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Barra do Garas-MT
Novembro - 2014
Barra do Garas-MT
Novembro 2014
Sumrio
1. INTRODUO......................................................................................................................3
2. CLASSIFICAO DOS CRDITOS....................................................................................4
3. DAS GARANTIAS QUIROGRAFRIAS E DOS DIREITOS REAIS DE GARANTIA....5
4. NOTA PROMISSORIA..........................................................................................................7
5. DUPLICATA...........................................................................................................................8
6. NOTAS DE CRDITO...........................................................................................................9
6.1 Nota de Credito Industrial...............................................................................................10
6.2 Nota de Credito Exportao.........................................................................................10
6.3 Nota de Credito Comercial.............................................................................................12
6.4 Nota de Credito Rural.....................................................................................................12
7. LETRAS IMOBILIRIAS...................................................................................................12
8. CDULAS HIPOTECRIAS..............................................................................................13
9. CERTIFICADO DE DEPOSITO..........................................................................................13
10. CDULA DE PRODUTO RURAL (CPR).........................................................................13
10.1. Cdula de produto rural financeira..............................................................................14
11. LETRA DE CREDITO IMOBILIRIO.............................................................................15
12. CDULA DE CRDITO IMOBILIRIO..........................................................................15
13. CDULA DE CREDITO BANCRIO..............................................................................18
14. WARRANT.........................................................................................................................20
15. CHEQUE............................................................................................................................22
15.1 Endosso no Cheque.......................................................................................................25
15.2. Prescrio.....................................................................................................................27
16. CONSIDERAES FINAIS..............................................................................................28
17. REFERENCIAS..................................................................................................................29
1. INTRODUO
primeira, como ocorre na fiana ou na garanti hipotecria dada por terceiro. (PEREIRA,
2014).
Mas a subordinao pode tambm ser entendida como mera colocao em grau
mais baixo, dentro de determinada escala, como fez a lei em relao aos scios da falida, que
s recebem quando houver sobras, depois de pagos todos os outros credores situados em
escala superior na ordem das preferncias. Nesse sentido, todos os crditos seriam
subordinados, exceto o colocado no topo da classificao.
conhecidos
crditos
quirografrios
esto
previstos
no
inciso
VI,
4. NOTA PROMISSORIA
uma promessa de pagamento de certa soma em dinheiro feita por escrito, por
uma pessoa em favor de outra a sua ordem.
A Nota Promissria um ttulo de dvida lquida e certa cuja origem no se
discute, sendo, portanto, um ttulo de crdito autnomo que vale por si s,
independentemente, e no possibilitando maiores indagaes ou questionamentos quanto
sua causa ou origem.
Na nota promissria figuram inicialmente, apenas dois elementos pessoais, o
emitente e o tomador. Por se tratar de um ttulo abstrato, no necessrio comprovar sua
origem. Ou seja, a nota promissria promessa de pagamento e no uma ordem de
pagamento.
A denominao Nota Promissria, expressa na lngua empregada para a redao
do ttulo Chama clusula cambiria, semelhante que deve conter a letra de cmbio. Serve
para identificar o ttulo, mostrando que a sua natureza diverge da de qualquer outro ttulo de
crdito, cambial ou no. Por tal razo, deve o nome completo do ttulo vir expresso no
contexto, a denominao Nota Promissria inserta no prprio texto do ttulo e expressa na
lngua empregada para a redao desse ttulo, A promessa pura e simples de pagar uma
quantia determinada.
A nota promissria, ou seja, a promessa de pagamento, deve ser indicada e figurar
no contexto juntamente com a importncia a ser paga. Essa importncia deve ser determinada,
isto , certa, exata e pode figurar no contexto quer por letra, quer em algarismo, observando a
regra do art. 6 da Lei Uniforme, havendo divergncia valer a importncia escrita por
extenso. Se a importncia estiver escrita mais de uma vez, apenas por extenso ou apenas em
algarismos, havendo divergncia, com a importncia menor.
Na nota promissria o emitente cria uma obrigao direta para com o tomador,
prometendo pagar determinada importncia em dinheiro. Assim sendo, do ttulo deve constar
expressamente o nome do credor, no se admitindo nota promissria ao portador. Se bem que,
na prtica, muitas vezes circulem notas promissrias sem que esteja expressamente
mencionado o nome do tomador, essa circulao irregular e, por ocasio de se tornarem
exeqveis as obrigaes contidas no ttulo, a nota promissria s ter validade legal se dela
constar o nome do tomador. A meno do tomador constar do seu nome civil ou comercial,
ou seja, ser o nome sob o qual o beneficirio poder assumir obrigaes ou exercer direitos.
Dever a nota promissria trazer, tambm, obrigatoriamente, a assinatura do
subscritor ou emitente. Essa assinatura deve ser de prprio punho, admitindo-se, entretanto,
sua substituio pela de mandatrio com poderes especiais. essa assinatura que obriga o
subscritor, tornando-o devedor principal do ttulo, j que, sendo esse uma promessa de
pagamento, no sujeito a aceite.
Poder, como foi dito, o emitente obrigar-se atravs de mandatrio, mas, para isso,
necessrio se torna que esse esteja munido de poderes especiais. Se assim for, a assinatura do
mandatrio no obriga, mas ao mandante, de acordo com as normas comuns do mandato.
5. DUPLICATA
A Duplicata um ttulo de crdito, pelo qual o comprador se obriga a pagar
dentro do prazo a importncia representada na fatura. A Duplicata ou duplicata mercantil
um documento nominal emitido pelo comerciante, com o valor global e o vencimento da
fatura.
uma ordem de pagamento emitida pelo credor, ao vender uma mercadoria ou
servio que prestou e que esto representados em uma fatura, que deve ser paga pelo
comprador das mercadorias ou pelo tomador dos servios. Uma duplicata s pode
corresponder a uma nica fatura e deve ser apresentada ao devedor em no mximo 30 dias.
Regulamentada pela lei 5.474/1968 a duplicata uma espcie de ttulo de
crdito que constitui o instrumento de prova do contrato de compra e venda. ttulo de
crdito constitudo por um saque vinculado a um crdito decorrente de contrato de compra
6. NOTAS DE CRDITO
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da
obrigao,
traduzindo
operao
de
natureza
lucrativa.
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7. LETRAS IMOBILIRIAS
A Letra imobiliria uma promessa emitida por sociedade de credito imobilirio.
Assemelha-se s debntures.
Conforme o art. 44. Pargrafo 2 da Lei 4.380/64, As letras imobilirias emitidas
por sociedades de credito imobilirio tero preferncia sobre os bens do ativo da sociedade
emitente em relao a quaisquer outros crditos contra a sociedade, inclusive os de natureza
fiscal ou parafiscal.
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8. CDULAS HIPOTECRIAS
As cdulas hipotecarias foram institudas para hipotecas inscritas no Registro de
Imveis, como instrumento hbil para a representao dos respectivos crditos hipotecrios ,
nas operaes compreendidas no Sistema Financeiro de Habitao (DL 70, DE 21.11.66).
9. CERTIFICADO DE DEPOSITO
Conforme o art. 30 da Lei 4.728/1965, certificado de deposito um ttulo de
credito, equiparado nota promissria, que pode ser emitido nos depsitos bancrios a prazo
fixo. Deposito pecunirio, ou deposito, a quantia entregue pelo cliente ao banco, para que
este lhe abra um crdito correspondente.
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Importante notar que a cdula de produto rural poder ser firmada sem a presena
de garantia real, pois, como preceitua o artigo 1 da Lei 8.929, de 22 de agosto de 1994, a
CPR poder ser firmada sem a presena de garantia real. Note-se que a CPR tendo ou no a
presena de garantia real no muda seu nomen iuris, o mesmo no ocorre com a cdula de
crdito rural tratada pelo Decreto lei 167/67, em que a ausncia de garantia real faz com que o
ttulo se denomine Nota de Crdito Rural.
cabvel como garantia da cdula de produto rural a alienao fiduciria. O
instituto da alienao fiduciria foi criado pela Lei 4.728/65, e sofreu nova redao pelo art. 1
do Decreto-Lei n. 911/69, ficando assim disciplinado:
"A alienao fiduciria em garantia transfere ao credor o domnio resolvel e
a posse indireta da coisa mvel alienada, independentemente da tradio
efetiva do bem, tornando-se o alienante ou devedor em possuidor direto e
depositrio com todas as responsabilidades e encargos que lhe incumbem de
acordo com a lei civil e penal." (BRASIL, 1965)
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Vale ressaltar que no Art. 20 da Lei 10.931/2004, o doutrinador deixou claro que a
CCI ttulo executivo extrajudicial, podendo ser exigvel pelo valor apurado de acordo com
as clusulas e condies pactuadas no contrato que lhe deu origem.
Ademais, no pargrafo nico do referido Artigo, consta outro dado importante que
deve ser destacado no que diz respeito a execuo, onde o crdito representado pela CCI
ser exigvel mediante ao de execuo, ressalvadas as hipteses em que a lei determine
procedimento especial, judicial ou extrajudicial para satisfao do crdito e realizao da
garantia. (BRASIL, 2004).
O art. 21. DA Lei 10.931/2004 apresenta a forma de emisso e negociao da
CCI, sendo que esta independe de autorizao do devedor do crdito imobilirio que ela
representa. (BRASIL, 2004).
O Art. 22. Da Lei 10.931/2004 traz um ponto importante que o da cesso do
crdito representado por CCI, sendo que este poder ser feito por meio de sistemas de
registro e de liquidao financeira de ttulos privados autorizados pelo Banco Central do
Brasil. (BRASIL, 2004).
Nesta feita, com base no 1 do referido Art. 22, a cesso do crdito representado
por CCI implica automtica transmisso das respectivas garantias ao cessionrio, subrogando-o em todos os direitos representados pela cdula, ficando o cessionrio, no caso de
contrato de alienao fiduciria, investido na propriedade fiduciria. (BRASIL, 2004)
Com relao a cesso de crdito garantido por direito real, quando representado
por CCI emitida sob a forma escritural, o 2 do Art. 22 informa que est dispensada de
averbao no Registro de Imveis, aplicando-se, no que esta Lei no contrarie, o disposto nos
Arts. 286 e seguintes da Lei no10.406, de 10 de janeiro de 2002 - Cdigo Civil Brasileiro.
(BRASIL, 2004).
Com relao a CCI sendo objeto de securitizao nos termos da Lei n. 9.514, de
20 de novembro de 1997, o Art. 23 da Lei 10.931/2004 expe que esta ser identificada no
respectivo Termo de Securitizao de Crditos, mediante indicao do seu valor, nmero,
srie e instituio custodiante, dispensada a enunciao das informaes j constantes da
Cdula ou do seu registro na instituio custodiante. (BRASIL, 2004)
O Art. 24. Da Lei 10.931/2004 fala sobre o resgate da dvida representada pela
CCI, onde esta dever ser provada mediante a declarao de quitao, emitida pelo credor,
ou, na falta desta, por outros meios admitidos em direito. (BRASIL, 2004).
O Art. 25. Da Lei 10.931/2004 apresenta uma vedao no que tange a averbao
da emisso de CCI com garantia real quando houver prenotao ou registro de qualquer outro
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14. WARRANT
Warrant o ttulo de crdito causal, emitido exclusivamente pelos armazns
gerais, que representa o crdito e o valor das mercadorias depositadas. Warrant instrumento
equiparado e considerado com ttulo de crdito, endossvel, que se emite, sob garantia
pignoratcia, juntamente com o conhecimento de depsito de mercadorias nos armaznsgerais. O nome warrant tem o sentido dos verbos assegurar, garantir, certificar, autorizar.
Warrant uma palavra do idioma ingls, que significa penhor, garantia,
confiana. Como um ttulo garantido pela mercadoria depositada, que constitui um penhor
para ele, justifica-se a adoo desse nome. No mais permitida a utilizao de palavras
estrangeiras na nossa legislao, mas como o Decreto Lei n. 1.102 de 1903, conservou-se
esse nome em nossa lei.
Cada um desses ttulos deve ser ordem e conter, alm da sua designao
particular: a denominao de sua emitente, a empresa de armazns gerais e sua sede; o nome,
qualificao e domiclio do depositante ou de terceiro por este indicado; o lugar e o prazo do
depsito, facultado aos interessados acordarem, entre si, na transferncia posterior das
mesmas mercadorias de um para outro armazm da emitente, ainda que se encontrem em
localidade diversa da em que foi feito o depsito inicial.
Em tais casos, far-se-o, no conhecimento de depsito e warrant respectivamente,
as seguintes anotaes: local para onde se transferir a mercadoria em depsito; as despesas
decorrentes da transferncia, inclusive as de seguro contra todos os riscos; a natureza,
quantidade e qualidade das mercadorias em depsito, designadas pelos nomes mais usados
nas atividades e todas as marcas e indicaes prprias para estabelecerem a sua identidade,
ressalvadas as peculiaridades das mercadorias depositadas a granel; qual a companhia de
seguro e o valor do seguro; a data da emisso e assinatura da emitente, a empresa de armazns
gerais.
As mercadorias que lastrearem os ttulos no podero sofrer penhora ou quaisquer
outros gravames. Poder, porm, haver a penhora dos ttulos. Esses ttulos so bens
penhorveis.
O conhecimento de depsito e warrant podem ser transferidos por endosso,
unidos ou separadamente. O endosso pode ser em branco ou em preto, nos moldes da nota
promissria e da letra de cmbio. Se os dois ttulos se separarem, a funo deles provocar
efeitos bem diversos. Se o beneficirio dos ttulos endossar os dois, transferir para o
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endossatrio o crdito e a propriedade das mercadorias. O endossatrio poder ento endosslos novamente ou transferir apenas um deles.
Se transferir apenas o warrant, transfere o crdito, mas a mercadoria permanece
como penhor do warrant. O endossatrio poder ento cobrar o valor do warrant no
vencimento ou poder transferi-lo por endosso. O endossante, por sua vez, transferiu s
o warrant, ficando com o conhecimento de depsito, o que lhe d direitos de propriedade
sobre as mercadorias depositadas, mas no poder retir-las, porquanto elas esto apenhadas
ao warrant. Poder endossar o conhecimento de depsito a outra pessoa, mas o novo
endossatrio no poder tambm entrar na posse da mercadoria, pois continua ela vinculada
ao warrant, embora seja ele o proprietrio dela. Se a mercadoria se destruir, a empresa de
armazns gerais receber o seguro que garante o pagamento do warrant.
O beneficirio dos ttulos poder, por outro lado, endossar apenas o conhecimento
do depsito, ficando s com o warrant. Nesse caso, o endossante poder obter crdito com
o warrant, pois o titular do crdito incorporado no ttulo.
Entretanto ter transferido os direitos sobre a propriedade das mercadorias. O
endossatrio do conhecimento de depsito tornou-se assim o proprietrio da mercadoria, mas
no poder entrar na posse dela; continuar ela em depsito na empresa de armazns gerais e
s ser retirada com a apresentao de dois ttulos: o warrant e o conhecimento de depsito. O
portador do conhecimento de depsito s poder retirar a mercadoria se consignar na empresa
de armazns gerais o valor do respectivo warrant.
Pelo exposto, percebe-se que a emisso do warrant e do conhecimento de depsito
no obrigatria, mas facultativa e a pedido do depositante. Ao receber a mercadoria em
depsito, a empresa de armazns gerais dar ao depositante um recibo, declarando nele a
natureza, quantidade, nmero e marcas. Esse recibo prova o contrato de depsito. Quando o
depositante retirar a mercadoria, devolv-lo- empresa de armazns gerais. Mesmo depois
de emitido o recibo, o depositante poder pedir a sua substituio pelo warrant e o
conhecimento de depsito.
Chega o dia do vencimento do warrant e dever ele ser pago. Geralmente, a
comercializao do warrant opera-se como se fosse uma duplicata, podendo ser utilizado
numa operao de desconto bancrio. Se no for pago no vencimento, seu portador poder
protest-lo. De posse do instrumento de protesto, pedir empresa de armazns gerais o leilo
da mercadoria depositada e com o dinheiro da arrematao ser pago o warrant. No preciso
execuo judicial. Recebendo o valor do warrant, seu portador o entregar empresa de
armazns gerais, com a quitao. Se a mercadoria arrematada em leilo no produzir dinheiro
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suficiente para o pagamento do valor do warrant, o portador poder ento promover execuo
judicial, contra todos os endossantes, que respondero solidariamente, como prprio dos
ttulos de crdito.
O vencimento do warrant um s e a dia fixo. Corresponde ao prazo do depsito
da mercadoria na empresa de armazns gerais, que de seis meses, comeando a correr da
data de entrada da mercadoria nos armazns gerais. Entretanto, esse prazo poder ser
prorrogado por acordo entre as partes.
15. CHEQUE
Para entendermos bem o que o cheque inicialmente necessrio falar sobre sua
origem, que possui as suas razes na Antiguidade, onde, segundo alguns doutrinadores, teriam
existido ordens de pagamento em favor de terceiros, no Egito, na Grcia e na Roma antiga.
Esse pensamento no goza de unanimidade j que existem outros doutrinadores
que negam a possibilidade da origem do cheque estar ligada a tais documentos, e reconhecem
que, na Idade Mdia, em razo do aparecimento dos bancos de depsito, teriam surgido
ordens de pagamento com algumas caractersticas dos cheques atuais, mas no que fosse o
cheque como tal conhecemos.
J alguns pensadores mais modernos entendem que, no se pode atribuir a origem
do cheque a um nico povo e a um determinado instante, pois as caractersticas atuais do
ttulo derivam de anos e anos de aprimoramento e influncias de vrios lugares.
De outra forma, a maioria dos autores concorda ao citar a Inglaterra como sendo o
provvel lugar onde o uso do cheque difundiu-se e tomou impulso, j no Sculo XVIII,
atravs da prtica bancria adotada naquele pas.
Cabe salientar, que o cheque, naquela poca em questo, era confundido com a
Letra de Cmbio, e ainda hoje considerado pelo sistema ingls, como uma Letra de Cmbio
Vista, sacada contra um banqueiro; O cheque ento foi para a Frana, onde se destacou da
Letra de Cmbio, tomando caractersticas prprias com a criao da primeira lei que passou a
disciplinar especialmente o cheque, em 14 de junho de 1865.
No Brasil a primeira referncia aos cheques de 1845, com a promulgao do
Decreto n 438/45, que determinava que as instituies financeiras poderiam receber dinheiro
de qualquer pessoa e verificariam os pagamentos e as transferncias por meio de cautelas
destacadas dos tales.
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seus bens, mas o mandatrio pode ser relativamente incapaz, isto deve ser apenas maior de
16 anos." (BRASIL, 2002).
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Segue tambm que o endosso parcial nulo conforme o Art. 18, 1, Lei do
Cheque, porm de acordo com o Art. 38, pargrafo nico, da mesma lei, "o portador no pode
recusar pagamento parcial, e nesse caso, o sacado pode exigir que esse pagamento conste do
cheque e que o portador lhe d a respectiva quitao." (BRASIL, 1985).
No caso do pagamento parcial feito pelo sacado, parte da dvida satisfeita, mas
contendo o cheque uma importncia determinada, ao portador cabe o direito de receber o
valor total do cheque, podendo cobrar a parte no paga pelo sacado dos obrigados regressivos
ou do emitente, a quem transferir o cheque com quitao, sem que isso seja considerado
endosso parcial.
O cheque pode ser endossado a duas ou mais pessoas, conjunta ou
alternadamente. No caso do endosso alternativo, qualquer delas pode receber o cheque. Se,
porm, o endosso feito a duas ou mais pessoas, conjuntamente, no se considera como um
endosso parcial, apenas essas pessoas devem receber o cheque conjuntamente, como se
fossem um s endossatrio, a no ser que, ao endosso, seja adicionada a clusula de
solidariedade, caso, em que qualquer um deles pode receber a totalidade do cheque.
importante atentar para a forma adequada para se realizar o endosso, pois o
mesmo deve ser lanado no cheque ou na folha de alongamento, e assinado pelo endossante,
ou seu mandatrio com poderes especiais, assim como apresenta o Art. 19, Lei do Cheque.
A doutrina majoritria entende que, o endosso pode ser lanado no verso ou no
anverso do cheque, sendo que no anverso do cheque s vale o endosso em preto, pois o
endosso em branco, que consiste na simples assinatura do endossante, poderia ser confundido
com o um aval.
Ademais, a lei Art. 19, 1, Lei 7.357/85 clara ao determinar que o endosso em
branco s vlido quando lanado no verso do cheque, ou na folha de alongamento. O cheque
s pode ser endossado uma vez, de acordo com o Art 17 da Lei n 9.311/96, que instituiu a
Contribuio Provisria sobre Movimentao ou Transmisso de Valores e de Crditos e
Direitos de Natureza Financeira CPMF no Brasil, tambm no admitido o endosso cauo.
Contudo o endosso pode ser feito ao emitente ou qualquer outro obrigado, que
podem validamente reendoss-lo, dentro do prazo de apresentao conforme art. 17, 2, Lei
do Cheque.
Entretanto, o endosso ao sacado vale apenas como quitao, salvo se o endosso
tenha sido feito a um estabelecimento do sacado que seja diverso daquele contra o qual o
cheque foi emitido, conforme art. 18, 2, Lei do Cheque.
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15.2. Prescrio
A atual Lei 7.357/85, em seu art. 59, determina que o prazo de prescrio da ao
de execuo do cheque pelo beneficirio prescreve em 6 (seis) meses contados a partir da
expirao do prazo de apresentao. O prazo de prescrio deve ser contado a partir do dia
seguinte ao que marca o incio do prazo, segundo a regra do direito especial, aplicvel ao
cheque por fora do Art. 64, pargrafo nico, da Lei do Cheque.
Normalmente a prescrio conceituada como sendo a "perda da ao pela inrcia
do titular do direito." O prazo de prescrio refere-se a ao executiva que o portador pode
mover contra o sacador, endossantes ou avalistas. O portador do cheque que no foi satisfeito
pelo sacado tem o prazo de seis meses, contados do termo do prazo de apresentao, para
mover ao executiva contra o sacador e seu avalista, independente de protesto do ttulo; ou
contra endossantes e seus avalistas, se o cheque tiver sido apresentado em tempo hbil e a
recusa do pagamento for comprovada pelo protesto ou por declarao escrita do sacado ou da
cmara de compensao, conforme previso do Art. 47, II da Lei do Cheque.
Tratando-se de ao de um obrigado que pagou contra outro obrigado anterior, o
prazo prescricional , igualmente, de seis meses. Entretanto, o professor Fran Martins 2012
afirma que:
"(...) o incio desse prazo ser o dia em que o obrigado que pagou
anteriormente foi acionado para pagar, ou, tendo sido o pagamento feito
amigavelmente, sem necessidade de ao judicial, do dia em que tal
pagamento foi efetuado." (MARTINS, 2012)
Prescrita a ao executiva, ainda caber a cobrana pela via ordinria, cujo prazo
de prescrio de vinte anos, em conformidade com o art. 177 do Cdigo Civil. Quanto ao
pagamento do cheque pelo sacado, existem doutrinadores que defendem que pode ser
efetuado at a prescrio, com base no Art. 35, pargrafo nico, da Lei 7.357/85.
De outra forma entende Rubens Requio 2007, defende o pagamento do cheque
prescrito, a menos que o emitente apresente contra-ordem alegando a prescrio do ttulo. O
professor Fran Martins 2012 lecionava que "a prescrio pode ser interrompida por qualquer
dos meios do direito comum, tais como a citao pessoal feita ao devedor e o protesto
judicial. (MARTINS, 2012).
A interrupo da prescrio s produz efeito em relao pessoa para a qual a
interrupo foi feita. Esta regra decorre do Art. 60, da Lei do Cheque, e do princpio da
autonomia das obrigaes previsto no Art. 13, da mesma lei.
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17. REFERENCIAS
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