EL NUEVO ENFOQUE DE CONTROL DE

LA CONTRALORA GENERAL

AGENDA

1. Introduccin
2. La Lucha Contra la Corrupcin
3. Modernizacin de la CGR

4. La Labor de Control

1. INTRODUCCIN
3

CONSTITUCIN POLTICA DEL PER ART 82

1. INTRODUCCIN

Artculo 82. La Contralora General de la Repblica es una

entidad descentralizada de Derecho Pblico que goza de
autonoma conforme a su ley orgnica.

Es el rgano superior del Sistema Nacional de Control.

Supervisa la legalidad de la ejecucin del Presupuesto del
Estado, de las operaciones de la deuda pblica y de los actos
de las instituciones sujetas a control.

LEY ORGNICA DE LA CONTRALORA GENERAL

LEY N 27785

1. INTRODUCCIN

CONTRALORA GENERAL
CGR
Ente Superior y Rector del
Control
RGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL
OCI

SOCIEDADES DE AUDITORA
SOA

Unidad especializada que ejerce el

control gubernamental en la entidad
a la que pertenece

Personas jurdicas calificadas y

autorizadas por la Contralora para
ejercer el control gubernamental

Control Gubernamental

3,323 Entidades y rganos

Desconcentrados del Sector Pblico
5

1. INTRODUCCIN

ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL

143,000

90,000 obras
388,000
procesos de
seleccin de
1,300,000 bienes,
empleados servicios y
obras
pblicos

en los ltimos
2 aos

millones de
soles de
presupuesto
(incluido
FONAFE)

3,323
Entidades y
rganos
Desconcentrados

1. INTRODUCCIN

TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL

Control
Previo

Se
ejerce
por
mandato legal:

Autorizar
adicionales
de
obra y servicios
de supervisin de
obra
Informar sobre el
endeudamiento y
garantas
Opinar
sobre
compras
de
secreto militar

Control
Concurrente

Veeduras a las
operaciones y
obras para:

Alertar sobre
riesgos que
afecten las
operaciones

Control
Posterior

Aplicacin
de Sanciones

Auditoras para
mejorar la gestin,
determinar errores e
irregularidades:

Determinacin de
responsabilidades:

Formular
recomendaciones
Identificar
responsabilidades

Sancin
Administrativa
Funcional
Seguimiento de
procesos
penales y civiles

1. INTRODUCCIN

PROBLEMTICA A NIVEL NACIONAL

Presencia de control a nivel nacional
Macro Regiones
Presupuesto 2011
S/. MM

# de Entidades

MR Norte

21,143

MR Lima

OCI

# rganos
Desconcentrados

Total
Entidades

CGR

ENTIDAD

SIN OCI

680

251

931

34

135

762

84,938

657

234

891

197

136

558

MR Centro

11,794

557

156

713

31

70

612

MR Sur

18,983

624

164

788

27

128

633

136,858

2,518

805

3,323

289

469

2,565

Cobertura de entidades

100%

9%

14%

77%

Presupuesto 2011 S/ en MM

136,858

79,388

22,776

34,694

Cobertura del presupuesto

100%

58%

17%

25%

Departamento

Total

2. LA LUCHA CONTRA LA
CORRUPCIN
9

ESTRATEGIA ANTICORRUPCIN DE LA CGR

2. LUCHA
ANTICORRUPCIN

Compromiso al ms alto nivel

Legislacin 360

Gestin Pblica: Poltica de Estado

Rendicin de Cuentas

Sector Privado Decidido

Educacin en Valores

Medicin y Seguimiento
10

3. MODERNIZACIN

11

3. MODERNIZACIN

LA MODERNIZACIN

Modernizacin de la
CGR

12

NUEVO ENFOQUE DE CONTROL

3. MODERNIZACIN

13

DEMANDA
AUTOGENERADA

DEMANDA CIUDADANA,
CONGRESISTAS Y PRENSA

NUEVO MODELO DE OPERACIN

SISTEMA NACIONAL DE ATENCIN DE
DENUNCIAS
GESTIN DE
PRODUCTO

GESTIN
DOCUMENTARIA

Control
Previo

GESTIN DE
CLIENTES
(3,323
Entidades)

Veeduras
Auditoras
Desempeo
PLAN
ANUAL

Auditoras
Financieras
Auditoras
Cumplimiento

ANALISIS
DE RIESGO

CGR

OCI
SOA

Control
Masivo

IDENTIFICACIN DE RESPONSABILIDADES

3. MODERNIZACIN

PROCESO
ADMINISTRATIVO
SANCIONADOR

Primera
Instancia
Segunda
Instancia
(Tribunal)

PROCURADURA
PBLICA

Otros

RECOMENDACIONES

ENTIDAD
PBLICA 14

DESCENTRALIZACIN DE LA CONTRALORA
ORC Tumbes

3. MODERNIZACIN

M.R. Centro

ORC Piura

ORC Hunuco

ORC Chiclayo

ORC Cerro de Pasco

ORC Trujillo

ORC Huancayo

ORC Amazonas

ORC Huancavelica

ORC Moyobamba

ORC Ayacucho

ORC Iquitos

ORC Pucallpa

ORC Cajamarca

M.R. Lima

M.R. Sur

ORC Huaraz

ORC Cusco

ORC Ica

ORC Madre de Dios

ORC Lima
Metropolitana

ORC Abancay

ORC Lima Provincias

ORC Arequipa

ORC Puno
ORC Moquegua
ORC Tacna

15

PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR

3. MODERNIZACIN

Es el procedimiento administrativo para deslindar y sancionar, de ser

el caso, la responsabilidad administrativa funcional derivada de
informes de control
La Ley N 29622 de fecha 7 de diciembre de 2010, confiere a la CGR la
capacidad de sancionar administrativamente, reglamentndose con
el Decreto Supremo N 023-2011-PCM de fecha 18 de Marzo de 2011
Tiene vigencia para hechos sucedidos a partir del 6 de Abril de 2011

Con Directiva N 008-2011-CG/GDES del 22 de Noviembre de 2011 se

desarrolla el Procedimiento Administrativo Sancionador
16

ALIANZA ESTRATGICA TRIPARTITA

3. MODERNIZACIN

El Poder Judicial, el Ministerio Pblico y la Contralora

detectarn, investigarn y procesarn casos de
corrupcin de funcionarios por delitos graves, complejos
y de repercusin nacional
La Contralora ha creado el Departamento de Operaciones
Especiales para realizar intervenciones especializadas
El Poder Judicial y el Ministerio Pblico han en el mbito
de sus competencias instancias supraprovinciales en Lima
especializado en delitos de corrupcin de funcionarios
17

4. RESULTADOS

18

4. RESULTADOS

INFORMES POR TIPO DE PRODUCTO

PRODUCTOS
Control Posterior

2009

2010

2011

2012
(31. AGO)

N
INFORMES

5 275

4 533

4 286

2 578

16 672

Exmenes Especiales

2 684

2 256

2 000

959

7 899

Auditora Financiera

2 481

2 201

2 207

1 581

8 470

Auditora de Gestin

40

55

68

35

198

Acciones Especiales

68

19

97

9 151

9 454

9 870

4 266

32 741

9 059

9 384

9 829

92

70

41

16

219

319

179

182

109

789

Operaciones de Endeudamiento

249

105

84

61

499

Autorizacin Adicionales de Obra

30

16

18

23

87

Autorizacin Supervisin de Obra

37

56

80

25

198

14 745

14 166

14 338

6 953

5019202

Estudios Informes Macro

Control Concurrente
Veeduras
Informes de fiscalizacin DDJJ

Control Previo

Opinin Secreto Militar

Total

4 250

32 522

FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
EN INFORMES DE CONTROL DEL SNC
Responsabilidad*

2009

Administrativa

2010

2011

Jul 2012

12 489

11 040

10 694

4 347

916

940

1 034

537

1 193

999

906

524

14 598

12 979

12 634

5 408

Civil
Penal

Total

4. RESULTADOS

*Comprende a 32,546 funcionarios que pueden estar involucrados

en ms de un proceso:
Tipo de Gobierno
Gobierno Nacional
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales

Total

Funcionarios

14 646

45

4 556

14

13 344

41

32 546

100
20

VEEDURAS A LAS OBRAS

4. RESULTADOS

ENERO 2009 AGOSTO 2012

DEPARTAMENTO
NACIONAL *
LIMA
AYACUCHO
PIURA
LORETO

13
15

36
Loreto

11

ICA
JUNIN
CAJAMARCA

23

36

LA LIBERTAD
TACNA

13

41

HUANUCO
MOQUEGUA

12

CUSCO

20

19

25

PASCO

APURIMAC

38

Lima
71

TUMBES
PUNO

22
65

LAMBAYEQUE

25
29

UCAYALI

13

ANCASH

11

SAN MARTN

31
(*) Corresponde al Operativo de inspeccin a
51 Instituciones educativas emblemticas
ubicadas a nivel nacional.

AREQUIPA

33
17

MADRE DE DIOS
HUANCAVELICA
AMAZONAS

TOTAL

VEEDURAS
REALIZADAS

1
71
29
15
36
65
38
36
41
17
20
33
25
25
13
13
11
23
19
12
31
13
9
22
11
629

MONTO
(MLLS S/.)

1 111
2 042
847
891
714
665
520
493
474
360
337
314
250
241
236
232
186
179
177
151
148
141
84
55
42
21
10 890

RIESGOS ENCONTRADOS EN
VEEDURAS A LAS OBRAS

4. RESULTADOS

ENERO 2009 - AGOSTO 2012

CANTIDAD

MONTO
(S/.)

CANTIDAD DE RIESGOS

629

10 890 436 164

4 023

Tipo de Obras

42%

SANEAMIENTO

14%

VIAL
ELECTRIFICACIN

12%

AGRCOLA

12%

INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA

11%

OTROS
HOSPITALES

Tipo de Riesgo

6%
3%

43%

GESTIN DE LOS CONTRATOS

CALIDAD EN LA EJECUCIN DE LA
OBRA

32%
14%

EXPEDIENTE TCNICO

ATRASO EN LA EJECUCIN DE LA
OBRA

DISPONIBILIDAD DE TERRENO

8%
3%
22

4. RESULTADOS

BARMETRO DE GOBERNABILIDAD

PBLICO OBJETIVO

FUENTES DE INFORMACIN

E
X
T
E
R
N
A
S

SIAF

CONGRESO
SNIP

SEACE

INDICADORES
DE GESTIN

INDICADORES
SOCIALES

CIUDADANOS
ENAHO
BARMETRO

RENDICIN DE
CUENTAS

I
N
T
E
R
N
A
S

ENTIDADES
PBLICAS

DDJJ

SINAD

AUDITORES
MOCHICA

23

4. RESULTADOS

BARMETRO DE GOBERNABILIDAD
Indicadores de Gestin
1

Planificacin eficaz
Cuenta con Plan de Desarrollo Concertado (PDC)

11

Eficacia en la recaudacin por aos

Variacin % en la recaudacin de un ao a otro

Capacidad para mantener un banco de proyectos

Proyectos actualizados listos para ejecutar

12

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto Institucional de

Apertura
% del monto priorizado por PP respecto del PIA

Eficiencia en la formulacin y aprobacin de PIP

Nmero de proyectos declarados viables en el ao

13

Monto aprobado en PP respecto del Presupuesto de Inversin

% del presupuesto de inversin que forma parte del PP

Eficacia en la contratacin de bienes y servicios

% en la ejecucin de las adjudicaciones de B/S programadas

14

Transparencia en el proceso de elaboracin del Presupuesto

Participativo
Se registro informacin en Aplicativo del PP - MEF

Eficacia en la contratacin de obras

% en la ejecucin de las adjudicaciones de obras programadas

15

Participacin de mujeres en CCR/CCL

% de participacin de mujeres en la conformacin de Consejos de
Coordinacin

Eficacia en la programacin de contrataciones

% en la ejecucin de las contrataciones segn PAAC con respecto al
PIM

16

Transparencia con la poblacin realizando Rendicin de cuentas

N de Audiencias de rendicin de cuentas desarrolladas en el ao

Cumplimiento del PAAC

% del monto total de contrataciones en el ao respecto del total de
procesos programados PAAC.

17

Transparencia con el Estado presentando Informe de Rendicin de

cuentas
Muestra el cumplimiento en la presentacin de informes anuales de
rendicin de cuentas a la CGR.

Mejoras administrativas en el TUPA

N de mejoras incorporadas en el TUPA

18

Proporcin de adjudicaciones realizadas por exoneracin (en montos)

% (en monto) que han sido adjudicados por exoneracin del monto total
de adjudicaciones

Eficacia en la ejecucin presupuestal de inversiones

% de ejecucin del presupuesto de inversin

19

Proporcin de adjudicaciones realizadas por exoneracin (en nmeros)

% (en procesos) que han sido adjudicados por exoneracin del nmero
total de adjudicaciones

10

Eficacia en la recaudacin predial

% de recaudacin del impuesto predial con respecto a lo programado.

24
www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/

4. RESULTADOS

BARMETRO DE GOBERNABILIDAD
Indicadores Socioeconmicos

Proporcin de la poblacin con ingresos inferiores a la lnea de

pobreza extrema
% de la poblacin que percibe ingresos inferiores al valor de la
canasta bsica alimentaria

Poblacin
Mide la poblacin del G.R.; GLP o GLD

ndice de Desarrollo Humano

Mide el grado de desarrollo en base a tres (03) componentes: la
vida larga y saludable, la educacin y el nivel de vida digna

10

Tasa de asistencia neta a secundaria entre 12 y 16 aos

% de personas entre 12 y 16 aos que asisten a educacin
secundaria

ndice de Densidad del Estado

Mide lo que falta para completar la base propicia para el
desarrollo humano

11

Tasa de analfabetismo por sexo (personas de 15 aos a ms)

% de personas de 15 aos a ms que no saben leer o escribir

% de poblacin con acta de nacimiento o DNI

Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

12

Mdicos por cada 10,000 habitantes

N de profesionales del MINSA que estn disponibles en la
circunscripcin

% de poblacin menor de 18 con acta de nacimiento

Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

13

% de menores de 5 aos con desnutricin crnica

% de nios menores a 5 aos cuya talla es menor a la esperada
para su edad y sexo.

14

Tasa de mortalidad infantil de nios menores a un ao (por mil

nacidos vivos)
Probabilidad de morir antes de alcanzar un ao de vida nmero de
defunciones anuales respecto a mil nacidos vivos ese mismo ao.

% de poblacin 18 a ms aos con DNI

Mide a nivel de G.R.; G.L.P. y GLD

Presupuesto Total per cpita

Mide la cantidad del presupuesto que se le asignara a cada
habitante

15

% de viviendas con acceso a agua y desage a la vez

% de viviendas con abastecimiento de agua y disponibilidad de
desage respecto del total de viviendas

Presupuesto de Inversin per cpita

Mide la cantidad del presupuesto de inversin que se le asignara
a cada habitante

16

% de viviendas con electricidad

% de viviendas con disponibilidad de alumbrado elctrico respecto
del total de viviendas

www.prodescentralizacion.org.pe/barometro/

25

4. RESULTADOS

INFOBRAS
INFORMACIN SOBRE OBRAS

Completa pero dispersa

INFOBRAS

BENEFICIO

La integra

Informacin
transparente

Entidad ejecutora

Entidad Ejecutora

Avance
fsico
Auditor

Prensa

Proyecto de
Inversin

Contratos
de la obra

Pagos de la
obra

Control interno
Control externo

Ciudadana
26

4. RESULTADOS

INFOBRAS

VIDEO

http://apps.contraloria.gob.pe/infobras/

27