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CAJA

BANCOS
CLIENTES
INVERSIONES
INVENTARIO INICIAL
INVENTARIO FINAL
FLOTA Y EQ. DE TRANSPORTE
MAQ Y EQUIPO
MUEBLES Y EQ DE OFICINA
GASTOS PAG X ANTICIPADO
ANTICIPO DE PAGO DE IMPUESTOS
CUENTAS X PAGAR
PROVEEDORES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
DEPRECIACIN ACUMULADA
GASTOS DE SUELDOS Y PREST SOC
GASTOS APORTES PARAFISCALES

RENDIMIENTO DE INVERSIONES
UTILIDAD DE VENTA DE ACTIVOS

500000
3000000
0
25000000
15000000
0
0
0
0
0
0
5000000
0
5000000
0
6,947,333
1,608,331
0
0
0

Formulacion y Evaluacion de
Proyectos
PROYECTO AMORIOS ENTRE CIELO
Y TIERRA
MARISOL SEGURA 0911340025

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

cion de

E CIELO

2014

CNC SERVICIO S.A.


DESCRIPCION

SENSIBILIZACION Y
PLANEACIN

ACTIVIDAD

Seleccin de Artistas colombianos


Benposta
Seleccin de Artistas Internacionales
Benposta
Presentar estrategias para divulgacin del proyecto
Benposta
a patrocinador
Estudio de Capacidad para 70000 personas

contrato con el IDRD y definir los das para hacer


Patrocinio y financiacin los pagos para el lugar en en festival de Verano
2013.
Contrato con Artistas colombianos
Contrato con Artistas Internacionales

1) IMPUESTOS Y
PERMISOS

2) LA BSQUEDA Y
CONTRATO DE LOS
ARTISTAS

3) PUBLICIDAD Y
PROMOCIN

RESPONSABLE

Benposta
Benposta
Benposta
Benposta

Trmites Legales

Benposta

Solicitud de presencia de efectivos de la cruz roja

Benposta

Solicitud de presencia de efectivos de bomberos

Benposta

Solicitud de presencia de la Polica Nacional

Benposta

Solicitud de utilizacin del Pabelln Municipal al


IDRD

Benposta

Solicitud de instalacin elctrica para concierto


barra de barra y presencia electricista de servicio
durante el da del concierto

Benposta

Solicitud de empresa concesionaria recogida


residuos solidos de barriles para el depsito de
residuo solidos
Contrato con Artistas colombianos
Contrato con Artistas Internacionales

Benposta
Benposta
Benposta

Definir ensayo y desarrollo con los artistas

Benposta

Elaboracin de cuas de radio


Elaboracin de cuas de TV
Pautaje cuas de radio venta 1
Pautaje cuas de radio venta 2
Pautaje cuas de TV
Prensa anuncios
Artes grficas del concierto

Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta

MAY
1

JUN
4

JUL
4

AGOS
4

CNC SERVICIO S.A.

3) PUBLICIDAD Y
PROMOCIN

4) PBLICO Y
MERCADO

Elaboracin artes grficas


Elaboracin de boletos

Benposta
Benposta

Definicin paquetes: propuestas diferentes para


conseguir auspiciantes para el concierto.

Benposta

Bsqueda de Clientes: Es comenzar a enviar


propuestas a empresas que sean posibles
auspiciantes.

Benposta

Cierre de auspicios: Es definir el pblico del


concierto y firmar los contratos.

Benposta

Entrega de material publicitario: Es entregar la


publicidad de lo ofrecido en las propuestas.

Benposta

Realizar seguimiento a la estructuracin de


documentos y apoyar con la entrega de modelos

Benposta

Entrega de raider tcnico: Es crear el raider tcnico


y entregar a las empresas que van hacer todo lo
Benposta
elctrico
Definicin de iluminacin y sonido: Es definir con
Benposta
que empresas se va hacer la iluminacin y sonido.
Firma contratos iluminacin y sonido: Es firmar los
Benposta
contratos con las empresas la iluminacin y sonido.
Coordinacin transporte areo: Es coordinar la
llegada de la artista y su grupo de trabajo y la
salida de todo el grupo.

5) PRODUCCIN Y
LOGISTICA

Benposta

Aduanas trmites: Es coordinar todo lo que trae la


artista desde sus cosas hasta todo lo que usa en
Benposta
su presentacin para que todas las cosas entren al
pas sin problema.
Contrato Artistas Colombianos Invitados: Es
coordinar la participacin y llegada permanencia en Benposta
nuestro pas de los artistas.

CNC SERVICIO S.A.


Comunicaciones celulares: Es la coordinacin de
tal forma que se va a comunicar la produccin
desde el primer da hasta el ltimo a travs de
celulares, etc.

Benposta

Definicin local de venta de boletos: Es la


coordinacin de los lugares en donde se va a
vender los boletos para el concierto y firmar los
contratos con los locales.

Benposta

Venta de boletos: Es comenzar a vender las


entradas para el concierto y ya en lugares
definidos.

Benposta

Definicin seguridad: Es hacer los contratos con la


gente de seguridad y definir los lugares que
Benposta
necesitan seguridad.
Alquiler de sala apropiada: Tramitar el espacio
fsico y de tiempo el concierto en el festival de
verano .

6) MONTAJE DEL
CONCIERTO

7) PRUEBAS

Benposta

Todos estos trabajos se llevan a cabo durante no


menos de 12 horas de montaje y con la implicacin
Benposta
de unas 80 personas y deben ser trabajados para
la comodidad delos organizadores y artistas.

Decoracin

Benposta

Luces e iluminacin

Benposta

Equipos y amplificadores

Benposta

Sonido

Benposta

Medios de grabacin

Benposta

Mantenimiento y seguridad

Benposta

Equipo Tcnico Especializado


1) Pruebas de Luces.
2) Prueba de multimedia.
3) Prueba de Sonido.
4) Prueba de puesta en escena.

Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta

CNC SERVICIO S.A.

7) PRUEBAS

8) DESMONTAJE DEL
EVENTO

5) Ensayo general.

Benposta

Esta fase se prepara y se dispone de personal


para evitar fatigas de ltima hora por la prisa del
cierre del concierto y situaciones indeseadas.

Benposta

1) Cumplimiento de Objetivos.
2) Cronograma del evento.
3) Calidad.
4) Presupuestos.
9) EVALUACIN DEL
EVENTO

5) Alcance.
6) Impacto.
7) Liquidacin final.
Realizar capacitacin en Mejora Continua
Apoyar la definicin de proyectos de mejora por
proceso
Definir proyecto para evaluar la satisfaccin de los
clientes de la organizacin cliente

Benposta

CNC SERVICIO S.A.


AGOS
3

AGO
4

SEP
4

OCT
4

AGOS

2 3 4 1 2 3 4
PRE-EVENTO PLANEACIN

EVENTO EJECUCIN

CNC SERVICIO S.A.

CNC SERVICIO S.A.

CNC SERVICIO S.A.

POST EVENTO SEGUIMIENTO Y EVALUACIN

Benposta Nacin de Muchachos


Montaje Amorios Entre Cielo y Tierra

Empresa
Evento
1-May-14

Fecha de Inicio
DESCRIPCION
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

MAYO

Nomina
Honorarios
Impuestos
- De espectaculos
Arrendamientos

10,000,000
5,000,000

- Terrenos
- Equipo de oficina

4,000,000
3,500,000

- Equipo de computacion
Seguros
- Manejo y Cumplimiento
Servicios
- Aseo y Vigilancia
- Asistencia Tecnica
- Telefono
Diversos
- Comisiones
- Parqueaderos
- Combustible
- Gastos de representacion

JUNIO

Fecha de Terminacin
JULIO

###
###
###
###
###
###
###

AGOSTO

10,000,000
5,000,000
4,000,000
3,500,000
-

SEPTIEMBRE

10,000,000
5,000,000
4,000,000
3,500,000
-

10,000,000
9,000,000
2,000,000
7,000,000
3,500,000
-

OCTUBRE

NOVIEMBRE

10,000,000
9,000,000
-

DICIEMBRE

10,000,000
15,000,000
-

10,000,000
20,000,000

ENERO

10,000,000
2,500,000

8,000,000

TOTALES

90,000,000
75,500,000
10,000,000

7,000,000
3,500,000

7,000,000
3,500,000

7,000,000
3,500,000

20,000,000
7,000,000
3,500,000

1,000,000

1,000,000

1,000,000

1,000,000

20,000,000
51,000,000
31,500,000
4,000,000

900,000
1,000,000

###
###
###

900,000
1,000,000

900,000
1,000,000

900,000
1,000,000

900,000
1,000,000

900,000
5,000,000
1,000,000

1,500,000
5,000,000
1,000,000

1,500,000
5,000,000
1,000,000

9,300,000
15,000,000
9,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

###
###
###
###

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

2,000,000
300,000
1,000,000
3,000,000

18,000,000
2,700,000
9,000,000
27,000,000

###
###
###
###

4,000,000

4,000,000

4,000,000

500,000
2,000,000
4,000,000

500,000
2,000,000
2,000,000
4,000,000

500,000
2,000,000
2,000,000
4,000,000

500,000
2,000,000
2,000,000
4,000,000

2,000,000
6,000,000
8,000,000
28,000,000

###
###
###
###
###
###
###

2,000,000
-

2,000,000
-

2,000,000
-

2,000,000
-

2,000,000
-

2,000,000
-

20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
6,000,000
12,000,000
10,000,000

20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
22,000,000
12,000,000
10,000,000

1,000,000
1,000,000
500,000

###
###
###

1,000,000
1,000,000
500,000

1,000,000
1,000,000
500,000

1,000,000
1,000,000
500,000

1,000,000
1,000,000
500,000

2,000,000
1,000,000
500,000

2,000,000
1,000,000
1,000,000

2,000,000
1,000,000
1,000,000

12,000,000
9,000,000
5,500,000

35,200,000

35,200,000

39,200,000

39,200,000

48,200,000

49,700,000

63,700,000

77,800,000

178,300,000

566,500,000

COSTOS
COSTOS DE PRODUCCION Y OPERACIN
MATERIA PRIMA
Publicidad
- Perifoneo
- Comerciales de Television
- Comerciales Radio
- Volantes
CONTRATOS DE SERVICIOS
TRAMOYA
Publicidad
Ayudantes de Escenografia
Utileria
- Empresa de seguridad
- Luces y sonido
- Tarimas
COSTOS INDIRECTOS
- Transportes
- Papeleria en general
- Refrigerios
TOTALES

2,000,000
-

EMPRESA CONTRATANTE
4-Nov-14

Fecha del Evento

TEATRO Jorge Eliecer Gaitan


04 de Noviembre de 2014.

Analisis
Vertical
General

AO 2015

Analisis
Vertical
General

Analisis Vertical Particular AO 2016

Analisis Vertical Analisis horizontal


Particular
vr.absoluto

ACTIVO
Caja

600000

1%

2%

720000

1%

3%

-120000.00

Bancos

3600000

6%

14%

4320000

4%

20%

-720000.00

Cuentas por cobrar

4062400

7%

15%

4125773.44

4%

19%

-63373.44

Inventarios

18000000

32%

69%

176.8

0%

0%

17999823.20

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

26262400

47%

100%

21600000

8%

42%

4662400.00

Edificio, Maquinaria y Equipo

5000000

9%

100%

32004500

28%

50%

-27004500.00

0%

0%

32004500

28%

50%

-32004500.00

Depreciacion
TOTAL ACTIVO FIJO

5000000

9%

100%

64009000

55%

100%

-59009000.00

25000000

44%

100%

30000000

26%

100%

-5000000.00

9.4

0%

0%

4.4

0%

0%

5.00

TOTAL OTROS ACTIVOS

25000009.4

44%

100%

30000004.4

26%

100%

-4999995.00

TOTAL ACTIVO

56262409.4

100%

115609004.4

89%

Inversiones
Gastos diferidos

-59346595.00
0.00

PASIVO Y CAPITAL
Cuentas por pagar
Dividendos por pagar
Deuda a largo plazo vencida
Impuestos por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Deuda a largo plazo vencida

0.00
8900000

25%

26%

9036170

25%

26%

500000

1%

1%

507650

1%

1%

-136170.00
-7650.00

25000000

71%

72%

25382500

71%

72%

-382500.00

300000

1%

1%

304590

1%

1%

-4590.00

34700000

99%

100%

35230910

99%

100%

-530910.00

0%

0%

0%

0%

0.00

Impuestos por pagar

500000

1%

100%

507650

1%

100%

-7650.00

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

500000

1%

100%

507650

1%

20

0%

4%

20.306

0%

4%

-0.31

116.3

0%

20%

118.07939

0%

20%

-1.78

63.6

0%

11%

64.57308

0%

11%

-0.97

369.9

0%

65%

375.55947

0%

65%

-5.66

Acciones Preferentes
Acciones Ordinarias
Excendentes de Capital
Ganacias Retenidas

-7650.00

Total Capital
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

569.8

0%

35200569.8

100%

100%

578.51794

0%

35739138.51794

100%

100%

-8.72
-538568.72

ESTRUCTURA FINANCIERA
2001.00
2000
ACTIVO

PASIVO

ACTIVO

PVO CTE
100%

44.19%

PVO LARGO PLAZO

100%

PATRIMONIO
ACC PREFER
55.81%

ACC ORDINAR
EXCED CAPITAL

RAZONES FINANCIERAS.
A. INDICADORES DE LIQUIDEZ: Surgen de la necesidad de medir la capacidad que tiene la empresa para cancelar sus obligaciones de corto plazo.
1. Razon corriente
formula

razon corriente en 31 dic. 2001=

ACTIVOS CORRIENTES

PASIVOS CORRIENTES

razon corriente en 31 dic. 2000=

ACTIVOS CORRIENTES

PASIVOS CORRIENTES
Se interpreta: la empresa tiene una razon corriente de 2.90 a I en el ano 2001, y de 2.12 a I en el ano 2000.
Esto quiere decir en principio que por cada peso que la empresa debe en el corto plazo, cuenta con $ 2,90 en el ano 2001 y con $ 2,12 en el ano 2000.
2. Capital Neto de trabajo

formula

Capital neto de trabajo (CNT) = Activo corriente - Pasivo corriente


2001 CNT= 322,30 - 111 =

211.3

2000 CNT= 314,50 - 148,10 =

166.4

Se interpreta:

Indica que al finalizar el ano 2001, la empresa tenia $ 211,3 Millones de dolares y al finalizar el ano 2000 $166,4 millones de sus activos

corrientes financiados con recursos de largo plazo.


3. Prueba acida

formula

prueba acida= Activo corriente - Inventarios


Pasivo Corriente
2001

322.30
111.00

174.90 =

1.33

2000

21,600,000.00

176.80 =

145,846.21

148.10
Interpretacion

La empresa presenta una prueba acida de 1,33 para el I del ano 2015 y de 3,32 a I ano 2016; Lo anterior quiere decir que por cada peso
que se debe a corto plazo se cuenta, para su cancelacion con 1,33 o 3.32 centavos en activos corrients de facil realizacion, sin tener
que recurrir a la venta de inventarios.

B. ROTACION DE CARTERA

Ya la tenemos en lo que se presento.

1. ROTACION DE INVENTARIOS PARA EMPRESAS COMERCIALES


formula
2- Rotacion e cartera

rotacion de inventarios de mercancias=

Costo de las mercancias vendidas en el periodo


2,000 Ventas a credito
Promedio CXC
2,001

3- Rotacion de proveedores

2,001.0 Compras a credito


promedio CXP

ciclo operatavivo

Inventarios promedio de mercancias


3. CICLO DE EFECTIVOS

formula

ROTACION DE CARTERA (dias) + ROTACION DE INVENTARIOS (dias) - ROTACION DE PROVEEDORES (dias)

formula

rotacion de activos fijos = Ventas

4. ROTACION DE LOS ACTIVOS FIJOS


=
activo fijo bruto
Rotacion activos fijos ano 2001

955.30 =

1.44

664.50
Rotacion activos fijos ano 2000 =

919.30 =

1.41

650.90
Iterpretacion

El resultado anterior indica que los activos fijos rotaron 1,44 veces en el ao 2001 y 1,41 veces en el ao 2000.
Cada $ 1 invertido en activos fijos, genero $ 1,44 de ventas en el ao 2001 y $ 1,41 en el ao 2000

5. ROTACION DE LOS ACTIVOS OPERACIONALES


6. ROTACION DE LOS ACTIVOS TOTALES
formula

rotacion de activos fijos = Ventas

=
activo totales bruto

Rotacion activos totales ano 2015

955.30 =

0.93

1,030.90
Rotacion activos totales ano 2016 =

919.30 =
1,009.00

Interpretacion

Los anteriores indicadores significan que los activos totales rotaron 0,93 veces en el ao 2015 y 0,91 veces
en el ao 2016
Se puede decir que cada $1 invertido en activos totales genero ventas por 0,93 centavos en el ao 2015 y
por 0,91 centavos en el ao 2016,

7. ROTACION DE PROVEEDORES
C . INDICADORES DE REENTABILIDAD
1. MARGEN BRUTO (DE UTILIDAD)
formula

Margen bruto (de utilidad)= utilidad bruta

0.91

Ventas Netas
Margen bruto de utilidad ao 2015

167.30 =

0.18

955.30
Margen bruto de utilidad ao 2016

172.30 =

0.19

919.30
Interpretacion

El anterior indicador significa que las ventas de la empresa generaron un 18% de utilidad bruta en el ao 2015
y un 19% en el ao 2016
En otras palabras cada $1 vendido en el ao 2015 genero 18 pesos de utilidad, y cada $1 vendido en el
ao 2016 genero 19 centavos de utilidad.

2. MARGEN OPERACIONAL (DE UTILIDAD)


formula

Margen operacional(util)

Utilidad operacional
Ventas Netas

Margen operac. de utilidad ao 2015

80.40 =

0.08

955.30
Margen operac de utilidad ao 2016

89.90 =

0.10

919.30
Interpretacion

Los anteriores resultados indican que la utilidad operacional correpsonde a un 8% de las ventas netas en el ao 2015
y un 10% en el ao 2016,
Esto es que por cada $1 vendido en el ao 2015 se reportaron 8 pesos de utilidad operacional, y en el ao 2016
10 centavos.

3.MARGEN NETO (DE UTILIDAD)


formula

Margen netp de utilidad

Utilidad neta
Ventas Netas

Margen neto de utilidad ao 2015

41.19 =

0.04

955.30
Margen neto de utilidad ao 2016

54.00 =
919.30

0.06

Interpretacion

Estos indicadores significan que la utilidad neta correspondio a un 4% de las ventas netas en el ao 2015 y a un
6% en el ao 2016.
Lo anterior equivale a decir que cada peso vendido genero 4 centavos de utilidad neta en el ao 2015 y en el ao
2016 genero 6 centavos de utilidad neta.

4. RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO (ROE)

UTILIDAD NETA SOBRE PATRIMINO

PATRIMONIO
2015
ROE -Return
on Equity
7.23%

2016

ROA-Return on Assets

ROE -Return on Equity

0.00%

9.33%

5. RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL (ROA)


6. EBITDA

Significa el valor de la utilidad operacional de la empresa en termino de efectivo.

Sistema DUPONT
D. INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
1. NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
formula

Nivel de endeudamiento= Total pasivo con terceros


Total Activos

2. ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
formula

Endeudamiento financiero= Obligacoines financieras


Ventas Netas

3. IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA


formula

Impacto de la carga financiera = Gastos financieros


ventas

Interpretacin: Los resultados anteriores siginifican que las u


ROA-Return on
Assets
0.00%

.Quiere decir esto que los socios obtuvieron un rendimiento d

4. COBERTURA DE INTERES

formula

Cobertura de interes=

utilidad de operacin
Interes pagados

5. CONCENTRACION DEL ENDEUDAMIENTO EN EL CORTO PLAZO


formula

Pasivo corriente
Pasivo total con terceros

6. INDICADORES DE CRISIS
7. APALANCAMIENTO O INDICADORES DE leverage
formula

Pasivo total con terceros


Patrimonio

E. RELACION ENTRE INDICADORES DE LIQUIDEZ E INDICADORES DE ACTIVIDAD.


F. RELACION ENTRE INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO Y DE RENDIMIENTO

Analisis
vr.relativo

horizontal
ESTADO DE RESULTADOS
Analisis
Vertical
General

2015
-16.67%

Ventas netas

-16.67%
-1.54%
10180895.48%

Analisis
Vertical
General

2016

Analisis Horizontal Porcentaje

$ 99,330,638.80

100.00%

$ 167,979,246.08

100%

-68648607.28

-40.87%

costos de ventas

$ 139,814,923.47

140.76%

$ 139,814,923.47

140.76%

139814923.46536

100.00%

utilidad bruta

-$ 40,484,284.67 -0.4075709686

$ 28,164,322.61 -0.4075709686

gastos de operacin

-208463530.74536

-1.4086731479

13200000

13.29%

13725780

13.82%

-525780

-3.83%
-10.57%

21.59%

utilidad de explotacion

80.4

0.00%

89.9

0.00%

-9.5

-84.38%

intereses

17.6

0.00%

12.9

0.00%

4.7

36.43%

3.5

0.00%

5.6

0.00%

-2.1

-37.50%

-100.00%

otros ingresos

-92.19%

utilidad antes de impuestos

66.3

0.00%

82.6

0.00%

-16.3

-19.73%

-16.67%

impuestos

24.4

0.00%

28.6

0.00%

-4.2

-14.69%

113.64%

utilidad neta

41.19

0.00%

54

0.00%

-12.81

-23.72%

-16.67%
-51.33%
#DIV/0!
#DIV/0!
-1.51%

TASA DE IMPUESTO

37%

-1.51%
-1.51%
-1.51%
-1.51%
#DIV/0!
-1.51%
-1.51%
-1.51%
-1.51%
-1.51%
-1.51%

TASA REAL?

BRUTO O NETO

-1.51%
-1.51%

PASIVO
PVO CTE
44.74%

PVO LARGO PLAZO

PATRIMONIO
ACC PREFER
55.26%

1 y con $ 2,12 en el ano 2000.

ACC ORDINAR
EXCED CAPITAL

26262400.00 =

0.76

34700000.00

21600000.00 =
35230910.00

0.61

0 $166,4 millones de sus activos

or quiere decir que por cada peso

s de facil realizacion, sin tener

as vendidas en el periodo

139,814,923.47

786.03

795,080.60

0.00 dias

41.03

8.90 dias

0.00

4,164,409.79 dias

8,968,085.00

8.90

175.85
-4,164,400.89

terpretacin: Los resultados anteriores siginifican que las utilidades netas corresponden al 7,23% del patrimonio en el ao 2015 y al 9,59%

Quiere decir esto que los socios obtuvieron un rendimiento de inversion del 7,23% y del 9,59% respectivamente en los aos analizados.

2001

2000

VECES EN QUE SE GANA INTERESES


UTILIDAD NETA
UTILIDAD EXPLOTACION

2.34

4.19

4.6

7.0

2001

ROTACION DE CARTERA

2000

ROI

ROI

0.00%

0.00%

Comparativo
PROMEDIO DIAS DE COBRO
24.3

15.0

MARGENES DE UTLIDAD
Margen de utilidad Neta

Margen de utlidad Bruta

2015

0.00%

-40.76%

2016

0.00%

16.77%

Benposta Nacin de Muchachos


Montaje Amorios Entre Cielo y Tierra

Empresa
Evento

NOMBRE DE CUENTA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA
BANCOS
CLIENTES
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

BALANCE INICIAL
DEBE

$
$
$
$

AO 2015
HABER

DEBE

500,000.00
3,000,000.00
-

$
$
$

AO 2016
HABER

DEBE

600,000.00
3,600,000.00
-

$
$
$

EMPRESA CONTRATANTE

AO 2017
HABER

DEBE

720,000.00
4,320,000.00
-

$
$
$

AO 2018
HABER

DEBE

864,000.00
5,184,000.00
-

$
$
$

AO 2019
HABER

DEBE

1,036,800.00
6,220,800.00
-

$
$
$

HABER

1,244,160.00
7,464,960.00
-

MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

$
$
$

15,000,000.00
4,000,000.00
5,000,000.00

$
$
$

18,000,000.00
4,062,400.00
12,650,000.00

$
$
$

21,600,000.00
4,125,773.44
32,004,500.00

25,920,000.00

$
$
$
$
$
$

12,000,000.00
39,500,000.00

$
$
$
$
$
$

25,000,000.00
63,912,400.00

$
$
$
$
$
$

30,000,000.00
92,770,273.44

31,104,000.00

80,971,385.00

$
$
$
$
$
$

112,939,385.00

37,324,800.00

82,210,247.19

83,468,063.97

$
$
$
$
$
$

120,571,847.19

$
$
$
$
$
$

129,501,983.97

CONS Y EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
VEHICULO
DEPRECIACION
GTOS PAGADOS POR ANT
CARGOS DIFERIDOS

TOTAL ACTIVO

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

RETENCION EN LA FUENTE
RETENCION Y APORTES DE NOMINA

ACREEDORES VARIOS
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

indemnizaciones
IMPUESTO DE A LAS VTAS RTENIDO

SALARIOS POR PAGAR


PARA OBLIGACIONES LABORALES

EMBARGOS JUDICIALES

$
$
$
$
$

5,000,000.00 $
5,000,000.00 $
6,947,332.60 $
-

$
$
$
$
$
$

1,608,330.60
-

$
$

$
$

6,000,000.00 $
6,000,000.00 $
###
8,336,799.12 $
###
###
###
###
1,929,996.72
###

$
$
$
$
$

7,200,000.00 $
7,200,000.00 $
10,004,158.94 $
-

$
$
$
$
$

8,640,000.00 $
8,640,000.00 $
12,004,990.73 $
-

$
$
$
$
$
$

2,315,996.06
-

$
$
$
$
$
$

2,779,195.28
-

$
$

2.00

$
$

3.00

$
$

$
$

10,368,000.00 $
10,368,000.00 $
###
14,405,988.88 $
###
###
###
###
3,335,034.33
###

$
$
$
$
$

12,441,600.00
12,441,600.00
17,287,186.66
-

$
$
$
$
$
$

4,002,041.20
-

$
$

5.00

PATRIMONIO

UTILIDAD DE VENTA DE ACTIVOS

$
$
$

UTILIDAD DEL PERIODO

PASIVO MAS PATRIMONIO

RENDIMIENTOS
PRIMA EN COLOCACION

CONTADOR

REPRESENTANTE LEGAL

18,555,663.20

$
$

1.00

$
$

4.00

TEATRO Jorge Eliecer Gaitan

BENPOSTA

AMORIOS ENTRE CIELO Y TIERRA


COSTOS DIRECTOS
MATERIALES
RUBROS
Alquiler Teatro
Publicidad
Luces tramoya y escenografia

CANTIDAD

COSTO UNIT
1 $
1 $
1 $
1 $
$

Escenografa
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS

3,000,000.00
3,000,000.00
6,000,000.00
100,000.000
12,100,000.00

COSTOS INDIRECTOS
GASTOS GENERALES
Combustible vehiculos
Mantenimientos varios 10%

UNIDAD
Galon

$ 5,000.00
$ 1,000,000.00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA


CARGOS

SUELDO

Bailarines

$ 6,947,332.60

18

TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA


CARGOS

SUELDO

Msicos
Conductor

300000.00
700000.00

TOTAL COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA


TOTAL COSTOS FIJOS
TOTAL COSTOS INDIRECTOS

#
6
1

TOTAL 2015

$
$
$
$
$

TOTAL 2016

3,000,000.00
3,000,000.00
6,000,000.00
100,000.00

$
$
$
$

12,100,000.00 $

TOTAL MENSUAL

TOTAL 2017

3,045,900.00
3,045,900.00
6,091,800.00
101,530.00

$
$
$
$

3,092,502.27
3,092,502.27
6,185,004.54
103,083.41

12,285,130.00 $

12,473,092.49

TOTAL ANUAL 2015


4
1
5.00

TOTAL MENSUAL

$ 240,000.00
$ 12,000,000.00
$ 12,240,000.00

TOTAL ANUAL 2015

TOTAL ANUAL 2016


$ 243,672.00
$ 12,183,600.00
$ 12,427,272.00

TOTAL ANUAL 2016

$ 6,947,332.60

$ 83,367,991.20

$ 84,643,521.47

$ 6,947,332.60

$ 83,367,991.20

$ 84,643,521.47

TOTAL MENSUAL

TOTAL ANUAL 2015

TOTAL ANUAL 2016

$ 1,800,000.00
$ 700,000.00

$ 21,600,000.00
$ 8,400,000.00

$ 21,930,480.00
$ 8,528,520.00

$ 2,500,000.00

$ 30,000,000.00

$ 30,459,000.00

$ 19,047,332.60
$ 3,505,000.00

$ 95,467,991.20
$ 42,240,000.00

$ 96,928,651.47
$ 42,886,272.00

TOTAL 2018

$
$
$
$
$

TOTAL 2019

3,139,817.55
3,139,817.55
6,279,635.11
104,660.59

$
$
$
$

12,663,930.80 $

TOTAL ANUAL 2017


$ 247,400.18
$ 12,370,009.08
$ 12,617,409.26

TOTAL ANUAL 2017

3,187,856.76
3,187,856.76
6,375,713.53
106,261.89
12,857,688.95

TOTAL ANUAL 2018


$ 251,185.40
$ 12,559,270.22
$ 12,810,455.62

TOTAL ANUAL 2018

TOTAL ANUAL 2019


$ 255,028.54
$ 12,751,427.05
$ 13,006,455.59

TOTAL ANUAL 2019

$ 85,938,567.34

$ 87,253,427.42

$ 88,588,404.86

$ 85,938,567.34

$ 87,253,427.42

$ 88,588,404.86

TOTAL ANUAL 2017

TOTAL ANUAL 2018

TOTAL ANUAL 2019

$ 22,266,016.34
$ 8,659,006.36

$ 22,606,686.39
$ 8,791,489.15

$ 22,952,568.70
$ 8,925,998.94

$ 30,925,022.70

$ 31,398,175.55

$ 31,878,567.63

$ 98,411,659.83
$ 43,542,431.96

$ 99,917,358.23
$ 44,208,631.17

$ 101,446,093.81
$ 44,885,023.23

ao inicial
Total Mensual Gastos
fijos
Gastos fijos mensuales oficina corporativa.
Renta (m)
Luz
Agua
Comunicaciones
Seguros y fianzas
Publicidad

$
$
$
$
$
$

50,000.00
50,000.00
150,000.00
300,000.00
300,000.00

Papelera y gastos de oficina


Imprevistos

$
$

100,000.00
150,000.00

1,100,000.00

SubTotal gastos fijos

Empresa
Evento
Fecha de Inicio

1-May-14

OFICINA
510506

MUSICOS, BAILARINES
BASICO
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA


B. PARA PRESTAC SOCIALES

510527

4,230,000

AUX. TRANSP.
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA

445,200
HORAS EXTRAS Y RECARGOS

0
PROVISIONES

510530
510533
510536
510539
510568
510569
510570
510572
510575
510578

PROVISION CESANTIAS
PROVISION INT. CESANTIA
PROVISION PRIMA
PROVISION VACACIONES
860.011.153-6

RIESGOS PROFESIONALES

VER ANEXO 1

SALUD

VER ANEXO 2

PENSIONES

860013570-3

CAJA DE COMPENSACION 4%

899999239-2

ICBF 3%

899999034-1

SENA 2%

380,700

DEVENGADO
250505

79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA

SALUD

DEDUCCIONES

79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

4,336,800

237005

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA


169,200

238030

PENSION
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA


169,200

PROVISIONES
261005

PROV.CESANTIAS
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA

261010

PROV. INT.CESAT.
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA

261015

PROV, VACACIONES
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA

261020

237005
23803002
237010
237006
SUMAS IGUALES

PROV. PRIMA
79,824,510

RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO

52,844,838

GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH

53,905,528

PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA

1,012,348,605

AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL

1,010,164,914

MORA GARCIA HECTOR YAMID

1,022,368,682

GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN

1,020,401,509

RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA

NIT 99

SALUD

NIT 99

PENSIONES APORTE PATRONAL

860.013.570-3

CAJA DE COMPENSACION-SENA-ICBF

860.011.153-6

RIESGOS PROFES.

0
EMPLEADO

*1

EMPLEADOR *2

TOTAL*ENTIDAD

APORTES SALUD

ANEXO 1

SUSALUD EPS

60,000

127,500

SALUDCOOP EPS

22,000

46,750

68,750

E.P.S. FAMISANAR

43,600

92,650

136,250

CAJA COMPENSAR

22,000

46,750

68,750

EPS SANITAS

21,600

45,900

67,500

APORTES PENSION

187,500

ANEXO 2

ING

54,000

162,000

216,000

PORVENIR

50,000

150,000

200,000

AFP PROTECCION

43,600

130,800

174,400

FONDO HORIZONTE

21,600

64,800

86,400

22,081

22,081

APORTES ARP
POSITIVA ARP
APORTES CAJA COMPENSACION
CAFAM
TOTAL APORTES

338,400

380,700

380,700

1,269,931

1,608,331

Benposta Nacin de Muchachos


Montaje Amorios Entre Cileo y Tierra
Fecha de Terminacin

NES
800,000
700,000
550,000
550,000
540,000
550,000
540,000

63,600
63,600
63,600
63,600
63,600
63,600
63,600

0
389,600
46,752
389,600
176,250
22,081
359,550
507,600
169,200
126,900
84,600
799,600
707,600
569,600
569,600
560,400
569,600
560,400

32,000
28,000
22,000

22,000
21,600
22,000
21,600

32,000
28,000
22,000
22,000
21,600
22,000
21,600

389,600
71,967
63,633
51,133
51,133
50,300
51,133
50,300
46,752
8,636
7,636
6,136
6,136
6,036
6,136
6,036
176,250
33,333
29,167
22,917
22,917
22,500
22,917
22,500
389,600
71,967
63,633
51,133
51,133
50,300
51,133
50,300
359,550
507,600
380,700
22,081
6,947,333
TOTAL APORTE

6,947,333
TOTAL EMPLEADOR

528,750

359,550

676,800

507,600

22,081

22,081

380,700

380,700

1,608,331

1,269,931

4-Nov-14

Empresa
Evento
Fecha de Inicio
PART

DESCRIPCIN

1-May-14
IMPORTE ANUAL
2019

1-May-14
IMPORTE ANUAL
2018

1-May-14
IMPORTE ANUAL
2017

1-May-14
IMPORTE ANUAL
2016

1-May-14
IMPORTE ANUAL
2015

Mayo

Taquillas
Taquilla Solidaridad
Taquilla Montenegro
Total ingresos por taquilla

4,780,250
1,530,814
6,311,064

4,708,214
1,507,746
6,215,960

4,637,264
1,485,025
6,122,289

4,567,383
1,462,646
6,030,029

4,498,555
1,440,605
5,939,160

375,525
124,370
499,895

Estacionamientos
Estacionamientos
Estacionamientos Montenegro
Total ingresos estacionamientos

1,352,602
557,806
1,910,408

1,332,219
549,400
1,881,619

1,312,144
541,121
1,853,264

1,292,370
532,967
1,825,337

1,272,895
524,935
1,797,830

85,493
44,223
129,716

Arrendamientos
Renta de Teatro
Renta de Vestuario
Total ingresos arrendamientos

1,099,811
34,535
1,134,346

1,083,237
34,015
1,117,252

1,066,913
33,502
1,100,415

1,050,836
32,997
1,083,833

1,035,000
32,500
1,067,500

90,000
1,800
91,800

Actividades Artisticas
Escuela de Danza
Escuela de Msica
Muestra
Clases Colegios
Total ingresos actividades dep.

929,792
497,306
63,757
100,949
1,591,803

915,780
489,812
62,796
99,428
1,567,816

901,980
482,430
61,850
97,929
1,544,189

888,388
475,160
60,918
96,454
1,520,919

875,000
468,000
60,000
95,000
1,498,000

75,000
50,600
0
0
125,600

70,664,158
153,017
70,817,175

69,599,289
150,711
69,750,000

68,550,467
148,440
68,698,907

67,517,450
146,203
67,663,653

66,500,000
144,000
66,644,000

12,000
12,000

159,384

156,983

154,617

152,287

149,992

9,864

Concesiones
Presentaciones
Concesiones Montenegro
Total ingresos concesiones
Diversos
Ingresos tren escenico

Otros
Total ingresos diversos

42,505
201,889

41,864
198,847

41,233
195,850

40,612
192,899

40,000
189,992

3,000
12,864

19,127
5,738
24,865

18,839
5,652
24,491

18,555
5,567
24,122

18,275
5,483
23,758

18,000
5,400
23,400

1,500
450
1,950

1,023,048,543

512,005,689

256,411,104

128,588,255

77,159,882

873,825

Subsidio

11,733,438

11,556,622

11,382,470

11,210,943

11,042,000

920,167

TOTAL ASIGNACION ESTATAL

11,733,438

11,556,622

11,382,470

11,210,943

11,042,000

920,167

1,034,781,981

523,562,311

267,793,574

139,799,198

88,201,882

1,793,992

11,825,628
11,825,628

11,647,422
11,647,422

11,471,902
11,471,902

11,299,027
11,299,027

11,128,757
11,128,757

37,915
37,915

1,331,467,365

666,701,117

334,238,694

167,979,246

99,330,639

1,831,907

Productos financieros
Interses inversiones
Intereses moratorios cobrados
Total productos financieros
TOTAL INGRESO PROPIO
ASIGNACIN ESTATAL

TOTAL INGRESOS
INGRESOS TRANSFERIBLES
I.V.A. por trasladar
TOTAL INGRESOS TRANSFERIBLES
TOTAL INGRESO DISPONIBLE

PRESUPUESTO DE INGRESOS

2014-2015

Benposta Nacin de Muchachos


Montaje Amorios Entre Cileo y Tierra
Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Fecha de Terminacin
CALENDARIZACIN ANUAL
Octubre
Noviembre
Diciembre

30-Apr-15
Enero

Febrero

Marzo

Abril

350,505
113,725
464,230

477,575
158,280
635,855

571,175
187,530
758,705

379,435
108,400
487,835

303,470
73,770
377,240

372,970
121,315
494,285

329,125
112,045
441,170

379,895
115,730
495,625

325,180
99,950
425,130

306,245
100,355
406,600

327,455
125,135
452,590

94,648
37,523
132,171

134,718
51,406
186,124

142,010
61,406
203,416

114,935
47,970
162,905

90,937
37,032
127,969

94,984
51,642
146,626

110,784
38,391
149,175

113,900
42,516
156,416

102,664
36,995
139,659

98,915
37,241
136,156

88,907
38,590
127,497

105,000
1,800
106,800

120,000
11,800
131,800

30,000
2,300
32,300

150,000
3,200
153,200

15,000
1,800
16,800

30,000
800
30,800

150,000
800
150,800

150,000
1,800
151,800

90,000
1,800
91,800

60,000
1,800
61,800

45,000
2,800
47,800

64,000
44,800
0
0
108,800

64,000
44,800
0
0
108,800

60,000
40,320
0
0
100,320

74,000
42,560
0
0
116,560

74,000
42,560
0
0
116,560

60,000
4,480
60,000
75,000
199,480

80,000
50,600
0
20,000
150,600

85,000
44,800
0
0
129,800

85,000
44,800
0
0
129,800

84,000
51,520
0
0
135,520

70,000
6,160
0
0
76,160

20,000,000
12,000
20,012,000

12,000
12,000

12,000
12,000

12,000
12,000

25,000,000
12,000
25,012,000

5,832

11,744

12,680

7,880

11,512

6,500,000
12,000
6,512,000

12,000
12,000

12,000
12,000

12,000
12,000

12,000
12,000

15,000,000
12,000
15,012,000

9,384

24,104

25,464

12,264

10,008

9,256

3,500
12,884

3,500
27,604

3,500
28,964

3,500
15,764

3,500
13,508

3,500
12,756

3,500
9,332

3,500
15,244

3,500
16,180

3,500
11,380

2,000
13,512

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

1,500
450
1,950

7,338,835

1,104,133

1,137,655

950,214

666,027

15,897,897

20,915,027

962,835

816,519

765,406

25,731,509

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,163

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,167

920,163

8,259,002

2,024,300

2,057,822

1,870,381

1,586,194

16,818,064

21,835,194

1,883,002

1,736,686

1,685,573

26,651,672

1,080,787
1,080,787

53,420
53,420

40,267
40,267

53,129
53,129

25,715
25,715

2,430,940
2,430,940

3,250,548
3,250,548

51,867
51,867

39,585
39,585

34,225
34,225

4,030,360
4,030,360

9,339,789

2,077,720

2,098,089

1,923,510

1,611,909

19,249,004

25,085,742

1,934,869

1,776,271

1,719,798

30,682,032

Formul

Revis

Director Administrativo

Director General

PRESUPUESTO DE COMPRAS
1 Compras

Utilera

ao inicial

2015
1

2 Costo

$ 9,000,000.00

$ 9,135,000.00

3 Total

$ 9,000,000.00

$ 18,270,000.00

Compras
x Pagar

4 Cuentas

2016

2017

2018

2019

$ 9,272,025.00

$ 9,411,105.38

$ 9,552,271.96

$ 9,695,556.03

$ 27,816,075.00

$ 28,233,316.13

$ 38,209,087.82

$ 38,782,224.14

TOTAL

4
$ 9,840,989.38
$ 39,363,957.50

PRESUPUESTO DE VENTAS
1 Eventos
2 Precio
3 Total

Esperados

de venta evento unitario

ventas
a cobrar

4 Cuentas

ao inicial

2015
1

$ 99,330,638.80

$ 100,820,598.38

$ 99,330,638.80
N.A.

$ 201,641,196.76
Venta de Bolotera

2016

2017

2018

2019

$ 102,332,907.36

$ 103,867,900.97

$ 105,425,919.48

$ 107,007,308.27

$ 306,998,722.07

$ 311,603,702.90

$ 421,703,677.93

$ 428,029,233.10

TOTAL

4
$ 108,612,417.90
$ 434,449,671.60

BENPOSTA
ESTADOS DE RESULTADOS
Aos
Ventas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operativos
Costo Fijos
Utilidad Operativa
(-) 15%Trabajadores
(-) 25% IR
UTILIDAD NETA

$
$
$

AO INICIAL
99,330,638.80 $
139,814,923.47 $
(40,484,284.67) $

$
$
$
$
$

13,200,000.00
(53,684,284.67)
5,784.47
9,640.78
(53,699,709.91)

$
$
$
$
$

2,015
99,330,638.80 $
139,814,923.47 $
(40,484,284.67) $
13,326,000.00
(53,810,284.67)
6,743.87
11,239.79
(53,828,268.32)

$
$
$
$
$

2,016
167,979,246.08 $
139,814,923.47 $
28,164,322.61 $
13,725,780.00
14,438,542.61
9,018.93
15,031.55
14,414,492.14

$
$
$
$
$

2,017
334,238,694.20 $
141,954,091.79 $
192,284,602.41 $

2,018
666,701,116.96
144,125,989.40
522,575,127.56

14,137,553.40
178,147,049.01
9,018.93
15,031.55
178,122,998.53

14,137,553.40
508,437,574.16
11,638.54
19,397.56
508,406,538.06

$
$
$
$
$

BENPOSTA
OS DE RESULTADOS
$
$
$

2,019
1,331,467,365.36
146,331,117.04
1,185,136,248.32

$
$
$
$
$

14,561,680.00
1,170,574,568.32
14,306.46
23,844.09
1,170,536,417.77

Presupuesto de cuentas por cobrar


Mayo
Ventas al contado
(40%)

340000

Ventas al crdito a 30
das (60%)
TOTAL VENTAS

340000

Junio

Julio

Agosto

352000

360000

368000

510000

528000

540000

862000

888000

908000

Flujo de Caja Proyectado (Presupuesto de efectivo)


INGRESO DE
EFECTIVO

Mayo

Cuentas por cobrar

340000

Prstamos

400000

TOTAL INGRESO EN
EFECTIVO

740000

EGRESO DE
EFECTIVO

Mayo

Junio

Julio

Agosto

862000

888000

908000

862000

888000

908000

Junio

Julio

Agosto

Cuentas por pagar

470000

510000

500000

520000

Gastos de
administrativos

170000

176000

180000

184000

30800

27100

32600

28700

670800

713100

712600

732700

Pago de impuestos
TOTAL EGRESO EN
EFECTIVO

Mayo

Junio

Julio

Agosto

FLUJO NETO
ECONMICO

69200

148900

175400

175300

Servicio de la deuda

50000

50000

50000

50000

FLUJO NETO
FINANCIERO

19200

98900

125400

125300

por cobrar
Septiembre

Octubre

Noviembre

360000

342000

350000

50000

510000

528000

410000

852000

878000

puesto de efectivo)
Septiembre
340000

Octubre

Noviembre

862000

988000

862000

988000

400000
740000

Septiembre

Octubre

Noviembre

535000

549000

563000

189000

193600

198200

29600

29520

29440

753600

772120

790640

Septiembre

Octubre

Noviembre

228400

262880

297360

50000

50000

50000

178400

212880

247360

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO


Descripcin
Ao 2015
Ingresos
90,330,639

Ao 2016
$ 167,979,246.00

Costos Fijos Totales

95,467,991

$ 96,928,651.00

Costos
Totales

42,240,000

$ 42,886,272.00

179,321,481.49

130,159,202.31

Variables

Punto de equilibrio

137,707,991

139,814,923

Ao 2017
$ 334,298,664.00

Ao 2018
$ 666,701,117.00

Ao 2019
$ 1,331,467,365.00

$ 98,411,659.00

$ 99,917,358.00

$ 101,446,093.00

$ 43,542,431.00

$ 44,208,631.00

$ 44,885,023.00

113,149,375.29

107,013,362.71

104,985,244.80

141,954,090

144,125,989

146,331,116

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