_INI
Tributao do ganho por 01012014
compra vantajosa (art. 20, 6,
do Decreto-Lei n 1.598, de
1977)
Contrapartida da reduo do 01012014
gio por rentabilidade futura
(goodwill) (art. 28, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste da diferena dos 01012014
critrios adotados no 1 do
art. 10 do Decreto-Lei n 1.598,
de 1977 em contratos de longo
prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Perdas estimadas por reduo 01012014
ao valor recupervel (art. 32,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado como despesa ou
custo (art. 33, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Realizao do ativo intangvel 01012014
nos contratos de concesso (art.
35, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
66
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
67
A
E
NS
67
68
A
E
NS
68
69
NS
69
70
A
E
NS
70
71
A
E
NS
71
72
A
E
NS
72
73
A
E
NS
73
74
CDIG
O
72
73
74
75
76
DESCRIO
DT_INI
Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso
de
empresa
no
controlada (art. 39, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o
do art. 57 da Lei no 4.506, de
30 de novembro de 1964 (art.
57, 15, da Lei no 4.506, de 30
de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Realizao dos gastos com 01012014
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados
no ativo no circulante
intangvel,
inclusive
por
amortizao, alienao ou
baixa (art. 42, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes referentes proviso 01012014
para gastos de desmontagens
(art. 45, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de
lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 58, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
74
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
75
NS
75
76
NS
76
77
NS
77
78
A
E
NS
78
79
CDIG
O
77
77.01
77.02
77.03
78
79
80
81
82
DESCRIO
DT_INI
Ajustes
decorrentes
de 01012014
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente
da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 62, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
contratos de concesso de
servios pblicos existentes em
31 de dezembro de 2013 (art.
69, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Parcela
de
depreciao 01012014
anteriormente excluda do lucro
lquido na apurao do lucro
real (art. 31, 6, do DecretoLei n 1.598, de 1977).
Estorno da remunerao, dos 01012014
encargos, das despesas e
demais custos, ainda que
contabilizados no patrimnio
lquido,
referentes
a
instrumentos de capital ou de
dvida subordinada, emitidos
pela pessoa jurdica (art. 38-B,
3, do Decreto-Lei n 1.598,
de 1977).
01012014
Outras Adies
01012014
SOMA DAS ADIES
01012014
EXCLUSES
01012014
(-)Reverso dos Saldos das
Provises No Dedutveis
Lucros e Dividendos Derivados 01012014
de Investimentos Avaliados
pelo Custo de Aquisio
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
79
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
80
NS
80
81
NS
81
82
A
E
NS
82
83
84
85
86
87
E
CNA
R
E
NS
NS
83
84
NS
85
NS
86
A
R
R
SOMA (M300(5:78))
88
CDIG
O
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
DESCRIO
(-)Ajustes por Aumento no
Valor de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)Amortizao de Desgio nas
Aquisies de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)gio Amortizado
Anteriormente Alienao ou
Baixa de Investimentos
(-)Rendimentos e Ganhos de
Capital Auferidos no Exterior
(-)Variaes Cambiais Ativas
(MP n 1.858-10/1999, art. 30)
(-)Variaes Cambiais Passivas
- Operaes Liquidadas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
(-)Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e
Desenvolvimento de Inovao
Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 26, 1)
(-)Ganhos de Capital por
Variao Percentual em
Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio
Lquido
(-)Prmios na Emisso de
Debntures
(-)Doaes e Subvenes para
Investimento
(-)Receitas Originrias de
Planos de Benefcios
Administrados por Entidades
Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
CA
FORMATO
NS
LINHA
ECF
87
89
01012014
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
T_DRE(L300("3.01.01.01.01.03.08"))
E
NS
88
90
01012014
E
E
NS
89
91
01012014
01012014
92
93
01012014
E
E
NS
90
NS
91
NS
92
E
E
94
01012014
E
E
NS
93
95
01012014
E
E
NS
94
96
01012014
01012014
01012014
97
98
99
E
E
NS
95
NS
96
NS
97
E
E
E
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
98
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
11.948/2009, art.5)
94
95
96
97
98
99
100
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa
e Desenvolvimento de Produtos
e Processos Inovadores em
Empresas e Entidades
Nacionais (Lei n 10.973/2004,
art.19)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art. 21)
(-)Rendimentos Tributados
Exclusivamente na Fonte (Lei
n 12.431/2011, arts. 2 e 3)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado (Lei n 10.637/2002,
art. 35)
(-)Juros Produzidos por NTN
(Lei n 10.179/2001, art. 1,
Inc. III)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 19)
(-)Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT
ou Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem
Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art. 19-A)
01012014
100
01012014
NS
99
101
01012014
NS
100
102
01012014
E
E
NS
101
103
01012014
E
E
NS
102
104
01012014
E
E
NS
103
105
01012014
E
E
NS
104
106
CDIG
O
101
102
103
104
105
106
107
DESCRIO
(-)Atividade Audiovisual
(Decreto n 3.000/1999, art.
372)
(-)Depreciao/Amortizao
Acelerada (Lei n 11.196/2005,
art. 17, III e IV e art. 20)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada - (Lei n
11.196/2005, art. 31)
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito,
conforme art. 9 da Lei n
9.430/1996
(-)Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, da Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Juros e outros encargos para
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos
(art. 17, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Menos
valia
de
investimentos avaliados pelo
patrimnio
lquido
em
sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do DecretoLei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
105
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
107
01012014
E
E
NS
106
108
01012014
E
E
NS
107
109
01012014
E
E
NS
108
110
01012014
E
E
NS
109
111
01012014
NS
110
112
01012014
NS
111
113
CDIG
O
108
109
110
111
112
DESCRIO
DT_INI
(-)Ganho
decorrente
de 01012014
avaliao de ativo ou passivo
com base no valor justo (art.
13, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Realizao
da
perda 01012014
decorrente de avaliao de
ativo ou passivo com base no
valor justo (art. 14, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao de ajuste
01012014
negativo decorrente de
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
lquido (art. 24-B, 3, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste positivo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
lquido (art. 24-A, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor presente de 01012014
elementos
do
ativo,
j
oferecidos tributao (art. 4,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
112
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
114
E
E
NS
113
115
NS
114
116
NS
115
117
NS
116
118
CDIG
O
113
114
115
116
117
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-) Realizao da diferena 01012014
negativa de ativo ou positiva de
passivo
controlada
em
subcontas (art. 67, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Reduo de menos valia (art. 01012014
25, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Custos incorridos associados 01012014
s transaes destinadas
distribuio primria de aes
ou bnus de subscrio
contabilizados no patrimnio
lquido (art. 38-A, do DecretoLei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
117
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
119
E
E
NS
118
120
NS
119
121
E
E
NS
120
122
NS
121
123
CDIG
O
117.01
118
119
120
121
122
DESCRIO
DT_INI
(-) Remunerao, encargos, 01012014
despesas e demais custos, ainda
que
contabilizados
no
patrimnio lquido, referentes a
instrumentos de capital ou de
dvida subordinada, quando
incorridos (art. 38-B, do
Decreto-Lei n 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Despesas pr-operacionais 01012014
ou pr-industriais (art. 11,
pargrafo nico, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Variao cambial ativa - 01012014
ajuste a valor presente (art. 12,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor justo - ganho 01012014
de capital subscrio de aes
(art. 17, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio
de aes (art. 18, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Mais valia de bem ou direito 01012014
no
transferido
para
o
patrimnio da sucessora no
caso de ciso (art. 20, 1 o, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
122
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
124
NS
123
125
E
E
NS
124
126
E
E
NS
125
127
E
E
NS
126
128
E
E
NS
127
129
CDIG
O
123
124
125
126
127
128
129
DESCRIO
DT_INI
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
decorrente
de
participao societria entre
partes no dependentes, em
casos de incorporao, fuso ou
ciso (art. 22, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Realizao do ganho por 01012014
compra vantajosa por alienao
do bem (art. 27, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste da diferena dos 01012014
critrios adotados no 1 do
art. 10 do Decreto-Lei n 1.598,
de 1977 em contratos de longo
prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Realizao
de
perdas 01012014
estimadas por reduo ao valor
recupervel por alienao ou
baixa do bem correspondente
(art. 32, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Pagamento baseado em 01012014
aes apropriado liquidao
da operao (art. 33, 1o Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Receita reconhecida nos 01012014
contratos de concesso (art. 35,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
128
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
130
NS
129
131
E
E
NS
130
132
NS
131
133
NS
132
134
E
E
NS
133
135
E
E
NS
134
136
CDIG
O
130
131
132
133
134
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao societria em
estgios incorporao, fuso e
ciso
de
empresa
no
controlada (art. 39, Lei n
12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o
do art. 57 da Lei no 4.506, de
30 de novembro de 1964 (art.
57, 16, da Lei no 4.506, de 30
de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Gastos com desenvolvimento 01012014
de
inovao
tecnolgica
quando registrados no ativo no
circulante intangvel (art. 42,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes
referentes
01012014
realizao da proviso para
gastos de desmontagens (art.
43, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
135
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
137
E
E
NS
136
138
NS
137
139
NS
138
140
NS
139
141
CDIG
O
135
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de
lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 54, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
136
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente
da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
137
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
contratos de concesso de
servios pblicos existentes em
31 de dezembro de 2013 (art.
69, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
01012014
138
(-)Outras Excluses
01012014
139
SOMA DAS EXCLUSES
LUCRO REAL ANTES DA
01012014
140
COMPENSAO DE
PREJUZOS
(-)Compensao de Prejuzos
01012014
141
Fiscais
01012014
142
LUCRO REAL
LUCRO REAL
01012014
POSTERGADO DE
143
PERODOS DE APURAO
ANTERIORES
Seo 3.1.5.7.5. Registro M305: Conta da Parte B do e-Lalur
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
140
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
142
NS
141
143
NS
142
144
145
146
E
CNA
CNA
NS
NS
NS
143
144
145
147
148
149
NS
146
CNA
E
NS
NS
147
148
SOMA (M300(81:138))
E
R
L
P
M300(140) - M300(141)
150
Relacionamento do lanamento da parte A do e-Lalur com a conta da parte B do e-Lalur, de acordo com as regras abaixo:
- Se adio, debita na conta da parte B e credita na parte A.
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA_B
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
COD_CTA_B
Cdigo da Conta da
Parte B
Valor Total dos
Lanamentos
019
002
VL_CTA
IND_ VL_CTA
Indicador do
Lanamento
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M305]
Sim
Sim
[D; C]
Sim
Sim
Campo
IND_VL_CTA
Tipo
Erro
Campo
1 REG
Tipo de Registro
Taman
ho
004
2 COD_CTA
Cdigo de Conta
Contbil
019
002
001
3 COD_CCUS
4 VL_CTA
5 IND_VL_CTA
Rtulo
Cdigo do Centro
de Custos
Valor da Conta
Indicado do
Saldo da Conta
Descrio
Tipo
Decimal
Ocorrncia 0:N
Valores
vlidos
Obrigatrio
[M310]
Sim
Sim
No
Sim
Sim
[D; C]
COD_CTA
Campo
VL_CTA
Tipo
Aviso
Erro
Erro
IND_VL_CTA
Erro
Seo 3.1.5.7.7. Registro M312: Nmeros dos Lanamentos Relacionados Conta Contbil
Apresenta o nmero dos lanamentos contbeis relacionados ao lanamento da conta da parte A, quando no for utilizado todo o saldo da conta contbil.
REGISTRO M312: CONTAS CONTABEIS RELACIONADAS AO LANAMENTO DA PARTE A DO e-LALUR
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: NUM_LCTO
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
REG
Tipo do Registro
Taman
ho
004
NUM_LCTO
Nmero do Lanamento
050
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M312]
Sim
Sim
Seo 3.1.5.7.8. Registro M315: Identificao de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lanamento
Identifica os processos judiciais e administrativos utilizados que embasaram adies menores que as previstas na legislao ou falta de adio e excluses maiores que as previstas na legislao
na parte A do e-Lalur (tratamento diverso do regramento fiscal).
REGISTRO M315: IDENTIFICAO DE PROCESSOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REFERENTES AO LANAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
vlidos
Obrigatrio
[M315]
Sim
REG
Tipo de Registro
004
IND_PROC
Tipo do Processo
001
[1; 2]
Sim
NUM_PROC
Nmero do Processo
Tipo do processo:
1 - Judicial
2 Administrativo
Nmero do processo
020
Sim
Adio
Adio
Excluso
Excluso
Credor
Devedor
Devedor
Credor
Sinal do Lanamento
na Parte B
Devedor
Devedor
Credor
Credor
Utilizao
Utilizao de saldo para adio
Constituio de saldo para posterior excluso
Utilizao de saldo para excluso
Constituio de saldo para posterior adio
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
1
2
REG
CODIGO
DESCRICAO
TIPO_LANCAMENTO
IND_RELACAO
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Tipo de Registro
Cdigo do
Lanamento
Descrio
C
C
004
-
001
Tipo de
Lanamento
Tipo de
Relacionamento
001
Valores
Vlidos
[M350]
Obrigatrio
No
No
[A; E; P]
No
[1; 2; 3; 4]
No
Sim
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
VALOR
Valor
019
002
HIST_LAN_LAL
Histrico
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
No
Campo
TIPO_LANCAMENTO
IND_RELACAO
Tipo
Erro
Erro
Erro
Campo
HIST_LAN_LAL
Tipo
Erro
ORDEM
1
2
3
TIPO
R
CA
E
FORMATO
LINHA
ECF
NS
NS
1
2
T_DRE(L300("3.01"))
01012014
01012014
01012014
01012014
4
5
6
7
CNA
R
E
E
NS
M350(2) + M350(3)
NS
NS
4
5
01012014
01012014
8
9
E
E
NS
NS
6
7
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
R
L
R
L
R
A
A
A
A
01012014
01012014
10
11
E
E
NS
NS
8
9
01012014
12
NS
10
01012014
13
NS
11
A
A
A
A
CDIG
O
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
DESCRIO
DT_INI
Ajustes Decorrentes de Operaes com 01012014
Pessoas Situadas em Pas com
Tributao Favorecida (Lei n
12.1249/2010, art. 26)
01012014
Variaes Cambiais Passivas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
Variaes Cambiais Ativas 01012014
Operaes Liquidadas (MP n 1.85810/1999, art. 30)
Ajustes por Diminuio no Valor de
01012014
Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Amortizao de gio nas Aquisies
01012014
de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Perdas em Operaes Realizadas no
01012014
Exterior
01012014
Excesso de Juros sobre o Capital
Prprio Pago ou Creditado
Juros sobre Capital Prprio Recebido - 01012014
Investimento Avaliado pelo Mtodo da
Equivalncia Patrimonial
Reserva Especial - Realizao (Lei n
01012014
8.200/1991, art. 2)
Dispndios em Pesquisa Cientfica e
01012014
Tecnolgica e de Inovao
Tecnolgica por ICT ou Entidades
Cientficas e Tecnolgicas Privadas,
sem Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art.19-A)
Dispndios com Pesquisa Tecnolgica 01012014
e Desenvolvimento de Inovao
Tecnolgica - Reverso da
Amortizao/Depreciao(Lei n
11.196/2005, art. 26, 3)
Realizao de Reserva de Reavaliao 01012014
DT_FIM
ORDEM
14
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
12
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
15
NS
13
16
NS
14
A
A
17
NS
15
A
18
NS
16
A
19
NS
17
20
NS
18
21
NS
19
A
A
A
22
NS
20
23
NS
21
24
NS
22
A
25
NS
23
A
Pgina 373 de 864
CDIG
O
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
DESCRIO
Perdas de Capital por Variao
Percentual em Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio Lquido
Desgio Amortizado Anteriormente
Alienao ou Baixa de Investimentos
Prmios da Emisso de Debntures Destinao Diversa
Doaes e Subvenes para
Investimento - Destinao Diversa
Realizao de Receitas Originrias de
Planos de Benefcios Administrados
por Entidades Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n 11.948/2009,
art.5)
Remunerao da Prorrogao da
Licena-Maternidade (Lei n
11.770/2008, art. 5)
Despesas e Custos com Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas e
Entidades Nacionais Realizados com
Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n 10.973/2004,
art.19)
Despesas e Custos com Remunerao
de Pesquisadores Empregados em
Atividades de Inovao Tecnolgica
em Empresas no Pas Realizados com
Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n 11.196/2005,
art.21)
Tributos com Exigibilidade Suspensa
Resultados Negativos com Atos
Cooperativos
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
26
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
24
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
27
NS
25
01012014
28
NS
26
01012014
29
NS
27
01012014
30
NS
28
A
A
A
A
01012014
31
NS
29
A
01012014
32
NS
30
A
01012014
33
NS
31
A
01012014
01012014
34
35
E
E
NS
NS
32
33
01012014
36
NS
34
A
A
A
Pgina 374 de 864
CDIG
O
36
37
38
39
40
41
42
43
44
DESCRIO
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de Construo
no mbito do PMCMV
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de Construo
ou Reforma de Estabelecimentos de
Educao Infantil
Parcela dos Lucros de Contratos de
Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com Pessoa
Jurdica de Direito Pblico
Parcela do Aporte de Recursos nos
Contratos de Parceria Pblico-Privada
para a Construo ou Aquisio de
Bens Reversveis - Reverso (Lei n
11.079/2004, art. 6, 2 a 4)
Ajuste Negativo a Valor de Mercado
(Lei n 10.637/2002, art.35, 1)
Depreciao Integral - Reverso (Lei
n 11.196/2005, art. 17, III)
Depreciao Acelerada - Mquinas,
Equipamentos, Aparelhos e
Instrumentos - Reverso (Lei n
12.794/2013, art 4, 4)
Encargos de depreciao, amortizao
e exausto gerados por bem objeto de
arrendamento mercantil, na pessoa
jurdica arrendatria (art. 13, 3 o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Ajustes ao lucro lquido decorrente de
operaes de arrendamento mercantil
financeiro na arrendadora (art. 46, 1,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
37
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
35
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
38
NS
36
A
01012014
39
NS
37
A
01012014
40
NS
38
A
01012014
41
NS
39
01012014
42
NS
40
01012014
43
NS
41
A
A
A
01012014
44
NS
42
A
01012014
45
NS
43
A
CDIG
O
45
46
47
48
49
50
DESCRIO
DT_INI
Despesas financeiras incorridas pela 01012014
arrendatria
em
contratos
de
arrendamento mercantil (art. 47 e art.
48, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Valores decorrentes do ajuste a valor 01012014
presente, de que trata o inciso III do
caput do art. 184 da Lei no 6.404, de
1976 (art. 47 e art. 48, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Juros e outros encargos para financiar 01012014
a aquisio de ativos qualificados,
quando o respectivo ativo for
realizado,
inclusive
mediante
depreciao, amortizao, exausto,
alienao ou baixa (art. 17, 3o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Mais valia de investimentos avaliados 01012014
pelo patrimnio lquido em sociedades
estrangeiras que no funcionem no
pas (art. 23, pargrafo nico, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
gio
por
rentabilidade
futura 01012014
(goodwill) de investimentos avaliados
pelo patrimnio lquido em sociedades
estrangeiras que no funcionem no
pas (art. 23, pargrafo nico, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente de 01012014
avaliao de ativo ou passivo com base
no valor justo (art. 13, Lei n 12.973,
DT_FIM
ORDEM
46
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
44
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
47
NS
45
A
48
NS
46
49
NS
47
A
50
NS
48
51
NS
49
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
52
NS
50
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
de 13 de maio de 2014).
51
52
53
54
55
56
56.01
01012014
A
01012014
53
NS
51
A
01012014
54
NS
52
01012014
55
NS
53
A
01012014
56
NS
54
A
01012014
57
NS
55
A
01012014
58
NS
56
A
CDIG
O
57
58
59
60
61
62
63
64
65
DESCRIO
DT_INI
Reduo de mais valia (art. 25, do 01012014
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Reduo do gio por rentabilidade 01012014
futura (goodwill) (art. 25, do DecretoLei no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Lucro bruto decorrente da avaliao a 01012014
valor justo das unidades permutadas
(art. 27, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo art.
2o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes pertinentes ao reconhecimento 01012014
do lucro bruto (art. 29, V, do DecretoLei no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Despesas pr-operacionais ou pr- 01012014
industriais (art. 11, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Variao cambial passiva - ajuste a 01012014
valor presente (art. 12, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo realizao ganho 01012014
de capital subscrio de aes (art. 17,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo perda de capital 01012014
subscrio de aes (art. 18, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Menos valia de bem ou direito no 01012014
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 21, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDEM
59
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
57
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
60
NS
58
A
61
NS
59
A
62
NS
60
A
63
NS
61
A
64
NS
62
A
65
NS
63
A
66
NS
64
A
67
NS
65
A
CDIG
O
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
DESCRIO
DT_INI
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa na incorporao, fuso ou
ciso (art. 23, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 27, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 20, 6, do Decreto-Lei
n 1.598, de 1977)
Contrapartida da reduo do gio por 01012014
rentabilidade futura (goodwill) (art. 28,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do DecretoLei n 1.598, de 1977 em contratos de
longo prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Perdas estimadas por reduo ao valor 01012014
recupervel (art. 32, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Pagamento
baseado
em
aes 01012014
apropriado como despesa ou custo (art.
33, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Realizao do ativo intangvel nos 01012014
contratos de concesso (art. 35, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de participao 01012014
societria em estgios (art. 37, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de participao 01012014
societria em estgios incorporao,
fuso e ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDEM
68
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
66
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
69
NS
67
A
70
NS
68
A
71
NS
69
A
72
NS
70
A
73
NS
71
A
74
NS
72
A
75
NS
73
A
76
NS
74
A
77
NS
75
A
CDIG
O
76
77
78
79
80
80.01
80.02
DESCRIO
DT_INI
Ajustes na aquisio de participao 01012014
societria em estgios incorporao,
fuso e ciso de empresa no
controlada (art. 39, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do art.
57 da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964 (art. 57, 15, da Lei n o 4.506,
de 30 de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Realizao
dos
gastos
com 01012014
desenvolvimento
de
inovao
tecnolgica quando registrados no
ativo no circulante intangvel,
inclusive por amortizao, alienao
ou baixa (art. 42, pargrafo nico, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes referentes proviso para 01012014
gastos de desmontagens (art. 45, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de modificao de 01012014
mtodos e critrios contbeis por meio
de
lei
comercial
ainda
no
regulamentados pela Secretaria da
Receita da Federal do Brasil (art. 58,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de diferena entre 01012014
os resultados apurados em moeda
diferente da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 62, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de contratos de 01012014
concesso de servios pblicos
existentes em 31 de dezembro de 2013
(art. 69, Lei n 12.973, de 13 de maio
DT_FIM
ORDEM
78
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
76
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
79
NS
77
A
80
NS
78
A
81
NS
79
A
82
NS
80
A
83
NS
81
A
84
NS
82
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
85
NS
83
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
de 2014).
80.03
80.04
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
01012014
A
01012014
86
NS
84
01012014
01012014
01012014
01012014
87
88
89
90
E
CNA
R
E
NS
NS
85
86
NS
87
01012014
91
NS
88
A
A
R
SOMA (M350(6:81))
E
E
01012014
92
NS
89
E
01012014
93
NS
90
E
01012014
94
NS
91
01012014
95
NS
92
01012014
96
NS
93
E
E
E
CDIG
O
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
DESCRIO
(-)Variaes Cambiais Passivas Operaes Liquidadas (MP n 1.85810/1999, art. 30)
(-)Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e Desenvolvimento de
Inovao Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 26, 1)
(-)Ganhos de Capital por Variao
Percentual em Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio Lquido
(-)Prmio da Emisso de Debntures
(-)Doaes e Subvenes para
Investimento
(-)Receitas Originrias de Planos de
Benefcios Administrados por
Entidades Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n 11.948/2009,
art.5)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas e
Entidades Nacionais (Lei n
10.973/2004, art.19)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Remunerao de
Pesquisadores Empregados em
Atividades de Inovao Tecnolgica
em Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art. 21)
(-)Resultados No Tributveis de
Sociedades Cooperativas
(-)Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
(-)Receitas da Atividade de Construo
no mbito do PMCMV
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
97
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
94
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
98
NS
95
E
01012014
99
NS
96
E
01012014
01012014
100
101
E
E
NS
NS
97
98
01012014
102
NS
99
E
E
E
01012014
103
NS
100
E
01012014
104
NS
101
E
01012014
105
NS
102
01012014
106
NS
103
01012014
107
NS
104
E
E
E
CDIG
O
102
103
104
105
106
107
108
109
110
DESCRIO
DT_INI
(-)Receitas da Atividade de Construo 01012014
ou Reforma de Estabelecimentos de
Educao Infantil
(-)Parcela dos Lucros de Contratos de
01012014
Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com Pessoa
Jurdica de Direito Pblico
(-)Aporte de Recursos nos Contratos
01012014
de Parceria Pblico-Privada para a
Construo ou Aquisio de Bens
Reversveis (Lei n 11.079/2004, art.
6, 2 a 4)
(-)Ajuste Positivo a Valor de Mercado 01012014
(Lei n 10.637/2002, art.35)
(-)Dispndios com Inovao
01012014
Tecnolgica (Lei n 11.196/2005, art.
19)
(-)Dispndios em Pesquisa Cientfica e 01012014
Tecnolgica e de Inovao
Tecnolgica por ICT ou Entidades
Cientficas e Tecnolgicas Privadas,
sem Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art.19-A)
(-)Depreciao Integral (Lei n
01012014
11.196/2005, art. 17, III)
(-)Depreciao Acelerada - Mquinas, 01012014
Equipamentos, Aparelhos e
Instrumentos (Lei n 12.794/2013, art.
4)
(-)Ajustes ao lucro lquido decorrente 01012014
de operaes de arrendamento
mercantil financeiro na arrendadora
(art. 46, 1, da Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_FIM
ORDEM
108
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
105
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
109
NS
106
E
110
NS
107
E
111
NS
108
112
NS
109
E
E
113
NS
110
E
114
NS
111
115
NS
112
E
E
116
NS
113
E
CDIG
O
111
112
113
114
115
116
DESCRIO
DT_INI
(-)Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos (art.
17, 3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Menos valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio lquido em
sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23, pargrafo
nico, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ganho decorrente de avaliao de 01012014
ativo ou passivo com base no valor
justo (art. 13, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Realizao da perda decorrente de 01012014
avaliao de ativo ou passivo com base
no valor justo (art. 14, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Realizao de ajuste negativo
01012014
decorrente de avaliao a valor justo
na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-B, 3, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo art.
2o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste positivo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-A, 1 o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_FIM
ORDEM
117
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
114
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
118
NS
115
E
119
NS
116
E
120
NS
117
E
121
NS
118
122
NS
119
E
CDIG
O
117
118
119
120
121
122
122.01
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajuste a valor presente de elementos 01012014
do ativo, j oferecidos tributao (art.
4, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor presente de elementos 01012014
do passivo (art. 5, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-) Realizao da diferena negativa de 01012014
ativo ou positiva de passivo controlada
em subcontas (art. 67, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Reduo de menos valia (art. 25, do 01012014
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto (art. 29,
V, do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Custos incorridos associados s 01012014
transaes destinadas distribuio
primria de aes ou bnus de
subscrio
contabilizados
no
patrimnio lquido (art. 38-A, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Remunerao, encargos, despesas e 01012014
demais
custos,
ainda
que
contabilizados no patrimnio lquido,
referentes a instrumentos de capital ou
de dvida subordinada,
quando
incorridos (art. 38-B, do Decreto-Lei
n 1.598/78, com redao dada pelo
art. 2, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDEM
123
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
120
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
124
NS
121
E
125
NS
122
E
126
NS
123
E
127
NS
124
E
128
NS
125
129
NS
126
CDIG
O
123
124
125
126
127
128
129
130
131
DESCRIO
DT_INI
(-)Despesas pr-operacionais ou pr- 01012014
industriais (art. 11, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Variao cambial ativa - ajuste a 01012014
valor presente (art. 12, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor justo - ganho de 01012014
capital subscrio de aes (art. 17,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio de
aes (art. 18, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Mais valia de bem ou direito no 01012014
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 20,
1o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill) decorrente de participao
societria
entre
partes
no
dependentes,
em
casos
de
incorporao, fuso ou ciso (art. 22,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Realizao do ganho por compra 01012014
vantajosa por alienao do bem (art.
27, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do DecretoLei n 1.598, de 1977 em contratos de
longo prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Realizao de perdas estimadas por 01012014
reduo ao valor recupervel por
alienao
ou
baixa
do
bem
correspondente (art. 32, Lei n 12.973,
DT_FIM
ORDEM
130
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
127
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
131
NS
128
E
132
NS
129
E
133
NS
130
E
134
NS
131
E
135
NS
132
E
136
NS
133
E
137
NS
134
E
138
NS
135
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
139
NS
136
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
de 13 de maio de 2014).
132
133
134
135
136
137
138
01012014
E
01012014
140
NS
137
E
01012014
141
NS
138
E
01012014
142
NS
139
E
01012014
143
NS
140
E
01012014
144
NS
141
145
NS
142
E
CDIG
O
139
140
141
141.01
142
143
144
145
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajustes referentes realizao da 01012014
proviso para gastos de desmontagens
(art. 43, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de modificao 01012014
de mtodos e critrios contbeis por
meio de lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria da
Receita da Federal do Brasil (art. 54,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de diferena 01012014
entre os resultados apurados em moeda
diferente da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Ajustes decorrentes de contratos de 01012014
concesso de servios pblicos
existentes em 31 de dezembro de 2013
(art. 69, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
01012014
(-)Outras Excluses
01012014
SOMA DAS EXCLUSES (CSLL)
BASE DE CLCULO ANTES DA
01012014
COMPENSAO DE BC
NEGATIVA DO PRPRIO PERODO
DE APURAO
01012014
DT_FIM
ORDEM
146
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
143
147
01012014
01012014
TIPO_LANAMENTO
E
147
NS
144
E
148
NS
145
E
149
NS
146
E
150
151
152
153
E
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
NS
147
148
149
150
(-)Atividade Rural
146
FRMULA
154
155
CNA
NS
NS
SOMA (M350(84:142))
E
E
M350(144) - M350(145)
151
152
C
Pgina 388 de 864
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
156
NS
153
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
Geral
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
01012014
C
01012014
01012014
01012014
01012014
157
158
159
160
CNA
R
CA
CA
NS
154
NS
NS
155
156
T_DRE(L300("3.11"))
01012014
01012014
01012014
01012014
161
162
163
164
CA
R
E
E
NS
157
M350(151) + M350(152)
NS
NS
158
159
01012014
165
NS
160
C
R
L
L
L
R
A
A
A
01012014
01012014
166
167
E
E
NS
NS
161
162
01012014
168
NS
163
01012014
169
NS
164
A
A
A
A
01012014
170
NS
165
A
01012014
171
NS
166
01012014
172
NS
167
A
A
Pgina 389 de 864
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
173
NS
168
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
172
173
174
175
176
01012014
A
01012014
174
NS
169
A
01012014
175
NS
170
01012014
176
NS
171
01012014
177
NS
172
A
A
A
01012014
178
NS
173
01012014
179
NS
174
01012014
180
NS
175
A
01012014
01012014
181
182
E
E
NS
NS
176
177
A
A
01012014
183
NS
178
01012014
184
NS
179
A
A
Pgina 390 de 864
CDIG
O
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
DESCRIO
Doaes e Subvenes para
Investimento - Destinao Diversa
Realizao de Receitas Originrias de
Planos de Benefcios Administrados
por Entidades Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n 11.948/2009,
art.5)
Remunerao da Prorrogao da
Licena-Maternidade (Lei n
11.770/2008, art. 5)
Despesas e Custos com Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas e
Entidades Nacionais Realizados com
Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n 10.973/2004,
art.19)
Despesas e Custos com Remunerao
de Pesquisadores Empregados em
Atividades de Inovao Tecnolgica
em Empresas no Pas Realizados com
Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n 11.196/2005,
art.21)
Tributos com Exigibilidade Suspensa
Resultados Negativos com Atos
Cooperativos
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de Construo
no mbito do PMCMV
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade de Construo
ou Reforma de Estabelecimentos de
Educao Infantil
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDEM
185
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
180
186
NS
181
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
A
01012014
187
NS
182
A
01012014
188
NS
183
A
01012014
189
NS
184
A
01012014
01012014
190
191
E
E
NS
NS
185
186
01012014
192
NS
187
A
A
A
01012014
193
NS
188
A
01012014
194
NS
189
A
Pgina 391 de 864
CDIG
O
187
188
189
190
191
192
193
194
DESCRIO
Parcela dos Lucros de Contratos de
Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com Pessoa
Jurdica de Direito Pblico
Parcela do Aporte de Recursos nos
Contratos de Parceria Pblico-Privada
para a Construo ou Aquisio de
Bens Reversveis - Reverso (Lei n
11.079/2004, art. 6, 2 a 4)
Ajuste Negativo a Valor de Mercado
(Lei n 10.637/2002, art.35, 1)
Depreciao Integral - Reverso (Lei
n 11.196/2005, art. 17, III)
Ajustes ao lucro lquido decorrente de
operaes de arrendamento mercantil
financeiro na arrendadora (art. 44, 1o
e art. 47, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
Despesas financeiras incorridas pela
arrendatria em contratos de
arrendamento mercantil (art. 46 e art.
47, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Valores decorrentes do ajuste a valor
presente, de que trata o inciso III do
caput do art. 184 da Lei no 6.404, de
1976 (art. 46 e art. 47, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Juros e outros encargos para financiar
a aquisio de ativos qualificados,
quando o respectivo ativo for
realizado, inclusive mediante
depreciao, amortizao, exausto,
alienao ou baixa (art. 17, 3o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
195
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
190
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
196
NS
191
A
01012014
197
NS
192
01012014
198
NS
193
01012014
199
NS
194
A
A
A
01012014
200
NS
195
A
01012014
201
NS
196
A
01012014
202
NS
197
CDIG
O
195
196
197
198
199
200
DESCRIO
Mais valia de investimentos avaliados
pelo patrimnio lquido em sociedades
estrangeiras que no funcionem no
pas (art. 23, pargrafo nico, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
gio por rentabilidade futura
(goodwill) de investimentos avaliados
pelo patrimnio lquido em sociedades
estrangeiras que no funcionem no
pas (art. 23, pargrafo nico, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente de
avaliao de ativo ou passivo com base
no valor justo (art. 12, 1o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Perda decorrente de avaliao de ativo
ou passivo com base no valor justo
(art. 13, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
Ajuste negativo decorrente de
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-B, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Realizao de ajuste positivo
decorrente de avaliao a valor justo
na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-A, 2o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo art.
2o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
203
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
198
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
204
NS
199
01012014
205
NS
200
A
01012014
206
NS
201
A
01012014
207
NS
202
A
01012014
208
NS
203
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
209
NS
204
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
2014).
201
202
203
204
205
206
01012014
A
01012014
210
NS
205
A
01012014
211
NS
206
01012014
212
NS
207
A
01012014
213
NS
208
A
01012014
214
NS
209
A
CDIG
O
207
208
209
210
211
212
213
214
215
DESCRIO
Ajustes pertinentes ao reconhecimento
do lucro bruto decorrente da avaliao
a valor justo das unidades permutadas
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo art.
2o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Despesas pr-operacionais ou prindustriais (art. 10, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Variao cambial passiva - ajuste a
valor presente (art. 11, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo realizao ganho
de capital subscrio de aes (art. 16,
1o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste a valor justo perda de capital
subscrio de aes (art. 17, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Menos valia de bem ou direito no
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 20,
1o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Tributao do ganho por compra
vantajosa na incorporao, fuso ou
ciso (art. 22, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Tributao do ganho por compra
vantajosa (art. 26, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Contrapartida da reduo do gio por
rentabilidade futura (goodwill) (art. 27,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
215
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
210
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
216
NS
211
A
01012014
217
NS
212
A
01012014
218
NS
213
A
01012014
219
NS
214
A
01012014
220
NS
215
A
01012014
221
NS
216
A
01012014
222
NS
217
A
01012014
223
NS
218
A
CDIG
O
216
217
218
219
220
221
222
223
DESCRIO
Ajuste da diferena dos critrios
adotados no 1 do art. 10 do DecretoLei n 1.598, de 1977 em contratos de
longo prazo (art. 28, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Perdas estimadas por reduo ao valor
recupervel (art. 31, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Pagamento baseado em aes
apropriados como despesa ou custo
(art. 32, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
Realizao do ativo intangvel nos
contratos de concesso (art. 34, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de participao
societria em estgios (art. 35, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de participao
societria em estgios incorporao,
fuso e ciso (art. 36, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de participao
societria em estgios incorporao,
fuso e ciso de empresa no
controlada (art. 37, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes referentes a cota de
depreciao divergente do 3o do art.
57 da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964 (art. 57, 15, da Lei no 4.506,
de 30 de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 38, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
224
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
219
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
A
01012014
225
NS
220
A
01012014
226
NS
221
A
01012014
227
NS
222
A
01012014
228
NS
223
A
01012014
229
NS
224
A
01012014
230
NS
225
A
01012014
231
NS
226
A
CDIG
O
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
DESCRIO
Realizao dos gastos com
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados no
ativo no circulante intangvel,
inclusive por amortizao, alienao
ou baixa (art. 40, pargrafo nico, Lei
n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes referentes proviso para
gastos de desmontagens (art. 43, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de modificao de
mtodos e critrios contbeis por meio
de lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria da
Receita da Federal do Brasil (art. 54,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de diferena entre
os resultados apurados em moeda
diferente da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de contratos de
concesso de servios pblicos
existentes em 31 de dezembro de 2013
(art. 69, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
Outras Adies
SOMA DAS ADIES (CSLL)
EXCLUSES
(-)Reverso dos Saldos das Provises
No Dedutveis
(-)Lucros e Dividendos Derivados de
Investimentos Avaliados pelo Custo de
Aquisio
(-)Ajustes por Aumento no Valor de
Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
232
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
227
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
233
NS
228
A
01012014
234
NS
229
A
01012014
235
NS
230
A
01012014
236
NS
231
A
01012014
01012014
01012014
01012014
237
238
239
240
E
CNA
R
E
NS
NS
232
233
NS
234
01012014
241
NS
235
A
A
R
SOMA (M350(155:229))
E
E
01012014
242
NS
236
E
Pgina 397 de 864
CDIG
O
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
DESCRIO
(-)Amortizao de Desgio nas
Aquisies de Investimentos Avaliados
pelo Patrimnio Lquido
(-)gio Amortizado Anteriormente
Alienao ou Baixa de Investimentos
(-)Rendimentos e Ganhos de Capital
Auferidos no Exterior
(-)Variaes Cambiais Ativas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
(-)Variaes Cambiais Passivas Operaes Liquidadas (MP n 1.85810/1999, art. 30)
(-)Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e Desenvolvimento de
Inovao Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 26, 1)
(-)Ganhos de Capital por Variao
Percentual em Participao Societria
Avaliada pelo Patrimnio Lquido
(-)Prmio da Emisso de Debntures
(-)Doaes e Subvenes para
Investimento
(-)Receitas Originrias de Planos de
Benefcios Administrados por
Entidades Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n 11.948/2009,
art.5)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em Empresas e
Entidades Nacionais (Lei n
10.973/2004, art.19)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
243
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
237
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
244
NS
238
01012014
245
NS
239
01012014
246
NS
240
01012014
247
NS
241
E
E
E
E
01012014
248
NS
242
E
01012014
249
NS
243
E
01012014
01012014
250
251
E
E
NS
NS
244
245
01012014
252
NS
246
E
E
E
01012014
253
NS
247
E
CDIG
O
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
DESCRIO
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Remunerao de
Pesquisadores Empregados em
Atividades de Inovao Tecnolgica
em Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art. 21)
(-)Resultados No Tributveis de
Sociedades Cooperativas
(-)Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
(-)Receitas da Atividade de Construo
no mbito do PMCMV
(-)Receitas da Atividade de Construo
ou Reforma de Estabelecimentos de
Educao Infantil
(-)Parcela dos Lucros de Contratos de
Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com Pessoa
Jurdica de Direito Pblico
(-)Aporte de Recursos nos Contratos
de Parceria Pblico-Privada para a
Construo ou Aquisio de Bens
Reversveis (Lei n 11.079/2004, art.
6, 2 a 4)
(-)Ajuste Positivo a Valor de Mercado
(Lei n 10.637/2002, art.35)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n 11.196/2005, art.
19)
(-)Dispndios em Pesquisa Cientfica e
Tecnolgica e de Inovao
Tecnolgica por ICT ou Entidades
Cientficas e Tecnolgicas Privadas,
sem Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art.19-A)
(-)Depreciao Integral (Lei n
11.196/2005, art. 17, III)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
254
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
248
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
255
NS
249
01012014
256
NS
250
01012014
257
NS
251
01012014
258
NS
252
E
E
E
E
01012014
259
NS
253
E
01012014
260
NS
254
E
01012014
261
NS
255
01012014
262
NS
256
E
E
01012014
263
NS
257
E
01012014
264
NS
258
E
Pgina 399 de 864
CDIG
O
257
258
259
260
261
262
DESCRIO
(-) Ajustes ao lucro lquido decorrente
de operaes de arrendamento
mercantil financeiro na arrendadora
(art. 44, 1o e art. 47, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Juros e outros encargos para
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos (art.
17, 3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Menos valia de investimentos
avaliados pelo patrimnio lquido em
sociedades estrangeiras que no
funcionem no pas (art. 23, pargrafo
nico, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Ganho decorrente de avaliao de
ativo ou passivo com base no valor
justo (art. 12, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-) Realizao da perda decorrente de
avaliao de ativo ou passivo com base
no valor justo (art. 13, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Realizao de ajuste negativo
decorrente de avaliao a valor justo
na investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio lquido
(art. 24-B, 2o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo art.
2o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
265
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
259
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
266
NS
260
E
01012014
267
NS
261
E
01012014
268
NS
262
E
01012014
269
NS
263
E
01012014
270
NS
264
CDIG
O
263
264
265
266
267
268
DESCRIO
(-) Ajuste positivo decorrente de
avaliao a valor justo na investida,
em investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-A, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Ajuste a valor presente de
elementos do ativo, j oferecidos
tributao (art. 3o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Ajuste a valor presente de
elementos do passivo (art. 4o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Diferena negativa verificada em
31 de dezembro de 2013 entre o valor
de ativo mensurado de acordo com as
disposies da Lei n 6.404, de 1976,
com as alteraes das Leis n 11.638,
de 2007, e n 11.941, de 2009, e o
valor mensurado pelos mtodos e
critrios vigentes em 31 de dezembro
de 2007 (art. 62, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Reduo de menos valia (art. 25, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Ajustes pertinentes ao
reconhecimento do lucro bruto
decorrente da avaliao a valor justo
das unidades permutadas (art. 29, V, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
271
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
265
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
272
NS
266
E
01012014
273
NS
267
E
01012014
274
NS
268
01012014
275
NS
269
E
01012014
276
NS
270
E
CDIG
O
269
270
271
272
273
274
275
276
DESCRIO
(-) Custos associados s transaes
destinadas distribuio primria de
aes ou bnus de subscrio
contabilizados no patrimnio lquido
(art. 38-A, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo art.
2o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-) Despesas pr-operacionais ou prindustriais (art. 10, pargrafo nico,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Variao cambial ativa - ajuste a
valor presente (art. 11, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Ajuste a valor justo - ganho de
capital subscrio de aes (art. 16,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Ajuste a valor justo perda
realizada de capital subscrio de
aes (art. 17, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-) Mais valia de bem ou direito no
transferido para o patrimnio da
sucessora no caso de ciso (art. 19,
1o, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-) gio por rentabilidade futura
(goodwill) decorrente de incorporao,
fuso ou ciso, entre partes no
dependentes (art. 21, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-) Realizao do ganho por compra
vantajosa por alienao do bem (art.
26, Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
277
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
271
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
01012014
278
NS
272
E
01012014
279
NS
273
E
01012014
280
NS
274
E
01012014
281
NS
275
E
01012014
282
NS
276
E
01012014
283
NS
277
E
01012014
284
NS
278
E
CDIG
O
277
278
279
280
281
282
283
284
DESCRIO
(-) Ajuste da diferena dos critrios
adotados no 1 do art. 10 do DecretoLei n 1.598, de 1977 em contratos de
longo prazo (art. 28, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-) Realizao de perdas estimadas por
reduo ao valor recupervel por
alienao ou baixa do bem
correspondente (art. 31, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Pagamento baseado em aes
apropriados liquidao da operao
(art. 32, 1o Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-) Receita reconhecida nos contratos
de concesso (art. 34, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-) Ajustes na aquisio de
participao societria em estgios
(art. 35, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-) Ajustes na aquisio de
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso (art. 36,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Ajustes na aquisio de
participao societria em estgios
incorporao, fuso e ciso de empresa
no controlada (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Ajustes referentes a cota de
depreciao divergente do 3o do art.
57 da Lei no 4.506, de 30 de novembro
de 1964 (art. 57, 16, da Lei no 4.506,
de 30 de novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 38, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
285
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
279
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
286
NS
280
E
01012014
287
NS
281
E
01012014
288
NS
282
E
01012014
289
NS
283
E
01012014
290
NS
284
E
01012014
291
NS
285
E
01012014
292
NS
286
E
CDIG
O
285
286
287
288
289
290
291
292
DESCRIO
(-) Gastos com desenvolvimento de
inovao tecnolgica quando
registrados no ativo no circulante
intangvel (art. 40, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Ajustes referentes realizao da
proviso para gastos de desmontagens
(art. 43, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-) Ajustes decorrentes de modificao
de mtodos e critrios contbeis por
meio de lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria da
Receita da Federal do Brasil (art. 54,
Lei n 12.973, de 13 de maio de 2014).
(-) Ajustes decorrentes de diferena
entre os resultados apurados em moeda
diferente da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-) Ajustes decorrentes de contratos de
concesso de servios pblicos
existentes em 31 de dezembro de 2013
(art. 69, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
(-) Outras Excluses
SOMA DAS EXCLUSES (CSLL)
BASE DE CLCULO ANTES DA
COMPENSAO DE BC
NEGATIVA DO PRPRIO PERODO
DE APURAO
293
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
293
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
287
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
01012014
294
NS
288
E
01012014
295
NS
289
E
01012014
296
NS
290
E
01012014
297
NS
291
E
01012014
01012014
01012014
298
299
300
E
CNA
CNA
NS
NS
NS
292
293
294
E
C
SOMA (M350(232:290))
C
01012014
301
CNA
(-)Atividades em Geral
NS
295
CDIG
O
294
295
296
297
DESCRIO
BASE DE CLCULO ANTES DA
COMPENSAO DE BC
NEGATIVA DE PERODOS
ANTERIORES
(-)Base de Clculo Negativa da CSLL
de Perodos Anteriores - Atividades em
Geral
(-)Base de Clculo Negativa da CSLL
de Perodos Anteriores - Atividade
Rural
BASE DE CLCULO DA CSLL
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
302
TIPO
CNA
FORMATO
NS
LINHA
ECF
296
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
M350(292) - M350(293)
01012014
303
NS
297
P
01012014
304
NS
298
P
01012014
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
305
ORDE
M
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
01012014
CNA
NS
299
LINHA
ECF
TIPO
CA
E
FORMATO
NS
NS
CNA
NS
R
E
E
NS
NS
3
4
NS
NS
NS
NS
NS
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
T_DRE(L300("3.01"))
R
M350(1) + M350(2)
L
R
A
A
A
A
A
11
CDIG
O
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
DESCRIO
Ajustes Decorrentes de
Emprstimos com Pessoas
Vinculadas ou Situadas em Pas
com Tributao Favorecida (Lei
n 12.249/2010, arts. 24 e 25)
Ajustes Decorrentes de
Operaes com Pessoas
Situadas em Pas com
Tributao Favorecida (Lei n
12.249/2010, art. 26)
Variaes Cambiais Passivas
(MP n 1.858-10/1999, art. 30)
Variaes Cambiais Ativas Operaes Liquidadas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
Ajustes por Diminuio no
Valor de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
Amortizao de gio nas
Aquisies de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
Perdas em Operaes
Realizadas no Exterior
Excesso de Juros sobre o
Capital Prprio - Pago ou
Creditado
Juros sobre Capital Prprio
Recebidos - Investimento
Avaliado pelo Mtodo da
Equivalncia Patrimonial
Reserva Especial - Realizao
(Lei n 8.200/1991, art. 2)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
10
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
12
01012014
A
E
NS
11
13
01012014
14
01012014
A
E
NS
12
NS
13
15
01012014
A
E
NS
14
16
01012014
A
E
NS
15
17
01012014
18
01012014
A
E
NS
16
NS
17
19
01012014
A
E
NS
18
20
01012014
21
A
E
NS
19
CDIG
O
21
22
23
24
25
26
27
28
29
DESCRIO
Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT
ou Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem
Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art. 19-A)
Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e Desenvolvimento
de Inovao Tecnolgica Reverso da Amortizao/
Depreciao (Lei n
11.196/2005, art. 26, 3)
Realizao de Reserva de
Reavaliao
Perdas de Capital por Variao
Percentual em Participao
Societria Avaliada pelo
Patrimnio Lquido
Desgio Amortizado
Anteriormente Alienao ou
Baixa de Investimentos
Prmios na Emisso de
Debntures - Destinao
Diversa
Doaes e Subvenes para
Investimento - Destinao
Diversa
Realizao de Receitas
Originrias de Planos de
Benefcios Administrados por
Entidades Fechadas de
Previdncia Complementar (Lei
n 11.948/2009, art.5)
Remunerao da Prorrogao
da Licena-Maternidade (Lei n
11.770/2008, art. 5)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
20
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
22
01012014
NS
21
23
01012014
24
01012014
NS
22
NS
23
25
01012014
A
E
NS
24
26
01012014
A
E
NS
25
27
01012014
A
E
NS
26
28
01012014
A
E
NS
27
29
01012014
NS
28
30
A
Pgina 407 de 864
CDIG
O
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
DESCRIO
Despesas e Custos com
Pesquisa e Desenvolvimento de
Produtos e Processos
Inovadores em Empresas e
Entidades Nacionais Realizados
com Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
10.973/2004, art.19)
Despesas e Custos com
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas Realizados
com Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
11.196/2005, art.21)
Cofns com Exigibilidade
Suspensa
Pis/Pasep com Exigibilidade
Suspensa
Demais Tributos com
Exigibilidade Suspensa
Resultados Negativos com Atos
Cooperativos
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado - Swap (Lei n
10.637/2002, art. 35)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado - Termo (Lei n
10.637/2002, art. 35)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado Futuro (Lei n
10.637/2002, art. 35)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado Opes de Aes
(Lei n 10.637/2002, art. 35)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
29
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
31
01012014
NS
30
32
01012014
01012014
01012014
01012014
33
34
35
36
01012014
NS
31
NS
32
NS
33
NS
34
NS
35
A
A
A
A
37
01012014
A
E
NS
36
38
01012014
A
E
NS
37
39
01012014
A
E
NS
38
40
CDIG
O
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
DESCRIO
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado Opes de Ativos
Financeiros e Mercadorias (Lei
n 10.637/2002, art. 35)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado Intermediao de
Swap (Lei n 10.637/2002, art.
35)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado Derivativos de
Crdito (Lei n 10.637/2002,
art. 35)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado Outros Derivativos
(Lei n 10.637/2002, art. 35)
Participaes de Debntures
Parcela No Dedutvel
Participaes de Empregados
Parcela No Dedutvel
Participaes de
Administradores
Participaes de Partes
Beneficirias
Contribuies para Assistncia
ou Previdncia de Empregados
Parcela No Dedutvel
Depreciao/Amortizao
Acelerada Incentivada Reverso (Lei n 11.196/2005,
art. 17, III e IV e art. 20)
Depreciao Acelerada
Incentivada - Reverso (Lei n
11.196/2005, art. 31)
Despesa de Arrendamento Insuficincia de Depreciao
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
39
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
41
01012014
A
E
NS
40
42
01012014
A
E
NS
41
43
01012014
A
E
NS
42
44
01012014
01012014
01012014
01012014
45
46
47
48
01012014
A
E
NS
43
NS
44
NS
45
NS
46
NS
47
A
A
A
A
49
01012014
A
E
NS
48
50
01012014
A
E
NS
49
51
01012014
52
A
E
NS
50
CDIG
O
52
53
54
55
56
DESCRIO
Depreciao Acelerada Mquinas, Equipamentos,
Aparelhos e Instrumentos Reverso (Lei n 12.794/2013,
art 4, 4)
Encargos
de
depreciao,
amortizao e exausto gerados
por
bem
objeto
de
arrendamento mercantil, na
pessoa jurdica arrendatria (art.
13, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Ajustes ao lucro lquido
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Despesas financeiras incorridas
pela arrendatria em contratos
de arrendamento mercantil (art.
47 e art. 48, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Valores decorrentes do ajuste a
valor presente, de que trata o
inciso III do caput do art. 184
da Lei no 6.404, de 1976 (art. 47
e art. 48, pargrafo nico, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
51
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
53
01012014
A
E
NS
52
54
01012014
NS
53
55
01012014
NS
54
56
01012014
A
E
NS
55
57
CDIG
O
57
58
59
60
DESCRIO
DT_INI
Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados,
quando
o
respectivo ativo for realizado,
inclusive mediante depreciao,
amortizao,
exausto,
alienao ou baixa (art. 17, 3o,
do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Mais valia de investimentos 01012014
avaliados
pelo
patrimnio
lquido
em
sociedades
estrangeiras que no funcionem
no pas (art. 23, pargrafo
nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill) de investimentos
avaliados
pelo
patrimnio
lquido
em
sociedades
estrangeiras que no funcionem
no pas (art. 23, pargrafo
nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente 01012014
de avaliao de ativo ou passivo
com base no valor justo (art. 13,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
56
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
58
NS
57
59
NS
58
60
NS
59
61
CDIG
O
61
62
63
64
65
66
DESCRIO
DT_INI
Perda decorrente de avaliao 01012014
de ativo ou passivo com base no
valor justo (art. 14, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste negativo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
lquido (art. 24-B, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Realizao de ajuste positivo 01012014
decorrente de avaliao a valor
justo
na
investida,
em
investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-A,
3, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo (art. 4, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Diferena positiva de ativo ou 01012014
negativa de passivo no
controlada em subconta (art. 66,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
60
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
62
A
E
NS
61
63
NS
62
64
NS
63
65
A
E
NS
64
66
A
E
NS
65
67
CDIG
O
66.01
67
68
69
70
71
72
DESCRIO
DT_INI
Realizao da diferena positiva 01012014
de ativo ou negativa de passivo
controlada em subconta (art. 66,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo de mais valia (art. 25, 01012014
do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo
do
gio
por 01012014
rentabilidade futura (goodwill)
(art. 25, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Lucro bruto decorrente da 01012014
avaliao a valor justo das
unidades permutadas (art. 27,
3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Despesas pr-operacionais ou 01012014
pr-industriais (art. 11, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Variao cambial passiva - 01012014
ajuste a valor presente (art. 12,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
66
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
68
A
E
NS
67
69
A
E
NS
68
70
NS
69
71
NS
70
72
NS
71
73
A
E
NS
72
74
CDIG
O
73
74
75
76
77
78
79
80
DESCRIO
DT_INI
Ajuste a valor justo realizao 01012014
ganho de capital subscrio de
aes (art. 17, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo perda de 01012014
capital subscrio de aes (art.
18, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Menos valia de bem ou direito 01012014
no
transferido
para
o
patrimnio da sucessora no caso
de ciso (art. 21, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por 01012014
compra
vantajosa
na
incorporao, fuso ou ciso
(art. 23, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Tributao do ganho por 01012014
compra vantajosa (art. 27, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Tributao do ganho por 01012014
compra vantajosa (art. 20, 6,
do Decreto-Lei n 1.598, de
1977)
Contrapartida da reduo do 01012014
gio por rentabilidade futura
(goodwill) (art. 28, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977
em contratos de longo prazo
(art. 29, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
73
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
75
A
E
NS
74
76
A
E
NS
75
77
A
E
NS
76
78
A
E
NS
77
79
A
E
NS
78
80
A
E
NS
79
81
A
E
NS
80
82
CDIG
O
81
82
83
84
85
86
87
DESCRIO
DT_INI
Perdas estimadas por reduo 01012014
ao valor recupervel (art. 32,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado como despesa ou
custo (art. 33, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Realizao do ativo intangvel 01012014
nos contratos de concesso (art.
35, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso
de
empresa
no
controlada (art. 39, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o
do art. 57 da Lei no 4.506, de 30
de novembro de 1964 (art. 57,
15, da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
81
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
83
A
E
NS
82
84
A
E
NS
83
85
A
E
NS
84
86
A
E
NS
85
87
A
E
NS
86
88
NS
87
89
CDIG
O
88
89
90
90.01
90.02
90.03
DESCRIO
DT_INI
Realizao dos gastos com 01012014
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados
no
ativo
no
circulante
intangvel,
inclusive
por
amortizao, alienao ou baixa
(art. 42, pargrafo nico, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes referentes proviso 01012014
para gastos de desmontagens
(art. 45, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de
lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 58, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente
da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 62, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes decorrentes de contratos 01012014
de concesso de servios
pblicos existentes em 31 de
dezembro de 2013 (art. 69, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Parcela
de
depreciao 01012014
anteriormente excluda do lucro
lquido na apurao do lucro
real (art. 31, 6, do DecretoLei n 1.598, de 1977).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
88
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
90
NS
89
91
A
E
NS
90
92
NS
91
93
NS
92
94
NS
93
95
CDIG
O
90.04
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO
FORMATO
Estorno da remunerao, dos 01012014
E
NS
encargos, das despesas e demais
custos, ainda que contabilizados
no
patrimnio
lquido,
referentes a instrumentos de
96
capital
ou
de
dvida
subordinada, emitidos pela
pessoa jurdica (art. 38-B, 3,
do Decreto-Lei n 1.598, de
1977).
01012014
E
NS
91
Outras Adies
97
01012014
CNA
NS
92
SOMA DAS ADIES
98
01012014
R
93
EXCLUSES
99
01012014
E
NS
(-)Reverso dos Saldos das
94
100
Provises No Dedutveis
(-)Lucros e Dividendos
01012014
E
NS
Derivados de Investimentos
95
101
Avaliados pelo Custo de
Aquisio
(-)Ajustes por Aumento no
01012014
E
NS
Valor de Investimentos
96
102
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)Amortizao de Desgio nas 01012014
E
NS
Aquisies de Investimentos
97
103
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)gio Amortizado
01012014
E
NS
98
Anteriormente Alienao ou
104
Baixa de Investimentos
01012014
E
NS
(-)Rendimentos e Ganhos de
99
105
Capital Auferidos no Exterior
01012014
E
NS
(-)Variaes Cambiais Ativas
100
106
(MP n 1.858-10/1999, art. 30)
(-)Variaes Cambiais Passivas 01012014
E
NS
101
- Operaes Liquidadas (MP n
107
1.858-10/1999, art. 30)
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRIO
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
95
96
A
R
R
SOMA (M350(5:91))
97
98
E
99
E
100
E
101
E
102
103
104
E
Pgina 417 de 864
CDIG
O
102
103
104
105
106
107
108
109
110
DESCRIO
(-)Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e Desenvolvimento
de Inovao Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 26, 1)
(-)Ganhos de Capital por
Variao Percentual em
Participao Societria Avaliada
pelo Patrimnio Lquido
(-)Prmios na Emisso de
Debntures
(-)Doaes e Subvenes para
Investimento
(-)Receitas Originrias de
Planos de Benefcios
Administrados por Entidades
Fechadas de Previdncia
Complementar (Lei n
11.948/2009, art.5)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em
Empresas e Entidades
Nacionais (Lei n 10.973/2004,
art.19)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art.21)
(-)Rendimentos Tributados
Exclusivamente na Fonte (Lei
n 12.431/2011, arts. 2 e 3)
(-)Resultados No Tributveis
de Sociedades Cooperativas
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
105
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
108
01012014
E
E
NS
106
109
01012014
01012014
110
111
01012014
E
E
NS
107
NS
108
NS
109
E
E
112
01012014
NS
110
113
01012014
NS
111
114
01012014
NS
112
115
01012014
116
E
E
NS
113
E
Pgina 418 de 864
CDIG
O
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
DESCRIO
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Swap (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Termo (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Futuro (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Opes de Aes
(Lei n 10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Opes de Ativos e
Mercadorias (Lei n
10.637/2002, art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Derivativos de
Crdito (Lei n 10.637/2002,
art.35)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado Outros Derivativos
(Lei n 10.637/2002, art.35)
(-)Juros Produzidos por NTN
(Lei n 10.179/2001, art. 1, Inc.
III)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 19)
(-)Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT
ou Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem
Fins Lucrativos (Lei n
11.196/2005, art. 19-A)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
114
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
117
01012014
E
E
NS
115
118
01012014
E
E
NS
116
119
01012014
E
E
NS
117
120
01012014
E
E
NS
118
121
01012014
E
E
NS
119
122
01012014
E
E
NS
120
123
01012014
E
E
NS
121
124
01012014
E
E
NS
122
125
01012014
E
E
NS
123
126
CDIG
O
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
DESCRIO
(-)Atividade Audiovisual
(Decreto n 3.000/1999, art.
372)
(-)Depreciao/Amortizao
Acelerada (Lei n 11.196/2005,
art. 17, III e IV e art. 20)
(-)Depreciao Acelerada
Incentivada - (Lei n
11.196/2005, art. 31)
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I
Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Financiamentos Imobilirios
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I -
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
124
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
127
01012014
E
E
NS
125
128
01012014
E
E
NS
126
129
01012014
E
E
NS
127
130
01012014
E
E
NS
128
131
01012014
E
E
NS
129
132
01012014
E
E
NS
130
133
01012014
E
E
NS
131
134
01012014
E
E
NS
132
135
01012014
136
E
E
NS
133
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
134
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
Outros Crditos
131
132
133
134
135
136
137
138
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso I
Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a - Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
a Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Emprstimos
01012014
137
01012014
E
E
NS
135
138
01012014
E
E
NS
136
139
01012014
E
E
NS
137
140
01012014
E
E
NS
138
141
01012014
E
E
NS
139
142
01012014
E
E
NS
140
143
01012014
E
E
NS
141
144
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
139
145
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
140
146
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
141
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
147
b - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
142
148
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b - Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
143
149
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
b Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
144
150
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
145
151
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
146
152
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
01012014
E
Operaes de Crdito - Lei
147
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
153
c - Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
LINHA
ECF
142
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
E
NS
143
E
NS
144
E
NS
145
E
NS
146
E
NS
147
E
NS
148
E
NS
149
E
NS
150
E
Pgina 422 de 864
CDIG
O
148
149
150
151
152
153
154
155
156
DESCRIO
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c - Outros Crditos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso II,
c Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Financiamentos Imobilirios
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
- Outros Crditos
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
151
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
154
01012014
E
E
NS
152
155
01012014
E
E
NS
153
156
01012014
E
E
NS
154
157
01012014
E
E
NS
155
158
01012014
E
E
NS
156
159
01012014
E
E
NS
157
160
01012014
E
E
NS
158
161
01012014
E
E
NS
159
162
CDIG
O
157
158
159
160
161
162
163
164
165
DESCRIO
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso III
Renegociaes
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Emprstimos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Ttulos Descontados
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Financiamentos
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Financiamentos Rurais e
Agroindustriais
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Financiamentos Imobilirios
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Dedutveis em
Operaes de Crdito - Lei
9.430/96 Art.9, 1, inciso IV
- Outros Crditos
(-)Rendas de Arrendamento Supervenincia de Depreciao
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
160
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
163
01012014
E
E
NS
161
164
01012014
E
E
NS
162
165
01012014
E
E
NS
163
166
01012014
E
E
NS
164
167
01012014
E
E
NS
165
168
01012014
E
E
NS
166
169
01012014
E
E
NS
167
170
01012014
171
E
E
NS
168
CDIG
O
166
167
168
169
170
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajustes ao lucro lquido 01012014
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, da Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos
(art. 17, 3o, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Menos valia de investimentos 01012014
avaliados
pelo
patrimnio
lquido
em
sociedades
estrangeiras que no funcionem
no pas (art. 23, pargrafo
nico, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Ganho
decorrente
de 01012014
avaliao de ativo ou passivo
com base no valor justo (art. 13,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Realizao
da
perda 01012014
decorrente de avaliao de ativo
ou passivo com base no valor
justo (art. 14, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
169
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
172
NS
170
173
NS
171
174
NS
172
175
E
E
NS
173
176
CDIG
O
171
172
173
174
175
176
DESCRIO
(-)Realizao de ajuste negativo
decorrente de avaliao a valor
justo na investida, em
investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-B,
3, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste positivo decorrente de
avaliao a valor justo na
investida, em investimento
mensurado pelo patrimnio
lquido (art. 24-A, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste a valor presente de
elementos
do
ativo,
j
oferecidos tributao (art. 4,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor presente de
elementos do passivo (art. 5,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-) Realizao da diferena
negativa de ativo ou positiva de
passivo
controlada
em
subcontas (art. 67, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Reduo de menos valia (art.
25, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
174
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
177
01012014
NS
175
178
01012014
NS
176
179
01012014
E
E
NS
177
180
01012014
E
E
NS
178
181
01012014
E
E
NS
179
182
CDIG
O
177
178
178.01
179
180
181
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Custos incorridos associados 01012014
s transaes destinadas
distribuio primria de aes
ou bnus de subscrio
contabilizados no patrimnio
lquido (art. 38-A, do DecretoLei no 1.598/78, com redao
dada pelo art. 2o, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-) Remunerao, encargos, 01012014
despesas e demais custos, ainda
que
contabilizados
no
patrimnio lquido, referentes a
instrumentos de capital ou de
dvida subordinada,
quando
incorridos (art. 38-B, do
Decreto-Lei n 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Despesas pr-operacionais ou 01012014
pr-industriais
(art.
11,
pargrafo nico, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Variao cambial ativa - 01012014
ajuste a valor presente (art. 12,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajuste a valor justo - ganho 01012014
de capital subscrio de aes
(art. 17, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
180
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
183
NS
181
184
NS
182
185
NS
183
186
E
E
NS
184
187
E
E
NS
185
188
CDIG
O
182
183
184
185
186
187
188
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio
de aes (art. 18, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Mais valia de bem ou direito 01012014
no
transferido
para
o
patrimnio da sucessora no caso
de ciso (art. 20, 1o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
decorrente
de
participao societria entre
partes no dependentes, em
casos de incorporao, fuso ou
ciso (art. 22, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Realizao do ganho por 01012014
compra vantajosa por alienao
do bem (art. 27, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajuste da diferena dos 01012014
critrios adotados no 1 do art.
10 do Decreto-Lei n 1.598, de
1977 em contratos de longo
prazo (art. 29, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Realizao
de
perdas 01012014
estimadas por reduo ao valor
recupervel por alienao ou
baixa do bem correspondente
(art. 32, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado liquidao da
operao (art. 33, 1o Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
186
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
189
E
E
NS
187
190
E
E
NS
188
191
NS
189
192
E
E
NS
190
193
NS
191
194
NS
192
195
CDIG
O
189
190
191
192
193
194
195
DESCRIO
DT_INI
(-)Receita reconhecida nos 01012014
contratos de concesso (art. 35,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso
de
empresa
no
controlada (art. 39, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o
do art. 57 da Lei no 4.506, de 30
de novembro de 1964 (art. 57,
16, da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964, com
redao dada pelo art. 40, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
(-)Gastos com desenvolvimento 01012014
de inovao tecnolgica quando
registrados no ativo no
circulante intangvel (art. 42,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes
referentes
01012014
realizao da proviso para
gastos de desmontagens (art.
43, Lei n 12.973, de 13 de
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
193
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
196
E
E
NS
194
197
E
E
NS
195
198
E
E
NS
196
199
NS
197
200
NS
198
201
202
NS
199
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
200
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
maio de 2014).
196
197
198
199
200
201
202
203
(-)Ajustes
decorrentes
de
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de
lei comercial ainda no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 54, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente
da moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de
contratos de concesso de
servios pblicos existentes em
31 de dezembro de 2013 (art.
69, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Outras Excluses
SOMA DAS EXCLUSES
BASE DE CLCULO DA
CSLL ANTES DA
COMPENSAO DE BASE
DE CLCULO NEGATIVA
DE PERODOS ANTERIORES
(-)Compensao de Base de
Clculo Negativa de Perodos
Anteriores
BASE DE CLCULO DA
CSLL
01012014
203
01012014
NS
201
204
01012014
NS
202
205
01012014
01012014
01012014
206
207
E
CNA
CNA
NS
NS
NS
203
204
205
208
01012014
NS
SOMA (M350(94:199))
E
R
206
209
01012014
210
P
CNA
NS
207
M350(201) - M350(202)
FORMATO
LINHA
ECF
NS
NS
1
2
NS
NS
NS
4
5
NS
NS
6
7
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
R
L
T_DRE(L300("3.01"))
R
M350(1) + M350C(2)
L
R
A
A
A
A
NS
NS
NS
10
NS
11
A
A
A
A
NS
12
A
NS
13
NS
14
A
A
Pgina 431 de 864
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
15
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
17
18
19
20
21
22
23
24
01012014
17
01012014
A
E
NS
16
18
01012014
01012014
19
20
01012014
A
E
NS
17
NS
18
NS
19
A
A
21
01012014
22
01012014
A
E
NS
20
NS
21
23
01012014
NS
22
24
01012014
25
NS
23
CDIG
O
25
26
27
28
29
30
31
32
33
DESCRIO
Perdas de Capital por Variao
Percentual em Participao
Societria Avaliada pelo
Patrimnio Lquido
Desgio Amortizado
Anteriormente Alienao ou
Baixa de Investimentos
Prmios da Emisso de
Debntures - Destinao Diversa
Doaes e Subvenes para
Investimento - Destinao
Diversa
Realizao de Receitas
Originrias de Planos de
Benefcios Administrados por
Entidades Fechadas de
Previdncia Complementar (Lei
n 11.948/2009, art.5)
Remunerao da Prorrogao da
Licena-Maternidade (Lei n
11.770/2008, art. 5)
Despesas e Custos com Pesquisa
e Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em
Empresas e Entidades Nacionais
Realizados com Recursos de
Subvenes Governamentais (Lei
n 10.973/2004, art.19)
Despesas e Custos com
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas Realizados
com Recursos de Subvenes
Governamentais (Lei n
11.196/2005, art.21)
Tributos com Exigibilidade
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
24
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
26
01012014
A
E
NS
25
27
01012014
28
01012014
A
E
NS
26
NS
27
29
01012014
A
E
NS
28
30
01012014
NS
29
31
01012014
A
E
NS
30
32
01012014
NS
31
33
01012014
34
NS
32
A
Pgina 433 de 864
CDIG
O
34
35
36
37
38
39
40
41
DESCRIO
Suspensa
Resultados Negativos com Atos
Cooperativos
Custos e Despesas Vinculados s
Receitas da Atividade Imobiliria
Tributadas pelo RET
Parcela dos Lucros de Contratos
de Construo por Empreitada ou
Fornecimento, Celebrados com
Pessoa Jurdica de Direito
Pblico
Parcela do Aporte de Recursos
nos Contratos de Parceria
Pblico-Privada para a
Construo ou Aquisio de Bens
Reversveis - Reverso (Lei n
11.079/2004, art. 6, 2 a 4)
Ajuste Negativo a Valor de
Mercado (Lei n 10.637/2002,
art.35, 1)
Depreciao Integral - Reverso
(Lei n 11.196/2005, art. 17, III)
Depreciao Acelerada Mquinas, Equipamentos,
Aparelhos e Instrumentos Reverso (Lei n 12.794/2013,
art 4, 4)
Encargos
de
depreciao,
amortizao e exausto gerados
por bem objeto de arrendamento
mercantil, na pessoa jurdica
arrendatria (art. 13, 3o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
35
01012014
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
33
NS
34
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
36
01012014
A
E
NS
35
37
01012014
A
E
NS
36
38
01012014
NS
37
39
01012014
40
01012014
A
E
NS
38
NS
39
41
01012014
A
E
NS
40
42
CDIG
O
42
43
44
45
46
DESCRIO
DT_INI
Ajustes
ao
lucro
lquido 01012014
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Despesas financeiras incorridas 01012014
pela arrendatria em contratos de
arrendamento mercantil (art. 47 e
art. 48, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Valores decorrentes do ajuste a 01012014
valor presente, de que trata o
inciso III do caput do art. 184 da
Lei no 6.404, de 1976 (art. 47 e
art. 48, pargrafo nico, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Juros e outros encargos para 01012014
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando o respectivo
ativo for realizado, inclusive
mediante
depreciao,
amortizao, exausto, alienao
ou baixa (art. 17, 3o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Mais valia de investimentos 01012014
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que
no funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei
no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
41
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
43
NS
42
44
A
E
NS
43
45
NS
44
46
NS
45
47
CDIG
O
47
48
49
50
51
DESCRIO
DT_INI
gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill) de investimentos
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que
no funcionem no pas (art. 23,
pargrafo nico, do Decreto-Lei
no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
Realizao do ganho decorrente 01012014
de avaliao de ativo ou passivo
com base no valor justo (art. 13,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Perda decorrente de avaliao de 01012014
ativo ou passivo com base no
valor justo (art. 14, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajuste negativo decorrente de 01012014
avaliao a valor justo na
investida,
em
investimento
mensurado
pelo
patrimnio
lquido (art. 24-B, 1o, do
Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Realizao de ajuste positivo 01012014
decorrente de avaliao a valor
justo
na
investida,
em
investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-A,
3, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
46
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
48
NS
47
49
A
E
NS
48
50
A
E
NS
49
51
NS
50
52
CDIG
O
52
53
54
54.01
55
56
57
DESCRIO
DT_INI
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do ativo (art. 4, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor presente de 01012014
elementos do passivo (art. 5, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Diferena positiva de ativo ou 01012014
negativa
de
passivo
no
controlada em subconta (art. 66,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Realizao da diferena positiva 01012014
de ativo ou negativa de passivo
controlada em subconta (art. 66,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Reduo de mais valia (art. 25, 01012014
do Decreto-Lei no 1.598/78, com
redao dada pelo art. 2o, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Reduo
do
gio
por 01012014
rentabilidade futura (goodwill)
(art. 25, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Lucro bruto decorrente da 01012014
avaliao a valor justo das
unidades permutadas (art. 27,
3o, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
51
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
53
A
E
NS
52
54
A
E
NS
53
55
A
E
NS
54
56
A
E
NS
55
57
A
E
NS
56
58
NS
57
59
CDIG
O
58
59
60
61
62
63
64
65
66
DESCRIO
DT_INI
Ajustes
pertinentes
ao 01012014
reconhecimento do lucro bruto
(art. 29, V, do Decreto-Lei no
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Despesas pr-operacionais ou 01012014
pr-industriais (art. 11, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Variao cambial passiva - ajuste 01012014
a valor presente (art. 12, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo realizao 01012014
ganho de capital subscrio de
aes (art. 17, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajuste a valor justo perda de 01012014
capital subscrio de aes (art.
18, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
Menos valia de bem ou direito 01012014
no transferido para o patrimnio
da sucessora no caso de ciso
(art. 21, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa na incorporao, fuso
ou ciso (art. 23, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 27, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Tributao do ganho por compra 01012014
vantajosa (art. 20, 6, do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977)
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
58
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
60
NS
59
61
A
E
NS
60
62
A
E
NS
61
63
A
E
NS
62
64
A
E
NS
63
65
A
E
NS
64
66
A
E
NS
65
67
A
E
NS
66
68
CDIG
O
67
68
69
70
71
72
73
74
DESCRIO
DT_INI
Contrapartida da reduo do gio 01012014
por
rentabilidade
futura
(goodwill) (art. 28, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajuste da diferena dos critrios 01012014
adotados no 1 do art. 10 do
Decreto-Lei n 1.598, de 1977 em
contratos de longo prazo (art. 29,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Perdas estimadas por reduo ao 01012014
valor recupervel (art. 32, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado como despesa ou
custo (art. 33, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Realizao do ativo intangvel 01012014
nos contratos de concesso (art.
35, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao
societria
em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
Ajustes
na
aquisio
de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso de empresa no controlada
(art. 39, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
67
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
69
A
E
NS
68
70
NS
69
71
A
E
NS
70
72
A
E
NS
71
73
A
E
NS
72
74
A
E
NS
73
75
A
E
NS
74
76
CDIG
O
75
76
77
78
78.01
DESCRIO
DT_INI
Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do
art. 57 da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964 (art. 57, 15,
da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964, com redao
dada pelo art. 40, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
Realizao dos gastos com 01012014
desenvolvimento de inovao
tecnolgica quando registrados
no
ativo
no
circulante
intangvel,
inclusive
por
amortizao, alienao ou baixa
(art. 42, pargrafo nico, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Ajustes referentes proviso para 01012014
gastos de desmontagens (art. 45,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de lei
comercial
ainda
no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 58, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
Ajustes decorrentes de diferena 01012014
entre os resultados apurados em
moeda diferente da moeda
nacional e a moeda nacional (art.
62, Lei n 12.973, de 13 de maio
de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
75
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
77
NS
76
78
NS
77
79
A
E
NS
78
80
NS
79
81
CDIG
O
78.02
78.03
78.04
79
80
81
82
83
84
85
86
DESCRIO
DT_INI
Ajustes decorrentes de contratos 01012014
de concesso de servios
pblicos existentes em 31 de
dezembro de 2013 (art. 69, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
Parcela
de
depreciao 01012014
anteriormente excluda do lucro
lquido na apurao do lucro real
(art. 31, 6, do Decreto-Lei n
1.598, de 1977).
Estorno da remunerao, dos 01012014
encargos, das despesas e demais
custos, ainda que contabilizados
no patrimnio lquido, referentes
a instrumentos de capital ou de
dvida subordinada, emitidos pela
pessoa jurdica (art. 38-B, 3,
do Decreto-Lei n 1.598, de
1977).
01012014
Outras Adies
01012014
SOMA DAS ADIES (CSLL)
01012014
EXCLUSES
01012014
(-)Reverso dos Saldos das
Provises No Dedutveis
(-)Lucros e Dividendos
01012014
Derivados de Investimentos
Avaliados pelo Custo de
Aquisio
(-)Ajustes por Aumento no Valor 01012014
de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
(-)Amortizao de Desgio nas
01012014
Aquisies de Investimentos
Avaliados pelo Patrimnio
Lquido
(-)gio Amortizado
01012014
Anteriormente Alienao ou
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
80
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
82
A
E
NS
81
83
A
E
NS
82
84
85
86
87
88
E
CNA
R
E
NS
NS
NS
NS
83
84
NS
86
A
R
R
SOMA (M350(6:79))
85
89
E
E
NS
87
90
E
E
NS
88
91
92
E
E
NS
89
E
Pgina 441 de 864
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
90
NS
91
NS
92
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
Baixa de Investimentos
87
88
89
90
91
92
93
94
95
(-)Rendimentos e Ganhos de
Capital Auferidos no Exterior
(-)Variaes Cambiais Ativas
(MP n 1.858-10/1999, art. 30)
(-)Variaes Cambiais Passivas Operaes Liquidadas (MP n
1.858-10/1999, art. 30)
(-)Dispndios com Pesquisa
Tecnolgica e Desenvolvimento
de Inovao Tecnolgica (Lei n
11.196/2005, art. 26, 1)
(-)Ganhos de Capital por
Variao Percentual em
Participao Societria Avaliada
pelo Patrimnio Lquido
(-)Prmio da Emisso de
Debntures
(-)Doaes e Subvenes para
Investimento
(-)Receitas Originrias de Planos
de Benefcios Administrados por
Entidades Fechadas de
Previdncia Complementar (Lei
n 11.948/2009, art.5)
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para Pesquisa e
Desenvolvimento de Produtos e
Processos Inovadores em
Empresas e Entidades Nacionais
(Lei n 10.973/2004, art.19)
01012014
01012014
93
94
01012014
E
E
95
01012014
E
E
NS
93
96
01012014
E
E
NS
94
97
01012014
01012014
98
99
01012014
E
E
NS
95
NS
96
NS
97
E
E
100
01012014
E
E
NS
98
101
CDIG
O
96
97
98
99
100
101
102
103
104
DESCRIO
(-)Receitas de Subvenes
Governamentais para
Remunerao de Pesquisadores
Empregados em Atividades de
Inovao Tecnolgica em
Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art. 21)
(-)Resultados No Tributveis de
Sociedades Cooperativas
(-)Receitas da Atividade
Imobiliria Tributadas pelo RET
(-)Parcela dos Lucros de
Contratos de Construo por
Empreitada ou Fornecimento,
Celebrados com Pessoa Jurdica
de Direito Pblico
(-)Aporte de Recursos nos
Contratos de Parceria PblicoPrivada para a Construo ou
Aquisio de Bens Reversveis
(Lei n 11.079/2004, art. 6, 2
a 4)
(-)Ajuste Positivo a Valor de
Mercado (Lei n 10.637/2002,
art.35)
(-)Dispndios com Inovao
Tecnolgica (Lei n 11.196/2005,
art. 19)
(-)Dispndios em Pesquisa
Cientfica e Tecnolgica e de
Inovao Tecnolgica por ICT ou
Entidades Cientficas e
Tecnolgicas Privadas, sem Fins
Lucrativos (Lei n 11.196/2005,
art.19-A)
(-)Depreciao Integral (Lei n
11.196/2005, art. 17, III)
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
99
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
102
01012014
01012014
103
104
01012014
NS
100
NS
101
NS
102
E
E
105
01012014
E
E
NS
103
106
01012014
NS
104
107
01012014
E
E
NS
105
108
01012014
E
E
NS
106
109
01012014
110
NS
107
E
Pgina 443 de 864
CDIG
O
ORDE
DT_INI
DT_FIM
M
TIPO
FORMATO
(-)Ajustes ao lucro lquido 01012014
E
NS
decorrente de operaes de
arrendamento
mercantil
105
111
financeiro na arrendadora (art.
46, 1, da Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Juros e outros encargos para 01012014
E
NS
financiar a aquisio de ativos
qualificados, quando incorridos
106
(art. 17, 3o, do Decreto-Lei no
112
1.598/78, com redao dada pelo
art. 2o, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Menos valia de investimentos 01012014
E
NS
avaliados pelo patrimnio lquido
em sociedades estrangeiras que
no funcionem no pas (art. 23,
107
113
pargrafo nico, do Decreto-Lei
no 1.598/78, com redao dada
pelo art. 2o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)Ganho decorrente de avaliao 01012014
E
NS
de ativo ou passivo com base no
108
114
valor justo (art. 13, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Realizao da perda decorrente 01012014
E
NS
de avaliao de ativo ou passivo
109
com base no valor justo (art. 14,
115
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
110
(-)Realizao de ajuste negativo
01012014
116
E
NS
decorrente de avaliao a valor
justo na investida, em
investimento mensurado pelo
patrimnio lquido (art. 24-B,
3, do Decreto-Lei no 1.598/78,
com redao dada pelo art. 2o,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DESCRIO
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
109
E
110
111
E
112
E
113
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
114
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
2014).
111
112
113
114
115
116
01012014
117
01012014
NS
115
118
01012014
E
E
NS
116
119
01012014
E
E
NS
117
120
01012014
E
E
NS
118
121
01012014
122
E
E
NS
119
CDIG
O
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
NS
120
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
117
117.01
118
119
120
01012014
123
01012014
NS
121
124
01012014
NS
122
125
01012014
E
E
NS
123
126
01012014
E
E
NS
124
127
CDIG
O
121
122
123
124
125
126
127
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajuste a valor justo perda 01012014
realizada de capital subscrio de
aes (art. 18, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Mais valia de bem ou direito 01012014
no transferido para o patrimnio
da sucessora no caso de ciso
(art. 20, 1o, Lei n 12.973, de 13
de maio de 2014).
(-)gio por rentabilidade futura 01012014
(goodwill)
decorrente
de
participao societria entre
partes no dependentes, em casos
de incorporao, fuso ou ciso
(art. 22, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Realizao do ganho por 01012014
compra vantajosa por alienao
do bem (art. 27, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Ajuste da diferena dos 01012014
critrios adotados no 1 do art.
10 do Decreto-Lei n 1.598, de
1977 em contratos de longo prazo
(art. 29, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Realizao
de
perdas 01012014
estimadas por reduo ao valor
recupervel por alienao ou
baixa do bem correspondente
(art. 32, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Pagamento baseado em aes 01012014
apropriado liquidao da
operao (art. 33, 1o Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
125
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
128
E
E
NS
126
129
E
E
NS
127
130
NS
128
131
E
E
NS
129
132
NS
130
133
NS
131
134
CDIG
O
128
129
130
131
132
133
134
DESCRIO
DT_INI
(-)Receita
reconhecida
nos 01012014
contratos de concesso (art. 35,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios (art. 37, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso (art. 38, Lei n 12.973, de
13 de maio de 2014).
(-)Ajustes na aquisio de 01012014
participao
societria
em
estgios incorporao, fuso e
ciso de empresa no controlada
(art. 39, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajustes referentes a cota de 01012014
depreciao divergente do 3o do
art. 57 da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964 (art. 57, 16,
da Lei no 4.506, de 30 de
novembro de 1964, com redao
dada pelo art. 40, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Gastos com desenvolvimento 01012014
de inovao tecnolgica quando
registrados
no
ativo
no
circulante intangvel (art. 42, Lei
n 12.973, de 13 de maio de
2014).
(-)Ajustes referentes realizao 01012014
da proviso para gastos de
desmontagens (art. 43, Lei n
12.973, de 13 de maio de 2014).
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
132
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
135
E
E
NS
133
136
E
E
NS
134
137
E
E
NS
135
138
NS
136
139
NS
137
140
NS
138
141
CDIG
O
135
136
137
138
139
140
141
142
DESCRIO
DT_INI
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
modificao de mtodos e
critrios contbeis por meio de lei
comercial
ainda
no
regulamentados pela Secretaria
da Receita da Federal do Brasil
(art. 54, Lei n 12.973, de 13 de
maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
diferena entre os resultados
apurados em moeda diferente da
moeda nacional e a moeda
nacional (art. 58, Lei n 12.973,
de 13 de maio de 2014).
(-)Ajustes
decorrentes
de 01012014
contratos de concesso de
servios pblicos existentes em
31 de dezembro de 2013 (art. 69,
Lei n 12.973, de 13 de maio de
2014).
01012014
(-)Outras Excluses
SOMA DAS EXCLUSES
01012014
(CSLL)
BASE DE CLCULO ANTES
01012014
DA COMPENSAO DE BC
NEGATIVA DE PERODOS
ANTERIORES
(-)Compensao de Base de
01012014
Clculo Negativa da CSLL de
Perodos Anteriores
BASE DE CLCULO DA CSLL 01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
139
FRMULA
TIPO_LANAMENTO
142
NS
140
143
NS
141
144
145
146
E
CNA
NS
NS
142
143
CNA
NS
144
147
E
NS
E
SOMA (M350(82:138))
145
148
149
P
CNA
NS
146
M350(140) - M350(141)
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA_B
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
COD_CTA_B
VL_CTA
Cdigo da Conta da
Parte B
Valor Total dos
Lanamentos
019
002
IND_ VL_CTA
Indicador do
Lanamento
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M355]
Sim
Sim
[D; C]
Sim
Sim
Campo
IND_VL_CTA
Tipo
Erro
Seo 3.1.5.7.11. Registro M360: Contas Contbeis Relacionadas ao Lanamento da Parte A do e-Lacs
Relaciona so lanamentos da parte A do e-Lacs com as contas contbeis.
REGISTRO M360: CONTAS CONTABEIS RELACIONADAS AO LANAMETO DA PARTE A DO e-LACS
Regras de Validao do Registro
REGRA_REGISTRO_M362_OBRIGATORIO
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
N
Campo
REG
Tipo de Registro
Taman
ho
004
COD_CTA
Cdigo de Conta
Contbil
019
002
001
COD_CCUS
VL_CTA
IND_VL_CTA
Rtulo
Cdigo do Centro
de Custos
Valor da Conta
Indicado do
Saldo da Conta
Descrio
Tipo
Decimal
Ocorrncia 0:N
Valores
vlidos
Obrigatrio
[M360]
Sim
Sim
No
Sim
Sim
[D; C]
COD_CTA
Campo
VL_CTA
Tipo
Aviso
Erro
Erro
IND_VL_CTA
Erro
Seo 3.1.5.7.12. Registro M362: Nmeros dos Lanamentos Relacionados Conta Contbil
Apresenta o nmero dos lanamentos contbeis relacionados ao lanamento da conta da parte A, quando no for utilizado todo o saldo da conta contbil.
REGISTRO M362: CONTAS CONTABEIS RELACIONADAS AO LANAMENTO DA PARTE A DO e-LACS
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: NUM_LCTO
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo do Registro
004
NUM_LCTO
Nmero do Lanamento
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M362]
Sim
Sim
Seo 3.1.5.7.13. Registro M365: Identificao de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lanamento
Identifica os processos judiciais e administrativos utilizados que embasaram adies menores que as previstas na legislao ou falta de adio e excluses maiores que as previstas na legislao
na parte A do e-Lalur (tratamento diverso do regramento fiscal).
REGISTRO M365: IDENTIFICAO DE PROCESSOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REFERENTES AO LANAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M365]
Sim
REG
Tipo de Registro
004
IND_PROC
Tipo do Processo
001
[1; 2]
Sim
NUM_PROC
Nmero do Processo
Tipo do processo:
1 - Judicial
2 Administrativo
Nmero do processo
020
Sim
Seo 3.1.5.7.14. Registro M410: Lanamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Apresenta os lanamentos em contas da parte B sem reflexos na parte A.
REGISTRO M410: LANAMENTOS NA CONTA DA PARTE B DO e-LALUR e do e-LACS SEM REFLEXO NA PARTE A
Regras de Validao do Registro
REGRA_PREJUIZO_FISCAL
REGRA_BC_NEGATIVA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA_B + IND_VAL_LAN_LALB_PB + COD_CTA_B_CTP
N
Campo
Rtulo
1 REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[M410]
2 COD_CTA_B
No
3 VAL_LAN_LALB_PB
Valor do Lanamento
Valor do lanamento
019
002
Sim
4 IND_VAL_LAN_LALB_PB
Indicador do Lanamento
Indicador do lanamento:
CR Crdito
DB Dbito
PF - Prejuzo do exerccio.
BC - Base de clculo negativa da CSLL.
Sim
No
Sim
5 COD_CTA_B_CTP
Cdigo da Conta de
Contrapartida
6 HIST_LAN_LALB
Histrico
7 IND_LAN_ANT
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
[S; N]
Obrigatrio
Sim
Sim
Campo
COD_CTA_B_CTP
Tipo
Aviso
Erro
Seo 3.1.5.7.15. Registro M415: Identificao de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lanamento
Identifica os processos judiciais e administrativos utilizados que embasaram o lanamento na parte B.
REGISTRO M415: IDENTIFICAO DE PROCESSOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REFERENTES AO LANAMENTO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 4
Campo(s) chave: REG
N
1
Campo
REG
Rtulo
Tipo de Registro
IND_PROC
Tipo do Processo
NUM_PROC
Nmero do Processo
Descrio
Texto fixo contendo M415
Tipo do processo:
1 - Judicial
2 Administrativo
Nmero do processo
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
vlidos
Obrigatrio
[M415]
Sim
001
[1; 2]
Sim
020
Sim
Seo 3.1.5.7.16. Registro M500: Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Apresenta a viso sinttica do controle de saldos das contas da parte B do e-LALUR e e-LACS. Registro gerado pelo sistema a partir do saldo inicial e das movimentaes.
- Os campos SD_FIM_LAL e IND_SD_FIM do ltimo perodo sero transportados para o E020 da prxima ECF.
- Quando a escriturao for trimestral, o saldo final do perodo ser transportado para o saldo inicial do perodo seguinte.
- O valor do SD_INI_LAL do primeiro perodo ser igual ao saldo inicial do registro M010.
REGISTRO M500: CONTROLE DE SALDOS DAS CONTAS DA PARTE B DO e-LALUR E DO e-LACS
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: COD_CTA_B
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 COD_CTA_B
3 SD_INI_LAL
019
002
4 IND_ SD_INI_LAL
001
5 VL_LCTO_PARTE_A
6 IND_
VL_LCTO_PARTE_A
Lanamentos da Parte B
com Reflexo na Parte A
Indicador do Lanamento
da Parte B com Reflexo
na Parte A
019
002
001
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[M500]
Sim
Sim
Sim
[C; D]
Sim
Sim
[C; D]
Sim
Sim
Campo
Rtulo
8 IND_
VL_LCTO_PARTE B
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
001
9 SD_FIM_LAL
Saldo Final
10 IND_ SD_FIM_LAL
019
002
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[C; D]
Sim
Sim
[C; D]
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[M990]
QTD_LIN
Obrigatrio
Sim
Sim
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[N001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Seo 3.1.5.8.2. Registro N030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO N030: IDENTIFICAO DOS PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL DAS EMPRESAS TRIBUTADAS PELO LUCRO REAL
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:13
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[N030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
003
[A00; A01;
A02; A03;
A04; A05;
A06; A07;
A08; A09;
A10; A11;
A12; T01;
T02; T03;
T04]
Sim
Sim
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Seo 3.1.5.8.3. Registro N500: Base de Clculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Aps as Compensaes de Prejuzos
Apresenta a base de clculo do IRPJ aps as compensaes de prejuzos.
REGISTRO N500: BASE DE CLCULO DO IRPJ SOBRE O LUCRO RELA APS AS COMPENSAES DE PREJUZOS
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: REG
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N500]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DEBITO(parmetro)
DEBITO(L300(3.01))
Se o resultado do parmetro (item de
tabela ou expresso) for maior que que
zero, retorna o valor; se zero ou menor que
zero, retorna zero.
Parmetros : tabela.coluna(chave primaria)
ou expresso
Exemplo:
DEBITO(L300(3.01)+ L300(3.01))
Se resultado da soma for negativo
retorna zero, se for positivo retorna o
resultado da soma.
CDIGO
DESCRIO
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
CA
01012014
DT_INI
DT_FIM
1
2
FRMULA
SE (0010.COD_QUALIF_PJ( ) = "01")
ENTAO DEBITO(M300(175))+DEBITO(M300(349))
SENAO SE (0010.COD_QUALIF_PJ( )= "02")
ENTAO (DEBITO(M300(204)))
SENAO SE (0010.COD_QUALIF_PJ( ) =
"03")
ENTAO (DEBITO(M300(143)))
SENAO 0
FIM_SE
FIM_SE
FIM_SE
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N600]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
N
4
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CREDITO(parmetro)
CREDITO(L300(3.01))
Se o resultado do parmetro (item de
tabela ou expresso) for menor que zero,
retorna o valor sem sinal; se zero ou maior
que zero, retorna zero.
Parmetros : tabela.coluna(chave primaria)
ou expresso
Exemplo:
CREDITO(L300.VALOR(3.01)+
L300(3.01))
Se resultado da soma for positivo
retorna zero, se for negativo retorna o
resultado da soma.
CDIGO
DESCRIO
RECEITA LQUIDA POR ATIVIDADE
1
Receita Lquida da Atividade de Ensino
2
Superior Isenta - Prouni
Receita Lquida da Atividade Isenta - Projeto
Industrial ou Agrcola - Sudam/Sudene
3
Receita Lquida da Atividade Isenta - Projeto
de Tecnologia Digital Integrante de Programa
de Incluso Digital - Sudam/Sudene
4
Receita Lquida da Atividade Isenta 5
Transporte Internacional
Receita Lquida da Atividade Isenta 6
Eventos da Fifa
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDEM
1
TIPO
R
FORMATO
LINHA ECF
01012014
01
01012014
02
01012014
03
01012014
04
01012014
05
FRMULA
CDIGO
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
DESCRIO
Receita Lquida da Atividade Isenta - SPE
Prestadoras de Servios a Eventos da Fifa
Receita Lquida da Atividade Isenta Eventos do CIO
Receita Lquida da Atividade Isenta - SPE
Prestadoras de Servios a Eventos do CIO
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
100% - Padis
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
75%
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
70%
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
50%
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
33,33%
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
25%
Receita Lquida da Atividade com Reduo de
12,5%
Receita Lquida da Atividade com Reduo
por Reinvestimento
Receita Lquida das Demais Atividades
TOTAL DA RECEITA LQUIDA
CLCULO DO LUCRO DA
EXPLORAO
Lucro Lquido antes do IRPJ
Ajuste do Regime Tributrio de Transio
RTT
Lucro Lquido Aps Ajuste do RTT
Outras Despesas (Lei n 6.404/1976, art. 187,
IV)
Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
Prejuzos na Alienao de Participaes
Integrantes do Ativo Circulante ou do Ativo
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
01012014
06
01012014
07
01012014
08
01012014
10
09
01012014
11
10
01012014
12
11
01012014
13
12
01012014
14
13
01012014
15
14
01012014
16
15
01012014
01012014
01012014
17
18
19
E
E
CNA
N
N
N
16
17
18
SOMA(N600(2:18))
01012014
20
01012014
21
CA
NS
19
L300("3.01")+L300("3.02.01.01.01.02")
+L300("3.11")
01012014
01012014
22
23
E
CNA
NS
NS
20
21
N600(21) + N600(22)
01012014
24
CA
22
01012014
01012014
25
26
CA
CA
N
N
23
24
FRMULA
L300("3.01.03.01.03")
DEBITO(L300("3.02.01.01.01.01")
+L300("3.12.01.01.01.01"))
DEBITO(L300("3.01.01.09.01.09")
+L300("3.11.01.09.01.09"))
Pgina 466 de 864
CDIGO
DESCRIO
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
FRMULA
34
35
36
37
01012014
27
CA
25
01012014
28
26
01012014
29
27
01012014
30
CA
28
01012014
31
CA
29
01012014
01012014
32
33
E
E
N
N
30
31
01012014
34
32
01012014
35
33
01012014
01012014
36
37
CA
CA
N
N
34
35
DEBITO(L300("3.01.01.09.01.10")
+L300("3.11.01.09.01.10")
+L300("3.01.01.09.01.11")
+L300("3.11.01.09.01.11")
+L300("3.01.01.09.01.12")
+L300("3.11.01.09.01.12")
+L300("3.01.01.09.01.18")
+L300("3.11.01.09.01.18"))
DEBITO(L300("3.01.01.09.01.01")
+L300("3.11.01.09.01.01"))
DEBITO(L300("3.01.01.09.01.13")
+L300("3.11.01.09.01.13"))
DEBITO(L300("3.01.01.09.01.13")
+L300("3.11.01.09.01.13"))
CREDITO(L300("3.01.03.01.01.01"))+
CREDITO(L300("3.01.03.01.01.02"))+
CREDITO(L300("3.01.03.01.01.99"))
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.06")
+L300("3.11.01.05.01.06"))
Pgina 467 de 864
CDIGO
DESCRIO
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
FRMULA
44
45
46
01012014
38
CA
36
01012014
39
CA
37
01012014
40
38
01012014
41
39
01012014
42
CA
40
01012014
43
CA
41
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.07")
+L300("3.11.01.05.01.07")
+L300("3.01.01.05.01.08")
+L300("3.11.01.05.01.08")
+L300("3.01.01.05.01.09")
+L300("3.11.01.05.01.09")
+L300("3.01.01.05.01.18")
+L300("3.11.01.05.01.18"))
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.10")
+L300("3.11.01.05.01.10"))
DEBITO(L300("3.01.01.05.01.01")
+L300("3.11.01.05.01.01"))
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.13")
+L300("3.11.01.05.01.13"))
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.18")
+L300("3.11.01.05.01.18"))
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.19")
+L300("3.11.01.05.01.19"))
01012014
44
CA
42
CREDITO(L300("3.01.01.05.01.20")
+L300("3.11.01.05.01.20"))
01012014
01012014
45
46
CA
E
N
N
43
44
CREDITO(SOMA(L300("3.01.01.05.01.01":
"3.01.01.05.01.05"))
+SOMA(L300("3.11.01.05.01.01":"3.11.01.0
5.01.05"))SOMA(L300("3.01.01.09.01.01":"3.01.01.09
.01.06"))-L300("3.01.01.09.01.08")SOMA(L300("3.11.01.09.01.01":"3.11.01.09
Pgina 468 de 864
CDIGO
DESCRIO
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
FRMULA
.01.06"))-L300("3.11.01.09.01.08"))
47
48
49
(-)Outras Excluses
LUCRO DA EXPLORAO
DISTRIBUIO POR ATIVIDADE
01012014
01012014
01012014
47
48
49
E
CNA
R
N
N
45
46
SOMA(N600(23:35))-SOMA(N600(36:47))
47
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600 (48)*N600(2)/N600(19)
FIM_SE
48
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(3)/N600(19)
FIM_SE
49
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(4)/N600(19)
FIM_SE
50
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(5)/N600(19)
FIM_SE
51
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(6)/N600(19)
FIM_SE
52
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(7)/N600(19)
FIM_SE
01012014
50
CA
52
01012014
Parcela Isenta Correspondente Atividade
Integrante de Programa de Incluso Digital Sudam/Sudene
01012014
51
52
CA
CA
01012014
53
CA
01012014
54
CA
01012014
55
CA
CDIGO
DESCRIO
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
56
CA
53
FRMULA
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(8)/N600(19)
FIM_SE
54
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(9)/N600(19)
FIM_SE
55
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(10)/N600(19)
FIM_SE
56
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(11)/N600(19)
FIM_SE
57
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(12)/N600(19)
FIM_SE
58
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(13)/N600(19)
FIM_SE
59
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(14)/N600(19)
FIM_SE
60
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(15)/N600(19)
FIM_SE
01012014
Parcela Isenta Correspondente Atividade de
Servios - SPE - Eventos do CIO
57
01012014
57
CA
01012014
58
CA
01012014
59
CA
01012014
60
CA
01012014
61
CA
01012014
62
CA
01012014
63
CA
CDIGO
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
64
CA
61
01012014
Parcela Correspondente Atividade com
Reduo por Reinvestimento
65
01012014
65
CA
62
01012014
66
CA
63
FRMULA
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(16)/N600(19)
FIM_SE
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(17)/N600(19)
FIM_SE
SE (N600(48)>0 OU N600(19)=0)
ENTAO 0
SENAO N600(48)*N600(18)/N600(19)
FIM_SE
Seo 3.1.5.8.5. Registro N610: Clculo da Iseno e Reduo do Imposto Sobre o Lucro Real
Apresenta o clculo da iseno e reduo do imposto sobre o lucro real.
REGISTRO N610: CLCULO DA ISENO E REDUO DO IMPOSTO SOBRE LUCRO REAL
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N610]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Ocorrncia 1:N
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA: Verifica se o registro j foi importado anteriormente, de acordo com a chave e os registros pais. Se a regra no for cumprida, a ECF gera um aviso.
REGRA_LINHA_DESPREZADA: Verifica se o registro existe na importao, mas no ser importado por no existir na tabela dinmica devido s configuraes do bloco 0 ou da tabela
dinmica. Gera um aviso.
REGRA_LINHA_ATUALIZADA: Verifica se o registro est desatualizado em relao tabela da RFB. Gera um aviso.
II Regras de Validao de Campos:
N
4
Campo
VALOR
Tipo
Erro
Descrio:
Retorna o nmero de meses do perodo.
Anual ou Trimestral.
1) Identificar perodo atual
2) identificar as datas de inicio e fim do perodo (perodos fixos). Considerar o inicio e fim da escriturao.(0000.dt_ini e 0000.dt_fin)
3) Calcula o nmero de meses entre as datas do perodo identificado.
4) Deduzir o nmero de arbitramentos. Identificar os meses no arbitrados do perodo atual.
Parmetro: sem parmetros.
Restrio:
Esta funo s pode ser usada com conhecimento do perodo atual.
Exemplo:
Considerando o perodo = T01
e 0000.dt_ini = 28/02/2014 e
0000.dt_fin = 31/12/2014 e
MESES_PERIODO() retorna o nmero 2(dois).
CDIG
O
1
2
DESCRIO
Lucro da Explorao da Atividade de Ensino
Superior - Prouni
Imposto
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
01012014
1
2
CA
CNA
NS
NS
01
02
01012014
01012014
01012014
3
4
5
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
03
04
05
01012014
01012014
6
7
CNA
CNA
NS
NS
06
07
01012014
01012014
01012014
8
9
10
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
08
09
10
01012014
01012014
11
12
CNA
CNA
NS
NS
11
12
DT_INI
DT_FIM
Adicional
3
4
5
6
7
SUBTOTAL
ISENO
Lucro da Explorao de Projeto Industrial ou
Agrcola - Sudam/Sudene
Imposto
Adicional
8
9
10
11
12
SUBTOTAL
ISENAO
Lucro da Explorao da Atividade Integrante
de Programa de Incluso Digital Sudam/Sudene
Imposto
FRMULA
SE (N600(50) > 0) ENTAO N600(50) SENAO 0 FIM_SE
N610(1)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(2)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(50)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(2) + N610(3)
N610(4)*1,00
CDIG
O
DESCRIO
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
01012014
01012014
13
14
15
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
13
14
15
01012014
01012014
16
17
CNA
CNA
NS
NS
16
17
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
18
19
20
21
22
CNA
CNA
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
NS
NS
18
19
20
21
22
01012014
01012014
01012014
23
24
25
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
23
24
25
DT_INI
DT_FIM
Adicional
13
14
15
16
17
SUBTOTAL
ISENO
Lucro da Explorao da Atividade de
Transporte Internacional
Imposto
Adicional
18
19
20
21
22
SUBTOTAL
ISENO
Lucro da Explorao de Eventos da Fifa
Imposto
Adicional
23
24
25
SUBTOTAL
ISENO
FRMULA
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(4)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(52)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(12) + N610(13)
N610(14)*1,00
SE (N600(53) > 0) ENTAO N600(53) SENAO 0 FIM_SE
N610(16)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(5)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(53)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(17) + N610(18)
N610(19)*1,00
SE (N600(54) > 0) ENTAO N600(54) SENAO 0 FIM_SE
N610(21)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(6)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(54)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(22) + N610(23)
N610(24)*1,00
CDIG
O
26
27
DESCRIO
Lucro da Explorao da Atividade de Servios
- SPE - Eventos da Fifa
Imposto
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
01012014
26
27
CNA
CNA
NS
NS
26
27
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
28
29
30
31
32
CNA
CNA
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
NS
NS
28
29
30
31
32
01012014
01012014
01012014
33
34
35
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
33
34
35
01012014
01012014
36
37
CNA
CNA
NS
NS
36
37
01012014
38
CNA
NS
38
DT_INI
DT_FIM
Adicional
28
29
30
31
32
SUBTOTAL
ISENO
Lucro da Explorao de Eventos do CIO
Imposto
Adicional
33
34
35
36
37
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade de Servios
SPE - Eventos do CIO
Imposto
Adicional
38
FRMULA
SE (N600(55) > 0) ENTAO N600(55) SENAO 0 FIM_SE
N610(26)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(7)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(55)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(27) + N610(28)
N610(29)*1,00
SE (N600(56) > 0) ENTAO N600(56) SENAO 0 FIM_SE
N610(31)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(8)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(56)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(32) + N610(33)
N610(34)*1,00
SE (N600(57) > 0) ENTAO N600(57) SENAO 0 FIM_SE
N610(36)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(9)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(57)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
Pgina 475 de 864
CDIG
O
39
40
41
42
DESCRIO
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
Reduo de 100% - Padis
Imposto
ORDEM
39
40
TIPO
CNA
CNA
FORMATO
NS
NS
LINHA
ECF
39
40
01012014
01012014
41
42
CNA
CNA
NS
NS
41
42
01012014
01012014
01012014
43
44
45
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
43
44
45
01012014
01012014
46
47
CNA
CNA
NS
NS
46
47
01012014
01012014
01012014
48
49
50
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
48
49
50
01012014
01012014
51
52
CNA
CNA
NS
NS
51
52
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
Adicional
43
44
45
46
47
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
Reduo de 75%
Imposto
Adicional
48
49
50
51
52
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
Reduo de 70%
Imposto
FRMULA
N610(37) + N610(38)
N610(39)*1,00
SE (N600(58) > 0) ENTAO N600(58) SENAO 0 FIM_SE
N610(41)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(10)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(58)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(42) + N610(43)
N610(44)*1,00
CDIG
O
DESCRIO
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
01012014
01012014
53
54
55
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
53
54
55
01012014
01012014
56
57
CNA
CNA
NS
NS
56
57
01012014
01012014
01012014
58
59
60
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
58
59
60
01012014
01012014
61
62
CNA
CNA
NS
NS
61
62
01012014
01012014
01012014
01012014
63
64
65
66
CNA
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
NS
63
64
65
66
DT_INI
DT_FIM
Adicional
53
54
55
56
57
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
Reduo de 50%
Imposto
Adicional
58
59
60
61
62
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
Reduo de 33,33%
Imposto
Adicional
63
64
65
66
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
FRMULA
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(12)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(60)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(52) + N610(53)
N610(54)*0,70
SE (N600(61) > 0) ENTAO N600(61) SENAO 0 FIM_SE
N610(56)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(13)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(61)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(57) + N610(58)
N610(59)*0,50
SE (N600(62) > 0) ENTAO N600(62) SENAO 0 FIM_SE
N610(61)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(14)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(62)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(62) + N610(63)
N610(64)*0,3333
SE (N600(63) > 0) ENTAO N600(63) SENAO 0 FIM_SE
Pgina 477 de 864
CDIG
O
67
DESCRIO
Reduo de 25%
Imposto
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
67
CNA
NS
67
01012014
01012014
01012014
68
69
70
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
68
69
70
01012014
01012014
71
72
CNA
CNA
NS
NS
71
72
01012014
01012014
01012014
73
74
75
CNA
CNA
CNA
NS
NS
NS
73
74
75
01012014
01012014
76
77
CNA
E
NS
NS
76
77
DT_INI
DT_FIM
Adicional
68
69
70
71
72
SUBTOTAL
REDUO
Lucro da Explorao da Atividade com
Reduo de 12,5%
Imposto
Adicional
73
74
75
SUBTOTAL
REDUO
TOTAL DA ISENO E REDUO
76
77
FRMULA
N610(66)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(15)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(63)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(67) + N610(68)
N610(69)*0,25
SE (N600(64) > 0) ENTAO N600(64) SENAO 0 FIM_SE
N610(71)*0,15
SE (M300(175) + M300(349) < N600(48)) ENTAO SE
(N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO 0
SENAO (N600(16)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/N600(19) FIM_SE SENAO
SE (N500(1) <= (20000 * MESES_PERIODO())) ENTAO
0 SENAO (N600(64)*((N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1))/(M300(175) + M300(349))
FIM_SE FIM_SE
N610(72) + N610(73)
N610(74)*0,125
N610(5) + N610(10) + N610(15) + N610(20) + N610(25) +
N610(30) + N610(35) + N610(40) + N610(45) + N610(50)
+ N610(55) + N610(60) + N610(65) + N610(70) +
N610(75)
Seo 3.1.5.8.6. Registro N615: Informaes da Base de Clclulo dos Incentivos Fiscais
Apresenta informaes da base de clculo de incentivos fiscais.
REGISTRO N615: INFORMAES DA BASE DE CLCULO DOS INCENTIVOS FISCAIS
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 1:1
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
1 REG
Tipo de Registro
2 BASE_CALC
Base de Clculo
NS
019
002
PER_INCEN_
FINOR
Percentual do
incentivo FINOR
(at 6%)
005
002
VL_LIQ_INCE
N_ FINOR
Valor lquido do
incentivo
NS
019
002
PER_INCEN_
FINAM
Percentual do
incentivo FINAM
(at 6%)
005
002
VL_LIQ_INCE
N_ FINAM
Valor lquido do
incentivo
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[N615]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
NS
019
002
7
VL_SUBTOTA
L
Subtotal at 6%
Subtotal at 6%
NS
019
002
PER_INCEN_
FUNRES
Percentual do
incentivo FUNRES
(at 9%)
005
002
VL_LIQ_INCE
N_ FUNRES
Valor lquido do
incentivo
NS
019
002
VL_TOTAL
NS
019
002
Sim
Sim
Sim
Sim
10
Campo
BASE_CALC
PER_INCEN_FINOR
4
VL_LIQ_INCEN_ FINOR
Tipo
Aviso
Aviso
Aviso
Erro
Erro
N
5
Campo
PER_INCEN_ FINAM
6
VL_LIQ_INCEN_ FINAM
7
VL_SUBTOTAL
8
PER_INCEN_ FUNRES
9
VL_LIQ_INCEN_ FUNRES
10
VL_TOTAL
Tipo
Aviso
Aviso
Erro
Erro
Aviso
Aviso
0030_UF
diferente
de
ES,
se
Erro
Erro
Erro
Aviso
Aviso
Erro
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N620]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI
DT_FIM
LINHA
ECF
ORDEM
TIPO
FORMATO
01012014
NS
01012014
01012014
2
3
CA
R
NS
NS
01012014
CNA
NS
01012014
CNA
NS
01012014
01012014
01012014
6
7
8
E
R
E
NS
NS
NS
01012014
01012014
9
10
E
E
NS
NS
6
7
01012014
01012014
11
12
E
E
NS
NS
8
9
01012014
13
NS
10
01012014
01012014
14
15
E
E
NS
NS
11
12
01012014
16
NS
13
Adicional
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
FRMULA
CDIG
O
17
18
19
20
DESCRIO
(-)Programa Nacional de Apoio Ateno da
Sade da Pessoa com Deficincia PRONAS/PCD (Lei n 12.715/2012, arts. 3 e
4)
(-)Valor da Remunerao da Prorrogao da
Licena-Maternidade
(-)Iseno e Reduo do Imposto
(-)Reduo por Reinvestimento
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
17
NS
14
01012014
01012014
01012014
18
19
20
E
E
E
NS
NS
NS
15
16
17
DT_INI
DT_FIM
21
22
23
24
25
26
27
01012014
01012014
21
22
CNA
E
NS
NS
16
17
01012014
23
NS
18
01012014
24
NS
19
01012014
25
NS
20
01012014
01012014
26
27
E
CNA
NS
NS
21
22
FRMULA
Seo 3.1.5.8.9. Registro N630: Clculo do IRPJ Com Base no Lucro Real
Apresenta o clculo do IRPJ com base no lucro real.
REGISTRO N630: CLCULO DO IRPJ COM BASE NO LUCRO REAL
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N630]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
1
2
R
CNA
NS
N500(1) * 0,15
SE (N500(1) <= 20000 * MESES_PERIODO())
ENTAO 0
SENAO (N500(1) - 20000 * MESES_PERIODO()) * 0,1
FIM_SE
Adicional
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
DEDUES
(-)Operaes de Carter Cultural e
Artstico
(-)Operaes de Aquisio de ValeCultura(Lei n 12.761/2012, art. 10)
(-)Programa de Alimentao do
Trabalhador
(-)Desenvolvimento Tecnolgico
Industrial / Agropecurio
(-)Atividade Audiovisual
(-)Fundos dos Direitos da Criana e
do Adolescente
(-)Fundos Nacional, Estaduais ou
Municipais do Idoso (Lei n
12.213/2010, art. 3)
(-)Atividades de Carter Desportivo
(-)Programa Nacional de Apoio
Ateno Oncolgica - PRONON
(Lei n 12.715/2012, arts. 1 e 4)
(-)Programa Nacional de Apoio
Ateno da Sade da Pessoa com
Deficincia - PRONAS/PCD (Lei
n 12.715/2012, arts. 3 e 4)
(-)Valor da Remunerao da
Prorrogao da LicenaMaternidade (Lei n 11.770/2008,
01012014
01012014
3
4
CNA
R
NS
01012014
NS
01012014
NS
01012014
NS
01012014
01012014
8
9
E
E
NS
NS
6
7
01012014
10
NS
01012014
01012014
11
12
E
E
NS
NS
9
10
01012014
13
NS
11
01012014
01012014
14
15
E
E
NS
NS
12
13
FRMULA
CDIG
O
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
01012014
16
17
E
E
NS
NS
14
15
01012014
18
NS
16
01012014
19
NS
17
01012015
20
NS
18
01012016
21
NS
19
01012017
22
NS
20
01012018
23
NS
21
01012019
01012020
24
25
E
CNA
NS
NS
22
23
01012021
26
NS
24
01012022
27
NS
25
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
FRMULA
art. 5)
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
SOMA(N630(2:3)) - SOMA(N630(5:24))
FORMATO
LINHA ECF
NS
Adicional
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
DEDUES
(-)Operaes de Carter Cultural e Artstico
(-)Operaes de Aquisio de Vale-Cultura
(Lei n 12.761/2012, art. 10)
(-)Programa de Alimentao do Trabalhador
(-)Atividade Audiovisual
(-)Fundos dos Direitos da Criana e do
Adolescente
(-)Fundos Nacional, Estaduais ou
Municipais do Idoso (Lei n 12.213/2010,
art. 3)
(-)Atividades de Carter Desportivo
(-)Programa Nacional de Apoio Ateno
Oncolgica - PRONON (Lei n
12.715/2012, arts. 1 e 4)
(-)Programa Nacional de Apoio Ateno
da Sade da Pessoa com Deficincia PRONAS/PCD (Lei n 12.715/2012, arts. 3
e 4)
(-)Valor da Remunerao da Prorrogao da
Licena-Maternidade (Lei n 11.770/2008,
art. 5)
(-)Imposto Pago no Exterior sobre Lucros,
Rendimentos e Ganhos de Capital
(-)Imposto de Renda Retido na Fonte
(-)Imposto de Renda Retido na Fonte por
rgos, Autarquias e Fundaes Federais
(Lei n 9.430/1996, art. 64)
01012014
01012014
01012014
3
4
5
CNA
R
E
NS
NS
01012014
01012014
01012014
6
7
8
E
E
E
NS
NS
NS
4
5
6
01012014
NS
01012014
01012014
10
11
E
E
NS
NS
8
9
01012014
12
NS
10
01012014
13
NS
11
01012014
14
NS
12
01012014
01012014
15
16
E
E
NS
NS
13
14
01012014
17
NS
15
FRMULA
N500(1) * 0,15
SE (N500(1) <= 20000 * MESES_PERIODO())
ENTAO 0
SENAO (N500(1) - 20000 *
MESES_PERIODO()) * 0,1
FIM_SE
CDIG
O
18
19
20
21
22
23
24
DESCRIO
(-)Imposto de Renda Retido na Fonte pelas
Demais Entidades da Administrao
Pblica Federal (Lei n 10.833/2003, art.
34)
(-)Imposto Pago Incidente sobre Ganhos no
Mercado de Renda Varivel
(-)Imposto de Renda Mensal Pago por
Estimativa
(-)Parcelamento Formalizado de IR sobre a
Base de Clculo Estimada
IMPOSTO DE RENDA A PAGAR
IMPOSTO DE RENDA A PAGAR DE SCP
IMPOSTO DE RENDA POSTERGADO
DE PERODOS DE APURAO
ANTERIORES
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA ECF
01012014
18
NS
16
01012014
19
NS
17
01012015
20
NS
18
01012016
01012017
01012018
21
22
23
E
CNA
E
NS
NS
NS
19
20
21
01012019
24
NS
22
FRMULA
SOMA(N630(2:3)) - SOMA(N630(5:21))
Seo 3.1.5.8.10. Registro N650: Base de Clculo da CSLL Aps as Compensaes da Base de Clculo Negativa
Apresenta a base de clculo da CSLL, aps as compensaes da base de clculo negativa.
REGISTRO N650: BASE DE CLCULO DA CSLL APS AS COMPENSAES DA BASE DE CLCULO NEGATIVA
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 1:1
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: REG
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N650]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DESCRIO
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
CA
01012014
DT_INI
DT_FIM
FRMULA
SE (0010.COD_QUALIF_PJ() = "01")
ENTAO
(DEBITO(M350(149))+DEBITO(M350(297))) SENAO SE
(0010.COD_QUALIF_PJ() = "02") ENTAO
(DEBITO(M350(203))) SENAO SE (0010.COD_QUALIF_PJ() =
"03") ENTAO (DEBITO(M350(142))) SENAO 0 FIM_SE
FIM_SE FIM_SE
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Texto fixo contendo N660
Registro
2
CODIGO
Cdigo
Cdigo de acordo com tabela publicada no Sped.
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[N660]
Obrigatrio
Sim
Sim
Pgina 492 de 864
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
No
No
Campo
VALOR
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
TIPO
01012014
01012014
1
4
R
R
01012014
CA
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
6
DEDUES
01012014
7
(-)Iseno sobre o Lucro da Explorao Relativo
6
ao Prouni
01012014
8
(-)Iseno sobre o Lucro da Explorao de Eventos
7
da Fifa
01012014
9
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
FRMULA
1
NS
CSLL Apurada
4
5
Tipo
Erro
CNA
R
NS
NS
NS
5
Pgina 493 de 864
CDIG
O
11
DESCRIO
(-)Iseno sobre o Lucro da Explorao da
Atividade de Servios - SPE - Eventos da Fifa
(-)Iseno sobre o Lucro da Explorao de Eventos
do CIO
(-)Iseno sobre o Lucro da Explorao da
Atividade de Servios - SPE - Eventos do CIO
(-)Recuperao de Crdito de CSLL (MP n
1.807/1999, art. 8)
12
8
9
10
ORDEM
TIPO
FORMATO
LINHA
ECF
01012014
10
NS
01012014
11
NS
01012014
12
NS
01012014
13
NS
01012014
14
NS
10
DT_INI
DT_FIM
13
14
15
16
17
18
19
01012014
15
CNA
NS
11
01012014
16
NS
12
01012014
17
NS
13
01012014
18
NS
14
01012014
19
NS
15
01012014
01012014
20
21
E
CNA
NS
NS
16
17
FRMULA
N660(4) - SOMA(N660(6:18)
Seo 3.1.5.8.12. Registro N670: Clculo da CSLL Com Base no Lucro Real
Apresenta o clculo da CSLL com base no lucro real.
REGISTRO N670: CLCULO DA CSLL COM BASE NO LUCRO REAL
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[N670]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI DT_FIM
01012014
ORDEM
1
TIPO
CA
FORMATO
NS
LINHA
ECF
01012014
2
Adio de Crditos de CSLL sobre Depreciao
Utilizados Anteriormente (Lei n 11.051/2004, art. 1,
3
7, 11 e 12)
01012014
3
TOTAL DA CONTRIBUIO SOCIAL SOBRE O
LUCRO LQUIDO
4
01012014
4
5
DEDUES
01012014
5
(-)Recuperao de Crdito de CSLL (MP n
1.807/1999, art. 8)
6
01012014
6
(-)Crditos sobre Depreciao de Bens do Ativo
Imobilizado (Lei n 11.051/2004, art. 1)
7
01012014
7
8
(-)Iseno sobre o Lucro da Explorao
01012014
8
(-)Bnus de Adimplncia Fiscal (Lei n 10.637/2002,
art. 38)
9
01012014
9
(-)Imposto Pago no Exterior sobre Lucros,
Rendimentos e Ganhos de Capital (MP n 1.85810
6/1999, art. 19)
01012014
10
(-)CSLL Retida na Fonte por rgos, Autarquias e
Fundaes Federais (Lei n 9.430/1996, art. 64)
11
01012014
11
(-)CSLL Retida na Fonte pelas Demais Entidades da
Administrao Pblica Federal (Lei n 10.833/2003,
art. 34)
12
01012014
12
(-)CSLL Retida na Fonte por Pessoas Jurdicas de
Direito Privado (Lei n 10.833/2003, art. 30)
13
01012014
13
(-)CSLL Retida na Fonte por rgos, Autarquias e
Fundaes dos Estados, Distrito Federal e Municpios
(Lei n 10.833/2003, art. 33)
14
01012014
14
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
FRMULA
N650(1)
CNA
NS
NS
CNA
R
NS
NS
E
E
NS
NS
5
6
NS
NS
NS
NS
10
NS
11
NS
12
SE (N670(1) <= 0)
ENTAO 0
SENAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() = "'S")
ENTAO N670(1) * 0,15
SENAO N670(1) * 0,09
FIM_SE
FIM_SE
N670(2) + N670(3)
CDIGO
DESCRIO
15
(-)CSLL Mensal Paga por Estimativa
(-)Parcelamento Formalizado de CSLL sobre a Base
de Clculo Estimada
16
17
CSLL A PAGAR
18
CSLL A PAGAR DE SCP
CSLL SOBRE A DIFERENA ENTRE O CUSTO
ORADO E O CUSTO EFETIVO
19
CSLL POSTERGADA DE PERODOS DE
APURAO ANTERIORES
20
ORDEM
15
TIPO
E
FORMATO
NS
LINHA
ECF
13
01012014
01012014
01012014
16
17
18
E
CNA
E
NS
NS
NS
14
15
16
01012015
19
NS
17
01012016
20
NS
18
DT_INI DT_FIM
01012014
FRMULA
N670(4) - SOMA(N670(6:16)
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[N990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[P001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Seo 3.1.5.9.2. Registro P030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO P030: IDENTIFICAO DOS PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL DAS EMPRESAS TRIBUTADAS PELO LUCRO PRESUMIDO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:4
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[P030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
[A00; T01;
T02; T03;
T04]
003
Sim
SE 0010.FORMA_APUR = T
- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado no
0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como P
Sim
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
Descrio
1
2
REG
CODIGO
Tipo de Registro
Cdigo da Conta Referencial
C
C
004
050
Valores
Vlidos
[P100]
-
DESCRICAO
Descrio
TIPO
Tipo de Conta
001
003
004
NIVEL
Nvel da Conta
COD_NAT
Natureza da Conta
Tipo
Tamanho
Decimal
[S; A]
Obrigatrio
Sim
Sim
No
Sim
No
No
Campo
COD_CTA_SUP
VAL_CTA_REF_INI
IND_VAL_CTA_REF_INI
10
VAL_CTA_REF_FIN
11
IND_ VAL_CTA_REF_FIN
Descrio
(Disponibilizada no programa da ECF no diretrio
Arquivos de Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Cdigo da conta sinttica /grupo de contas de nvel
imediatamente superior.
Saldo inicial da conta referencial
Indicador da situao do saldo inicial:
D - Devedor
C Credor
Saldo Final da conta referencial
Somatrio da conta no registro K155/K156
Indicador da situao do saldo inicial:
D - Devedor
C Credor
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
NS
019
002
001
[D; C]
NS
019
002
001
[D; C]
Sim
Sim
Sim
Sim
II Tabelas Dinmicas:
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
1.01.01.05.90
1.01.01.06
1.01.01.06.01
1.01.01.06.02
1.01.01.06.03
1.01.01.06.21
1.01.01.06.90
1.01.01.07
1.01.01.07.01
DT_INI DT_FIM
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
TIPO
S
S
S
S
A
A
S
A
A
S
A
S
A
A
A
01012014
16
1.01.01.05
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
17
18
19
20
21
A
S
A
A
A
1.01.01.05
1.01.01
1.01.01.06
1.01.01.06
1.01.01.06
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01012014
22
1.01.01.06
01
01012014
23
1.01.01.06
01
01012014
01012014
24
25
S
A
1.01.01
1.01.01.07
4
5
01
01
CDIGO
1.01.02
1.01.02.01
CRDITOS
ADIANTAMENTOS
DESCRIO
1.01.02.01.01
1.01.02.01.02
1.01.02.01.03
1.01.02.01.04
1.01.02.01.98
1.01.02.02
1.01.02.02.01
1.01.02.02.02
1.01.02.02.03
1.01.02.02.04
1.01.02.02.20
1.01.02.02.90
1.01.02.03
1.01.02.03.01
1.01.02.03.02
1.01.02.03.03
1.01.02.03.04
1.01.02.03.05
1.01.02.03.06
1.01.02.03.07
1.01.02.03.98
1.01.02.04
1.01.02.04.01
1.01.02.04.02
1.01.02.04.03
1.01.02.04.04
1.01.02.04.05
TRIBUTOS A RECUPERAR
IPI a Recuperar
ICMS a Recuperar
PIS a Recuperar - Crdito Bsico
PIS a Recuperar - Crdito Presumido
COFINS a Recuperar - Crdito Bsico
COFINS a Recuperar - Crdito Presumido
CIDE a Recuperar
Outros Impostos e Contribuies a Recuperar
TRIBUTOS A COMPENSAR
IR Retido na Fonte
IRPJ Recolhido por Estimativa
IRPJ Saldo Negativo
CSLL Retida na Fonte
CSLL Recolhida por Estimativa
DT_INI DT_FIM
01012014
01012014
ORDEM
26
27
01012014
28
1.01.02.01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
29
30
31
32
33
34
35
A
A
A
A
S
A
A
1.01.02.01
1.01.02.01
1.01.02.01
1.01.02.01
1.01.02
1.01.02.02
1.01.02.02
5
5
5
5
4
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01012014
36
1.01.02.02
01
01012014
37
1.01.02.02
01
01012014
38
1.01.02.02
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
1.01.02.02
1.01.02
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02.04
5
4
5
5
5
5
5
5
5
5
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.02.04.06
1.01.02.04.07
1.01.02.04.08
1.01.02.04.09
1.01.02.04.10
1.01.02.04.11
1.01.02.04.12
1.01.02.04.13
1.01.02.04.14
1.01.02.04.15
1.01.02.04.16
DESCRIO
CSLL Saldo Negativo
PIS/PASEP Retido na Fonte
PIS/PASEP a Compensar
COFINS Retida na Fonte
COFINS a Compensar
IPI a Compensar
IOF a Compensar
Imposto de Importao a Compensar
Imposto de Exportao a Compensar
ITR a Compensar
CIDE a Compensar
1.01.02.04.17
1.01.02.04.18
1.01.02.04.98
1.01.02.09
1.01.02.09.01
1.01.02.09.02
1.01.02.09.20
1.01.02.09.90
1.01.02.09.98
1.01.03
1.01.03.01
1.01.03.01.01
1.01.03.01.02
1.01.03.01.03
1.01.03.01.04
1.01.03.01.05
1.01.03.01.22
1.01.03.01.90
1.01.03.03
1.01.03.03.01
ORDEM
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
TIPO
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
66
67
68
69
70
71
A
A
A
S
A
A
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02.04
1.01.02
1.01.02.09
1.01.02.09
5
5
5
4
5
5
01
01
01
01
01
01
01012014
72
1.01.02.09
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
73
74
75
76
77
78
79
80
81
A
A
S
S
A
A
A
A
A
1.01.02.09
1.01.02.09
1.01
1.01.03
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03.01
5
5
3
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
82
83
84
85
A
A
S
A
1.01.03.01
1.01.03.01
1.01.03
1.01.03.03
5
5
4
5
01
01
01
01
CDIGO
1.01.03.03.02
1.01.03.03.22
1.01.03.03.90
1.01.03.03.98
1.01.04
1.01.04.01
1.01.04.01.01
1.01.04.01.02
1.01.04.01.03
1.01.04.01.04
1.01.04.01.05
1.01.04.01.21
1.01.04.01.22
1.01.04.01.90
1.01.05
1.01.05.01
1.01.05.01.01
1.01.05.01.02
1.01.05.01.09
1.01.10
1.01.10.01
1.01.10.01.01
1.01.10.01.90
1.02
1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.01.01
ATIVO NO CIRCULANTE
REALIZVEL A LONGO PRAZO
CRDITOS E VALORES - LONGO PRAZO
Clientes - Longo Prazo
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
1.01.03.03
1.01.03.03
1.01.03.03
1.01.03.03
1.01
1.01.04
1.01.04.01
1.01.04.01
1.01.04.01
1.01.04.01
1.01.04.01
5
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
97
1.01.04.01
01
01012014
98
1.01.04.01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
99
100
101
102
103
A
S
S
A
A
1.01.04.01
1.01
1.01.05
1.01.05.01
1.01.05.01
5
3
4
5
5
01
01
01
01
01
01012014
104
1.01.05.01
01
01012014
105
1.01
01
01012014
01012014
106
107
S
A
1.01.10
1.01.10.01
4
5
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
108
109
110
111
112
A
S
S
S
A
1.01.10.01
1
1.02
1.02.01
1.02.01.01
5
2
3
4
5
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.01.01.02
1.02.01.01.04
DESCRIO
1.02.01.01.06
1.02.01.01.98
1.02.01.01.99
1.02.01.02
1.02.01.02.01
1.02.01.02.02
1.02.01.02.03
1.02.01.02.21
1.02.01.02.90
1.02.01.03
1.02.01.03.01
1.02.01.03.02
1.02.01.03.03
1.02.01.03.21
1.02.01.03.90
1.02.01.05
1.02.01.01.20
1.02.01.01.90
1.02.01.05.01
1.02.01.05.02
1.02.01.07
Crditos Fiscais CSLL - Diferenas Temporrias e Base de Clculo Negativa Longo Prazo
Crditos Fiscais IRPJ - Diferenas Temporrias e Prejuzos Fiscais - Longo
Prazo
CRDITOS EM CONTENCIOSO - LONGO PRAZO
DT_INI DT_FIM
01012014
01012014
ORDEM
113
114
01012014
115
1.02.01.01
01
01012014
116
1.02.01.01
01
01012014
01012014
117
118
A
A
1.02.01.01
1.02.01.01
5
5
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
119
120
121
122
123
A
S
A
A
A
1.02.01.01
1.02.01
1.02.01.02
1.02.01.02
1.02.01.02
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01012014
124
1.02.01.02
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
125
126
127
128
129
A
S
A
A
A
1.02.01.02
1.02.01
1.02.01.03
1.02.01.03
1.02.01.03
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01012014
130
1.02.01.03
01
01012014
131
1.02.01.03
01
01012014
132
1.02.01
01
01012014
133
1.02.01.05
01
01012014
134
1.02.01.05
01
01012014
135
1.02.01
01
CDIGO
1.02.01.07.01
1.02.01.07.98
DESCRIO
Depsitos em Contencioso - Longo Prazo
Outros Crditos em Contencioso - Longo Prazo
1.02.01.09
1.02.01.09.01
1.02.01.09.02
1.02.01.09.98
1.02.01.10
1.02.01.10.01
ATIVO BIOLGICO
Ativo Biolgico Consumvel
1.02.01.10.21
1.02.01.10.90
1.02.02
INVESTIMENTOS
1.02.02.01
1.02.02.01.01
1.02.02.01.02
1.02.02.01.03
1.02.02.01.04
1.02.02.01.05
1.02.02.01.06
1.02.02.01.07
1.02.02.01.08
1.02.02.01.09
ORDEM
136
137
01012014
01012014
01012014
138
139
140
S
A
A
1.02.01
1.02.01.09
1.02.01.09
4
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
141
142
143
A
S
A
1.02.01.09
1.02.01
1.02.01.10
5
4
5
01
01
01
01012014
144
1.02.01.10
01
01012014
01012014
145
146
A
S
1.02.01.10
1.02
5
3
01
01
01012014
147
1.02.02
01
01012014
148
1.02.02.01
01
01012014
149
1.02.02.01
01
01012014
150
1.02.02.01
01
01012014
151
1.02.02.01
01
01012014
152
1.02.02.01
01
01012014
153
1.02.02.01
01
01012014
01012014
01012014
154
155
156
A
A
A
1.02.02.01
1.02.02.01
1.02.02.01
5
5
01
01
CDIGO
1.02.02.01.10
1.02.02.01.20
1.02.02.01.21
1.02.02.01.22
1.02.02.01.23
1.02.02.01.24
1.02.02.01.25
1.02.02.01.26
(-) Lucros a Apropriar em Vendas com outras sociedades - Avaliadas pelo MEP no Pas
1.02.02.01.40
1.02.02.01.41
1.02.02.01.42
1.02.02.01.43
1.02.02.01.44
1.02.02.01.45
1.02.02.01.46
1.02.02.01.47
1.02.02.01.48
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
157
158
A
A
1.02.02.01
1.02.02.01
5
5
01
01
01012014
159
1.02.02.01
01
01012014
160
1.02.02.01
01
01012014
161
1.02.02.01
01
01012014
162
1.02.02.01
01
01012014
163
1.02.02.01
01
01012014
164
1.02.02.01
01
01012014
165
1.02.02.01
01
01012014
166
1.02.02.01
01
01012014
167
1.02.02.01
01
01012014
168
1.02.02.01
01
01012014
169
1.02.02.01
01
01012014
170
1.02.02.01
01
01012014
171
1.02.02.01
01
01012014
172
1.02.02.01
01
01012014
173
1.02.02.01
01
CDIGO
1.02.02.01.90
DESCRIO
(-) Perdas Estimadas por Reduo ao Valor Recupervel de Investimentos
Permanentse
1.02.02.02
1.02.02.02.01
1.02.02.02.02
1.02.02.02.03
1.02.02.02.04
1.02.02.02.05
1.02.02.02.06
Participaes Perm. em outras sociedades mesmo grupo ou controle comum Avaliadas pelo MEP - no Exterior
1.02.02.01.07
1.02.02.02.08
1.02.02.02.09
1.02.02.02.19
1.02.02.02.20
1.02.02.02.21
1.02.02.02.22
1.02.02.02.23
1.02.02.02.24
DT_FIM
ORDEM
01012014
174
1.02.02.01
01
01012014
175
1.02.02
01
01012014
176
1.02.02.02
01
01012014
177
1.02.02.02
01
01012014
178
1.02.02.02
01
01012014
179
1.02.02.02
01
01012014
180
1.02.02.02
01
01012014
181
1.02.02.02
01
01012014
01012014
01012014
182
183
184
A
A
A
1.02.02.01
1.02.02.02
1.02.02.02
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
185
186
A
A
1.02.02.02
1.02.02.02
5
5
01
01
01012014
187
1.02.02.02
01
01012014
188
1.02.02.02
01
01012014
189
1.02.02.02
01
01012014
190
1.02.02.02
01
CDIGO
1.02.02.02.25
1.02.02.03
(-) Lucros a Apropriar em Vendas com outras sociedades - Avaliadas pelo MEP no Exterior
(-) Perdas Estimadas por Reduo ao Valor Recupervel de Investimentos
Permanente
PROPRIEDADES PARA INVESTIMENTO
1.02.02.03.01
1.02.02.03.02
1.02.02.03.21
1.02.02.03.10
1.02.02.10
1.02.02.10.01
1.02.02.10.02
1.02.02.10.03
1.02.02.10.98
1.02.02.10.99
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.01.01
1.02.03.01.02
1.02.03.01.03
1.02.03.01.04
1.02.03.01.05
1.02.03.01.06
1.02.03.01.07
1.02.03.01.08
1.02.02.02.26
1.02.02.02.90
1.02.02.10.90
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
191
1.02.02.02
01
01012014
192
1.02.02.02
01
01012014
01012014
193
194
A
S
1.02.02.02
1.02.02
5
4
01
01
01012014
195
1.02.02.03
01
01012014
196
1.02.02.03
01
01012014
197
1.02.02.03
01
01012014
01012014
198
199
A
S
1.02.02.03
1.02.02
5
4
01
01
01012014
01012014
01012014
200
201
202
A
A
A
1.02.02.10
1.02.02.10
1.02.02.10
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
1.02.02.10
1.02.02.10
1.02.02.10
1.02
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
213
214
215
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
01
01
01
CDIGO
1.02.03.01.09
1.02.03.01.10
1.02.03.01.11
1.02.03.01.12
1.02.03.01.14
1.02.03.01.22
DESCRIO
Embarcaes
Aeronaves
Recursos Minerais
Florestamento e Reflorestamento
Direitos Contratuais de Explorao de Florestas
(-)Ajuste Valor Presente Imoblizado
1.02.03.01.26
1.02.03.01.27
1.02.03.01.28
1.02.03.01.31
1.02.03.01.32
1.02.03.01.90
1.02.03.01.98
1.02.03.02
1.02.03.02.01
1.02.03.02.02
1.02.03.02.03
1.02.03.02.04
1.02.03.02.05
1.02.03.02.09
1.02.03.02.22
1.02.03.02.23
1.02.03.02.25
1.02.03.02.26
1.02.03.01.30
1.02.03.02.30
1.02.03.02.90
1.02.03.04
ATIVO BIOLGICO
ORDEM
216
217
218
219
220
221
TIPO
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
222
223
224
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
225
226
227
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
5
5
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
228
229
230
231
232
233
A
A
S
A
A
A
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
5
4
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
234
235
236
237
A
A
A
A
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
5
5
5
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
238
239
240
A
A
A
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
5
5
01
01
01
01012014
241
1.02.03.02
01
01012014
01012014
242
243
A
S
1.02.03.02
1.02.03
5
4
01
01
CDIGO
1.02.03.04.01
DESCRIO
1.02.03.04.21
1.02.03.04.90
1.02.03.05
OUTROS IMOBILIZADOS
1.02.03.05.01
1.02.03.05.02
1.02.03.05.03
1.02.03.05.04
1.02.03.05.06
1.02.03.05.09
1.02.03.05.10
1.02.03.05.11
1.02.03.05.22
1.02.03.05.98
1.02.03.05.99
1.02.05
1.02.05.01
1.02.05.01.01
1.02.05.01.02
1.02.05.01.03
1.02.05.01.04
1.02.05.01.05
1.02.05.01.06
1.02.05.01.07
1.02.05.01.09
1.02.05.01.10
DT_INI DT_FIM
01012014
ORDEM
244
01012014
245
1.02.03.04
01
01012014
01012014
246
247
A
S
1.02.03.04
1.02.03
5
4
01
01
01012014
01012014
248
249
A
A
1.02.03.05
1.02.03.05
5
5
01
01
01012014
250
1.02.03.05
01
01012014
251
1.02.03.05
01
01012014
252
1.02.03.05
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02.03.05
1.02
1.02.05
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
5
5
5
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01012014
268
1.02.05.01
01
01012014
269
1.02.05.01
01
CDIGO
1.02.05.01.20
1.02.05.01.22
1.02.05.01.24
DESCRIO
(-)Amortizao do Intangvel
(-)Ajuste Valor Presente Intangvel
Ajuste Valor Presente Amortizao Acumulada
1.02.05.01.90
1.02.05.01.98
1.02.05.01.99
1.02.06
1.02.06.01
1.02.06.01.01
Outros Intangveis
(-)Outras Contas Redutoras do Intangvel
DIFERIDO
ATIVO DIFERIDO
Despesas Pr-Operacionais ou Pr-Industriais
1.02.06.01.02
1.02.06.01.03
1.02.06.01.20
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01.01
2.01.01.01.02
2.01.01.01.03
2.01.01.01.04
2.01.01.01.09
2.01.01.03
2.01.01.03.01
2.01.01.03.02
2.01.01.03.22
2.01.01.05
2.01.01.05.01
2.01.01.05.02
2.01.01.05.22
ORDEM
270
271
272
TIPO
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
273
274
275
276
277
278
A
A
A
S
S
A
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02
1.02.06
1.02.06.01
5
5
5
3
4
5
01
01
01
01
01
01
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
279
280
281
282
283
284
A
A
A
S
S
S
1.02.06.01
1.02.06.01
1.02.06.01
2
2.01
5
5
5
1
2
3
01
01
01
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
285
286
287
288
289
290
291
292
293
S
A
A
A
A
A
S
A
A
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01
2.01.01.03
2.01.01.03
4
5
5
5
5
5
4
5
5
02
02
02
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
294
295
296
297
A
S
A
A
2.01.01.03
2.01.01
2.01.01.05
2.01.01.05
5
4
5
5
02
02
02
02
01012014
298
2.01.01.05
02
CDIGO
2.01.01.07
2.01.01.07.01
Duplicatas Descontadas
2.01.01.07.02
2.01.01.07.03
2.01.01.07.04
2.01.01.07.05
2.01.01.07.06
2.01.01.09
2.01.01.09.01
2.01.01.09.02
2.01.01.09.03
2.01.01.09.04
2.01.01.09.05
2.01.01.09.06
2.01.01.09.07
2.01.01.09.08
2.01.01.09.09
2.01.01.07.22
2.01.01.09.10
2.01.01.09.99
2.01.01.13
2.01.01.13.01
2.01.01.13.02
2.01.01.13.10
2.01.01.13.11
2.01.01.13.99
2.01.01.15
2.01.01.15.01
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
299
300
S
A
2.01.01
2.01.01.07
4
5
02
02
01012014
301
2.01.01.07
02
01012014
01012014
01012014
302
303
304
A
A
A
2.01.01.07
2.01.01.07
2.01.01.07
5
5
5
02
02
02
01012014
305
2.01.01.07
02
01012014
01012014
A
S
2.01.01.07
2.01.01
5
4
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
A
A
A
A
A
A
A
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01.09
5
5
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
02
01012014
316
2.01.01.09
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
2.01.01.09
2.01.01.09
2.01.01
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01
2.01.01.15
5
5
4
5
5
5
5
5
4
5
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.01.01.15.02
2.01.01.15.03
2.01.01.15.04
2.01.01.15.05
2.01.01.15.06
2.01.01.15.07
2.01.01.15.99
2.01.01.17
2.01.01.17.01
2.01.01.17.02
2.01.01.17.03
2.01.01.17.05
2.01.01.17.06
2.01.01.17.99
2.01.01.19
2.01.01.19.01
2.01.01.19.02
2.01.01.19.03
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01.01
2.02.01.01.02
2.02.01.01.03
2.02.01.01.04
2.02.01.01.05
2.02.01.01.06
2.02.01.01.07
2.01.01.17.22
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDEM
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
5
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
01012014
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
S
A
A
2.01.01
2.01.01.17
2.01.01.17
4
5
5
02
02
02
01012014
01012014
01012014
337
338
339
A
A
A
2.01.01.17
2.01.01.17
2.01.01.17
5
5
5
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
340
341
342
343
344
345
346
347
A
A
S
A
A
A
S
S
2.01.01.17
2.01.01.17
2.01.01
2.01.01.19
2.01.01.19
2.01.01.19
2
2.02
5
5
4
5
5
5
2
3
02
02
02
02
02
02
02
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
348
349
350
351
352
353
S
A
A
A
A
A
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
4
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
01012014
354
2.02.01.01
02
01012014
355
2.02.01.01
02
CDIGO
2.02.01.01.08
2.02.01.01.09
DESCRIO
Adiantamentos de Contrato de Cmbio
Arrendamento Mercantil - no Pas - Longo Prazo
2.02.01.01.10
2.02.01.01.22
2.02.01.03
2.02.01.03.01
2.02.01.03.02
2.02.01.03.99
2.02.01.05
2.02.01.05.01
2.02.01.05.02
2.02.01.07
2.02.01.07.01
2.02.01.07.02
2.02.01.07.10
2.02.01.07.11
2.02.01.07.99
2.02.01.09
2.02.01.09.01
2.02.01.09.02
2.02.01.09.03
2.02.01.09.99
2.02.01.11
2.02.01.11.01
ORDEM
356
357
01012014
358
2.02.01.01
02
01012014
01012014
359
360
A
S
2.02.01.01
2.02.01
5
4
02
02
01012014
361
2.02.01.03
02
01012014
01012014
362
363
A
A
2.02.01.03
2.02.01.03
5
5
02
02
01012014
364
2.02.01
02
01012014
365
2.02.01.05
02
01012014
01012014
01012014
01012014
366
367
368
369
A
S
A
A
2.02.01.05
2.02.01
2.02.01.07
2.02.01.07
5
4
5
5
02
02
02
02
01012014
370
2.02.01.07
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
371
372
373
374
375
376
377
378
379
A
A
S
A
A
A
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01
2.02.01.09
2.02.01.09
2.02.01.09
5
5
4
5
5
5
02
02
02
02
02
02
S
A
2.02.01
2.02.01.11
4
5
02
02
01012014
01012014
CDIGO
2.02.01.11.03
2.01.01.11.22
2.02.01.11.99
2.02.01.21
2.02.01.21.01
2.02.01.21.02
2.01.01.21.03
2.03
2.03.01
2.03.01.01
2.03.01.01.01
2.03.01.01.21
2.03.01.02
2.03.01.02.01
2.03.01.02.10
2.03.01.10
2.03.01.10.01
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01.01
2.03.02.01.02
2.03.02.01.03
2.03.02.01.11
DT_INI
DT_FIM
ORDEM
01012014
380
2.02.01.11
02
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
381
382
383
384
385
386
387
388
A
A
S
A
A
A
S
S
2.01.01.11
2.02.01.11
2.02.01
2.02.01.21
2.02.01.21
2.01.01.21
2
2.03
5
5
4
5
5
5
2
3
02
02
02
02
02
02
03
03
01012014
389
2.03.01
03
01012014
390
2.03.01.01
03
01012014
391
2.03.01.01
03
01012014
392
2.03.01
03
01012014
393
2.03.01.02
03
01012014
394
2.03.01.02
03
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
395
396
397
398
399
400
S
A
S
S
A
A
2.03.01
2.03.01.10
2.03
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01
4
5
3
4
5
5
03
03
03
03
03
03
01012014
401
2.03.02.01
03
01012014
402
2.03.02.01
03
CDIGO
2.03.02.01.13
2.03.02.01.99
2.03.02.02
2.03.02.02.01
DESCRIO
Prmio Recebido na Emisso de Debntures (Reserva constituda at
31/12/2007)
Opes Outorgardas Reconhecidas
Outras Reservas de Capital
RESERVAS DE REAVALIAO
Reavaliao de Ativos Prprios
2.03.02.02.02
2.03.02.03
2.03.02.03.01
2.03.02.03.02
2.03.02.03.03
2.03.02.03.04
2.03.02.03.05
2.03.02.03.06
RESERVAS DE LUCROS
Reserva Legal
Reserva Estatutria
Reserva para Contingncia
Reserva de Incentivos Fiscais
Reserva de Lucros para Expanso
Reserva de Lucros a Realizar
2.03.02.03.07
2.03.02.03.08
2.03.02.03.09
2.03.02.03.99
2.03.03
2.03.03.01
2.03.03.01.01
2.03.03.01.10
2.03.04
2.03.04.01
2.03.04.01.01
2.03.04.01.10
2.03.02.01.12
DT_FIM
ORDEM
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
403
404
405
406
407
A
A
A
S
A
2.03.02.01
2.03.02.01
2.03.02.01
2.03.02
2.03.02.02
5
5
5
4
5
03
03
03
03
03
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
408
409
410
411
412
413
414
415
A
S
A
A
A
A
A
A
2.03.02.02
2.03.02
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03.02.03
5
4
5
5
5
5
5
5
03
03
03
03
03
03
03
03
01012014
01012014
416
417
A
A
2.03.02.03
2.03.02.03
5
5
03
03
01012014
01012014
01012014
418
419
420
A
A
S
2.03.02.03
2.03.02.03
2.03
5
5
3
03
03
03
01012014
421
2.03.03
03
01012014
422
2.03.03.01
03
01012014
423
2.03.03.01
03
01012014
424
2.03
03
01012014
425
2.03.04
03
01012014
01012014
426
427
A
A
2.03.04.01
2.03.04.01
5
5
03
03
CDIGO
2.03.04.01.11
2.03.04.01.12
2.03.04.01.99
DESCRIO
(-) Prejuzos Acumulados
(-) Aes em Tesouraria
Contas do Patrimnio Lquido No Classificadas
DT_INI DT_FIM
01012014
01012014
01012014
ORDEM
428
429
430
TIPO
A
A
A
Seo 3.1.5.9.4. Registro P130: Demonstrao das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido
Apresenta a demonstrao das receitas incentivas do lucro presumido.
REGISTRO P130: DEMONSTRAO DAS RECEITAS INCENTIVADAS DO LUCRO PRESUMIDO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Ocorrncia 0:N
Valores
Vlidos
[P130]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DESCRIO
ATIVIDADE ISENTA
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE ISENTA
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
ATIVIDADE ISENTA
ATIVIDADE COM REDUO DE 75%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
REDUO DE 75%
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
ATIVIDADE COM REDUO DE 75%
ATIVIDADE COM REDUO DE 70%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
3
4
5
TIP
O
R
E
E
E
E
CNA
CNA
10
11
12
13
14
R
E
E
E
E
N
N
N
N
15
CNA
16
17
18
CNA
19
20
21
R
E
E
N
N
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
FORMATO
N
N
N
N
LI NHA
ECF
1
2
3
4
5
FRMULA
6
7
8
9
10
11
12
13
SOMA(P130(6:8))
14
15
16
SOMA(P130(15:17))
17
18
Pgina 520 de 864
CDIGO
DESCRIO
22
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
23
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
24
REDUO DE 70%
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
25
Transferncias
26
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
27
ATIVIDADE COM REDUO DE 70%
28
ATIVIDADE COM REDUO DE 50%
29
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
30
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
31
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
32
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
33
REDUO DE 50%
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
34
Transferncias
35
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
36
ATIVIDADE COM REDUO DE 50%
37
ATIVIDADE COM REDUO DE 33,33%
38
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
39
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
40
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
41
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
42
REDUO DE 33,33%
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
43
Transferncias
44
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
45
ATIVIDADE COM REDUO DE 33,33%
46
ATIVIDADE COM REDUO DE 25%
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
22
23
TIP
O
E
E
FORMATO
N
N
24
CNA
25
26
27
CNA
28
29
30
31
32
R
E
E
E
E
N
N
N
N
33
CNA
34
35
36
CNA
37
38
39
40
41
R
E
E
E
E
N
N
N
N
42
CNA
43
44
45
CNA
46
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
LI NHA
ECF
19
20
21
FRMULA
22
23
24
25
26
27
28
29
SOMA(P130(24:26))
30
31
32
33
34
35
36
37
SOMA(P130(33:35))
38
39
40
SOMA(P130(42:44))
CDIGO
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
DESCRIO
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
REDUO DE 25%
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
ATIVIDADE COM REDUO DE 25%
ATIVIDADE COM REDUO DE 12,5%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
REDUO DE 12,5%
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
ATIVIDADE COM REDUO DE 12,5%
ATIVIDADE COM REDUO POR
REINVESTIMENTO
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DA ATIVIDADE COM
REDUO POR REINVESTIMENTO
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Recuperao de Custos e Despesas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
47
48
49
50
TIP
O
E
E
E
E
FORMATO
N
N
N
N
51
CNA
52
53
54
CNA
55
56
57
58
59
R
E
E
E
E
N
N
N
N
60
CNA
61
62
63
CNA
64
65
66
67
68
E
E
E
E
N
N
N
N
69
CNA
70
71
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
LI NHA
ECF
41
42
43
44
45
FRMULA
46
47
48
49
50
51
52
53
SOMA(P130(51:53))
54
55
56
57
58
59
60
61
SOMA(P130(60:62))
62
63
Pgina 522 de 864
CDIGO
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
DESCRIO
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DA
ATIVIDADE COM REDUO POR
REINVESTIMENTO
DEMAIS ATIVIDADES
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
LUCRO PRESUMIDO DAS DEMAIS
ATIVIDADES
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Recuperao de Custos e Despesas
LUCRO PRESUMIDO AJUSTADO DAS
DEMAIS ATIVIDADES
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
72
CNA
73
74
75
76
77
R
E
E
E
E
N
N
N
N
78
CNA
79
80
81
CNA
82
CNA
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
LI NHA
ECF
64
SOMA(P130(69:71))
65
66
67
68
69
70
71
72
73
82
FRMULA
SOMA(P130(78:80))
P130(9) + P130(18) + P130(27) + P130(36) +
P130(45) + P130(54) + P130(63) + P130(72) +
P130(81)
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
10
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[P150]
11
CODIGO
050
12
DESCRICAO
Cdigo da Conta
referencial
Descrio
13
TIPO
Tipo da Conta
001
14
NIVEL
Nvel da Conta
15
COD_NAT
Natureza da Conta
16
COD_CTA_SUP
17
VALOR
18
IND_ VALOR
Cdigo da Conta
Superior
Valor do Saldo Final da
Conta Referencial
Indicador do Saldo Final
da Conta Referencial
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
[S; A]
N
003
002
[04]
019
002
001
[D; C]
Obrigatrio
Sim
Sim
No
Sim
No
No
No
Sim
Sim
DT_INI DT_FIM
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S
S
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3.01.01.01.01
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A
A
A
A
A
A
A
S
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A
A
A
A
A
A
A
S
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3.01.01.01.01
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3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
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3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
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3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
3.01.01
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
6
6
6
6
6
4
04
04
04
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04
04
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04
04
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04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.01.01.03.01.01
3.01.01.03.01.02
3.01.01.03.01.03
3.01.01.03.01.04
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3.01.01.03.09.01
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3.01.01.05
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01.01
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3.01.01.05.01.03
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3.01.01.05.01.05
3.01.01.05.01.06
3.01.01.05.01.07
3.01.01.05.01.08
3.01.01.05.01.09
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3.01.01.05.01.13
3.01.01.05.01.14
3.01.01.05.01.15
3.01.01.05.01.16
3.01.01.05.01.17
3.01.01.05.01.18
3.01.01.05.01.19
3.01.01.05.01.20
3.01.01.05.01.98
3.01.01.07
DESCRIO
CUSTO DOS BENS E SERVIOS VENDIDOS DAS ATIVIDADES EM
GERAL
Custo dos Produtos de Fabricao Prpria Vendidos
Custo das Mercadorias Revendidas
Custo dos Servios Prestados
Custo das Unidades Imobilirias Vendidas
AJUSTE DE ESTOQUES/CLIENTES
Ajuste a Valor Presente de Estoques
Ajuste a Valor Presente de Clientes
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES EM GERAL
Variaes Cambiais Ativas
Ganhos Auferidos no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
Ganhos em Operaes Day-Trade
Receitas de Juros sobre o Capital Prprio
Outras Receitas Financeiras
Ganhos na Alienao de Participaes Integrantes do Ativo
Receitas de Alienaes de Bens e Direitos do Ativo No Circulante
Investimentos, Imobilizado e Intangvel
Ganhos de Capital por Variao Percentual em Participao Societria Avaliada
pelo Patrimnio Lquido
Resultados Positivos em Participaes Societrias
Resultados Positivos em SCP
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior
Reverso das Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
Reverso dos Saldos das Provises
Prmios Recebidos na Emisso de Debntures
Doaes e Subvenes para Custeio ou Operaes
Doaes e Subvenes para Investimentos
Receitas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
Receitas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
Receitas Financeiras Decorrentes de Ajustes ao Valor Presente
Ganho Por Compra Vantajosa em Investimentos
Outras Receitas Operacionais
DESPESAS OPERACIONAIS
DT_FIM
ORDEM
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S
A
A
A
A
S
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
3.01.01.03
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03
3.01.01.03.09
3.01.01.03.09
3.01.01
3.01.01.05
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
5
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6
6
6
5
6
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4
5
6
6
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6
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6
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04
04
04
04
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04
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55
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01.05.01
3.01.01
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CDIGO
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3.01.01.07.01.01
3.01.01.07.01.02
3.01.01.07.01.03
3.01.01.07.01.04
3.01.01.07.01.05
3.01.01.07.01.06
3.01.01.07.01.07
3.01.01.07.01.08
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3.01.01.07.01.16
3.01.01.07.01.17
3.01.01.07.01.18
3.01.01.07.01.19
3.01.01.07.01.20
DESCRIO
DESPESAS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES EM GERAL
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
Ordenados, Salrios, Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
Outros Gastos com Pessoal
Outros Servios Prestados por Pessoa Fsica ou Jurdica
Encargos Sociais - Previdncia Social
Encargos Sociais - FGTS
Encargos Sociais Outros
Doaes e Patrocnios de Carter Cultural e Artstico (Lei no 8.313/1991)
o
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ORDEM
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TIPO
S
A
A
A
A
A
A
A
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3.01.01.07.01
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
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A
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3.01.01.07.01
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3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
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A
A
A
A
A
A
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A
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A
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04
04
CDIGO
3.01.01.07.01.34
DESCRIO
Pesquisas Cientficas e Tecnolgicas
Bens de Pequeno Valor Unitrio ou de Vida til de at um Ano Deduzidos como
3.01.01.07.01.35
Despesa
3.01.01.07.01.36 Despesas com Energia Eltrica
3.01.01.07.01.37 Despesas com gua e Esgoto
3.01.01.07.01.38 Despesas com Telefone e Internet
3.01.01.07.01.39 Despesas com Correios e Malotes
3.01.01.07.01.40 Despesas com Seguros
3.01.01.09
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
3.01.01.09.01
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES EM GERAL
3.01.01.09.01.01 Variaes Cambiais Passivas
3.01.01.09.01.02 Perdas Incorridas no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
3.01.01.09.01.03 Perdas em Operaes Day-Trade
3.01.01.09.01.04 Despesas de Juros sobre o Capital Prprio
3.01.01.09.01.05 Despesas de Remunerao de Debntures
Juros com Emprstimos de Pessoas Vinculadas ou Situadas em Pas com
3.01.01.09.01.06
Tributao favorecida
3.01.01.09.01.07 Despesas Financeiras Relativas Arrendamento Mercantil Financeiro
3.01.01.09.01.08 Outras Despesas Financeiras
3.01.01.09.01.09 Prejuzos na Alienao de Participaes Integrantes do Ativo
3.01.01.09.01.10 Valor Contbil dos Bens e Direitos Alienados
Perdas de Capital por Variao Percentual em Participao Societria Avaliada
3.01.01.09.01.11
pelo Patr.Lquido
3.01.01.09.01.12 Resultados Negativos em Participaes Societrias
3.01.01.09.01.13 Resultados Negativos em SCP
3.01.01.09.01.14 Perdas em Operaes Realizadas no Exterior
3.01.01.09.01.15 Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
3.01.01.09.01.16 Despesas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
3.01.01.09.01.17 Despesas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
3.01.01.09.01.18 Despesas Financeiras Decorrentes dos Ajustes ao Valor Presente
3.01.01.09.01.98 Outras Despesas Operacionais
3.01.01.11
RESULTADO DE OPERAES DESCONTINUADAS
RESULTADO DE OPERAES DESCONTINUADAS DAS ATIVIDADES EM
3.01.01.11.01
GERAL
3.01.01.11.01.01 Receitas de Operaes Descontinuadas
3.01.01.11.01.02 Despesas de Operaes Descontinuadas
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
91
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A
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A
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3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01.07.01
3.01.01
3.01.01.09
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
3.01.01.09.01
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3.11.01.01.01.01
3.11.01.01.01.02
3.11.01.01.01.03
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02.01
3.11.01.01.02.02
3.11.01.01.02.03
3.11.01.01.02.04
3.11.01.01.02.05
3.11.01.01.02.06
3.11.01.01.02.99
3.11.01.03
DESCRIO
PARTICIPAES
PARTICIPAES NOS LUCROS
PARTICIPAES DE EMPREGADOS
Participaes de Empregados
Contribuies para Assistncia ou Previdncia de Empregados
Outras Participaes de Empregados
OUTRAS PARTICIPAES
Participaes de Administradores e Partes Beneficirias
Participaes de Debntures
Outras Participaes
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
PROVISO PARA CSLL E IRPJ
Proviso para Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (Atividade Geral)
Proviso para Imposto de Renda - Pessoa Jurdica (Atividade Geral e Rural)
RESULTADO LQUIDO DO PERODO ANTES DO IRPJ E DA CSLL ATIVIDADE RURAL
RESULTADO OPERACIONAL DA ATIVIDADE RURAL
RECEITA OPERACIONAL LQUIDA DA ATIVIDADE RURAL
RECEITA BRUTA DA ATIVIDADE RURAL
Receita da Atividade Rural - Exportao Direta
Receita da Atvidade Rural - Venda a Coml Exportadora com Fim Especfico de
Exportao
Receita da Atividade Rural - Mercado Interno
DEDUES DA RECEITA BRUTA
(-) Vendas Canceladas e Devolues de Vendas
(-) Descontos Incondicionais e Abatimentos
(-) ICMS
(-) Cofins Sobre Receita Bruta
(-) PIS/Pasep Sobre Receita Bruta
(-) ISS
(-) Demais Impostos e Contribuies Incidentes sobre Vendas e Servios
CUSTO DOS BENS E PRODUTOS
ORDEM
123
124
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TIPO
S
S
S
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A
A
S
A
A
A
S
S
S
S
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S
S
S
S
A
3
3.11
3.11.01
3.11.01.01
3.11.01.01.01
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04
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
S
3.11.01.01.01
3.11.01.01.01
3.11.01.01
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01.01.02
3.11.01
6
6
5
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6
6
6
6
6
6
4
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.11.01.03.01.01
3.11.01.03.09
3.11.01.03.09.01
3.11.01.03.09.02
3.11.01.03.09.03
3.11.01.05
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01.01
3.11.01.05.01.02
3.11.01.05.01.03
3.11.01.05.01.04
3.11.01.05.01.05
3.11.01.05.01.06
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3.11.01.05.01.08
3.11.01.05.01.09
3.11.01.05.01.10
3.11.01.05.01.11
3.11.01.05.01.12
3.11.01.05.01.13
3.11.01.05.01.14
3.11.01.05.01.15
3.11.01.05.01.16
3.11.01.05.01.17
3.11.01.05.01.18
3.11.01.05.01.19
3.11.01.05.01.99
3.11.01.07
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01.01
3.11.01.07.01.02
DESCRIO
CUSTO DOS BENS E PRODUTOS VENDIDOS DA ATIVIDADE RURAL
Custo dos Bens e Produtos Vendidos da Atividade Rural
AJUSTE DE ESTOQUES/CLIENTES
Ajuste a Valor Presente de Estoques
Ajuste a Valor Presente de Clientes
Ajuste de Estoque Decorrente de Arbitramento
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
Variaes Cambiais Ativas
Ganhos Auferidos no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
Ganhos em Operaes Day-Trade
Receitas de Juros sobre o Capital Prprio
Outras Receitas Financeiras
Ganhos na Alienao de Participaes No Integrantes do Ativo Permanente
Resultados Positivos em Participaes Societrias
Amortizao de Desgio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Resultados Positivos em SCP
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior
Reverso das Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
Reverso dos Saldos das Provises Operacionais
Prmios Recebidos na Emisso de Debntures
Doaes e Subvenes para Custeio ou Operaes
Receitas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
Receitas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
Receitas Financeiras Decorrentes dos Ajustes ao Valor Presente
Receitas Decorrentes de Outros Ajustes s Normas Internacionais de
Contabilidade
Ganho Por Compra Vantajosa em Investimentos Avaliados pelo Mtodo de
Equivalncia Patrimonial
Outras Receitas Operacionais
DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS OPERACIONAIS DA ATIVIDADE RURAL
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
Ordenados, Salrios Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
ORDEM
156
157
158
159
160
161
162
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166
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TIPO
S
A
S
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
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176
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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01012014
181
3.11.01.05.01
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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186
187
A
A
S
S
A
A
3.11.01.05.01
3.11.01.05.01
3.11.01
3.11.01.07
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
6
6
4
5
6
6
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.11.01.07.01.03
3.11.01.07.01.04
3.11.01.07.01.05
3.11.01.07.01.06
3.11.01.07.01.07
3.11.01.07.01.08
3.11.01.07.01.09
3.11.01.07.01.10
3.11.01.07.01.11
3.11.01.07.01.12
3.11.01.07.01.13
3.11.01.07.01.14
DESCRIO
Planos de Poupana e Investimentos de Empregados
Fundo de Aposentadoria Programada Individual de Empregados
Plano de Previdncia Privada de Empregados
Outros Gastos com Pessoal
Prestao de Servios por Pessoa Fsica sem Vnculo Empregatcio
Prestao de Servio Pessoa Jurdica
Servios Prestados por Cooperativa de Trabalho
Locao de Mo-de-obra
Encargos Sociais - Previdncia Social
Encargos Sociais FGTS
Encargos Sociais Outros
Doaes e Patrocnios de Carter Cultural e Artstico (Lei no 8.313/1991)
ORDEM
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
TIPO
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
01012014
199
3.11.01.07.01
04
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
6
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6
6
6
6
6
6
6
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04
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01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
3.11.01.07.01
6
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6
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6
3.11.01.07.01
6
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.11.01.07.01.37
3.11.01.07.01.38
3.11.01.07.01.39
3.11.01.07.01.40
DESCRIO
Royalties e Assistncia Tcnica - no PAS
Royalties e Assistncia Tcnica - no EXTERIOR
Assistncia Mdica, Odontolgica e Farmacutica a Empregados
Pesquisas Cientficas e Tecnolgicas
Bens de Pequeno Valor Unitrio ou de Vida til de at um Ano, Deduzidos como
3.11.01.07.01.41
Despesa
3.11.01.07.01.42 Despesas com Viagens, Dirias e Ajuda de Custo
3.11.01.07.01.43 Despesas com Energia Eltrica
3.11.01.07.01.44 Despesas com gua e Esgoto
3.11.01.07.01.45 Despesas com Telefone e Internet
3.11.01.07.01.46 Despesas com Correios e Malotes
3.11.01.07.01.47 Despesas com Seguros
3.11.01.07.01.48 Despesas com Transporte de Pessoal
3.11.01.09
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
3.11.01.09.01
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
3.11.01.09.01.01 Variaes Cambiais Passivas
3.11.01.09.01.02 Perdas Incorridas no Mercado de Renda Varivel, exceto Day-Trade
3.11.01.09.01.03 Perdas em Operaes Day-Trade
3.11.01.09.01.04 Despesas de Juros sobre o Capital Prprio
3.11.01.09.01.05 Despesas de Remunerao de Debntures
Juros com Emprstimos de Pessoas Vinculadas ou Situadas em Pas com
3.11.01.09.01.06
Tributao favorecida
3.11.01.09.01.07 Despesas Financeiras Relativas Arrendamento Mercantil Financeiro
3.11.01.09.01.08 Outras Despesas Financeiras
3.11.01.09.01.09 Prejuzos na Alienao de Participaes No Integrantes do Ativo Permanente
3.11.01.09.01.10 Resultados Negativos em Participaes Societrias
Amortizao de gio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo Patrimnio
3.11.01.09.01.11
Lquido
3.11.01.09.01.12 Resultados Negativos em SCP
3.11.01.09.01.13 Perdas em Operaes Realizadas no Exterior
3.11.01.09.01.14 Perdas Estimadas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade
3.11.01.09.01.15 Despesas Decorrentes dos Ajustes ao Valor Justo
3.11.01.09.01.16 Despesas de Reclassificao de Ajustes de Avaliao Patrimonial
3.11.01.09.01.17 Despesas Financeiras Decorrentes dos Ajustes ao Valor Presente
Despesas Decorrentes de Outros Ajustes s Normas Internacionais de
3.11.01.09.01.18
Contabilidade
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
222
223
224
225
TIPO
A
A
A
A
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240
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01.07.01
3.11.01
3.11.01.09
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
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01012014
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A
A
A
A
A
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A
A
A
A
A
A
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3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
3.11.01.09.01
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3.11.05.01
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3.11.05.01.01.01
3.11.05.01.01.02
3.11.05.01.01.03
3.11.05.01.03
3.11.05.01.03.01
3.11.05.01.03.02
3.11.05.01.03.03
3.12
3.12.01
3.12.01.01
3.12.01.01.01
3.12.01.01.01.01
DESCRIO
Outras Despesas Operacionais
PARTICIPAES
PARTICIPAES NOS LUCROS
PARTICIPAES DE EMPREGADOS
Participaes de Empregados
Contribuies para Assistncia ou Previdncia de Empregados
Outras Participaes de Empregados
OUTRAS PARTICIPAES
Participaes de Administradores e Partes Beneficirias
Participaes de Debntures
Outras Participaes
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
PROVISO PARA CSLL (ATIVIDADE RURAL)
(-) Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (Atividade Rural)
ORDEM
254
255
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268
269
TIPO
A
S
S
S
A
A
A
S
A
A
A
S
S
S
S
A
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[P200]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
TIP
O
R
E
FORMATO
N
LI NHA
ECF
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
10
CNA
11
12
13
14
CNA
01012014
11
12
13
14
01012014
01012014
01012014
01012014
FRMULA
10
11
12
13
CDIGO
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
DESCRIO
Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de
Transferncias
Multas e Vantagens Decorrentes de Resciso
Contratual
Lucros Disponibilizados no Exterior
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no
Exterior
Variaes Cambiais Ativas - Operaes Liquidadas
(MP n 1.858-10/1999, art. 30)
Demais Receitas e Ganhos de Capital
Ajuste Referente ao RTT - Demais Receitas
(-)Excedente de Variao Cambial (MP n 1.85810/1999, art. 31)
(-)Variaes Cambiais Ativas (MP n 1.85810/1999, art. 30)
(-)Resultados No Tributveis de Sociedades
Cooperativas
(-)Divulgao Eleitoral e Partidria Gratuita
BASE DE CLCULO DO IMPOSTO SOBRE O
LUCRO PRESUMIDO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
15
16
17
18
19
20
21
E
E
N
N
22
23
24
25
26
CNA
LI NHA
ECF
14
FRMULA
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
SOMA(P200(10:21)) - SOMA(P200(22:25))
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[P230]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
TIP
O
R
CNA
FORMATO
LI NHA
ECF
01012014
3
CNA
Imposto
CNA
SE (P130(9) > 0)
ENTAO (P130(9) * 1,00)
SENAO 0
FIM_SE
01012014
4
Adicional
ISENO
01012014
01012014
CNA
CNA
CNA
01012014
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
SE (P130(9) > 0)
ENTAO P130(9)
SENAO 0
FIM_SE
01012014
FRMULA
5
6
CDIGO
8
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
CNA
LI NHA
ECF
7
01012014
8
9
Imposto
CNA
01012014
9
10
Adicional
11
REDUO
12
01012014
01012014
10
CNA
11
CNA
12
CNA
10
11
01012014
13
13
CNA
Imposto
14
CNA
SE (P130(27) > 0)
ENTAO (P130(27) * 0,70)
SENAO 0
FIM_SE
13
01012014
12
01012014
14
FRMULA
SE (P130(18) > 0)
ENTAO (P130(18) * 0,75)
SENAO 0
FIM_SE
CDIGO
DESCRIO
15
Adicional
16
REDUO
17
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
15
CNA
16
CNA
17
CNA
LI NHA
ECF
14
15
16
01012014
18
18
CNA
17
SE (P130(36) > 0)
ENTAO (P130(36) * 0,50)
SENAO 0
FIM_SE
18
01012014
19
Imposto
19
CNA
01012014
19
20
Adicional
21
REDUO
01012014
01012014
20
CNA
21
CNA
FRMULA
SE (((P200(26) + P200(22)) = 0) OU P200(26) < 0)
ENTAO 0
SENAO SE (P200(26) <= (20000 * MESES_PERIODO()))
ENTAO 0
SENAO (P200(26) - (20000 *
MESES_PERIODO())) * 0,10 * 0,70 * (P130(27) / (P200(26) +
P200(22)))
FIM_SE
FIM_SE
P230(14) + P230(15)
SE (P130(36) > 0)
ENTAO P130(36)
SENAO 0
FIM_SE
20
CDIGO
22
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
22
TIP
O
CNA
FORMATO
LI NHA
ECF
21
01012014
23
23
CNA
22
SE (P130(45) > 0)
ENTAO (P130(45) * 0,3333)
SENAO 0
FIM_SE
23
01012014
24
Imposto
24
CNA
01012014
24
25
Adicional
26
REDUO
27
01012014
01012014
25
CNA
26
CNA
27
CNA
25
26
01012014
27
28
28
CNA
01012014
FRMULA
SE (P130(45) > 0)
ENTAO P130(45)
SENAO 0
FIM_SE
SE (P130(54) > 0)
ENTAO (P130(54) * 0,25)
SENAO 0
FIM_SE
CDIGO
29
DESCRIO
DT_INI
Imposto
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
29
CNA
LI NHA
ECF
28
01012014
29
30
Adicional
31
REDUO
32
01012014
01012014
30
CNA
31
CNA
32
CNA
30
31
01012014
33
33
CNA
32
SE (P130(63) > 0)
ENTAO (P130(63) * 0,125)
SENAO 0
FIM_SE
33
01012014
34
Imposto
34
CNA
01012014
FRMULA
SE (((P200(26) + P200(22)) = 0) OU P200(26) < 0)
ENTAO 0
SENAO P200(26) * 0,15 * 0,25 * (P130(54) / (P200(26) +
(P200(22))))
FIM_SE
SE (((P200(26) + P200(22)) = 0) OU P200(26) < 0)
ENTAO 0
SENAO SE (P200(26) <= (20000 * MESES_PERIODO()))
ENTAO 0
SENAO (P200(26) - (20000 *
MESES_PERIODO())) * 0,10 * 0,25 * (P130(54) / (P200(26) +
P200(22)))
FIM_SE
FIM_SE
P230(29) + P230(30)
SE (P130(63) > 0)
ENTAO P130(63)
SENAO 0
FIM_SE
CDIGO
DESCRIO
35
Adicional
36
REDUO
37
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
35
CNA
36
CNA
37
CNA
LI NHA
ECF
34
35
36
FRMULA
SE (((P200(26) + P200(22)) = 0) OU P200(26) < 0)
ENTAO 0
SENAO SE (P200(26) <= (20000 * MESES_PERIODO()))
ENTAO 0
SENAO (P200(26) - (20000 *
MESES_PERIODO())) * 0,10 * 0,125 * (P130(63) / (P200(26) +
P200(22)))
FIM_SE
FIM_SE
P230(34) + P230(35)
P230(6) + P230(11) + P230(16) + P230(21) + P230(26) +
P230(31) + P230(36)
Seo 3.1.5.9.8. Registro P300: Clculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido
Apresenta o clculo do IRPJ com base no lucro presumido.
REGISTRO P300: CLCULO DO IRPJ COM BASE DO LUCRO PRESUMIDO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[P300]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DESCRIO
BASE DE CLCULO DO IMPOSTO
SOBRE O LUCRO PRESUMIDO
IMPOSTO APURADO COM BASE
NO LUCRO PRESUMIDO
DT_INI
01012014
01012014
Alquota de 15%
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
CA
NS
CNA
LI NHA
ECF
1
Adicional
SE (P300(1) > 0)
ENTAO P300(1) * 0,15
SENAO 0
FIM_SE
NS
CNA
NS
8
9
10
E
E
E
N
N
N
11
12
01012014
5
6
7
8
9
10
11
12
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
P200(26)
01012014
4
FRMULA
4
5
6
7
8
9
10
01012014
11
01012014
CDIGO
13
14
15
16
17
18
DESCRIO
(-)Imposto de Renda Retido na Fonte
pelas Demais Entidades da
Administrao Pblica Federal (Lei n
10.833/2003, art. 34)
(-)Imposto Pago Incidente sobre
Ganhos no Mercado de Renda
Varivel
IMPOSTO DE RENDA A PAGAR
RECEITAS DA ATIVIDADE
IMOBILIRIA TRIBUTADAS PELO
RET
IMPOSTO DE RENDA
POSTERGADO DE PERODOS DE
APURAO ANTERIORES
IMPOSTO DE RENDA A PAGAR DE
SCP
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
13
14
15
CNA
16
17
18
LI NHA
ECF
12
FRMULA
01012014
13
01012014
01012014
14
15
SOMA(P300(3:5)) - SOMA(P300(7:14))
01012014
16
01012014
01012014
17
Seo 3.1.5.9.9. Registro P400: Apurao da Base de Clculo da CSLL com Base no Lucro Presumido
Apresenta a apurao da base de clculo da CSLL com base no lucro presumido.
REGISTRO P400: APURAO DA BASE DE CLCULO DA CSLL COM BASE DO LUCRO PRESUMIDO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
Rtulo
REG
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Ocorrncia 0:N
Valores
Vlidos
[P400]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDIGO
DESCRIO
1
CLCULO DA CSLL
2
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 12%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta Sujeita
3
ao Percentual de 12%
4
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta Sujeita
5
ao Percentual de 32%
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
TIP
O
R
E
NS
NS
NS
FORMATO
NS
LI NHA
ECF
1
2
3
4
5
CNA
NS
CA
NS
CA
NS
NS
10
CA
NS
11
NS
12
CA
NS
13
CA
NS
14
CA
NS
15
CA
NS
16
17
CA
CA
NS
NS
18
CA
NS
19
CA
NS
01012014
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
FRMULA
7
8
P200(12)
9
10
P200(14)
11
12
13
14
15
16
17
18
P200(16)
P200(17)
P200(18)
P200(19)
P200(20)
P200(21)
P200(22)
P200(23)
Pgina 548 de 864
CDIGO
20
21
DESCRIO
(-)Resultados No Tributveis de Sociedades
Cooperativas
BASE DE CLCULO DA CSLL
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
20
NS
21
CNA
NS
LI NHA
ECF
19
20
FRMULA
SOMA(P400(6:17)) - SOMA(P400(18:20))
Seo 3.1.5.9.10. Registro P500: Clculo da CSLL com Base no Lucro Presumido
Apresenta o clculo da CSLL com base no lucro presumido.
REGISTRO P500: CLCULO DA CSLL COM BASE DO LUCRO PRESUMIDO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[P500]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
CSLL Apurada
Adio de Crditos de CSLL sobre
Depreciao Utilizados no Regime de
Lucro Real (Lei n 11.051/2004, art. 1,
9)
TOTAL DA CONTRIBUIO SOCIAL
SOBRE O LUCRO LQUIDO
DEDUES
(-)Bnus de Adimplncia Fiscal (Lei n
10.637/2002, art. 38)
(-)Iseno sobre o Lucro Relativo ao
Prouni
(-)Imposto Pago no Exterior sobre Lucros,
Rendimentos e Ganhos de Capital (MP n
1.858-6/1999, art. 19)
(-)CSLL Retida na Fonte por rgos,
Autarquias e Fundaes Federais (Lei n
9.430/1996, art. 64)
(-)CSLL Retida na Fonte pelas Demais
Entidades da Administrao Pblica
Federal (Lei n 10.833/2003, art. 34)
(-)CSLL Retida na Fonte por Pessoas
Jurdicas de Direito Privado (Lei n
10.833/2003, art. 30)
(-)CSLL Retida na Fonte por rgos,
Autarquias e Fundaes dos Estados,
ORDE
M
1
TIP
O
CA
FORMATO
NS
LI NHA
ECF
1
01012014
CNA
NS
01012014
NS
01012014
01012014
4
5
CNA
E
NS
NS
4
5
01012014
NS
01012014
NS
01012014
NS
01012014
NS
01012014
10
NS
10
01012014
01012014
11
12
E
E
NS
NS
11
12
DT_INI
01012014
DT_FIM
FRMULA
P400(21)
SE (P500(1) > 0)
ENTAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() =
"S")
ENTAO P500(1) * 0,15
SENAO P500(1) * 0,09
FIM_SE
SENAO 0
FIM_SE
SOMA(P500(2:3))
CDIGO
13
14
15
DESCRIO
Distrito Federal e Municpios (Lei n
10.833/2003, art. 33)
CSLL A PAGAR
CSLL A PAGAR DE SCP
CSLL POSTERGADA DE PERODOS
DE APURAO ANTERIORES
TIP
O
FORMATO
LI NHA
ECF
01012014
01012014
13
14
CNA
E
NS
NS
13
14
01012014
15
NS
15
DT_INI
DT_FIM
FRMULA
P500(4) - SOMA(P500(6:12))
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[P990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[T001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Seo 3.1.5.10.2. Registro T030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbtirado
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO T030: IDENTIFICAO DOS PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL DAS EMPRESAS TRIBUTADAS DAS EMPRESAS TRIBUTADAS
PELO LUCRO ARBRITRADO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:4
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[T030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
T01 1 Trimestre
T02 2 Trimestre
T03 3 Trimestre
T04 4 Trimestre
Regra: o perodo deve estar compreendido entre a data incio e
data fim da escriturao.
[T01; T02;
T03; T04]
003
Sim
SE 0010.FORMA_APUR = T
- Deve existir um registro [T01..T04] para cada trimestre marcado
no 0010.FORMA_TRIB_PER[1..4] como A
Sim
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Ocorrncia 0:N
Valores
Vlidos
[T120]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
II Tabela Dinmica:
CDIGO
DESCRIO
1
DISCRIMINAO DA RECEITA BRUTA
2
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,92%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta
3
Sujeita ao Percentual de 1,92%
4
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 9,6%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta
5
Sujeita ao Percentual de 9,6%
6
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 19,2%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta
7
Sujeita ao Percentual de 19,2%
8
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 38,4%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta
9
Sujeita ao Percentual de 38,4%
10
Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 45%
Ajuste Referente ao RTT - Receita Bruta
11
Sujeita ao Percentual de 45%
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
TIP
O
R
E
10
11
FORMATO
N
LI NHA
ECF
FRMULA
1
2
3
4
5
6
7
8
CDIGO
12
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
12
CNA
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
E
E
N
N
24
25
26
CNA
LI NHA
ECF
10
01012014
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
FRMULA
SE (((T120(2) + T120(3)) * 0,0192) + ((T120(4) + T120(5)) *
0,096) + ((T120(6) + T120(7)) * 0,192) + ((T120(8) + T120(9))
* 0,384) + ((T120(10) + T120(11)) * 0,45) > 0)
ENTAO ((T120(2) + T120(3)) * 0,0192) + ((T120(4) +
T120(5)) * 0,096) + ((T120(6) + T120(7)) * 0,192) + ((T120(8)
+ T120(9)) * 0,384) + ((T120(10) + T120(11)) * 0,45)
SENAO 0
FIM_SE
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
SOMA(T120(12:23)) - SOMA(T120(24:25))
Seo 3.1.5.10.4. Registro T150: Clculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado
Apresenta o clculo do IRPJ com base no lucro arbitrado.
REGISTRO T150: CLCULO DO IPRJ COM BASE NO LUCRO ARBITRADO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[T150]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
II Tabela Dinmica:
CDIGO
DESCRIO
1
BASE DE CLCULO
IMPOSTO APURADO COM BASE NO
2
LUCRO ARBITRADO
3
Receita da Atividade Imobiliria
4
(-) Custo da Atividade Imobiliria
BASE DE CLCULO ATIVIDADE
5
IMOBILIRIA
6
BASE DE CLCULO TOTAL
7
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
Alquota de 15%
DT_FIM
ORDE
M
1
TIP
O
CA
3
4
E
E
N
N
CNA
CNA
FORMATO
N
LI NHA
ECF
1
2
3
4
5
6
01012014
7
8
Adicional
CNA
10
11
R
E
12
13
01012014
9
10
11
12
13
FRMULA
T120(26)
T150(3) - T150(4)
DEBITO(T150(1)) + DEBITO(T150(5))
SE (T150(6) > 0)
ENTAO T150(6) * 0,15
SENAO 0
FIM_SE
SE (T150(6) <= (20000 * MESES_PERIODO()))
ENTAO 0
SENAO (T150(6) - (20000 * MESES_PERIODO())) *
0,10
FIM_SE
8
01012014
01012014
01012014
01012014
9
10
11
01012014
CDIGO
14
15
16
17
18
19
DESCRIO
(-)Imposto de Renda Retido na Fonte pelas
Demais Entidades da Administrao
Pblica Federal (Lei n 10.833/2003, art.
34)
(-)Imposto Pago Incidente sobre Ganhos no
Mercado de Renda Varivel
IMPOSTO DE RENDA A PAGAR
RECEITAS DA ATIVIDADE
IMOBILIRIA TRIBUTADAS PELO RET
IMPOSTO DE RENDA POSTERGADO
DE PERODOS DE APURAO
ANTERIORES
IMPOSTO DE RENDA A PAGAR DE SCP
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
14
15
16
CNA
17
18
19
LI NHA
ECF
12
FRMULA
01012014
01012014
01012014
01012014
13
14
15
SOMA(T150(7:9)) - SOMA(T150(11:15))
16
01012014
01012014
Seo 3.1.5.10.5. Registro T170: Apurao da Base de Clculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
Apresenta a apurao da base de clculo da CSLL com base no lucro arbitrado.
REGISTRO T170: APURAO DA BASE DE CLCULO DA CSLL COM BASE NO LUCRO ARBITRADO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
Rtulo
REG
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Ocorrncia 0:N
Valores
Vlidos
[T170]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
1
2
TIP
O
R
E
FORMATO
N
LI NHA
ECF
1
2
3
4
5
CNA
CA
CA
10
CA
11
12
CA
13
CA
14
CA
15
CA
16
17
CA
CA
N
N
18
CA
01012014
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
FRMULA
7
8
T120(14)
9
10
T120(16)
11
12
13
14
15
16
17
T120(18)
T120(19)
T120(20)
T120(21)
T120(22)
T120(23)
T120(24)
CDIGO
19
20
21
DESCRIO
(-)Variaes Cambiais Ativas (MP n 1.85810/1999, art. 30)
(-)Resultados No Tributveis de Sociedades
Cooperativas
BASE DE CLCULO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
19
CA
20
21
CNA
LI NHA
ECF
18
FRMULA
T120(25)
19
20
SOMA(T170(6:17)) - SOMA(T170(18:20))
Seo 3.1.5.10.6. Registro T181: Clculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
Apresenta o clculo da CSLL com base no lucro arbitrado.
REGISTRO T181: CLCULO DA CSLL COM BASE NO LUCRO ARBITRADO
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[T181]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
CSLL Apurada
DT_FIM
ORDE
M
1
2
3
TIP
O
CA
E
E
FORMATO
N
N
N
CNA
CNA
CNA
LI NHA
ECF
1
2
3
4
5
6
01012014
7
8
9
10
11
12
13
T181(2) - T181(3)
DEBITO(T181(1)) + DEBITO (T181(4))
SE (T181(5) > 0)
ENTAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() = "S")
ENTAO (T181(5) * 0,15)
SENAO (T181(5) * 0,09)
FIM_SE
SENAO 0
FIM_SE
7
7
CNA
10
11
12
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
SOMA(T181(6:7))
9
10
11
01012014
12
13
01012014
FRMULA
T170(21)
13
14
Pgina 565 de 864
CDIGO
DESCRIO
DT_INI
DT_FIM
ORDE
M
TIP
O
FORMATO
LI NHA
ECF
FRMULA
16
17
18
19
15
01012014
01012014
01012014
01012014
16
17
CNA
18
19
16
17
T181(8) - SOMA(T181(10:16))
19
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[T990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[U001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Seo 3.1.5.11.2. Registro U030: Identificao dos Perodos e Formas de Apurao do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Registro de identificao dos perodos da escriturao necessrios conforme definies de parmetros do Bloco 0.
REGISTRO U030: IDENTIFICAO DOS PERODO E FORMAS DE APURAO DO IRPJ E DA CSLL DAS EMPRESAS IMUNES E ISENTAS
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_PERIODO_DESPREZADO
REGRA_LINHA_ALTERADA
Ocorrncia 0:4
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PER_APUR
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[U030]
Obrigatrio
REG
Tipo de Registro
DT_INI
008
Sim
DT_FIN
008
Sim
PER_APUR
Perodo de Apurao
Sim
003
Sim
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
Rtulo
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[U100]
CODIGO
050
DESCRICAO
Descrio
TIPO
Tipo de Conta
001
NIVEL
Nvel da Conta
COD_NAT
Natureza da Conta
COD_CTA_SUP
VAL_CTA_REF_INI
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
[S; A]
N
003
004
Sim
Sim
No
Sim
No
No
NS
019
002
001
[D; C]
Pgina 569 de 864
No
Sim
Sim
Campo
10
VAL_CTA_REF_FIN
11
IND_
VAL_CTA_REF_FIN
Descrio
C Credor
Saldo Final da conta referencial
Somatrio da conta no registro K155/K156
Indicador da situao do saldo inicial:
D - Devedor
C Credor
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
NS
019
002
001
[D; C]
Obrigatrio
Sim
Sim
DESCRIO
1
ATIVO
1.01
ATIVO CIRCULANTE
1.01.01
DISPONIBILIDADES
1.01.01.01
CAIXA GERAL
1.01.01.01.01
Caixa Matriz
1.01.01.01.02
Caixa Filiais
1.01.01.02
DEPSITOS BANCRIOS - NO PAS
1.01.01.02.01
Bancos Conta Movimento
1.01.01.02.02
Contas Bancrias - Subvenes
1.01.01.02.03
Contas Bancrias - Doaes
1.01.01.02.04
Contas Bancrias - Contribuies
1.01.01.02.09
Contas Bancrias - Recursos Sujeitos a Restries
1.01.01.03
DEPSITOS BANCRIOS - NO EXTERIOR
1.01.01.03.01
Bancos Conta Movimento - no Exterior
1.01.01.03.02
Recursos no Exterior Decorrentes de Exportao
1.01.01.03.03
Contas Bancrias - Subvenes - no Exterior
1.01.01.03.04
Contas Bancrias - Doaes - no Exterior
1.01.01.03.05
Contas Bancrias - Contribuies - no Exterior
1.01.01.03.09
Contas Bancrias - Recursos Sujeitos a Restries - no Exterior
1.01.01.04
NUMERRIOS EM TRNSITO
1.01.01.04.01
Numerrios em Trnsito
1.01.01.05
VALORES MOBILIRIOS - NO PAS
1.01.01.05.01
Ttulos e Valores Mobilirios
1.01.01.05.02
Valores Mobilirios - Mercado de Capitais Interno
1.01.01.05.03
Valores Mobilirios - Aplicaes de Subvenes
1.01.01.05.04
Valores Mobilirios - Aplicaes de Doaes
1.01.01.05.05
Valores Mobilirios - Aplicaes de Contribuies
1.01.01.05.09
Valores Mobilirios - Aplicaes de Recursos Sujeitos a Restries
1.01.01.06
VALORES MOBILIRIOS - NO EXTERIOR
1.01.01.06.01
Ttulos e Valores Mobilirios - no Exterior
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
TIP
O
S
S
S
S
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
S
A
S
A
A
A
A
A
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
1
1.01
1.01.01
1.01.01.01
1.01.01.01
1.01.01
1.01.01.02
1.01.01.02
1.01.01.02
1.01.01.02
1.01.01.02
1.01.01
1.01.01.03
1.01.01.03
1.01.01.03
1.01.01.03
1.01.01.03
1.01.01.03
1.01.01
1.01.01.04
1.01.01
1.01.01.05
1.01.01.05
1.01.01.05
1.01.01.05
1.01.01.05
1.01.01.05
1.01.01
1.01.01.06
NVE
L
1
2
3
4
5
5
4
5
5
5
5
5
4
5
5
5
5
5
5
4
5
4
5
5
5
5
5
5
4
5
Pgina 571 de 864
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.01.06.02
1.01.01.06.03
1.01.01.06.04
1.01.01.06.05
1.01.01.06.09
1.01.01.09
1.01.01.09.09
1.01.02
1.01.02.01
1.01.02.01.01
1.01.02.01.02
1.01.02.01.03
1.01.02.02
1.01.02.02.01
1.01.02.02.02
1.01.02.02.03
1.01.02.02.04
1.01.02.02.05
1.01.02.02.06
1.01.02.02.07
1.01.02.02.08
1.01.02.02.09
1.01.02.02.21
1.01.02.02.22
1.01.02.03
1.01.02.03.01
1.01.02.03.02
1.01.02.03.03
1.01.02.03.04
1.01.02.03.05
1.01.02.03.06
1.01.02.05
1.01.02.05.01
DESCRIO
Valores Mobilirios - Mercado de Capitais Externo
Valores Mobilirios - Aplicaes de Subvenes - no Exterior
Valores Mobilirios - Aplicaes de Doaes - no Exterior
Valores Mobilirios - Aplicaes de Contribuies - no Exterior
Valores Mobilirios - Aplicaes de Recursos Sujeitos a Restries - no
Exterior
OUTRAS DISPONIBILIDADES
Outras Disponibilidades
CRDITOS
ADIANTAMENTOS
Adiantamentos a Fornecedores - Circulante
Adiantamentos a Funcionrios - Circulante
Adiantamentos a Terceiros - Circulante
VALORES A RECEBER
Mensalidades a Receber - Educao Bsica
Mensalidades a Receber - Educao Superior - Graduao
Mensalidades a Receber - Educao Superior - Ps-graduao
Clientes Outros Servios Educacionais a Receber
Clientes Servios de Sade
Clientes Assistncia Social
Valores a Receber de Terceiros
Valores a Receber de Pessoas Ligadas
Recebveis Sujeitos a Ajuste a Valor Presente
(-) Juros a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente
(-) Provises para Crditos de Liquidao Duvidosa
TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR
Tributos Federais a Recuperar
Tributos Estaduais a Recuperar
Tributos Municipais a Recuperar
Tributos Federais a Compensar
Tributos Estaduais a Compensar
Tributos Municipais a Compensar
CRDITOS EM CONTENCIOSO - CIRCULANTE
Depsitos em Contencioso - Circulante
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M
ORDEM
31
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TIP
O
A
A
A
A
35
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SUPERIOR
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1.01.02.02
1.01.02.02
1.01.02
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02.03
1.01.02
1.01.02.05
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L
5
5
5
5
NATUREZA
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1.01.03.01.01
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1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.01.01
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1.02.01.01.03
1.02.01.01.04
1.02.01.01.05
DESCRIO
Outros Crditos em Contencioso - Circulante
OUTROS CRDITOS - CIRCULANTE
Mtuos com Pessoas No Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Circulante
Ttulos a Receber
Juros a Receber
Demais Crditos a Receber
(-) Provises para Outros Crditos de Liquidao Duvidosa
(-) Perdas Estimadas para Reduo ao Valor Recupervel - Outros Crditos
(-) Juros a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Outros Crditos
ESTOQUES
ESTOQUES DE MERCADORIAS/PRODUTOS/SERVIOS
Mercadorias
Produtos
Almoxarifado
Outros Estoques
(-) Perdas Estimadas para Reduo ao Valor Recupervel - Estoque
(-) Ajuste a Valor Presente - Estoques
DESPESAS DO EXERCCIO SEGUINTE
DESPESAS DO EXERCCIO SEGUINTE - PAGAS ANTECIPADAMENTE
Alugueis pagos Antecipadamente
Prmios de Seguros a Apropriar
Outros Custos e Despesas Pagos Antecipadamente
OUTRAS CONTAS RETIFICADORAS
OUTRAS CONTAS RETIFICADORAS DO CIRCULANTE
(-) Ajuste a Valor Presente - Receita Financeira a Apropriar
(-) Outras Contas Retificadoras do Circulante
ATIVO NO CIRCULANTE
REALIZVEL A LONGO PRAZO
CRDITOS E VALORES - LONGO PRAZO
Mensalidades a Receber - Educao Bsica - Longo Prazo
Mensalidades a Receber - Educao Superior - Graduao - Longo Prazo
Mensalidades a Receber - Educao Superior - Ps-graduao - Longo Prazo
Clientes Outros Servios Educacionais a Receber - Longo Prazo
Clientes Servios de Sade - Longo Prazo
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SUPERIOR
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1.01.02
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1.01.02.09
1.01.02.09
1.01.02.09
1.01.02.09
1.01
1.01.03
1.01.03.01
1.01.03.01
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1.01.05
1.01.05.01
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1.01
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1
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1.02.01
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1.02.01.01
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CDIGO
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1.02.01.01.07
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1.02.01.01.14
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1.02.02.01
1.02.02.01.01
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1.02.02.01.03
1.02.02.01.04
1.02.02.01.05
1.02.02.01.06
1.02.02.01.07
1.02.02.01.08
DESCRIO
Clientes Assistncia Social - Longo Prazo
Valores a Receber de Terceiros - Longo Prazo
Valores a Receber - Pessoas Ligadas - Longo Prazo
Recebveis Sujeitos a Ajuste a Valor Presente - Longo Prazo
Mtuos com Pessoas No Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Longo Prazo
Mtuos com Pessoas Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Longo Prazo
Adiantamento para Futuro Aumento de Capital - Ativo - Longo Prazo
Valores Mobilirios - No Pas - Longo Prazo
Valores Mobilirios - No Exterior - Longo Prazo
Crditos por Contribuies e Doaes - Longo Prazo
(-) Provises para Crditos de Liquidao Duvidosa - Longo Prazo
(-) Perdas Estimadas para Reduo ao Valor Recupervel - Realizvel a Longo
Prazo
(-) Juros a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Realizvel a Longo
Prazo
(-) Outras Contas Retificadoras - Longo Prazo
CRDITOS EM CONTENCIOSO - LONGO PRAZO
Depsitos em Contencioso - Longo Prazo
Outros Crditos em Contencioso - Longo Prazo
DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE - LONGO PRAZO
Alugueis pagos Antecipadamente - Longo Prazo
Prmios de Seguros a Apropriar - Longo Prazo
Outros Custos e Despesas Pagos Antecipadamente - Longo Prazo
INVESTIMENTOS
PARTICIPAES PERMANENTES EM SOCIEDADES - NO PAS
Participaes Permanentes em Sociedades - no Pas - Avaliadas pelo Custo
Participaes Permanentes em Sociedades - no Pas - Avaliadas pelo Valor
Justo
Participaes Permanentes em Coligadas - no Pas - Avaliadas pelo Custo
Participaes Permanentes em Coligadas - no Pas - Avaliadas pelo Valor Justo
Participaes Permanentes em Coligadas/Controladas - no Pas - Avaliadas
pelo MEP
gios em Investimentos - no Pas
gios em Investimentos - no Pas - Mais Valia
gios em Investimentos - no Pas - Rentabilidade Futura
ORDEM
98
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O
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109
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DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01
NVE
L
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
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NATUREZA
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01
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01
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1.02.01
1.02.01.02
1.02.01.02
1.02.01
1.02.01.09
1.02.01.09
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1.02.02
1.02.02.01
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4
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5
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A
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A
1.02.02.01
1.02.02.01
1.02.02.01
1.02.02.01
5
5
5
5
01
01
01
01
CDIGO
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1.02.02.02
1.02.02.02.01
1.02.02.02.02
1.02.02.02.03
1.02.02.02.04
1.02.02.02.05
1.02.02.02.06
1.02.02.02.07
1.02.02.02.08
1.02.02.02.21
1.02.02.09
1.02.02.09.09
1.02.02.09.21
1.02.02.09.22
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.01.01
1.02.03.01.02
1.02.03.01.03
1.02.03.01.04
1.02.03.01.05
1.02.03.01.06
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1.02.03.01.08
1.02.03.01.09
1.02.03.01.10
1.02.03.01.11
1.02.03.01.12
1.02.03.01.13
1.02.03.01.14
DESCRIO
(-) Desgios e Proviso para Perdas Provveis em Investimentos - no Pas
PARTICIPAES PERMANENTES EM SOCIEDADES - NO EXTERIOR
Participaes Permanentes em Sociedades - no Exterior - Avaliadas pelo
Custo
Participaes Permanentes em Sociedades - no Exterior - Avaliadas pelo
Valor Justo
Participaes Permanentes em Coligadas - no Exterior - Avaliadas pelo Custo
Participaes Permanentes em Coligadas - no Exterior - Avaliadas pelo Valor
Justo
Participaes Permanentes em Coligadas/Controladas - no Exterior Avaliadas pelo MEP
gios em Investimentos - no Exterior
gios em Investimentos - no Exterior - Mais Valia
gios em Investimentos - no Exterior - Rentabilidade Futura
(-) Desgios e Proviso para Perdas Provveis em Investimentos - no Exterior
OUTROS INVESTIMENTOS PERMANENTES
Outros Investimentos Permanentes
(-) Desgios e Proviso para Perdas Provveis em Investimentos
(-) Outras Contas Retificadoras
IMOBILIZADO
IMOBILIZADO - AQUISIO
Terrenos
Edifcios e Construes
Construes em Andamento - Imvel Prprio
Outras Imobilizaes em Andamento
Benfeitorias em Imveis de Terceiros
Mquinas, Equipamentos e Instalaes Industriais
Mveis, Utenslios e Instalaes Comerciais
Veculos
Embarcaes
Aeronaves
Recursos Minerais
Florestamento e Reflorestamento
Softwares - Imobilizado
Direitos Contratuais de Explorao de Florestas
ORDEM
129
130
TIP
O
A
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131
01012014
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DT_INI
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CONTA
SUPERIOR
1.02.02.01
1.02.02
NVE
L
5
4
NATUREZA
01
01
1.02.02.02
01
A
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1.02.02.02
5
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152
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159
A
A
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S
A
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A
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1.02.02.02
1.02.02.02
1.02.02.02
1.02.02.02
1.02.02.02
1.02.02
1.02.02.09
1.02.02.09
1.02.02.09
1.02
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
5
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01
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.03.01.21
1.02.03.01.22
1.02.03.01.23
1.02.03.01.24
1.02.03.02
1.02.03.02.01
1.02.03.02.02
1.02.03.02.03
1.02.03.02.04
1.02.03.02.05
1.02.03.02.09
1.02.03.02.21
1.02.03.02.22
1.02.03.09
1.02.03.09.09
1.02.03.09.21
1.02.03.09.22
1.02.04
1.02.04.01
1.02.04.01.01
1.02.04.01.02
1.02.04.01.03
1.02.04.01.04
1.02.04.01.05
1.02.04.01.06
1.02.04.01.07
1.02.04.01.09
1.02.04.01.21
1.02.04.01.22
1.02.04.01.23
1.02.05
1.02.05.01
DESCRIO
(-)Depreciao Acumulada
(-)Amortizao Acumulada
(-)Exausto Acumulada
(-)Perdas Estimadas por Reduo ao Valor Recupervel - Imobilizado Aquisio
IMOBILIZADO - ARRENDAMENTO
Veculos
Embarcaes
Aeronaves
Mquinas, Equipamentos e Instalaes Industriais
Mveis, Utenslios e Instalaes Comerciais
Outras Imobilizaes por Arrendamento
(-)Depreciaes de Imobilizados Objeto de Arrendamento Mercantil
(-)Perdas Estimadas por Reduo ao Valor Recupervel - Imobilizado
Arrendamento
OUTROS IMOBILIZADOS
Outras Imobilizaes
(-) Outras Depreciaes, Amortizaes e Quotas de Exausto
(-) Outras Contas Redutoras do Imobilizado
INTANGVEL
ATIVOS INTANGVEIS
Marcas e Patentes
Concesses
Direitos Autorais
Fundo de Comrcio
Software ou Programas de Computador
Franquias
Pesquisa e Desenvolvimento de Produtos
Outros Ativos Intangveis
(-)Amortizao do Intangvel
(-)Perdas Estimadas por Reduo ao Valor Recupervel - Intangvel
(-)Outras Contas Redutoras do Intangvel
DIFERIDO (Em Extino)
ATIVO DIFERIDO
ORDEM
160
161
162
TIP
O
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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163
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166
167
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169
170
171
A
S
A
A
A
A
A
A
A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
172
173
174
175
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180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
A
S
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
1.02.03.01
1.02.03.01
1.02.03.01
NVE
L
5
5
5
NATUREZA
01
01
01
1.02.03.01
1.02.03
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
1.02.03.02
5
4
5
5
5
5
5
5
5
01
01
01
01
01
01
01
01
01
1.02.03.02
1.02.03
1.02.03.09
1.02.03.09
1.02.03.09
1.02
1.02.04
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02.04.01
1.02
1.02.05
5
4
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
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5
5
3
4
01
01
01
01
01
01
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01
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.05.01.01
1.02.05.01.02
1.02.05.01.09
1.02.05.01.21
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01.01
2.01.01.01.02
2.01.01.01.03
2.01.01.01.09
2.01.01.03
2.01.01.03.01
2.01.01.03.02
DESCRIO
Despesas Pr-Operacionais ou Pr-Industriais
Despesas com Pesquisas Cientficas ou Tecnolgicas
Demais Aplicaes em Despesas Amortizveis
(-)Amortizao do Diferido
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE
OBRIGAES DO CIRCULANTE
SALRIOS E ENCARGOS SOCIAIS - CIRCULANTE
Salrios e Remuneraes a Pagar
INSS a Recolher
FGTS a Recolher
Demais Encargos a Recolher
FORNECEDORES - CIRCULANTE
Fornecedores - No Pas - Circulante
Fornecedores - No Exterior - Circulante
(-)Encargos a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Fornecedores
2.01.01.03.21
Circulante
2.01.01.05
CONTAS A PAGAR - CIRCULANTE
2.01.01.05.01
Adiantamentos de Clientes - no Pas
2.01.01.05.02
Adiantamentos de Clientes - no Exterior
2.01.01.05.09
Outras Contas a Pagar - Circulante
(-)Encargos a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Contas a Pagar
2.01.01.05.21
Circulante
2.01.01.07
EMPRSTIMOS OU FINANCIAMENTOS - CIRCULANTE
2.01.01.07.01
Duplicatas Descontadas
2.01.01.07.02
Emprstimos ou Financiamentos - no Pas - Circulante
2.01.01.07.03
Emprstimos ou Financiamentos - no Exterior - Circulante
2.01.01.07.04
Adiantamentos de Contrato de Cmbio
2.01.01.07.05
Arrendamento Mercantil - no Pas - Circulante
2.01.01.07.06
Arrendamento Mercantil - no Exterior - Circulante
(-)Encargos a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Empr/Financ
2.01.01.07.21
Circulante
2.01.01.09
OBRIGAES FISCAIS - CIRCULANTE
2.01.01.09.01
Tributos Federais a Recolher
2.01.01.09.02
Tributos Estaduais a Recolher
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
TIP
O
A
A
A
A
S
S
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01012014
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210
211
01012014
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
DT_INI
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
1.02.05.01
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01
2.01.01
2.01.01.03
2.01.01.03
NVE
L
5
5
5
5
1
2
3
4
5
5
5
5
4
5
5
NATUREZA
01
01
01
01
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
A
S
A
A
A
2.01.01.03
2.01.01
2.01.01.05
2.01.01.05
2.01.01.05
5
4
5
5
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02
02
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218
219
A
S
A
A
A
A
A
A
2.01.01.05
2.01.01
2.01.01.07
2.01.01.07
2.01.01.07
2.01.01.07
2.01.01.07
2.01.01.07
5
4
5
5
5
5
5
5
02
02
02
02
02
02
02
02
220
221
222
223
A
S
A
A
2.01.01.07
2.01.01
2.01.01.09
2.01.01.09
5
4
5
5
Pgina 577 de 864
02
02
02
02
CDIGO
2.01.01.09.03
2.01.01.11
2.01.01.11.01
2.01.01.13
2.01.01.13.01
2.01.01.13.02
2.01.01.13.03
2.01.01.13.04
2.01.01.13.05
2.01.01.13.06
2.01.01.13.09
2.01.01.13.11
2.01.01.15
2.01.01.15.01
2.01.01.15.02
2.01.01.15.03
2.01.01.15.09
2.01.01.17
2.01.01.17.01
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01.01
2.02.01.01.02
2.02.01.01.03
2.02.01.01.04
2.02.01.01.05
2.02.01.01.06
2.02.01.01.07
2.02.01.01.08
2.02.01.01.09
2.02.01.01.10
2.02.01.01.21
DESCRIO
Tributos Municipais a Recolher
TTULOS DE DVIDA - CIRCULANTE
Ttulos de Dvida a Pagar - Circulante
PROVISES - CIRCULANTE
Provises de Natureza Trabalhista - Circulante
Provises de Natureza Trabalhista - Em Contencioso - Circulante
Provises de Natureza Tributria - Circulante
Provises de Natureza Tributria - Em Contencioso - Circulante
Provises de Natureza Cvel - Circulante
Provises de Natureza Cvel - Em Contencioso - Circulante
Outras Provises - Circulante
Outras Provises - Em Contencioso - Circulante
OUTRAS CONTAS A PAGAR - CIRCULANTE
Mtuos de Pessoas Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Circulante
Mtuos de Pessoas No Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Circulante
Faturamento para Entrega Futura - Circulante
Outras Contas a Pagar - Circulante
OUTRAS CONTAS RETIFICADORAS - PASSIVO CIRCULANTE
(-) Demais Contas Retificadoras - Passivo Circulante
PASSIVO NO-CIRCULANTE
OBRIGAES A LONGO PRAZO
EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS - LONGO PRAZO
Fornecedores - No Pas - Longo Prazo
Fornecedores - No Exterior - Longo Prazo
Credores por Financiamento - Longo Prazo
Ttulos a Pagar - Longo Prazo
Duplicatas Descontadas - Longo Prazo
Emprstimos ou Financiamentos - no Pas - Longo Prazo
Emprstimos ou Financiamentos - no Exterior - Longo Prazo
Adiantamentos de Contrato de Cmbio
Arrendamento Mercantil - no Pas - Longo Prazo
Arrendamento Mercantil - no Exterior - Longo Prazo
(-)Encargos a Apropriar Relativos a Ajustes a Valor Presente - Empr/Financ Longo Prazo
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
TIP
O
A
S
A
S
A
A
A
A
A
A
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S
A
A
A
A
S
A
S
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
256
CONTA
SUPERIOR
2.01.01.09
2.01.01
2.01.01.11
2.01.01
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01.13
2.01.01
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01.15
2.01.01
2.01.01.17
2
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01
NVE
L
5
4
5
4
5
5
5
5
5
5
5
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4
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4
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2
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4
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5
5
5
5
5
5
5
5
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.02.01.03
2.02.01.03.01
2.02.01.03.02
2.02.01.03.03
2.02.01.05
2.02.01.05.01
2.02.01.07
2.02.01.07.01
2.02.01.07.02
2.02.01.07.03
2.02.01.07.04
2.02.01.07.05
2.02.01.07.06
2.02.01.09
2.02.01.09.01
2.02.01.09.02
DESCRIO
OBRIGAES FISCAIS - LONGO PRAZO
Tributos Federais a Recolher - Longo Prazo
Tributos Estaduais a Recolher - Longo Prazo
Tributos Municipais a Recolher - Longo Prazo
TTULOS DE DVIDA - LONGO PRAZO
Ttulos de Dvida a Pagar - Longo Prazo
PROVISES - LONGO PRAZO
Provises de Natureza Trabalhista - Longo Prazo
Provises de Natureza Trabalhista - em Contencioso - Longo Prazo
Provises de Natureza Tributria - Longo Prazo
Provises de Natureza Tributria - em Contencioso - Longo Prazo
Provises de Natureza Cvel - Longo Prazo
Provises de Natureza Cvel - em Contencioso - Longo Prazo
OUTRAS CONTAS A PAGAR - LONGO PRAZO
Mtuos de Pessoas No Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Longo Prazo
Mtuos de Pessoas Ligadas (Fsicas/Jurdicas) - Longo Prazo
Adiantamento para Futuro Aumento de Patrimnio Social - Passivo - Longo
2.02.01.09.03
Prazo
2.02.01.09.09
Outras Contas a Pagar - Longo Prazo
2.02.01.11
OUTRAS CONTAS RETIFICADORAS - PASSIVO - LONGO PRAZO
2.02.01.11.21
(-) Demais Contas Retificadoras - Passivo - Longo Prazo
2.02.01.13
RECEITAS DIFERIDAS
2.02.01.13.01
Receitas Diferidas
2.02.01.13.21
(-) Custos Correspondentes s Receitas Diferidas
2.05
PATRIMNIO LQUIDO SOCIAL
2.05.01
PATRIMNIO SOCIAL
2.05.01.01
PATRIMNIO SOCIAL REALIZADO - DE RESIDENTE NO PAS
2.05.01.01.01
Fundo Patrimonial Social Subscrito de Domiciliados e Residentes no Pas
(-) Fundo Patrimonial Social a Integralizar de Domiciliados e Residentes no
2.05.01.01.02
Pas
2.05.01.01.05
Fundos Especiais de Domiciliados e Residentes no Pas
PATRIMNIO SOCIAL REALIZADO - DE RESIDENTE/DOMICILIADO
2.05.01.02
NO EXTERIOR
2.05.01.02.01
Fundo Patrimonial Social Subscrito de Domiciliados e Residentes no Exterior
2.05.01.02.02
(-) Fundo Patrimonial Social a Integralizar de Domiciliados e Residentes no
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
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TIP
O
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A
A
A
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A
A
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A
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
A
A
S
A
S
A
A
S
S
S
A
01012014
01012014
284
285
01012014
01012014
01012014
286
287
288
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
2.02.01
2.02.01.03
2.02.01.03
2.02.01.03
2.02.01
2.02.01.05
2.02.01
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01.07
2.02.01
2.02.01.09
2.02.01.09
NVE
L
4
5
5
5
4
5
4
5
5
5
5
5
5
4
5
5
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
2.02.01.09
2.02.01.09
2.02.01
2.02.01.11
2.02.01
2.02.01.13
2.02.01.13
2
2.05
2.05.01
2.05.01.01
5
5
4
5
4
5
5
2
3
4
5
02
02
02
02
02
02
02
03
03
03
03
A
A
2.05.01.01
2.05.01.01
5
5
03
03
S
A
A
2.05.01
2.05.01.02
2.05.01.02
4
5
5
Pgina 579 de 864
03
03
03
CDIGO
2.05.01.02.05
2.05.02
2.05.02.01
2.05.02.01.01
2.05.02.01.02
2.05.02.01.03
2.05.02.01.09
2.05.03
2.05.03.01
2.05.03.01.01
2.05.03.01.21
2.05.05
2.05.05.01
2.05.05.01.01
DESCRIO
Exterior
Fundos Especiais de Domiciliados e Residentes no Exterior
RESERVAS
RESERVAS DO PATRIMNIO SOCIAL
Reserva Estatutria
Reserva de Reavaliao
Reserva de Doaes e Subvenes Patrimoniais
Outras Reservas
AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL (Lei 11.638/2007)
Ajustes s Normas Internacionais de Contabilidade
(-) Ajustes s Normas Internacionais de Contabilidade
SUPERVITS OU DFICITS ACUMULADOS
SUPERVITS OU DFICITS ACUMULADOS
Supervits (Dficits) Acumulados
DT_INI
01012014
01012015
01012016
01012017
01012018
01012019
01012020
01012021
01012022
01012023
01012024
01012025
01012026
01012027
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
A
S
S
A
A
A
A
S
S
A
A
S
S
A
CONTA
SUPERIOR
2.05.01.02
2.05
2.05.02
2.05.02.01
2.05.02.01
2.05.02.01
2.05.02.01
2.05
2.05.03
2.05.03.01
2.05.03.01
2.05
2.05.05
2.05.05.01
NVE
L
NATUREZA
5
3
4
5
5
5
5
3
4
5
5
3
4
5
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
DESCRIO
ATIVO GERAL
ATIVO
CIRCULANTE E REALIZVEL A LONGO PRAZO
DISPONIBILIDADES
Caixa
CAIXA
CAIXA '
Depsitos Bancrios
DEPSITOS BANCRIOS DE INSTITUIES SEM CONTA RESERVA
DEPSITOS BANCRIOS
Reservas Livres
BANCO CENTRAL - RESERVAS LIVRES EM ESPCIE
Aplicaes em Ouro
APLICAES TEMPORRIAS EM OURO
Disponibilidades em Moedas Estrangeiras
BANCOS - DEPSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAS
DEPSITOS NO EXTERIOR EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
DISPONIBILIDADES DE MOEDAS ESTRANGEIRAS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
01
1.0.0.0.0.00.00
01
1.1.0.0.0.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.1.00.00
01
1.1.1.1.1.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.2.00.00
01
1.1.1.1.2.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.3.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.4.00.00
01
1.1.1.1.0.00.00
01
1.1.1.1.5.00.00
01
1.1.1.1.5.00.00
01
1.1.1.1.5.00.00
01
CDIGO
1.1.1.2.0.00.0
0
1.1.1.2.1.00.0
0
1.1.1.2.1.10.0
0
1.1.1.2.1.10.0
3
1.1.1.2.1.10.0
5
1.1.1.2.1.10.0
7
1.1.1.2.1.10.1
0
1.1.1.2.1.10.1
2
1.1.1.2.1.10.1
5
1.1.1.2.1.10.1
6
1.1.1.2.1.10.1
8
1.1.1.2.1.10.2
0
1.1.1.2.1.10.2
1
1.1.1.2.1.10.2
5
1.1.1.2.1.10.3
0
1.1.1.2.1.10.3
5
1.1.1.2.1.10.4
0
1.1.1.2.1.10.4
5
1.1.1.2.1.10.5
DESCRIO
APLICAES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
Aplicaes em Operaes Compromissadas
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIO BANCADA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
A
A
1.1.1.2.1.10.00
1.1.1.2.1.10.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.2.1.10.6
2
1.1.1.2.1.10.6
5
1.1.1.2.1.10.7
0
1.1.1.2.1.10.8
5
1.1.1.2.1.10.9
9
1.1.1.2.1.20.0
0
1.1.1.2.1.20.0
3
1.1.1.2.1.20.0
5
1.1.1.2.1.20.0
7
1.1.1.2.1.20.1
0
1.1.1.2.1.20.1
2
1.1.1.2.1.20.1
5
1.1.1.2.1.20.1
6
1.1.1.2.1.20.1
8
1.1.1.2.1.20.2
0
1.1.1.2.1.20.2
1
1.1.1.2.1.20.2
5
1.1.1.2.1.20.3
0
DESCRIO
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIO FINANCIADA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.10.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
CDIGO
1.1.1.2.1.20.3
5
1.1.1.2.1.20.4
0
1.1.1.2.1.20.4
5
1.1.1.2.1.20.5
0
1.1.1.2.1.20.6
2
1.1.1.2.1.20.6
5
1.1.1.2.1.20.7
0
1.1.1.2.1.20.8
5
1.1.1.2.1.20.9
9
1.1.1.2.1.30.0
0
1.1.1.2.1.30.0
2
1.1.1.2.1.30.0
4
1.1.1.2.1.30.9
0
1.1.1.2.1.35.0
0
1.1.1.2.2.00.0
0
1.1.1.2.2.10.0
0
1.1.1.2.2.10.1
0
1.1.1.2.2.10.1
5
1.1.1.2.2.10.2
DESCRIO
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIO VENDIDA
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Outros Ttulos de Renda Fixa
REVENDAS A LIQUIDAR - CMARAS DE LIQUIDAO E
COMPENSAO - OPERAES GENRICAS
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
APLICAES EM DEPSITOS INTERFINANCEIROS
Ligadas
Ligadas com Garantia
No Ligadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.20.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.1.30.00
01
1.1.1.2.1.30.00
01
1.1.1.2.1.30.00
01
1.1.1.2.1.00.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
A
A
1.1.1.2.2.10.00
1.1.1.2.2.10.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.2.2.10.2
5
1.1.1.2.2.10.3
0
1.1.1.2.2.10.3
5
1.1.1.2.2.10.4
0
1.1.1.2.2.10.4
5
1.1.1.2.2.10.5
0
1.1.1.2.2.10.5
5
1.1.1.2.2.20.0
0
1.1.1.2.2.20.1
0
1.1.1.2.2.20.2
0
1.1.1.2.2.30.0
0
1.1.1.2.2.30.1
0
1.1.1.2.2.30.2
0
1.1.1.2.2.99.0
0
1.1.1.2.2.99.1
0
1.1.1.2.2.99.2
0
1.1.1.2.3.00.0
0
1.1.1.2.3.10.0
0
DESCRIO
No Ligadas com Garantia
Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
No Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
APLICAES INTERFINANCEIRAS PRPRIAS A RESGATAR
Ligadas
No Ligadas
APLICAES INTERFINANCEIRAS PRPRIAS A LIQUIDAR (-)
Ligadas
No Ligadas
PROVISO PARA PERDAS EM APLICAES EM DEPSITOS
INTERFINANCEIROS (-)
Ligadas
No Ligadas
Aplicaes Voluntrias no Banco Central
DEPSITOS VOLUNTRIOS NO BANCO CENTRAL
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.10.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.20.00
01
1.1.1.2.2.20.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.30.00
01
1.1.1.2.2.30.00
01
1.1.1.2.2.00.00
01
1.1.1.2.2.99.00
01
1.1.1.2.2.99.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.3.00.00
01
CDIGO
1.1.1.2.5.00.0
0
1.1.1.2.5.10.0
0
1.1.1.2.6.00.0
0
1.1.1.2.6.10.0
0
1.1.1.2.6.10.1
0
1.1.1.2.6.10.2
0
1.1.1.2.6.10.3
0
1.1.1.2.9.00.0
0
1.1.1.2.9.90.0
0
1.1.1.2.9.90.1
2
1.1.1.2.9.90.2
5
1.1.1.2.9.90.3
5
1.1.1.2.9.90.5
5
1.1.1.3.0.00.0
0
1.1.1.3.1.00.0
0
1.1.1.3.1.05.0
0
1.1.1.3.1.05.0
3
1.1.1.3.1.05.0
5
1.1.1.3.1.05.1
DESCRIO
Aplicaes em Depsitos de Poupana
APLICAES EM DEPSITOS DE POUPANA
Aplicaes em Moedas Estrangeiras
APLICAES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Aviso Prvio
Prazo Fixo
Banco Central - Excesso de Posio
Outras
APLICAES FINANCEIRAS
Disponibilidades do Grupo
Vinculadas a Contemplaes - Selic
Vinculadas a Contemplaes - Demais Aplicaes
Recursos de Grupos em Formao
TTULOS E VALORES MOBILIRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS
DERIVATIVOS
Livres
TTULOS DE RENDA FIXA INTERMEDIADOS
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.5.00.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.6.00.00
01
1.1.1.2.6.10.00
01
1.1.1.2.6.10.00
01
1.1.1.2.6.10.00
01
1.1.1.2.0.00.00
01
1.1.1.2.9.00.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.2.9.90.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
A
A
1.1.1.3.1.05.00
1.1.1.3.1.05.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.3.1.05.1
2
1.1.1.3.1.05.1
5
1.1.1.3.1.05.1
9
1.1.1.3.1.05.2
0
1.1.1.3.1.05.2
5
1.1.1.3.1.05.3
0
1.1.1.3.1.05.3
5
1.1.1.3.1.05.4
0
1.1.1.3.1.05.4
5
1.1.1.3.1.05.5
0
1.1.1.3.1.05.5
5
1.1.1.3.1.05.6
0
1.1.1.3.1.05.6
2
1.1.1.3.1.05.6
5
1.1.1.3.1.05.7
0
1.1.1.3.1.05.7
5
1.1.1.3.1.05.9
7
1.1.1.3.1.05.9
9
DESCRIO
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Letras Hipotecrias
LH - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Obrigaes da Eletrobrs
Ttulos da Dvida Agrria
De Emisso de Entidades Financeiras Vinculadas a Organismos Oficiais
Internacionais
Outros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
1.1.1.3.1.05.00
01
CDIGO
1.1.1.3.1.10.0
0
1.1.1.3.1.10.0
3
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5
1.1.1.3.1.10.0
7
1.1.1.3.1.10.1
0
1.1.1.3.1.10.1
2
1.1.1.3.1.10.1
5
1.1.1.3.1.10.1
6
1.1.1.3.1.10.1
8
1.1.1.3.1.10.1
9
1.1.1.3.1.10.2
0
1.1.1.3.1.10.2
1
1.1.1.3.1.10.2
5
1.1.1.3.1.10.3
0
1.1.1.3.1.10.3
5
1.1.1.3.1.10.4
0
1.1.1.3.1.10.4
5
1.1.1.3.1.10.5
0
1.1.1.3.1.10.5
DESCRIO
TTULOS DE RENDA FIXA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Letras Hipotecrias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
A
A
1.1.1.3.1.10.00
1.1.1.3.1.10.00
7
7
01
01
CDIGO
5
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0
1.1.1.3.1.10.6
2
1.1.1.3.1.10.6
5
1.1.1.3.1.10.7
0
1.1.1.3.1.10.7
5
1.1.1.3.1.10.9
5
1.1.1.3.1.10.9
7
1.1.1.3.1.10.9
9
1.1.1.3.1.13.0
0
1.1.1.3.1.13.1
0
1.1.1.3.1.13.3
0
1.1.1.3.1.15.0
0
1.1.1.3.1.15.1
5
1.1.1.3.1.15.2
5
1.1.1.3.1.15.3
0
1.1.1.3.1.15.3
5
1.1.1.3.1.15.4
0
1.1.1.3.1.15.4
5
DESCRIO
LH - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Obrigaes da Eletrobrs
Ttulos da Dvida Agrria
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
De Emisso de Entidades Financeiras Vinculadas a Organismos Oficiais
Internacionais
Outros
APLICAO EM CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal Protegido
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal em Risco
COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
Cotas de Fundo de Curto Prazo
Cotas de Fundo Referenciado
Cotas de Fundo de Renda Fixa
Cotas de Fundo de Aes
Cotas do Fundo de Desenvolvimento Social
Cotas de Fundo Cambial
DT_INI
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.10.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.13.00
01
1.1.1.3.1.13.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
CDIGO
1.1.1.3.1.15.5
0
1.1.1.3.1.15.5
5
1.1.1.3.1.15.6
0
1.1.1.3.1.15.6
5
1.1.1.3.1.15.7
0
1.1.1.3.1.15.7
5
1.1.1.3.1.15.9
9
1.1.1.3.1.20.0
0
1.1.1.3.1.20.1
0
1.1.1.3.1.20.2
0
1.1.1.3.1.20.3
0
1.1.1.3.1.20.4
0
1.1.1.3.1.20.5
0
1.1.1.3.1.20.6
0
1.1.1.3.1.20.9
5
1.1.1.3.1.20.9
9
1.1.1.3.1.50.0
0
1.1.1.3.1.50.1
0
1.1.1.3.1.50.2
DESCRIO
Cotas de Fundo Multimercado
Cotas de Fundo de Investimento de ndice de Mercado
Cotas de Fundo em Direitos Creditrios
Cotas de Fundo Imobilirio
Cotas de Fundo em Empresas Emergentes
Cotas de Fundo em Participaes
Outras
TTULOS DE RENDA VARIVEL
Aes de Companhias Abertas
Aes de Companhias Fechadas
Bnus de Subscrio de Companhias Abertas
Cotas de Fundos de Renda Varivel
Aes de Empresas Privatizadas
Recebidos por Emprstimo
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
Outros
TTULOS DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO
Ligadas
No Ligadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.15.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.20.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
A
A
1.1.1.3.1.50.00
1.1.1.3.1.50.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.3.1.60.0
0
1.1.1.3.1.60.3
0
1.1.1.3.1.60.4
0
1.1.1.3.1.60.9
0
1.1.1.3.1.85.0
0
1.1.1.3.1.85.1
0
1.1.1.3.1.85.2
0
1.1.1.3.1.85.2
5
1.1.1.3.1.85.2
6
1.1.1.3.1.85.3
0
1.1.1.3.1.85.4
0
1.1.1.3.1.85.5
0
1.1.1.3.1.85.6
0
1.1.1.3.1.85.9
0
1.1.1.3.1.90.0
0
1.1.1.3.1.90.1
0
1.1.1.3.1.90.2
0
1.1.1.3.1.90.3
0
DESCRIO
APLICAES EM "COMMODITIES"
"Warrants"
Certificados de Mercadoria
Outros
APLICAES EM TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
Ttulos Emitidos pelo Tesouro Nacional
Ttulos Emitidos pelo Governo de Outros Pases
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
Ttulos que Compem o PR de Instituies Financeiras no Exterior
Ttulos de Renda Fixa - Empresas Estatais do Brasil
Outros Ttulos de Renda Fixa
Ttulos de Renda Varivel - Empresas Estatais do Brasil
Outros Ttulos de Renda Varivel
Outros
TTULOS E VALORES MOBILIRIOS DE SOCIEDADES EM REGIME
ESPECIAL
Certificados de Depsito Bancrio
Letras de Cmbio
Letras Imobilirias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.60.00
01
1.1.1.3.1.60.00
01
1.1.1.3.1.60.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.85.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
CDIGO
1.1.1.3.1.90.4
0
1.1.1.3.1.90.5
0
1.1.1.3.1.90.9
5
1.1.1.3.1.90.9
9
1.1.1.3.1.99.0
0
1.1.1.3.1.99.3
0
1.1.1.3.1.99.4
0
1.1.1.3.1.99.4
5
1.1.1.3.1.99.5
0
1.1.1.3.1.99.5
5
1.1.1.3.1.99.6
0
1.1.1.3.1.99.6
2
1.1.1.3.1.99.6
5
1.1.1.3.1.99.8
5
1.1.1.3.1.99.9
9
1.1.1.3.2.00.0
0
1.1.1.3.2.10.0
0
1.1.1.3.2.10.0
3
1.1.1.3.2.10.0
DESCRIO
Letras Hipotecrias
Debntures
Ttulos que Compem o PR de Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco
Central
Outros Papis
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE TTULOS LIVRES (-)
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos de Emisso de Instituies Financeiras Ligadas
Ttulos de Emisso de Instituies Financeiras no Ligadas
Ttulos Pblicos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Aplicaes em "Commodities"
Aes
Outros no Pas
Vinculados a Operaes Compromissadas
TTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS A RECOMPRAS
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.90.00
01
1.1.1.3.1.00.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.1.99.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.2.00.00
01
A
A
1.1.1.3.2.10.00
1.1.1.3.2.10.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.1.3.2.10.0
7
1.1.1.3.2.10.1
0
1.1.1.3.2.10.1
2
1.1.1.3.2.10.1
5
1.1.1.3.2.10.1
6
1.1.1.3.2.10.1
8
1.1.1.3.2.10.2
0
1.1.1.3.2.10.2
1
1.1.1.3.2.10.2
5
1.1.1.3.2.10.3
0
1.1.1.3.2.10.3
5
1.1.1.3.2.10.4
0
1.1.1.3.2.10.4
5
1.1.1.3.2.10.5
0
1.1.1.3.2.10.6
2
1.1.1.3.2.10.6
5
1.1.1.3.2.10.7
0
1.1.1.3.2.10.8
5
DESCRIO
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos Estaduais - Dvidas Refinanciadas pela Unio
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.2.10.00
01
CDIGO
1.1.1.3.2.10.9
9
1.1.1.3.3.00.0
0
1.1.1.3.3.15.0
0
1.1.1.3.3.15.1
0
1.1.1.3.3.15.11
1.1.1.3.3.15.1
3
1.1.1.3.3.15.2
0
1.1.1.3.3.15.2
3
1.1.1.3.3.30.0
0
1.1.1.3.3.30.1
0
1.1.1.3.3.30.11
1.1.1.3.3.30.1
3
1.1.1.3.3.30.4
0
1.1.1.3.3.30.4
1
1.1.1.3.3.30.4
3
1.1.1.3.3.35.0
0
1.1.1.3.3.35.1
0
1.1.1.3.3.35.11
1.1.1.3.3.35.1
3
1.1.1.3.3.35.4
DESCRIO
Outros
Instrumentos Financeiros Derivativos
OPERAES DE SWAP
Diferencial a Receber
Diferencial a Receber - COE
Diferencial a Receber - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Diferencial a Receber - Operaes com Garantia de Bolsa
Diferencial a Receber - Operaes com Garantia de Bolsa - Hedge deTtulo
Mantido at o Vencimento
COMPRAS A TERMO A RECEBER
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Opraes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
VENDAS A TERMO A RECEBER
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.2.10.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.15.00
1.1.1.3.3.15.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.15.00
01
1.1.1.3.3.15.00
01
1.1.1.3.3.15.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.30.00
1.1.1.3.3.30.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.30.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.35.00
1.1.1.3.3.35.00
7
7
01
01
A
A
1.1.1.3.3.35.00
1.1.1.3.3.35.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.3.3.35.4
1
1.1.1.3.3.35.4
3
1.1.1.3.3.45.0
0
1.1.1.3.3.45.1
0
1.1.1.3.3.45.1
3
1.1.1.3.3.60.0
0
1.1.1.3.3.60.1
0
1.1.1.3.3.60.11
1.1.1.3.3.60.1
3
1.1.1.3.3.60.2
0
1.1.1.3.3.60.2
1
1.1.1.3.3.60.2
3
1.1.1.3.3.70.0
0
1.1.1.3.3.70.1
0
1.1.1.3.3.70.11
1.1.1.3.3.70.1
3
1.1.1.3.3.70.2
0
1.1.1.3.3.70.2
1
DESCRIO
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIRIOS - ATIVO
Futuros
Futuros - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
PRMIOS DE OPES A EXERCER - AES
Compras de Opes de Compra - Posio Titular
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - COE
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
Compras de Opes de Venda - Posio Titular
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - COE
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at O
Vencimento
PRMIOS DE OPES A EXERCER - ATIVOS FINANCEIROS E
MERCADORIAS
Compras de Opes de Compra - Posio Titular
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - COE
Compras de Opes de Compra - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
Compras de Opes de Venda - Posio Titular
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - COE
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.3.35.00
01
1.1.1.3.3.35.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
1.1.1.3.3.45.00
01
1.1.1.3.3.45.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.60.00
1.1.1.3.3.60.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.60.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.70.00
1.1.1.3.3.70.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.70.00
01
1.1.1.3.3.70.00
01
1.1.1.3.3.70.00
01
CDIGO
1.1.1.3.3.70.2
3
1.1.1.3.3.73.0
0
1.1.1.3.3.73.1
0
1.1.1.3.3.73.1
5
1.1.1.3.3.73.9
0
1.1.1.3.3.73.9
5
1.1.1.3.3.80.0
0
1.1.1.3.3.80.1
0
1.1.1.3.3.80.1
3
1.1.1.3.3.80.3
0
1.1.1.3.3.80.3
3
1.1.1.3.3.85.0
0
1.1.1.3.3.85.1
0
1.1.1.3.3.85.11
1.1.1.3.3.85.1
3
1.1.1.3.4.00.0
0
1.1.1.3.4.10.0
0
1.1.1.3.4.10.0
2
1.1.1.3.4.10.0
4
DESCRIO
Compras de Opes de Venda - Posio Titular - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
OPES COM AJUSTE DIRIO - ATIVO
Opo de Compra - Taxa de Cmbio
Opo de Venda - Taxa de Cmbio
Opo de Compra - Outros
Opo de Venda - Outros
DERIVATIVOS DE CRDITO - ATIVO
Swap de Crdito
Swap de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Swap de Taxa de Retorno Total
Swap de Taxa de Retorno Total - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - ATIVO
Outros - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros - COE
Outros
Vinculados ao Banco Central
BANCO CENTRAL - DEPSITOS PARA CAPITAL EM TTULOS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.3.70.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.73.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.80.00
01
1.1.1.3.3.00.00
01
A
A
1.1.1.3.3.85.00
1.1.1.3.3.85.00
7
7
01
01
1.1.1.3.3.85.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.10.00
01
1.1.1.3.4.10.00
01
CDIGO
1.1.1.3.4.10.1
9
1.1.1.3.4.10.9
9
1.1.1.3.4.20.0
0
1.1.1.3.4.20.0
2
1.1.1.3.4.20.0
4
1.1.1.3.4.20.1
9
1.1.1.3.4.20.9
9
1.1.1.3.4.30.0
0
1.1.1.3.4.30.0
2
1.1.1.3.4.30.0
4
1.1.1.3.4.30.1
9
1.1.1.3.4.30.9
9
1.1.1.3.4.40.0
0
1.1.1.3.4.40.0
2
1.1.1.3.4.40.0
4
1.1.1.3.4.40.1
9
1.1.1.3.4.40.9
9
1.1.1.3.4.45.0
0
1.1.1.3.4.45.0
DESCRIO
Ttulo Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - RESERVAS COMPULSRIAS EM TTULOS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - TTULOS VINCULADOS A OPERAES DE
REDESCONTO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - TTULOS VINCULADOS A RECURSOS EXTERNOS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Outros
BANCO CENTRAL - TTULOS VINCULADOS A RECURSOS DE POUPANA
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.4.10.00
01
1.1.1.3.4.10.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.20.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.30.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
1.1.1.3.4.40.00
01
S
A
1.1.1.3.4.00.00
1.1.1.3.4.45.00
6
7
01
01
CDIGO
2
1.1.1.3.4.45.0
4
1.1.1.3.4.45.1
9
1.1.1.3.4.50.0
0
1.1.1.3.5.00.0
0
1.1.1.3.5.10.0
0
1.1.1.3.5.99.0
0
1.1.1.3.6.00.0
0
1.1.1.3.6.10.0
0
1.1.1.3.6.10.0
2
1.1.1.3.6.10.0
4
1.1.1.3.6.10.1
9
1.1.1.3.6.10.2
0
1.1.1.3.6.10.6
2
1.1.1.3.6.10.8
0
1.1.1.3.6.10.9
9
1.1.1.3.6.15.0
0
1.1.1.3.6.15.0
2
1.1.1.3.6.15.0
4
DESCRIO
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
TTULOS DE RENDA FIXA BLOQUEADOS
Vinculados Aquisio de Aes de Empresas Estatais
MOEDAS DE PRIVATIZAO
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE MOEDAS DE PRIVATIZAO (-)
Vinculados Prestao de Garantias
TTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAES EM BOLSA
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Ttulos de Renda Varivel
Outros
TTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAES EM CMARAS DE
LIQUIDAO E COMPENSAO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.4.45.00
01
1.1.1.3.4.45.00
01
1.1.1.3.4.00.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.5.00.00
01
1.1.1.3.5.00.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.10.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
CDIGO
1.1.1.3.6.15.1
9
1.1.1.3.6.15.2
0
1.1.1.3.6.15.8
0
1.1.1.3.6.15.9
9
1.1.1.3.6.20.0
0
1.1.1.3.6.20.0
2
1.1.1.3.6.20.0
4
1.1.1.3.6.20.1
9
1.1.1.3.6.20.2
0
1.1.1.3.6.20.6
2
1.1.1.3.6.20.8
0
1.1.1.3.6.20.9
9
1.1.1.3.6.99.0
0
1.1.1.3.6.99.0
2
1.1.1.3.6.99.0
4
1.1.1.3.6.99.1
9
1.1.1.3.6.99.2
0
1.1.1.3.6.99.6
2
1.1.1.3.6.99.8
DESCRIO
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Ttulos de Renda Varivel
Outros
TTULOS DADOS EM GARANTIA - OUTROS
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Ttulos de Renda Varavel
Outros
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE TTULOS VINCULADOS
PRESTAO DE GARANTIAS (-)
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Ttulos Pblicos Federais - Outros
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Recebveis Imobilirios
Ttulos de Renda Varivel
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.15.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.20.00
01
1.1.1.3.6.00.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.6.99.00
01
A
A
1.1.1.3.6.99.00
1.1.1.3.6.99.00
7
7
01
01
CDIGO
DESCRIO
0
1.1.1.3.6.99.9
Outros
9
1.1.1.3.7.00.0
Ttulos Objeto de Operaes Compromissadas com Livre Movimentao
0
1.1.1.3.7.10.0 TTULOS OBJETO DE OPERAES COMPROMISSADAS COM LIVRE
MOVIMENTAO
0
1.1.1.3.7.10.0
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
2
1.1.1.3.7.10.0
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
4
1.1.1.3.7.10.9
Outros Ttulos de Renda Fixa
0
1.1.1.4.0.00.0
RELAES INTERFINANCEIRAS
0
1.1.1.4.1.00.0
Direitos junto a Participantes de Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.10.0
CHEQUES E OUTROS PAPIS A DEVOLVER
0
1.1.1.4.1.10.4
Liquidao Bilateral
0
1.1.1.4.1.10.9
Outros Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.20.0
CHEQUES E OUTROS PAPIS A REMETER
0
1.1.1.4.1.20.4
Liquidao Bilateral
0
1.1.1.4.1.20.9
Outros Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.30.0
CHEQUES E OUTROS PAPIS REMETIDOS
0
1.1.1.4.1.30.4
Liquidao Bilateral
0
1.1.1.4.1.30.9
Outros Sistemas de Liquidao
0
1.1.1.4.1.40.0 RECEBIMENTOS DE DOCUMENTOS ENVIADOS POR OUTROS
PARTICIPANTES DO SISTEMA
0
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.3.6.99.00
01
1.1.1.3.0.00.00
01
1.1.1.3.7.00.00
01
1.1.1.3.7.10.00
01
1.1.1.3.7.10.00
01
1.1.1.3.7.10.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.1.00.00
01
1.1.1.4.1.10.00
01
1.1.1.4.1.10.00
01
1.1.1.4.1.00.00
01
1.1.1.4.1.20.00
01
1.1.1.4.1.20.00
01
1.1.1.4.1.00.00
01
1.1.1.4.1.30.00
01
1.1.1.4.1.30.00
01
1.1.1.4.1.00.00
6
Pgina 600 de 864
01
CDIGO
1.1.1.4.1.40.4
0
1.1.1.4.1.40.9
0
1.1.1.4.2.00.0
0
1.1.1.4.2.10.0
0
1.1.1.4.2.15.0
0
1.1.1.4.2.25.0
0
1.1.1.4.2.28.0
0
1.1.1.4.2.33.0
0
1.1.1.4.2.33.1
0
1.1.1.4.2.33.2
0
1.1.1.4.2.33.3
0
1.1.1.4.2.33.9
9
1.1.1.4.2.35.0
0
1.1.1.4.2.40.0
0
1.1.1.4.2.45.0
0
1.1.1.4.2.50.0
0
1.1.1.4.2.55.0
0
1.1.1.4.2.60.0
0
1.1.1.4.2.65.0
DESCRIO
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
Crditos Vinculados
BANCO CENTRAL - DEPSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
BANCO CENTRAL - DEPSITOS PARA CAPITAL EM DINHEIRO
BANCO CENTRAL - RECOLHIMENTO DE RECURSOS DO CRDITO
RURAL
RESERVAS COMPULSRIAS EM ESPCIE NO BANCO CENTRAL
BANCO CENTRAL - RECOLHIMENTOS OBRIGATRIOS
Depsitos de Poupana
Depsitos de Fundos de Investimento
Depsitos Livres de Fundos de Investimento
Outros
BANCO CENTRAL - OUTROS DEPSITOS
BANCOS OFICIAIS - DEPSITOS VINCULADOS A CONVNIO
SFH - BNUS - ADQUIRENTES FINAIS - DL 2164/84
SFH - COTAS DO FUNDO DE ESTABILIZAO
SFH - DEPSITOS NO FAHBRE
SFH - FGTS A RESSARCIR
SFH - FUNDO DE COMPENSAO DE VARIAES SALARIAIS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.4.1.40.00
01
1.1.1.4.1.40.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.33.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
A
S
1.1.1.4.2.00.00
1.1.1.4.2.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.4.2.65.1
0
1.1.1.4.2.65.2
0
1.1.1.4.2.70.0
0
1.1.1.4.2.80.0
0
1.1.1.4.2.80.1
0
1.1.1.4.2.80.2
0
1.1.1.4.2.80.3
0
1.1.1.4.2.99.0
0
1.1.1.4.2.99.1
0
1.1.1.4.2.99.2
0
1.1.1.4.2.99.3
0
1.1.1.4.2.99.4
0
1.1.1.4.2.99.5
0
1.1.1.4.2.99.6
0
1.1.1.4.3.00.0
0
1.1.1.4.3.10.0
0
1.1.1.4.3.10.1
0
1.1.1.4.3.10.9
9
DESCRIO
Com Opo pela Novao
Sem Opo pela Novao
SFH - TRANSFERNCIA DE DEPSITOS DE POUPANA
CRDITO RURAL - PROAGRO A RECEBER
PROAGRO Novo
PROAGRO Velho - Parcelas Securitizveis
PROAGRO Velho - Parcelas no Securitizveis
PROVISO PARA PERDAS EM CRDITOS VINCULADOS (-)
Crditos Vinculados - Banco Central
Crditos Vinculados - Bancos Oficiais
Crditos Vinculados - FAHBRE
Crditos Vinculados - FGTS
Crditos Vinculados - PROAGRO
Crditos Vinculados - SFH
Repasses Interfinanceiros
DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS DO CRDITO RURAL
Cooperativas de Crdito Rural
Outras Instituies
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406
407
408
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.4.2.65.00
01
1.1.1.4.2.65.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.80.00
01
1.1.1.4.2.80.00
01
1.1.1.4.2.80.00
01
1.1.1.4.2.00.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.2.99.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.10.00
01
1.1.1.4.3.10.00
01
CDIGO
1.1.1.4.3.20.0
0
1.1.1.4.3.60.0
0
1.1.1.4.3.90.0
0
1.1.1.4.3.99.0
0
1.1.1.4.3.99.1
0
1.1.1.4.3.99.9
0
1.1.1.4.4.00.0
0
1.1.1.4.4.10.0
0
1.1.1.4.4.30.0
0
1.1.1.4.5.00.0
0
1.1.1.4.5.10.0
0
1.1.1.5.0.00.0
0
1.1.1.5.1.00.0
0
1.1.1.5.1.20.0
0
1.1.1.5.1.30.0
0
1.1.1.5.1.40.0
0
1.1.1.5.1.50.0
0
1.1.1.5.1.60.0
0
1.1.1.5.1.65.0
DESCRIO
DEVEDORES POR REPASSES DE RECURSOS EXTERNOS
DEVEDORES POR REPASSES A AGENTES FINANCEIROS
DEVEDORES POR REPASSES DE OUTROS RECURSOS
PROVISO PARA PERDAS EM REPASSES INTERFINANCEIROS (-)
Cooperativas de Crdito Rural
Outros
Relaes com Correspondentes
CORRESPONDENTES DO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL
CORRESPONDENTES NO PAS
Centralizao Financeira - Cooperativas
DEPSITOS NAS COOPERATIVAS CENTRAIS
RELAES INTERDEPENDNCIAS
Recursos em Trnsito de Terceiros
CHEQUES DE VIAGEM (+)
COBRANA DE TERCEIROS EM TRNSITO (+)
ORDENS DE PAGAMENTO (+)
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS'
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.00.00
01
1.1.1.4.3.99.00
01
1.1.1.4.3.99.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.4.00.00
01
1.1.1.4.4.00.00
01
1.1.1.4.0.00.00
01
1.1.1.4.5.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.5.0.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
A
S
1.1.1.5.1.00.00
1.1.1.5.1.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.5.1.65.1
0
1.1.1.5.1.65.2
0
1.1.1.5.1.65.3
0
1.1.1.5.1.65.4
0
1.1.1.5.1.65.5
0
1.1.1.5.1.65.6
0
1.1.1.5.1.65.7
0
1.1.1.5.1.70.0
0
1.1.1.5.1.80.0
0
1.1.1.5.1.80.1
0
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0
1.1.1.5.2.00.0
0
1.1.1.5.2.10.0
0
1.1.1.5.2.20.0
0
1.1.1.5.2.40.0
0
1.1.1.5.2.50.0
0
1.1.1.5.2.60.0
0
1.1.1.6.0.00.0
0
DESCRIO
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (+)
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS (+)
Concessionrios de Servios Pblicos (+)
Outros (+)
Transferncias Internas de Recursos
CHEQUES E ORDENS A RECEBER
COBRANA PRPRIA EM TRNSITO (+)
DEPENDNCIAS NO PAS
NUMERRIO EM TRNSITO
SUPRIMENTOS INTERDEPENDNCIAS
OPERAES DE CRDITO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.65.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.00.00
01
1.1.1.5.1.80.00
01
1.1.1.5.1.80.00
01
1.1.1.5.0.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.5.2.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
CDIGO
1.1.1.6.1.00.0
0
1.1.1.6.1.10.0
0
1.1.1.6.1.20.0
0
1.1.1.6.1.30.0
0
1.1.1.6.1.40.0
0
1.1.1.6.1.91.0
0
1.1.1.6.2.00.0
0
1.1.1.6.2.10.0
0
1.1.1.6.2.15.0
0
1.1.1.6.2.20.0
0
1.1.1.6.2.20.1
0
1.1.1.6.2.20.2
0
1.1.1.6.2.20.3
0
1.1.1.6.2.25.0
0
1.1.1.6.2.25.1
0
1.1.1.6.2.25.2
0
1.1.1.6.2.25.3
0
1.1.1.6.2.25.4
0
1.1.1.6.2.25.5
DESCRIO
Emprstimos e Ttulos Descontados
ADIANTAMENTOS A DEPOSITANTES
EMPRSTIMOS
TTULOS DESCONTADOS
RENEGOCIAES ESPECIAIS
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA EMPRSTIMOS E TTULOS
DESCONTADOS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Financiamentos
FINANCIAMENTOS
FINANCIAMENTOS A AGENTES FINANCEIROS
FINANCIAMENTOS EXPORTAO
A Produo para Exportao
A Empresas Comerciais Exportadoras
A Exportao Indireta
FINANCIAMENTOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Importao - Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas
Importao - No Amparada em Cartas de Crdito
Operaes de "Hedge"
Importao - Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas - CCR
Importao - No Amparada em Cartas de Crdito - CCR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
462
463
464
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.1.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.20.00
01
1.1.1.6.2.20.00
01
1.1.1.6.2.20.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.25.00
01
1.1.1.6.2.25.00
01
1.1.1.6.2.25.00
01
A
A
1.1.1.6.2.25.00
1.1.1.6.2.25.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.6.2.25.9
0
1.1.1.6.2.30.0
0
1.1.1.6.2.50.0
0
1.1.1.6.2.60.0
0
1.1.1.6.2.91.0
0
1.1.1.6.3.00.0
0
1.1.1.6.3.10.0
0
1.1.1.6.3.10.1
0
1.1.1.6.3.10.2
0
1.1.1.6.3.10.3
0
1.1.1.6.3.10.4
0
1.1.1.6.3.10.5
0
1.1.1.6.3.10.6
0
1.1.1.6.3.20.0
0
1.1.1.6.3.20.1
0
1.1.1.6.3.20.2
0
1.1.1.6.3.20.3
0
1.1.1.6.3.20.4
0
DESCRIO
Outros
FINANCIAMENTOS COM INTERVENINCIA
REFINANCIAMENTOS DE OPERAES DE ARRENDAMENTO
REFINANCIAMENTOS DE OPERAES COM O GOVERNO FEDERAL
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA FINANCIAMENTOS OBJETO DE
HEDGE (+/-)
Financiamentos Rurais e Agroindustriais
FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES LIVRES
Custeio - Agricultura
Custeio - Pecuria
Investimento - Agricultura
Investimento - Pecuria
Comercializao - Agricultura
Comercializao - Pecuria
FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES OBRIGATRIAS
Custeio - Agricultura
Custeio - Pecuria
Investimento - Agricultura
Investimento - Pecuria
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
465
466
467
468
469
470
471
472
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.2.25.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.2.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.10.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
CDIGO
1.1.1.6.3.20.5
0
1.1.1.6.3.20.6
0
1.1.1.6.3.30.0
0
1.1.1.6.3.30.1
0
1.1.1.6.3.30.2
0
1.1.1.6.3.30.3
0
1.1.1.6.3.30.4
0
1.1.1.6.3.30.5
0
1.1.1.6.3.30.6
0
1.1.1.6.3.40.0
0
1.1.1.6.3.40.1
0
1.1.1.6.3.40.2
0
1.1.1.6.3.40.3
0
1.1.1.6.3.40.4
0
1.1.1.6.3.40.5
0
1.1.1.6.3.40.6
0
1.1.1.6.3.91.0
0
1.1.1.6.4.00.0
0
1.1.1.6.4.10.0
DESCRIO
Comercializao - Agricultura
Comercializao - Pecuria
FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES REPASSADAS E
REFINANCIADAS
Custeio - Agricultura
Custeio - Pecuria
Investimento - Agricultura
Investimento - Pecuria
Comercializao - Agricultura
Comercializao - Pecuria
FINANCIAMENTOS AGROINDUSTRIAIS
Investimento - Agroindstria de Beneficiamento
Investimento - Agroindstria de Transformao
Investimento - Agroindstria - Outros Fins
Investimento - Servios
Investimento - Pessoas Fsicas
Capital de Giro
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA FINANCIAMENTOS RURAIS E
AGROINDUSTRIAIS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Financiamentos Imobilirios
FINANCIAMENTOS DE EMPREENDIMENTOS IMOBILIRIOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.20.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.30.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.40.00
01
1.1.1.6.3.00.00
01
S
A
1.1.1.6.0.00.00
1.1.1.6.4.00.00
5
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.6.4.30.0
0
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0
1.1.1.6.4.91.0
0
1.1.1.6.5.00.0
0
1.1.1.6.5.10.0
0
1.1.1.6.5.10.1
0
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0
1.1.1.6.5.20.0
0
1.1.1.6.5.30.0
0
1.1.1.6.5.40.0
0
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0
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0
1.1.1.6.8.00.0
0
1.1.1.6.8.10.0
0
1.1.1.6.8.20.0
0
DESCRIO
FINANCIAMENTOS HABITACIONAIS
FINANCIAMENTOS SEM COBERTURA DO FCVS - DECRETO97.222/88
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA FINANCIAMENTOS
IMOBILIRIOS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Financiamentos de Ttulos e Valores Mobilirios
DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE AES
Carteira Prpria
Carteira de Terceiros
FINANCIAMENTOS DE CONTA MARGEM
FINANCIAMENTOS DO PROCAP
DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE OURO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
514
515
516
517
518
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.4.00.00
01
1.1.1.6.4.00.00
01
1.1.1.6.4.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.10.00
01
1.1.1.6.5.10.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.5.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.6.00.00
01
1.1.1.6.6.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.8.00.00
01
1.1.1.6.8.00.00
01
CDIGO
1.1.1.6.8.90.0
0
1.1.1.6.9.00.0
0
1.1.1.6.9.20.0
0
1.1.1.6.9.30.0
0
1.1.1.6.9.40.0
0
1.1.1.6.9.50.0
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0
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1.1.1.6.9.97.0
0
1.1.1.7.0.00.0
0
1.1.1.7.1.00.0
0
1.1.1.7.1.10.0
0
1.1.1.7.1.20.0
0
1.1.1.7.1.30.0
0
1.1.1.7.1.60.0
0
1.1.1.7.1.60.1
0
1.1.1.7.1.60.2
0
DESCRIO
AJUSTE A VALOR DE MERCADO PARA OPERAES DE CRDITO
CEDIDAS OBJETO DE HEDGE (+/-)
Proviso para Operaes de Crdito (-)
PROVISO PARA EMPRSTIMOS E TTULOS DESCONTADOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS RURAIS E AGROINDUSTRIAIS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS IMOBILIRIOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS DE TTULOS E VALORES
MOBILIRIOS (-)
PROVISO PARA FINANCIAMENTOS DE INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO (-)
PROVISO PARA OPERAES DE CRDITO CEDIDAS (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DE OPERAES DE
CRDITO (-)
OPERAES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
Arrendamentos Financeiros a Receber
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A RECEBER - RECURSOS INTERNOS
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A RECEBER - RECURSOS EXTERNOS
ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS A RECEBER
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES POR CONTA DE ARRENDATRIOS
Recursos Internos
Recursos Externos
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
532
533
534
535
536
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.6.8.00.00
01
1.1.1.6.0.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.6.9.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.60.00
01
1.1.1.7.1.60.00
01
CDIGO
1.1.1.7.1.95.0
0
1.1.1.7.1.97.0
0
1.1.1.7.1.98.0
0
1.1.1.7.1.99.0
0
1.1.1.7.2.00.0
0
1.1.1.7.2.10.0
0
1.1.1.7.2.20.0
0
1.1.1.7.2.95.0
0
1.1.1.7.2.97.0
0
1.1.1.7.3.00.0
0
1.1.1.7.3.10.0
0
1.1.1.7.3.60.0
0
1.1.1.7.3.60.1
0
1.1.1.7.3.60.2
0
1.1.1.7.3.95.0
0
1.1.1.7.3.98.0
0
1.1.1.7.5.00.0
0
1.1.1.7.5.10.0
0
DESCRIO
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A
RECEBER - RECURSOS INTERNOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS A
RECEBER - RECURSOS EXTERNOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE COMISSES DE COMPROMISSO DE
ARRENDAMENTOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS
A RECEBER (-)
Arrendamentos Operacionais a Receber
ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A RECEBER - RECURSOS INTERNOS
ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A RECEBER - RECURSOS EXTERNOS
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A
RECEBER - RECURSOS INTERNOS (-)
RENDAS A APROPRIAR DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS A
RECEBER - RECURSOS EXTERNOS (-)
Subarrendamentos a Receber
SUBARRENDAMENTOS A RECEBER
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES POR CONTA DE
SUBARRENDATRIOS
Recursos Internos
Recursos Externos
RENDAS A APROPRIAR DE SUBARRENDAMENTOS A RECEBER (-)
RENDAS A APROPRIAR DE COMISSES DE COMPROMISSO DE
SUBARRENDAMENTOS (-)
Valores Residuais a Realizar
VALORES RESIDUAIS A REALIZAR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
537
538
539
540
541
542
543
544
545
546
547
548
549
550
551
552
553
554
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.1.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.2.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.3.60.00
01
1.1.1.7.3.60.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.3.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.5.00.00
01
CDIGO
1.1.1.7.5.95.0
0
1.1.1.7.8.00.0
0
1.1.1.7.8.10.0
0
1.1.1.7.9.00.0
0
1.1.1.7.9.30.0
0
1.1.1.7.9.35.0
0
1.1.1.7.9.40.0
0
1.1.1.7.9.50.0
0
1.1.1.7.9.80.0
0
1.1.1.7.9.97.0
0
1.1.1.8.0.00.0
0
1.1.1.8.1.00.0
0
1.1.1.8.1.10.0
0
1.1.1.8.2.00.0
0
1.1.1.8.2.06.0
0
1.1.1.8.2.06.1
0
1.1.1.8.2.06.2
0
1.1.1.8.2.06.2
5
1.1.1.8.2.06.3
DESCRIO
VALORES RESIDUAIS A BALANCEAR (-)
Operaes de Arrendamento Mercantil Vinculadas a Cesso
OPERAES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL CEDIDAS
Provises para Operaes de Arrendamento Mercantil (-)
PROVISO PARA ARRENDAMENTOS FINANCEIROS (-)
PROVISO PARA ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS (-)
PROVISO PARA ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS (-)
PROVISO PARA SUBARRENDAMENTOS (-)
PROVISO PARA OPERAES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
CEDIDAS (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DE OPERAES DE
ARRENDAMENTO MERCANTIL (-)
OUTROS CRDITOS
Avais e Fianas Honrados
CRDITOS POR AVAIS E FIANAS HONRADOS
Cmbio
CMBIO COMPRADO A LIQUIDAR
Exportao - Letras a Entregar
Exportao - Letras Entregues
Ouro
Financeiro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
555
556
557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.7.5.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.8.00.00
01
1.1.1.7.0.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.7.9.00.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.1.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
A
A
1.1.1.8.2.06.00
1.1.1.8.2.06.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.2.06.3
2
1.1.1.8.2.06.4
0
1.1.1.8.2.06.5
0
1.1.1.8.2.06.6
0
1.1.1.8.2.06.7
0
1.1.1.8.2.07.0
0
1.1.1.8.2.07.1
0
1.1.1.8.2.07.2
5
1.1.1.8.2.07.3
0
1.1.1.8.2.07.4
0
1.1.1.8.2.07.5
0
1.1.1.8.2.20.0
0
1.1.1.8.2.25.0
0
1.1.1.8.2.25.1
0
1.1.1.8.2.25.2
0
1.1.1.8.2.25.2
2
1.1.1.8.2.25.2
5
1.1.1.8.2.25.3
0
DESCRIO
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS EM MOEDA ESTRANGEIRA RECEBIDOS (-)
Exportao
(-) Ouro
Financeiro
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
CAMBIAIS E DOCUMENTOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
DIREITOS SOBRE VENDAS DE CMBIO
Importao
Financeiro
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Ouro
Interbancrio para Liquidao Pronta
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
574
575
576
577
578
579
580
581
582
583
584
585
586
587
588
589
590
591
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.06.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.07.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
CDIGO
1.1.1.8.2.25.4
0
1.1.1.8.2.25.5
0
1.1.1.8.2.25.6
0
1.1.1.8.2.26.0
0
1.1.1.8.2.26.2
5
1.1.1.8.2.26.3
0
1.1.1.8.2.26.4
0
1.1.1.8.2.26.5
0
1.1.1.8.2.26.7
0
1.1.1.8.2.45.0
0
1.1.1.8.2.45.1
0
1.1.1.8.2.45.9
0
1.1.1.8.2.75.0
0
1.1.1.8.2.78.0
0
1.1.1.8.2.85.0
0
1.1.1.8.2.85.1
0
1.1.1.8.2.85.2
0
1.1.1.8.2.85.3
0
1.1.1.8.2.85.4
DESCRIO
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS EM MOEDA NACIONAL RECEBIDOS (-)
(-) Operaes de Cmbio relativas a Ouro de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio de Importao de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio Financeiras de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio Interbancrias de Liquidao Futura
Operaes de Cmbio de Liquidao Pronta
VALORES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS A RECEBER
Fretes e Prmios de Seguro Sobre Exportao
Outros
RENDAS A RECEBER DE ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS
RENDAS A RECEBER DE IMPORTAES FINANCIADAS
DESPESAS A APROPRIAR DE ADIANTAMENTOS RECEBIDOS
Exportao
Financeiro
Importao
Ouro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
592
593
594
595
596
597
598
599
600
601
602
603
604
605
606
607
608
609
610
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.25.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.26.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.45.00
01
1.1.1.8.2.45.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.00.00
01
1.1.1.8.2.85.00
01
1.1.1.8.2.85.00
01
A
A
1.1.1.8.2.85.00
1.1.1.8.2.85.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.3.00.0
0
1.1.1.8.3.30.0
0
1.1.1.8.3.40.0
0
1.1.1.8.3.50.0
0
1.1.1.8.3.60.0
0
1.1.1.8.3.70.0
0
1.1.1.8.3.90.0
0
1.1.1.8.4.00.0
0
1.1.1.8.4.05.0
0
1.1.1.8.4.05.1
0
1.1.1.8.4.05.1
5
1.1.1.8.4.05.2
0
1.1.1.8.4.05.9
9
1.1.1.8.4.10.0
0
1.1.1.8.4.15.0
0
1.1.1.8.4.30.0
0
1.1.1.8.4.35.0
0
1.1.1.8.4.40.0
0
DESCRIO
Rendas a Receber
COMISSES E CORRETAGENS A RECEBER
COMISSES POR COOBRIGAES A RECEBER
CORRETAGENS DE CMBIO A RECEBER
DIVIDENDOS E BONIFICAES EM DINHEIRO A RECEBER
SERVIOS PRESTADOS A RECEBER
OUTRAS RENDAS A RECEBER
Negociao e Intermediao de Valores
BOLSAS - DEPSITOS EM GARANTIA
Operaes com Aes
Operaes com ndices de Aes
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Outras Operaes
CAIXAS DE REGISTRO E LIQUIDAO
CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO PARA CONVERSO
DEVEDORES - CONTA LIQUIDAES PENDENTES
PARTICIPAO EM FUNDOS DE GARANTIA DE LIQUIDAO DE
CMARAS
OPERAES COM ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS A LIQUIDAR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
611
612
613
614
615
616
617
618
619
620
621
622
623
624
625
626
627
628
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.3.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.05.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
CDIGO
1.1.1.8.4.48.0
0
1.1.1.8.4.53.0
0
1.1.1.8.4.70.0
0
1.1.1.8.4.75.0
0
1.1.1.8.4.90.0
0
1.1.1.8.5.00.0
0
1.1.1.8.5.10.0
0
1.1.1.8.5.13.0
0
1.1.1.8.5.16.0
0
1.1.1.8.5.30.0
0
1.1.1.8.5.30.1
0
1.1.1.8.5.30.2
0
1.1.1.8.5.35.0
0
1.1.1.8.5.36.0
0
1.1.1.8.5.37.0
0
1.1.1.8.5.54.0
0
1.1.1.8.5.57.0
0
1.1.1.8.5.60.0
0
1.1.1.8.5.90.0
DESCRIO
OPERAES EM MARGEM - OSCILAES DE VALORES
OPERAES DE INTERMEDIAO DE SWAP
CAPTAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A LIQUIDAR
APLICAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR
OUTROS CRDITOS POR NEGOCIAO E INTERMEDIAO DE
VALORES
Crditos Especficos
DEVEDORES LOTRICOS - LOTERIAS FEDERAL E ESTADUAL
DEVEDORES LOTRICOS - LOTERIA ESPORTIVA
DEVEDORES LOTRICOS - LOTERIA DE NMEROS
ADIANTAMENTOS PARA PAGAMENTO PIS/PASEP
Adiantamentos a Bancos
Adiantamentos a Empresas
CONTAS DE BALANCEAMENTO
OPERAES VINCULADAS A FUNDOS ADMINISTRADOS
BNUS DO SFH A APROPRIAR AO FUNDHAB
TESOURO NACIONAL - AVAIS HONRADOS
TESOURO NACIONAL - CONTAS BIRD
TESOURO NACIONAL - PAGAMENTOS A RESSARCIR
TESOURO NACIONAL - ALONGAMENTO DE CRDITO RURAL
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
629
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
640
641
642
643
644
645
646
647
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.4.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.30.00
01
1.1.1.8.5.30.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
1.1.1.8.5.00.00
01
A
A
1.1.1.8.5.00.00
1.1.1.8.5.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.6.00.0
0
1.1.1.8.6.23.0
0
1.1.1.8.6.23.1
0
1.1.1.8.6.23.2
0
1.1.1.8.6.23.3
0
1.1.1.8.6.23.4
0
1.1.1.8.6.23.5
0
1.1.1.8.6.23.6
0
1.1.1.8.6.23.7
0
1.1.1.8.6.32.0
0
1.1.1.8.6.32.1
0
1.1.1.8.6.32.2
0
1.1.1.8.6.32.3
0
1.1.1.8.6.32.4
0
1.1.1.8.6.32.5
0
1.1.1.8.6.32.6
0
1.1.1.8.6.32.7
0
1.1.1.8.6.37.0
0
DESCRIO
Operaes Especiais
EMPRSTIMOS PARA PAGAMENTO DE OBRIGAES EXTERNAS
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
DEVEDORES POR OPERAES ESPECIAIS, COM RECURSOS
DOGOVERNO FEDERAL
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
CRDITOS SOB ADMINISTRAO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
648
649
650
651
652
653
654
655
656
657
658
659
660
661
662
663
664
665
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.23.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.32.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
CDIGO
1.1.1.8.6.37.1
0
1.1.1.8.6.37.1
5
1.1.1.8.6.37.2
0
1.1.1.8.6.37.2
5
1.1.1.8.6.37.9
9
1.1.1.8.6.38.0
0
1.1.1.8.6.38.1
0
1.1.1.8.6.38.2
0
1.1.1.8.6.38.3
0
1.1.1.8.6.38.4
0
1.1.1.8.6.38.5
0
1.1.1.8.6.38.6
0
1.1.1.8.6.38.7
0
1.1.1.8.6.40.0
0
1.1.1.8.6.40.1
0
1.1.1.8.6.40.2
0
1.1.1.8.6.40.3
0
1.1.1.8.6.40.4
0
1.1.1.8.6.40.5
DESCRIO
Tesouro Nacional
BNCC
COBAL
IAA
Outros
GOVERNO FEDERAL - ADIANTAMENTOS PARA OPERAES ESPECIAIS
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
GOVERNO FEDERAL - DESEMBOLSOS PARA OPERAES ESPECIAIS, A
TRANSFERIR
Governo Federal
Governos Estaduais
Governos Municipais
Empresas Estatais Federais
Empresas Estatais Estaduais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
666
667
668
669
670
671
672
673
674
675
676
677
678
679
680
681
682
683
684
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.37.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.38.00
01
1.1.1.8.6.00.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
A
A
1.1.1.8.6.40.00
1.1.1.8.6.40.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.6.40.6
0
1.1.1.8.6.40.7
0
1.1.1.8.7.00.0
0
1.1.1.8.7.10.0
0
1.1.1.8.7.50.0
0
1.1.1.8.7.80.0
0
1.1.1.8.7.82.0
0
1.1.1.8.7.88.0
0
1.1.1.8.7.88.1
0
1.1.1.8.7.89.0
0
1.1.1.8.7.93.0
0
1.1.1.8.7.93.0
5
1.1.1.8.7.93.1
5
1.1.1.8.7.93.2
0
1.1.1.8.7.95.0
0
1.1.1.8.7.96.0
0
1.1.1.8.7.97.0
0
1.1.1.8.7.98.0
0
DESCRIO
Empresas Estatais Municipais
Setor Privado
Valores Especficos
ENCARGOS DE CONCURSOS A APROPRIAR
APLICAES ESPECIAIS
ADIANTAMENTOS DE RECURSOS A TERCEIROS
VALORES A RECEBER - REAJUSTE DE SALDO DE CAIXA
BENS RETOMADOS OU DEVOLVIDOS
Valor Contbil dos Bens
DIREITOS POR CRDITOS EM PROCESSO DE HABILITAO
DIREITOS JUNTO A CONSORCIADOS CONTEMPLADOS
Normais
Em Atraso
Em Cobrana Judicial - Grupos em Andamento
VALORES PENDENTES DE RECEBIMENTO - COBRANA JUDICIAL
BENS RETOMADOS APS ENCERRAMENTO
DIREITOS POR ADIANTAMENTOS A TERCEIROS
CHEQUES E OUTROS VALORES A RECEBER
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
685
686
687
688
689
690
691
692
693
694
695
696
697
698
699
700
701
702
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.6.40.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.88.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.93.00
01
1.1.1.8.7.93.00
01
1.1.1.8.7.93.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
1.1.1.8.7.00.00
01
CDIGO
1.1.1.8.8.00.0
0
1.1.1.8.8.02.0
0
1.1.1.8.8.03.0
0
1.1.1.8.8.05.0
0
1.1.1.8.8.10.0
0
1.1.1.8.8.15.0
0
1.1.1.8.8.20.0
0
1.1.1.8.8.20.1
0
1.1.1.8.8.20.5
0
1.1.1.8.8.23.0
0
1.1.1.8.8.25.0
0
1.1.1.8.8.25.1
0
1.1.1.8.8.25.2
0
1.1.1.8.8.25.5
0
1.1.1.8.8.30.0
0
1.1.1.8.8.35.0
0
1.1.1.8.8.40.0
0
1.1.1.8.8.40.0
5
1.1.1.8.8.40.1
DESCRIO
Diversos (+/-)
ADIANTAMENTOS AO FGC
ADIANTAMENTOS E ANTECIPAES SALARIAIS
ADIANTAMENTOS PARA PAGAMENTOS DE NOSSA CONTA
ADIANTAMENTOS POR CONTA DE IMOBILIZAES
CHEQUES A RECEBER
CRDITOS DECORRENTES DE CONTRATOS DE EXPORTAO
Contratos de Exportao Adquiridos
Contratos de Exportao Adquiridos em Atraso
DIREITOS ESPECFICOS DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
CRDITOS TRIBUTRIOS DE IMPOSTOS E CONTRIBUIES
Crditos Tributrios - Circular 2.746 - realizao aps 5 anos
Crditos Tributrios - Circular 2.746 - realizao at 5 anos
Crditos Tributrios
DEPSITOS PARA AQUISIO DE TELEFONES
DEVEDORES POR COMPRA DE VALORES E BENS
DEVEDORES POR DEPSITOS EM GARANTIA
Para Interposio de Recursos Fiscais - Lei 9.703/98
Para Interposio de Outros Recursos Fiscais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
703
704
705
706
707
708
709
710
711
712
713
714
715
716
717
718
719
720
721
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.20.00
01
1.1.1.8.8.20.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.25.00
01
1.1.1.8.8.25.00
01
1.1.1.8.8.25.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
A
A
1.1.1.8.8.40.00
1.1.1.8.8.40.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.1.8.8.40.2
0
1.1.1.8.8.40.9
0
1.1.1.8.8.45.0
0
1.1.1.8.8.45.1
0
1.1.1.8.8.45.2
0
1.1.1.8.8.45.3
0
1.1.1.8.8.45.4
0
1.1.1.8.8.45.9
0
1.1.1.8.8.50.0
0
1.1.1.8.8.52.0
0
1.1.1.8.8.60.0
0
1.1.1.8.8.65.0
0
1.1.1.8.8.65.2
0
1.1.1.8.8.65.3
0
1.1.1.8.8.65.4
0
1.1.1.8.8.65.9
9
1.1.1.8.8.70.0
0
1.1.1.8.8.73.0
0
DESCRIO
Para Interposio de Recursos Trabalhistas
Outros
IMPOSTOS E CONTRIBUIES A COMPENSAR
Antecipaes de IRPJ no Compensadas no Prprio Exerccio
Antecipaes de CSLL no Compensadas no Prprio Exerccio
Antecipaes de ISS no Compensadas no Prprio Exerccio
Crditos Oriundos de Decises Transitadas em Julgado
Outros Impostos e Contribuies a Compensar
IMPOSTO DE RENDA A RECUPERAR
CRDITO PRESUMIDO LEI 12.838/2013
OPES POR INCENTIVOS FISCAIS
PAGAMENTOS A RESSARCIR
Emprstimo Compulsrio sobre o Consumo de Gasolina ou lcool
Emprstimo Compulsrio sobre Aquisio de Automveis
Adiantamentos por Conta da Previdncia Social
Outros Pagamentos
PARTICIPAES PAGAS ANTECIPADAMENTE
RESULTADO LQUIDO NEGATIVO DECORRENTE DE RENEGOCIAO
DE OPERAO DE CRDITO CEDIDA
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
722
723
724
725
726
727
728
729
730
731
732
733
734
735
736
737
738
739
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.8.40.00
01
1.1.1.8.8.40.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.45.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.65.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
CDIGO
DESCRIO
1.1.1.8.8.75.0
CRDITOS VINCULADOS A OPERAES ADQUIRIDAS EM CESSO
0
1.1.1.8.8.75.1
De Operaes de Crdito
0
1.1.1.8.8.75.2
De Operaes de Arrendamento Mercantil
0
1.1.1.8.8.75.3
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
0
1.1.1.8.8.75.4
De Outros Ativos Financeiros
0
1.1.1.8.8.78.0 PRMIO OU DESCONTO EM OPERAES DE VENDA OU DE
TRANSFERNCIA DE ATIVOS FINANCEIROS (+/-)
0
1.1.1.8.8.78.0
Prmio em Operaes de Crdito
5
1.1.1.8.8.78.0
Desconto em Operaes de Crdito (-)
6
1.1.1.8.8.78.1
Prmio em Operaes de Arrendamento Mercantil
5
1.1.1.8.8.78.1
Desconto em Operaes de Arrendamento Mercantil (-)
6
1.1.1.8.8.78.2
Prmio em Outras Operaes com Caractersticas de Concesso deCrdito
5
1.1.1.8.8.78.2
Desconto em Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito (-)
6
1.1.1.8.8.78.3
Prmio em Outros Ativos Financeiros
5
1.1.1.8.8.78.3
Desconto em Outros Ativos Financeiros (-)
6
1.1.1.8.8.80.0
TTULOS E CRDITOS A RECEBER
0
1.1.1.8.8.80.1
Com Caracterstica de Concesso de Crdito
0
1.1.1.8.8.80.2
Sem Caracterstica de Concesso de Crdito
0
1.1.1.8.8.82.0 ATIVOS ATUARIAIS GERADOS POR FUNDOS DE PENSO DE BENEFCIO
DEFINIDO
0
1.1.1.8.8.85.0 VALORES A RECEBER DE SOCIEDADES LIGADAS
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
740
741
742
743
744
745
746
747
748
749
750
751
752
753
754
755
756
757
758
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.75.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.78.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.80.00
01
1.1.1.8.8.80.00
01
A
A
1.1.1.8.8.00.00
6
1.1.1.8.8.00.00
6
Pgina 621 de 864
01
01
CDIGO
0
1.1.1.8.8.90.0
0
1.1.1.8.8.92.0
0
1.1.1.8.9.00.0
0
1.1.1.8.9.97.0
0
1.1.1.8.9.99.0
0
1.1.1.8.9.99.1
0
1.1.1.8.9.99.2
0
1.1.1.8.9.99.8
0
1.1.1.9.0.00.0
0
1.1.1.9.1.00.0
0
1.1.1.9.1.10.0
0
1.1.1.9.1.99.0
0
1.1.1.9.8.00.0
0
1.1.1.9.8.10.0
0
1.1.1.9.8.10.1
0
1.1.1.9.8.10.3
0
1.1.1.9.8.10.4
0
1.1.1.9.8.10.5
0
DESCRIO
DEVEDORES DIVERSOS - EXTERIOR
DEVEDORES DIVERSOS - PAS
Provises para Outros Crditos (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DE OUTROS CRDITOS (-)
PROVISO PARA OUTROS CRDITOS DE LIQUIDAO DUVIDOSA (-)
Com Caracterstica de Concesso de Crdito
Sem Caracterstica de Concesso de Crdito
De Controladas no Sujeitas Autorizao do Banco Central (-)
OUTROS VALORES E BENS
Investimentos Temporrios
PARTICIPAES SOCIETRIAS
PROVISO PARA PERDAS EM PARTICIPAES SOCIETRIAS (-)
Outros Valores e Bens
BENS NO DE USO PRPRIO
Imveis
Veculos e Afins
Mquinas e Equipamentos
Bens em Regime Especial
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
759
760
761
762
763
764
765
766
767
768
769
770
771
772
773
774
775
776
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.8.00.00
01
1.1.1.8.0.00.00
01
1.1.1.8.9.00.00
01
1.1.1.8.9.00.00
01
1.1.1.8.9.99.00
01
1.1.1.8.9.99.00
01
1.1.1.8.9.99.00
01
1.1.1.0.0.00.00
01
1.1.1.9.0.00.00
01
1.1.1.9.1.00.00
01
1.1.1.9.1.00.00
01
1.1.1.9.0.00.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
CDIGO
1.1.1.9.8.10.6
0
1.1.1.9.8.10.9
9
1.1.1.9.8.20.0
0
1.1.1.9.8.40.0
0
1.1.1.9.8.99.0
0
1.1.1.9.8.99.1
0
1.1.1.9.8.99.9
0
1.1.1.9.9.00.0
0
1.1.1.9.9.10.0
0
1.1.2.0.0.00.0
0
1.1.2.1.0.00.0
0
1.1.2.1.1.00.0
0
1.1.2.1.1.10.0
0
1.1.2.1.1.20.0
0
1.1.2.1.1.20.0
5
1.1.2.1.1.20.0
6
1.1.2.1.1.20.0
7
1.1.2.1.1.20.0
8
1.1.2.1.1.20.1
DESCRIO
Imveis Habitacionais
Outros
MERCADORIAS - CONTA PRPRIA
MATERIAL EM ESTOQUE
PROVISO PARA DESVALORIZAO DE OUTROS VALORES E BENS (-)
Imveis Habitacionais
Outros Valores e Bens
Despesas Antecipadas
DESPESAS ANTECIPADAS
PERMANENTE
INVESTIMENTOS
Investimentos no Exterior
DEPNDENCIAS NO EXTERIOR
PARTICIPAES NO EXTERIOR AVALIADAS PELO MEP
Instituies Financeiras - Valor de Equivalncia Patrimonial
Instituies Financeiras - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
Instituies Financeiras - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Instituies Financeiras - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e
Outras Razes Econmicas
Instituies no Financeiras - Valor de Equivalncia Patrimonial
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
777
778
779
780
781
782
783
784
785
786
787
788
789
790
791
792
793
794
795
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.10.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.00.00
01
1.1.1.9.8.99.00
01
1.1.1.9.8.99.00
01
1.1.1.9.0.00.00
01
1.1.1.9.9.00.00
01
1.1.0.0.0.00.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
A
A
1.1.2.1.1.20.00
1.1.2.1.1.20.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.2.1.1.20.1
6
1.1.2.1.1.20.1
7
1.1.2.1.1.20.1
8
1.1.2.1.1.90.0
0
1.1.2.1.1.90.1
0
1.1.2.1.1.90.2
0
1.1.2.1.1.99.0
0
1.1.2.1.1.99.1
0
1.1.2.1.1.99.2
0
1.1.2.1.1.99.3
0
1.1.2.1.2.00.0
0
1.1.2.1.2.10.0
0
1.1.2.1.2.10.11
1.1.2.1.2.10.1
2
1.1.2.1.2.10.1
3
1.1.2.1.2.10.1
4
1.1.2.1.2.10.2
1
1.1.2.1.2.10.2
2
DESCRIO
Instituies no Financeiras - gio Baseado em Expectativa deRentabilidade
Futura
Instituies no Financeiras - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Instituies no Financeiras - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e
Outras Razes Econmicas
OUTRAS PARTICIPAES NO EXTERIOR
Instituies Financeiras
Intituies No Financeiras
PROVISO PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR (-)
Dependncias
Instituies Financeiras
Instituies No Financeiras
Participaes em Coligadas e Controladas no Pas
PARTICIPAES EM COLIGADAS E CONTROLADAS
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - Valor de Equivalncia Patrimonial
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Expectativa
de Rentabilidade Futura
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio por Diferena de Valor de
Mercado de Ativos
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Fundo de
Comrcio, Intangveis e Outras Razes Econmicas
Outras Participaes - Valor de Equivalncia Patrimonial
Outras Participaes - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
796
797
798
799
800
801
802
803
804
805
806
807
808
809
810
811
812
813
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.20.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.90.00
01
1.1.2.1.1.90.00
01
1.1.2.1.1.00.00
01
1.1.2.1.1.99.00
01
1.1.2.1.1.99.00
01
1.1.2.1.1.99.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
S
A
1.1.2.1.2.00.00
1.1.2.1.2.10.00
6
7
01
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
CDIGO
1.1.2.1.2.10.2
3
1.1.2.1.2.10.2
4
1.1.2.1.2.10.4
5
1.1.2.1.2.10.5
5
1.1.2.1.2.10.9
5
1.1.2.1.2.99.0
0
1.1.2.1.2.99.11
1.1.2.1.2.99.1
2
1.1.2.1.2.99.1
3
1.1.2.1.2.99.1
4
1.1.2.1.2.99.2
1
1.1.2.1.2.99.2
2
1.1.2.1.2.99.2
3
1.1.2.1.2.99.2
4
1.1.2.1.3.00.0
0
1.1.2.1.3.10.0
0
1.1.2.1.3.20.0
0
1.1.2.1.3.90.0
0
1.1.2.1.3.99.0
DESCRIO
Outras Participaes - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Outras Participaes - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e Outras
Razes Econmicas
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central no Avaliadas pelo MEP
Outras Participaes no Avaliadas pelo MEP
Aes de Empresas Privatizadas
PROVISO PARA PERDAS EM SOCIEDADES COLIGADAS E
CONTROLADAS (-)
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - Valor de Equivalncia Patrimonial
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Expectativa de
Rentabilidade Futura
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio por Diferena de Valor de
Mercado de Ativos
Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central - gio Baseado em Fundo de
Comrcio, Intangveis e Outras Razes Econmicas
Outras Participaes - Valor de Equivalncia Patrimonial
Outras Participaes - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
Outras Participaes - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Outras Participaes - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e Outras
Razes Econmicas
Investimentos por Incentivos Fiscais
CERTIFICADOS DE INVESTIMENTO - CI
PARTICIPAES DE CAPITAL POR INCENTIVOS FISCAIS
OUTROS INVESTIMENTOS POR INCENTIVOS FISCAIS
PROVISO PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS POR INCENTIVOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
814
815
816
817
818
819
820
821
822
823
824
825
826
827
828
829
830
831
832
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
1.1.2.1.2.10.00
01
S
A
1.1.2.1.2.00.00
1.1.2.1.2.99.00
6
7
01
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.2.99.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.3.00.00
01
1.1.2.1.3.00.00
01
A
A
1.1.2.1.3.00.00
1.1.2.1.3.00.00
6
6
01
01
CDIGO
0
1.1.2.1.4.00.0
0
1.1.2.1.4.10.0
0
1.1.2.1.4.10.1
0
1.1.2.1.4.10.2
0
1.1.2.1.4.10.3
0
1.1.2.1.4.10.9
0
1.1.2.1.4.30.0
0
1.1.2.1.4.99.0
0
1.1.2.1.5.00.0
0
1.1.2.1.5.10.0
0
1.1.2.1.5.10.1
0
1.1.2.1.5.10.2
0
1.1.2.1.5.20.0
0
1.1.2.1.5.30.0
0
1.1.2.1.5.30.0
5
1.1.2.1.5.30.1
0
1.1.2.1.5.30.1
5
1.1.2.1.5.30.2
0
DESCRIO
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.4.00.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.10.00
01
1.1.2.1.4.00.00
01
1.1.2.1.4.00.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.10.00
01
1.1.2.1.5.10.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.30.00
01
FISCAIS (-)
Ttulos Patrimoniais
TTULOS PATRIMONIAIS
De Bolsas de Valores
De Bolsas de Mercadorias e de Futuros
Da CETIP
Outros
GIOS NA AQUISIO DE TTULOS PATRIMONIAIS
PROVISO PARA PERDAS EM TTULOS PATRIMONIAIS (-)
Aes e Cotas
AES E COTAS
De Empresas de Liquidao e Custdia Vinculadas a Bolsas
Outros
AES DE EMPRESAS PRIVATIZADAS
PARTICIPAES DE COOPERATIVAS
Participao em Cooperativa Central de Crdito
Participao em Instituio Financeira Controlada por Cooperativa de Crdito
Participao em Cooperativas, Exceto Cooperativa Central de Crdito
Participao em Empresas Controladas por Cooperativa Central de Crdito
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
833
834
835
836
837
838
839
840
841
842
843
844
845
846
847
848
849
850
CDIGO
1.1.2.1.5.30.9
0
1.1.2.1.5.99.0
0
1.1.2.1.5.99.1
0
1.1.2.1.5.99.2
0
1.1.2.1.9.00.0
0
1.1.2.1.9.90.0
0
1.1.2.1.9.99.0
0
1.1.2.2.0.00.0
0
1.1.2.2.1.00.0
0
1.1.2.2.1.10.0
0
1.1.2.2.2.00.0
0
1.1.2.2.2.10.0
0
1.1.2.2.2.10.1
0
1.1.2.2.2.10.2
0
1.1.2.2.2.10.9
0
1.1.2.2.3.00.0
0
1.1.2.2.3.10.0
0
1.1.2.2.3.10.1
0
1.1.2.2.3.10.1
DESCRIO
Outras Participaes
PROVISO PARA PERDAS EM AES E COTAS (-)
De Empresas de Liquidao e Custdia Vinculadas a Bolsas
Outros
Outros Investimentos
OUTROS INVESTIMENTOS
PROVISO PARA PERDAS EM OUTROS INVESTIMENTOS (-)
IMOBILIZADO DE USO
Mveis e Equipamentos em Estoque
MVEIS E EQUIPAMENTOS EM ESTOQUE
Imobilizaes em Curso
IMOBILIZAES EM CURSO
Imveis
Mveis e Equipamentos
Outros
Imveis de Uso
IMVEIS DE USO
Terrenos
Terrenos - Reavaliaes
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
851
852
853
854
855
856
857
858
859
860
861
862
863
864
865
866
867
868
869
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.1.5.30.00
01
1.1.2.1.5.00.00
01
1.1.2.1.5.99.00
01
1.1.2.1.5.99.00
01
1.1.2.1.0.00.00
01
1.1.2.1.9.00.00
01
1.1.2.1.9.00.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.1.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.2.00.00
01
1.1.2.2.2.10.00
01
1.1.2.2.2.10.00
01
1.1.2.2.2.10.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.3.00.00
01
A
A
1.1.2.2.3.10.00
1.1.2.2.3.10.00
7
7
01
01
CDIGO
5
1.1.2.2.3.10.2
0
1.1.2.2.3.10.2
5
1.1.2.2.3.99.0
0
1.1.2.2.4.00.0
0
1.1.2.2.4.10.0
0
1.1.2.2.4.20.0
0
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0
1.1.2.2.4.99.0
0
1.1.2.2.8.00.0
0
1.1.2.2.8.97.0
0
1.1.2.2.9.00.0
0
1.1.2.2.9.10.0
0
1.1.2.2.9.10.1
0
1.1.2.2.9.10.2
0
1.1.2.2.9.30.0
0
1.1.2.2.9.50.0
0
1.1.2.2.9.70.0
0
1.1.2.2.9.99.0
0
DESCRIO
Edificaes
Edificaes - Reavaliaes
DEPRECIAO ACUMULADA DE IMVEIS DE USO - EDIFICAES (-)
Instalaes, Mveis e Equipamentos de Uso
INSTALAES
MVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO
DEPRECIAO ACUMULADA DE INSTALAES (-)
DEPRECIAO ACUMULADA DE MVEIS E EQUIPAMENTOS DE USO (-)
Proviso para o Imobilizado de Uso (-)
PROVISO PARA PERDAS NA REALIZAO DO IMOBILIZADO DE USO
(-)
Outros
SISTEMA DE COMUNICAO
Equipamentos
Direitos de Uso
SISTEMA DE PROCESSAMENTO DE DADOS
SISTEMA DE SEGURANA
SISTEMA DE TRANSPORTE
DEPRECIAO ACUMULADA DE OUTRAS IMOBILIZAES DE USO (-)
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
870
871
872
873
874
875
876
877
878
879
880
881
882
883
884
885
886
887
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.2.3.10.00
01
1.1.2.2.3.10.00
01
1.1.2.2.3.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.4.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.8.00.00
01
1.1.2.2.0.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.10.00
01
1.1.2.2.9.10.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
1.1.2.2.9.00.00
01
CDIGO
1.1.2.2.9.99.1
0
1.1.2.2.9.99.3
0
1.1.2.2.9.99.5
0
1.1.2.2.9.99.7
0
1.1.2.3.0.00.0
0
1.1.2.3.2.00.0
0
1.1.2.3.2.10.0
0
1.1.2.3.2.10.1
0
1.1.2.3.2.10.2
0
1.1.2.3.2.10.3
0
1.1.2.3.2.10.4
0
1.1.2.3.2.10.5
0
1.1.2.3.2.10.6
0
1.1.2.3.2.10.7
0
1.1.2.3.2.10.9
0
1.1.2.3.2.15.0
0
1.1.2.3.2.30.0
0
1.1.2.3.2.35.0
0
1.1.2.3.2.40.0
DESCRIO
Sistema de Comunicao - Equipamentos
Sistema de Processamento de Dados
Sistema de Segurana
Sistema de Transporte
IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO
Bens Arrendados - Arrendamento Financeiro
BENS ARRENDADOS - ARRENDAMENTO FINANCEIRO
Aeronaves
Embarcaes
Imveis
Instalaes
Mveis
Mquinas e Equipamentos
Veculos e Afins
Outros
BENS ARRENDADOS - ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS
SUPERVENINCIAS DE DEPRECIAES
SUPERVENINCIA DE DEPRECIAES - ARRENDAMENTOS
FINANCEIROS ESPECIAIS
INSUFICINCIA DE DEPRECIAES (-)
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
888
889
890
891
892
893
894
895
896
897
898
899
900
901
902
903
904
905
906
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.2.9.99.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.3.0.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.10.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
A
A
1.1.2.3.2.00.00
1.1.2.3.2.00.00
6
6
01
01
CDIGO
DESCRIO
0
1.1.2.3.2.45.0 INSUFICINCIA DE DEPRECIAES - ARRENDAMENTOS FINANCEIROS
ESPECIAIS (-)
0
1.1.2.3.2.50.0
PROVISO PARA DEPRECIAO - CESSO DE CRDITOS (-)
0
1.1.2.3.2.70.0
VALOR A RECUPERAR (-)
0
1.1.2.3.2.90.0 DEPRECIAO ACUMULADA DE BENS DE ARRENDAMENTO
0
FINANCEIRO (-)
1.1.2.3.2.95.0 DEPRECIAO ACUMULADA DE BENS DE ARRENDAMENTOS
FINANCEIROS ESPECIAIS (-)
0
1.1.2.3.3.00.0
Bens Arrendados - Arrendamento Operacional
0
1.1.2.3.3.10.0
BENS ARRENDADOS - ARRENDAMENTO OPERACIONAL
0
1.1.2.3.3.10.1
Aeronaves
0
1.1.2.3.3.10.2
Embarcaes
0
1.1.2.3.3.10.3
Imveis
0
1.1.2.3.3.10.4
Instalaes
0
1.1.2.3.3.10.5
Mveis
0
1.1.2.3.3.10.6
Mquinas e Equipamentos
0
1.1.2.3.3.10.7
Veculos e Afins
0
1.1.2.3.3.10.9
Outros
0
1.1.2.3.3.40.0 PROVISO PARA PERDAS DE BENS DE ARRENDAMENTO
0
OPERACIONAL (-)
1.1.2.3.3.90.0 DEPRECIAO ACUMULADA DE BENS DE ARRENDAMENTO
0
OPERACIONAL (-)
1.1.2.4.0.00.0
DIFERIDO
0
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
907
908
909
910
911
912
913
914
915
916
917
918
919
920
921
922
923
924
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.2.00.00
01
1.1.2.3.0.00.00
01
1.1.2.3.3.00.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.10.00
01
1.1.2.3.3.00.00
01
1.1.2.3.3.00.00
01
1.1.2.0.0.00.00
4
Pgina 630 de 864
01
CDIGO
1.1.2.4.1.00.0
0
1.1.2.4.1.10.0
0
1.1.2.4.1.20.0
0
1.1.2.4.1.20.1
0
1.1.2.4.1.20.2
0
1.1.2.4.1.30.0
0
1.1.2.4.1.40.0
0
1.1.2.4.1.45.0
0
1.1.2.4.1.50.0
0
1.1.2.4.1.60.0
0
1.1.2.4.1.70.0
0
1.1.2.4.1.80.0
0
1.1.2.4.1.90.0
0
1.1.2.4.1.95.0
0
1.1.2.4.1.95.1
0
1.1.2.4.1.95.2
0
1.1.2.4.1.99.0
0
1.1.2.4.1.99.1
0
1.1.2.4.1.99.2
DESCRIO
Gastos de Organizao e Expanso
GIOS DE INCORPORAO
GASTOS EM IMVEIS DE TERCEIROS
Benfeitorias
Fundo de Comrcio
SFH - DESCONTOS CONCEDIDOS
CONSTITUIO E REESTRUTURAO DA SOCIEDADE
GASTOS A AMORTIZAR - PROER
DIREITOS AO EXERCCIO DE ATIVIDADES FINANCEIRAS
GASTOS COM AQUISIO E DESENVOLVIMENTO DE LOGICIAIS
INSTALAO E ADAPTAO DE DEPENDNCIAS
PERDAS EM ARRENDAMENTOS A AMORTIZAR
OUTROS GASTOS DIFERIDOS
REORGANIZAO ADMINISTRATIVA E/OU REESTRUTURAO E
MODERNIZAO DE SISTEMAS OPERACIONAIS
Redimensionamento de Recursos Humanos e Materiais
Redimensionamento da Rede de Dependncias
AMORTIZAO ACUMULADA DO DIFERIDO (-)
gios de Incorporao
Gastos em Imveis de Terceiros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
925
926
927
928
929
930
931
932
933
934
935
936
937
938
939
940
941
942
943
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.4.0.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.20.00
01
1.1.2.4.1.20.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
1.1.2.4.1.95.00
01
1.1.2.4.1.95.00
01
1.1.2.4.1.00.00
01
A
A
1.1.2.4.1.99.00
1.1.2.4.1.99.00
7
7
01
01
CDIGO
0
1.1.2.4.1.99.3
0
1.1.2.4.1.99.4
0
1.1.2.4.1.99.4
5
1.1.2.4.1.99.5
0
1.1.2.4.1.99.6
0
1.1.2.4.1.99.7
0
1.1.2.4.1.99.8
0
1.1.2.4.1.99.9
0
1.1.2.4.1.99.9
5
1.1.2.5.0.00.0
0
1.1.2.5.1.00.0
0
1.1.2.5.1.01.0
0
1.1.2.5.1.01.1
0
1.1.2.5.1.01.2
0
1.1.2.5.1.01.3
0
1.1.2.5.1.98.0
0
1.1.2.5.1.98.1
0
1.1.2.5.1.98.2
0
DESCRIO
SFH - Descontos Concedidos
Constituio e Reestruturao da Sociedade
Gastos a Amortizar - PROER
Direitos ao Exerccio de Atividades Financeiras
Gastos com Aquisio e Desenvolvimento de Logiciais
Instalao e Adaptao de Dependncias
Perdas em Arrendamentos a Amortizar
Outros Gastos Diferidos
Reorganizao Administrativa e/ou Reestruturao e Modernizao de Sistemas
Operacionais
INTANGVEL
Ativos Intangveis
DIREITOS POR AQUISIO DE FOLHAS DE PAGAMENTO
Adquiridos at 31 de dezembro de 2009
Adquiridos entre 1 de janeiro de 2010 e 1 de outubro de 2013
Adquiridos a partir de 1 de outubro de 2013
OUTROS ATIVOS INTANGVEIS
Outros Ativos Intangveis Adquiridos antes de 1 de outubro de 2013
Outros Ativos Intangveis Adquiridos a partir de 1 de outubro de 2013
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
944
945
946
947
948
949
950
951
952
953
954
955
956
957
958
959
960
961
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.4.1.99.00
01
1.1.2.0.0.00.00
01
1.1.2.5.0.00.00
01
1.1.2.5.1.00.00
01
1.1.2.5.1.01.00
01
1.1.2.5.1.01.00
01
1.1.2.5.1.01.00
01
1.1.2.5.1.00.00
01
1.1.2.5.1.98.00
01
1.1.2.5.1.98.00
01
CDIGO
1.1.2.5.1.99.0
0
1.1.2.5.1.99.1
0
1.1.2.5.1.99.2
0
1.1.2.5.2.00.0
0
1.1.2.5.2.10.0
0
1.1.2.5.2.90.0
0
2.0.0.0.0.00.0
0
2.1.0.0.0.00.0
0
2.1.4.0.0.00.0
0
2.1.4.1.0.00.0
0
2.1.4.1.1.00.0
0
2.1.4.1.1.05.0
0
2.1.4.1.1.05.1
0
2.1.4.1.1.05.2
0
2.1.4.1.1.05.3
0
2.1.4.1.1.05.4
0
2.1.4.1.1.05.5
0
2.1.4.1.1.05.6
0
2.1.4.1.1.05.7
DESCRIO
AMORTIZAO ACUMULADA DE ATIVOS INTANGVEIS (-)
Adquiridos antes de 1 de outubro de 2013
Adquiridos a partir de 1 de outubro de 2013
gio na Aquisio de Investimento
GIO BASEADO EM EXPECTATIVA DE RENTABILIDADE FUTURA
AMORTIZAO ACUMULADA DE GIO NA AQUISIO DE
INVESTIMENTOS (-)
PASSIVO GERAL
PASSIVO
CIRCULANTE EXIGIVEL A LONGO PRAZO
DEPSITOS
Depsitos Vista
DEPSITOS VISTA DE LIGADAS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
Administrao Direta - Governo Federal
Administrao Indireta - Governo Federal
Administrao Direta - Governo Estadual
Administrao Indireta - Governo Estadual
Atividades Empresariais - Governo Federal
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
962
963
964
965
966
967
968
969
970
971
972
973
974
975
976
977
978
979
980
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1.1.2.5.1.00.00
01
1.1.2.5.1.99.00
01
1.1.2.5.1.99.00
01
1.1.2.5.0.00.00
01
1.1.2.5.2.00.00
01
1.1.2.5.2.00.00
01
02
S
S
2.0.0.0.0.00.00
02
2.1.0.0.0.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.05.00
02
A
A
2.1.4.1.1.05.00
2.1.4.1.1.05.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.1.1.05.8
0
2.1.4.1.1.10.0
0
2.1.4.1.1.20.0
0
2.1.4.1.1.25.0
0
2.1.4.1.1.30.0
0
2.1.4.1.1.30.3
0
2.1.4.1.1.30.4
0
2.1.4.1.1.30.9
9
2.1.4.1.1.38.0
0
2.1.4.1.1.38.0
5
2.1.4.1.1.38.1
0
2.1.4.1.1.40.0
0
2.1.4.1.1.40.1
0
2.1.4.1.1.40.1
5
2.1.4.1.1.40.2
0
2.1.4.1.1.40.2
5
2.1.4.1.1.40.3
0
2.1.4.1.1.40.3
5
DESCRIO
Atividades Empresariais - Governo Estadual
DEPSITOS DE PESSOAS FSICAS
DEPSITOS DE PESSOAS JURDICAS
DEPSITOS DE EMPRESAS LOCALIZADAS EM ZONAS DE
PROCESSAMENTO PARA EXPORTAO - ZPE
DEPSITOS DE INSTITUIES DO SISTEMA FINANCEIRO
Instituies Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central
Entidades do Mercado Segurador e de Previdncia Privada
Outras Instituies
DEPSITOS PARA AQUISIO DE TTULOS PBLICOS FEDERAIS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
DEPSITOS DE GOVERNOS
Administrao Direta - Federal
Administrao Indireta - Federal
Administrao Direta - Estadual
Administrao Indireta - Estadual
Administrao Direta - Municipal
Administrao Indireta - Municipal
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
981
982
983
984
985
986
987
988
989
990
991
992
993
994
995
996
997
998
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.1.05.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.30.00
02
2.1.4.1.1.30.00
02
2.1.4.1.1.30.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.38.00
02
2.1.4.1.1.38.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
CDIGO
2.1.4.1.1.40.4
0
2.1.4.1.1.40.5
0
2.1.4.1.1.40.6
0
2.1.4.1.1.45.0
0
2.1.4.1.1.50.0
0
2.1.4.1.1.55.0
0
2.1.4.1.1.60.0
0
2.1.4.1.1.60.1
0
2.1.4.1.1.60.2
0
2.1.4.1.1.60.3
0
2.1.4.1.1.65.0
0
2.1.4.1.1.75.0
0
2.1.4.1.1.77.0
0
2.1.4.1.1.80.0
0
2.1.4.1.1.85.0
0
2.1.4.1.1.85.0
3
2.1.4.1.1.85.0
5
2.1.4.1.1.85.2
0
2.1.4.1.1.85.9
DESCRIO
Atividades Empresariais Federais
Atividades Empresariais Estaduais
Atividades Empresariais Municipais
CHEQUES DE VIAGEM
CHEQUES MARCADOS
CHEQUES-SALRIO
DEPSITOS DE DOMICILIADOS NO EXTERIOR
Provenientes de Vendas de Cmbio
De Outras Origens
De Instituies Financeiras
DEPSITOS ESPECIAIS DO TESOURO NACIONAL
DEPSITOS OBRIGATRIOS
DEPSITOS OBRIGATRIOS DE LIGADAS
DEPSITOS PARA INVESTIMENTOS DECORRENTES DE INCENTIVOS
FISCAIS
DEPSITOS VINCULADOS
TEA - Ligadas
TEA - No Ligadas
Ligadas
Outros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
999
1000
1001
1002
1003
1004
1005
1006
1007
1008
1009
1010
1011
1012
1013
1014
1015
1016
1017
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.40.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.60.00
02
2.1.4.1.1.60.00
02
2.1.4.1.1.60.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.85.00
02
2.1.4.1.1.85.00
02
A
A
2.1.4.1.1.85.00
2.1.4.1.1.85.00
7
7
02
02
CDIGO
9
2.1.4.1.1.90.0
0
2.1.4.1.1.90.1
0
2.1.4.1.1.90.9
9
2.1.4.1.2.00.0
0
2.1.4.1.2.10.0
0
2.1.4.1.2.20.0
0
2.1.4.1.2.25.0
0
2.1.4.1.2.25.1
0
2.1.4.1.2.25.2
0
2.1.4.1.2.30.0
0
2.1.4.1.2.35.0
0
2.1.4.1.2.40.0
0
2.1.4.1.2.50.0
0
2.1.4.1.2.60.0
0
2.1.4.1.2.60.1
0
2.1.4.1.2.60.2
0
2.1.4.1.2.60.3
0
2.1.4.1.2.60.4
0
DESCRIO
SALDOS CREDORES EM CONTAS DE EMPRSTIMOS E
FINANCIAMENTOS
Comisso de Financiamento da Produo - CFP
Outros
Depsitos de Poupana
DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS FSICAS
DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS JURDICAS
DEPSITOS DE POUPANA DE LIGADAS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
DEPSITOS DE POUPANA PECLIO
DEPSITOS DE POUPANA DE INSTITUIES DO SISTEMA FINANCEIRO
DEPSITOS DE POUPANA PROGRAMADA
DEPSITOS DE POUPANA - VALORES MLTIPLOS
DEPSITOS DE POUPANA VINCULADA
Habitacionais
Cooperativas
Cooperativados
Vinculadas a Carta de Crdito
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1018
1019
1020
1021
1022
1023
1024
1025
1026
1027
1028
1029
1030
1031
1032
1033
1034
1035
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.1.00.00
02
2.1.4.1.1.90.00
02
2.1.4.1.1.90.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.25.00
02
2.1.4.1.2.25.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.60.00
02
CDIGO
2.1.4.1.2.60.9
9
2.1.4.1.2.80.0
0
2.1.4.1.3.00.0
0
2.1.4.1.3.10.0
0
2.1.4.1.3.10.1
0
2.1.4.1.3.10.1
5
2.1.4.1.3.10.2
0
2.1.4.1.3.10.2
5
2.1.4.1.3.10.3
0
2.1.4.1.3.10.3
5
2.1.4.1.3.10.4
0
2.1.4.1.3.10.4
5
2.1.4.1.3.10.5
0
2.1.4.1.3.10.5
5
2.1.4.1.3.10.6
0
2.1.4.1.3.10.6
5
2.1.4.1.3.10.7
0
2.1.4.1.3.10.7
5
2.1.4.1.4.00.0
DESCRIO
Outras
DEPSITOS DE POUPANA ESPECIAL
Depsitos Interfinanceiros
DEPSITOS INTERFINANCEIROS
Ligadas
Ligadas com Garantia
No Ligadas
No Ligadas com Garantia
Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas - Vinculados ao Crdito Rural
No Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crdito Rural
Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
No Ligadas - Vinculados a Dvidas Renegociadas
Ligadas - Sociedade de Arrendamento Mercantil
Ligadas com Garantia - Sociedade de Arrendamento Mercantil
No Ligadas - Sociedade de Arrendamento Mercantil
No Ligadas com Garantia - Sociedade de Arrendamento Mercantil
Depsitos sob Aviso
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1036
1037
1038
1039
1040
1041
1042
1043
1044
1045
1046
1047
1048
1049
1050
1051
1052
1053
1054
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.2.60.00
02
2.1.4.1.2.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.3.00.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
2.1.4.1.3.10.00
02
A
S
2.1.4.1.3.10.00
2.1.4.1.0.00.00
7
5
02
02
CDIGO
0
2.1.4.1.4.10.0
0
2.1.4.1.4.10.1
0
2.1.4.1.4.10.2
0
2.1.4.1.4.10.3
0
2.1.4.1.4.20.0
0
2.1.4.1.5.00.0
0
2.1.4.1.5.10.0
0
2.1.4.1.5.10.1
0
2.1.4.1.5.10.2
0
2.1.4.1.5.10.2
2
2.1.4.1.5.10.2
3
2.1.4.1.5.10.3
0
2.1.4.1.5.10.3
2
2.1.4.1.5.10.3
3
2.1.4.1.5.10.5
0
2.1.4.1.5.20.0
0
2.1.4.1.5.30.0
0
2.1.4.1.5.30.1
DESCRIO
DEPSITOS DE AVISO PRVIO
Ligadas
No Ligadas
Instituies do Sistema Financeiro
DEPSITOS DE AVISO PRVIO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Depsitos a Prazo
DEPSITOS A PRAZO
Com Certificado
No Ligadas - Sem Certificado
No Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienao
de Recebveis
No Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienao
de Recebveis
Ligadas - Sem Certificado
Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienao de
Recebveis
Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienao de
Recebveis
Relacionados a Programas Governamentais
DEPSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
DEPSITOS A PRAZO DE REAPLICAO AUTOMTICA
Ligadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1055
1056
1057
1058
1059
1060
1061
1062
1063
1064
1065
1066
1067
1068
1069
1070
1071
1072
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.4.00.00
02
2.1.4.1.4.10.00
02
2.1.4.1.4.10.00
02
2.1.4.1.4.10.00
02
2.1.4.1.4.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.5.00.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.10.00
02
2.1.4.1.5.00.00
02
S
A
2.1.4.1.5.00.00
2.1.4.1.5.30.00
6
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.1.5.30.2
0
2.1.4.1.5.30.3
0
2.1.4.1.5.50.0
0
2.1.4.1.5.50.4
0
2.1.4.1.5.50.9
0
2.1.4.1.6.00.0
0
2.1.4.1.6.10.0
0
2.1.4.1.6.15.0
0
2.1.4.1.6.20.0
0
2.1.4.1.6.25.0
0
2.1.4.1.6.30.0
0
2.1.4.1.7.00.0
0
2.1.4.1.7.10.0
0
2.1.4.1.8.00.0
0
2.1.4.1.8.10.0
0
2.1.4.1.8.10.1
0
2.1.4.1.8.10.2
0
2.1.4.1.8.10.3
0
DESCRIO
No Ligadas
Instituies do Sistema Financeiro
DEPSITOS JUDICIAIS COM REMUNERAO
Na Justia Federal
Outros
Obrigaes por Depsitos Especiais e de Fundos e Programas
DEPSITOS ESPECIAIS COM REMUNERAO
DEPSITOS DE PAGAMENTOS POR CONSIGNAO - EXTRAJUDICIAL
DEPSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS COM REMUNERAO
DEPSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS SEM REMUNERAO
DEPSITOS DO FGTS
APE - Depsitos Especiais
APE - DEPSITOS ESPECIAIS
Depsitos em Moedas Estrangeiras
DEPSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAS
"Special Accounts"
Rendimentos de "Special Accounts"
De Movimentao Livre
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1073
1074
1075
1076
1077
1078
1079
1080
1081
1082
1083
1084
1085
1086
1087
1088
1089
1090
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.5.30.00
02
2.1.4.1.5.30.00
02
2.1.4.1.5.00.00
02
2.1.4.1.5.50.00
02
2.1.4.1.5.50.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.6.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.7.00.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.8.00.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
CDIGO
2.1.4.1.8.10.4
0
2.1.4.1.8.10.9
0
2.1.4.1.9.00.0
0
2.1.4.1.9.20.0
0
2.1.4.2.0.00.0
0
2.1.4.2.1.00.0
0
2.1.4.2.1.10.0
0
2.1.4.2.1.10.0
3
2.1.4.2.1.10.0
5
2.1.4.2.1.10.0
7
2.1.4.2.1.10.1
0
2.1.4.2.1.10.1
2
2.1.4.2.1.10.1
5
2.1.4.2.1.10.1
6
2.1.4.2.1.10.1
8
2.1.4.2.1.10.2
0
2.1.4.2.1.10.2
5
2.1.4.2.1.10.3
0
2.1.4.2.1.10.3
DESCRIO
De Movimentao Restrita
Outros
Outros Depsitos
DEPSITOS PARA LIQUIDAO DE AJUSTES E DE POSIES
EMSISTEMAS DE COMPENSAO E DE LIQUIDAO
OBRIGAES POR OPERAES COMPROMISSADAS
Carteira Prpria
RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA PRPRIA
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1091
1092
1093
1094
1095
1096
1097
1098
1099
1100
1101
1102
1103
1104
1105
1106
1107
1108
1109
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.8.10.00
02
2.1.4.1.0.00.00
02
2.1.4.1.9.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.2.0.00.00
02
2.1.4.2.1.00.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
A
A
2.1.4.2.1.10.00
2.1.4.2.1.10.00
7
7
02
02
CDIGO
5
2.1.4.2.1.10.4
0
2.1.4.2.1.10.4
5
2.1.4.2.1.10.5
0
2.1.4.2.1.10.6
2
2.1.4.2.1.10.6
5
2.1.4.2.1.10.8
0
2.1.4.2.1.10.9
2
2.1.4.2.1.10.9
8
2.1.4.2.1.10.9
9
2.1.4.2.2.00.0
0
2.1.4.2.2.20.0
0
2.1.4.2.2.20.0
3
2.1.4.2.2.20.0
5
2.1.4.2.2.20.0
7
2.1.4.2.2.20.1
0
2.1.4.2.2.20.1
2
2.1.4.2.2.20.1
5
2.1.4.2.2.20.1
6
DESCRIO
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Emisso Prpria
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
Carteira de Terceiros
RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA DE TERCEIROS
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Obrigaes do Tesouro Nacional
Bnus do Tesouro Nacional
Letras do Banco Central
Notas do Banco Central
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1110
1111
1112
1113
1114
1115
1116
1117
1118
1119
1120
1121
1122
1123
1124
1125
1126
1127
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.1.10.00
02
2.1.4.2.0.00.00
02
2.1.4.2.2.00.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
CDIGO
2.1.4.2.2.20.1
8
2.1.4.2.2.20.2
0
2.1.4.2.2.20.2
5
2.1.4.2.2.20.3
0
2.1.4.2.2.20.3
5
2.1.4.2.2.20.4
0
2.1.4.2.2.20.4
5
2.1.4.2.2.20.5
0
2.1.4.2.2.20.6
2
2.1.4.2.2.20.6
5
2.1.4.2.2.20.9
2
2.1.4.2.2.20.9
8
2.1.4.2.2.20.9
9
2.1.4.2.3.00.0
0
2.1.4.2.3.30.0
0
2.1.4.2.3.30.0
2
2.1.4.2.3.30.0
4
2.1.4.2.3.30.9
0
DESCRIO
Bnus do Banco Central
Ttulos Estaduais e Municipais
Certificados de Depsito Bancrio
CDB - Instituio Financeira Ligada
Letras de Cmbio
LC - Instituio Financeira Ligada
Letras Imobilirias
LI - Instituio Financeira Ligada
Certificados de Recebveis Imobilirios
Debntures
Ttulos de Responsabilidade da Unio no Exterior
Outros Ttulos no Exterior
Outros
Carteira Livre Movimentao
RECOMPRAS A LIQUIDAR - LIVRE MOVIMENTAO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Outros Ttulos de Renda Fixa
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1128
1129
1130
1131
1132
1133
1134
1135
1136
1137
1138
1139
1140
1141
1142
1143
1144
1145
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.2.20.00
02
2.1.4.2.0.00.00
02
2.1.4.2.3.00.00
02
2.1.4.2.3.30.00
02
2.1.4.2.3.30.00
02
2.1.4.2.3.30.00
02
CDIGO
2.1.4.2.3.35.0
0
2.1.4.2.3.40.0
0
2.1.4.2.3.40.0
2
2.1.4.2.3.40.0
4
2.1.4.2.3.40.9
0
2.1.4.3.0.00.0
0
2.1.4.3.1.00.0
0
2.1.4.3.1.10.0
0
2.1.4.3.2.00.0
0
2.1.4.3.2.10.0
0
2.1.4.3.2.25.0
0
2.1.4.3.2.35.0
0
2.1.4.3.2.40.0
0
2.1.4.3.2.40.0
5
2.1.4.3.2.40.1
0
2.1.4.3.2.50.0
0
2.1.4.3.2.93.0
0
2.1.4.3.4.00.0
0
DESCRIO
RECOMPRAS A LIQUIDAR - CMARAS DE LIQUIDAO E
COMPENSAO - OPERAES COMPROMISSADAS GENRICAS
OBRIGAES VINCULADAS A OPERAES COMPROMISSADAS COM
TTULOS DE LIVRE MOVIMENTAO
Ttulos Pblicos Federais - Tesouro Nacional
Ttulos Pblicos Federais - Banco Central
Outros Ttulos de Renda Fixa
RECURSOS DE ACEITES CAMBIAIS, LETRAS IMOBILIRIAS E
HIPOTECRIAS, DEBNTURES, E SIMILARES
Recursos de Aceites Cambiais
OBRIGAES POR ACEITES DE TTULOS CAMBIAIS
Recursos de Letras Imobilirias, Hipotecrias, de Crdito e Similares
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS IMOBILIRIAS
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS HIPOTECRIAS
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS DE CRDITO IMOBILIRIO
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS DE CRDITO DO
AGRONEGCIO
Emitidas at 23 de maio de 2013
Emitidas aps 23 de maio de 2013
OBRIGAES POR EMISSO DE LETRAS FINANCEIRAS
OUTRAS
Recursos de Debntures
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1146
1147
1148
1149
1150
1151
1152
1153
1154
1155
1156
1157
1158
1159
1160
1161
1162
1163
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.2.3.00.00
02
2.1.4.2.3.00.00
02
2.1.4.2.3.40.00
02
2.1.4.2.3.40.00
02
2.1.4.2.3.40.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.1.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.40.00
02
2.1.4.3.2.40.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.2.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
CDIGO
2.1.4.3.4.10.0
0
2.1.4.3.4.10.1
0
2.1.4.3.4.10.2
0
2.1.4.3.4.50.0
0
2.1.4.3.5.00.0
0
2.1.4.3.5.10.0
0
2.1.4.3.7.00.0
0
2.1.4.3.7.13.0
0
2.1.4.3.7.13.1
0
2.1.4.3.7.13.3
0
2.1.4.3.7.13.9
0
2.1.4.3.8.00.0
0
2.1.4.3.8.10.0
0
2.1.4.4.0.00.0
0
2.1.4.4.1.00.0
0
2.1.4.4.1.10.0
0
2.1.4.4.1.10.4
0
2.1.4.4.1.10.9
0
2.1.4.4.1.20.0
DESCRIO
OBRIGAES POR EMISSO DE DEBNTURES
Recursos em Moeda Estrangeira
Recursos em Moeda Nacional
CDULAS PIGNORATCIAS DE DEBNTURES
Obrigaes por Ttulos e Valores Mobilirios no Exterior
OBRIGAES POR TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
Captao por Certificados de Operaes Estruturadas
CAPTAO POR CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal Protegido
Certificados de Operaes Estruturadas - Valor Nominal em Risco
Certificados de Operaes Estruturadas - Recompras (-)
Recursos por Emisses de Controladas no Sujeitas Autorizao do Banco
Central
RECURSOS POR EMISSES DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
RELAES INTERFINANCEIRAS
Obrigaes junto a Participantes de Sistemas de Liquidao
CHEQUES E OUTROS PAPIS RECEBIDOS
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
RECEBIMENTOS A DEVOLVER
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1164
1165
1166
1167
1168
1169
1170
1171
1172
1173
1174
1175
1176
1177
1178
1179
1180
1181
1182
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.3.4.00.00
02
2.1.4.3.4.10.00
02
2.1.4.3.4.10.00
02
2.1.4.3.4.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.5.00.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.7.00.00
02
2.1.4.3.7.13.00
02
2.1.4.3.7.13.00
02
2.1.4.3.7.13.00
02
2.1.4.3.0.00.00
02
2.1.4.3.8.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.1.00.00
02
2.1.4.4.1.10.00
02
A
S
2.1.4.4.1.10.00
2.1.4.4.1.00.00
7
6
02
02
CDIGO
0
2.1.4.4.1.20.4
0
2.1.4.4.1.20.9
0
2.1.4.4.1.30.0
0
2.1.4.4.1.30.4
0
2.1.4.4.1.30.9
0
2.1.4.4.1.50.0
0
2.1.4.4.1.50.4
0
2.1.4.4.1.50.9
0
2.1.4.4.2.00.0
0
2.1.4.4.2.10.0
0
2.1.4.4.2.20.0
0
2.1.4.4.2.30.0
0
2.1.4.4.3.00.0
0
2.1.4.4.3.10.0
0
2.1.4.4.3.10.1
0
2.1.4.4.3.10.2
0
2.1.4.4.3.10.9
9
2.1.4.4.4.00.0
DESCRIO
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
RECEBIMENTOS REMETIDOS
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR
Liquidao Bilateral
Outros Sistemas de Liquidao
Obrigaes Vinculadas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1183
1184
1185
1186
1187
1188
1189
1190
1191
1192
1193
1194
1195
1196
1197
1198
1199
1200
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.4.1.20.00
02
2.1.4.4.1.20.00
02
2.1.4.4.1.00.00
02
2.1.4.4.1.30.00
02
2.1.4.4.1.30.00
02
2.1.4.4.1.00.00
02
2.1.4.4.1.50.00
02
2.1.4.4.1.50.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.2.00.00
02
2.1.4.4.2.00.00
02
2.1.4.4.2.00.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.3.00.00
02
2.1.4.4.3.10.00
02
2.1.4.4.3.10.00
02
A
S
2.1.4.4.3.10.00
2.1.4.4.0.00.00
7
5
02
02
CDIGO
0
2.1.4.4.4.10.0
0
2.1.4.4.4.30.0
0
2.1.4.4.5.00.0
0
2.1.4.4.5.10.0
0
2.1.4.5.0.00.0
0
2.1.4.5.1.00.0
0
2.1.4.5.1.30.0
0
2.1.4.5.1.40.0
0
2.1.4.5.1.50.0
0
2.1.4.5.1.60.0
0
2.1.4.5.1.70.0
0
2.1.4.5.1.80.0
0
2.1.4.5.1.80.1
0
2.1.4.5.1.80.9
0
2.1.4.5.1.85.0
0
2.1.4.5.2.00.0
0
2.1.4.5.2.10.0
0
2.1.4.5.2.20.0
0
DESCRIO
CORRESPONDENTES DO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL'
CORRESPONDENTES NO PAS'
Centralizao Financeira - Cooperativas
DEPSITOS DAS COOPERATIVAS FILIADAS
RELAES INTERDEPENDNCIAS
Recursos em Trnsito de Terceiros
COBRANA DE TERCEIROS EM TRNSITO
ORDENS DE PAGAMENTO
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (+)
PAGAMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS (+)
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS
RECEBIMENTOS EM TRNSITO DE TERCEIROS
Concessionrios de Servios Pblicos
Outros
ORDENS DE PAGAMENTO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Transferncias Internas de Recursos
CHEQUES E DOCUMENTOS A LIQUIDAR
COBRANA PRPRIA EM TRNSITO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1201
1202
1203
1204
1205
1206
1207
1208
1209
1210
1211
1212
1213
1214
1215
1216
1217
1218
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.4.4.00.00
02
2.1.4.4.4.00.00
02
2.1.4.4.0.00.00
02
2.1.4.4.5.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.5.0.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.1.80.00
02
2.1.4.5.1.80.00
02
2.1.4.5.1.00.00
02
2.1.4.5.0.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
CDIGO
2.1.4.5.2.40.0
0
2.1.4.5.2.50.0
0
2.1.4.5.2.60.0
0
2.1.4.6.0.00.0
0
2.1.4.6.1.00.0
0
2.1.4.6.1.10.0
0
2.1.4.6.1.10.2
0
2.1.4.6.1.10.3
0
2.1.4.6.1.10.9
9
2.1.4.6.1.30.0
0
2.1.4.6.1.30.1
0
2.1.4.6.1.30.2
0
2.1.4.6.1.30.3
0
2.1.4.6.1.40.0
0
2.1.4.6.1.50.0
0
2.1.4.6.1.70.0
0
2.1.4.6.1.70.1
0
2.1.4.6.1.70.2
0
2.1.4.6.1.70.3
DESCRIO
DEPENDNCIAS NO PAS'
NUMERRIO EM TRNSITO (+)
SUPRIMENTOS INTERDEPENDNCIAS'
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS E REPASSES
Emprstimos no Pas - Instituies Oficiais
BANCO CENTRAL - ASSISTNCIA FINANCEIRA E PROGRAMAS
ESPECIAIS
Emprstimo Especial
Programas Especiais
Outras Operaes
REFINANCIAMENTOS
Banco Central - rea Bancria
Tesouro Nacional - rea Rural e Industrial
Recursos do SFH
BNCC - CONTA EMPRSTIMOS
SFH - CONTA EMPRSTIMOS
BANCO CENTRAL - LINHAS DE CRDITO ESPECIAIS NO PAS
Financiamento a Exportao
BIRD - Proexport
Desconto de Cambiais - CCR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1219
1220
1221
1222
1223
1224
1225
1226
1227
1228
1229
1230
1231
1232
1233
1234
1235
1236
1237
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.5.2.00.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.10.00
02
2.1.4.6.1.10.00
02
2.1.4.6.1.10.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.30.00
02
2.1.4.6.1.30.00
02
2.1.4.6.1.30.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.70.00
02
A
A
2.1.4.6.1.70.00
2.1.4.6.1.70.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.6.1.80.0
0
2.1.4.6.1.90.0
0
2.1.4.6.2.00.0
0
2.1.4.6.2.10.0
0
2.1.4.6.2.10.1
0
2.1.4.6.2.10.2
0
2.1.4.6.2.30.0
0
2.1.4.6.3.00.0
0
2.1.4.6.3.10.0
0
2.1.4.6.3.10.1
3
2.1.4.6.3.10.2
3
2.1.4.6.3.10.3
3
2.1.4.6.3.10.4
3
2.1.4.6.3.10.5
3
2.1.4.6.3.10.6
3
2.1.4.6.3.10.9
3
2.1.4.6.3.30.0
0
2.1.4.6.3.50.0
0
DESCRIO
OBRIGAES POR AQUISIO DE TTULOS FEDERAIS
BANCO CENTRAL - SALDOS CREDORES EM RESERVAS
Emprstimos no Pas - Outras Instituies
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS NO PAS
Em Moeda Nacional
Em Moeda Estrangeira
REFINANCIAMENTOS DE OPERAES DE ARRENDAMENTO'
Emprstimos no Exterior
OBRIGAES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Exportao, at 360 Dias
Exportao, acima de 360 Dias
Importao, at 360 Dias
Importao, at 360 Dias - CCR
Importao, acima de 360 Dias
Importao, acima de 360 Dias - CCR
Outras Obrigaes
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS NO EXTERIOR
OBRIGAES POR SUBARRENDAMENTOS NO EXTERIOR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1238
1239
1240
1241
1242
1243
1244
1245
1246
1247
1248
1249
1250
1251
1252
1253
1254
1255
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.1.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.2.00.00
02
2.1.4.6.2.10.00
02
2.1.4.6.2.10.00
02
2.1.4.6.2.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.3.00.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.10.00
02
2.1.4.6.3.00.00
02
2.1.4.6.3.00.00
02
CDIGO
2.1.4.6.3.50.1
0
2.1.4.6.3.50.2
0
2.1.4.6.4.00.0
0
2.1.4.6.4.10.0
0
2.1.4.6.4.10.1
0
2.1.4.6.4.10.9
9
2.1.4.6.4.20.0
0
2.1.4.6.4.30.0
0
2.1.4.6.4.40.0
0
2.1.4.6.4.50.0
0
2.1.4.6.4.60.0
0
2.1.4.6.4.90.0
0
2.1.4.6.6.00.0
0
2.1.4.6.6.10.0
0
2.1.4.6.6.10.1
0
2.1.4.6.6.10.2
0
2.1.4.6.6.10.3
0
2.1.4.6.6.10.4
0
2.1.4.6.6.10.5
DESCRIO
De Instituies Ligadas no Exterior
De Outras Instituies no Exterior
Repasses do Pas - Instituies Oficiais
OBRIGAES POR REPASSES - TESOURO NACIONAL
Crdito Rural
Outros Fundos e Programas
OBRIGAES POR REPASSES - BANCO DO BRASIL
OBRIGAES POR REPASSES - BNDES
OBRIGAES POR REPASSES - CEF
OBRIGAES POR REPASSES - FINAME
OBRIGAES POR REPASSES - FINEP
OBRIGAES POR REPASSES - OUTRAS INSTITUIES OFICIAIS
Repasses do Exterior
OBRIGAES POR REPASSES DO EXTERIOR
Vinculados a Repasses a Muturios
Vinculados a Ttulos Federais
Vinculados a Depsitos no Banco Central
Vinculados a Operaes de Arrendamento Mercantil
Vinculados a Repasses Interfinanceiros
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1256
1257
1258
1259
1260
1261
1262
1263
1264
1265
1266
1267
1268
1269
1270
1271
1272
1273
1274
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.6.3.50.00
02
2.1.4.6.3.50.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.10.00
02
2.1.4.6.4.10.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.4.00.00
02
2.1.4.6.0.00.00
02
2.1.4.6.6.00.00
02
2.1.4.6.6.10.00
02
2.1.4.6.6.10.00
02
2.1.4.6.6.10.00
02
A
A
2.1.4.6.6.10.00
2.1.4.6.6.10.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.6.6.10.9
9
2.1.4.7.0.00.0
0
2.1.4.7.1.00.0
0
2.1.4.7.1.10.0
0
2.1.4.7.1.10.1
0
2.1.4.7.1.10.11
2.1.4.7.1.10.1
3
2.1.4.7.1.30.0
0
2.1.4.7.1.30.1
0
2.1.4.7.1.30.11
2.1.4.7.1.30.1
3
2.1.4.7.1.30.4
0
2.1.4.7.1.30.4
1
2.1.4.7.1.30.4
3
2.1.4.7.1.40.0
0
2.1.4.7.1.40.1
0
2.1.4.7.1.40.11
2.1.4.7.1.40.1
3
2.1.4.7.1.40.4
0
DESCRIO
Outras
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
Instrumentos Financeiros Derivativos
OPERAES DE SWAP'
Diferencial a Pagar
Diferencial a Pagar - COE
Diferencial a Pagar - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
OBRIGAES POR COMPRA A TERMO A PAGAR
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
OBRIGAES POR VENDA A TERMO A ENTREGAR
Operaes com Aes
Operaes com Aes - COE
Operaes com Aes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1275
1276
1277
1278
1279
1280
1281
1282
1283
1284
1285
1286
1287
1288
1289
1290
1291
1292
1293
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.6.6.10.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.7.0.00.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
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2.1.4.7.1.10.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.10.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
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2.1.4.7.1.30.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.30.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.40.00
2.1.4.7.1.40.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.40.00
02
2.1.4.7.1.40.00
02
CDIGO
2.1.4.7.1.40.4
1
2.1.4.7.1.40.4
3
2.1.4.7.1.50.0
0
2.1.4.7.1.60.0
0
2.1.4.7.1.60.1
0
2.1.4.7.1.60.11
2.1.4.7.1.60.1
3
2.1.4.7.1.60.2
0
2.1.4.7.1.60.2
1
2.1.4.7.1.60.2
3
2.1.4.7.1.70.0
0
2.1.4.7.1.70.1
0
2.1.4.7.1.70.11
2.1.4.7.1.70.1
3
2.1.4.7.1.70.2
0
2.1.4.7.1.70.2
1
2.1.4.7.1.70.2
3
2.1.4.7.1.73.0
0
2.1.4.7.1.73.1
0
DESCRIO
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Operaes com Ativos Financeiros e Mercadorias - Hedge de Ttulo Mantido at o
Vencimento
MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIRIOS - PASSIVO
PRMIOS DE OPES LANADAS - AES
Vendas de Opes de Compra - Posio Lanadora
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1294
1295
1296
1297
1298
1299
1301
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
1300
1302
1303
1304
1305
1306
1308
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
1307
1309
1310
1311
1312
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.7.1.40.00
02
2.1.4.7.1.40.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.60.00
2.1.4.7.1.60.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.60.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.70.00
2.1.4.7.1.70.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.70.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
2.1.4.7.1.73.00
02
CDIGO
2.1.4.7.1.73.1
5
2.1.4.7.1.73.9
0
2.1.4.7.1.73.9
5
2.1.4.7.1.80.0
0
2.1.4.7.1.80.1
0
2.1.4.7.1.80.1
3
2.1.4.7.1.80.3
0
2.1.4.7.1.80.3
3
2.1.4.7.1.85.0
0
2.1.4.7.1.85.1
0
2.1.4.7.1.85.11
2.1.4.7.1.85.1
3
2.1.4.9.0.00.0
0
2.1.4.9.1.00.0
0
2.1.4.9.1.10.0
0
2.1.4.9.1.10.1
0
2.1.4.9.1.10.2
0
2.1.4.9.1.10.3
0
2.1.4.9.1.10.4
0
DESCRIO
Opo de Venda - Taxa de Cmbio
Opo de Compra - Outros
Opes de Venda - Outros
DERIVATIVOS DE CRDITO - PASSIVO
Swap de Crdito
Swap de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Swap de Taxa de Retorno Total
Swap de Taxa de Retorno Total - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - PASSIVO
Outros - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros - COE
Outros
OUTRAS OBRIGAES
Cobrana e Arrecadao de Tributos e Assemelhados
IOF A RECOLHER
Operaes de Crdito
Operaes de Cmbio
Operaes de Seguro
Operaes com Ttulos e Valores Mobilirios
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1313
1314
1315
1316
1317
1318
1319
1320
1321
1322
1323
1324
1325
1326
1327
1328
1329
1330
1331
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.7.1.73.00
02
2.1.4.7.1.73.00
02
2.1.4.7.1.73.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.80.00
02
2.1.4.7.1.00.00
02
A
A
2.1.4.7.1.85.00
2.1.4.7.1.85.00
7
7
02
02
2.1.4.7.1.85.00
02
2.1.4.0.0.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
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02
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02
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02
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02
2.1.4.9.1.10.00
02
CDIGO
2.1.4.9.1.10.9
9
2.1.4.9.1.20.0
0
2.1.4.9.1.20.1
0
2.1.4.9.1.20.2
0
2.1.4.9.1.25.0
0
2.1.4.9.1.25.1
0
2.1.4.9.1.25.2
0
2.1.4.9.1.30.0
0
2.1.4.9.1.35.0
0
2.1.4.9.1.35.1
0
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0
2.1.4.9.1.40.0
0
2.1.4.9.1.40.1
0
2.1.4.9.1.40.2
0
2.1.4.9.1.50.0
0
2.1.4.9.1.60.0
0
2.1.4.9.1.60.1
0
2.1.4.9.1.60.2
0
2.1.4.9.1.60.3
DESCRIO
Outros Recebimentos
PROAGRO A RECOLHER
Adicional
Multas
RECURSOS DO PROAGRO
Adicional
Multas
RECEBIMENTOS DE CONTRIBUIO SINDICAL
RECEBIMENTOS DE CONTRIBUIES PREVIDENCIRIAS
Federais
Estaduais e Municipais
RECEBIMENTOS DE TRIBUTOS ESTADUAIS E MUNICIPAIS
Estaduais
Municipais
RECEBIMENTOS DE TRIBUTOS FEDERAIS
RECEBIMENTOS DO FGTS
Recolhimentos
Transferncias (-)
Eventuais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1332
1333
1334
1335
1336
1337
1338
1339
1340
1341
1342
1343
1344
1345
1346
1347
1348
1349
1350
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.1.10.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.20.00
02
2.1.4.9.1.20.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.25.00
02
2.1.4.9.1.25.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.35.00
02
2.1.4.9.1.35.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.40.00
02
2.1.4.9.1.40.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.00.00
02
2.1.4.9.1.60.00
02
A
A
2.1.4.9.1.60.00
2.1.4.9.1.60.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.1.60.4
0
2.1.4.9.1.60.5
0
2.1.4.9.2.00.0
0
2.1.4.9.2.05.0
0
2.1.4.9.2.05.1
0
2.1.4.9.2.05.2
0
2.1.4.9.2.05.2
2
2.1.4.9.2.05.2
5
2.1.4.9.2.05.3
0
2.1.4.9.2.05.4
0
2.1.4.9.2.05.5
0
2.1.4.9.2.05.6
0
2.1.4.9.2.06.0
0
2.1.4.9.2.06.2
5
2.1.4.9.2.06.9
0
2.1.4.9.2.07.0
0
2.1.4.9.2.07.1
0
2.1.4.9.2.07.2
0
DESCRIO
Dvida Ativa - FGTS
Arrecadao a Repassar
Cmbio
CMBIO VENDIDO A LIQUIDAR
Importao
Financeiro
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Ouro
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS CONCEDIDOS (-)
(-) Ouro
(-) Outros
(-) IMPORTAO FINANCIADA - CMBIO CONTRATADO
Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas
No Amparada em Cartas de Crdito
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1351
1352
1353
1354
1355
1356
1357
1358
1359
1360
1361
1362
1363
1364
1365
1366
1367
1368
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.1.60.00
02
2.1.4.9.1.60.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.05.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.06.00
02
2.1.4.9.2.06.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.07.00
02
2.1.4.9.2.07.00
02
CDIGO
2.1.4.9.2.07.3
0
2.1.4.9.2.07.4
0
2.1.4.9.2.35.0
0
2.1.4.9.2.35.1
0
2.1.4.9.2.35.2
0
2.1.4.9.2.35.2
2
2.1.4.9.2.35.2
5
2.1.4.9.2.35.3
0
2.1.4.9.2.35.4
0
2.1.4.9.2.35.5
0
2.1.4.9.2.35.6
0
2.1.4.9.2.36.0
0
2.1.4.9.2.36.1
0
2.1.4.9.2.36.2
0
2.1.4.9.2.36.2
5
2.1.4.9.2.36.3
0
2.1.4.9.2.36.4
0
2.1.4.9.2.36.8
0
2.1.4.9.2.36.9
DESCRIO
Cartas de Crdito a Prazo Utilizadas - CCR
No Amparada em Cartas de Crdito - CCR
OBRIGAES POR COMPRAS DE CMBIO
Exportao
Financeiro
Financeiro - Operaes em Cmaras de Liquidao e Compensao
Ouro
Interbancrio para Liquidao Pronta
Interbancrio para Liquidao Futura
Interbancrio a Termo
Interdepartamental e Arbitragem
ADIANTAMENTOS SOBRE CONTRATOS DE CMBIO (-)
Exportao - Letras a Entregar
Exportao - Letras Entregues
(-) Ouro
A Instituies Financeiras
Operaes de Cmbio Financeiras de Liquidao Futura
Exportao - Letras a Entregar - Vencidos
Exportao - Letras Entregues - Vencidos
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1369
1370
1371
1372
1373
1374
1375
1376
1377
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
1385
1386
1387
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.2.07.00
02
2.1.4.9.2.07.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.35.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.36.00
02
A
A
2.1.4.9.2.36.00
2.1.4.9.2.36.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.2.36.9
9
2.1.4.9.2.40.0
0
2.1.4.9.2.75.0
0
2.1.4.9.2.77.0
0
2.1.4.9.2.77.1
0
2.1.4.9.2.77.2
0
2.1.4.9.2.77.3
0
2.1.4.9.2.77.4
0
2.1.4.9.2.77.9
0
2.1.4.9.2.85.0
0
2.1.4.9.3.00.0
0
2.1.4.9.3.10.0
0
2.1.4.9.3.15.0
0
2.1.4.9.3.20.0
0
2.1.4.9.3.20.1
0
2.1.4.9.3.20.2
0
2.1.4.9.3.30.0
0
2.1.4.9.3.40.0
0
DESCRIO
(-) Outros
OBRIGAES POR VENDAS REALIZADAS
ENCARGOS A PAGAR SOBRE ADIANTAMENTOS RECEBIDOS
VALORES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS A PAGAR
Comisses de Agentes sobre Exportao
Comisses de Agentes sobre Importao
Fretes e Prmios de Seguro sobre Exportao
Fretes e Prmios de Seguro de Importao
Outros
RENDAS A APROPRIAR DE ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS
Sociais e Estatutrias
DIVIDENDOS E BONIFICAES A PAGAR
PROVISO PARA PARTICIPAES NOS LUCROS
FUNDO DE ASSISTNCIA TCNICA, EDUCACIONAL E SOCIAL
Resultado de Atos com Associados
Resultado de Atos com no Associados
GRATIFICAES E PARTICIPAES A PAGAR
IMPOSTOS E PARTICIPAES DEVIDOS MATRIZ NO EXTERIOR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1388
1389
1390
1391
1392
1393
1394
1395
1396
1397
1398
1399
1400
1401
1402
1403
1404
1405
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.2.36.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.77.00
02
2.1.4.9.2.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.20.00
02
2.1.4.9.3.20.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
CDIGO
2.1.4.9.3.55.0
0
2.1.4.9.3.70.0
0
2.1.4.9.3.80.0
0
2.1.4.9.4.00.0
0
2.1.4.9.4.10.0
0
2.1.4.9.4.15.0
0
2.1.4.9.4.20.0
0
2.1.4.9.4.20.1
0
2.1.4.9.4.20.2
0
2.1.4.9.4.20.9
0
2.1.4.9.4.30.0
0
2.1.4.9.4.30.1
0
2.1.4.9.4.30.2
0
2.1.4.9.4.30.3
0
2.1.4.9.4.30.9
9
2.1.4.9.4.50.0
0
2.1.4.9.4.50.1
0
2.1.4.9.4.50.2
0
DESCRIO
DEPSITO PARA GARANTIA DE PATRIMNIO LQUIDO EXIGIDO
SOBRAS LQUIDAS A DISTRIBUIR
COTAS DE CAPITAL A PAGAR
Fiscais e Previdencirias
IMPOSTOS E CONTRIBUIES SOBRE LUCROS A PAGAR
PROVISO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIES SOBRE LUCROS
IMPOSTOS E CONTRIBUIES A RECOLHER
Impostos e Contribuies sobre Servios de Terceiros
Impostos e Contribuies sobre Salrios
Outros
PROVISO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIES DIFERIDOS
Provises de Supervenincia de Depreciao em Operaes de Arrendamento
Mercantil
Provises de gios de Investimentos com Fundamento em Expectativa de
Rentabilidade Futura
Provises de Ativos Atuariais de Fundos de Penso de Benefcio Definido de
Acesso no Irrestrito
Outras
PROVISO PARA RISCOS FISCAIS
Impostos e Contribuies sobre Lucros
Impostos e Contribuies sobre Salrios
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1406
1407
1408
1409
1410
1411
1412
1413
1414
1415
1416
1417
1418
1419
1420
1421
1422
1423
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.3.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.20.00
02
2.1.4.9.4.20.00
02
2.1.4.9.4.20.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.30.00
02
2.1.4.9.4.00.00
02
2.1.4.9.4.50.00
02
2.1.4.9.4.50.00
02
CDIGO
2.1.4.9.4.50.9
0
2.1.4.9.5.00.0
0
2.1.4.9.5.05.0
0
2.1.4.9.5.10.0
0
2.1.4.9.5.15.0
0
2.1.4.9.5.21.0
0
2.1.4.9.5.24.0
0
2.1.4.9.5.30.0
0
2.1.4.9.5.33.0
0
2.1.4.9.5.34.0
0
2.1.4.9.5.40.0
0
2.1.4.9.5.48.0
0
2.1.4.9.5.58.0
0
2.1.4.9.5.80.0
0
2.1.4.9.5.85.0
0
2.1.4.9.5.85.1
0
2.1.4.9.5.85.2
0
2.1.4.9.5.88.0
0
2.1.4.9.5.90.0
DESCRIO
Outros
Negociao e Intermediao de Valores
AQUISIO E SUBSCRIO DE TTULOS DECORRENTES DE
LANAMENTOS
CAIXAS DE REGISTRO E LIQUIDAO'
COMISSES E CORRETAGENS A PAGAR
COTAS A EMITIR
COTAS A RESGATAR
CREDORES - CONTA LIQUIDAES PENDENTES
APLICAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A LIQUIDAR
CAPTAES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR
OPERAES COM ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS A LIQUIDAR
OPERAES EM MARGEM - OSCILAES DE VALORES
OBRIGAES POR EMPRSTIMOS DE OURO
CLIENTES - CONTA COMPRAS EM MARGEM
CLIENTES - CONTA VENDAS EM MARGEM
Prprios
Terceiros
CREDORES POR EMPRSTIMOS DE AES
OUTRAS OBRIGAES POR NEGOCIAO E INTERMEDIAO DE
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1424
1425
1426
1427
1428
1429
1430
1431
1432
1433
1434
1435
1436
1437
1438
1439
1440
1441
1442
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.4.50.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.00.00
02
2.1.4.9.5.85.00
02
2.1.4.9.5.85.00
02
A
A
2.1.4.9.5.00.00
2.1.4.9.5.00.00
6
6
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.6.00.0
0
2.1.4.9.6.10.0
0
2.1.4.9.6.30.0
0
2.1.4.9.6.50.0
0
2.1.4.9.6.50.1
0
2.1.4.9.6.50.2
0
2.1.4.9.6.50.3
0
2.1.4.9.6.50.4
0
2.1.4.9.6.50.9
0
2.1.4.9.6.70.0
0
2.1.4.9.7.00.0
0
2.1.4.9.7.04.0
0
2.1.4.9.7.21.0
0
2.1.4.9.7.37.0
0
2.1.4.9.7.37.1
0
2.1.4.9.7.37.1
5
2.1.4.9.7.37.2
0
2.1.4.9.7.37.2
5
DESCRIO
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.50.00
02
2.1.4.9.6.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.37.00
02
VALORES
Recursos para Destinao Especfica
OBRIGAES DE OPERAES COM LOTERIAS
OBRIGAES POR FUNDOS E PROGRAMAS SOCIAIS
OBRIGAES POR FUNDOS FINANCEIROS E DE DESENVOLVIMENTO
Fundos PIS-PASEP
Fundo da Marinha Mercante - FMM
Fundo de Investimento Social - FINSOCIAL
Fundo Nacional de Desenvolvimento - FND
Outros Fundos e Programas
TTULOS DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO'
Operaes Especiais
GOVERNO FEDERAL - APROVISIONAMENTOS DE RECURSOS PARA
APLICAES ESPECIAIS
GOVERNO FEDERAL - SUPRIMENTO ESPECIAL (ART. 60 DA LEI 4.595/64)
OBRIGAES VINCULADAS A CRDITOS SOB ADMINISTRAO
Tesouro Nacional
BNCC
COBAL
IAA
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
1443
1444
1445
1446
1447
1448
1449
1450
1451
1452
1453
1454
1455
1456
1457
1458
1459
1460
CDIGO
2.1.4.9.7.37.9
9
2.1.4.9.7.40.0
0
2.1.4.9.7.45.0
0
2.1.4.9.7.60.0
0
2.1.4.9.8.00.0
0
2.1.4.9.8.10.0
0
2.1.4.9.8.40.0
0
2.1.4.9.8.55.0
0
2.1.4.9.8.60.0
0
2.1.4.9.8.60.1
0
2.1.4.9.8.60.2
0
2.1.4.9.8.65.0
0
2.1.4.9.8.65.1
0
2.1.4.9.8.65.1
5
2.1.4.9.8.65.2
0
2.1.4.9.8.65.2
5
2.1.4.9.8.65.3
0
2.1.4.9.8.65.3
5
2.1.4.9.8.65.4
DESCRIO
Outros
GOVERNO FEDERAL - SUPRIMENTOS PARA OPERAES ESPECIAIS
FUNDO DE INVESTIMENTOS SETORIAIS
GOVERNO FEDERAL - RECEBIMENTOS DECORRENTES DE OPERAES
ESPECIAIS, A RECOLHER
Obrigaes Diversas
TAXAS DE CONCURSOS A APROPRIAR
OBRIGAES POR COMPRA DE OURO
OBRIGAES VINCULADAS AO TESOURO NACIONAL
DIREITOS POR RESTITUIO
Obrigaes por Repasses
Obrigaes por Custdia
CREDORES PREFERENCIAIS
Crditos Trabalhistas
Crditos Tributrios da Unio
Crditos Tributrios dos Estados
Crditos Tributrios dos Municpios
Crditos Parafiscais
Outros Crditos da Unio
Outros Crditos dos Estados
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1461
1462
1463
1464
1465
1466
1467
1468
1469
1470
1471
1472
1473
1474
1475
1476
1477
1478
1479
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.7.37.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.7.00.00
02
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.60.00
02
2.1.4.9.8.60.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
A
A
2.1.4.9.8.65.00
2.1.4.9.8.65.00
7
7
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.8.65.4
5
2.1.4.9.8.65.7
0
2.1.4.9.8.65.8
0
2.1.4.9.8.70.0
0
2.1.4.9.8.75.0
0
2.1.4.9.8.75.1
0
2.1.4.9.8.75.2
0
2.1.4.9.8.75.3
0
2.1.4.9.8.75.7
0
2.1.4.9.8.75.8
0
2.1.4.9.8.75.9
0
2.1.4.9.8.80.0
0
2.1.4.9.8.80.1
0
2.1.4.9.8.80.7
0
2.1.4.9.8.80.8
0
2.1.4.9.8.80.9
0
2.1.4.9.8.82.0
0
2.1.4.9.8.82.0
5
DESCRIO
Outros Crditos dos Municpios
Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei n 6.024/74
Proviso para Contingncias
ENCARGOS E DVIDAS DA MASSA
CREDORES PRIVILEGIADOS
Crditos com Direito Real de Garantia
Crditos com Privilgio Especial
Crditos com Privilgio Geral
Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei n 6.024/74
Proviso para Contingncias
Crditos No Declarados
CREDORES QUIROGRAFRIOS
Crditos Quirografrios
Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei n 6.024/74
Proviso para Contingncias
Crditos No Declarados
OBRIGAES COM CONSORCIADOS
Grupos em Formao
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
1480
1481
1482
1483
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1486
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1488
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1490
1491
1492
1493
1494
1495
1496
1497
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.65.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.75.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.80.00
02
2.1.4.9.8.80.00
02
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02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.82.00
02
CDIGO
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7
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0
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0
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0
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5
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2
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2.1.4.9.8.86.3
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0
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0
2.1.4.9.8.93.1
0
2.1.4.9.8.93.2
0
2.1.4.9.8.94.0
DESCRIO
Recebimentos no Identificados
Contribuies de Consorciados no Contemplados
OUTRAS EXIGIBILIDADES
VALORES A REPASSAR
Taxa de Administrao
Prmios de Seguro
Multas e Juros Moratrios
Multa Rescisria
Custas Judiciais
Despesas de Registro de Contratos de Garantia
Outros Recursos
Valores a Repassar - Encerramento
PROVISO PARA PAGAMENTO DE JUROS LEGAIS
OBRIGAES POR CONTEMPLAES A ENTREGAR
OBRIGAES COM A ADMINISTRADORA
OBRIGAES POR RECURSOS DE CONSORCIADOS - GRUPOS
ENCERRADOS
Recursos no Procurados
Recursos Pendentes de Recebimento - Cobrana Judicial
RECURSOS A DEVOLVER A CONSORCIADOS
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
1498
1499
1500
1501
1502
1503
1504
1505
1506
1507
1508
1509
1510
1511
1512
1513
1514
1515
1516
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.8.82.00
02
2.1.4.9.8.82.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.86.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
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02
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02
A
S
2.1.4.9.8.93.00
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7
6
02
02
CDIGO
0
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0
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0
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0
2.1.4.9.8.98.3
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0
2.1.4.9.8.98.4
5
2.1.4.9.8.98.5
0
2.1.4.9.8.98.6
0
2.1.4.9.8.98.9
0
DESCRIO
Ativos - em Andamento
Ativos - pelo Rateio
Desistentes ou Excludos
PROVISO PARA PAGAMENTO DE JUROS CONTRATUAIS
OBRIGAES POR ADIANTAMENTOS A TERCEIROS
RECURSOS DO GRUPO
Fundo de Reserva
Fundo de Reserva Transformado em Fundo Comum
Fundo de Reserva a Receber de Consorciados Contemplados
Recursos Utilizados do Fundo de Reserva (-)
Rendimentos de Aplicaes Financeiras
Multas e Juros Moratrios Retidos
Multa Rescisria Retida
Recursos em Processo de Habilitao
Reajuste de Saldo de Caixa
Atualizao de Direitos
Atualizao de Obrigaes (-)
Valores Irrecuperveis (-)
DT_INI
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DT_FI
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ORDEM
1517
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1520
1521
1522
1523
1524
1525
1526
1527
1528
1529
1530
1531
1532
1533
1534
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.8.94.00
02
2.1.4.9.8.94.00
02
2.1.4.9.8.94.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.00.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
2.1.4.9.8.98.00
02
CDIGO
2.1.4.9.9.00.0
0
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0
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0
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2.1.4.9.9.17.4
0
2.1.4.9.9.17.9
0
2.1.4.9.9.20.0
0
2.1.4.9.9.23.0
DESCRIO
Diversas
CHEQUES ADMINISTRATIVOS
CREDORES POR ANTECIPAO DE VALOR RESIDUAL
CREDORES POR ANTECIPAO DE VALOR RESIDUAL ARRENDAMENTOS FINANCEIROS ESPECIAIS
CREDORES POR RECURSOS A LIBERAR
Financiados
Vendedores de Imveis
CONTRATOS DE ASSUNO DE OBRIGAES
Vinculados a Operaes Realizadas no Pas
Vinculados a Operaes Realizadas com o Exterior
DOTAO PARA AUMENTO DE CAPITAL
OBRIGAES POR OPERAES VINCULADAS A CESSO
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
Obrigaes por Operaes Vinculadas a Cesso - Liquidao Antecipada
OBRIGAES POR AQUISIO DE BENS E DIREITOS
OBRIGAES POR CONTRIBUIES AO SFH
DT_INI
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ORDEM
1535
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1538
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1540
1541
1542
1543
1544
1545
1546
1547
1548
1549
1550
1551
1552
1553
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.0.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
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02
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02
2.1.4.9.9.00.00
02
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02
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02
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02
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02
A
A
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6
6
02
02
CDIGO
0
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0
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5
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7
2.1.4.9.9.25.1
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0
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5
2.1.4.9.9.27.0
6
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0
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0
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0
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0
2.1.4.9.9.35.1
0
2.1.4.9.9.35.9
0
2.1.4.9.9.40.0
0
2.1.4.9.9.55.0
0
DESCRIO
OBRIGAES POR CONVNIOS OFICIAIS
Previdncia Social - Aposentadorias e Penses
Previdncia Social - Auxlios
Previdncia Social - Outros
Outros Recursos Recebidos
OBRIGAES POR PRESTAO DE SERVIO DE PAGAMENTO
Salrios e Vencimentos
Aposentadorias e Penses
Outros
PROVISO PARA PAGAMENTOS A EFETUAR
Despesas de Pessoal
Outras Despesas Administrativas
Outros Pagamentos
PROVISO PARA PASSIVOS CONTINGENTES
Passivos Trabalhistas
Outros Passivos
PROVISO PARA RISCO RECEBIDO EM OPERAES COM DERIVATIVOS
DE CRDITO
RECURSOS VINCULADOS A OPERAES DE CRDITO
DT_INI
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ORDEM
1554
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1560
1561
1562
1563
1564
1565
1566
1567
1568
1569
1570
1571
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.25.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.27.00
02
2.1.4.9.9.27.00
02
2.1.4.9.9.27.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.30.00
02
2.1.4.9.9.30.00
02
2.1.4.9.9.30.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.35.00
02
2.1.4.9.9.35.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
CDIGO
DESCRIO
2.1.4.9.9.60.0
RECURSOS DE GARANTIAS REALIZADAS
0
2.1.4.9.9.70.0
RECURSOS DO FGTS PARA AMORTIZAES
0
2.1.4.9.9.80.0
SUBSCRIES DE CAPITAL A INTEGRALIZAR
0
2.1.4.9.9.82.0
PASSIVOS ATUARIAIS
0
2.1.4.9.9.82.1
De Fundos de Penso de Benefcio Definido
0
2.1.4.9.9.82.9
Outros
0
2.1.4.9.9.83.0
VALORES A PAGAR SOCIEDADE ADMINISTRADORA
0
2.1.4.9.9.85.0
VALORES A PAGAR A SOCIEDADES LIGADAS
0
2.1.4.9.9.89.0
OBRIGAES POR COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
0
2.1.4.9.9.89.1
Cotas de Fundos de Investimento em Direitos Creditrios
0
2.1.4.9.9.89.9
Cotas de Outros Fundos
0
2.1.4.9.9.90.0
CREDORES DIVERSOS - EXTERIOR
0
2.1.4.9.9.92.0
CREDORES DIVERSOS - PAS
0
2.1.4.9.9.94.0 OBRIGAES ESPECFICAS DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
0
2.1.4.9.9.95.0 INSTRUMENTOS HBRIDOS DE CAPITAL E DVIDA ELEGVEIS A
CAPITAL ANTERIORES RES. 4.192/2013
0
2.1.4.9.9.95.0
Elegveis a Capital Nvel I
5
2.1.4.9.9.95.1
Elegveis a Capital Nvel II
0
2.1.4.9.9.95.9
Outros
0
2.1.4.9.9.96.0 DVIDAS SUBORDINADAS ELEGVEIS A CAPITAL
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
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ORDEM
1572
1573
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1575
1576
1577
1578
1579
1580
1581
1582
1583
1584
1585
1586
1587
1588
1589
1590
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.82.00
02
2.1.4.9.9.82.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.89.00
02
2.1.4.9.9.89.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
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02
2.1.4.9.9.95.00
02
A
S
2.1.4.9.9.95.00
7
2.1.4.9.9.00.00
6
Pgina 666 de 864
02
02
CDIGO
0
2.1.4.9.9.96.0
5
2.1.4.9.9.96.1
0
2.1.4.9.9.96.1
5
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0
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5
2.1.4.9.9.96.3
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0
2.1.4.9.9.98.0
0
2.1.4.9.9.98.1
0
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5
2.1.4.9.9.98.2
0
2.1.4.9.9.98.2
5
2.1.4.9.9.98.3
0
2.1.4.9.9.98.3
5
2.1.5.0.0.00.0
0
2.1.5.1.0.00.0
0
2.1.5.1.1.00.0
0
2.1.5.1.1.10.0
0
DESCRIO
Vencimento Superior a 5 Anos
Vencimento Entre 4 e 5 Anos
Vencimento Entre 3 e 4 Anos
Vencimento Entre 2 e 3 Anos
Vencimento Entre 1 e 2 Anos
Vencimento Inferior a 1 Ano
OUTRAS DVIDAS SUBORDINADAS
INSTRUMENTOS DE DVIDA ELEGVEIS A CAPITAL COM BASE NA RES.
4.192/2013
Principal Autorizado
Principal Pendente de Autorizao
Complementar Autorizado
Complementar Pendente de Autorizao
Nvel II Autorizado
Nvel II Pendente de Autorizao
RESULTADOS DE EXERCICIOS FUTUROS
RECEITAS DE EXERCCIOS FUTUROS
Receitas de Exerccios Futuros
RENDAS ANTECIPADAS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1591
1592
1593
1594
1595
1596
1597
1598
1599
1600
1601
1602
1603
1604
1605
1606
1607
1608
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.96.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.00.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.4.9.9.98.00
02
2.1.0.0.0.00.00
02
2.1.5.0.0.00.00
02
2.1.5.1.0.00.00
02
2.1.5.1.1.00.00
02
CDIGO
2.1.6.0.0.00.0
0
2.1.6.1.0.00.0
0
2.1.6.1.1.00.0
0
2.1.6.1.1.10.0
0
2.1.6.1.1.10.1
3
2.1.6.1.1.10.1
6
2.1.6.1.1.10.1
7
2.1.6.1.1.10.2
3
2.1.6.1.1.10.2
6
2.1.6.1.1.10.2
7
2.1.6.1.1.10.2
8
2.1.6.1.1.10.2
9
2.1.6.1.1.20.0
0
2.1.6.1.1.20.1
3
2.1.6.1.1.20.1
6
2.1.6.1.1.20.1
7
2.1.6.1.1.20.2
3
2.1.6.1.1.20.2
6
2.1.6.1.1.20.2
DESCRIO
PATRIMNIO LQUIDO
PATRIMNIO LQUIDO
Capital Social
CAPITAL
Aes Ordinrias - Pas
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Pas
Demais Aes Preferenciais - Pas
Aes Ordinrias - Exterior
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Exterior
Demais Aes Preferenciais - Exterior
Cotas - Pas
Cotas - Exterior
AUMENTO DE CAPITAL
Aes Ordinrias - Pas
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Pas
Demais Aes Preferenciais - Pas
Aes Ordinrias - Exterior
Aes Preferenciais no Cumulativas e no Resgatveis - Exterior
Demais Aes Preferenciais - Exterior
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1609
1610
1611
1612
1613
1614
1615
1616
1617
1618
1619
1620
1621
1622
1623
1624
1625
1626
1627
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.0.0.0.00.00
03
2.1.6.0.0.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.10.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
A
A
2.1.6.1.1.20.00
2.1.6.1.1.20.00
7
7
03
03
CDIGO
7
2.1.6.1.1.20.2
8
2.1.6.1.1.20.2
9
2.1.6.1.1.40.0
0
2.1.6.1.1.40.1
0
2.1.6.1.1.40.2
0
2.1.6.1.1.50.0
0
2.1.6.1.1.70.0
0
2.1.6.1.1.70.1
0
2.1.6.1.1.70.2
0
2.1.6.1.1.70.3
0
2.1.6.1.1.80.0
0
2.1.6.1.2.00.0
0
2.1.6.1.2.10.0
0
2.1.6.1.2.20.0
0
2.1.6.1.3.00.0
0
2.1.6.1.3.10.0
0
2.1.6.1.3.70.0
0
2.1.6.1.3.80.0
0
DESCRIO
Cotas - Pas
Cotas - Exterior
REDUO DE CAPITAL (-)
Reduo de Capital - Pas (-)
Reduo de Capital - Exterior (-)
CAPITAL A REALIZAR (-)
COTAS DE INVESTIMENTO
Cotas a Individualizar
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
VARIAES NO RESGATE DE COTAS (-)
Correo Monetria do Capital
CORREO MONETRIA DO CAPITAL REALIZADO
CORREO MONETRIA DE AUMENTOS DE CAPITAL
Reservas de Capital
RESERVA DE GIOS POR SUBSCRIO DE AES
RESERVA DE ATUALIZAO DE TTULOS PATRIMONIAIS
RESERVA ESPECIAL - LEI N 8.200
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1628
1629
1630
1631
1632
1633
1634
1635
1636
1637
1638
1639
1640
1641
1642
1643
1644
1645
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.20.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.40.00
03
2.1.6.1.1.40.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.1.70.00
03
2.1.6.1.1.70.00
03
2.1.6.1.1.70.00
03
2.1.6.1.1.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.2.00.00
03
2.1.6.1.2.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.3.00.00
03
2.1.6.1.3.00.00
03
2.1.6.1.3.00.00
03
CDIGO
2.1.6.1.3.99.0
0
2.1.6.1.4.00.0
0
2.1.6.1.4.10.0
0
2.1.6.1.4.30.0
0
2.1.6.1.5.00.0
0
2.1.6.1.5.10.0
0
2.1.6.1.5.20.0
0
2.1.6.1.5.30.0
0
2.1.6.1.5.40.0
0
2.1.6.1.5.50.0
0
2.1.6.1.5.60.0
0
2.1.6.1.5.80.0
0
2.1.6.1.5.80.1
0
2.1.6.1.5.80.2
0
2.1.6.1.5.80.9
9
2.1.6.1.6.00.0
0
2.1.6.1.6.10.0
0
2.1.6.1.6.10.1
0
2.1.6.1.6.10.2
DESCRIO
OUTRAS RESERVAS DE CAPITAL
Reservas de Reavaliao
RESERVA DE REAVALIAO DE IMVEIS DE USO PRPRIO
RESERVA DE REAVALIAO DE BENS DE COLIGADAS E CONTROLADAS
Reservas de Lucros
RESERVA LEGAL
RESERVAS ESTATUTRIAS
RESERVAS PARA CONTINGNCIAS
RESERVAS PARA EXPANSO
RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR
RESERVA PARA INCENTIVOS FISCAIS
RESERVAS ESPECIAIS DE LUCROS
Dividendos Obrigatrios No Distribudos
Dividendos Adicionais Propostos
Outras
Ajustes de Avaliao Patrimonial
TTULOS DISPONVEIS PARA VENDA
Prprios
De Coligadas e Controladas
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1646
1647
1648
1649
1650
1651
1652
1653
1654
1655
1656
1657
1658
1659
1660
1661
1662
1663
1664
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.3.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.4.00.00
03
2.1.6.1.4.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.00.00
03
2.1.6.1.5.80.00
03
2.1.6.1.5.80.00
03
2.1.6.1.5.80.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.6.00.00
03
A
A
2.1.6.1.6.10.00
2.1.6.1.6.10.00
7
7
03
03
CDIGO
0
2.1.6.1.6.20.0
0
2.1.6.1.6.20.0
5
2.1.6.1.6.20.1
5
2.1.6.1.6.20.2
5
2.1.6.1.6.20.3
5
2.1.6.1.6.30.0
0
2.1.6.1.6.90.0
0
2.1.6.1.7.00.0
0
2.1.6.1.7.10.0
0
2.1.6.1.8.00.0
0
2.1.6.1.8.10.0
0
2.1.6.1.8.80.0
0
2.1.6.1.8.90.0
0
2.1.6.1.9.00.0
0
2.1.6.1.9.10.0
0
2.1.6.1.9.10.1
0
2.1.6.1.9.10.2
0
2.1.6.1.9.10.3
DESCRIO
HEDGE DE FLUXO DE CAIXA (+/-)
Prprios - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge so Ajustados a Valor de
Mercado
Prprios - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge no so Ajustados a Valor de
Mercado
De Coligadas e Controladas - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge so
Ajustados a Valor de Mercado
De Coligadas e Controladas - Derivativos cujos Itens Objeto de Hedge no so
Ajustados a Valor de Mercado
AJUSTES DE COMBINAO DE NEGCIOS
OUTROS AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
Sobras ou Perdas Acumuladas
SOBRAS OU PERDAS ACUMULADAS
Lucros ou Prejuzos Acumulados
LUCROS OU PREJUZOS ACUMULADOS
DIVIDENDOS E LUCROS PAGOS ANTECIPADAMENTE (-)
GANHOS OU PERDAS DE CAPITAL NO REALIZADOS
Aes em Tesouraria (-)
AES EM TESOURARIA (-)
Autorizadas a Compor o Capital Principal
Autorizadas a Compor o Capital Complementar com Base em Norma Anterior
Res. 4.192/2013
Autorizadas a Compor o Capital Complementar com Base na Res. 4.192/2013
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1665
1666
1667
1668
1669
1670
1671
1672
1673
1674
1675
1676
1677
1678
1679
1680
1681
1682
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.6.00.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.20.00
03
2.1.6.1.6.00.00
03
2.1.6.1.6.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.7.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.8.00.00
03
2.1.6.1.8.00.00
03
2.1.6.1.8.00.00
03
2.1.6.1.0.00.00
03
2.1.6.1.9.00.00
03
2.1.6.1.9.10.00
03
A
A
2.1.6.1.9.10.00
2.1.6.1.9.10.00
7
7
03
03
CDIGO
0
2.1.6.1.9.10.4
0
2.1.6.1.9.10.5
0
2.1.6.2.0.00.0
0
2.1.6.2.1.00.0
0
2.1.6.2.1.10.0
0
2.1.6.2.1.20.0
0
2.1.6.2.1.25.0
0
2.1.6.2.1.25.1
0
2.1.6.2.1.25.2
0
2.1.6.2.1.30.0
0
2.1.6.2.1.35.0
0
2.1.6.2.1.40.0
0
2.1.6.2.1.50.0
0
2.1.6.2.1.60.0
0
2.1.6.2.1.60.1
0
2.1.6.2.1.60.2
0
2.1.6.2.1.60.3
0
2.1.6.2.1.60.4
0
DESCRIO
Autorizadas a Compor o Nvel II com Base em Norma Anterior Res. 4.192/2013
Autorizadas a Compor o Nvel II com Base na Res. 4.192/2013
APE - PATRIMNIO SOCIAL
APE - Recursos de Associados Poupadores
APE - DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS FSICAS
APE - DEPSITOS DE POUPANA LIVRES - PESSOAS JURDICAS
APE - DEPSITOS DE POUPANA DE LIGADAS
Pessoas Fsicas
Pessoas Jurdicas
APE - DEPSITOS DE POUPANA PECLIO
APE - DEPSITOS DE POUPANA DE INSTITUIES DO SISTEMA
FINANCEIRO
APE - DEPSITOS DE POUPANA PROGRAMADA
APE - DEPSITOS DE POUPANA - VALORES MLTIPLOS
APE - DEPSITOS DE POUPANA VINCULADA
Habitacionais
Cooperativas
Cooperativados
Vinculados a Carta de Crdito
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1683
1684
1685
1686
1687
1688
1689
1690
1691
1692
1693
1694
1695
1696
1697
1698
1699
1700
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
2.1.6.1.9.10.00
03
2.1.6.1.9.10.00
03
2.1.6.0.0.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.25.00
03
2.1.6.2.1.25.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.00.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
2.1.6.2.1.60.00
03
CDIGO
2.1.6.2.1.60.9
9
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
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0
2.1.6.4.1.10.0
0
DESCRIO
Outros
APE - DEPSITOS DE POUPANA ESPECIAL
APE - Reservas de Reavaliao
APE - RESERVA DE REAVALIAO DE IMVEIS DE USO PRPRIO
APE - Reservas de Lucros
APE - RESERVAS ESTATUTRIAS
APE - RESERVAS PARA CONTINGNCIAS
APE - RESERVA PARA INCENTIVOS FICAIS
APE - Ajustes de Avaliao Patrimonial
APE - TTULOS DISPONVEIS PARA VENDA
APE - HEDGE DE FLUXO DE CAIXA
APE - AJUSTES DE COMBINAES DE NEGCIOS
APE - OUTROS AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
APE - Lucros ou Prejuzos Acumulados
APE - LUCROS OU PREJUZOS ACUMULADOS
PARTICIPAO DE NO CONTROLADORES
Participao de no Controladores
PARTICIPAO DE NO CONTROLADORES
DT_INI
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03
2.1.6.2.5.00.00
03
2.1.6.2.5.00.00
03
2.1.6.2.0.00.00
03
2.1.6.2.6.00.00
03
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03
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03
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03
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03
2.1.6.0.0.00.00
03
2.1.6.4.0.00.00
03
2.1.6.4.1.00.00
03
DESCRIO
ATIVO
CIRCULANTE
DISPONVEL
Caixa
Valores em Trnsito
Bancos Conta Depsitos
Aplicaes no Mercado Aberto
APLICAES
Ttulos de Renda Fixa Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Fixa No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos No Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Aplicaes no Exterior Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Aplicaes no Exterior No Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Outras Aplicaes Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Outras Aplicaes No Vinculadas Cobertura de Reservas
CRDITO DAS OPERAES
Crdito das Operaes - Prmios a Receber
Crdito das Operaes - Seguradoras
Crdito das Operaes - Resseguradoras
Crdito das Operaes - Previdncia Complementar
Crdito das Operaes - Capitalizao
Outros Crditos Operacionais
TTULOS E CRDITOS A RECEBER
Imposto de Renda a Compensar
Contribuio Social a Compensar
Crditos de Previdncia Social
Cofins a Compensar
PIS a Compensar
Outros Crditos Tributrios e Previdencirios
DT_INI
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1.01.02
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1.01
1.01.03
1.01.03
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1.01.03
1.01
1.01.04
1.01.04
1.01.04
1.01.04
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4
4
4
4
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
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01
01
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01
01
01
01
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.04.07
1.01.04.08
1.01.05
1.01.05.01
1.01.05.02
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1.01.05.04
1.02
1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.02
1.02.01.03
1.02.01.04
1.02.01.05
1.02.01.06
1.02.01.07
1.02.01.08
1.02.01.09
1.02.01.10
1.02.02
1.02.02.01
1.02.02.02
1.02.02.03
1.02.02.04
1.02.02.05
1.02.02.06
1.02.03
1.02.03.01
1.02.03.02
1.02.03.03
1.02.03.04
1.02.03.05
1.02.03.06
DESCRIO
Depsitos Judiciais e Fiscais - Tributos
Outros Ttulos e Crditos a Receber
OUTRAS CONTAS
Outros Valores e Bens
Emprstimos e Depsitos Compulsrios
Despesas Antecipadas
Despesas de Comercializao, de Resseguros e de Retrocesses Diferidas
NO CIRCULANTE
REALIZVEL A LONGO PRAZO - APLICAES
Ttulos de Renda Fixa Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Fixa No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Ttulos de Renda Varivel No Vinculados Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Quotas de Fundos de Investimentos No Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Aplicaes no Exterior Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Aplicaes no Exterior No Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Outras Aplicaes Vinculadas Cobertura de Provises Tcnicas
Outras Aplicaes No Vinculadas Cobertura de Reservas
REALIZVEL A LONGO PRAZO - CRDITO DAS OPERAES
Crdito das Operaes - Prmios a Receber
Crdito das Operaes - Seguradoras
Crdito das Operaes - Resseguradoras
Crdito das Operaes - Previdncia Complementar
Crdito das Operaes - Capitalizao
Outros Crditos Operacionais
REALIZVEL A LONGO PRAZO - TTULOS E CRDITOS A RECEBER
Imposto de Renda a Compensar
Contribuio Social a Compensar
Crditos de Previdncia Social
Cofins a Compensar
PIS a Compensar
Outros Crditos Tributrios e Previdencirios
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1.02.03
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NATUREZA
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01
01
CDIGO
1.02.03.07
1.02.03.08
1.02.04
1.02.04.01
1.02.04.02
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1.02.04.04
1.02.05
1.02.05.01
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1.02.05.03
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1.02.05.06
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1.02.05.08
1.02.05.09
1.02.05.10
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1.02.06.01
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1.02.06.04
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1.02.07.01
1.02.07.02
1.02.07.03
1.02.07.04
1.02.07.05
DESCRIO
Depsitos Judiciais e Fiscais - Tributos
Outros Ttulos e Crditos a Receber
REALIZVEL A LONGO PRAZO - OUTRAS CONTAS
Outros Valores e Bens
Emprstimos e Depsitos Compulsrios
Despesas Antecipadas
Despesas de Comercializao, de Resseguros e de Retrocesses Diferidas
INVESTIMENTOS
Participaes Societrias em Controladas ou Coligadas
Outras Participaes Societrias
Imveis Destinados a Renda
Outros Investimentos
gio nas Participaes Societrias
Correo Monetria - Diferena IPC/BTNF (Lei n 8.200/1991)
Correo Monetria Especial (Lei n 8.200/1991)
(-)Depreciao Acumulada
(-)Desgios
(-)Outras Contas Redutoras
IMOBILIZADO
Imveis de Uso Prprio
Veculos
Imobilizaes em Curso
Outras Imobilizaes
Correo Monetria - Diferena IPC/BTNF (Lei n 8.200/1991)
Correo Monetria Especial (Lei n 8.200/1991)
(-)Depreciaes e Amortizaes Acumuladas
(-)Outras Contas Redutoras
INTANGVEL
gio nas Participaes Societrias
gio na Transferncia de Carteira
Marcas e Patentes
Outras
(-)Amortizao
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NATUREZA
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01
01
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01
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01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.07.06
1.02.08
1.02.08.01
1.02.08.02
1.02.08.03
1.02.08.04
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
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2.01.02.03
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2.01.02.06
2.01.02.07
2.01.02.08
2.01.03
2.01.03.01
2.01.03.02
2.01.03.03
2.01.04
2.01.04.01
2.01.04.02
2.01.04.03
DESCRIO
(-)Outras Contas Redutoras
DIFERIDO
Despesas de Organizao, Implantao e Instalao
(-)Amortizao Acumulada
Correo Monetria - Diferena IPC/BTNF (Lei n 8.200/1991)
Correo Monetria Especial (Lei n 8.200/1991)
PASSIVO
CIRCULANTE
CONTAS A PAGAR
Obrigaes a Pagar
Impostos e Encargos Sociais a Recolher
Encargos Trabalhistas
Emprstimos e Financiamentos
Impostos e Contribuies
Outras Contas a Pagar
DBITOS DAS OPERAES
Seguros e Resseguros - Prmios a Restituir
Seguros e Resseguros - Seguradoras
Seguros e Resseguros - Resseguradoras
Seguros e Resseguros - Corretores e Comisses
Seguros e Resseguros - Receitas de Comercializao Diferidas
Seguros e Resseguros - Outros Dbitos Operacionais
Previdncia Complementar
Capitalizao
DEPSITOS DE TERCEIROS
Cobrana Antecipada de Prmios
Prmios e Emolumentos Recebidos
Outros Depsitos de Terceiros
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (RAMOS ELEMENTARES E VIDA EM
GRUPO)
Proviso de Prmios No Ganhos
Proviso de Insuficincia de Prmios
Proviso de Benefcios a Conceder
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2.02.02.01
DESCRIO
Proviso de Benefcios Concedidos
Proviso de Sinistros a Liquidar
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (VIDA INDIVIDUAL E VIDA COM
COBERTURA DE SOBREVIVNCIA)
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
Proviso de Insuficincia de Prmios
Outras Provises
CIRCULANTE - PROVISES TCNICAS DA RESSEGURADORA
Proviso de Prmios No Ganhos
Proviso de Benefcios a Conceder
Proviso de Benefcios Concedidos
Proviso de Sinistros a Liquidar
Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA PREVIDNCIA COMPLEMENTAR
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
Proviso de Insuficincia de Contribuies
Outras Provises
OUTRAS CONTAS
Provises Tcnicas da Capitalizao
Outros Dbitos
NO CIRCULANTE
CONTAS A PAGAR
Obrigaes a Pagar
Imposto de Renda Diferido
Contribuio Social Diferida
Outros Impostos e Contribuies Diferidos
Emprstimos e Financiamentos
Outras Contas a Pagar
DBITOS DAS OPERAES
Seguradoras
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2.02.02.06
DESCRIO
Resseguradoras
Seguros e Resseguros - Corretores e Comisses
Seguros e Resseguros - Outros Dbitos Operacionais
Previdncia Complementar
Capitalizao
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (RAMOS ELEMENTARES E VIDA EM
2.02.03
GRUPO)
2.02.03.01 Proviso de Prmios No Ganhos
2.02.03.02 Proviso de Insuficincia de Prmios
2.02.03.03 Proviso de Benefcios a Conceder
2.02.03.04 Proviso de Benefcios Concedidos
2.02.03.05 Proviso de Sinistros a Liquidar
2.02.03.06 Outras Provises
PROVISES TCNICAS DA SEGURADORA (VIDA INDIVIDUAL E VIDA COM
2.02.04
COBERTURA DE SOBREVIVNCIA)
2.02.04.01 Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
2.02.04.02 Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
2.02.04.03 Proviso de Insuficincia de Contribuies
2.02.04.04 Outras Provises
2.02.05
PROVISES TCNICAS DA RESSEGURADORA
2.02.05.01 Proviso de Prmios No Ganhos
2.02.05.02 Proviso de Benefcios a Conceder
2.02.05.03 Proviso de Benefcios Concedidos
2.02.05.04 Proviso de Sinistros a Liquidar
2.02.05.05 Outras Provises
2.02.06
PROVISES TCNICAS DA PREVIDNCIA COMPLEMENTAR
2.02.06.01 Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder
2.02.06.02 Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos
2.02.06.03 Proviso de Insuficincia de Contribuies
2.02.06.04 Outras Provises
2.02.07
OUTRAS CONTAS
2.02.07.01 Provises Tcnicas - Capitalizao
2.02.07.02 Provises Fiscais
2.02.07.03 Provises Trabalhistas
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
CONTA
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2.03.03.05
DESCRIO
Receitas Antecipadas
Outros Dbitos
PATRIMNIO LQUIDO
CAPITAL SOCIAL
Capital Social Nacional
Capital Social Estrangeiro
Aumento / Reduo de Capital (Em Aprovao)
RESERVAS
Reservas de Capital
Reservas de Reavaliao
Reservas de Lucros
Outras Reservas
OUTRAS CONTAS
Ajustes com Ttulos e Valores Mobilirios
Lucros ou Prejuzos Acumulados
Ajustes Acumulados de Converso
(-) Aes em Tesouraria
Outras Contas
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03
03
03
DESCRIO
1
ATIVO
1.01
DISPONVEL
1.01.01
Imediato
1.01.02
Vinculado
1.02
REALIZVEL
1.02.01
GESTO PREVIDENCIAL
1.02.01.01
RECURSOS A RECEBER
1.02.01.01.01
CONTRIBUIES DO MS
1.02.01.01.01.01
Patrocinador(es)
1.02.01.01.01.02
Instituidor(es)
1.02.01.01.01.03
Participantes
1.02.01.01.01.04
Autopatrocinados
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
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NATUREZA
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01
01
01
01
01
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01
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01
01
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1.02.02.01.01.05
1.02.02.01.02
1.02.02.01.02.01
DESCRIO
Participantes em BPD
CONTRIBUIES EM ATRASO
Patrocinador(es)
Instituidor(es)
Participantes
Autopatrocinados
Participantes em BPD
CONTRIBUIES SOBRE 13 SALRIO
Patrocinador(es)
Instituidor(es)
Participantes
Autopatrocinados
Participantes em BPD
CONTRIBUIES CONTRATADAS
Contribuies em Atraso Contratadas
Servio Passado Contratado
Dficit Tcnico Contratado
Outras Contrataes
Outros Recursos a Receber
Adiantamentos
Resultados a Realizar
Custeio Administrativo Antecipado
Depsitos Judiciais/Recursais
Outros Realizveis
GESTO ADMINISTRATIVA
CONTAS A RECEBER
CONTRIBUIES PARA CUSTEIO
Patrocinador(es)
Instituidor(es)
Participantes
Autopatrocinados
Participantes em BPD
CONTRIBUIES PARA CUSTEIO EM ATRASO
Patrocinador(es)
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SUPERIOR
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NATUREZA
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1.02.03.02.08
1.02.03.02.09
1.02.03.02.99
1.02.03.03
DESCRIO
Instituidor(es)
Participantes
Autopatrocinados
Participantes em BPD
CONTRIBUIES PARA CUSTEIO CONTRATADAS
Contribuies em Atraso Contratadas
Servio Passado Contratado
Outras Contrataes
Responsabilidade de Empregados
Responsabilidade de Terceiros
Outros Recursos a Receber
Despesas Antecipadas
Participao no Plano de Gesto Administrativa
Depsitos Judiciais/Recursais
Tributos a Compensar
Outros Realizveis
INVESTIMENTOS
TTULOS PBLICOS
Ttulos Pblicos Federais
Ttulos Pblicos Estaduais
Ttulos Pblicos Municipais
Emprstimos de Ttulos
CRDITOS PRIVADOS E DEPSITOS
Instituies Financeiras
Companhias Abertas
Companhias Fechadas
Sociedades de Propsito Especfico
Sociedades Limitadas
Pessoas Fsicas
Organismos Multilaterais
Patrocinador(es)
Emprstimos de Crdito Privado
Outros Emissores
AES
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SUPERIOR
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1.02.03
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NATUREZA
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01
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01
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1.02.03.05.03.02
1.02.03.05.04
1.02.03.05.05
1.02.03.05.05.01
DESCRIO
Instituies Financeiras
Companhias Abertas
Companhias Abertas - Exterior
Companhias Fechadas
Sociedades de Propsito Especfico
Patrocinador(es)
Emprstimos de Aes
Outros Emissores
FUNDOS DE INVESTIMENTO
Curto Prazo
Referenciado
Renda Fixa
Aes
Cambial
Dvida Externa
Multimercado
ndice de Mercado
Direitos Creditrios
Empresas Emergentes
Participaes
Imobilirio
Emprstimos de Cotas de Fundos
Outros
DERIVATIVOS
Swap
A TERMO - COMPRA
Renda Fixa
Renda Varivel
A TERMO - VENDA
Renda Fixa
Renda Varivel
Mercados Futuros
OPES - AES
Opes de Compra - Titular
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SUPERIOR
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NATUREZA
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1.03.03
1.03.03.01
1.03.03.02
1.04
2
2.01
DESCRIO
Opes de Venda - Titular
OPES - ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS
Opes de Compra - Titular
Opes de Venda - Titular
Outros
INVESTIMENTOS IMOBILIRIOS
Terrenos
Imveis em Construo
Desenvolvimento
ALUGUIS E RENDA
Uso Prprio
Locadas a Patrocinador(es)
Locadas a Terceiros
Rendas de Participaes
Direitos em Alienaes de Investimentos Imobilirios
Outros Investimentos Imobilirios
EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS
Emprstimos
Financiamentos Imobilirios
Depsitos Judiciais/Recursais
Outros Realizveis
PERMANENTE
IMOBILIZADO
OPERACIONAL CORPREO
Bens Mveis
Bens Imveis
INTANGVEL
Gastos com Implantao, Reorganizao e Desenvolvimento
DIFERIDO
Gastos com Implantao, Reorganizao e Desenvolvimento
Fomento
Gesto Assistencial
PASSIVO
EXIGVEL OPERACIONAL
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SUPERIOR
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1.02.03.05
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1.02.03.05
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1.02.03.06
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1.02.03.06.04
1.02.03.06
1.02.03.06
1.02.03
1.02.03.07
1.02.03.07
1.02.03
1.02.03
1
1.03
1.03.01
1.03.01.01
1.03.01.01
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NATUREZA
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01
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2.01.03.02.03
2.01.03.02.04
2.01.03.02.05
2.01.03.02.06
2.01.03.02.07
2.01.03.02.08
2.01.03.02.09
2.01.03.02.99
2.01.03.03
2.01.03.03.01
DESCRIO
GESTO PREVIDENCIAL
Benefcios a Pagar
Retenes a Recolher
Recursos Antecipados
Obrigaes Contratadas
LIQUIDAO EXTRAJUDICIAL
Obrigaes com Credores
(+/-) Excesso/Insuficincia
Outras Exigibilidades
GESTO ADMINISTRATIVA
Contas a Pagar
Retenes a Recolher
Receitas Antecipadas
Tributos a Recolher
Outras Exigibilidades
INVESTIMENTOS
TTULOS PBLICOS
Ttulos Pblicos Federais
Ttulos Pblicos Estaduais
Ttulos Pblicos Municipais
Emprstimos de Ttulos
CRDITOS PRIVADOS E DEPSITOS
Instituies Financeiras
Companhias Abertas
Companhias Fechadas
Sociedades de Propsito Especfico
Sociedades Limitadas
Pessoas Fsicas
Organismos Multilaterais
Patrocinador(es)
Emprstimos de Crdito Privado
Outros Emissores
AES
Instituies Financeiras
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
149
150
151
152
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157
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162
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171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
TIP
O
S
A
A
A
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S
A
A
A
A
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A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
2.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01
2.01.01.05
2.01.01.05
2.01.01
2.01
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01.02
2.01
2.01.03
2.01.03.01
2.01.03.01
2.01.03.01
2.01.03.01
2.01.03
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03.02
2.01.03
2.01.03.03
NVE
L
3
4
4
4
4
4
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5
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5
5
4
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5
5
5
5
5
5
5
5
5
4
5
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.01.03.03.02
2.01.03.03.03
2.01.03.03.04
2.01.03.03.05
2.01.03.03.06
2.01.03.03.07
2.01.03.03.99
2.01.03.04
2.01.03.04.01
2.01.03.04.02
2.01.03.04.03
2.01.03.04.04
2.01.03.04.05
2.01.03.04.06
2.01.03.04.07
2.01.03.04.08
2.01.03.04.09
2.01.03.04.10
2.01.03.04.11
2.01.03.04.12
2.01.03.04.13
2.01.03.04.99
2.01.03.05
2.01.03.05.01
2.01.03.05.02
2.01.03.05.02.01
2.01.03.05.02.02
2.01.03.05.03
2.01.03.05.03.01
2.01.03.05.03.02
2.01.03.05.04
2.01.03.05.05
2.01.03.05.05.01
2.01.03.05.05.02
DESCRIO
Companhias Abertas
Companhias Abertas - Exterior
Companhias Fechadas
Sociedades de Propsito Especfico
Patrocinador(es)
Emprstimos de Aes
Outros Emissores
FUNDOS DE INVESTIMENTO
Curto Prazo
Referenciado
Renda Fixa
Aes
Cambial
Dvida Externa
Multimercado
ndice de Mercado
Direitos Creditrios
Empresas Emergentes
Participaes
Imobilirio
Emprstimos de Cotas de Fundos
Outros
DERIVATIVOS
Swap
A TERMO - COMPRA
Renda Fixa
Renda Varivel
A TERMO - VENDA
Renda Fixa
Renda Varivel
Mercados Futuros
OPES - AES
Opes de Compra - Lanador
Opes de Venda - Lanador
DT_INI
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
183
184
185
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190
191
192
193
194
195
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197
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199
200
201
202
203
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205
206
207
208
209
210
211
212
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214
215
216
TIP
O
A
A
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A
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CONTA
SUPERIOR
2.01.03.03
2.01.03.03
2.01.03.03
2.01.03.03
2.01.03.03
2.01.03.03
2.01.03.03
2.01.03
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03.04
2.01.03
2.01.03.05
2.01.03.05
2.01.03.05.02
2.01.03.05.02
2.01.03.05
2.01.03.05.03
2.01.03.05.03
2.01.03.05
2.01.03.05
2.01.03.05.05
2.01.03.05.05
NVE
L
5
5
5
5
5
5
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4
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5
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5
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5
4
5
5
6
6
5
6
6
5
5
6
6
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.01.03.05.06
2.01.03.05.06.01
2.01.03.05.06.02
2.01.03.05.99
2.01.03.06
2.01.03.06.01
2.01.03.06.02
2.01.03.06.03
2.01.03.06.04
2.01.03.06.04.01
2.01.03.06.04.02
2.01.03.06.04.03
2.01.03.06.04.04
2.01.03.06.05
2.01.03.06.99
2.01.03.07
2.01.03.07.01
2.01.03.07.02
2.01.03.08
2.01.03.09
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.02
2.02.02.01
2.02.02.01.01
2.02.02.02
2.02.02.02.01
2.02.03
2.02.03.01
2.03
2.03.01
2.03.01.01
2.03.01.01.01
DESCRIO
OPES - ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS
Opes de Compra - Lanador
Opes de Venda - Lanador
Outros
INVESTIMENTOS IMOBILIRIOS
Terrenos
Imveis em Construo
Desenvolvimento
ALUGUIS E RENDA
Uso Prprio
Locadas a Patrocinador(es)
Locadas a Terceiros
Rendas de Participaes
Obrigaes em Alienaes de Investimentos Imobilirios
Outros Investimentos Imobilirios
EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS
Emprstimos
Financiamentos Imobilirios
Relacionados com o Disponvel
Outras Exigibilidades
EXIGVEL CONTINGENCIAL
GESTO PREVIDENCIAL
Proviso
GESTO ADMINISTRATIVA
COMUM
Proviso
ESPECFICA
Proviso
INVESTIMENTOS
Proviso
PATRIMNIO SOCIAL
PATRIMNIO DE COBERTURA DO PLANO
PROVISES MATEMTICAS
BENEFCIOS CONCEDIDOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
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238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
TIP
O
S
A
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A
A
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A
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A
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A
S
A
S
S
S
S
CONTA
SUPERIOR
2.01.03.05
2.01.03.05.06
2.01.03.05.06
2.01.03.05
2.01.03
2.01.03.06
2.01.03.06
2.01.03.06
2.01.03.06
2.01.03.06.04
2.01.03.06.04
2.01.03.06.04
2.01.03.06.04
2.01.03.06
2.01.03.06
2.01.03
2.01.03.07
2.01.03.07
2.01.03
2.01.03
2
2.02
2.02.01
2.02
2.02.02
2.02.02.01
2.02.02
2.02.02.02
2.02
2.02.03
2
2.03
2.03.01
2.03.01.01
NVE
L
5
6
6
5
4
5
5
5
5
6
6
6
6
5
5
4
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5
4
4
2
3
4
3
4
5
4
5
3
4
2
3
4
5
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
03
03
03
03
CDIGO
2.03.01.01.01.01
2.03.01.01.01.01.0
1
2.03.01.01.01.02
2.03.01.01.01.02.0
1
2.03.01.01.01.02.0
2
2.03.01.01.02
2.03.01.01.02.01
2.03.01.01.02.01.0
1
2.03.01.01.02.01.0
2
2.03.01.01.02.02
2.03.01.01.02.02.0
1
2.03.01.01.02.02.0
2
2.03.01.01.02.02.0
3
2.03.01.01.02.03
2.03.01.01.02.03.0
1
2.03.01.01.02.03.0
2
2.03.01.01.02.03.0
3
2.03.01.01.03
2.03.01.01.03.01
2.03.01.01.03.01.0
1
DESCRIO
CONTRIBUIO DEFINIDA
Saldo de Contas dos Assistidos
BENEFCIO DEFINIDO ESTRUTURADO EM REGIME DE CAPITALIZAO
Valor Atual dos Benefcios Futuros Programados - Assistidos
Valor Atual dos Benefcios Futuros No Programados - Assistidos
BENEFCIOS A CONCEDER
CONTRIBUIO DEFINIDA
Saldo de Contas - Parcela Patrocinador(es)/Instituidor(es)
Saldo de Contas - Parcela Participantes
BENEFCIO DEFINIDO ESTRUTURADO EM REGIME DE CAPITALIZAO
PROGRAMADO
Valor Atual dos Benefcios Futuros Programados
(-)Valor Atual das Contribuies Futuras dos Patrocinadores
(-)Valor Atual das Contribuies Futuras dos Participantes
BENEFCIO DEFINIDO ESTRUTURADO EM REGIME DE CAPITALIZAO
NO PROGRAMADO
Valor Atual dos Benefcios Futuros No Programados
(-)Valor Atual das Contribuies Futuras dos Patrocinadores
(-)Valor Atual das Contribuies Futuras dos Participantes
(-)PROVISES MATEMTICAS A CONSTITUIR
(-)SERVIO PASSADO
(-)Patrocinador(es)
DT_INI
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
251
01012014
01012014
252
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01012014
254
01012014
01012014
01012014
255
256
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01012014
258
01012014
259
01012014
260
01012014
261
01012014
262
01012014
263
01012014
264
01012014
265
01012014
266
01012014
01012014
01012014
267
268
269
01012014
270
TIP
O
S
A
S
A
A
S
S
A
A
S
A
A
A
S
A
A
A
S
S
A
CONTA
SUPERIOR
2.03.01.01.01
2.03.01.01.01.0
1
2.03.01.01.01
2.03.01.01.01.0
2
2.03.01.01.01.0
2
2.03.01.01
2.03.01.01.02
2.03.01.01.02.0
1
2.03.01.01.02.0
1
NVE
L
6
NATUREZA
03
6
6
03
03
03
6
5
6
03
03
03
03
03
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2.03.01.01.02.0
2
2.03.01.01.02.0
2
2.03.01.01.02.0
2
03
03
03
03
2.03.01.01.02
2.03.01.01.02.0
3
2.03.01.01.02.0
3
2.03.01.01.02.0
3
2.03.01.01
2.03.01.01.03
2.03.01.01.03.0
1
03
03
03
6
5
6
03
03
03
03
CDIGO
2.03.01.01.03.01.0
2
2.03.01.01.03.02
2.03.01.01.03.02.0
1
2.03.01.01.03.02.0
2
2.03.01.01.03.02.0
3
2.03.01.01.03.03
2.03.01.01.03.03.0
1
2.03.01.01.03.03.0
2
2.03.01.01.03.03.0
3
2.03.01.02
2.03.01.02.01
2.03.01.02.01.01
2.03.01.02.01.01.0
1
2.03.01.02.01.01.0
2
2.03.01.02.01.02
2.03.01.02.02
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01.01
2.03.02.01.02
2.03.02.01.03
2.03.02.02
2.03.02.02.01
2.03.02.02.02
2.03.02.03
DESCRIO
(-)Participantes
(-)DFICIT EQUACIONADO
(-)Patrocinador(es)
(-)Participantes
(-)Assistidos
(+/-)POR AJUSTES DAS CONTRIBUIES EXTRAORDINRIAS
(+/-)Patrocinador(es)
(+/-)Participantes
(+/-)Assistidos
EQUILBRIO TCNICO
RESULTADOS REALIZADOS
SUPERVIT TCNICO ACUMULADO
Reserva de Contingncia
Reserva Especial para Reviso de Plano
(-)Dficit Tcnico Acumulado
Resultados a Realizar
FUNDOS
FUNDOS PREVIDENCIAIS
Reverso de Saldo por Exigncia Regulamentar
Reviso de Plano
Outros - Previsto em Nota Tcnica Atuarial
FUNDOS ADMINISTRATIVOS
Plano de Gesto Administrativa
Participao no Fundo Administrativo PGA
Fundos dos Investimentos
DT_INI
DT_FI
M
ORDE
M
01012014
01012014
271
272
01012014
273
01012014
274
01012014
01012014
275
276
01012014
277
01012014
278
01012014
01012014
01012014
01012014
279
280
281
282
01012014
283
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012015
01012016
01012017
01012018
01012019
01012020
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
TIP
O
A
S
A
A
A
S
A
A
A
S
S
S
A
A
A
A
S
S
A
A
A
S
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
2.03.01.01.03.0
1
2.03.01.01.03
2.03.01.01.03.0
2
2.03.01.01.03.0
2
2.03.01.01.03.0
2
2.03.01.01.03
2.03.01.01.03.0
3
2.03.01.01.03.0
3
2.03.01.01.03.0
3
2.03.01
2.03.01.02
2.03.01.02.01
2.03.01.02.01.0
1
2.03.01.02.01.0
1
2.03.01.02.01
2.03.01.02
2.03
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01
2.03.02.01
2.03.02
2.03.02.02
2.03.02.02
2.03.02
NVE
L
NATUREZA
6
6
03
03
03
03
6
6
03
03
03
03
6
4
5
6
03
03
03
03
03
6
6
5
3
4
5
5
5
4
5
5
4
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
CDIGO
2.04
DESCRIO
Gesto Assistencial
DT_INI
01012021
DT_FI
M
ORDE
M
296
TIP
O
A
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
TIP
O
S
S
S
S
S
A
S
A
A
S
S
A
A
S
S
A
A
A
S
S
A
A
A
S
A
A
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
2
NVE
L
2
NATUREZA
03
DESCRIO
ATIVO
ATIVO CIRCULANTE
ATIVO CIRCULANTE - FUNDO PARTIDRIO
DISPONVEL
BANCO CONTA MOVIMENTO
Bancos - Conta especfica do Fundo Partidrio
APLICAES FINANCEIRAS
Fundos de Investimentos
Outras Aplicaes Financeiras
CRDITOS
CRDITOS A RECEBER
Outros Crditos a Receber
(-) Proviso para Perdas
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A RECEBER
TRANSFERNCIAS DO FUNDO PARTIDRIO A RECEBER
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
SOBRAS DE CAMPANHA A RECEBER
SOBRAS FINANCEIRAS
Candidatos
Comits
Diretrios Partidrios
SOBRAS EM BENS PERMANENTES ESTIMVEIS EM DINHEIRO
Candidatos
Comits
Diretrios Partidrios
DEPSITOS RESTITUVEIS E VALORES VINCULADOS
Depsitos Judiciais
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
1
1.01
1.01.01
1.01.01.01
1.01.01.01.02
1.01.01.01
1.01.01.01.03
1.01.01.01.03
1.01.01
1.01.01.02
1.01.01.02.01
1.01.01.02.01
1.01.01.02
1.01.01.02.02
1.01.01.02.02.01
1.01.01.02.02.01
1.01.01.02.02.01
1.01.01.02
1.01.01.02.03
1.01.01.02.03.01
1.01.01.02.03.01
1.01.01.02.03.01
1.01.01.02.03
1.01.01.02.03.02
1.01.01.02.03.02
1.01.01.02.03.02
1.01.01.02
1.01.01.02.04
NVE
L
1
2
3
4
5
6
5
6
6
4
5
6
6
5
6
7
7
7
5
6
7
7
7
6
7
7
7
5
6
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.01.02.04.02
1.01.01.03
1.01.01.03.01
1.01.01.03.01.01
1.01.01.03.01.02
1.01.01.03.01.03
1.01.01.03.01.04
1.01.01.03.02
1.01.01.03.02.01
1.01.01.03.02.02
1.01.01.03.03
1.01.01.03.03.01
1.01.01.04
1.01.01.04.01
1.01.01.04.01.01
1.01.01.04.01.02
1.01.01.04.01.03
1.01.01.04.01.04
1.01.01.04.01.05
1.01.01.04.01.06
1.01.01.04.02
1.01.01.04.02.01
1.01.01.04.02.02
1.01.01.05
1.01.01.05.01
1.01.01.05.01.01
1.01.01.05.01.02
1.01.01.05.01.03
1.01.01.05.01.04
1.01.02
1.01.02.01
1.01.02.01.01
1.01.02.01.01.01
1.01.02.01.02
DESCRIO
Depsitos Extrajudiciais
ADIANTAMENTOS
ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS
Adiantamentos de Salrios e Ordenados
Adiantamentos de 13 Salrio
Adiantamentos de Frias
Outros Adiantamentos
ADIANTAMENTOS DIVERSOS
Adiantamentos de Viagens
Outros Adiantamentos
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES
Fornecedores
ESTOQUES
ESTOQUE DE MATERIAIS PARA CONSUMO
Materiais de Expediente
Materiais Impressos
Materiais de Informtica
Materiais de Copa e Cozinha
Materiais de Limpeza e Produtos de Higiene
Outros Materiais
ESTOQUE DE MATERIAIS PARA COMERCIALIZAO/DISTRIBUIO
Materiais de Divulgao Destinados Comercializao
Outros Materiais
DESPESAS ANTECIPADAS
DESPESAS DIVERSAS PAGAS ANTECIPADAMENTE
Prmios de Seguro a Apropriar
Aluguis Pagos Antecipadamente a Apropriar
Assinaturas e Anuidades a Apropriar
Outras Despesas Pagas Antecipadamente a Apropriar
ATIVO CIRCULANTE - OUTROS RECURSOS
DISPONVEL
CAIXA
Fundo de Caixa
BANCOS CONTA MOVIMENTO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
TIP
O
A
S
S
A
A
A
A
S
A
A
S
A
S
S
A
A
A
A
A
A
S
A
A
S
S
A
A
A
A
S
S
S
A
S
CONTA
SUPERIOR
1.01.01.02.04
1.01.01
1.01.01.03
1.01.01.03.01
1.01.01.03.01
1.01.01.03.01
1.01.01.03.01
1.01.01.03
1.01.01.03.02
1.01.01.03.02
1.01.01.03
1.01.01.03.03
1.01.01
1.01.01.04
1.01.01.04.01
1.01.01.04.01
1.01.01.04.01
1.01.01.04.01
1.01.01.04.01
1.01.01.04.01
1.01.01.04
1.01.01.04.02
1.01.01.04.02
1.01.01
1.01.01.05
1.01.01.05.01
1.01.01.05.01
1.01.01.05.01
1.01.01.05.01
1.01
1.01.02
1.01.02.01
1.01.02.01.01
1.01.02.01
NVE
L
6
4
5
6
6
6
6
5
6
6
5
6
4
5
6
6
6
6
6
6
5
6
6
4
5
6
6
6
6
3
4
5
6
5
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.02.01.02.01
1.01.02.01.02.02
1.01.02.01.02.99
1.01.02.01.03
1.01.02.01.03.01
1.01.02.01.03.02
1.01.02.02
1.01.02.02.01
1.01.02.02.01.01
1.01.02.02.01.01.01
1.01.02.02.01.01.02
1.01.02.02.01.01.03
1.01.02.02.01.02
1.01.02.02.01.02.01
1.01.02.02.01.02.02
1.01.02.02.01.02.03
1.01.02.02.02
1.01.02.02.02.01
1.01.02.02.02.02
1.01.02.02.02.03
1.01.02.02.02.04
1.01.02.02.02.99
1.01.02.02.03
DESCRIO
Bancos
Bancos - Conta de Campanha Eleitoral
(-) Recursos de Origem no Identificada - conta retificadora
APLICAES FINANCEIRAS
Fundos de Investimentos
Outras Aplicaes Financeiras
CRDITOS
SOBRAS DE CAMPANHAS A RECEBER
SOBRAS FINANCEIRAS
Candidatos
Comits
Diretrios Partidrios
SOBRAS EM BENS PERMANENTES ESTIMVEIS EM DINHEIRO
Candidatos
Comits
Diretrios Partidrios
CREDITOS A RECEBER
Ttulos a Receber
Cartes de Crdito
Aluguis a Receber
Outros Crditos a Receber
(-) Proviso para Perdas
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A RECEBER
TRANSFERNCIAS FINANCEIRAS ORIGINRIAS DE DOAES E
1.01.02.02.03.01
CONTRIBUIES A RECEBER
1.01.02.02.03.01.01 Direo Nacional
1.01.02.02.03.01.02 Direo Estadual
1.01.02.02.03.01.03 Direo Municipal
1.01.02.02.04
DEPSITOS RESTITUVEIS E VALORES VINCULADOS
1.01.02.02.04.01
Depsitos Judiciais
1.01.02.02.04.02
Depsitos Extrajudiciais
1.01.02.03
ADIANTAMENTOS
1.01.02.03.01
ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS
1.01.02.03.01.01
Adiantamentos de Salrios e Ordenados
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
TIP
O
A
A
A
S
A
A
S
S
S
A
A
A
S
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
S
A
A
S
S
A
CONTA
SUPERIOR
1.01.02.01.02
1.01.02.01.02
1.01.02.01.02
1.01.02.01
1.01.02.01.03
1.01.02.01.03
1.01.02
1.01.02.02
1.01.02.02.01
1.01.02.02.01.01
1.01.02.02.01.01
1.01.02.02.01.01
1.01.02.02.01
1.01.02.02.01.02
1.01.02.02.01.02
1.01.02.02.01.02
1.01.02.02
1.01.02.02.02
1.01.02.02.02
1.01.02.02.02
1.01.02.02.02
1.01.02.02.02
1.01.02.02
NVE
L
6
6
6
5
6
6
4
5
6
7
7
7
6
7
7
7
5
6
6
6
6
6
5
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
1.01.02.02.03
1.01.02.02.03.01
1.01.02.02.03.01
1.01.02.02.03.01
1.01.02.02
1.01.02.02.04
1.01.02.02.04
1.01.02
1.01.02.03
1.01.02.03.01
6
7
7
7
5
6
6
4
5
6
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.01.02.03.01.02
1.01.02.03.01.03
1.01.02.03.01.04
1.01.02.03.02
1.01.02.03.02.01
1.01.02.03.02.02
1.01.02.03.03
1.01.02.03.03.01
1.01.02.04
1.01.02.04.01
1.01.02.04.01.01
1.01.02.04.01.02
1.01.02.04.01.03
1.01.02.04.01.04
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1.01.02.04.01.06
1.01.02.04.02
1.01.02.04.02.01
1.01.02.04.02.02
1.01.02.05
1.01.02.05.01
1.01.02.05.01.01
1.01.02.05.01.02
1.01.02.05.01.03
1.01.02.05.01.04
1.02
1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.01.01
1.02.01.01.02
1.02.01.01.02.01
1.02.01.01.02.02
1.02.01.01.02.03
DESCRIO
Adiantamentos de 13 Salrio
Adiantamentos de Frias
Outros Adiantamentos
ADIANTAMENTOS DIVERSOS
Adiantamentos de Viagens
Outros Adiantamentos
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES
Fornecedores
ESTOQUES
ESTOQUE DE MATERIAIS PARA CONSUMO
Materiais de Expediente
Materiais Impressos
Materiais de Informtica
Materiais de Copa e Cozinha
Materiais de Limpeza e Produtos de Higiene
Outros Materiais
ESTOQUE DE MATERIAIS PARA COMERCIALIZAO/DISTRIBUIO
Materiais de Divulgao Destinados Comercializao
Outros Materiais
DESPESAS ANTECIPADAS
DESPESAS DIVERSAS PAGAS ANTECIPADAMENTE
Prmios de Seguro a Apropriar
Aluguis Pagos Antecipadamente a Apropriar
Assinaturas e Anuidades a Apropriar
Outras Despesas Pagas Antecipadamente a Apropriar
ATIVO NO CIRCULANTE
ATIVO NO CIRCULANTE - FUNDO PARTIDRIO
DIREITOS REALIZVEIS APS O EXERCCIO SEGUINTE
DIREITOS DIVERSOS
DESPESAS PAGAS ANTECIPAMENTE - REALIZVEIS APS O EXERCCIO
SEGUINTE
Prmios de Seguro a Apropriar - LP
Aluguis Pagos Antecipadamente a Apropriar - LP
Assinaturas e Anuidades a Apropriar - LP
DT_INI
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DT_FI
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ORDEM
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98
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112
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116
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118
119
120
121
122
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124
125
126
127
128
129
TIP
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A
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CONTA
SUPERIOR
1.01.02.03.01
1.01.02.03.01
1.01.02.03.01
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1.01.02.03
1.01.02.03.03
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1.01.02.04.01
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1.01.02.04.01
1.01.02.04.01
1.01.02.04
1.01.02.04.02
1.01.02.04.02
1.01.02
1.01.02.05
1.01.02.05.01
1.01.02.05.01
1.01.02.05.01
1.01.02.05.01
1
1.02
1.02.01
1.02.01.01
1.02.01.01
1.02.01.01.02
1.02.01.01.02
1.02.01.01.02
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L
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6
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6
6
6
2
3
4
5
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
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01
01
01
01
01
01
5
6
6
6
01
01
01
01
CDIGO
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1.02.01.03.01
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1.02.01.04.01.02.01
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1.02.01.04.01.02.03
1.02.01.04.01.02.04
1.02.01.04.01.02.05
1.02.01.04.01.02.06
1.02.01.04.01.03
1.02.01.04.01.03.01
1.02.01.04.01.03.02
1.02.01.04.01.03.03
1.02.01.04.01.03.04
1.02.01.04.01.03.05
1.02.01.04.01.03.06
DESCRIO
Outras Despesas Pagas Antecipadamente a Apropriar - LP
DEPSITOS RESTITUVEIS E VALORES VINCULADOS
Depsitos Judiciais
Depsitos Extrajudiciais
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A RECEBER
INVESTIMENTOS
INVESTIMENTOS DIVERSOS
Investimentos Diversos
(-) Proviso para Perdas
IMOBILIZADO
BENS MVEIS
MQUINAS E EQUIPAMENTOS
Equipamentos de Informtica
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos Audiovisuais
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos de Sonorizao
(-) Depreciao Acumulada
Outras Mquinas e Equipamentos
(-) Depreciao Acumulada
MVEIS E UTENSLIOS
Mobilirio de Escritrio
(-) Depreciao Acumulada
Utenslios em Geral
(-) Depreciao Acumulada
Outros Mveis e Utenslios
(-) Depreciao Acumulada
VECULOS
Automveis
(-) Depreciao Acumulada
Utilitrios
(-) Depreciao Acumulada
Outros Veculos
(-) Depreciao Acumulada
DT_INI
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01012014
01012014
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01012014
DT_FI
M
ORDEM
130
131
132
133
134
135
136
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140
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151
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153
154
155
156
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158
159
160
161
162
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TIP
O
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A
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CONTA
SUPERIOR
1.02.01.01.02
1.02.01.01
1.02.01.01.03
1.02.01.01.03
1.02.01
1.02.01
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1.02.01.04.01
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1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01.01
1.02.01.04.01
1.02.01.04.01.02
1.02.01.04.01.02
1.02.01.04.01.02
1.02.01.04.01.02
1.02.01.04.01.02
1.02.01.04.01.02
1.02.01.04.01
1.02.01.04.01.03
1.02.01.04.01.03
1.02.01.04.01.03
1.02.01.04.01.03
1.02.01.04.01.03
1.02.01.04.01.03
NVE
L
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7
7
6
7
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7
7
7
7
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.01.04.02
1.02.01.04.02.01
1.02.01.04.02.01.01
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1.02.01.04.02.02.05
1.02.01.04.02.02.06
1.02.01.04.02.03
1.02.01.04.02.03.01
1.02.01.04.02.03.02
1.02.01.04.02.03.03
1.02.01.04.02.03.04
1.02.01.04.02.03.05
1.02.01.04.02.03.06
1.02.01.04.03
1.02.01.04.03.01
1.02.01.04.03.02
1.02.01.04.03.03
1.02.01.04.03.04
1.02.01.04.03.05
1.02.01.04.03.06
1.02.01.04.03.07
1.02.01.05
1.02.01.05.01
DESCRIO
BENS MVEIS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
MQUINAS E EQUIPAMENTOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Equipamentos de Informtica
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos Audiovisuais
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos de Sonorizao
(-) Depreciao Acumulada
Outras Mquinas e Equipamentos
(-) Depreciao Acumulada
MVEIS E UTENSLIOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Mobilirio de Escritrio
(-) Depreciao Acumulada
Utenslios em Geral
(-) Depreciao Acumulada
Outros Mveis e Utenslios
(-) Depreciao Acumulada
VECULOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Automveis
(-) Depreciao Acumulada
Utilitrios
(-) Depreciao Acumulada
Outros Veculos
(-) Depreciao Acumulada
BENS IMVEIS
Terrenos
Edificaes
(-) Depreciao Acumulada
Instalaes
(-) Depreciao Acumulada
Outros Bens Imveis
(-) Depreciao Acumulada
INTANGVEL
BENS INCORPREOS
DT_INI
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01012014
01012014
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DT_FI
M
ORDEM
164
165
166
167
168
169
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171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
TIP
O
S
S
A
A
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A
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S
A
A
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A
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A
A
A
S
S
CONTA
SUPERIOR
1.02.01.04
1.02.01.04.02
1.02.01.04.02.01
1.02.01.04.02.01
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1.02.01.04.02.02
1.02.01.04.02.02
1.02.01.04.02.02
1.02.01.04.02.02
1.02.01.04.02
1.02.01.04.02.03
1.02.01.04.02.03
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1.02.01.04.02.03
1.02.01.04.02.03
1.02.01.04
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1.02.01.04.03
1.02.01.04.03
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1.02.01.04.03
1.02.01.04.03
1.02.01.04.03
1.02.01
1.02.01.05
NVE
L
5
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7
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6
6
6
6
6
6
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4
5
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
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01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
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1.02.01.05.01.02
1.02.01.05.01.03
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1.02.01.05.04.02
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1.02.01.05.04.04
1.02.01.05.04.05
1.02.01.05.04.06
1.02.02
1.02.02.01
1.02.02.01.01
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1.02.02.01.01.03
1.02.02.01.02
1.02.02.01.02.01
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1.02.02.01.02.03
1.02.02.01.02.04
1.02.02.01.03
1.02.02.01.03.01
1.02.02.01.03.02
DESCRIO
Direito de Uso de Linhas Telefnicas
(-) Amortizao Acumulada
Marcas e Patentes
(-) Amortizao Acumulada
Outros Bens Incorpreos
(-) Amortizao Acumulada
SISTEMAS APLICATIVOS
Sistemas de Informtica
(-) Amortizao Acumulada
SISTEMAS APLICATIVOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Sistemas de Informtica
(-) Amortizao Acumulada
GASTOS PR-OPERACIONAIS
Gastos Pr-operacionais - Administrativos
(-) Amortizao Acumulada
Gastos Pr-operacionais - De Organizao
(-) Amortizao Acumulada
Outros
(-) Amortizao Acumulada
ATIVO NO CIRCULANTE - OUTROS RECURSOS
DIREITOS REALIZVEIS APS O EXERCCIO SEGUINTE
DIREITOS DIVERSOS
Ttulos a Receber - LP
Outros Direitos Realizveis aps Exerccio Seguinte
(-) Proviso para Perdas
DESPESAS PAGAS ANTECIPAMENTE - REALIZVEIS APS O EXERCCIO
SEGUINTE
Prmios de Seguro a Apropriar - LP
Aluguis Pagos Antecipadamente a Apropriar
Assinaturas e Anuidades a Apropriar
Outras Despesas Pagas Antecipadamente a Apropriar
DEPSITOS RESTITUVEIS E VALORES VINCULADOS
Depsitos Judiciais
Depsitos Extrajudiciais
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
198
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O
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CONTA
SUPERIOR
1.02.01.05.01
1.02.01.05.01
1.02.01.05.01
1.02.01.05.01
1.02.01.05.01
1.02.01.05.01
1.02.01.05
1.02.01.05.02
1.02.01.05.02
1.02.01.05
1.02.01.05.03
1.02.01.05.03
1.02.01.05
1.02.01.05.04
1.02.01.05.04
1.02.01.05.04
1.02.01.05.04
1.02.01.05.04
1.02.01.05.04
1.02
1.02.02
1.02.02.01
1.02.02.01.01
1.02.02.01.01
1.02.02.01.01
1.02.02.01
1.02.02.01.02
1.02.02.01.02
1.02.02.01.02
1.02.02.01.02
1.02.02.01
1.02.02.01.03
1.02.02.01.03
NVE
L
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6
NATUREZA
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01
01
01
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01
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01
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01
01
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CDIGO
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1.02.02.03
1.02.02.03.01
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1.02.02.04.01.01.02
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1.02.02.04.01.02.01
1.02.02.04.01.02.02
1.02.02.04.01.02.03
1.02.02.04.01.02.04
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1.02.02.04.01.03.02
1.02.02.04.01.03.03
1.02.02.04.01.03.04
1.02.02.04.01.03.05
1.02.02.04.01.03.06
1.02.02.04.02
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01.01
1.02.02.04.02.01.02
DESCRIO
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A RECEBER
INVESTIMENTOS
INVESTIMENTOS DIVERSOS
Investimentos Diversos
(-) Proviso para Perdas
IMOBILIZADO
BENS MVEIS
MQUINAS E EQUIPAMENTOS
Equipamentos de Informtica
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos Audiovisuais
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos de Sonorizao
(-) Depreciao Acumulada
Outras Mquinas e Equipamentos
(-) Depreciao Acumulada
MVEIS E UTENSLIOS
Mobilirio de Escritrio
(-) Depreciao Acumulada
Utenslios em Geral
(-) Depreciao Acumulada
Outros Mveis e Utenslios
(-) Depreciao Acumulada
VECULOS
Automveis
(-) Depreciao Acumulada
Utilitrios
(-) Depreciao Acumulada
Outros Veculos
(-) Depreciao Acumulada
BENS MVEIS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
MQUINAS E EQUIPAMENTOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Equipamentos de Informtica
(-) Depreciao Acumulada
DT_INI
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DT_FI
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ORDEM
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264
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O
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CONTA
SUPERIOR
1.02.02
1.02.02
1.02.02.03
1.02.02.03.01
1.02.02.03.01
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1.02.02.04
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1.02.02.04.01.01
1.02.02.04.01.01
1.02.02.04.01.01
1.02.02.04.01.01
1.02.02.04.01
1.02.02.04.01.02
1.02.02.04.01.02
1.02.02.04.01.02
1.02.02.04.01.02
1.02.02.04.01.02
1.02.02.04.01.02
1.02.02.04.01
1.02.02.04.01.03
1.02.02.04.01.03
1.02.02.04.01.03
1.02.02.04.01.03
1.02.02.04.01.03
1.02.02.04.01.03
1.02.02.04
1.02.02.04.02
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01
NVE
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NATUREZA
01
01
01
01
01
01
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01
01
01
01
01
01
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01
01
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01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.02.04.02.01.03
1.02.02.04.02.01.04
1.02.02.04.02.01.05
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1.02.02.04.02.01.07
1.02.02.04.02.01.08
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02.02.01
1.02.02.04.02.02.02
1.02.02.04.02.02.03
1.02.02.04.02.02.04
1.02.02.04.02.02.05
1.02.02.04.02.02.06
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04.02.03.01
1.02.02.04.02.03.02
1.02.02.04.02.03.03
1.02.02.04.02.03.04
1.02.02.04.02.03.05
1.02.02.04.02.03.06
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03.01
1.02.02.04.03.02
1.02.02.04.03.03
1.02.02.04.03.04
1.02.02.04.03.05
1.02.02.04.03.06
1.02.02.04.03.07
1.02.02.05
1.02.02.05.01
1.02.02.05.01.01
1.02.02.05.01.02
1.02.02.05.01.03
1.02.02.05.01.04
DESCRIO
Equipamentos Audiovisuais
(-) Depreciao Acumulada
Equipamentos de Sonorizao
(-) Depreciao Acumulada
Outras Mquinas e Equipamentos
(-) Depreciao Acumulada
MVEIS E UTENSLIOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Mobilirio de Escritrio
(-) Depreciao Acumulada
Utenslios em Geral
(-) Depreciao Acumulada
Outros Mveis e Utenslios
(-) Depreciao Acumulada
VECULOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Automveis
(-) Depreciao Acumulada
Utilitrios
(-) Depreciao Acumulada
Outros Veculos
(-) Depreciao Acumulada
BENS IMVEIS
Terrenos
Edificaes
(-) Depreciao Acumulada
Instalaes
(-) Depreciao Acumulada
Outros Bens Imveis
(-) Depreciao Acumulada
INTANGVEL
BENS INCORPREOS
Direito de Uso de Linhas Telefnicas
(-) Amortizao Acumulada
Marcas e Patentes
(-) Amortizao Acumulada
DT_INI
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01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
265
266
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268
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270
271
272
273
274
275
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277
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288
289
290
291
292
293
294
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297
298
TIP
O
A
A
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A
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A
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A
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S
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02.01
1.02.02.04.02
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02.02
1.02.02.04.02
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04.02.03
1.02.02.04
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03
1.02.02.04.03
1.02.02
1.02.02.05
1.02.02.05.01
1.02.02.05.01
1.02.02.05.01
1.02.02.05.01
NVE
L
7
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6
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6
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6
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6
NATUREZA
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
CDIGO
1.02.02.05.01.05
1.02.02.05.01.06
1.02.02.05.02
1.02.02.05.02.01
1.02.02.05.02.02
1.02.02.05.03
1.02.02.05.03.01
1.02.02.05.03.02
1.02.02.05.04
1.02.02.05.04.01
1.02.02.05.04.02
1.02.02.05.04.03
1.02.02.05.04.04
1.02.02.05.04.05
1.02.02.05.04.06
2
2.01
2.01.01
2.01.01.01
2.01.01.01.01
2.01.01.01.02
2.01.01.02
2.01.01.02.01
2.01.01.02.01.01
2.01.01.02.01.02
2.01.01.02.01.03
2.01.01.02.01.04
2.01.01.02.01.05
2.01.01.02.02
2.01.01.02.02.01
2.01.01.02.02.02
2.01.01.02.02.03
2.01.01.02.02.04
2.01.01.02.03
DESCRIO
Outros Bens Incorpreos
(-) Amortizao Acumulada
SISTEMAS APLICATIVOS
Sistemas de Informtica
(-) Amortizao Acumulada
SISTEMAS APLICATIVOS - ARRENDAMENTO MERCANTIL
Sistemas de Informtica
(-) Amortizao Acumulada
GASTOS PR-OPERACIONAIS
Gastos Pr-operacionais - Administrativos
(-) Amortizao Acumulada
Gastos Pr-operacionais - De Organizao
(-) Amortizao Acumulada
Outros
(-) Amortizao Acumulada
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE
PASSIVO CIRCULANTE - FUNDO PARTIDRIO
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS
FORNECEDORES DE BENS
FORNECEDORES DE SERVIOS
OBRIGAES TRABALHISTAS, SOCIAIS E FISCAIS
OBRIGAES TRABALHISTAS
Salrios e Ordenados a Pagar
13 Salrio a Pagar
Frias a Pagar
Estagirios a Pagar
Outras Obrigaes Trabalhistas
OBRIGAES SOCIAIS
Previdncia Social a Recolher
FGTS a Recolher
PIS a Recolher
Outras Obrigaes Sociais
OBRIGAES FISCAIS
DT_INI
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ORDEM
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SUPERIOR
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1.02.02.05.03
1.02.02.05
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1.02.02.05.04
1.02.02.05.04
1.02.02.05.04
1.02.02.05.04
1.02.02.05.04
2
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2.01.01
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NATUREZA
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01
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02
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2.01.01.03
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2.01.01.03.01.03
2.01.01.03.01.04
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2.01.01.03.02.01
2.01.01.03.02.99
2.01.01.04
2.01.01.04.01
2.01.01.04.01.01
2.01.01.04.01.02
2.01.01.04.01.03
2.01.01.05
2.01.01.05.01
2.01.01.05.01.01
2.01.01.05.01.02
2.01.01.05.01.03
2.01.01.05.01.04
2.01.01.05.01.05
2.01.01.05.01.06
2.01.01.06
2.01.01.06.01
2.01.01.06.01.01
2.01.01.06.01.02
DESCRIO
IR Fonte
ISS Fonte
Outras Obrigaes Fiscais
OUTRAS OBRIGAES A PAGAR
OBRIGAES DIVERSAS
Aluguis a Pagar
Honorrios e Servios Tcnico-Profissionais a Pagar
Encargos Sociais a Pagar
Seguros a Pagar
Emprstimos Bancrios
Financiamentos
Outras Obrigaes a Pagar
(-) Encargos Financeiros sobre Emprstimos e Financiamentos a Apropriar
ARRENDAMENTO MERCANTIL
Arrendamento Mercantil
(-) Encargos Financeiros sobre Arrendamento Mercantil a Apropriar
OBRIGAES PROVISIONADAS
PROVISES DIVERSAS
Proviso para 13 Salrio
Proviso para Frias
Outras Obrigaes Provisionveis
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A EFETUAR
TRANSFERNCIAS DO FUNDO PARTIDRIO A EFETUAR
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
Fundao
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO A EFETUAR
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS ORIGINRIOS DE DOAES
ESTIMVEIS EM DINHEIRO A EFETUAR
Direo Nacional
Direo Estadual
DT_INI
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ORDEM
333
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354
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O
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CONTA
SUPERIOR
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2.01.01.02.03
2.01.01.02.03
2.01.01
2.01.01.03
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03.01
2.01.01.03
2.01.01.03.02
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2.01.01
2.01.01.04
2.01.01.04.01
2.01.01.04.01
2.01.01.04.01
2.01.01
2.01.01.05
2.01.01.05.01
2.01.01.05.01
2.01.01.05.01
2.01.01.05.01
2.01.01.05.01
2.01.01.05.01
2.01.01
2.01.01.06
2.01.01.06.01
2.01.01.06.01
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4
NATUREZA
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2.01.01.06.01.04
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2.01.01.08.02
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2.01.01.09.01
2.01.01.09.01.01
2.01.01.09.01.02
2.01.01.09.01.03
2.01.02
2.01.02.01
2.01.02.01.01
2.01.02.01.02
2.01.02.02
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2.01.02.02.01.01
2.01.02.02.01.02
2.01.02.02.01.03
2.01.02.02.01.04
2.01.02.02.01.05
2.01.02.02.02
2.01.02.02.02.01
2.01.02.02.02.02
2.01.02.02.02.03
2.01.02.02.02.04
DESCRIO
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
Fundao
TRANSFERNCIAS DE SOBRAS DE CAMPANHA A EFETUAR
FUNDAO
Sobras Financeiras
Sobras em Bens Permanentes Estimveis em Dinheiro
CRIAO E MANUTENO DE PROGRAMAS DE PROMOO E DIFUSO
DA PARTICIPAO POLTICA DAS MULHERES A EFETUAR
Criao E Manuteno De Programas De Promoo E Difuso Da Participao
Poltica Das Mulheres A Efetuar
Multa (Art. 44, 5 da Lei 9.096/95)
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS - DVIDAS DE CAMPANHA
Pleito
Dvida de Candidatos
Dvidas de Comits
Dvidas de Diretrios Partidrios
PASSIVO CIRCULANTE - OUTROS RECURSOS
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS
FORNECEDORES DE BENS
FORNECEDORES DE SERVIOS
OBRIGAES TRABALHISTAS, SOCIAIS E FISCAIS
OBRIGAES TRABALHISTAS
Salrios e Ordenados a Pagar
13 Salrio a Pagar
Frias a Pagar
Estagirios a Pagar
Outras Obrigaes Trabalhistas
OBRIGAES SOCIAIS
Previdncia Social a Recolher
FGTS a Recolher
PIS a Recolher
Outras Obrigaes Sociais
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375
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380
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386
387
388
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391
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O
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CONTA
SUPERIOR
2.01.01.06.01
2.01.01.06.01
2.01.01.06.01
2.01.01.06.01
2.01.01
2.01.01.07
2.01.01.07.01
2.01.01.07.01
NVE
L
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NATUREZA
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2.01.01.08
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2.01.01.09
2.01.01.09.01
2.01.01.09.01
2.01.01.09.01
2.01
2.01.02
2.01.02.01
2.01.02.01
2.01.02
2.01.02.02
2.01.02.02.01
2.01.02.02.01
2.01.02.02.01
2.01.02.02.01
2.01.02.02.01
2.01.02.02
2.01.02.02.02
2.01.02.02.02
2.01.02.02.02
2.01.02.02.02
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2.01.02.02.04
2.01.02.02.04.01
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2.01.02.03.01.02
2.01.02.03.01.03
2.01.02.03.01.04
2.01.02.03.01.05
2.01.02.03.01.06
2.01.02.03.01.07
2.01.02.03.01.08
2.01.02.03.01.09
2.01.02.03.01.10
2.01.02.03.02
2.01.02.03.02.01
2.01.02.03.02.02
2.01.02.04
2.01.02.04.01
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2.01.02.04.01.02
2.01.02.04.01.03
2.01.02.05
2.01.02.05.01
2.01.02.05.01.01
2.01.02.05.01.02
DESCRIO
OBRIGAES SOCIAIS
Previdncia Social a Recolher
FGTS a Recolher
PIS a Recolher
Outras Obrigaes Sociais
OBRIGAES FISCAIS
IR Fonte
ISS Fonte
Outras Obrigaes Fiscais
OUTRAS OBRIGAES A PAGAR
OBRIGAES DIVERSAS
Aluguis a Pagar
Honorrios e Servios Tcnico-Profissionais a Pagar
Encargos Sociais a Pagar
Seguros a Pagar
Emprstimos Bancrios
Financiamentos
Multas a Pagar
Juros a Pagar
Outras Obrigaes a Pagar
(-) Encargos Financeiros sobre Emprstimos e Financiamentos a Apropriar
ARRENDAMENTO MERCANTIL
Arrendamento Mercantil
(-) Encargos Financeiros sobre Arrendamento Mercantil a Apropriar
OBRIGAES PROVISIONADAS
PROVISES DIVERSAS
Proviso para 13 Salrio
Proviso para Frias
Outras Obrigaes Provisionveis
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A EFETUAR
TRANSFERNCIAS FINANCEIRAS ORIGINARIAS DE DOAES E
CONTRIBUIES A EFETUAR
Direo Nacional
Direo Estadual
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01012014
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398
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407
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411
412
413
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416
417
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421
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SUPERIOR
2.01.02.02
2.01.02.02.03
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2.01.02.03.01
2.01.02.03.01
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2.01.02.03.01
2.01.02.03.01
2.01.02.03
2.01.02.03.02
2.01.02.03.02
2.01.02
2.01.02.04
2.01.02.04.01
2.01.02.04.01
2.01.02.04.01
2.01.02
2.01.02.05
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NATUREZA
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02
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02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
5
6
6
02
02
02
CDIGO
2.01.02.05.01.03
2.01.02.05.01.04
2.01.02.05.01.05
2.01.02.05.01.06
2.01.02.05.02
2.01.02.05.02.01
2.01.02.05.02.02
2.01.02.05.02.03
2.01.02.06
2.01.02.06.01
2.01.02.06.01.01
2.01.02.06.01.02
2.01.02.06.01.03
2.01.02.06.01.04
2.01.02.06.01.05
2.01.02.06.01.06
2.01.02.07
2.01.02.07.01
2.01.02.07.01.01
2.01.02.07.01.02
2.01.02.08
2.01.02.08.01
2.01.02.09
2.01.02.09.01
2.01.02.09.01.01
2.01.02.09.01.02
2.01.02.09.01.03
2.02
2.02.01
2.02.01.01
2.02.01.01.01
DESCRIO
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
Fundao
OUTRAS TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A EFETUAR
RECURSOS DE ORIGEM NO IDENTIFICADA
CONTA NICA DO TESOURO NACIONAL
RECURSOS DE FONTE VEDADA (ART. 31, I a IV, DA LEI N 9.096/1995)
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO A EFETUAR
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS ORIGINRIOS DE DOAES
ESTIMVEIS EM DINHEIRO A EFETUAR
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
Fundao
TRANSFERNCIAS DE SOBRAS DE CAMPANHA A EFETUAR
FUNDAO
Sobras Financeiras
Sobras em Bens Permanentes Estimveis em Dinheiro
CRIAO E MANUTENO DE PROGRAMAS DE PROMOO E DIFUSO
DA PARTICIPAO POLTICA DAS MULHERES A EFETUAR
Criao E Manuteno De Programas De Promoo E Difuso Da Participao
Poltica Das Mulheres A Efetuar
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS - DVIDAS DE CAMPANHA
Pleito
Dvidas de Candidatos
Dvidas de Comits
Dvidas de Diretrios Partidrios
PASSIVO NO CIRCULANTE
PASSIVO NO CIRCULANTE - FUNDO PARTIDRIO
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS
FORNECEDORES DE BENS
DT_INI
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
431
432
433
434
435
436
437
438
439
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
01012014
451
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
TIP
O
A
A
A
A
S
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
S
S
S
S
A
A
A
S
S
S
S
CONTA
SUPERIOR
2.01.02.05.01
2.01.02.05.01
2.01.02.05.01
2.01.02.05.01
2.01.02.05
2.01.02.05.02
2.01.02.05.02
2.01.02.05.02
2.01.02
NVE
L
6
6
6
6
5
6
6
6
4
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
2.01.02.06
2.01.02.06.01
2.01.02.06.01
2.01.02.06.01
2.01.02.06.01
2.01.02.06.01
2.01.02.06.01
2.01.02
2.01.02.07
2.01.02.07.01
2.01.02.07.01
5
6
6
6
6
6
6
4
5
6
6
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
2.01.02
02
2.01.02.08
2.01.02
2.01.02.09
2.01.02.09.01
2.01.02.09.01
2.01.02.09.01
2
2.02
2.02.01
2.02.01.01
5
4
5
6
6
6
2
3
4
5
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.02.01.01.02
2.02.01.01.03
2.02.01.01.03.01
2.02.01.01.03.01.01
2.02.01.01.03.01.02
2.02.01.01.03.01.03
2.02.01.02
2.02.01.02.01
2.02.01.02.02
2.02.01.02.03
2.02.01.03
2.02.01.03.01
2.02.01.03.02
2.02.01.04
2.02.01.04.01
2.02.01.05
2.02.01.06
2.02.01.06.01
2.02.01.06.01.01
2.02.01.06.01.02
2.02.02
2.02.02.01
2.02.02.01.01
2.02.02.01.02
2.02.02.01.03
2.02.02.01.03.01
2.02.02.01.03.01.01
2.02.02.01.03.01.02
2.02.02.01.03.01.03
2.02.02.02
2.02.02.02.01
2.02.02.02.02
2.02.02.02.03
2.02.02.03
DESCRIO
FORNECEDORES DE SERVIOS
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS - DVIDAS DE CAMPANHA
Pleito
Dvidas de Candidatos
Dvidas de Comits
Dvidas de Diretrios Partidrios
OBRIGAES TRABALHISTAS, SOCIAIS E FISCAIS
OBRIGAES TRABALHISTAS
OBRIGAES SOCIAIS
OBRIGAES FISCAIS
OUTRAS OBRIGAES A PAGAR
OBRIGAES DIVERSAS
ARRENDAMENTO MERCANTIL
OBRIGAES PROVISIONADAS
PROVISES DIVERSAS
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A EFETUAR
TRANSFERNCIAS DE SOBRAS DE CAMPANHA A EFETUAR
FUNDAO
Sobras Financeiras
Sobras em Bens Permanentes Estimveis em Dinheiro
PASSIVO NO CIRCULANTE - OUTROS RECURSOS
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS
FORNECEDORES DE BENS
FORNECEDORES DE SERVIOS
FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS - DVIDAS DE CAMPANHA
Pleito
Dvida de Candidatos
Dvidas de Comits
Dvidas de Diretrios Partidrios
OBRIGAES TRABALHISTAS, SOCIAIS E FISCAIS
OBRIGAES TRABALHISTAS
OBRIGAES SOCIAIS
OBRIGAES FISCAIS
OUTRAS OBRIGAES A PAGAR
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
462
463
464
465
466
467
468
469
470
471
472
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
TIP
O
S
S
S
A
A
A
S
S
S
S
S
A
A
S
A
A
S
S
A
A
S
S
S
S
S
S
A
A
A
S
A
A
A
S
CONTA
SUPERIOR
2.02.01.01
2.02.01.01
2.02.01.01.03
2.02.01.01.03.01
2.02.01.01.03.01
2.02.01.01.03.01
2.02.01
2.02.01.02
2.02.01.02
2.02.01.02
2.02.01
2.02.01.03
2.02.01.03
2.02.01
2.02.01.04
2.02.01
2.02.01
2.02.01.06
2.02.01.06.01
2.02.01.06.01
2.02
2.02.02
2.02.02.01
2.02.02.01
2.02.02.01
2.02.02.01.03
2.02.02.01.03.01
2.02.02.01.03.01
2.02.02.01.03.01
2.02.02
2.02.02.02
2.02.02.02
2.02.02.02
2.02.02
NVE
L
5
5
6
7
7
7
4
5
5
5
4
5
5
4
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4
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5
6
6
3
4
5
5
5
6
7
7
7
4
5
5
5
4
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
02
CDIGO
2.02.02.03.01
2.02.02.03.02
2.02.02.04
2.02.02.04.01
2.02.02.05
2.02.02.06
2.02.02.06.01
2.02.02.06.01.01
2.02.02.06.01.02
2.03
2.03.01
2.03.01.01
2.03.01.01.01
2.03.01.02
2.03.01.02.01
2.03.01.02.02
2.03.01.03
2.03.01.03.01
2.03.01.04
2.03.01.04.01
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02.01.01
2.03.02.02
2.03.02.02.01
2.03.02.02.02
2.03.02.03
2.03.02.03.01
2.03.02.04
2.03.02.04.01
DESCRIO
OBRIGAES DIVERSAS
ARRENDAMENTO MERCANTIL
OBRIGAES PROVISIONADAS
PROVISES DIVERSAS
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS A EFETUAR
TRANSFERNCIAS DE SOBRAS DE CAMPANHA A EFETUAR
FUNDAO
Sobras Financeiras
Sobras em Bens Permanentes Estimveis em Dinheiro
PATRIMNIO LQUIDO
PATRIMNIO SOCIAL FUNDO PARTIDRIO
FUNDO PATRIMONIAL FUNDO PARTIDRIO
FUNDO PATRIMONIAL FUNDO PARTIDRIO
RESERVAS
RESERVAS ESTATUTRIAS
OUTRAS RESERVAS
AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
AJUSTES S NORMAS INTERNACIONAIS DE CONTABILIDADE
RESULTADOS ACUMULADOS
SUPERVIT/DFICIT ACUMULADO
PATRIMNIO SOCIAL OUTROS RECURSOS
FUNDO PATRIMONIAL OUTROS RECURSOS
FUNDO PATRIMONIAL OUTROS RECURSOS
RESERVAS
RESERVAS ESTATUTRIAS
OUTRAS RESERVAS
AJUSTES DE AVALIAO PATRIMONIAL
AJUSTES S NORMAS INTERNACIONAIS DE CONTABILIDADE
RESULTADOS ACUMULADOS
SUPERVIT/DFICIT ACUMULADO
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
TIP
O
A
A
S
A
A
A
S
A
A
S
S
S
A
S
A
A
S
A
S
A
S
S
A
S
A
A
S
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
2.02.02.03
2.02.02.03
2.02.02
2.02.02.04
2.02.02
2.02.02
2.02.02.06
2.02.02.06.01
2.02.02.06.01
2
2.03
2.03.01
2.03.01.01
2.03.01
2.03.01.02
2.03.01.02
2.03.01
2.03.01.03
2.03.01
2.03.01.04
2.03
2.03.02
2.03.02.01
2.03.02
2.03.02.02
2.03.02.02
2.03.02
2.03.02.03
2.03.02
2.03.02.04
NVE
L
5
5
4
5
4
4
5
6
6
2
3
4
5
4
5
5
4
5
4
5
3
4
5
4
5
5
4
5
4
5
NATUREZA
02
02
02
02
02
02
02
02
02
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[U150]
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
DESCRIO
4
SUPERVIT/DFICIT LQUIDO DO EXERCCIO
4.01
RECEITAS
4.01.01
RECEITA DAS ATIVIDADES
4.01.01.01
RECEITA DE SUBVENES
4.01.01.01.01
Subvenes Governamentais - Unio
4.01.01.01.02
Subvenes Governamentais - Estados
4.01.01.01.03
Subvenes Governamentais - Municpios
4.01.01.01.04
Subvenes No Governamentais de Pessoas Jurdicas
4.01.01.01.05
Subvenes No Governamentais de Pessoas Fsicas
4.01.01.02
RECEITA DE DOAES
4.01.01.02.01
Doaes Governamentais - Unio
4.01.01.02.02
Doaes Governamentais - Estados
4.01.01.02.03
Doaes Governamentais - Municpios
4.01.01.02.04
Doaes No Governamentais de Pessoas Jurdicas
4.01.01.02.05
Doaes No Governamentais de Pessoas Fsicas
4.01.01.03
RECEITA DE CONTRIBUIES
4.01.01.03.01
Contribuies Governamentais - Unio
4.01.01.03.02
Contribuies Governamentais - Estados
4.01.01.03.03
Contribuies Governamentais - Municpios
4.01.01.03.04
Contribuies No Governamentais de Pessoas Jurdicas
4.01.01.03.05
Contribuies No Governamentais de Pessoas Fsicas
4.01.01.05
RECEITAS DA GRATUIDADE E DO TRABALHO VOLUNTRIO
4.01.01.05.01
Receitas da Gratuidade
4.01.01.05.09
(-) Custos e Despesas da Gratuidade
4.01.01.05.11
Receitas do Trabalho Voluntrio
4.01.01.05.19
(-) Custos e Despesas do Trabalho Voluntrio
4.01.01.07
RECEITA DA VENDA DE PRODUTOS/MERCADORIAS/SERVIOS
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
TIP
O
S
S
S
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
S
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
1
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4
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5
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5
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4.01.01.03
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5
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5
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5
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4
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NATUREZA
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CDIGO
4.01.01.07.01
4.01.01.07.01.01
4.01.01.07.01.02
4.01.01.07.01.03
4.01.01.07.02
4.01.01.07.02.01
4.01.01.07.02.02
4.01.01.07.02.03
4.01.01.07.03
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01.0
1
4.01.01.07.03.01.0
2
4.01.01.07.03.01.0
3
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4
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9
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02.0
1
4.01.01.07.03.02.0
2
DESCRIO
VENDA DE PRODUTOS
Da Atividade de Educao
Da Atividade de Sade
Da Atividade de Assistncia Social
VENDA DE MERCADORIAS
Da Atividade de Educao
Da Atividade de Sade
Da Atividade de Assistncia Social
VENDA DE SERVIOS
RECEITA DE PRESTAO DE SERVIOS EDUCACIONAIS EDUCAO BSICA
Receita de mensalidades (alunos pagantes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo educao bsica
(bolsistas integrais Funcionrios e seus dependentes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo (bolsistas integrais
critrio de seleo Lei 12.101/2009)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo (bolsistas parciais
50% critrio de seleo Lei 12.101/2009)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo (bolsistas parciais
beneficirios previstos pelo art. 31 do Decreto n 7.237/2010)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo educao bsica
(bolsistas integrais beneficirios no carentes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo educao bsica
(bolsistas parciais 50% beneficirios no carentes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo educao bsica
(outros casos no previstos)
Servios Educacionais Outros
RECEITA DE PRESTAO DE SERVIOS EDUCACIONAIS
EDUCAO SUPERIOR GRADUAO
Receita de mensalidades (alunos pagantes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
integrais PROUNI Funcionrios e seus dependentes)
DT_INI
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DT_FI
M
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O
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A
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A
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A
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A
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A
A
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A
A
CONTA
SUPERIOR
4.01.01.07
4.01.01.07.01
4.01.01.07.01
4.01.01.07.01
4.01.01.07
4.01.01.07.02
4.01.01.07.02
4.01.01.07.02
4.01.01.07
4.01.01.07.03
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03.01
4.01.01.07.03
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
NVE
L
5
6
6
6
5
6
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7
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7
7
NATUREZA
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04
04
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04
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04
04
04
CDIGO
4.01.01.07.03.02.0
3
4.01.01.07.03.02.0
4
4.01.01.07.03.02.0
5
4.01.01.07.03.02.0
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4.01.01.07.03.02.0
7
4.01.01.07.03.02.0
8
4.01.01.07.03.02.0
9
4.01.01.07.03.02.1
0
4.01.01.07.03.02.1
9
4.01.01.07.03.03
DESCRIO
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
parciais 50% PROUNI Funcionrios e seus dependentes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
parciais 25% PROUNI Funcionrios e seus dependentes)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
integrais PROUNI beneficirios critrio de seleo Lei 11.096/2005)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
parciais 50% PROUNI beneficirios critrio de seleo Lei 11.096/2005)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
parciais 25% PROUNI beneficirios critrio de seleo Lei 11.096/2005)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
integrais Bolsas da prpria instituio)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (bolsistas
parciais 50% Bolsas da prpria instituio)
Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo graduao (outros
casos no previstos)
Servios Educacionais Outros
RECEITA DE PRESTAO DE SERVIOS EDUCACIONAIS
EDUCAO SUPERIOR PS-GRADUAO
4.01.01.07.03.03.0
Receita de mensalidades (alunos pagantes)
1
4.01.01.07.03.03.0 Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo ps-graduao
2
(bolsistas integrais Funcionrios e seus dependentes)
4.01.01.07.03.03.0 Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo ps-graduao
3
(bolsistas parciais Funcionrios e seus dependentes)
4.01.01.07.03.03.0 Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo ps-graduao
4
(bolsistas integrais Bolsas da prpria instituio)
4.01.01.07.03.03.0 Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo ps-graduao
5
(bolsistas parciais Bolsas da prpria instituio)
4.01.01.07.03.03.0 Receita de mensalidades revertidas como bolsas de estudo ps-graduao
6
(outros casos no previstos)
4.01.01.07.03.03.0 Parcerias com outras entidades sem fins lucrativos (Art. 3 3 e 4 do Dec
7
7.237/2010)
4.01.01.07.03.03.1 Servios Educacionais Outros
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
01012014
50
01012014
51
01012014
52
01012014
53
01012014
54
01012014
55
01012014
56
01012014
57
01012014
58
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59
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60
01012014
61
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62
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63
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64
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65
01012014
01012014
66
67
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03.02
4.01.01.07.03
4.01.01.07.03.03
4.01.01.07.03.03
4.01.01.07.03.03
4.01.01.07.03.03
4.01.01.07.03.03
4.01.01.07.03.03
NVE
L
7
7
7
7
7
7
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6
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7
7
7
7
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4.01.01.07.03.03
7
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NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
DESCRIO
9
4.01.01.07.03.04
RECEITA DE PRESTAO DE SERVIOS DE SADE
4.01.01.07.03.04.0
Pacientes Particulares
1
4.01.01.07.03.04.0
Convnios - SUS
2
4.01.01.07.03.04.0
Convnios - Outros
3
4.01.01.07.03.04.0 Parcerias com outras entidades sem fins lucrativos (Art. 3 3 e 4 do Dec
4
7.237/2010)
4.01.01.07.03.04.0
Servios de Sade Outros
9
4.01.01.07.03.05
RECEITAS DA PRESTAO DE SERVIOS DE ASSISTNCIA SOCIAL
4.01.01.07.03.05.0
Pacientes Particulares
1
4.01.01.07.03.05.0
Pessoa Idosa Abrigada (Art. 35 da Lei 10.741/2003)
2
4.01.01.07.03.05.0
Convnios - Outros
3
4.01.01.07.03.05.0 Parcerias com outras entidades sem fins lucrativos (Art. 3 3 e 4 do Dec
4
7.237/2010)
4.01.01.07.03.05.0
Servios de Assistncia Social Outros
9
4.01.01.09
OUTRAS RECEITAS
4.01.01.09.01
Contribuies Sindicais
4.01.01.09.02
Contribuies Confederativas/Associativas
4.01.01.09.03
Mensalidades
4.01.01.09.09
Outras Receitas das Atividades
4.01.02
DEDUES DAS RECEITAS
4.01.02.01
DEDUES DAS RECEITAS DAS ATIVIDADES
4.01.02.01.01
(-) Vendas Canceladas e Devolues de Vendas
4.01.02.01.02
(-) Descontos Incondicionais e Abatimentos
4.01.02.01.03
(-) ICMS
4.01.02.01.04
(-) Cofins Sobre Receita Bruta
4.01.02.01.05
(-) PIS/Pasep Sobre Receita Bruta
4.01.02.01.06
(-) ISS
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
TIP
O
01012014
68
01012014
69
01012014
70
01012014
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DT_INI
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M
A
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A
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A
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A
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A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.01.01.07.03
4.01.01.07.03.04
4.01.01.07.03.04
4.01.01.07.03.04
4.01.01.07.03.04
4.01.01.07.03.04
4.01.01.07.03
4.01.01.07.03.05
4.01.01.07.03.05
4.01.01.07.03.05
4.01.01.07.03.05
NVE
L
NATUREZA
04
7
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7
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4.01.01.07.03.05
4
4.01.01
5
4.01.01.09
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5
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5
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3
4.01
4
4.01.02
5
4.01.02.01
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5
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5
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5
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04
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04
04
04
CDIGO
4.01.02.01.09
4.01.02.01.11
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01.01
4.01.02.01.11.01.02
4.01.02.01.11.01.03
4.01.02.01.11.01.04
4.01.02.01.11.01.05
4.01.02.01.11.01.06
4.01.02.01.11.01.07
DESCRIO
(-) Demais Impostos e Contribuies Incidentes sobre Vendas e Servios
(-)DEDUES - ENTIDADE DE EDUCAO (Art. 10 do ProUni)
(-) BOLSAS DE ESTUDO CONCEDIDAS - EDUCAO BSICA
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas integrais
Funcionrios e seus dependentes)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas parciais 50%
Funcionrios e seus dependentes)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas integrais critrio
de seleo Lei 12.101/2009)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas parciais 50%
critrio de seleo Lei 12.101/2009)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas parciais
beneficirios previstos pelo art. 31 do Decreto n 7.237/2010)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas integrais
beneficirios no carentes)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (bolsistas parciais 50%
beneficirios no carentes)
4.01.02.01.11.01.08 (-) Bolsas de estudo concedidas - educao bsica (outros casos no previstos)
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02.01
4.01.02.01.11.02.02
4.01.02.01.11.02.03
4.01.02.01.11.02.04
4.01.02.01.11.02.05
4.01.02.01.11.02.06
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
93
94
95
01012014
96
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97
01012014
98
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110
TIP
O
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.01.02.01
4.01.02.01
4.01.02.01.11
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11.01
4.01.02.01.11
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
NVE
L
5
5
6
7
7
7
7
7
7
7
7
6
7
7
7
7
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.01.02.01.11.02.07
4.01.02.01.11.02.08
4.01.02.01.11.02.09
4.01.02.01.11.02.10
4.01.02.01.11.03
4.01.02.01.11.03.01
4.01.02.01.11.03.02
4.01.02.01.11.03.03
4.01.02.01.11.03.04
4.01.02.01.11.03.05
4.01.03
4.01.03.01
4.01.03.01.01
4.01.03.01.02
4.01.03.01.03
4.01.03.01.04
4.01.03.01.09
4.01.04
4.01.04.01
4.01.04.01.01
4.01.04.01.09
4.01.05
4.01.05.01
4.01.05.01.01
DESCRIO
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior graduao (bolsistas
integrais Bolsas da prpria instituio)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior graduao (bolsistas
parciais 50% Bolsas da prpria instituio)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior graduao (bolsistas
parciais 25% Bolsas da prpria instituio)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior graduao (outros casos no
previstos)
(-) BOLSAS DE ESTUDO CONCEDIDAS - EDUCAO SUPERIOR - PSGRADUAO
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior ps-graduao (bolsistas
integrais Funcionrios e seus dependentes)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior ps-graduao (bolsistas
parciais Funcionrios e seus dependentes)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior ps-graduao (bolsistas
integrais Bolsas da prpria instituio)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior ps-graduao (bolsistas
parciais Bolsas da prpria instituio)
(-) Bolsas de estudo concedidas - educao superior ps-graduao (outros casos
no previstos)
CUSTO DOS BENS E SERVIOS VENDIDOS
CUSTO DA VENDA DOS PRODUTOS/MERCADORIAS/SERVIOS
Custo dos Produtos de Fabricao Prpria Vendidos
Custo das Mercadorias Revendidas
Custo dos Servios Prestados
Custo das Unidades Imobilirias Vendidas
Outros Custos
AJUSTES A VALOR PRESENTE
AJUSTES A VALOR PRESENTE
Ajuste a Valor Presente de Estoques
Outros Ajustes a Valor Presente
RECEITAS FINANCEIRAS
RECEITAS FINANCEIRAS
Receitas de Aplicaes Financeiras
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
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111
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112
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117
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118
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119
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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120
121
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124
125
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127
128
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130
131
132
133
134
TIP
O
A
A
A
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A
A
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A
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S
A
A
A
A
A
S
S
A
A
S
S
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CONTA
SUPERIOR
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11.02
4.01.02.01.11
4.01.02.01.11.03
4.01.02.01.11.03
4.01.02.01.11.03
4.01.02.01.11.03
4.01.02.01.11.03
4.01
4.01.03
4.01.03.01
4.01.03.01
4.01.03.01
4.01.03.01
4.01.03.01
4.01
4.01.04
4.01.04.01
4.01.04.01
4.01
4.01.05
4.01.05.01
NVE
L
7
7
7
7
6
7
7
7
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4
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5
5
5
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3
4
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5
3
4
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.01.05.01.02
4.01.05.01.09
4.01.09
4.01.09.01
4.01.09.01.01
4.01.09.01.02
4.01.09.01.03
4.01.09.01.04
4.01.09.01.05
4.01.09.01.06
4.01.09.01.09
4.02
4.02.01
4.02.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.02
4.02.01.01.03
4.02.01.01.04
4.02.01.01.05
4.02.01.01.09
4.02.01.02
4.02.01.02.01
4.02.01.02.02
4.02.01.02.03
4.02.01.02.04
4.02.01.02.05
4.02.01.02.09
4.02.01.03
4.02.01.03.01
4.02.01.03.02
4.02.01.03.03
4.02.01.03.04
DESCRIO
Descontos Obtidos
Outras Receitas Financeiras
OUTRAS RECEITAS
OUTRAS RECEITAS
Receita de Aluguis
Receita de Arrendamento
Lucros e Dividendos Recebidos
Participao em Debntures e Congneres
Receita de Venda de Bens Patrimoniais
(-) Custo dos Bens Patrimoniais Vendidos
Outras Receitas no Associadas s Atividades
DESPESAS
DESPESAS COM RECURSOS HUMANOS
HONORRIOS DA DIRETORIA
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
Ajuda de Custos da Diretoria
Encargos Sociais com a Diretoria
(-) Reverso de Encargos Sociais com a Diretoria
Despesa com Proviso para Remunerao e Encargos da Diretoria
Outras Despesas com a Diretoria
DESPESAS COM EMPREGADOS
Ordenados, Salrios, Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
Planos de Previdncia com Empregados
Encargos Sociais com Empregados
(-) Reverso de Encargos Sociais com Empregados
Despesa com Proviso para Remunerao e Encargos dos Empregados
Outros Gastos com Empregados
DESPESAS COM PESSOAS SEM VNCULO EMPREGATCIO
Prestao de Servios por Pessoas Fsicas sem Vnculo Empregatcio
Encargos Sociais com Pessoas Fsicas sem Vnculo Empregatcio
(-) Reverso de Encargos Sociais com Pessoas Fsicas sem Vnculo
Empregatcio
Despesa com Proviso para Gastos com Pessoas Fsicas sem Vnculo
Empregatcio
DT_INI
01012014
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01012014
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DT_FI
M
ORDEM
135
136
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140
141
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144
145
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147
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151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
01012014
165
01012014
166
TIP
O
A
A
S
S
A
A
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A
A
A
A
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S
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.01.05.01
4.01.05.01
4.01
4.01.09
4.01.09.01
4.01.09.01
4.01.09.01
4.01.09.01
4.01.09.01
4.01.09.01
4.01.09.01
4
4.02
4.02.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02.01
4.02.01.03
4.02.01.03
4.02.01.03
4.02.01.03
NVE
L
5
5
3
4
5
5
5
5
5
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2
3
4
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5
5
5
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5
4
5
5
5
5
5
5
4
5
5
5
5
NATUREZA
04
04
04
04
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04
04
04
04
04
CDIGO
4.02.01.03.09
4.02.02
4.02.02.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01.02
4.02.02.01.03
4.02.02.01.04
4.02.02.01.05
4.02.02.01.06
4.02.02.01.07
4.02.02.01.08
4.02.02.01.09
4.02.02.01.10
4.02.02.01.11
4.02.02.01.12
4.02.02.01.19
4.02.03
4.02.03.01
4.02.03.01.01
4.02.03.01.02
4.02.03.01.03
4.02.03.01.09
4.02.03.02
4.02.03.02.01
4.02.03.02.02
4.02.03.02.03
4.02.03.02.04
4.02.03.02.05
4.02.03.02.06
4.02.03.02.09
4.02.03.02.10
4.02.09
4.02.09.01
DESCRIO
Outros Gastos com Pessoas Fsicas sem Vnculo Empregatcio
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Despesas com Subvenes, Contribuies e Doaes
Prestao de Servios por Pessoas Jurdicas
Despesas de Alugueis
Despesas com Veculos
Despesas de Consumo (gua/Esgoto/Energia Eltrica/Comunicao)
Despesas de Consumo (Materiais de Expediente)
Despesas de Manuteno e Conservao de Bens e Instalaes
Despesas com Viagens, Dirias e Ajuda de Custo
Propaganda, Publicidade e Patrocnio
Multas
Encargos de Depreciao/Amortizao/Exausto
Despesa com Provises Administraivas
Outras Despesas Administrativas
DESPESAS FINANCEIRAS E TRIBUTRIAS
DESPESAS FINANCEIRAS
Despesas de Juros e Multas
Descontos Concedidos
Variaes Monetrias
Outras Despesas Financeiras
DESPESAS TRIBUTRIAS
Despesas com Tributos Federais
(-) Reverso de Tributos Federais
Despesas com Tributos Estaduais
(-) Reverso de Tributos Estaduais
Despesas com Tributos Municipais
(-) Reverso de Tributos Municipais
Outras Despesas Tributrias
(-) Reverso de Outras Despesas Tributrias
OUTRAS DESPESAS
OUTRAS DESPESAS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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DT_FI
M
ORDEM
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
TIP
O
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
CONTA
SUPERIOR
4.02.01.03
4.02
4.02.02
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02
4.02.03
4.02.03.01
4.02.03.01
4.02.03.01
4.02.03.01
4.02.03
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02.03.02
4.02
4.02.09
NVE
L
5
3
4
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
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3
4
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5
5
5
4
5
5
5
5
5
5
5
5
3
4
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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04
04
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CDIGO
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01.01
4.02.09.01.01.02
4.02.09.01.01.03
4.02.09.01.01.04
4.02.09.01.01.05
4.02.09.01.01.06
4.02.09.01.01.09
4.02.09.01.02
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4.02.09.01.02.02
4.02.09.01.02.03
4.02.09.01.02.09
4.02.09.01.09
DESCRIO
DESPESAS POR PROGRMAS DE APOIO, PROJETOS OU AES
ASSISTENCIAIS DE ENTIDADE DE EDUCAO
Ensino gratuito da educao bsica em unidades especficas
Programas de apoio a alunos bolsistas transporte
Programas de apoio a alunos bolsistas uniforme
Programas de apoio a alunos bolsistas material didtico
Programas de apoio a alunos bolsistas alimentao
Programas de apoio a alunos bolsistas outros
Outras Despesas relacionadas a Programas de Apoio, Projetos ou Aes
Assistenciais de Entidade de Educao
DESPESAS POR PROGRAMAS, PROJETOS OU AES DE ASSISTNCIA
SOCIAL
Atendimento
Assessoramento
Defesa e garantia de direitos
Outras Despesas relacionadas a Programas, Projetos ou Aes de Assistncia
Social
Outras Despesas Gerais
DT_INI
DT_FI
M
ORDEM
01012014
01012014
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01012014
01012014
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200
201
202
203
204
205
206
01012014
207
01012014
01012014
01012014
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208
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210
211
01012014
01012014
212
213
TIP
O
S
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.02.09.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01.01
4.02.09.01
4.02.09.01.02
4.02.09.01.02
4.02.09.01.02
4.02.09.01.02
4.02.09.01
NVE
L
5
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
6
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
DESCRIO
RESULTADO LQUIDO DO PERODO
RESULTADO LQUIDO DO PERODO ANTES DO IR E DA CSLL
CONTAS DE RESULTADO CREDORAS
RECEITAS OPERACIONAIS
Rendas de Operaes de Crdito
RENDAS DE ADIANTAMENTOS A DEPOSITANTES
RENDAS DE EMPRSTIMOS
RENDAS DE TTULOS DESCONTADOS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS A AGENTES FINANCEIROS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS EXPORTAO
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE MOEDAS ESTRANGEIRAS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS COM INTERVENINCIA
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
TIP
O
S
S
S
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.0.0.0.0.00.00
3.1.0.0.0.00.00
3.1.7.0.0.00.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
NVE
L
1
2
3
4
5
6
6
6
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6
6
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6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.7.1.1.35.00
3.1.7.1.1.40.00
3.1.7.1.1.45.00
3.1.7.1.1.50.00
3.1.7.1.1.52.00
3.1.7.1.1.55.00
3.1.7.1.1.60.00
3.1.7.1.1.65.00
3.1.7.1.1.70.00
3.1.7.1.1.80.00
3.1.7.1.1.85.00
3.1.7.1.1.90.00
3.1.7.1.1.92.00
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.10.00
3.1.7.1.2.15.00
3.1.7.1.2.20.00
3.1.7.1.2.25.00
3.1.7.1.2.30.00
3.1.7.1.2.60.00
3.1.7.1.2.60.10
3.1.7.1.2.60.20
3.1.7.1.3.00.00
3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.10.10
3.1.7.1.3.10.20
3.1.7.1.3.10.30
3.1.7.1.3.10.90
DESCRIO
RENDAS DE REFINANCIAMENTOS DE OPERAES DE
ARRENDAMENTO
RENDAS DE FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES LIVRES
RENDAS DE FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES OBRIGATRIAS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS RURAIS - APLICAES REPASSADAS E
REFINANCIADAS
RENDAS DE REFINANCIAMENTOS DE OPERAES COM O GOVERNO
FEDERAL
RENDAS DE FINANCIAMENTOS AGROINDUSTRIAIS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE EMPREENDIMENTOS
IMOBILIRIOS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS HABITACIONAIS
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE INFRAESTRUTURA E
DESENVOLVIMENTO
RENDAS DE DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE AES
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DE CONTA MARGEM
RENDAS DE FINANCIAMENTOS DO PROCAP
RENDAS DE DIREITOS POR EMPRSTIMOS DE OURO
Rendas de Arrendamento Mercantil
RENDAS DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS - RECURSOS INTERNOS
RENDAS DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS - RECURSOS
INTERNOS
RENDAS DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS - RECURSOS EXTERNOS
RENDAS DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS - RECURSOS
EXTERNOS
RENDAS DE SUBARRENDAMENTOS
LUCROS NA ALIENAO DE BENS ARRENDADOS
Arrendamento Financeiro
Arrendamento Operacional
Rendas de Cmbio
RENDAS DE OPERAES DE CMBIO
Exportao
Importao
Financeiro
Outras
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
A
A
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
6
6
6
04
04
04
3.1.7.1.1.00.00
04
A
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
6
6
04
04
A
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
6
6
04
04
A
A
A
A
A
S
A
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.1.00.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.2.00.00
6
6
6
6
6
5
6
04
04
04
04
04
04
04
A
A
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.00.00
6
6
04
04
A
A
S
A
A
S
S
A
A
A
A
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.00.00
3.1.7.1.2.60.00
3.1.7.1.2.60.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.3.00.00
3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.10.00
3.1.7.1.3.10.00
6
6
6
7
7
5
6
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.7.1.3.30.00
3.1.7.1.3.70.00
3.1.7.1.4.00.00
3.1.7.1.4.10.00
3.1.7.1.4.10.10
3.1.7.1.4.10.20
3.1.7.1.4.10.40
3.1.7.1.4.20.00
3.1.7.1.4.40.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.10.00
3.1.7.1.5.13.00
3.1.7.1.5.15.00
3.1.7.1.5.20.00
3.1.7.1.5.30.00
3.1.7.1.5.40.00
3.1.7.1.5.50.00
3.1.7.1.5.60.00
3.1.7.1.5.70.00
3.1.7.1.5.75.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.11
3.1.7.1.5.80.12
3.1.7.1.5.80.13
3.1.7.1.5.80.21
3.1.7.1.5.80.22
3.1.7.1.5.80.23
3.1.7.1.5.80.31
3.1.7.1.5.80.33
3.1.7.1.5.80.39
3.1.7.1.5.80.40
3.1.7.1.5.80.41
3.1.7.1.5.80.42
DESCRIO
RENDAS DE VARIAES E DIFERENAS DE TAXAS
RENDAS DE DISPONIBILIDADES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS
Rendas de Aplicaes Interfinanceiras de Liquidez
RENDAS DE APLICAES EM OPERAES COMPROMISSADAS
Posio Bancada
Posio Financiada
Posio Vendida
RENDAS DE APLICAES EM DEPSITOS INTERFINANCEIROS
RENDAS DE APLICAES VOLUNTRIAS NO BANCO CENTRAL
Rendas com Ttulos e Valores Mobilirios e Instrumentos Financeiros Derivativos
RENDAS DE TTULOS DE RENDA FIXA
RENDAS DE CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
RENDAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
RENDAS DE TTULOS DE RENDA VARIVEL
RENDAS DE PARTICIPAES SOCIETRIAS
RENDAS DE APLICAES EM FUNDOS DE INVESTIMENTO
RENDAS DE APLICAES NO FUNDO DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL
RENDAS DE APLICAES EM TTULOS DE DESENVOLVIMENTO
ECONMICO
RENDAS DE APLICAES EM OURO
LUCROS COM TTULOS DE RENDA FIXA
RENDAS EM OPERAES COM DERIVATIVOS
Swap
Swap - COE
Swap - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Termo
Termo - COE
Termo - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Futuro
Futuro - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Opes - Aes
Opes - Aes - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
TIP
O
A
A
S
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.7.1.3.00.00
3.1.7.1.3.00.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.4.00.00
3.1.7.1.4.10.00
3.1.7.1.4.10.00
3.1.7.1.4.10.00
3.1.7.1.4.00.00
3.1.7.1.4.00.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
NVE
L
6
6
5
6
7
7
7
6
6
5
6
6
6
6
6
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
6
6
6
6
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.7.1.5.80.43
3.1.7.1.5.80.50
3.1.7.1.5.80.60
3.1.7.1.5.80.63
3.1.7.1.5.80.90
3.1.7.1.5.80.91
3.1.7.1.5.90.00
3.1.7.1.5.90.10
3.1.7.1.5.90.20
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.10.00
3.1.7.1.7.15.00
3.1.7.1.7.20.00
3.1.7.1.7.25.00
3.1.7.1.7.30.00
3.1.7.1.7.35.00
3.1.7.1.7.40.00
3.1.7.1.7.45.00
3.1.7.1.7.50.00
3.1.7.1.7.55.00
3.1.7.1.7.60.00
3.1.7.1.7.70.00
3.1.7.1.7.80.00
3.1.7.1.7.90.00
3.1.7.1.7.94.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.01
3.1.7.1.7.95.03
3.1.7.1.7.95.04
3.1.7.1.7.95.05
3.1.7.1.7.95.06
3.1.7.1.7.95.07
3.1.7.1.7.95.08
3.1.7.1.7.95.10
DESCRIO
Opes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Intermediao de "Swap"
Derivativos de Crdito
Derivativos de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros
Outros - COE
TVM - AJUSTE POSITIVO AO VALOR DE MERCADO
Ttulos para Negociao
Ttulos Disponveis para Venda
Rendas de Prestao de Servios
RENDAS DE ADMINISTRAO DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
RENDAS DE ADMINISTRAO DE FUNDOS E PROGRAMAS
RENDAS DE ADMINISTRAO DE LOTERIAS
RENDAS DE ADMINISTRAO DE SOCIEDADES DE INVESTIMENTO
RENDAS DE ASSESSORIA TCNICA
RENDAS DE TAXAS DE ADMINISTRAO DE CONSRCIOS
RENDAS DE COBRANA
RENDAS DE COMISSES DE COLOCAO DE TTULOS
RENDAS DE CORRETAGENS DE CMBIO
RENDAS DE ADMINISTRAO DE ATIVOS REDESCONTADOS
RENDAS DE CORRETAGENS DE OPERAES EM BOLSAS
RENDAS DE SERVIOS DE CUSTDIA
RENDAS DE SERVIOS PRESTADOS A LIGADAS
RENDAS DE TRANSFERNCIA DE FUNDOS
RENDAS DE PACOTES DE SERVIOS - PF
RENDAS DE SERVIOS PRIORITRIOS - PF
Confeco de Cadastro
Fornecimento de 2 Via de Carto Magntico com Funo de Dbito
Fornecimento de 2 Via de Carto Magntico de Conta de Poupana
Excluso do Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos
Contra-Ordem, Oposio e Sustao de Cheques
Fornecimento de Folhas de Cheques
Cheque Administrativo
Cheque Visado
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
TIP
O
A
A
A
A
A
A
S
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.80.00
3.1.7.1.5.00.00
3.1.7.1.5.90.00
3.1.7.1.5.90.00
3.1.7.1.0.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
NVE
L
7
7
7
7
7
7
6
7
7
5
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
7
7
7
7
7
7
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.7.1.7.95.11
3.1.7.1.7.95.12
3.1.7.1.7.95.13
3.1.7.1.7.95.14
3.1.7.1.7.95.15
3.1.7.1.7.95.16
3.1.7.1.7.95.17
3.1.7.1.7.95.18
3.1.7.1.7.95.19
3.1.7.1.7.95.20
3.1.7.1.7.95.21
3.1.7.1.7.95.22
3.1.7.1.7.95.23
3.1.7.1.7.95.24
3.1.7.1.7.95.25
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.01
3.1.7.1.7.96.02
3.1.7.1.7.96.03
3.1.7.1.7.96.04
3.1.7.1.7.96.05
3.1.7.1.7.96.06
3.1.7.1.7.96.07
3.1.7.1.7.96.99
3.1.7.1.7.97.00
3.1.7.1.7.98.00
3.1.7.1.7.98.01
3.1.7.1.7.98.02
3.1.7.1.7.98.03
3.1.7.1.7.98.04
3.1.7.1.7.98.99
3.1.7.1.7.99.00
3.1.7.1.8.00.00
3.1.7.1.8.10.00
DESCRIO
Saque de Conta de Depsitos Vista e de Poupana
Depsito Identificado
Fornecimento de Extrato Mensal ou de Perodo
Fornecimento de Microfilme, Microficha ou Assemelhados
Transferncia por meio de DOC/TED
Transferncia Agendada por meio de DOC/TED
Transferncia entre Contas da Prpria Instituio
Ordem de Pagamento
Concesso de Adiantamento a Depositante
Carto de crdito bsico - anuidade
Fornecimento de 2 via de carto com funo crdito
Utilizao de canais de atendimento para retirada em espcie - carto de crdito
Pagamento de contas utilizando a funo crdito
Avaliao emergencial de crdito - carto de crdito
Cmbio Manual Relacionado a Viagens Internacionais
RENDAS DE SERVIOS DIFERENCIADOS - PF
Administrao de fundos de investimento
Aval e fiana
Avaliao, reavaliao e substituio de bens recebidos em garantia
Cmbio
Carto de crdito diferenciado - anuidade diferenciada
Carto pr-pago
Corretagem envolvendo ttulos, valores mobilirios, derivativos e custdia
Outros servios diferenciados - PF
RENDAS DE SERVIOS ESPECIAIS - PF
RENDAS DE TARIFAS BANCRIAS - PJ
Cadastro
Contas de Depsitos
Transferncia de Recursos
Operaes de Crdito
Outras Rendas de Tarifas Bancrias - PJ
RENDAS DE OUTROS SERVIOS
Rendas de Participaes
RENDAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR
DT_INI
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DT_FI
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ORDEM
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O
A
A
A
A
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A
A
A
A
A
A
A
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A
S
A
A
A
A
A
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.95.00
3.1.7.1.7.00.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
3.1.7.1.7.96.00
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3.1.7.1.7.98.00
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3.1.7.1.7.98.00
3.1.7.1.7.98.00
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3.1.7.1.8.00.00
NVE
L
7
7
7
7
7
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7
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6
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7
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7
6
6
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7
7
7
7
6
5
6
NATUREZA
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04
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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3.1.7.1.9.15.10
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3.1.7.1.9.15.40
3.1.7.1.9.20.00
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3.1.7.1.9.86.00
3.1.7.1.9.90.00
3.1.7.1.9.90.05
DESCRIO
RENDAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS EM COLIGADAS E
CONTROLADAS
Outras Receitas Operacionais
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS A OPERAES ADQUIRIDAS EM
CESSO
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
LUCROS EM OPERAES DE VENDA OU DE TRANSFERNCIA DE
ATIVOS FINANCEIROS
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
RECUPERAO DE CRDITOS BAIXADOS COMO PREJUZO
RENDAS DE CRDITOS DECORRENTES DE CONTRATOS DE
EXPORTAO ADQUIRIDOS
RECUPERAO DE ENCARGOS E DESPESAS
RENDAS DE APLICAES NO EXTERIOR
RENDAS DE APLICAES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAS
RENDAS DE CRDITOS POR AVAIS E FIANAS HONRADOS
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS AO CRDITO RURAL
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS AO BANCO CENTRAL
RENDAS DE CRDITOS VINCULADOS AO SFH
RENDAS DE GARANTIAS PRESTADAS
RENDAS DE OPERAES ESPECIAIS
RENDAS DE REPASSES INTERFINANCEIROS
RENDAS DE DIREITOS ESPECFICOS DE CONTROLADAS NO SUJEITAS
AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
RENDAS DE CRDITOS ESPECFICOS
INGRESSOS DE DEPSITOS INTERCOOPERATIVOS
REVERSO DE PROVISES OPERACIONAIS
Perdas em Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
DT_INI
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164
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166
167
168
169
170
171
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
A
S
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6
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04
S
A
A
A
A
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6
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7
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04
04
04
04
04
S
A
A
A
A
A
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6
7
7
7
7
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04
04
04
04
04
04
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.1.7.1.9.00.00
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3.1.7.1.9.00.00
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
A
A
A
S
A
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6
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6
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04
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.7.3.9.99.00
3.1.7.8.0.00.00
3.1.7.8.1.00.00
DESCRIO
Desvalorizao de Ttulos Livres
Desvalorizao de Crditos Vinculados
Desvalorizao de Ttulos Vinculados a Operaes Compromissadas
Desvalorizao de Ttulos Vinculados Negociao e Intermediao de Valores
Derivativos de Crdito
Operaes de Crdito de Liquidao Duvidosa
Repasses Interfinanceiros
Crditos de Arrendamento de Liquidao Duvidosa
Perdas na Venda de Valor Residual
Outros Crditos de Liquidao Duvidosa
Perdas em Participaes Societrias
Perdas em Dependncias no Exterior
Perdas em Sociedades Coligadas e Controladas
Imposto de Renda
Outras
OUTRAS RENDAS OPERACIONAIS
RECEITAS NO OPERACIONAIS
Lucros em Transaes com Valores e Bens
LUCROS NA ALIENAO DE INVESTIMENTOS
LUCROS NA ALIENAO DE PARTICIPAES SOCIETRIAS
LUCROS NA ALIENAO DE VALORES E BENS
Outras Receitas No Operacionais
GANHOS DE CAPITAL
RENDAS DE ALUGUIS
REVERSO DE PROVISES NO OPERACIONAIS
Desvalorizao de Outros Valores e Bens
Perdas em Investimentos por Incentivos Fiscais
Perdas em Ttulos Patrimoniais
Perdas em Aes e Cotas
Perdas em Outros Investimentos
Outras
OUTRAS RENDAS NO OPERACIONAIS
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
Rateio de Resultados Internos
DT_INI
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DT_FI
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ORDEM
172
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200
201
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204
205
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O
A
A
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S
S
A
A
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S
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
S
S
CONTA
SUPERIOR
3.1.7.1.9.90.00
3.1.7.1.9.90.00
3.1.7.1.9.90.00
3.1.7.1.9.90.00
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3.1.7.1.9.90.00
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3.1.7.0.0.00.00
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3.1.7.3.1.00.00
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NVE
L
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7
7
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7
7
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4
5
6
6
6
5
6
6
6
7
7
7
7
7
7
6
4
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.1.85.10
3.1.8.1.1.85.20
DESCRIO
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
APURAO DE RESULTADO
Apurao de Resultado
APURAO DE RESULTADO (+)
CONTAS DE RESULTADO DEVEDORAS
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas de Captao
DESPESAS DE DEPSITOS DE POUPANA
DESPESAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS NO EXTERIOR
DESPESAS DE DEPSITOS INTERFINANCEIROS
DESPESAS DE DEPSITOS DE AVISO PRVIO
DESPESAS DE DEPSITOS A PRAZO
DESPESAS DE DEPSITOS A PRAZO DE REAPLICAO AUTOMTICA
DESPESAS DE DEPSITOS JUDICIAIS
DESPESAS DE DEPSITOS ESPECIAIS
DESPESAS DE DEPSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS
DESPESAS DE DEPSITOS DO FGTS
DESPESAS DE OPERAES COMPROMISSADAS
Carteira Prpria
Carteira de Terceiros
Carteira Livre Movimentao
DESPESAS DE CONTRATOS DE ASSUNO DE OBRIGAES
Vinculados a Operaes Realizadas no Pas
Vinculados a Operaes Realizadas com o Exterior
DESPESAS DE ACEITES CAMBIAIS
DESPESAS DE LETRAS DE CRDITO DO AGRONEGCIO
DESPESAS DE LETRAS IMOBILIRIAS
DESPESAS DE LETRAS DE CRDITO IMOBILIRIO
DESPESAS DE LETRAS HIPOTECRIAS
DESPESAS DE LETRAS FINANCEIRAS
DESPESAS DE LETRAS - OUTRAS
DESPESAS DE CONTRIBUIO A FUNDO GARANTIDOR DE CRDITOS
Contribuio Ordinria
Contribuio Especial
DT_INI
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M
ORDEM
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TIP
O
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3.1.8.1.1.55.00
3.1.8.1.1.00.00
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3.1.8.1.1.85.00
NVE
L
6
4
5
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7
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7
NATUREZA
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04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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3.1.8.1.2.90.00
3.1.8.1.2.95.00
3.1.8.1.3.00.00
DESCRIO
DESPESAS DE CERTIFICADOS DE OPERAES ESTRUTURADAS
DESPESAS DE CAPTAO POR EMISSES DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE OBRIGAES POR COTAS DE FUNDOS DE
INVESTIMENTO
DESPESAS DE DEBNTURES
Em Moeda Estrangeira
Em Moeda Nacional
DESPESAS DE CDULAS PIGNORATCIAS DE DEBNTURES
APE - DESPESAS DE DEPSITOS ESPECIAIS
Despesas de Obrigaes por Emprstimos e Repasses
DESPESAS DE EMPRSTIMOS - SFH
DESPESAS DE ASSISTNCIA FINANCEIRA E DE PROGRAMAS ESPECIAIS
- BANCO CENTRAL
DESPESAS DE EMPRSTIMOS - BNCC
DESPESAS DE REDESCONTOS DO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE REFINANCIAMENTOS
Banco Central - rea Bancria
Tesouro Nacional - rea Rural e Industrial
Recursos do SFH
DESPESAS DE EMPRSTIMOS NO PAS - OUTRAS INSTITUIES
DESPESAS DE OBRIGAES POR EMPRSTIMOS DE OURO
DESPESAS DE EMPRSTIMOS NO EXTERIOR
DESPESAS DE REPASSES - TESOURO NACIONAL
DESPESAS DE REPASSES - BANCO DO BRASIL
DESPESAS DE REPASSES - BNDES
DESPESAS DE REPASSES - CEF
DESPESAS DE REPASSES - FINAME
DESPESAS DE REPASSES - FINEP
DESPESAS DE REPASSES - OUTRAS INSTITUIES OFICIAIS
DESPESAS DE REPASSES - INTERFINANCEIROS
DESPESAS DE REPASSES DO EXTERIOR
DESPESAS DE OBRIGAES COM BANQUEIROS NO EXTERIOR
Despesas de Arrendamento Mercantil
DT_INI
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DT_FI
M
ORDEM
240
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260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
TIP
O
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.8.1.1.00.00
NVE
L
6
NATUREZA
04
3.1.8.1.1.00.00
04
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S
A
A
A
A
S
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6
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04
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3.1.8.1.2.00.00
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3.1.8.1.2.00.00
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6
6
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04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.4.20.20
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3.1.8.1.4.50.00
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3.1.8.1.5.10.00
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3.1.8.1.5.50.22
3.1.8.1.5.50.23
3.1.8.1.5.50.31
3.1.8.1.5.50.33
3.1.8.1.5.50.39
DESCRIO
DESPESAS DE ARRENDAMENTOS FINANCEIROS
Depreciao de Bens Arrendados
Manuteno de Bens Arrendados
Outras Despesas de Arrendamentos
DESPESAS DE ARRENDAMENTOS OPERACIONAIS
Depreciao de Bens Arrendados
Manuteno de Bens Arrendados
Outras Despesas de Arrendamentos
DESPESAS DE OBRIGAES POR SUBARRENDAMENTOS
PREJUZOS NA ALIENAO DE BENS ARRENDADOS
Arrendamento Financeiro
Arrendamento Operacional
Despesas de Cmbio
DESPESAS DE OPERAES DE CMBIO
Exportao
Importao
Financeiro
Outras
DESPESAS DE VARIAES E DIFERENAS DE TAXAS
Despesas com Ttulos e Valores Mobilirios e Instrumentos Financeiros
Derivativos
DESGIOS NA COLOCAO DE TTULOS
PREJUZOS COM TTULOS DE RENDA FIXA
PREJUZOS COM TTULOS DE RENDA VARIVEL
DESPESAS EM OPERAES COM DERIVATIVOS
Swap
Swap - COE
Swap - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Termo
Termo - COE
Termo - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Futuro
Futuro - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Opes - Aes
DT_INI
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
271
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274
275
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277
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285
286
287
288
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291
292
293
294
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297
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300
301
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TIP
O
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A
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CONTA
SUPERIOR
3.1.8.1.3.00.00
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3.1.8.1.3.10.00
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3.1.8.1.4.00.00
NVE
L
6
7
7
7
6
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7
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6
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7
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7
6
NATUREZA
04
04
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04
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04
04
04
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S
A
A
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A
A
A
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3.1.8.1.5.00.00
3.1.8.1.5.00.00
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3.1.8.1.5.50.00
5
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6
6
7
7
7
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7
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.1.8.1.5.50.40
3.1.8.1.5.50.41
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3.1.8.1.6.10.00
3.1.8.1.6.20.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.03.00
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3.1.8.1.7.21.00
3.1.8.1.7.24.00
3.1.8.1.7.27.00
3.1.8.1.7.30.00
3.1.8.1.7.30.10
3.1.8.1.7.30.50
3.1.8.1.7.30.60
3.1.8.1.7.30.99
DESCRIO
Opes - Aes - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias - COE
Opes - Ativos Financeiros e Mercadorias
Opes - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Derivativos de Crdito
Derivativos de Crdito - Hedge de Ttulo Mantido at o Vencimento
Outros
Outros - COE
PREJUZOS EM APLICAES EM OURO
TVM - AJUSTE NEGATIVO AO VALOR DE MERCADO
Ttulos para Negociao
Ttulos Disponveis para Venda
PERDAS PERMANENTES
Despesas de Participaes
DESPESAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS NO EXTERIOR
DESPESAS DE AJUSTES EM INVESTIMENTOS EM COLIGADAS E
CONTROLADAS
Despesas Administrativas
DESPESAS DE GUA, ENERGIA E GS
DESPESAS DE ALUGUIS
DESPESAS DE ARRENDAMENTOS DE BENS
DESPESAS DE COMUNICAES
DESPESAS DE CONTRIBUIES FILANTRPICAS
DESPESAS DE HONORRIOS
Conselho Fiscal
Diretoria e Conselho de Administrao
DESPESAS DE MANUTENO E CONSERVAO DE BENS
DESPESAS DE MATERIAL
DESPESAS DE PESSOAL - BENEFCIOS
DESPESAS DE PESSOAL - ENCARGOS SOCIAIS
Fundo de Garantia do Tempo de Servio
Previdncia Social
Previdncia Complementar
Outras
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
304
305
306
307
308
309
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311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.8.1.5.50.00
3.1.8.1.5.50.00
3.1.8.1.5.50.00
3.1.8.1.5.50.00
3.1.8.1.5.50.00
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3.1.8.1.5.50.00
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3.1.8.1.5.00.00
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3.1.8.1.5.80.00
3.1.8.1.5.00.00
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NVE
L
7
7
7
7
7
7
7
7
6
6
7
7
6
5
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
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S
A
A
A
A
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3.1.8.1.0.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.18.00
3.1.8.1.7.18.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.30.00
3.1.8.1.7.30.00
3.1.8.1.7.30.00
3.1.8.1.7.30.00
6
5
6
6
6
6
6
6
7
7
6
6
6
6
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.7.36.00
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3.1.8.1.7.81.00
3.1.8.1.7.99.00
3.1.8.1.8.00.00
3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.10.10
3.1.8.1.8.10.20
3.1.8.1.8.10.30
3.1.8.1.8.10.35
3.1.8.1.8.10.38
3.1.8.1.8.20.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.05
3.1.8.1.8.30.10
3.1.8.1.8.30.12
3.1.8.1.8.30.15
3.1.8.1.8.30.20
DESCRIO
DESPESAS DE PESSOAL - PROVENTOS
DESPESAS DE PESSOAL - TREINAMENTO
DESPESAS DE REMUNERAO DE ESTAGIRIOS
DESPESAS DE PROCESSAMENTO DE DADOS
DESPESAS DE PROMOES E RELAES PBLICAS
DESPESAS DE PROPAGANDA E PUBLICIDADE
DESPESAS DE PUBLICAES
DESPESAS DE SEGUROS
DESPESAS DE SERVIOS DO SISTEMA FINANCEIRO
DESPESAS DE SERVIOS DE TERCEIROS
DESPESAS DE SERVIOS DE VIGILNCIA E SEGURANA
DESPESAS DE SERVIOS TCNICOS ESPECIALIZADOS
DESPESAS DE TRANSPORTE
DESPESAS TRIBUTRIAS
DESPESAS DE VIAGEM AO EXTERIOR
DESPESAS DE VIAGEM NO PAS
DESPESAS DE MULTAS APLICADAS PELO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE TAXA DE ADMINISTRAO DO FUNDO
OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Aprovisionamentos e Ajustes Patrimoniais
DESPESAS DE AMORTIZAO
Despesas de Amortizao - Diferido
Despesas de Amortizao - Intangvel
Despesa de Amortizao - gio Baseado em Expectativa de Rentabilidade Futura
Despesa de Amortizao - gio por Diferena de Valor de Mercado de Ativos
Despesa de Amortizao - gio Baseado em Fundo de Comrcio, Intangveis e
Outras Razes Econmicas
DESPESAS DE DEPRECIAO
DESPESAS DE PROVISES OPERACIONAIS
Perdas em Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Desvalorizao de Ttulos Livres
Desvalorizao de Crditos Vinculados
Desvalorizao de Ttulos Vinculados a Operaes Compromissadas
Desvalorizao de Ttulos Vinculados Negociao e Intermediao de Valores
DT_INI
01012014
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01012014
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01012014
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
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3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
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3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.7.00.00
3.1.8.1.0.00.00
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3.1.8.1.8.10.00
3.1.8.1.8.10.00
NVE
L
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
7
7
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
A
A
S
A
A
A
A
A
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3.1.8.1.8.30.00
7
6
6
7
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.8.30.40
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3.1.8.1.8.30.90
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3.1.8.1.8.30.99
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.10.00
3.1.8.1.9.12.00
3.1.8.1.9.12.10
3.1.8.1.9.12.20
3.1.8.1.9.12.30
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3.1.8.1.9.15.00
3.1.8.1.9.15.10
3.1.8.1.9.15.20
3.1.8.1.9.15.30
3.1.8.1.9.15.40
3.1.8.1.9.17.00
3.1.8.1.9.20.00
3.1.8.1.9.25.00
DESCRIO
Derivativos de Crdito
Provises para Operaes de Crdito
Repasses Interfinanceiros
Provises para Arrendamento Mercantil
Perdas na Venda de Valor Residual
Perdas de Bens de Arrendamento Operacional
Provises para Outros Crditos
Perdas em Participaes Societrias
Perdas em Dependncias no Exterior
Perdas em Sociedades Coligadas e Controladas
Perdas por Reduo ao Valor Recupervel do gio Baseado em Expectativa de
Rentabilidade Futura
Perdas por Reduo ao Valor Recupervel do gio por Diferena de Valor de
Mercado de Ativos
Perdas por Reduo ao Valor Recupervel do gio Baseado em Fundode
Comrcio, Intangveis e Outras Razes Econmicas
Outras
Outras Despesas Operacionais
DESPESAS DE ADMINISTRAO DE FUNDOS E PROGRAMAS SOCIAIS
DESPESAS DE OBRIGAES POR OPERAES VINCULADAS A CESSO
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
PREJUZOS EM OPERAES DE VENDA OU DE TRANFERNCIA DE
ATIVOS FINANCEIROS
De Operaes de Crdito
De Operaes de Arrendamento Mercantil
De Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
De Outros Ativos Financeiros
AMORTIZAO DO RESULTADO LQUIDO NEGATIVO DECORRENTE DE
RENEGOCIAO DE OPERAO DE CRDITO CEDIDA
DESPESAS DE ADMINISTRAO DE LOTERIAS
DESPESAS DE IMPOSTO SOBRE SERVIOS DE QUALQUER NATUREZA -
DT_INI
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
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3.1.8.1.8.30.00
NVE
L
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
3.1.8.1.8.30.00
04
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04
A
A
S
A
S
A
A
A
A
3.1.8.1.8.30.00
3.1.8.1.8.30.00
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7
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6
7
7
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
S
A
A
A
A
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6
7
7
7
7
04
04
04
04
04
A
A
A
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
6
6
6
04
04
04
CDIGO
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3.1.8.1.9.33.00
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3.1.8.1.9.52.10
3.1.8.1.9.52.20
3.1.8.1.9.52.30
3.1.8.1.9.55.00
3.1.8.1.9.60.00
3.1.8.1.9.65.00
3.1.8.1.9.75.00
3.1.8.1.9.77.00
3.1.8.1.9.78.00
3.1.8.1.9.80.00
3.1.8.1.9.85.00
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3.1.8.3.0.00.00
3.1.8.3.1.00.00
3.1.8.3.1.10.00
DESCRIO
ISS
DESPESAS DE CONTRIBUIO AO COFINS
DESPESAS DE CONTRIBUIO AO PIS/PASEP
DESPESAS DE CONTRIBUIO AO SFH
DESPESAS DE CESSO DE CRDITOS DE ARRENDAMENTO
DESPESAS DE CESSO DE CRDITOS DECORRENTES DE CONTRATOS
DE EXPORTAO
DESPESAS DE CESSO DE OPERAES DE CRDITO
DESPESAS DE DESCONTOS CONCEDIDOS EM RENEGOCIAES
Operaes de Crdito
Operaes de Arrendamento Mercantil
Outras Operaes com Caractersticas de Concesso de Crdito
DESPESAS DE JUROS AO CAPITAL
DESPESAS DE OBRIGAES POR FUNDOS FINANCEIROS E DE
DESENVOLVIMENTO
DESPESAS DE RECURSOS DO PROAGRO
DESPESAS DE OPERAES ESPECIAIS
DESPESAS DE DIREITOS ESPECFICOS DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
DESPESAS DE OBRIGAES ESPECFICAS DE CONTROLADAS NO
SUJEITAS AUTORIZAO DO BANCO CENTRAL
DESPESAS COM CAPTAO EM TTULOS DE DESENVOLVIMENTO
ECONMICO
DESPESAS DE OBRIGAES DIVERSAS
DISPNDIOS DE DEPSITOS INTERCOOPERATIVOS
DESPESAS DE ATUALIZAO DE IMPOSTOS E CONTRIBUIES
Impostos e Contribuies sobre Lucros
Impostos e Contribuies sobre Salrios
Impostos e Contribuies sobre Servios de Terceiros
Outros
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS NO OPERACIONAIS
Prejuzos em Transaes com Valores e Bens
PREJUZOS NA ALIENAO DE INVESTIMENTOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
TIP
O
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
399
400
401
402
A
A
A
A
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
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A
A
S
A
A
A
A
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3.1.8.1.9.52.00
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7
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04
04
04
04
04
04
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A
A
A
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3.1.8.1.9.00.00
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04
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A
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A
S
A
A
A
A
A
S
S
A
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
3.1.8.1.9.00.00
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6
6
6
7
7
7
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04
04
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423
424
425
426
CDIGO
3.1.8.3.1.30.00
3.1.8.3.1.50.00
3.1.8.3.9.00.00
3.1.8.3.9.10.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.10
3.1.8.3.9.90.20
3.1.8.3.9.90.30
3.1.8.3.9.90.40
3.1.8.3.9.90.90
3.1.8.3.9.90.99
3.1.8.3.9.99.00
3.1.8.8.0.00.00
3.1.8.8.1.00.00
3.1.8.8.1.10.00
3.2.0.0.0.00.00
3.2.8.0.0.00.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.1.00.00
3.2.8.9.1.10.00
3.2.8.9.4.00.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.10.10
3.2.8.9.4.10.20
3.2.8.9.4.10.30
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.4.20.10
3.2.8.9.4.20.20
3.2.8.9.4.20.30
3.2.8.9.7.00.00
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.10
3.2.8.9.7.10.20
DESCRIO
PREJUZOS NA ALIENAO DE PARTICIPAES SOCIETRIAS
PREJUZOS NA ALIENAO DE VALORES E BENS
Outras Despesas No Operacionais
PERDAS DE CAPITAL
DESPESAS DE PROVISES NO OPERACIONAIS
Desvalorizao de Outros Valores e Bens
Perdas em Investimentos por Incentivos Fiscais
Perdas em Ttulos Patrimoniais
Perdas em Aes e Cotas
Perdas em Outros Investimentos
Outras
OUTRAS DESPESAS NO OPERACIONAIS
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
Rateio de Resultados Internos
RATEIO DE RESULTADOS INTERNOS
VALORES APURADOS APS O RESULTADO OPERACIONAL DO PERODO
APURAO DE RESULTADO, TRIBUTOS SOBRE O RESULTADO
OPERACIONAL E PARTICIPAES SOBRE O LUCRO
APURAO DE RESULTADO
Apurao de Resultado
APURAO DE RESULTADO (+)'
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIO SOCIAL
IMPOSTO DE RENDA
Proviso para Imposto de Renda - Valores Correntes
Proviso para Imposto de Renda - Valores Diferidos
Ativo Fiscal Diferido
CONTRIBUIO SOCIAL
Proviso para Contribuio Social - Valores Correntes
Proviso para Contribuio Social - Valores Diferidos
Ativo Fiscal Diferido
Participaes no Lucro
PARTICIPAES NO LUCRO
Administradores
Empregados
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDEM
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
TIP
O
A
A
S
A
S
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
S
CONTA
SUPERIOR
3.1.8.3.1.00.00
3.1.8.3.1.00.00
3.1.8.3.0.00.00
3.1.8.3.9.00.00
3.1.8.3.9.00.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.90.00
3.1.8.3.9.00.00
3.1.8.0.0.00.00
3.1.8.8.0.00.00
3.1.8.8.1.00.00
3.0.0.0.0.00.00
NVE
L
6
6
5
6
6
7
7
7
7
7
7
6
4
5
6
2
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
S
S
S
A
S
S
A
A
A
S
A
A
A
S
S
A
A
3.2.0.0.0.00.00
3.2.8.0.0.00.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.1.00.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.4.00.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.10.00
3.2.8.9.4.00.00
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.4.20.00
3.2.8.9.0.00.00
3.2.8.9.7.00.00
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.00
3
4
5
6
5
6
7
7
7
6
7
7
7
5
6
7
7
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.2.8.9.7.10.30
3.2.8.9.7.10.99
DESCRIO
Fundos de Assistncia e Previdncia
Outras
DT_INI
01012014
01012014
DT_FI
M
III.3 U150C Demonstrao do Resultado Entidades Abertas de Previdncia Complementar (Sem Fins Lucrativos)
DT_FI
CDIGO
DESCRIO
DT_INI
M
3
LUCRO LQUIDO DO PERODO DE APURAO
01012014
3.01
LUCRO LQUIDO ANTES DO IRPJ E DA CSLL
01012014
3.01.01
RESULTADO DO PERODO DE APURAO
01012014
3.01.01.01
RESULTADO OPERACIONAL
01012014
RESULTADO DA ATIVIDADE DE SEGUROS, PREVIDNCIA ABERTA E
3.01.01.01.01
CAPITALIZAO
01012014
3.01.01.01.01.01
PRMIOS GANHOS
01012014
3.01.01.01.01.01.01
Prmios de Seguros Diretos e de Resseguros Retidos
01012014
3.01.01.01.01.01.02
(-) Ajustes de Emisso (Descontos, Cancelamentos e Restituies)
01012014
3.01.01.01.01.01.03
Prmios de Cosseguros Aceitos e Retrocesses
01012014
(-)Prmios de Cosseguros Cedidos, Resseguros Cedidos e Cedidos a Consrcios
3.01.01.01.01.01.04
e Fundos
01012014
3.01.01.01.01.01.05
Variaes das Provises Tcnicas
01012014
3.01.01.01.01.02
OUTROS GANHOS
01012014
3.01.01.01.01.02.01
(-)Indenizaes Avisadas
01012014
3.01.01.01.01.02.02
(-)Despesas com Sinistro
01012014
3.01.01.01.01.02.03
(-)Despesas com Benefcios e Resgates
01012014
3.01.01.01.01.02.04
Recuperao de Sinistros
01012014
3.01.01.01.01.02.05
Salvados
01012014
3.01.01.01.01.02.06
Ressarcimentos
01012014
3.01.01.01.01.02.07
Variao da Proviso de Sinistros e Eventos Ocorridos Mas No Avisados
01012014
3.01.01.01.01.02.08
(-)Despesas de Comisses
01012014
3.01.01.01.01.02.09
Recuperao de Comisses
01012014
3.01.01.01.01.02.10
(-)Outras Despesas de Comercializao
01012014
3.01.01.01.01.02.11
Variao das Despesas de Comercializao Diferidas
01012014
3.01.01.01.01.02.12
Outras Receitas de Seguros
01012014
3.01.01.01.01.02.13
(-)Outras Despesas de Seguros
01012014
3.01.01.01.01.02.14
(-)Despesa com Proviso para Riscos de Crditos Duvidosos
01012014
3.01.01.01.01.02.15
Rendas de Contribuies Retidas - Previdncia
01012014
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
460
461
TIP
O
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.2.8.9.7.10.00
3.2.8.9.7.10.00
NVE
L
7
7
NATUREZA
04
04
ORDEM
1
2
3
4
TIP
O
S
S
S
S
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
1
2
3
4
NATUREZA
04
04
04
04
5
6
7
8
9
S
S
A
A
A
3.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
5
6
6
6
6
04
04
04
04
04
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
3
3.01
3.01.01
CDIGO
3.01.01.01.01.02.16
3.01.01.01.01.02.17
3.01.01.01.01.02.18
3.01.01.01.01.02.19
3.01.01.01.01.02.20
3.01.01.01.01.02.21
3.01.01.01.01.02.22
3.01.01.01.01.02.23
3.01.01.01.01.02.24
3.01.01.01.01.02.25
3.01.01.01.01.02.26
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03.01
3.01.01.01.01.03.02
3.01.01.01.01.03.03
3.01.01.01.01.03.04
3.01.01.01.01.03.05
3.01.01.01.01.03.06
3.01.01.01.01.03.07
3.01.01.01.01.03.08
3.01.01.01.01.03.09
3.01.01.01.01.03.10
3.01.01.01.01.03.11
3.01.01.01.01.03.12
3.01.01.01.01.03.13
3.01.01.01.01.03.14
3.01.01.01.01.03.15
3.01.01.01.01.03.16
3.01.01.01.01.03.17
DESCRIO
Variaes das Provises Tcnicas - Previdncia
(-)Despesas com Benefcios e Resgates - Previdncia
(-)Despesas de Comercializao Retidas - Previdncia
Outras Receitas de Previdncia
(-)Outras Despesas de Previdncia
Receita Lquida com Ttulos de Capitalizao
Variaes das Provises Tcnicas - Capitalizao
(-)Despesas com Resgates e Sorteios - Capitalizao
(-)Despesas de Comercializao - Capitalizao
Outras Receitas de Capitalizao
(-) Outras Despesas de Capitalizao
RECEITAS OPERACIONAIS
Receitas em Operaes de Renda Fixa
Receitas em Operaes de Renda Varivel
Ajuste Positivo a Valor de Mercado
Variaes Cambiais Ativas
Receitas de Juros sobre o Capital Prprio
Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior
Outras Receitas Financeiras
Resultados Positivos em participaes Societrias
Amortizao de Desgio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
Amortizao de Desgio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido - Incorporao, Fuso ou Ciso (Lei n 9.532/1997, art. 7)
Receita com Imveis de Renda
Prmios na Emisso de Debntures
Doaes e Subvenes para Investimento
Receitas Decorrentes de Ajustes a Valor Justo
Receitas Decorrentes de Ajustes a Valor Presente
Receitas Decorrentes de Outros Ajustes aos Padres Internacionais de
Contabilidade
Receitas Originrias de Planos de Benefcios Administrados por Entidades
Fechadas de Previdncia Complementar (Lei n 11.948/2009, art. 5)
ORDEM
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
NVE
L
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
01012014
48
3.01.01.01.01.03
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
49
50
51
52
53
54
A
A
A
A
A
A
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
01012014
55
3.01.01.01.01.03
04
01012014
56
3.01.01.01.01.03
04
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
CDIGO
DESCRIO
Subvenes Governamentais para Pesquisa e Desenvolvimento de Produtos e
3.01.01.01.01.03.18
Processos Inovadores em Empresas e Entidades Nacionais (Lei n 10.973/2004,
art. 19)
Subvenes Governamentais para Remunerao de Pesquisadores Empregados
3.01.01.01.01.03.19
em Atividades de Inovao Tecnolgica em Empresas no Pas (Lei n
11.196/2005, art. 21)
3.01.01.01.01.03.20
Outras Receitas Operacionais
3.01.01.01.01.04
DESPESAS OPERACIONAIS
3.01.01.01.01.04.01
Remunerao a Dirigentes e a Conselho de Administrao
3.01.01.01.01.04.02
Ordenados, Salrios, Gratificaes e Outras Remuneraes a Empregados
3.01.01.01.01.04.03
Servios Prestados por Terceiros
3.01.01.01.01.04.04
Encargos Sociais (inclusive FGTS)
3.01.01.01.01.04.05
Gratificaes a Administradores
3.01.01.01.01.04.06
Localizao e Funcionamento
3.01.01.01.01.04.07
Encargos de Depreciao e Amortizao
3.01.01.01.01.04.08
Publicidade, Propaganda e Publicaes
3.01.01.01.01.04.09
PIS/Pasep
3.01.01.01.01.04.10
Cofins
3.01.01.01.01.04.11
CPMF
3.01.01.01.01.04.12
Demais Impostos, Taxas e Contribuies, exceto IR e CSLL
3.01.01.01.01.04.13
Doaes e Patrocnios de Carter Cultural e Artstico
3.01.01.01.01.04.14
Operaes de Aquisio de Vale-Cultura (Lei n 12.761/2012, art. 10)
3.01.01.01.01.04.15
Doaes a Instituies de Ensino e Pesquisa
3.01.01.01.01.04.16
Doaes a Entidades Civis
3.01.01.01.01.04.17
Outras Contribuies e Doaes
3.01.01.01.01.04.18
Multas
3.01.01.01.01.04.19
Outras Despesas Administrativas
3.01.01.01.01.04.20
(-)Perdas Incorridas no Mercado de Renda Varivel
3.01.01.01.01.04.21
(-)Ajuste Negativo a Valor de Mercado
3.01.01.01.01.04.22
(-)Variaes Cambiais Passivas
3.01.01.01.01.04.23
(-)Juros Sobre o Capital Prprio
3.01.01.01.01.04.24
(-)Perdas em Operaes Realizadas no Exterior
(-)Juros Pagos Decorrentes de Emprstimos com Pessoas Vinculadas ou Situadas
3.01.01.01.01.04.25
em Pas com Tributao Favorecida (Lei n 12.249/2010, arts. 24 e 25)
3.01.01.01.01.04.26
(-)Outras Despesas Financeiras
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
ORDEM
TIP
O
01012014
57
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
01012014
01012014
85
86
DT_INI
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
3.01.01.01.01.03
04
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
A
A
3.01.01.01.01.04
6
3.01.01.01.01.04
6
Pgina 733 de 864
04
04
CDIGO
3.01.01.01.01.04.27
3.01.01.01.01.04.28
3.01.01.01.01.04.29
3.01.01.01.01.04.30
3.01.01.01.01.04.31
3.01.01.01.01.04.32
3.01.01.01.01.04.33
3.01.01.01.01.04.34
3.01.01.02
3.01.01.02.01
3.01.01.02.02
3.01.01.02.03
3.01.01.02.04
3.01.01.02.05
3.01.01.02.06
3.01.01.03
3.01.01.03.01
3.01.01.03.02
3.01.01.03.03
3.01.01.03.04
3.02
3.02.01
3.03
3.03.01
DESCRIO
(-)Resultados Negativos em Participaes Societrias
(-)Amortizao de gio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido
(-)Amortizao de gio nas Aquisies de Investimentos Avaliados pelo
Patrimnio Lquido - Incorporao, Fuso ou Ciso (Lei n 9.532/1997, art. 7)
(-)Despesas com Imveis de Renda
(-)Despesas Decorrentes de Ajustes a Valor Justo
(-)Despesas Decorrentes de Ajustes a Valor Presente
(-)Perdas Decorrentes de Teste de Recuperabilidade do Imobilizado e do
Intangvel
(-)Despesas Decorrentes de Outros Ajustes aos Padres Internacionais de
Contabilidade
RESULTADO NO OPERACIONAL
Receitas de Alienaes de Bens e Direitos Classificados nos Subgrupos
Investimentos, Imobilizado e Intangvel do Ativo Permanente
Ganhos de Capital por Variao Percentual em Participao Societria Avaliada
pelo Patrimnio Lquido
Outras Receitas No Relacionadas nas Linhas Anteriores
(-)Valor Contbil dos Bens e Direitos Alienados
(-)Perdas de Capital por Variao Percentual em Participao Societria Avaliada
pelo Patrimnio Lquido
(-)Outras Despesas No Relacionadas nas Linhas Anteriores
PARTICIPAES
(-)Participaes de Debntures
(-)Participaes de Empregados
(-)Participaes de Administradores e Partes Beneficirias
(-)Contribuies para Assistncia ou Previdncia de Empregados
PROVISO PARA CSLL
(-)Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
PROVISO PARA IRPJ
(-)Proviso para o Imposto de Renda
ORDEM
87
TIP
O
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.01.01.01.04
NVE
L
6
NATUREZA
04
01012014
88
3.01.01.01.01.04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
89
90
91
92
A
A
A
A
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.04
6
6
6
6
04
04
04
04
01012014
93
3.01.01.01.01.04
04
01012014
01012014
94
95
A
S
3.01.01.01.01.04
3.01.01
6
4
04
04
01012014
96
3.01.01.02
04
01012014
01012014
01012014
97
98
99
A
A
A
3.01.01.02
3.01.01.02
3.01.01.02
5
5
5
04
04
04
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
A
A
S
A
A
A
A
S
A
S
A
3.01.01.02
3.01.01.02
3.01.01
3.01.01.03
3.01.01.03
3.01.01.03
3.01.01.03
3
3.02
3
3.03
5
5
4
5
5
5
5
2
3
2
3
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
DT_INI
01012014
DT_FI
M
CDIGO
4
4.01
4.01.01
4.01.01.01
4.01.01.01.01
4.01.01.01.01.01
4.01.01.01.01.02
4.01.01.01.02
4.01.01.01.03
4.01.01.01.04
4.01.01.01.05
4.01.01.02
4.01.01.03
4.01.01.04
4.01.02
4.01.02.01
4.01.02.02
4.01.03
4.01.04
4.01.09
4.02
4.02.01
4.02.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.01.01
4.02.01.01.01.02
4.02.01.01.01.03
4.02.01.01.01.04
4.02.01.01.01.05
4.02.01.01.01.99
4.02.01.01.02
4.02.01.01.03
4.02.01.01.04
4.02.01.01.04.01
DESCRIO
Encerramento do Exerccio
RECEITAS - GESTO ADMINISTRATIVA
GESTO PREVIDENCIAL
CORRENTES
PATROCINADOR(ES)
Contribuio para Custeio
Reembolsos
Instituidor(es)
Participantes
Autopatrocinados
Participantes em BPD
Remuneraes das Contribuies em Atraso/Contratadas
Dotao Inicial
Doaes
INVESTIMENTOS
Custeio Administrativo
Taxa de Administrao de Emprstimos e Financiamentos
Gesto Assistencial
Diretas
Outras
DESPESAS - GESTO ADMINISTRATIVA
GESTO PREVIDENCIAL
DESPESAS COMUNS
PESSOAL E ENCARGOS
Conselheiros
Dirigentes
Pessoal Prprio
Pessoal Cedido
Estagirios
Outras
Treinamentos /Congressos e Seminrios
Viagens e Estadias
SERVIOS DE TERCEIROS
PESSOA FSICA
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
TIP
O
S
S
S
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
S
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
CONTA
SUPERIOR
4
4.01
4.01.01
4.01.01.01
4.01.01.01.01
4.01.01.01.01
4.01.01.01
4.01.01.01
4.01.01.01
4.01.01.01
4.01.01
4.01.01
4.01.01
4.01
4.01.02
4.01.02
4.01
4.01
4.01
4
4.02
4.02.01
4.02.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01.01.04
NVE
L
1
2
3
4
5
6
6
5
5
5
5
4
4
4
3
4
4
3
3
3
2
3
4
5
6
6
6
6
6
6
5
5
5
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.02.01.01.04.01.0
1
4.02.01.01.04.01.0
2
4.02.01.01.04.01.0
3
4.02.01.01.04.01.0
4
4.02.01.01.04.01.0
5
4.02.01.01.04.01.0
6
4.02.01.01.04.01.9
9
4.02.01.01.04.02
4.02.01.01.04.02.0
1
4.02.01.01.04.02.0
2
4.02.01.01.04.02.0
3
4.02.01.01.04.02.0
4
4.02.01.01.04.02.0
5
4.02.01.01.04.02.0
6
4.02.01.01.04.02.0
7
4.02.01.01.04.02.0
8
4.02.01.01.04.02.9
9
4.02.01.01.05
DESCRIO
Consultoria Atuarial
Consultoria Contbil
Consultoria Jurdica
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Outras
PESSOA JURDICA
Consultoria Atuarial
Consultoria Contbil
Consultoria Jurdica
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Auditoria Contbil
Auditoria Atuarial/Benefcios
Outras
Despesas Gerais
DT_INI
DT_FI
M
ORDE
M
01012014
35
01012014
36
01012014
37
01012014
38
01012014
39
01012014
40
01012014
01012014
41
42
01012014
43
01012014
44
01012014
45
01012014
46
01012014
47
01012014
48
01012014
49
01012014
50
01012014
01012014
51
52
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04.0
1
4.02.01.01.04
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01.04.0
2
4.02.01.01
NVE
L
7
7
7
7
7
7
7
6
7
7
7
7
7
7
7
7
7
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.02.01.01.06
4.02.01.01.99
4.02.01.02
4.02.01.02.01
4.02.01.02.01.01
4.02.01.02.01.02
4.02.01.02.01.03
4.02.01.02.01.04
4.02.01.02.01.05
4.02.01.02.01.99
4.02.01.02.02
4.02.01.02.03
4.02.01.02.04
4.02.01.02.04.01
4.02.01.02.04.01.0
1
4.02.01.02.04.01.0
2
4.02.01.02.04.01.0
3
4.02.01.02.04.01.0
4
4.02.01.02.04.01.0
5
4.02.01.02.04.01.0
6
4.02.01.02.04.01.9
9
4.02.01.02.04.02
4.02.01.02.04.02.0
1
4.02.01.02.04.02.0
2
DESCRIO
Depreciaes e Amortizaes
Outras Despesas
DESPESAS ESPECFICAS
PESSOAL E ENCARGOS
Conselheiros
Dirigentes
Pessoal Prprio
Pessoal Cedido
Estagirios
Outras
Treinamentos /Congressos e Seminrios
Viagens e Estadias
SERVIOS DE TERCEIROS
PESSOA FSICA
Consultoria Atuarial
Consultoria Contbil
Consultoria Jurdica
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Outras
PESSOA JURDICA
Consultoria Atuarial
Consultoria Contbil
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
01012014
67
01012014
68
01012014
69
01012014
70
01012014
71
01012014
72
01012014
01012014
73
74
01012014
75
01012014
76
TIP
O
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.02.01.01
4.02.01.01
4.02.01
4.02.01.02
4.02.01.02.01
4.02.01.02.01
4.02.01.02.01
4.02.01.02.01
4.02.01.02.01
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4.02.01.02
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4.02.01.02.04.0
1
4.02.01.02.04.0
1
4.02.01.02.04.0
1
4.02.01.02.04.0
1
4.02.01.02.04.0
1
4.02.01.02.04.0
1
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4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
NVE
L
5
5
4
5
6
6
6
6
6
6
5
5
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6
7
7
7
7
7
7
7
6
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.02.01.02.04.02.0
3
4.02.01.02.04.02.0
4
4.02.01.02.04.02.0
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4.02.01.02.04.02.0
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7
4.02.01.02.04.02.0
8
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9
4.02.01.02.05
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4.02.02.01
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4.02.02.01.01.01
4.02.02.01.01.02
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4.02.02.01.03
4.02.02.01.04
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4.02.02.01.04.01.0
1
4.02.02.01.04.01.0
2
DESCRIO
Consultoria Jurdica
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Auditoria Contbil
Auditoria Atuarial/Benefcios
Outras
Despesas Gerais
Depreciaes e Amortizaes
Outras Despesas
INVESTIMENTOS
DESPESAS COMUNS
PESSOAL E ENCARGOS
Conselheiros
Dirigentes
Pessoal Prprio
Pessoal Cedido
Estagirios
Outras
Treinamentos /Congressos e Seminrios
Viagens e Estadias
SERVIOS DE TERCEIROS
PESSOA FSICA
Consultoria de Investimentos
Consultoria Jurdica
DT_INI
DT_FI
M
ORDE
M
01012014
77
01012014
78
01012014
79
01012014
80
01012014
81
01012014
82
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
01012014
100
01012014
101
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02.04.0
2
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02.01.02
4.02
4.02.02
4.02.02.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01.01
4.02.02.01
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4.02.02.01
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4.02.02.01.04.0
1
4.02.02.01.04.0
1
NVE
L
7
7
7
7
7
7
7
5
5
5
3
4
5
6
6
6
6
6
6
5
5
5
6
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3
4.02.02.01.04.01.0
4
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9
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4.02.02.01.04.02.0
1
4.02.02.01.04.02.0
2
4.02.02.01.04.02.0
3
4.02.02.01.04.02.0
4
4.02.02.01.04.02.0
5
4.02.02.01.04.02.0
6
4.02.02.01.04.02.0
7
4.02.02.01.04.02.9
9
4.02.02.01.05
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4.02.02.02
4.02.02.02.01
4.02.02.02.01.01
4.02.02.02.01.02
DESCRIO
Consultoria Contbil
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Outras
PESSOA JURDICA
Consultoria de Investimentos
Consultoria Jurdica
Consultoria Contbil
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Auditoria de Investimentos
Outras
Despesas Gerais
Depreciaes e Amortizaes
Outras Despesas
DESPESAS ESPECFICAS
PESSOAL E ENCARGOS
Conselheiros
Dirigentes
DT_INI
DT_FI
M
ORDE
M
01012014
102
01012014
103
01012014
104
01012014
105
01012014
01012014
106
107
01012014
108
01012014
109
01012014
110
01012014
111
01012014
112
01012014
113
01012014
114
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
115
116
117
118
119
120
121
122
TIP
O
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.02.02.01.04.0
1
4.02.02.01.04.0
1
4.02.02.01.04.0
1
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1
4.02.02.01.04.0
1
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4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01.04.0
2
4.02.02.01
4.02.02.01
4.02.02.01
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4.02.02.02
4.02.02.02.01
4.02.02.02.01
NVE
L
7
7
7
7
7
6
7
7
7
7
7
7
7
7
5
5
5
4
5
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.02.02.02.01.03
4.02.02.02.01.04
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4.02.02.02.03
4.02.02.02.04
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4.02.02.02.04.01.0
1
4.02.02.02.04.01.0
2
4.02.02.02.04.01.0
3
4.02.02.02.04.01.0
4
4.02.02.02.04.01.0
5
4.02.02.02.04.01.0
6
4.02.02.02.04.01.9
9
4.02.02.02.04.02
4.02.02.02.04.02.0
1
4.02.02.02.04.02.0
2
4.02.02.02.04.02.0
3
4.02.02.02.04.02.0
4
4.02.02.02.04.02.0
5
DESCRIO
Pessoal Prprio
Pessoal Cedido
Estagirios
Outras
Treinamentos /Congressos e Seminrios
Viagens e Estadias
SERVIOS DE TERCEIROS
PESSOA FSICA
Consultoria de Investimentos
Consultoria Jurdica
Consultoria Contbil
Recursos Humanos
Informtica
Gesto/Planejamento Estratgico
Outras
PESSOA JURDICA
Consultoria de Investimentos
Consultoria Jurdica
Consultoria Contbil
Recursos Humanos
Informtica
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
123
124
125
126
127
128
129
130
01012014
131
01012014
132
01012014
133
01012014
134
01012014
135
01012014
136
01012014
01012014
137
138
01012014
139
01012014
140
01012014
141
01012014
142
01012014
143
TIP
O
A
A
A
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
4.02.02.02.01
4.02.02.02.01
4.02.02.02.01
4.02.02.02.01
4.02.02.02
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4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04.0
1
4.02.02.02.04
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02.04.0
2
NVE
L
6
6
6
6
5
5
5
6
7
7
7
7
7
7
7
6
7
7
7
7
7
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
4.02.02.02.04.02.0
6
4.02.02.02.04.02.0
7
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4.02.03
4.02.04
4.02.09
4.03
4.03.01
4.03.01.01
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4.03.01.02
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4.03.02.01
4.03.02.01.01
4.03.02.02
4.03.02.02.01
4.03.03
4.05
4.05.01
4.05.02
4.07
DESCRIO
Gesto/Planejamento Estratgico
Auditoria de Investimentos
Outras
Despesas Gerais
Depreciaes e Amortizaes
Outras Despesas
Gesto Assistencial
Reverso de Recursos para o Plano de Benefcios
Outras Despesas
CONSTITUIES/REVERSES DE CONTINGNCIAS - GESTO
ADMINISTRATIVA
GESTO PREVIDENCIAL
COMUM
Proviso
ESPECFICA
Proviso
INVESTIMENTOS
COMUM
Proviso
ESPECFICA
Proviso
Gesto Assistencial
FLUXO DOS INVESTIMENTOS - GESTO ADMINISTRATIVA
Fluxo Positivo dos Investimentos
Fluxo Negativo dos Investimentos
Constituio/Reverso dos Fundos - GESTO ADMINISTRATIVA
DT_INI
DT_FI
M
ORDE
M
TIP
O
A
01012014
144
01012014
145
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
146
147
148
149
150
151
152
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
S
S
A
S
A
S
S
A
S
A
A
S
A
A
A
ORDE
M
1
2
TIP
O
S
S
A
A
A
A
A
A
A
A
S
CONTA
SUPERIOR
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02.04.0
2
4.02.02.02
4.02.02.02
4.02.02.02
4.02
4.02
4.02
4
4.03
4.03.01
4.03.01.01
4.03.01
4.03.01.02
4.03
4.03.02
4.03.02.01
4.03.02
4.03.02.02
4.03
4
4.05
4.05
4
NVE
L
7
7
7
5
5
5
3
3
3
2
3
4
5
4
5
3
4
5
4
5
3
2
3
3
2
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
DESCRIO
3
APURAO DO RESULTADO DO EXERCCIO
3.01
DESPESAS OPERACIONAIS
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
01012014
01012014
DT_FI
M
CONTA
SUPERIOR
3
NVE
L
1
2
Pgina 741 de 864
NATUREZA
04
04
CDIGO
3.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01.01
3.01.01.01.01.02
3.01.01.01.01.03
3.01.01.01.01.04
3.01.01.01.01.05
3.01.01.01.01.06
3.01.01.01.01.07
3.01.01.01.01.08
3.01.01.01.01.09
3.01.01.01.01.10
3.01.01.01.01.11
3.01.01.01.01.12
3.01.01.01.01.13
3.01.01.01.02
3.01.01.01.02.01
3.01.01.01.02.02
3.01.01.01.02.03
3.01.01.01.03
3.01.01.01.03.01
3.01.01.01.03.02
3.01.01.01.03.03
3.01.01.01.03.04
DESCRIO
DESPESAS EFETUADAS COM FUNDO PARTIDRIO
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
DESPESAS COM PESSOAL
Salrios e Ordenados
Frias
13 Salrio
Previdncia Social
FGTS
PIS sobre Folha de Pagamento
Seguro de Vida de Empregados
Alimentao do Trabalhador
Auxlio-transporte
Assistncia Mdica e Social
Resciso de Contrato de Trabalho
Estagirios
Outras Despesas com Pessoal
ALUGUIS E CONDOMNIOS
Locao de Bens Mveis
Locao de Bens Imveis
Taxas de Condomnios
DESPESAS COM TRANSPORTES E VIAGENS
Passagens Areas
Fretes e Carretos
Fretamento de Aeronaves
Combustveis, leos e Lubrificantes
3.01.01.01.03.05
3.01.01.01.03.06
3.01.01.01.03.07
3.01.01.01.03.08
3.01.01.01.04
3.01.01.01.04.01
3.01.01.01.04.02
3.01.01.01.04.03
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SUPERIOR
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3.01.01
3.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
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3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
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3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01.01
3.01.01.01
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3.01.01.01.02
3.01.01.01.02
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3.01.01.01
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3.01.01.01.04
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3.01.01.01.04.05
3.01.01.01.05
3.01.01.01.05.01
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3.01.01.01.06
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3.01.01.01.07.05
3.01.01.01.07.06
3.01.01.01.07.07
3.01.01.01.07.08
3.01.01.01.07.09
3.01.01.01.08
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3.01.01.01.09
3.01.01.01.09.01
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3.01.01.01.09.03
3.01.01.01.09.04
3.01.01.01.09.05
3.01.01.01.09.06
DESCRIO
Encargos Sociais
Outros Servios Tcnicos e Profissionais
MATERIAL DE CONSUMO
Materiais de Expediente
Materiais Impressos
Materiais de Informtica
Materiais de Copa e Cozinha
Materiais de Limpeza e Higiene
Outros Materiais de Consumo
MATERIAIS PARA COMERCIALIZAO/DISTRIBUIO
Materiais de Divulgao Destinados Comercializao
Outros Materiais
SERVIOS E UTILIDADES
Energia Eltrica
gua e Esgoto
Telecomunicaes
Servios Postais
Segurana e Vigilncia
Servios de Limpeza
Cpias, Encadernaes e Servios Similares
Servios Cartorrios
Outros Servios e Utilidades
TRIBUTOS
IPTU
IPVA
Taxas
Outros tributos
DESPESAS GERAIS
Assinaturas e Aquisies de Peridicos
Publicaes
Seguros
Manuteno, Conservao e Reparos de Bens
Despesas Judiciais
Outras Despesas Gerais
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SUPERIOR
3.01.01.01.04
3.01.01.01.04
3.01.01.01
3.01.01.01.05
3.01.01.01.05
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3.01.01.01.05
3.01.01.01.05
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3.01.01.01
3.01.01.01.06
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3.01.01.01
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01.07
3.01.01.01
3.01.01.01.08
3.01.01.01.08
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3.01.01.01
3.01.01.01.09
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3.01.01.01.09
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1
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2
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3
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4
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3.01.01.02.01.04
3.01.01.02.01.05
3.01.01.02.02
DESCRIO
TRANSFERNCIAS EFETUADAS
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS FINANCEIROS
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
DESPESAS COM DEPRECIAO E AMORTIZAO
Depreciao
Amortizao
DESPESAS COM FINS DOUTRINRIOS E/OU POLTICOS
PROPAGANDA DOUTRINRIA E POLTICA
Despesas com Rdio e Televiso
Despesas com Eventos Promocionais
Despesas com Produes de Audiovisuais
Despesas com Pesquisas de Opinio Pblica
Outros
DESPESAS COM CRIAO E/OU MANUTENO DE FUNDAO DE
PESQUISA OU DE DOUTRINAO E EDUCAO POLTICA
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CONTA
SUPERIOR
3.01.01.01
3.01.01.01.10
3.01.01.01.10.0
1
3.01.01.01.10.0
1
3.01.01.01.10.0
1
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1
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1
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2
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2
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2
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3.01.01.02.01
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3.01.01.02.01
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Pgina 744 de 864
NATUREZA
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04
04
04
CDIGO
3.01.01.02.03
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3.01.01.02.04.02
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3.01.01.03.01.01
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3.01.01.03.01.10
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3.01.01.03.02.02
3.01.01.03.02.03
3.01.01.03.03
3.01.01.03.03.01
3.01.01.03.03.02
3.01.01.03.03.03
3.01.01.03.03.04
DESCRIO
Despesas Com Criao E/Ou Manuteno De Fundao De Pesquisa Ou De Doutrinao
E Educao Poltica
DESPESAS COM ALISTAMENTO
Despesas com Alistamento
DESPESAS COM SEMINRIOS, CONGRESSOS E CONVENES
Despesas com Seminrios
Despesas com Congressos
Despesas com Convenes Partidrias
DESPESAS COM FINS ELEITORAIS
DESPESAS COM PESSOAL
Salrios e Ordenados
Frias
13 Salrio
Previdncia Social
FGTS
PIS sobre Folha de Pagamento
Seguro de Vida de Empregados
Alimentao do Trabalhador
Auxlio-transporte
Assistncia Mdica e Social
Resciso de Contrato de Trabalho
Estagirios
Outras Despesas com Pessoal
ALUGUIS E CONDOMNIOS
Locao de Bens Mveis
Locao de Bens Imveis
Taxas de Condomnios
DESPESAS COM TRANSPORTES E VIAGENS
Passagens Areas
Fretes e Carretos
Fretamento de Aeronaves
Combustveis, leos e Lubrificantes
3.01.01.03.03.05
3.01.01.02.02.01
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CONTA
SUPERIOR
3.01.01.02.02
3.01.01.02
3.01.01.02.03
3.01.01.02
3.01.01.02.04
3.01.01.02.04
3.01.01.02.04
3.01.01
3.01.01.03
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03.01
3.01.01.03
3.01.01.03.02
3.01.01.03.02
3.01.01.03.02
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3.01.01.03.04.02
3.01.01.03.04.03
3.01.01.03.04.04
DESCRIO
Pedgios e Servios de Txi
Hospedagens e Estadias
Outras Despesas com Transportes e Viagens
DESPESAS COM TRANSPORTES E VIAGENS
Passagens Areas
Fretes e Carretos
Fretamento de Aeronaves
Combustveis, leos e Lubrificantes
3.01.01.03.04.05
3.01.01.03.05
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3.01.01.03.07.04
3.01.01.03.08
3.01.01.03.08.01
MATERIAL DE CONSUMO
Materiais de Expediente
Materiais Impressos
Materiais de Informtica
Materiais de Copa e Cozinha
Materiais de Limpeza e Higiene
Outros Materiais de Consumo
SERVIOS E UTILIDADES
Energia Eltrica
gua e Esgoto
Telecomunicaes
Servios Postais
Segurana e Vigilncia
Servios de Limpeza
Cpias, Encadernaes e Servios Similares
Servios Cartorrios
Outros Servios e Utilidades
TRIBUTOS
IPTU
IPVA
Taxas
Outros Tributos
DESPESAS GERAIS
Assinaturas e Aquisies de Peridicos
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CONTA
SUPERIOR
3.01.01.03.03
3.01.01.03.03
3.01.01.03.03
3.01.01.03
3.01.01.03.04
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4
3.01.01.03.09.01.0
5
3.01.01.03.09.02
DESCRIO
Publicaes
Seguros
Manuteno, Conservao e Reparos de Bens
Despesas Judiciais
Outras Despesas Gerais
TRANSFERNCIAS EFETUADAS
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS FINANCEIROS
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO
3.01.01.03.09.02.0
Direo Nacional
1
3.01.01.03.09.02.0
Direo Estadual
2
3.01.01.03.09.02.0
Direo Municipal
3
3.01.01.03.09.02.0
Candidato
4
3.01.01.03.09.02.0
Comit Financeiro
5
3.01.01.03.10
DESPESAS DIVERSAS
3.01.01.03.10.01
Despesas de Rdio e Televiso
3.01.01.03.10.02
Despesas com Comits Financeiros
3.01.01.03.10.03
Despesas com Comcios
3.01.01.03.10.04
Despesas com Eventos Promocionais
3.01.01.03.10.05
Pesquisas e Testes Pr-eleitorais
3.01.01.03.10.06
Propaganda e Publicidade
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
DT_INI
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SUPERIOR
3.01.01.03.08
3.01.01.03.08
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3.01.01.03.08
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3.01.02.01.01.07
3.01.02.01.01.08
3.01.02.01.01.09
DESCRIO
Convenes Eleitorais
Produo de Audiovisuais
Outras Despesas de Campanha Eleitoral
DVIDAS DE CAMPANHA - FUNDO PARTIDRIO
Dvida de Candidatos
Dvidas de Comits
Dvidas de Diretrios Partidrios
ENCARGOS FINANCEIROS
DESPESAS FINANCEIRAS
Comisses e Taxas Bancrias
Correo Monetria de Obrigaes
IRF sobre Rendimentos de Aplicaes Financeiras
Outras Despesas Financeiras
DESPESAS COM CRIAO E/OU MANUTENO DE PROGRAMAS DE
PROMOO E DIFUSO DA PARTICIPAO POLTICA DAS MULHERES
Despesas Com Criao E/Ou Manuteno De Programas De Promoo E Difuso Da
Participao Poltica Das Mulheres
Multa (Art. 44, 5 da Lei 9.096/95)
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
Proviso para Perdas
Outras Despesas Operacionais
DESPESAS EFETUADAS COM OUTROS RECURSOS
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
DESPESAS COM PESSOAL
Salrios e Ordenados
Frias
13 Salrio
Previdncia Social
FGTS
PIS sobre Folha de Pagamento
Seguro de Vida de Empregados
Alimentao do Trabalhador
Auxlio-transporte
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3.01.01.03.10
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3.01.01.03
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3.01.01.03.11
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3.01.01.04.01
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S
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CDIGO
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3.01.02.01.01.11
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3.01.02.01.03.02
3.01.02.01.03.03
3.01.02.01.03.04
DESCRIO
Assistncia Mdica e Social
Resciso de Contrato de Trabalho
Estagirios
Outras Despesas com Pessoal
ALUGUIS E CONDOMNIOS
Locao de Bens Mveis
Locao de Bens Imveis
Taxas de Condomnios
DESPESAS COM TRANSPORTES E VIAGENS
Passagens areas
Fretes e Carretos
Fretamento de Aeronaves
Combustveis, leos e Lubrificantes
3.01.02.01.03.05
3.01.02.01.03.06
3.01.02.01.03.07
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DT_INI
01012014
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241
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245
246
247
TIP
O
A
A
A
A
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A
A
A
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
A
A
A
S
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.02.01.01
3.01.02.01.01
3.01.02.01.01
3.01.02.01.01
3.01.02.01
3.01.02.01.02
3.01.02.01.02
3.01.02.01.02
3.01.02.01
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01.03
3.01.02.01
3.01.02.01.04
3.01.02.01.04
3.01.02.01.04
3.01.02.01.04
3.01.02.01.04
3.01.02.01
3.01.02.01.05
3.01.02.01.05
3.01.02.01.05
3.01.02.01.05
3.01.02.01.05
3.01.02.01.05
3.01.02.01
3.01.02.01.06
NVE
L
6
6
6
6
5
6
6
6
5
6
6
6
6
6
6
6
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6
5
6
6
6
6
6
5
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6
6
6
6
6
5
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.01.02.01.06.02
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07.01
3.01.02.01.07.02
3.01.02.01.07.03
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3.01.02.01.07.07
3.01.02.01.07.08
3.01.02.01.07.09
3.01.02.01.08
3.01.02.01.08.01
3.01.02.01.08.02
3.01.02.01.08.03
3.01.02.01.08.04
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09.01
3.01.02.01.09.02
3.01.02.01.09.03
3.01.02.01.09.04
3.01.02.01.09.05
3.01.02.01.09.06
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3.01.02.01.10
3.01.02.01.10.01
3.01.02.01.10.01.0
1
3.01.02.01.10.01.0
2
3.01.02.01.10.01.0
3
3.01.02.01.10.01.0
4
3.01.02.01.10.01.0
DESCRIO
Outros Materiais
SERVIOS E UTILIDADES
Energia Eltrica
gua e Esgoto
Telecomunicaes
Servios Postais
Segurana e Vigilncia
Servios de Limpeza
Cpias, Encadernaes e Servios Similares
Servios Cartorrios
Outros Servios e Utilidades
TRIBUTOS
IPTU
IPVA
Taxas
Outros tributos
DESPESAS GERAIS
Assinaturas e Aquisies de Peridicos
Publicaes
Seguros
Manuteno, Conservao e Reparos de Bens
Despesas Judiciais
Donativos e Contribuies
Outras Despesas Gerais
TRANSFERNCIAS EFETUADAS
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS FINANCEIROS
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
DT_INI
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
248
249
250
251
252
253
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255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
01012014
274
01012014
275
01012014
276
01012014
01012014
277
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TIP
O
A
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A
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.02.01.06
3.01.02.01
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01.07
3.01.02.01
3.01.02.01.08
3.01.02.01.08
3.01.02.01.08
3.01.02.01.08
3.01.02.01
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09
3.01.02.01.09
3.01.02.01
3.01.02.01.10
3.01.02.01.10.0
1
3.01.02.01.10.0
1
3.01.02.01.10.0
1
3.01.02.01.10.0
1
3.01.02.01.10.0
NVE
L
6
5
6
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
6
5
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
6
6
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
DESCRIO
DT_INI
DT_FI
M
ORDE
M
TIP
O
5
3.01.02.01.10.02
3.01.02.01.10.02.0
1
3.01.02.01.10.02.0
2
3.01.02.01.10.02.0
3
3.01.02.01.10.02.0
4
3.01.02.01.10.02.0
5
3.01.02.01.11
3.01.02.01.11.01
3.01.02.01.11.02
3.01.02.02
3.01.02.02.01
3.01.02.02.01.01
3.01.02.02.01.02
3.01.02.02.01.03
3.01.02.02.01.04
3.01.02.02.01.05
3.01.02.02.02
3.01.02.02.02.01
3.01.02.02.03
3.01.02.02.03.01
3.01.02.02.04
3.01.02.02.04.01
3.01.02.02.04.02
3.01.02.02.04.03
3.01.02.03
3.01.02.03.01
CONTA
SUPERIOR
NVE
L
NATUREZA
1
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
DESPESAS COM DEPRECIAO E AMORTIZAO
Depreciao
Amortizao
DESPESAS COM FINS DOUTRINRIOS E/OU POLTICOS
PROPAGANDA DOUTRINRIA E POLTICA
Despesas com Rdio e Televiso
Despesas com Eventos Promocionais
Despesas com Produes de Audiovisuais
Despesas com Pesquisas de Opinio Pblica
Outros
DESPESAS COM CRIAO E/OU MANUTENO DE FUNDAO DE
PESQUISA OU DE DOUTRINAO E EDUCAO POLTICA
Despesas Com Criao E/Ou Manuteno De Fundao De Pesquisa Ou De Doutrinao
E Educao Poltica
DESPESAS COM ALISTAMENTO
Despesas com Alimento
DESPESAS COM SEMINRIOS, CONGRESSOS E CONVENES
Despesas com Seminrios
Despesas com Congressos
Despesas com Convenes Partidrias
DESPESAS COM FINS ELEITORAIS
DESPESAS COM PESSOAL
01012014
279
01012014
280
01012014
281
01012014
282
01012014
283
01012014
01012014
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
284
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286
287
288
289
290
291
292
293
294
01012014
295
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
296
297
298
299
300
301
302
303
304
A
A
A
A
A
A
S
A
A
S
S
A
A
A
A
A
S
A
S
A
S
A
A
A
S
S
3.01.02.01.10
3.01.02.01.10.0
2
3.01.02.01.10.0
2
3.01.02.01.10.0
2
3.01.02.01.10.0
2
3.01.02.01.10.0
2
3.01.02.01
3.01.02.01.11
3.01.02.01.11
3.01.02
3.01.02.02
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3.01.02.02.01
3.01.02.02.01
3.01.02.02.01
3.01.02.02.01
3.01.02.02
3.01.02.02.02
3.01.02.02
3.01.02.02.03
3.01.02.02
3.01.02.02.04
3.01.02.02.04
3.01.02.02.04
3.01.02
3.01.02.03
6
6
6
6
6
6
5
6
6
4
5
6
6
6
6
6
5
6
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6
6
6
4
5
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.01.02.03.01.01
3.01.02.03.01.02
3.01.02.03.01.03
3.01.02.03.01.04
3.01.02.03.01.05
3.01.02.03.01.06
3.01.02.03.01.07
3.01.02.03.01.08
3.01.02.03.01.09
3.01.02.03.01.10
3.01.02.03.01.11
3.01.02.03.01.12
3.01.02.03.01.13
3.01.02.03.02
3.01.02.03.02.01
3.01.02.03.02.02
3.01.02.03.02.03
3.01.02.03.03
3.01.02.03.03.01
3.01.02.03.03.02
3.01.02.03.03.03
3.01.02.03.03.04
DESCRIO
Salrios e Ordenados
Frias
13 Salrio
Previdncia Social
FGTS
PIS sobre Folha de Pagamento
Seguro de Vida de Empregados
Alimentao do Trabalhador
Auxlio-transporte
Assistncia Mdica e Social
Resciso de Contrato de Trabalho
Estagirios
Outras Despesas com Pessoal
ALUGUIS E CONDOMNIOS
Locao de Bens Mveis
Locao de Bens Imveis
Taxas de Condomnios
DESPESAS COM TRANSPORTES E VIAGENS
Passagens Areas
Fretes e Carretos
Fretamento de Aeronaves
Combustveis, leos e Lubrificantes
3.01.02.03.03.05
3.01.02.03.03.06
3.01.02.03.03.07
3.01.02.03.03.08
3.01.02.03.04
3.01.02.03.04.01
3.01.02.03.04.02
3.01.02.03.04.03
3.01.02.03.04.04
3.01.02.03.04.05
3.01.02.03.05
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
TIP
O
A
A
A
A
A
A
A
A
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A
S
A
A
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A
A
A
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A
A
A
S
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CONTA
SUPERIOR
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
3.01.02.03.01
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3.01.02.03.04
3.01.02.03.04
3.01.02.03.04
3.01.02.03.04
3.01.02.03
NVE
L
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
5
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5
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
6
6
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
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3.01.02.03.05.02
3.01.02.03.05.03
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3.01.02.03.07.04
3.01.02.03.08
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3.01.02.03.08.02
3.01.02.03.08.03
3.01.02.03.08.04
3.01.02.03.08.05
3.01.02.03.08.06
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3.01.02.03.09
3.01.02.03.09.01
3.01.02.03.09.01.0
1
3.01.02.03.09.01.0
DESCRIO
Materiais de Expediente
Materiais Impressos
Materiais de Informtica
Materiais de Copa e Cozinha
Materiais de Limpeza e Higiene
Outros Materiais de Consumo
SERVIOS E UTILIDADES
Energia Eltrica
gua e Esgoto
Telecomunicaes
Servios Postais
Segurana e Vigilncia
Servios de Limpeza
Cpias, Encadernaes e Servios Similares
Servios Cartorrios
Outros Servios e Utilidades
TRIBUTOS
IPTU
IPVA
Taxas
Outros Tributos
DESPESAS GERAIS
Assinaturas e Aquisies de Peridicos
Publicaes
Seguros
Manuteno, Conservao e Reparos de Bens
Despesas Judiciais
Donativos e Contribuies
Outras Despesas Gerais (exceto juros e multas)
TRANSFERNCIAS EFETUADAS
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS FINANCEIROS
Direo Nacional
Direo Estadual
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
TIP
O
A
A
A
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S
A
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A
A
A
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A
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S
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.01.02.03.05
3.01.02.03.05
3.01.02.03.05
3.01.02.03.05
3.01.02.03.05
3.01.02.03.05
3.01.02.03
3.01.02.03.06
3.01.02.03.06
3.01.02.03.06
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3.01.02.03.06
3.01.02.03.06
3.01.02.03.06
3.01.02.03.06
3.01.02.03.06
3.01.02.03
3.01.02.03.07
3.01.02.03.07
3.01.02.03.07
3.01.02.03.07
3.01.02.03
3.01.02.03.08
3.01.02.03.08
3.01.02.03.08
3.01.02.03.08
3.01.02.03.08
3.01.02.03.08
3.01.02.03.08
3.01.02.03
3.01.02.03.09
3.01.02.03.09.0
1
3.01.02.03.09.0
NVE
L
6
6
6
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5
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5
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6
5
6
6
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6
6
6
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5
6
7
7
NATUREZA
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04
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04
04
04
04
04
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04
04
04
04
04
04
CDIGO
2
3.01.02.03.09.01.0
3
3.01.02.03.09.01.0
4
3.01.02.03.09.01.0
5
3.01.02.03.09.02
3.01.02.03.09.02.0
1
3.01.02.03.09.02.0
2
3.01.02.03.09.02.0
3
3.01.02.03.09.02.0
4
3.01.02.03.09.02.0
5
3.01.02.03.10
3.01.02.03.10.01
3.01.02.03.10.02
3.01.02.03.10.03
3.01.02.03.10.04
3.01.02.03.10.05
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3.01.02.03.10.07
3.01.02.03.10.08
3.01.02.03.10.09
3.01.02.03.11
3.01.02.03.11.01
3.01.02.03.11.02
3.01.02.03.11.03
3.01.02.04
3.01.02.04.01
DESCRIO
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
TRANSFERNCIAS EFETUADAS - RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO
Direo Nacional
Direo Estadual
Direo Municipal
Candidato
Comit Financeiro
DESPESAS DIVERSAS
Despesas de Rdio e Televiso
Despesas com Comits Financeiros
Despesas com Comcios
Despesas com Eventos Promocionais
Pesquisas e Testes Pr-eleitorais
Propaganda e Publicidade
Convenes Eleitorais
Produo de Audiovisuais
Outras Despesas de Campanha Eleitoral (exceto juros e multas)
DVIDAS DE CAMPANHA - OUTROS RECURSOS
Dvida de Candidatos
Dvidas de Comits
Dvidas de Diretrios Partidrios
ENCARGOS FINANCEIROS
DESPESAS FINANCEIRAS
DT_INI
DT_FI
M
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371
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375
01012014
376
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378
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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379
380
381
382
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384
385
386
387
388
389
390
391
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393
394
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TIP
O
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A
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A
A
A
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A
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S
CONTA
SUPERIOR
1
3.01.02.03.09.0
1
3.01.02.03.09.0
1
3.01.02.03.09.0
1
3.01.02.03.09
3.01.02.03.09.0
2
3.01.02.03.09.0
2
3.01.02.03.09.0
2
3.01.02.03.09.0
2
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2
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3.01.02.03
3.01.02.03.11
3.01.02.03.11
3.01.02.03.11
3.01.02
3.01.02.04
NVE
L
7
7
7
6
7
7
7
7
7
5
6
6
6
6
6
6
6
6
6
5
6
6
6
4
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.01.02.04.01.01
3.01.02.04.01.02
3.01.02.04.01.03
3.01.02.04.01.04
3.01.02.04.01.05
3.01.02.04.01.06
3.01.02.05
3.01.02.05.01
3.01.02.06
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3.01.02.06.02
3.02
3.02.01
3.02.01.01
3.02.01.02
3.03
3.03.01
3.03.01.01
3.03.01.01.01
3.03.01.02
3.03.01.02.01
3.03.01.02.02
3.03.01.02.03
3.03.01.03
3.03.01.03.01
3.03.01.03.02
3.03.01.03.03
3.03.01.04
DESCRIO
Juros
Multas
Comisses e Taxas Bancrias
Correo Monetria de Obrigaes
IRF sobre Rendimentos de Aplicaes Financeiras
Outras Despesas Financeiras
DESPESAS COM CRIAO E MANUTENO DE PROGRAMAS DE
PROMOO E DIFUSO DA PARTICIPAO POLTICA DAS MULHERES
Despesas Com Criao E Manuteno De Programas De Promoo E Difuso Da
Participao Poltica Das Mulheres
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
Proviso para Perdas
Outras Despesas Operacionais
OUTRAS DESPESAS
PERDA NA ALIENAO DE BENS DE USO
PERDA NA ALIENAO DE BENS DE USO FUNDO PARTIDRIO
PERDA NA ALIENAO DE BENS DE USO OUTROS RECURSOS
RECEITAS OPERACIONAIS
RECEITAS OPERACIONAIS - FUNDO PARTIDRIO
COTAS RECEBIDAS
Cotas Recebidas em Recursos Financeiros
RECEITAS DE SOBRAS DE CAMPANHA - FINANCEIRAS - FUNDO
PARTIDRIO A PARTIR DO PLEITO DE 2010
Sobras de Campanha - Candidatos
Sobras de Campanha Comits
Sobras de Campanha Partidos Polticos
RECEITAS DE SOBRAS DE CAMPANHA - BENS PERMANENTES ESTIMVEIS FUNDO PARTIDRIO A PARTIR DO PLEITO DE 2010
Sobras de Campanha - Candidatos
Sobras de Campanha - Comits
Sobras de Campanha - Partidos Polticos
TRANSFERNCIAS RECEBIDAS - FUNDO PARTIDRIO
DT_INI
01012014
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DT_FI
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ORDE
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396
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400
401
TIP
O
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A
CONTA
SUPERIOR
3.01.02.04.01
3.01.02.04.01
3.01.02.04.01
3.01.02.04.01
3.01.02.04.01
3.01.02.04.01
S
01012014
402
01012014
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403
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406
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410
411
412
413
414
01012014
01012014
01012014
01012014
415
416
417
418
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
419
420
421
422
423
NVE
L
6
6
6
6
6
6
4
3.01.02
A
S
A
A
S
S
A
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S
S
S
A
S
A
A
A
3.01.02.05
3.01.02
3.01.02.06
3.01.02.06
3
3.02
3.02.01
3.02.01
3
3.03
3.03.01
3.03.01.01
3.03.01
3.03.01.02
3.03.01.02
3.03.01.02
S
A
A
A
S
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
5
4
5
5
2
3
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2
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5
4
5
5
5
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
4
3.03.01
3.03.01.03
3.03.01.03
3.03.01.03
3.03.01
5
5
5
4
04
04
04
04
04
CDIGO
3.03.01.04.01
3.03.01.04.01.01
3.03.01.04.01.02
3.03.01.04.01.03
3.03.01.05
3.03.01.05.01
3.03.01.05.01.01
3.03.01.05.01.02
3.03.01.06
3.03.01.06.01
3.03.01.06.01.01
3.03.02
3.03.02.01
3.03.02.01.01
3.03.02.01.01.01
3.03.02.01.01.02
3.03.02.01.02
3.03.02.01.02.01
3.03.02.01.02.02
3.03.02.02
3.03.02.02.01
3.03.02.02.02
3.03.02.02.03
3.03.02.03
3.03.02.03.01
3.03.02.03.01.01
3.03.02.03.01.02
3.03.02.03.01.03
3.03.02.03.02
3.03.02.03.02.01
3.03.02.03.02.02
3.03.02.04
3.03.02.04.01
3.03.02.04.01.01
DESCRIO
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS
Recebidas da Direo Nacional
Recebidas da Direo Estadual
Recebidas da Direo Municipal
RECEITAS FINANCEIRAS
JUROS E OUTRAS RENDAS
Rendimentos de Aplicaes Financeiras - Fundo Partidrio
Outras Receitas Financeiras
OUTRAS RECEITAS DO FUNDO PARTIDRIO
OUTRAS RECEITAS DIVERSAS DO FUNDO PARTIDRIO
Outras Receitas Diversas do Fundo Partidrio
RECEITAS OPERACIONAIS - OUTROS RECURSOS
RECEITAS DE DOAES
DOAES DE PESSOAS FSICAS
Em Recursos Financeiros
Em Recursos Estimveis em Dinheiro
DOAES DE PESSOAS JURDICAS
Em Recursos Financeiros
Em Recursos Estimveis em Dinheiro
RECEITAS DE CONTRIBUIES
Parlamentares
Filiados
Outras Contribuies
DOAES PARA CAMPANHAS ELEITORAIS
DOAES DE PESSOAS FSICAS
Em Recursos Financeiros
Em Recursos Estimveis em Dinheiro
Em Carto de Crdito
DOAES DE PESSOAS JURDICAS
Em Recursos Financeiros
Em Recursos Estimveis em Dinheiro
TRANSFERNCIAS RECEBIDAS - OUTROS RECURSOS
TRANSFERNCIAS DE RECURSOS FINANCEIROS
Recebidas da Direo Nacional
DT_INI
01012014
01012014
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01012014
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01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
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01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
TIP
O
S
A
A
A
S
S
A
A
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S
A
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A
A
S
A
A
A
S
S
A
A
A
S
A
A
S
S
A
CONTA
SUPERIOR
3.03.01.04
3.03.01.04.01
3.03.01.04.01
3.03.01.04.01
3.03.01
3.03.01.05
3.03.01.05.01
3.03.01.05.01
3.03.01
3.03.01.06
3.03.01.06.01
3.03
3.03.02
3.03.02.01
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3.03.02.01
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3.03.02.01.02
3.03.02
3.03.02.02
3.03.02.02
3.03.02.02
3.03.02
3.03.02.03
3.03.02.03.01
3.03.02.03.01
3.03.02.03.01
3.03.02.03
3.03.02.03.02
3.03.02.03.02
3.03.02
3.03.02.04
3.03.02.04.01
NVE
L
5
6
6
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4
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4
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6
5
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6
4
5
6
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
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04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.03.02.04.01.02
3.03.02.04.01.03
3.03.02.04.02
3.03.02.04.02.01
3.03.02.04.02.02
3.03.02.04.02.03
3.03.02.05
3.03.02.05.01
3.03.02.05.01.01
3.03.02.05.01.02
3.03.02.05.01.03
3.03.02.05.01.04
3.03.02.05.01.05
3.03.02.06
3.03.02.06.01
3.03.02.06.02
3.03.02.06.03
DESCRIO
Recebidas da Direo Estadual
Recebidas da Direo Municipal
TRANSFERENCIAS DE RECURSOS ESTIMVEIS EM DINHEIRO
Recebidas da Direo Nacional
Recebidas da Direo Estadual
Recebidas da Direo Municipal
RECEITAS FINANCEIRAS
JUROS E OUTRAS RENDAS
Juros
Multas
Descontos Obtidos
Rendimentos de Aplicaes Financeiras - Outros Recursos
Outras Receitas Financeiras
RECEITAS DE SOBRAS DE CAMPANHA - FINANCEIRAS - OUTROS RECURSOS
A PARTIR DO PLEITO DE 2010
Sobras de Campanha - Candidatos
Sobras de Campanha Comits
Sobras de Campanha Partidos Polticos
3.03.02.07
RECEITAS DE SOBRAS DE CAMPANHA - BENS PERMANENTES ESTIMVEIS OUTROS RECURSOS A PARTIR DO PLEITO DE 2010
3.03.02.07.01
3.03.02.07.02
3.03.02.07.03
3.03.03
3.03.03.01
3.03.03.01.01
3.03.03.01.02
3.03.03.01.03
3.03.03.01.04
3.03.03.01.05
3.03.03.01.06
3.03.03.01.07
3.04
DT_INI
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
458
459
460
461
462
463
464
465
466
467
468
469
470
471
472
473
474
TIP
O
A
A
S
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
S
A
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.03.02.04.01
3.03.02.04.01
3.03.02.04
3.03.02.04.02
3.03.02.04.02
3.03.02.04.02
3.03.02
3.03.02.05
3.03.02.05.01
3.03.02.05.01
3.03.02.05.01
3.03.02.05.01
3.03.02.05.01
3.03.02
3.03.02.06
3.03.02.06
3.03.02.06
S
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
01012014
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
A
A
A
S
S
A
A
A
A
A
A
A
S
NVE
L
6
6
5
6
6
6
4
5
6
6
6
6
6
4
5
5
5
NATUREZA
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
4
3.03.02
3.03.02.07
3.03.02.07
3.03.02.07
3.03
3.03.03
3.03.03.01
3.03.03.01
3.03.03.01
3.03.03.01
3.03.03.01
3.03.03.01
3.03.03.01
3
5
5
5
3
4
5
5
5
5
5
5
5
2
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
04
CDIGO
3.04.01
3.04.01.01
3.04.01.02
DESCRIO
GANHO NA ALIENAO DE BENS DE USO
GANHO NA ALIENAO DE BENS DE USO FUNDO PARTIDRIO
GANHO NA ALIENAO DE BENS DE USO OUTROS RECURSOS
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FI
M
ORDE
M
489
490
491
TIP
O
S
A
A
CONTA
SUPERIOR
3.04
3.04.01
3.04.01
NVE
L
3
4
4
NATUREZA
04
04
04
Seo 3.1.5.11.5. Registro U180: Clculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas
Apresenta o clculo do IRPJ das empresas imunes e isentas, quando aplicvel.
REGISTRO U180: CLCULO DO IPRJ DAS EMPRESAS IMUNES E ISENTAS
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[U180]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
Sim
No
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
No
Campo
VALOR
ORDEM
1
2
3
TIPO
E
R
CNA
FORMATO
LINHA
ECF
1
NS
SE(U180(1)<=0)
ENTAO 0
SENAO U180(1) * 0,15
FIM_SE
01012014
CNA
NS
DEDUES
(-)Imposto de Renda Mensal Pago por Estimativa
(-)Parcelamento Formalizado de IR sobre a Base de
Clculo Estimada
(-)Imposto de Renda Retido na Fonte por rgos,
Autarquias e Fundaes Federais (Lei n 9.430/1996,
art. 64)
01012014
01012014
01012014
5
6
7
R
E
E
NS
NS
4
5
01012014
NS
01012014
NS
01012014
01012014
01012014
10
11
12
E
E
CNA
NS
NS
NS
8
9
10
DT_INI
01012014
01012014
01012014
DT_FIM
Alquota de 15%
4
Adicional
5
6
7
8
10
11
12
Tipo
Erro
FRMULA
SOMA(U180(3:4)) - SOMA(U180(6:11))
Seo 3.1.5.11.6. Registro U182: Clculo da Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas
Apresenta o clculo da CSLL das empresas imunes e isentas.
REGISTRO U182: CLCULO DA CSLL DAS EMPRESAS IMUNES E ISENTAS
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 1:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[U182]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
DT_INI
01012014
01012014
DT_FIM
ORDEM
1
2
TIPO
E
CNA
FORMATO
LINHA
ECF
1
2
Tipo
Erro
FRMULA
SE
(U182(1)
<
0)
ENTAO
0
SENAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() =
"S")
CSLL Apurada
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
DEDUES
(-)Recuperao de Crdito de CSLL (MP n 1.807/1999,
art. 8)
(-)CSLL Mensal Paga por Estimativa
(-)Parcelamento Formalizado de CSLL sobre a Base de
Clculo Estimada
(-)CSLL Retida na Fonte por rgos, Autarquias e
Fundaes Federais (Lei n 9.430/1996, art. 64)
(-)CSLL Retida na Fonte pelas Demais Entidades da
Administrao Pblica Federal (Lei n 10.833/2003, art.
34)
(-)CSLL Retida na Fonte por Pessoas Jurdicas de Direito
Privado (Lei n 10.833/2003, art. 30)
(-)CSLL Retida na Fonte por rgos, Autarquias e
Fundaes dos Estados, Distrito Federal e Municpios
(Lei n 10.833/2003, art. 33)
(-) Demais Dedues
CSLL A PAGAR
01012014
01012014
3
4
R
E
NS
NS
01012014
01012014
5
6
E
E
NS
NS
4
5
01012014
NS
01012014
NS
01012014
NS
01012014
10
NS
01012014
01012014
11
12
E
CNA
NS
NS
10
11
U182(2) - SOMA(U182(4:11))
Pgina 761 de 864
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[U990]
QTD_LIN
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[X001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 IND_ATIV
Benefcio fiscal:
00 No preenchido
01 Iseno
02 Reduo de 100%
03 Reduo de 75%
04 Reduo de 70%
05 Reduo de 50%
06 Reduo de 33,33%
07 Reduo de 25%
08 Reduo de 12,5%
09 Reduo por Reinvestimento
Projeto
00 No preenchido
01 Novo Empreendimento
02 Modernizao
03 Ampliao
04 Diversificao
05 Manuteno do Empreendimento
06 Prouni
07 - Padis
08 Eventos Fifa
09 Servios da Fifa (SPE)
10 Eventos CIO
11 Servios do CIO (SPE)
99 Outros
002
3 IND_PROJ
Indicador de Projeto
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X280]
Sim
Sim
Sim
Campo
Rtulo
4 ATO_CONC
Ato Concessrio
5 VIG_INI
6 VIG_FIM
Tipo
Tamanho
Decimal
030
Incio da Vigncia
008
Fim da Vigncia
008
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Sim
Sim
Sim
IND_PROJ
Campo
VIG_INI
VIG_FIM
Tipo
Erro
Erro
Erro
Seo 3.1.5.12.3. Registro X291: Operaes com o Exterior Pessoa Vinculada/Interposta/Pas com Tributao Favorecida
Apresenta as operaes com o exterior com pessoa vinculada/interposta/pas com tributao favorecida.
REGISTRO X291: OPERAES COM O EXTERIOR PESSOA VINCULADA/INTERPOSTA/PAS COM TRIBUTAO FAVORECIDA
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X291]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
DESCRIO
EXPORTAES/OPERAES FINANCEIRAS
BENS
Exportaes de Bens para Pessoas
Vinculadas
Exportaes de Bens para Pessoas
Residentes em Pases com Tributao
Favorecida
SERVIOS
Exportaes de Servios para Pessoas
Vinculadas
Exportaes de Servios para Pessoas
Residentes em Pases com Tributao
Favorecida
10
11
12
DIREITOS
Exportaes de Direitos para Pessoas
Vinculadas
Exportaes de Direitos para Pessoas
Residentes em Pases com Tributao
Favorecida
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
DT_FI ORDE
M
M
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
TIPO
FORMA LINHA
TO
ECF
10
11
12
FRMULA
CDI
GO
13
14
DESCRIO
Demais Exportaes de Direitos
OPERAES FINANCEIRAS - RECEITAS
AUFERIDAS
DT_INI
010120
14
010120
14
DT_FI ORDE
M
M
TIPO
13
14
FORMA LINHA
TO
ECF
N
010120
14
15
10
010120
14
16
11
010120
14
17
12
18
18
13
19
19
14
20
IMPORTAES/OPERAES FINANCEIRAS
20
21
BENS
21
22
22
16
23
23
17
24
24
18
25
SERVIOS
Importaes de Servios de Pessoas
Vinculadas
Importaes de Servios de Pessoas
Residentes em Pases com Tributao
25
26
27
E
E
N
N
19
20
15
16
17
26
27
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
FRMULA
15
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
DT_FI ORDE
M
M
TIPO
FORMA LINHA
TO
ECF
FRMULA
Favorecida
010120
14
010120
14
010120
14
28
29
31
DIREITOS
Importaes de Direitos de Pessoas
Vinculadas
Importaes de Direitos de Pessoas
Residentes em Pases com Tributao
Favorecida
21
22
32
010120
14
010120
14
31
23
32
24
33
010120
14
33
010120
14
34
25
010120
14
35
26
010120
14
36
27
37
37
28
38
38
29
39
OUTRAS INFORMAES
010120
14
010120
14
010120
14
39
40
41
010120
14
010120
40
41
E
E
N
N
30
31
30
34
35
36
28
29
30
CDI
GO
DESCRIO
Mercadorias
Royalties Incorridos na Importao de
Mercadorias
42
DT_INI
14
010120
14
DT_FI ORDE
M
M
42
TIPO
FORMA LINHA
TO
ECF
FRMULA
32
Seo 3.1.5.12.4. Registro X292: Operaes com o Exterior Pessoa No Vinculada/No Interposta/Pas sem Tributao Favorecida
Apresenta as operaes com o exterior com pessoa no vinculada/no interposta/pas sem tributao favorecida.
REGISTRO X292: OPERAES COM O EXTERIOR PESSOA NO VINCULADA/NO INTERPOSTA/PAS SEM TRIBUTAO FAVORECIDA
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X292]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
REGRA_LINHA_ATUALIZADA: Verifica se o registro est desatualizado em relao tabela da RFB. Gera um aviso.
II Regras de Validao de Campos:
N
4
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
DESCRIO
EXPORTAES/OPERAES FINANCEIRAS
4
5
IMPORTAES/OPERAES FINANCEIRAS
9
10
11
OUTRAS INFORMAES
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
12
010120
14
10
11
12
FRMULA
CDI
GO
13
14
DESCRIO
Seguros Incorridos na Importao de Mercadorias
Royalties Incorridos na Importao de
Mercadorias
DT_INI
010120
14
010120
14
10
14
11
FRMULA
Seo 3.1.5.12.5. Registro X300: Operaes com o Exterior Exportaes (Entradas de Divisas)
Apresenta as exportaes.
REGISTRO X300: OPERAES COM O EXTERIOR EXPORTAES (ENTRADAS DE DIVISAS)
Regras de Validao do Registro
REGRA_UM_REGISTRO_X300
REGRA_X310_NAO_PREENCHIDO
REGRA_SOMATORIA_VALOR_OPERACAO
REGRA_TOT_OPER_NAO_ESPECIFICADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: NUM_ORDEM
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 NUM_ORDEM
Nmero de Ordem
3 TIP_EXP
Tipo de Exportao
002
4 DESC_EXP
Descrio
Exportaes:
01 - Bens
02 - Servios
03 - Direitos
04 - Operaes Financeiras
05 - No Especificadas
Descrio
5 TOT_OPER
Total da Operao
Total da Operao
019
002
6 COD_NCM
7 QTDE
NCM
Quantidade
Cdigo NCM
Quantidade
N
N
008
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X300]
Sim
Sim
Sim
No
No
No
No
Campo
8 UNI_MED
Rtulo
Unidade de Medida
Descrio
Unidade de Medida:
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens
Tipo
Tamanho
Decimal
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
09 Mil Unidades
10 Pares
11 Quilate
12 Quilograma Bruto
13 Quilograma Lquido
14 Tonelada Mtrica Lquida
15 Unidade
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
No
Campo
9 IND_OPER
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
001
11 VL_PAR
Preo Parmetro
12 VL_PRAT
Preo Praticado
Preo praticado
019
002
13 VL_AJ
Valor do Ajuste
Valor do ajuste
019
002
14 VL_JUR
Taxa de Juros
Taxa de juros
007
004
15 VL_JUR_MIN
Taxa de Juros
Mnima
Taxa de Juros
Mxima
CNC
007
004
007
004
005
10 TIP_MET
16 VL_JUR_MAX
17 COD_CNC
18 TIP_MOEDA
Operao Sujeita a
Arbitramento
Descrio
Mtodo
Moeda
005
019
002
003
Obrigatrio
[S; N]
No
[PVE; PVA;
PVV; CAP]
No
No
No
No
No
No
No
No
No
Valores
Vlidos
REGRA_SOMATORIA_VALOR_OPERACAO: Verifica se o somatrio dos registros filhos X310.VL_OPER igual a TOT_OPER (Campo 04). Se a regra no for cumprida, o sistema gera
um aviso.
REGRA_TOT_OPER_NAO_ESPECIFICADA: Verifica se TOT_OPER (Campo 04), quando TIP_EXP (Campo 03) igual a 5 (no especificadas), maior que 20% do somatrio de
TOT_OPER (Campo 04) e VL_JUR (Campo 14). Se a regra no for cumprida, o sistema gera um aviso.
II Regras de Validao de Campos:
N
4
DESC_EXP
Campo
TOT_OPER
COD_NCM
QTDE
UNI_MED
IND_OPER
10
TIP_MET
12
VL_PRAT
13
VL_AJ
14
VL_JUR
15
VL_JUR_MIN
16
VL_JUR_MAX
Tipo
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
N
17
COD_CNC
Campo
18
TIP_MOEDA
Tipo
Erro
Erro
Seo 3.1.5.12.6. Registro X310: Operaes com o Exterior Contratantes das Exportaes
Apresenta os contratantes das exportaes.
REGISTRO X310: OPERAES COM O EXTERIOR CONTRATANTES DAS EXPORTAES
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: NOME
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 NOME
Nome
3 PAIS
Pas
4 VL_OPER
Valor da Operao
Valor da operao
019
002
5 COND_PES
Condio da
Pessoa Envolvida
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X310]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Seo 3.1.5.12.7. Registro X320: Operaes com o Exterior Importaes (Sada de Divisas)
Apresenta as importaes.
REGISTRO X320: OPERAES COM O EXTERIOR IMPORTAES (SADAS DE DIVISAS)
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: NUM_ORD
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
-
1 REG
Tipo de Registro
004
2 NUM_ORD
Nmero de Ordem
3 TIP_IMP
Tipo de Importao
Importaes:
01- Bens
02- Servios
03- Direitos
04- Operaes Financeiras
05- No Especificadas
Descrio
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens, Servios ou Direitos
Total da operao
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens, Servios, Direitos
ou No Especificadas.
Cdigo NCM
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens
Quantidade
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens
Unidade de Medida:
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens
002
4 DESC_IMP
Descrio
5 TOT_OPER
Total da Operao
6 COD_NCM
NCM
7 QTDE
Quantidade
8 UNI_MED
Unidade de Medida
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X320]
Sim
Sim
Sim
No
No
No
No
No
019
002
008
019
002
002
02 Dzia
03 Grama
04 Litro
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Campo
Rtulo
Tipo
Tamanho
Decimal
005
Valores
Vlidos
Obrigatrio
05 Megawatt Hora
06 Metro
07 Metro Cbico
08 Metro Quadrado
09 Mil Unidades
10 Pares
11 Quilate
12 Quilograma Bruto
13 Quilograma Lquido
14 Tonelada Mtrica Lquida
15 Unidade
Mtodo:
PIC00 Preos Independentes Comparados
PRL20 - Preo de Revenda Menos Lucro 20%
PRL30 - Preo de Revenda Menos Lucro 30%
PRL40 - Preo de Revenda Menos Lucro 40%
CPL00 Custo de Produo Mais Lucro
PCI00 Preo sob Cotao na Importao
10 VL_PAR
Preo Parmetro
Preo parmetro
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens, Servios ou Direitos
11 VL_PRAT
Preo Praticado
Preo praticado
Obrigatrio somente quando TIP_EXP = Bens, Servios ou Direitos
12 VL_AJ
Valor do Ajuste
Valor do ajuste
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
9 TIP_MET
Mtodo
019
002
019
002
019
002
[PIC00; PRL20;
PRL30; PRL40;
PRL60; CPL00;
PCI00]
No
No
No
Sim
Campo
Rtulo
13 VL_JUR
Taxa de Juros
14 VL_JUR_MIN
16 COD_CNC
17 TIP_MOEDA
Moeda
15 VL_JUR_MAX
Tipo
Tamanho
Decimal
Taxa de juros
Obrigatrio apenas para TIP_EXP=Operaes Financeiras
Valor taxa de juros mnima
Obrigatrio apenas para TIP_EXP=Operaes Financeiras
Valor taxa de juros mxima
Obrigatrio apenas para TIP_EXP=Operaes Financeiras
Cdigo CNC
007
004
007
004
007
004
005
Moeda
Obrigatrio apenas para TIP_EXP=Operaes Financeiras
003
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
No
No
No
No
DESC_IMP
Campo
TOT_OPER
COD_NCM
QTDE
UNI_MED
TIP_MET
11
VL_PRAT
12
VL_AJ
13
VL_JUR
Tipo
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
14
VL_JUR_MIN
15
VL_JUR_MAX
16
COD_CNC
17
TIP_MOEDA
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Seo 3.1.5.12.8. Registro X330: Operaes com o Exterior Contratantes das Importaes
Apresenta os contratantes das importaes.
REGISTRO X330: OPERAES COM O EXTERIOR CONTRATANTES DAS IMPORTAES
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: NOME
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
NOME
Nome
PAIS
Pas
VL_OPER
Valor da Operao
Valor da operao
019
002
COND_PES
Condio da
Pessoa Envolvida
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X330]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Ocorrncia 0:N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 NUM_ORDEM
Nmero de Ordem
Nmero de Ordem
3 NOME
Nome da Empresa
Nome da empresa
4 TIP_EMP
Tipo de Empresa
Tipo de empresa:
1 Filial
2 Sucursal
3 Controlada
4 Coligada
Empresa lder:
"0" No Preenchido
1 Sim
2 No
Pas
001
5 IND_EMP_LIDER
Empresa Lder:
001
Obrigatrio
[X340]
Sim
Sim
Sim
[1; 2; 3;
4]
Sim
[0; 1; 2]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
6 PAIS
Pas
7 PERC_PART
Percentual de participao
003
002
8 TOT_ATIV
Percentual de
Participao
Ativo Total
Ativo total
019
002
9 PATR_LIQ
Patrimnio Lquido
Patrimnio lquido
019
002
10 LUCR_DISP
Lucros Disponibilizados
Lucros disponibilizados
019
002
11 PREJ_ACUM
Prejuizos Acumulados
019
002
Valores
vlidos
Campo
12 IR_RETIDO
13 RES_APUR
Rtulo
Antes de Impostos
Retidos
Imposto de Renda Retido
na Fonte
Resultado do Perodo de
Apurao
Tipo
Tamanho
Decimal
019
002
019
002
Valores
vlidos
Obrigatrio
Sim
Sim
Campo
PERC_PART
Tipo
Erro
10
LUCR_DISP
Aviso
13
RES_APUR
Erro
Aviso
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: REG
N
1
Campo
REG
Rtulo
Tipo de Registro
Descrio
Texto fixo contendo X350
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X350]
Obrigatrio
Sim
2
3
REC_LIQ
CUSTOS
Receita Lquida
Custos dos Bens e
Servios Vendidos
Lucro Bruto
Receita lquida
Custo dos bens e servios e servios vendidos
N
N
019
019
002
002
Lucro bruto
NS
019
002
No
No
No
LUC_BRUTO
019
002
019
002
Despesas operacionais
019
002
Lucro operacional
NS
019
002
10
5
REC_AUFERIDAS
6
REC_OUTRAS_OPER
7
DESP_BRASIL
8
DESP_OPER
Receitas Financeiras
Auferidas com a
Vinculada no Brasil
Outras Receitas
Operacionais
Despesas Financeiras
Pagas ou Creditadas
Vinculada no Brasil
(-)Despesas
Operacionais
LUC_OPER
Lucro Operacional
REC_OUTRAS
Outras Receitas
019
002
No
No
No
No
No
N
019
002
No
N
11
Campo
DESP_OUTRAS
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Outras despesas
019
002
Valores
Vlidos
-
019
002
Obrigatrio
Outras Despesas
12
13
LUC_LIQ_ANT_IR
IMP_DEV
No
019
002
NS
019
002
Imposto Devido
14
LUC_LIQ
15
16
LUC_ARB_ANT_IMP
IMP_DEV_ARB
Lucro Lquido do
Perodo de Apurao
Lucro Arbitrado no
Perodo de Apurao
Antes do Imposto
(Lei n 9.430/1996,
art. 16, II)
LUC_ARB_PER_APUR
Lucro Arbitrado no
Perodo de Apurao
aps o Imposto
No
No
019
002
No
Imposto devido
019
002
NS
019
002
Imposto Devido
17
No
No
No
Deve ser igual a (LUC_ARB_ANT_IMP
IMP_DEV_ARB)
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X360]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X361]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X362]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X363]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X364]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Seo 3.1.5.12.16. Registro X365: Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Apresenta as informaes referentes ao demonstrativo de rendas ativas e passivas (tributao em bases universais). Informado pela controladora no Brasil.
REGISTRO X365: Demonstrativo de Resultados no Exterior de Coligadas em Regime de Caixa
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X365]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Ocorrncia 0:N
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[X366]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X390]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
DESCRIO
ORIGEM DE RECURSOS
Doaes e Subvenes
Outros Recursos
TOTAL
11
APLICAO DE RECURSOS
Ordenados, Gratificaes e Outros Pagamentos, Inclusive
Encargos Sociais
IR Retido sobre Rendimentos de Aplicaes Financeiras de
Renda Fixa
12
13
10
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
NS
NS
NS
NS
NS
NS
E
CN
A
10
NS
NS
11
NS
12
NS
10
13
NS
11
FRMULA
SOMA
(X390(2:7))
CDI
GO
DESCRIO
14
Despesas de Manuteno
15
Outras Despesas
16
TOTAL
17
SUPERAVIT/DEFICIT
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
NS
12
15
E
CN
A
CN
A
NS
13
NS
14
NS
15
16
17
FRMULA
SOMA
(X390(10:15))
X390(8) X390(16)
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
Rtulo
REG
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X400]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
DESCRIO
LINHA
ECF
E
CN
A
010120
14
010120
14
010120
14
10
010120
14
10
11
010120
14
11
12
010120
14
12
CN
A
10
13
13
14
14
11
15
010120
14
010120
14
010120
14
15
12
FRMULA
SOMA (X400
(2:5))
SOMA (X400
(8:11))
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
17
010120
14
010120
14
18
19
010120
14
010120
14
20
16
LINHA
ECF
16
13
17
14
18
15
19
16
010120
14
20
17
010120
14
21
18
22
CN
A
19
23
23
24
010120
14
24
20
25
010120
14
25
21
26
010120
14
26
CN
A
22
21
22
010120
14
010120
14
FRMULA
SOMA (X400
(14:21))
X400 (24) +
X400(25)
Ocorrncia 0:N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 PAIS
Pas
Cdigo do Pas.
003
3 IND_HOME_DISP
001
4 IND_SERV_DISP
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X410]
Sim
Sim
[S; N]
Sim
[S, N]
Sim
Seo 3.1.5.12.21. Registro X420: Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficirios do Brasil e do Exterior
Apresenta os royalties recebidos ou pagos a beneficirios do Brasil e do exterior.
REGISTRO X420: ROYALTIES RECEBIDOS OU PAGOS A BENEFICIRIOS DO BRASIL E DO EXTERIOR
Regras de Validao do Registro
REGRA_ROYALTIES_BRASIL
REGRA_ROYALTIES_EXTERIOR
REGRA_X420_OBRIGATORIO_R
REGRA_X420_OBRIGATORIO_P
REGRA_X420_PREENCHIDO
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: TIP_ROY + PAIS
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 TIP_ROY
001
3 PAIS
4 VL_EXPL_DIR_SW
5 VL_EXPL_DIR_AUT
6 VL_EXPL_MARCA
7 VL_EXPL_PAT
Pais
Valor da Explorao
Econmica dos Direitos
Patrimoniais do Autor
Relativos a Software
Valor da Explorao
Econmica dos Direitos
Patrimoniais do Autor,
Exceto Software
Valor da Explorao
Econmica dos Direitos
Patrimoniais de Marcas
Valor da Explorao
Econmica dos Direitos
Patrimoniais de Patentes
e de Desenho Industrial
N
N
003
019
019
019
019
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X420]
Sim
[R; P]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
002
002
002
002
Campo
Rtulo
8 VL_EXPL_KNOW
9 VL_EXPL_FRANQ
10 VL_EXPL_INT
Valor da Explorao de
Know-How
Valor da Explorao de
Franquias
Valor da Explorao dos
Direitos Relativos
Propriedade Intelectual
Referente a Cultivares
Tipo
Tamanho
Decimal
019
002
019
002
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Sim
Sim
Sim
Campo
TIP_ROY
Tipo
Erro
Seo 3.1.5.12.22. Registro X430: Rendimentos Relativos a Servios, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Apresenta os rendimentos relativos a servios, juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior.
REGISTRO X430: RENDIMENTOS RELATIVOS A SERVIOS, JUROS E DIVIDENDOS RECEBIDOS DO BRASIL E DO EXTERIOR
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PAIS
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 PAIS
Pas
003
019
002
019
002
019
002
3 VL_SERV_ASSIST
7 VL_DEMAIS_JUROS
8 VL_DIVID
4 VL_SERV_SEM_ASS
IST
5 VL_SERV_SEM_ASS
IST_EXT
6 VL_JURO
019
019
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[X430]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
002
002
002
Seo 3.1.5.12.23. Registro X450: Pagamentos/Remessas Relativos a Servios, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Apresenta os pagamentos/remessas relativos a servios, juros e dividendos recebidos do Brasil e do exterior.
REGISTRO X450: PAGAMENTOS/REMESSAS RELATIVOS A SERVIOS, JUROS E DIVIDENDOS RECEBIDOS DO BRASIL E DO EXTERIOR
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PAIS
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo do Registro
004
2 PAIS
Pas
003
3 VL_SERV_ASSIS
T
4 VL_SERV_SEM_A
SSIST
5 VL_SERV_SEM_A
SSIST_EXT
6 VL_JURO_PF
7 VL_JURO_PJ
019
019
002
019
002
019
019
Obrigatrio
[X450]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
002
8 VL_DEMAIS_JUR
Valor dos demais juros
OS
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
019
Valores
Vlidos
002
002
002
Campo
Rtulo
9 VL_DIVID_PF
10 VL_DIVID_PJ
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
019
002
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Sim
Sim
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Ocorrncia 0:N
Valores
Vlidos
[X460]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
1
2
DESCRIO
INOVAO TECNOLGICA (LEI N 11.196/2005)
Receitas Auferidas em Virtude da Inovao
Tecnolgica
DT_INI
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
10
10
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
11
10
12
11
13
12
010120
14
14
13
010120
14
15
14
010120
14
16
15
17
18
16
010120
14
19
17
010120
14
20
18
010120
14
21
19
010120
14
22
20
010120
14
010120
14
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
LINHA
ECF
23
010120
14
23
21
24
010120
14
24
22
25
23
26
24
27
25
28
26
26
27
28
25
010120
14
010120
14
FRMU
LA
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X470]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
1
2
DESCRIO
CAPACITAO E COMPETITIVIDADE DO SETOR DE
INFORMTICA (LEI N 8.248/1991)
Vendas de Bens de Informtica e Automao (Leis n
8.248/1991, 8.191/1991, 10.176/2001, 11.077/2004 e
Dec. n 5.906/2006)
Reduo do IPI na Venda de Bens de Informtica e
Automao Produzidos Fora das Regies Centro-Oeste e
Sudam/Sudene(Leis n 8.248/1991, 8.191/1991,
10.176/2001, 11.077/2004 e Dec. n 5.906/2006)
Vendas de Bens de Informtica e Automao Produzidos
na Regio Centro-Oeste e na Regio de Atuao da
Sudam/Sudene (Leis n 10.176/2001, 11.077/2004 e
Dec. n 5.906/2006)
DT_INI
LINHA
ECF
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
FRMU
LA
CDI
GO
LINHA
ECF
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
10
11
10
12
13
11
11
12
13
10
DT_INI
DESCRIO
Reduo do IPI na Venda de Bens de Informtica e
Automao Produzidos nas Regies Centro-Oeste e
Sudam/Sudene (Lei n 10.176/2001, art. 11, com
redao dada pela Lei n 11.077/2004; Dec. n
5.906/2006, art. 4, I)
010120
14
010120
14
010120
14
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
14
010120
14
14
12
15
010120
14
15
13
16
010120
14
16
14
LINHA
ECF
FRMU
LA
Seo 3.1.5.12.26. Registro X480: Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resduos Slidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e
Olimpadas
Apresenta dados referentes a Repes, Recap, Padis, Patvd, Reidi, Repenec, Recompe, Retaero, Recine, Recopa e Cinema Perto de Voc.
REGISTRO X480: REPES, RECAP, PADIS, PATVD, REIDI, REPENEC, REICOMP, RETAERO, RECINE, RESDUOS SLIDOS, RECOPA, COPA DO MUNDO, RETID,
REPNBL-REDES, REIF E OLMPIADAS
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
Rtulo
REG
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X480]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
Tipo
Pgina 810 de 864
VALOR
Erro
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
010120
14
LINHA
ECF
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
10
11
010120
14
12
010120
14
13
10
10
11
12
13
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
Reduo do IPI sobre Aquisies no Mercado Interno
(art. 3, III)
DT_INI
010120
14
16
17
18
Reduo do II (art. 3, 5)
19
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
20
21
14
15
22
23
24
25
26
27
28
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
14
11
15
12
16
13
17
14
18
15
19
16
20
17
21
18
22
19
23
20
24
21
25
26
22
27
23
28
24
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
30
31
32
33
34
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
35
010120
14
29
36
37
38
39
41
42
43
40
010120
14
010120
14
010120
14
010120
LINHA
ECF
29
25
30
26
31
27
32
28
33
29
34
30
35
31
36
32
37
33
38
34
39
40
35
41
36
42
43
E
E
N
N
37
38
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
44
45
46
47
48
49
Valor do II Suspenso
50
51
52
53
54
55
56
DT_INI
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
44
45
46
LINHA
ECF
39
40
47
41
48
42
49
43
50
44
51
45
52
46
53
47
54
55
48
56
FRMU
LA
49
Pgina 814 de 864
CDI
GO
DESCRIO
57
58
Valor do II Suspenso
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
57
50
58
51
59
52
60
53
61
54
62
55
63
64
56
65
57
66
58
67
59
010120
14
68
60
010120
14
69
61
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
FRMU
LA
CDI
GO
70
71
72
73
DESCRIO
Valor Correspondente aos Aluguis Contratados de
Mquinas, Aparelhos, Instrumentos e Equipamentos
(art. 32, 2)
RECINE (LEI N 12.599/2012)
Aquisio, no Mercado Interno, de Mquinas,
Aparelhos, Instrumentos e Equipamentos, Novos, para
Incorporao no Ativo Permanente e Utilizao em
Complexos de Exibio ou Cinemas Itinerantes, bem
como de Materiais de Construo (art. 14, I e III)
74
75
Valor do II Suspenso
76
77
78
79
80
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
71
72
LINHA
ECF
62
63
73
64
74
65
75
66
76
67
77
78
68
79
69
80
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
81
82
83
84
Valor do II Suspenso
85
86
87
88
89
90
A)IMPORTAES
91
92
DT_INI
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
81
70
82
71
83
72
84
73
85
74
86
75
87
76
88
77
89
90
010120
14
91
78
010120
14
92
79
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
LINHA
ECF
010120
14
93
80
010120
14
94
81
010120
14
95
82
010120
14
96
83
97
010120
14
97
84
98
010120
14
98
85
99
86
100
87
101
102
88
93
94
95
96
99
100
101
102
FRMU
LA
CDI
GO
DESCRIO
103
104
C)REMESSAS
105
106
107
D)OPERAES IOF
108
109
110
111
E)RECEITAS
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
112
114
115
113
DT_INI
89
90
106
91
107
108
92
109
93
110
94
111
010120
14
112
95
010120
14
113
96
114
97
115
010120
14
010120
14
103
104
105
LINHA
ECF
FRMU
LA
CDI
GO
116
DESCRIO
Aquisio, no Mercado Interno, de Partes, Peas,
Ferramentas, Componentes, Equipamentos, Sistemas,
Subsistemas, Insumos e Matrias-Primas (art. 9, I e
III)
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
116
98
117
99
118
100
119
101
120
102
121
103
122
104
123
105
124
106
125
107
126
127
FRMU
LA
108
Pgina 820 de 864
CDI
GO
128
129
130
DESCRIO
DT_INI
010120
14
LINHA
ECF
128
109
129
110
130
111
FRMU
LA
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X490]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
006
DESCRICAO
Descrio
Sim
No
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
No
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA: Verifica se o registro j foi importado anteriormente, de acordo com a chave e os registros pais. Se a regra no for cumprida, a ECF gera um aviso.
REGRA_LINHA_DESPREZADA: Verifica se o registro existe na importao, mas no ser importado por no existir na tabela dinmica devido s configuraes do bloco 0 ou da tabela
dinmica. Gera um aviso.
REGRA_LINHA_ATUALIZADA: Verifica se o registro est desatualizado em relao tabela da RFB. Gera um aviso.
II Regras de Validao de Campos:
N
4
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
1
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
3
4
5
DESCRIO
LINHA FRMU
ECF
LA
010120
14
010120
14
7
Pgina 822 de 864
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
LINHA FRMU
ECF
LA
010120
14
010120
14
10
010120
14
11
10
010120
14
12
11
010120
14
13
14
010120
14
14
12
15
010120
14
15
13
16
010120
14
16
14
010120
14
17
15
010120
14
18
16
010120
14
19
17
9
10
11
12
13
17
18
19
CDI
GO
DT_INI
20
DESCRIO
Produtos Nacionais Entrados na rea de Atuao
Destinados Industrializao Produzidos na ZFM
(art. 95, I)
010120
14
20
21
010120
14
21
22
010120
14
22
23
010120
14
LINHA FRMU
ECF
LA
18
19
23
20
010120
14
24
21
010120
14
25
22
25
26
010120
14
26
23
27
010120
14
27
24
010120
14
010120
14
28
25
29
30
26
24
28
29
30
010120
14
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
32
33
31
010120
14
LINHA FRMU
ECF
LA
31
27
32
28
33
29
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
REG
Rtulo
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X500]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
LINHA FRMU
ECF
LA
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
1
2
CDI
GO
DESCRIO
Importao de Servios por Empresa
Autorizada a Operar em ZPE (art. 6-A,
caput)
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
LINHA FRMU
ECF
LA
010120
14
010120
14
10
11
010120
14
11
10
12
010120
14
12
11
13
010120
14
13
12
10
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CODIGO
N
1
Campo
Rtulo
REG
Descrio
Tipo de
Registro
Tipo
Tamanho
Decimal
004
Valores
Vlidos
[X510]
Obrigatrio
Sim
CODIGO
Cdigo
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
Sim
No
No
Campo
VALOR
Tipo
Erro
CDI
GO
DESCRIO
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
8
9
1
2
3
4
5
LINHA
ECF
010120
14
010120
14
010120
14
FRMU
LA
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[X990]
QTD_LIN
Obrigatrio
Sim
Sim
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
vlidos
[Y001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: TIP_EXT + PAIS
N
Campo
1 REG
Rtulo
Tipo de Registro
2 TIP_EXT
Tipo
3 PAIS
4 FORMA
5 NAT_OPER
6 VL_PERIODO
Pas
Forma de
Recbimento
Natureza da
Operao
Valor
Descrio
Texto fixo contendo Y520
Tipo:
R - Rendimentos Recebidos
P Pagamentos
Cdigo do Pas, conforme tabela do Sped (Disponibilizada no
programa da ECF no diretrio Arquivos de Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Forma de Recebimento/Pagamento:
1 Operao de Cmbio
2 Transferncia Internacional em Reais
3 Carto de Crdito
4 Depsito em Conta do Exterior (s vlido para TIP_REG="R")
5 Utilizao de Recursos Mantidos no Exterior (s vlido para
TIP_REG="P")
6 Em Moeda Nacional ou Estrangeira
Natureza da operao, conforme tabela do Sped (Disponibilizada no
programa da ECF no diretrio Arquivos de Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Total do valor no perodo
Tipo
C
Tamanho
004
Decimal
-
001
N
N
N
N
003
001
005
019
Valores Vlidos
Obrigatrio
[Y520]
Sim
[R; P]
Sim
Sim
[1; 2; 3; 4; 5; 6]
Sim
Sim
Sim
002
TIP_EXT
Campo
FORMA
Tipo
Erro
Erro
Seo 3.1.5.13.3. Registro Y540: Discriminao da Receita de Vendas dos Estabeleciamentos por Atividade Econmiva
Apresenta a receita de vendas dos estabelecimentos por atividade econmica.
REGISTRO Y540: DISCRIMINAO DA RECEITA DE VENAS DOS ESTABELECIMENTOS POR ATIVIDADE ECONMICA
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ_ESTAB
N
Campo
Rtulo
1 REG
2 CNPJ_ESTAB
Tipo de Registro
CNPJ
3 VL_REC_ESTAB
4 CNAE
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
C
C
004
014
Receita de Vendas
019
002
CNAE
007
Valores
Vlidos
[Y540]
Obrigatrio
Sim
Sim
Sim
Sim
Seo 3.1.5.13.4. Registro Y550: Vendas a Comercial Exportadora com Fim Especfico de Exportao
Apresenta as vendas a comercial exportadora com fim especfico de exportao.
REGISTRO Y550: VENDAS A COMERCIAL EXPORTADORA COM FIM ESPECFICO DE EXPORTAO
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ_EXP
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ_EXP
CNPJ
014
3 COD_NCM
Cdigo NCM
Cdigo NCM
008
4 VL_VENDA
Valor da Venda
Valor da venda
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y550]
Sim
Sim
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ
N
Campo
1 REG
Rtulo
Tipo de Registro
Descrio
Texto fixo contendo Y560
2 CNPJ
CNPJ
CNPJ do produtor/vendedor
3 COD_NCM
Cdigo NCM
Cdigo NCM
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
vlidos
Obrigatrio
004
[Y560]
Sim
C
N
014
008
Sim
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
4 VL_COMPRA
Valor da Compra
Valor da compra
019
002
5 VL_EXP
Valor da Exportao
Valor da exportao
019
002
Valores
vlidos
Obrigatrio
No
No
Seo 3.1.5.13.6. Registro Y570: Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuiao Previdenciria Retidos na Fonte
Apresenta o demonstrativo do imposto de renda, CSLL e contribuio previdenciria retidos na fonte para as empresas do lucro real, lucro presumido e lucro arbitrado.
REGISTRO Y570: DEMONSTRATIVO DO IMPOSTO DE RENDA, CSLL E CONTRIBUIO PREVIDENCIRIA RETIDOS NA FONTE
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ_FON + COD_REC
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ_FON
CNPJ
014
3 NOM_EMP
Nome Empresarial
Nome empresarial
4 IND_ORG_PUB
001
5 COD_REC
Cdigo de Receita
6 VL_REND
Rendimento Bruto/Receita
7 IR_RET
IR Retido na Fonte
8 CSLL_RET
9 PREV_RET
004
019
002
IR retido na fonte
019
002
019
002
Contribuio Previdenciria
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y570]
Sim
Sim
Sim
[S; N]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Retida na Fonte
Seo 3.1.5.13.7. Registro Y580: Doaes a Campanhas Eleitorais
Apresenta as doaes a campanhas eleitorais.
REGISTRO Y580: DOAES A CAMPANHAS ELEITORAIS
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ
CNPJ do
Beneficirio
Tipo de
Beneficirio
CNPJ do beneficirio
014
Tipo de beneficirio:
01 - Candidato a Cargo Eletivo
02 - Comit Financeiro
03 - Partido Poltico
Forma de doao:
01 - Cheque
02 - Transferncia Eletrnica
03 - Depsito em Espcie
04 - Outros Ttulos de Crdito
05 - Dinheiro
06 - Bens
07 - Servios
Valor
002
3 TIP_BENEF
4 FORM_DOA
5 VL_DOA
Forma de Doao
Valor
002
019
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y580]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
002
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: TIP_ATIVO + DISCRIMINACAO
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 TIP_ATIVO
Tipo de Ativo
014
3 PAIS
4 DISCRIMINACAO
Pas
Discriminao
5 VL_ANT
Valor Anterior
6 VL_ATUAL
Valor Atual
N
C
003
-
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y590]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
019
002
019
002
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: DT_ALTER + PAIS + IND_PF_PJ + CPF_CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 DT_ALTER
Data da Alterao
Societria
Pas
008
003
3 PAIS
4 IND_PF_PJ
5 CPF_CNPJ
6 NOM_EMP
7 QUALIF
Indicador de Pessoa
Fsica ou Pessoa Jurdica
CPF ou CNPJ
Nome ou Nome
Empresarial
Qualificao
Qualificao
Se PAIS = 105 (Brasil) E IND_PF_PJ = PF:
01 Acionista Pessoa Fsica Domiciliado no Brasil
02 Scio Pessoa Fsica Domiciliado no Brasil
09 Titular
C
N
C
N
002
014
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y600]
Sim
Sim
Sim
[PF; PJ]
Sim
No
Sim
Sim
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
004
002
004
002
011
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
Sim
Sim
No
[1; 2; 3; 4;
5; 6]
No
8 PERC_CAP_TOT
9 PERC_CAP_VOT
10 CPF_REP_LEG
11 QUALIF_REP_LEG
Percentual sobre o
Capital Total
Percentual sobre o
Capital Votante
CPF do Representante
Legal
Qualificao do
Representante Legal
IND_PF_PJ
Campo
CPF_CNPJ
Tipo
Erro
Erro
Erro
Campo
QUALIF
QUALIF_REP_LEG
Tipo
Erro
Erro
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PAIS + IND_PF_PJ + CPF_CNPJ + QUALIF
N
1 REG
Campo
Rtulo
Tipo de Registro
2 PAIS
Pas
3 IND_PF_PJ
4 CPF_CNPJ
5 NOM_EMP
Indicador de
Pessoa Fsica ou
Pessoa Jurdica
CPF ou CNPJ
Nome ou Nome
Empresarial
Descrio
Texto fixo contendo Y611
Cdigo do pas, conforme tabela do Sped (Disponibilizada no
programa da ECF no diretrio Arquivos de Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Indicador de pessoa fsica ou pessoa jurdica:
PF - Pessoa Fsica
PJ - Pessoa Jurdica
CPF ou CNPJ
Obrigatrio se Cdigo do Pas for igual a "105" (Brasil)
Caso contrrio, pode ser preenchido com Branco(s).
Se IND_PF_PJ = PF preencher com CPF. Seno, preencher com
CNPJ.
Nome/Nome Empresarial
Tipo
C
Tamanho
004
Decimal
-
003
C
N
002
014
Valores Vlidos
Obrigatrio
[Y611]
Sim
Sim
Sim
No
Sim
Campo
6 QUALIF
Rtulo
Qualificao
Descrio
Qualificao:
Se PAIS = 105 (Brasil) E IND_PF_PJ = PF:
01 - Acionista Pessoa Fsica Domiciliado no Brasil
02 - Scio Pessoa Fsica Domiciliado no Brasil
09 Titular
10 - Administrador sem Vnculo Empregatcio
11 - Diretor sem Vnculo Empregatcio
12 Presidente sem Vnculo Empregatcio
13 - Administrador com Vnculo Empregatcio
14 - Conselheiro de Administrao ou Fiscal
15 - Diretor com Vnculo Empregatcio
17 - Presidente com Vnculo Empregatcio
Tamanho
Decimal
Valores Vlidos
Obrigatrio
Sim
No
No
No
019
002
Lucros/Dividendos
019
002
019
002
019
002
No
019
002
No
7 VL_REM_TRAB
8 VL_LUC_DIV
9 VL_JUR_CAP
10 VL_DEM_REND
11 VL_IR_RET
Remunerao do
Trabalho
Lucros/Dividendos
Juros sobre o
Capital Prprio
Demais
Rendimentos
IR Retido na Fonte
Demais rendimentos
IR retido na fonte
Campo
QUALIF
Tipo
Erro
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CPF + QUALIF
N
1 REG
Campo
Rtulo
Tipo de Registro
2 CPF
CPF
CPF
3 NOME
Nome
4 QUALIF
Qualificao
Descrio
Nome
Qualificao:
10 - Administrador sem Vnculo Empregatcio
11 - Diretor sem Vnculo Empregatcio
12 Presidente sem Vnculo Empregatcio
13 - Administrador com Vnculo Empregatcio
14 - Conselheiro de Administrao ou Fiscal
15 - Diretor com Vnculo Empregatcio
16 - Fundador
17 - Presidente com Vnculo Empregatcio
5 VL_REM_TRAB
Rendimentos do
Rendimentos do trabalho
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Tipo
C
Tam
004
Dec
-
011
002
019
002
Valores Vlidos
Obrigatrio
[Y612]
Sim
Sim
Sim
Sim
No
Campo
6 VL_DEM_REND
Rtulo
Trabalho
Demais Rendimentos
Descrio
Demais rendimentos
7 VL_IR_RET
IR Retidp na Fonte
IR retido na fonte
Tipo
Tam
Dec
Valores Vlidos
Obrigatrio
019
002
No
019
002
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: PAIS + CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ
CNPJ
014
N
C
4 NOM_EMP
Nome Empresarial
CNPJ
Obrigatrio se PAIS = 105 (Brasil)
Caso contrrio, o campo deve ser nulo
Cdigo do Pas, conforme tabela do Sped (Disponibilizada no
programa da ECF no diretrio Arquivos de Programas/Programas
Sped/ECf/SpedEcf/Recursos/Tabelas).
Nome Empresarial
5 VALOR
Valor
Valor
019
002
6 PERC_CAP_TOT
Percentual sobre o
Capital Total
Percenutal sobre o
Capital Votante
Resultado de
Equivalncia Patrimonial
004
002
004
002
NS
019
002
3 PAIS
7 PERC_CAP_VOT
8 RES_EQ_PAT
Pas
003
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y620]
Sim
No
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ
CNPJ
CNPJ
014
3 QTE_QUOT
Quantidade de Quotistas
no Final do Perodo
Quantidade de Quotas no
Final do Perodo
Patrimnio no Final do
Perodo
Data de Abertura
Data de Encerramento
Quantidade de Quotistas
Quantidade de Quotas
019
002
Data de Abertura
Data de Encerramento
N
N
008
008
4 QTE_QUOTA
5 PATR_FIN_PER
6 DAT_ABERT
7 DAT_ENCER
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y630]
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
Sim
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ
CNPJ
CNPJ do Consrcio
014
3 COND_DECL
Condio do Declarante
001
014
019
002
5 CNPJ_LID
6 VL_DECL
4 VL_CONS
Receita do Consrcio
019
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y640]
Sim
Sim
[1; 2]
Sim
No
Sim
Sim
002
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ
CNPJ
014
3 VL_PART
Receita do Participante
Receita do participante
Obrigatrio se Y640.COND_DECL="1"
Seno, no deve ser preenchido.
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y650]
Sim
Sim
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: CNPJ
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 CNPJ
CNPJ
CNPJ da Sucessora
014
3 NOM_EMP
Nome Empresarial
Nome Empresarial
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y660]
Sim
Sim
Sim
Campo
4 PERC_PAT_LIQ
Rtulo
Descrio
Percentual do
Patrimnio Lquido
Tipo
Tamanho
Decimal
005
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: COD_CTA + COD_CCUS
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
COD_CTA
Cdigo da Conta
COD_CCUS
Centro de Custos
DESC_CTA
Descrio
Descrio da conta
VL_SALDO_SOC
Saldo Societrio
019
02
IND_VL_SALDO_
SOC
Indicador do Valor do
Saldo Societrio
001
VL_SALDO_FIS
Saldo Fiscal
019
02
IND_VL_SALDO_
FIS
Indicador do Valor do
Saldo Fiscal
001
DIF_SALDOS
Diferena de Saldos
019
02
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y665]
Sim
Sim
No
Sim
Sim
[D;
C]
-
Sim
[D;
C]
-
Sim
Campo
10
IND_DIF_SALDO
S
Indicador da
Diferena de Saldos
11
MET_CONTR
Mtodo de Controle
Rtulo
12
COD_SUBCONT
Cdigo da Subconta
13
COD_CCUS_SUB
14
DESC_SUB
Cdigo do Centro de
Custos da Subconta
Descrio da
Subconta
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
001
001
Descrio da subconta
Valores
Vlidos
[D;
C]
[A;
B;C;
D;
E]
Sim
No
No
No
Observaes:
Campo 2 (COD_CTA) e campo 9 (COD_SUBCONT) devem estar no plano de contas contbil importado da ECD (E050).
Campo 3 (COD_CCUS) e campo 10 (COD_CCUS_SUB) devem estar no plano de contas contbil importado da ECD (E050).
Campos 5 (VL_SALDO_SOC) e 6 (VL_SALDO_FIS) no podem ser negativos.
Campo 7 (DIF_SALDOS) deve ser igual ao Campo 5 (VL_SALDO_SOC) Campo 6 (VL_SALDO_FIS).
Campos 9, 10 e 11 s devem ser preenchidos quando mtodo de controle igual a A ou B.
Obrigatrio
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 VL_AQ_MAQ
Aquisio de Mquinas,
Aparelhos, Instrumentos e
Equipamentos Novos
Doao aos Fundos dos
Direitos da Criana e do
Adolescente
Doao aos Fundos Nacional,
Estaduais ou Municipais do
Idoso
Saldo de Base de Clculo
Negativa de CSLL - Atividades
em Geral
Saldo de Base de Clculo
Negativa de CSLL - Atividade
Rural
Aquisies para o Ativo
Imobilizado
019
002
8 VL_BX_IMOBILIZADO
019
002
9 VL_INC_INI
019
002
3 VL_DOA_CRIANCA
4 VL_DOA_IDOSO
5 VL_BCN_GERAL
6 VL_BCN_RURAL
7 VL_AQ_IMOBILIZADO
019
019
019
019
019
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y671]
Sim
No
No
No
No
No
No
No
No
002
002
002
002
002
Campo
10 VL_INC_FIN
11 VL_CSLL_DEPREC_IN
I
12 VL_DIF_IC_VC
13 VL_OC_SEM_IOF
14 VL_FOLHA_ALIQ_RE
D
15 VL_ALIQ_RED
16 IND_ALTER_CAPITAL
17 IND_BCN_CSLL
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
019
002
019
002
019
002
004
002
001
019
019
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
No
No
No
No
No
[0; 1; 2]
No
[0; 1; 2]
No
002
002
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 VL_CAPITAL_ANT
019
002
3 VL_CAPITAL
Capital registrado
019
002
4 VL_ESTOQUE_ANT
019
002
5 VL_ESTOQUES
Estoques
Estoques
019
002
6 VL_CAIXA_ANT
019
002
019
002
Saldo de Aplicaes
Financeiras do Ano Anterior
Saldo de Aplicaes
Financeiras
Contas a Receber do Ano
Anterior
Contas a Receber
019
002
019
002
019
002
Contas a receber
019
002
019
002
Contas a pagar
019
002
7 VL_CAIXA
8 VL_APLIC_FIN_ANT
9 VL_APLIC_FIN
10 VL_CTA_REC_ANT
11 VL_CTA_REC
12 VL_CTA_PAG_ANT
13 VL_CTA_PAG
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y672]
Sim
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
Campo
14 VL_COMPRA_MERC
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Compras de Mercadorias no
Ano-calendrio
Compras de Elementos do
Ativo no Ano-Calendrio,
Exceto os Classificveis no
Ativo Circulante e Ativo
Realizvel a Longo Prazo
Receitas e Rendimentos No
Tributveis ou Tributados
Exclusivamente na Fonte
019
002
019
002
17 TOT_ATIVO
Total do Ativo
Total do ativo
019
002
18 VL_FOLHA
019
002
004
002
001
15 VL_COMPRA_ATIVO
16 VL_RECEITAS
19 VL_ALIQ_RED
20 IND_REG_APUR
21 IND_AVAL_ESTOQ
Mtodo de Avaliao de
Estoques
019
001
Valores
Vlidos
Obrigatrio
No
No
No
No
No
No
[0; 1; 2]
No
[0; 1; 2;
3]
No
002
Campo
VL_CAPITAL_ANT
VL_CAPITAL
VL_ESTOQUE_ANT
VL_ESTOQUES
VL_CAIXA_ANT
VL_CAIXA
VL_APLIC_FIN_ANT
VL_APLIC_FIN
10
VL_CTA_REC_ANT
11
VL_CTA_REC
Tipo
Erro
Erro
Aviso
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Campo
12
VL_CTA_PAG_ANT
13
VL_CTA_PAG
21
IND_AVAL_ESTOQ
Tipo
Erro
Erro
Erro
Erro
Seo 3.1.5.13.19. Registro Y680: Ms das Informaes de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Apresenta o ms relativo s informaes das empresas optantes pelo REFIS.
REGISTRO Y680: MS DAS INFORMAES DE OPTANTES PELO REFIS (LUCROS REAL, PRESUMIDO E ARBITRADO)
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:12
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: MES
N
Campo
1 REG
2 MES
Rtulo
Tipo de Registro
Ms
Descrio
Texto fixo contendo Y680
Ms
Tipo
Tamanho
Decimal
C
C
004
002
Valores
Vlidos
[Y680]
[01; 02; 03; 04;
05; 06; 07; 08; 09;
10; 11; 12]
Obrigatrio
Sim
Sim
Seo 3.1.5.13.20. Registro Y681: Informaes de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Apresenta as informaes das empresas optantes pelo REFIS, tributadas pelo lucro real, lucro presumido ou lucro arbitrado.
REGISTRO Y681: INFORMAES DE OPTANTES PELO REFIS (LUCROS REAL, PRESUMIDO E ARBITRADO)
Regras de Validao do Registro
REGRA_DUPLICIDADE_DESPREZADA
REGRA_LINHA_DESPREZADA
REGRA_LINHA_ATUALIZADA
Ocorrncia 0:N
Nvel Hierrquico 3
Campo(s) chave: REG
N
Campo
004
CODIGO
Tipo de
Registro
Cdigo
Valores
Vlidos
[Y681]
006
DESCRICAO
Descrio
VALOR
Valor
Valor
NS
019
002
REG
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
No
No
II Tabela Dinmica:
CDI
GO
1
DESCRIO
Receita da Venda de Produtos de Fabricao
Prpria
RECEITA BRUTA
010120
14
010120
14
010120
14
10
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
11
12
Receitas Financeiras
Resultados Positivos em Participaes
Societrias
13
14
15
DT_INI
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
FRMULA
SOMA(Y681(1:4))
CDI
GO
16
DESCRIO
Receitas de Alienaes de Bens e Direitos
Classificados nos Subgrupos Investimentos,
Imobilizado e Intangvel do Ativo NoCirculante
17
DT_INI
010120
14
010120
14
LINHA
ECF
16
16
17
17
FRMULA
Seo 3.1.5.13.21. Registro Y682: Informaes de Optantes pelo Refis Imunes ou Isentas
Apresenta as informaes das empresas imunes ou isentas optantes pelo REFIS.
REGISTRO Y682: INFORMAES DE OPTANTES PELO REFIS (IMUNES OU ISENTAS)
Regras de Validao do Registro
Ocorrncia 0:12
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 MES
Ms
Ms:
01 - Janeiro
02 - Fevereiro
03 - Maro
04 - Abril
05 - Maio
06 - Junho
07 - Julho
08 - Agosto
09 - Setembro
10 - Outubro
11 - Novembro
12 Dezembro
Acrscimo patrimonial no ms
002
3 ACRES_PATR
Acrscimo
Patrimonial no Ms
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y682]
Sim
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: MS
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
MES
Ms
Ms:
01 - Janeiro
02 - Fevereiro
03 - Maro
04 - Abril
05 - Maio
06 - Junho
07 - Julho
08 - Agosto
09 - Setembro
10 - Outubro
11 - Novembro
12 Dezembro
Receita bruta no ms
002
VL_REC_BRU
Receita Bruta no Ms
019
002
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y690]
Sim
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 2
Campo(s) chave: REG
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
4 REG
Tipo de Registro
004
5 ARQ_RTF
Sequncia de Bytes
No h
limite
007
6 IND_FIM_RTF
Indicador de Fim do
Arquivo
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[Y800]
Sim
Sim
[Y800FIM]
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[Y990]
QTD_LIN
Obrigatrio
Ocorrncia 1:1
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[9001]
IND_DAD
Indicador de Movimento
Indicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informados.
001
[0; 1]
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 REG_BLC
Registro
004
3 QTD_REG_BLC
4 VERSAO
Verso
004
5 ID_TAB_DIN
Identificao de Tabela
Dinmica Utilizada
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[9990]
Sim
Sim
Sim
No
No
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
REG
Tipo de Registro
004
Valores
Vlidos
[9990]
QTD_LIN
Obrigatrio
Sim
Sim
Nvel Hierrquico 1
Campo(s) chave: REG
N
Campo
Rtulo
Descrio
Tipo
Tamanho
Decimal
1 REG
Tipo de Registro
004
2 QTD_LIN
Valores
Vlidos
Obrigatrio
[9999]
Sim
Sim
Erro: Identifica uma situao que impede a concluso com sucesso da funcionalidade.
Aviso: Alerta apenas informativo, dando cincia ao USURIO de uma situao incomum.
Cdigo da regra
1
REGRA_DT_FINAL_ESCRITURACAO
2
REGRA_DT_INICIO_ESCRITURACAO
3
REGRA_VALIDA_CNPJ
4
REGRA_DATA_INI_MAIOR
5
REGRA_ANO_DIFERENTE
REGRA_DATA_MINIMA
REGRA_SCP_OBRIGATORIO
REGRA_SCP_NAO_PREENCHER
REGRA_LEIAUTE_VIGENTE
10
REGRA_SEM_LEIAUTE
Descrio
Para escriturao que no estejam em
situao especial, a data final deve ser igual
ao ltimo dia do ano 31/12.
Para escriturao que esteja com indicador
de incio de perodo igual a zero
(IND_SIT_INI_PER) a data inicial deve ser
igual ao primeiro dia do ano 01/01.
Verifica se a regra de formao do cdigo
vlida.
Como obter
O erro ocorre quando 0000.SIT_ESPECIAL
no est preeenchido ou com zero e o dia e
ms da data final diferente de 31/12.
O erro ocorre quando IND_SIT_INI_PER do
registro 0000 igual a zero e o dia e ms da
data inicial diferente de 01/01.
Tipo
Erro
Erro
Erro
Erro
ERRO
Erro
Erro
Erro
Erro
Erro
Seo 4.2. Regras de Validao de Estrutura Nvel 1.2, Regras de Validao de Campos Nvel 2 e Regras de Validao de Registros Nvel 3
Todas essas regras de validao foram apresentadas nos prprios registros do leiaute da ECF.
RFB/Subsecretaria de Fiscalizao/Coordenao Geral de Fiscalizao/Div. de Escriturao Digital