UNIVERSIDAD

JOSE CARLOS
MARITEGUI
FACULTAD DE CIENCIAS JURDICAS,
EMPRESARIALES Y PEDAGGICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE
CONTABILIDAD
CICLO :

VII SEMESTRE

CURSO:
CONTABILIDAD DE ENTIDADES
FINANCIERAS
ALUMNOS :

DOCENTE

CORI QUISPE ASTRID YOMIRA

CUAYLA LAURA ANGELA
MAMANI CUAYLA FLOR DE MARIA
PONCE FLORES MARIELA
NINA SALAS BRANDY

:
C.P.C.C. EDILBERTO WILFREDO SAIRA QUISPE

TEMA

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS

MOQUEGUA-PERU
2015

AGRADECEMOS
Agradezco a Dios por
haber haberme hecho
llegar hasta el objetivo
del trabajo y a mi

INDICE

1. INTRODUCCION..5

2. RESEA HISTORICA..6
3. QU ES LA SBS?................................................................................................7
4. MISION Y VISION........7
4.1.

VISION.....7

4.2.

MISION.....7

5. VALORES INSTITUCIONALES ....7

5.1.

INTEGRIDAD.......7

5.2.

PRUDENCIA....7

5.3.

RESPONSABILIDAD......7

5.4.

VOCACION DEL SERVICIO ....8

5.5.

CREATIVIDAD.....8

6. FILOSOFIA DE REGULACION Y SUPERVICION..8

6.1.

PRINCIPIOS DE REGULACION8

6.1.A. LA CALIDAD DE LOS PARTICIPANTES DEL MERCADO8

6.1.B. LA CALIDAD DE LA INFORMACION........9
6.1.C. INFORMACION QUE REVELAN LAS EMPRESAS....9
6.1.D. LA CLARIDAD DE LAS RE GLAS DE JUEGO ...10
6.2.

PRINCIPIO DE SUPERVICION .......10

6.2.A. SUPERVICION ESPECIALIZADA .....10

6.2.B. SUPERVICION INTEGRAL........10
6.2.C. SUPERVICION DISCRECIONAL...10
7. FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA...11
8. SELLO UTILIZADO.......11
9. SUPERINTENDENTE...12
9.1.

REQUISISTOS DE SUPERINTENDENTE.. 12

9.2.

IMPEDIMENTOS PARA SER SUPERINTENDENTE....... 12

9.3.

ATRIBUCIONES...... 13

9.4.

FACULTAD DE INSPECCION ..... 15

9.5.

INSPECCIONES...... 15

9.6.

FACULTADES DEL SUPERINTEDENTE....15

10. COMUNICACIN AL MINISTERIO PUBLICO .. 16

11. INFORMES........16
11.1.

PROHIBICION DE REVELAR EL RESULTADO DE LOS

INFORMES....17

12. SANCIONES...17
13. PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA ....18
13.1.

CONTRIBUCIONES DE LAS EMPRESAS SUPERVISADAS.... 18

14. REGLAMENTO DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES...19

14.1.

ALTA DIRECCION DE LA SBS.20

14.1.A. SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS20

14.2.

ORGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL..................................21

14.3.

ORGANOS DE ASESORIA DE LA SBS...21

14.3.A. SUPERINTENDENCIA DE ASESORIA JURIDICA..21

14.3.B. SUPERINTENDENCIA DE ESTUDIOS ECONOMICOS.23
14.3.C.SUPERINTENDENCIA ADJ. DE RIESGOS.....24
14.3.D.GERENCIA DE PLANIAMIENTO Y ORGANIZACIN25
14.4.

ORGANOS DE APOYO DE LA SBS... ..26

14.4.A. SUPERINTENDENCIA ADJ. DE ADMINISTRACION GENERAL26

14.4.B. GERENCIA DE TECNOLOGIAS DE INFORMACION...27
14.4.C.SUPERINTENDENCIA ADJ. DE CAPACITACION Y ASUNTOS
INTERNACIONALES.28

14.4.D.SECRETARIA GENERAL.29
14.4.E. GERENCIA DE COMUNICACIONES....30
14.5.

ORGANOS DE LINEA DE LA SBS..... 31

14.5.A. SUPERINTENDENCIA ADJ. DE BANCA Y MICROFINANZAS...31

14.5.B. SUPERINTENDENCIA
ADJUNTA DE
ADMINISTRADORAS
PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES Y SEGUROS.....32
14.5.C.UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PERU.34
15. CONCLUSIONES..35
16. RECOMENDACIONES.....36
17. BIBLIOGRAFIA...37
18. ANEXOS .38

1. INTRODUCCION
La Superintendencia de Banca y Seguros, naci como institucin en el ao 1931. Sin
embargo, la supervisin bancaria en el Per se inici en 1873 con un decreto que
estableci requerimientos de capital mnimo, un rgimen de emisin y cobertura de los
billetes y publicacin mensual de informes con indicacin detallada de las cantidades de
moneda acuada o de metales preciosos existentes en las cajas bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del Ministerio de
Hacienda, denominada Inspeccin Fiscal de Bancos, una institucin con objetivos poco
definidos, que se limitaba a dar recomendaciones para corregir errores o enmendar
infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer antecedente fue la Inspeccin
Fiscal de Seguros creada en 1895 para verificar el cumplimiento de la ley por parte de las
compaas de seguros.
Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley N 29038, la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per (UIF-Per) fue incorporada a la SBS, sumndose a sus funciones, la
labor de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP reafirma su
compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones supervisadas
conforme a los principios y prcticas internacionalmente aceptados.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de
Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los
asegurados y de los afiliados al SPP.
La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional, econmica y
administrativa est reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos,
funciones y atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y
del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs
(Ley N 26702).

2. RESEA HISTRICA
La Superintendencia de Banca y Seguros, naci como institucin en el ao 1931. Sin
embargo, la supervisin bancaria en el Per se inici en 1873 con un decreto que
estableci requerimientos de capital mnimo, un rgimen de emisin y cobertura de los
billetes y publicacin mensual de informes con indicacin detallada de las cantidades de
moneda acuada o de metales preciosos existentes en las cajas bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del Ministerio de
Hacienda, denominada Inspeccin Fiscal de Bancos, una institucin con objetivos poco
definidos, que se limitaba a dar recomendaciones para corregir errores o enmendar
infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer antecedente fue la Inspeccin
Fiscal de Seguros creada en 1895 para verificar el cumplimiento de la ley por parte de las
compaas de seguros.
Ya en el siglo XX, la crisis de los aos 30 convenci a muchos pases latinoamericanos
que era necesario llevar a cabo profundas reformas monetarias y bancarias. Por ese
entonces, el Banco de Reserva solicit al Ministro de Hacienda autorizacin para invitar al
profesor Edwin Walter Kemmerer para que brindase asesora en dichas materias. De esta
manera, en 1930 se constituy la Misin Kemmerer, que formul varios proyectos de Ley,
algunos de los cuales fueron promulgados, tales como la Ley Monetaria, la Ley del Banco
Central de Reserva y la Ley de Bancos.

3. QUE ES LA SBS?
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de
Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los
asegurados y de los afiliados al SPP.
La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida
por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn
establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).
4. VISIN Y MISIN
4.1.

VISIN

Ser una institucin supervisora y reguladora reconocida en el mbito

mundial, que aplica estndares internacionales y las mejores prcticas,
apoyada en las competencias de su capital humano.
4.2.

MISIN

Proteger los intereses del pblico, cautelando la estabilidad, la solvencia y

la transparencia de los sistemas supervisados, as como fomentar una
mayor inclusin financiera y contribuir con el sistema de prevencin y
deteccin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
5. VALORES INSTITUCIONALES
5.1.

INTEGRIDAD.-

El trabajador de la SBS demuestra con su comportamiento que es justo,

firme, honrado e intachable, digno de la confianza de los dems.
5.2.

PRUDENCIA.-

El trabajador de la SBS acta con buen juicio, con cautela y en forma

moderada. Asimismo, guarda reserva de cualquier hecho, informacin o
documentacin de la que hubiere tomado conocimiento en el ejercicio de
sus funciones y slo la revela en las instancias autorizadas.

5.3.

RESPONSABILIDAD.-

El trabajador de la SBS es un profesional que se mantiene actualizado,

aplica su conocimiento y experiencia con la autonoma, el cuidado y la
atencin debida en lo que hace o decide.
5.4.

VOCACIN DE SERVICIO.-

El trabajador de la SBS se preocupa en atender con calidad y oportunidad

las solicitudes de los clientes internos y externos.
5.5.

CREATIVIDAD.-

El trabajador de la SBS es un profesional capaz de generar conceptos y

alternativas de solucin adaptables, originales e innovadoras.
6. FILOSOFA DE REGULACIN Y SUPERVISIN
El enfoque de la SBS es crear, a travs de la regulacin, un sistema de incentivos que
propicie que las decisiones privadas de las empresas sean consistentes con el
objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin adquieran la solidez e integridad
necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.
6.1.

PRINCIPIOS DE REGULACIN

El enfoque de la SBS es crear, a travs de la regulacin, un sistema de

incentivos que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean
consistentes con el objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin
adquieran la solidez e integridad necesarios para mantener su solvencia y
estabilidad en el largo plazo.
La SBS confa en el mercado como mecanismo de organizacin y
asignacin de recursos, siempre que los incentivos dados por la regulacin
orienten a las empresas a internalizar los costos sociales en sus
decisiones. Para que este enfoque se pueda desarrollar en la prctica, la
SBS se apoya sobre la base de cuatro principios bsicos relacionados a:
6.1.1. La calidad de los participantes del mercado, la regulacin de la SBS
se basa en el principio de idoneidad. Si se desea que los sistemas
gocen de solidez e integridad, entonces es necesario asegurar que
quienes operan en el mercado sean personas de solvencia moral,
econmica y que demuestren capacidad de gestin. As, la regulacin

de la SBS busca verificar que la direccin de las empresas supervisadas

est en manos de personas idneas. El principal nfasis de este
principio se encuentra en los requisitos de entrada al mercado.
6.1.2. La calidad de la informacin y anlisis que respalda las decisiones
de las empresas supervisadas, la regulacin de la SBS se basa en el
principio de prospeccin. Esto quiere decir que, en la regulacin de la
SBS, se propicia una visin prospectiva de los riesgos que enfrentan las
empresas supervisadas. As, el nfasis est puesto en la necesidad de
aplicar sistemas que les permitan identificar, medir, controlar y
monitorear sus riesgos de una manera eficiente. Las empresas tienen
libertad para implementar los sistemas que crean ms convenientes,
pero la SBS establece los parmetros mnimos que deben cumplirse
para garantizar un manejo prudente de los riesgos a que las empresas
supervisadas estn expuestas.

6.1.3. La informacin que revelan las empresas supervisadas para que

otros agentes econmicos tomen decisiones, Las empresas de los
sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones tambin
proporcionan informacin para que otros agentes econmicos tomen
decisiones. Con relacin a este punto, la regulacin de la SBS se basa
en el principio de transparencia. Los clientes, supervisores, analistas e
inversionistas, requieren de informacin proporcionada por las empresas
supervisadas para poder tomar sus decisiones. Para que las decisiones
sean ptimas y fomenten una disciplina de mercado, se requiere que la
informacin sea correcta, confiable y oportuna. La regulacin de la SBS
busca crear incentivos y herramientas que garanticen la calidad y
oportunidad de la informacin emitida por las empresas supervisadas.

10

6.1.4. La claridad de las reglas de juego, la regulacin de la SBS se basa en

el principio de ejecutabilidad. Este principio persigue que las normas
dictadas por la SBS sean de fcil comprensin, exigibles y que puedan
ser supervisadas. En esta direccin, las normas de la SBS buscan
cumplir con cuatro caractersticas bsicas.

En primer trmino, las normas deben ser de carcter general, es decir,

deben basarse en la exigencia de lineamientos generales y en la
definicin de parmetros mnimos, dejando un margen prudencial para
la toma de decisiones por parte de las empresas supervisadas. En
segundo lugar, dichas normas deben estar bien acotadas, es decir,
deben tener un mbito de accin claramente definido y ste debe girar
en torno a algn riesgo en particular. Asimismo, las normas deben ser
claras, evitando dejar lugar a interpretaciones errneas. En cuarto y
ltimo trmino, las normas deben establecer metas que puedan ser
cumplidas por las empresas supervisadas

6.2.

PRINCIPIO DE SUPERVICION
Los principios de regulacin ya mencionados anteriormente demandan
un estilo de supervisin dinmico y flexible, que se adecue a las
caractersticas de cada empresa. En esta direccin la SBS busca poner en
prctica una supervisin especializada, integral y discrecional.

6.2.1. Una supervisin especializada significa que la SBS pretende

implementar un enfoque de supervisin por tipo de riesgo. Ello implica
contar con personal especializado en la evaluacin de los diversos tipos
de riesgo, tales como riesgo crediticio, de mercado, de liquidez,
operacional y legal.

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Asimismo, la SBS se orienta hacia;

6.2.2. Una supervisin integral que genere una apreciacin sobre la
administracin de los riesgos por parte de las empresas supervisadas.
Finalmente;
6.2.3. Una supervisin discrecional se refiere a que el contenido, alcance y
frecuencia de la supervisin debe estar en funcin del diagnstico de los
riesgos que enfrenta cada empresa supervisada.

La estrategia de supervisin de la SBS se desarrolla en dos frentes:

El primero consiste en la supervisin que ejerce directamente
sobre las empresas, sta se desarrolla bajo dos modalidades:
La supervisin extra-situ: Consiste en analizar en forma permanente la informacin
brindada por las empresas supervisadas e identificar los temas que sean de preocupacin
y que merezcan un examen ms profundo
La supervisin in-situ: Se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los
aspectos identificados previamente en la labor de anlisis extra-situ.
El segundo se basa en participacin de los colaboradores
externos, tales como los auditores, las empresas clasificadoras
de riesgo, supervisores locales y de otros pases, desde su
propia perspectiva estas entidades ejercen un cierto tipo de
monitoreo de las empresas que se encuentran dentro del mbito
de la Superintendencia. La estrategia de la SBS es buscar que

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su participacin sea permanente y consistente con la regulacin.

En el caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca
que, adicionalmente a las labores que realicen estos agentes, se
pronuncien sobre la calidad de la administracin de riesgos de
las empresas. En el caso de los supervisores locales y de otros
pases, la estrategia se basa en propiciar la cooperacin y el
intercambio de informacin.
7.

FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA.
Corresponde a la Superintendencia defender los intereses del pblico,
cautelando la solidez econmica y financiera de las personas naturales y
jurdicas sujetas a su control, velando porque se cumplan las normas legales,
reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el ms amplio
control de todas sus operaciones y negocios y denunciando penalmente la
existencia de personas naturales y jurdicas que, sin la debida autorizacin
ejerzan las actividades sealadas en la presente ley, procediendo a la
clausura de sus locales, y, en su caso, solicitando la disolucin y liquidacin
del infractor.

8.

SELLO UTILIZADO.
La Superintendencia utiliza un sello oficial con el Escudo de Armas de la
Repblica y la inscripcin Repblica del Per - Superintendencia de Banca y
Seguros.
Todo documento suscrito por el Superintendente y que lleve el sello
anteriormente descrito, debe tenerse como autntico.
La Superintendencia tiene su domicilio legal en la ciudad de Lima y puede
establecer oficinas en cualquier otro lugar de la Repblica, para el mejor
cumplimiento de sus fines.

9.

SUPERINTENDENTE.
El funcionario de mayor nivel jerrquico de la Superintendencia, es el
Superintendente de Banca y Seguros. Su nombramiento compete al Poder
Ejecutivo y es ratificado por el Congreso de la Repblica.
Ejerce el cargo por el perodo constitucional del gobierno que lo designa, pudiendo
ser nombrado para uno o ms periodos sucesivos. Continuar en el ejercicio del
cargo mientras no se designe a su sucesor. Le est vedado el ejercicio de toda
actividad econmica remunerada, con excepcin de la docencia.

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Si por cualquier causa no completare el perodo para el que fue nombrado, su

reemplazante ser designado dentro de los sesenta (60) das posteriores a su cese,
quien desempear el cargo por un perodo constitucional que lo nombr, con
arreglo a lo establecido en el prrafo precedente.
9.1.

REQUISITOS PARA SER SUPERINTENDENTE.

Son requisitos para ser Superintendente:

Ser de nacionalidad peruana.
Ser mayor de 30 aos.
Contar con estudios especializados y experiencia no menor de cinco aos
en materias econmicas, financieras y bancarias.
Tener conducta intachable y reconocida solvencia e idoneidad moral.
9.2.

IMPEDIMENTOS PARA SER SUPERINTENDENTE.

Son impedimentos para ser nombrado Superintendente:
a. Tener participacin directa o indirecta en el capital o en el patrimonio de
cualquier empresa sujeta a la supervisin de la Superintendencia.
b. Ostentar la calidad de director, asesor, funcionario o empleado de las
empresas sujetas al control de la Superintendencia.
c. Haber sido declarado en quiebra, aunque el respectivo proceso hubiese
sido sobresedo.
d. Haber sido condenado por la comisin de delitos dolosos, aun cuando
hubiere sido rehabilitado.
e. Haber sido inhabilitado por la Superintendencia para ser organizador,
accionista, director, o gerente de las empresas sujetas a su control.
f.

Encontrarse incurso en cualquiera de los impedimentos sealados en la

presente ley para ser organizador, accionista, director o gerente.

g. Haber sido sancionado por la Superintendencia por actos de mala gestin

en la direccin o administracin de las empresas sujetas a su control.
h. Haber sido destituido de cargo pblico o haber sido cesado en l por falta
grave.

9.3.

ATRIBUCIONES.
Son atribuciones del Superintendente, adems de las ya establecidas en la
presente ley, las siguientes:
a) Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que
tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la
presente ley;

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b) Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda

otra disposicin que rige al Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros, ejerciendo para ello, el ms amplio y absoluto control sobre
todas las operaciones, negocios y en general cualquier acto jurdico
que las empresas que los integran realicen.
c) Ejercer supervisin integral de las empresas del Sistema Financiero y
del Sistema de Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su
supervisin, as como a las que realicen operaciones
complementarias;
d) Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin
de fondos en el pas;
e) Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda
resultar til para el esclarecimiento de los hechos que se estudien
durante las inspecciones e investigaciones, para lo cual podr ordenar
su comparecencia, gozando para tal efecto, de las facultades que
para esta diligencia autoriza el Cdigo Procesal Civil.
f)

Interpretar, en la va administrativa, sujetndose a las disposiciones

del derecho comn y a los principios generales del derecho, los
alcances de las normas legales que rigen a las empresas del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros, as como a las que realizan
servicios complementarios, constituyendo sus decisiones precedentes
administrativos de obligatoria observancia;

g) Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la

Superintendencia;
h) Establecer las normas generales que regulen los contratos e
instrumentos relacionados con las operaciones sealadas en el Ttulo
III de la Seccin Segunda de la presente ley; y aprobar las clusulas
generales de contratacin que le sean sometidas por las empresas
sujetas a su competencia, en la forma contemplada en los artculos
pertinentes del Cdigo Civil;
i)

Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones

financieras y de seguros, y servicios complementarios a la actividad
de las empresas y para la supervisin de las mismas, as como para
la aplicacin de la presente ley;

j)

Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del

sistema financiero cumplan adecuadamente con los convenios
suscritos por la Repblica destinados a combatir el lavado de dinero;

k) Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y

ejercer supervisin consolidada respecto de ellos de conformidad con
el artculo 138.
l)

15

Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera

separada;

m) Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin

y publicidad de los estados financieros, y cualquier otra informacin
complementaria, cuidando que se refleje la real situacin econmicofinanciera de las empresas, as como las normas sobre consolidacin
de estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados;
n) Celebrar convenios de cooperacin con otras Superintendencias y
entidades afines de otros pases con el fin de un mejor ejercicio de la
supervisin consolidada;
o) Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de
supervisin a efectos de un adecuado ejercicio de la misma;
p) Coordinar con el Banco Central en todos los casos sealados en la
presente ley;
q) Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 269 de la Ley del Mercado
de Valores, la Superintendencia podr dictar pautas de carcter
general a las que deber ceirse la clasificacin de las empresas del
sistema financiero y del sistema de seguros; y,
r) Identificar las clusulas abusivas en las plizas de seguros mdicos,
de salud o de asistencia mdica. Dichas clusulas quedan prohibidas
de ser utilizadas en las plizas.
s) En general, se encuentra facultado para realizar todos los actos
necesarios para salvaguardar los intereses del pblico, de
conformidad con la presente ley.
9.4.

FACULTAD DE INSPECCIN

Para el desarrollo de su facultad de inspeccin referida en el artculo anterior, el

Superintendente, podr examinar, por los medios que considere necesarios, libros,
cuentas, archivos, documentos, correspondencia y en general cualquier otra
informacin que sea necesaria para el cumplimiento de sus funciones. Existe para
ello la obligacin de la empresa, representante o corredor de brindar al personal
encargado de las inspecciones todas las facilidades que requieran para el
cumplimiento de su cometido.
La negativa, resistencia o incumplimiento de los obligados, siempre que se encuentre
debidamente acreditado, da lugar a la imposicin de cualquiera de las sanciones
establecidas en el artculo 361.
Igualmente podr requerir todos los antecedentes que juzgue necesarios para
informarse acerca de su situacin financiera, recursos, administracin o gestin,
actuacin de sus representantes, grado de seguridad y prudencia con que se
realizan las inversiones, y en general, de cualquier otro asunto que, en su opinin,
deba esclarecerse.
Se podr tambin recibir el testimonio de terceras personas y solicitarles la
exhibicin de libros y documentos, diligencia sta que se practicar dentro de los
lmites que establece el artculo 47 del Cdigo de Comercio.

16

9.5.

INSPECCIONES.

Por lo menos una vez al ao y cuando lo crea necesario, la Superintendencia

realizar sin aviso previo, ya sea directa o a travs de sociedades de auditora que la
misma autorice, inspecciones generales y especiales destinadas a examinar la
situacin de las empresas supervisadas, determinando el contenido y alcances de
las inspecciones antes sealadas.

9.6.

FACULTADES DEL SUPERINTENDENTE.

Para la gestin administrativa de la Superintendencia, el Superintendente se
encuentra facultado para:
a. Determinar y modificar la estructura orgnica de la Superintendencia.
b. Aprobar y modificar el Reglamento de Organizacin y Funciones de la
Superintendencia y las dems normas requeridas para su normal y
eficiente funcionamiento.
c. Programar, formular, aprobar, ejecutar, ampliar, modificar y controlar el
presupuesto anual de la Superintendencia.
d. Nombrar a los funcionarios de mayor jerarqua y delegar las funciones que
considere necesarios.

e. Designar al funcionario que deba sustituirlo por ausencia o impedimento

temporal, o en caso de cese, en tanto no sea cubierta la vacante. Esta
facultad no podr ejercerse en el caso que se hubiera iniciado un proceso
para la remocin del Superintendente, en cuyo caso lo har el Poder
Ejecutivo.
f.

Establecer el monto a partir del cual los gerentes de las empresas sujetas
al control de la Superintendencia, debern informar a sus Directorios de los
crditos, garantas, inversiones y ventas que hubiese efectuado.

g. Dictar las disposiciones que propendan a una eficaz coordinacin de las

labores de la Superintendencia con la de los auditores internos o externos
de las empresas sujetas a su control, as como con las sociedades de
auditora y las sociedades clasificadoras de riesgo.
h. Nombrar, contratar, suspender, remover o cesar al personal de la
Superintendencia, as como fijar sus remuneraciones; y delegar sus
atribuciones en cualquiera de ellos.

17

i.

Celebrar los contratos y dems actos requeridos para el normal desarrollo

de las actividades de la Superintendencia, incluidos los de prestacin de
servicios para la ejecucin de trabajos especficos, salvo delegacin
expresa.

j.

Celebrar convenios con organismos del Estado u otras instituciones de

supervisin bancaria, financiera y de seguros del extranjero, con fines de
capacitacin e intercambio de informacin en materia de supervisin.

k. Cualquier otra que conduzca al cumplimiento adecuado de los fines de la

Superintendencia.
l.

10.

Las dems que seale la presente ley y las disposiciones que gobiernan a
otras instituciones sujetas al control de la Superintendencia.

COMUNICACION AL MINISTERIO PBLICO

El Superintendente pondr en conocimiento del Ministerio Pblico, los hechos
delictivos que hubieren sido detectados en el curso de las inspecciones que se
practique a las instituciones sometidas a su control.

11.

INFORMES.
Los exmenes a que se hace referencia en la presente ley darn lugar a la
formulacin de informes escritos.
El contenido de stos, ser puesto en
conocimiento de la empresa supervisada en la forma que determine el
Superintendente, a fin que con la intervencin de su ms alto rgano de gobierno,
adopte las medidas correctivas pertinentes en el plazo que para tal efecto se seale.
Por su carcter reservado, dichos informes no podrn ser utilizados como pruebas
por las partes en litigio, ante ninguna instancia judicial o arbitral.
El Superintendente podr proporcionar al Banco Central, copia de los informes
escritos que ste requiera para el cumplimiento de las funciones que la Constitucin
y la ley le asignan.

11.1.

PROHIBICIN DE REVELAR EL RESULTADO DE LOS INFORMES.

Todo empleado, delegado, agente o persona que preste servicios a la

Superintendencia, Banco Central, sociedades de auditora y empresas clasificadoras
de riesgo, est prohibido de revelar a terceros informacin que haya obtenido en el
ejercicio de sus funciones.
El que infrinja la prohibicin establecida en el presente artculo incurrir en falta
grave y en delito tipificado en el artculo 165 del Cdigo Penal.
12.

SANCIONES.
La Superintendencia aplicar, segn la gravedad de la infraccin cometida, las
siguientes sanciones:

18

Amonestacin.

Multa a la empresa de monto no menor a diez UITs ni mayor a doscientas, a

menos que la presente ley seale de manera especfica un importe diferente.

Multa al director o trabajador responsable no menor de punto cinco UITs ni

mayor de cien.

Suspensin del director o trabajador responsable, por plazo no menor de tres

das ni mayor de quince, y remocin en caso de reincidencia.

Destitucin.

Inhabilitacin del director o trabajador en caso de ser responsable de la

intervencin o liquidacin de la institucin a su cargo.

Prohibicin de repartir dividendos.

Intervencin.

Suspensin o cancelacin de la autorizacin de funcionamiento.

Disolucin y liquidacin.

La aplicacin de las sanciones antes mencionadas no exime a los infractores de

la responsabilidad civil o penal a que hubiere lugar.
Las sanciones previstas en los numerales 1, 2, 3, 4, 5, 6 y 7 del presente artculo
sern impuestas por los funcionarios autorizados. La escala de multas ser
establecida por la Superintendencia.
Las infracciones susceptibles de sancin son las previstas en la presente ley y
aquellas que de modo previo y general, a travs de reglamento, tipifique la
Superintendencia.

13.

PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA.
El presupuesto de la Superintendencia ser aprobado por el Superintendente de
Banca y Seguros, quien tendr a su cargo la administracin, la ejecucin y el control
del mismo, y ser cubierto mediante contribuciones trimestrales adelantadas a cargo
de las empresas supervisadas.
La Contralora General tendr a su cargo el control de la ejecucin presupuestal de
la Superintendencia.

13.1.

CONTRIBUCIONES DE LAS EMPRESAS SUPERVISADAS.

Las contribuciones que deben abonar las empresas supervisadas son fijadas por el
Superintendente trimestralmente, como sigue:
Tratndose de empresas del sistema financiero, en proporcin al promedio
trimestral de sus activos sin exceder de un quinto del uno por ciento, que
previamente determine la Superintendencia.
Tratndose de empresas de seguros y de reaseguros, en proporcin a las primas
retenidas durante el trimestre anterior, sin exceder el seis por ciento del monto de
esas primas.
Tratndose de empresas de seguros de vida, en la proporcin indicada en el
numeral 1 del presente artculo.
Tratndose de otras instituciones o personas sujetas a su control, equitativamente,
de acuerdo con lo que establezca el Superintendente mediante norma de carcter

19

general, teniendo en cuenta el volumen y la naturaleza de sus operaciones y las

limitaciones contenidas en leyes especiales.
Tratndose de empresas que hubiesen operado durante parte del trimestre
anterior, equitativamente, de acuerdo con la norma de carcter general que
establezca el Superintendente, sobre la base del capital y reservas de la
respectiva empresa.
En casos excepcionales la Superintendencia podr incrementar dichas contribuciones,
cuando las circunstancias as lo exijan. Estos fondos no sern incluidos en el
presupuesto general de la Repblica.
Las contribuciones se pagan dentro de los diez (10) das posteriores a la publicacin
de la Resolucin de la Superintendencia.
En caso de mora, el monto de las contribuciones devengar la tasa de inters activa
promedio en moneda nacional que publique la Superintendencia, durante el perodo
de mora.

14.

REGLAMENTO DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES

El presente Reglamento de Organizacin y Funciones contiene la naturaleza,
misin, objetivos, organizacin, atribuciones y relaciones de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones; as como la
organizacin y funciones de las unidades orgnicas que la conforman.

20

14.1.

ALTA DIRECCION DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS

14.1.1. SUPERINTENDENTE DE BANCA Y SEGUROS

El funcionario de mayor nivel jerrquico de la Superintendencia, es el

Superintendente de Banca y Seguros. Su nombramiento compete al Poder Ejecutivo
y es ratificado por el Congreso de la Repblica. Ejerce el cargo por el perodo
constitucional del gobierno que lo designa, pudiendo ser nombrado para uno o ms
periodos sucesivos. Continuar en el ejercicio del cargo mientras no se designe a su
sucesor. Le est vedado el ejercicio de toda actividad econmica remunerada, con
excepcin de la docencia. Si por cualquier causa no completare el perodo para el
que fue nombrado, su reemplazante ser designado dentro de los sesenta (60) das
posteriores a su cese, quien desempear el cargo por un perodo constitucional que
lo nombr, con arreglo a lo establecido en el prrafo precedente.
El superintendente representa a la Superintendencia en los actos y contratos
relacionados con el cumplimiento de sus atribuciones, pudiendo delegar
determinadas facultades en los Superintendentes Adjuntos y otros funcionarios de la
Superintendencia.
El Superintendente tiene como funcin bsica planear, organizar, dirigir, coordinar, y
evaluar los procesos tcnicos de supervisin del sistema financiero, del sistema de

21

seguros y del Sistema Privado de Pensiones; las acciones para la prevencin y

deteccin del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, as como, los
procesos administrativos de la Institucin, a fin de garantizar el cumplimiento de la
misin, objetivos, estrategias y planes de la Superintendencia, en concordancia con
el marco legal que le fija la Constitucin Poltica del Per, la Ley General y la Ley del
Sistema Privado de Pensiones y la Ley N 27693.
Son atribuciones especficas del Superintendente:

Determinar y modificar la estructura orgnica de la Superintendencia.

Programar, formular, aprobar, ejecutar, ampliar, modificar y controlar el
presupuesto anual de la Superintendencia.
Nombrar a los funcionarios de mayor jerarqua y delegar las funciones que
considere necesarios.
Cualquier otra que conduzca al cumplimiento adecuado de los fines de la
Superintendencia.
Designar al funcionario que deba sustituirlo por ausencia o impedimento temporal,
o en caso de cese, en tanto no sea cubierta la vacante. Esta facultad no podr
ejercerse en el caso que se hubiera iniciado un proceso para remocin del
Superintendente, en cuyo caso lo har el Poder Ejecutivo.
Aprobar y modificar el Reglamento de Organizacin y Funciones de la
Superintendencia y las dems normas requeridas para su normal y eficiente
funcionamiento.

14.2.

GERENCIA DE CONTROL INSTITUCIONAL

La Gerencia de Control Institucional es el rgano de control institucional, el cual

constituye la unidad especializada responsable de efectuar el control gubernamental
en la Superintendencia; ejerce sus funciones con arreglo a lo establecido en la Ley
Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica, a los lineamientos, polticas y disposiciones establecidas por el rgano
Superior de Control, cuyo cumplimento es objeto de supervisin permanente por
dicho rgano.
La Gerencia de Control Institucional, es un rgano que depende jerrquicamente del
Superintendente, desempea sus labores de control con independencia tcnica y
sujeta a los principios, atribuciones, y jurisdiccin normativa y funcional establecidos
por la Contralora General de la Repblica.
Son funciones de la Gerencia de Control Institucional las siguientes:
Ejercer el control interno posterior a los actos y operaciones efectuadas por
las unidades orgnicas de la Superintendencia mediante acciones de control
y actividades de control, sobre la base del Plan Anual de Control aprobado.

22

Asimismo, realizar el control externo por encargo, fundamentalmente

mediante acciones de control con carcter selectivo y posterior.
Efectuar control preventivo, con el propsito de optimizar la supervisin y
mejora de los procesos, prcticas e instrumentos de control interno, sin que
ello genere prejuzgamiento u opinin que comprometa el ejercicio de su
funcin, va el control posterior.
Formular y proponer el presupuesto anual de la Gerencia para su aprobacin
correspondiente.
Efectuar auditoras a los estados financieros y presupuestarios de la
Superintendencia, as como a la gestin de la misma, de conformidad con los
lineamientos que emita la Contralora General.

14.3.

ORGANOS DE ASESORIA
SEGUROS

DE LA SUPERINTENDENCIA

DE BANCA Y

14.3.1. SUPERINTENDENCIA ADJUNTA ASESORA JURDICA

La Superintendencia Adjunta de Asesora Jurdica es el rgano encargado de
brindar asesora a los dems rganos de la institucin y emitir opinin como
instancia superior, en materias de carcter legal bajo competencia de la
Superintendencia, as como de la elaboracin de las normas y reglamentos que
corresponde emitir a la Superintendencia para el adecuado control de las
personas supervisadas, a efectos de constituir un marco regulatorio ordenado,
sistemtico y eficiente que tienda a preservar la solidez econmica y financiera
de los supervisados, as como respecto a los sujetos obligados segn la
legislacin de prevencin y deteccin del lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.
Asimismo, se encarga de representar a la Superintendencia en los procesos
judiciales administrativos y arbitrales, en las investigaciones que realiza el
Ministerio Pblico, as como, en las conciliaciones extrajudiciales en las que
participe; y, de participar en el proceso de supervisin en temas de carcter
legal asociados principalmente a la supervisin, en coordinacin con los

23

correspondientes rganos de lnea. As como de supervisar la gestin de los

aspectos legales en las empresas supervisadas, evaluar las clusulas
generales de contratacin y contratos con los consumidores para la
identificacin de clusulas que resulten contrarias a lo dispuesto en las normas
cuyo cumplimiento se encuentre bajo la supervisin de la Superintendencia; y
apoya en la identificacin y anlisis de riesgos de lavados de activos y
financiamiento del terrorismo.
La Superintendencia Adjunta de Asesora Jurdica es un rgano dependiente
jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Superintendencia Adjunta de Asesora Jurdica las
siguientes:
Supervisar la gestin de los aspectos legales en las empresas
supervisadas, en coordinacin con los correspondientes rganos de
lnea, los procesos de intervencin y rgimen de vigilancia, elaborar los
informes tcnicos a pedido de las autoridades que resuelven denuncias
contra empresas supervisadas y en otros casos especiales que sean
requeridos, tomando en cuenta los lineamientos vigentes para la
prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
conforme a lo establecido en la Ley General y normas vigentes.
Evaluar las clusulas generales de contratacin y los condicionados de
las plizas de seguros masivos y micro seguros que presenten las
empresas para la identificacin de clusulas que resulten contrarias a lo
dispuesto en las normas cuyo cumplimiento se encuentre bajo la
supervisin de la Superintendencia.
Brindar asesora al Superintendente y a los dems rganos de la
Institucin, en materias de carcter legal bajo competencia de la
Superintendencia, emitiendo los informes y recomendaciones
correspondientes.
Representar a la Superintendencia en los procesos judiciales en su
condicin de demandante o demandada, denunciante o denunciada, as
como organizar y actualizar la informacin y documentacin de respaldo
sobre las diligencias y dems acciones realizadas respecto a dichas
demandas o denuncias, para permitir un eficiente control y seguimiento
de las mismas y la oportuna informacin sobre su estado.
Emitir opinin y absolver las consultas internas y externas relacionadas
con aspectos legales y regulatorios de competencia de la
Superintendencia
14.3.2. SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE ESTUDIOS ECONMICOS
Es el rgano encargado de realizar estudios e investigaciones de los aspectos

24

econmicos, financieros, de seguros y de pensiones relevantes para la

Superintendencia; del impacto de las regulaciones vigentes o por emitirse;
emitir opinin respecto a la factibilidad de constitucin de nuevas empresas, as
como de nuevas operaciones y modalidades de funcionamiento; promover la
transparencia de informacin de los sistemas supervisados; y mantener
vnculos con otros organismos e instituciones de supervisin nacionales y
extranjeras.
La Superintendencia Adjunta de Estudios Econmicos es un rgano
dependiente jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Superintendencia Adjunta de Estudios Econmicos las
siguientes:

Proponer pautas y lineamientos bsicos para la elaboracin de los

mecanismos de regulacin, en tanto se deriven del anlisis econmico y

de los estudios de investigacin sobre los Sistemas Financiero, de
Seguros y Privado de Pensiones.
Proponer regulacin o cambios en la regulacin que permitan
incrementar la inclusin financiera en el pas.
Apoyar el proceso de supervisin a travs de la coordinacin, diseo y
elaboracin de reportes de riesgos macroeconmicos, riesgos
especficos y el anlisis global del comportamiento de los Sistemas
Financiero, de Seguros y Privado de Pensiones.

Participar en los procesos de autorizacin para la organizacin,

transformacin, fusin, escisin y reorganizacin de empresas de los
Sistemas Financieros, de Seguros y Privado de Pensiones, a travs de
la evaluacin del estudio de factibilidad presentado por las empresas,
cuando dichos procesos requieran de una evaluacin econmica.
Participar en los procesos de autorizacin para la emisin de nuevos
instrumentos financieros, a travs de la evaluacin del estudio de
factibilidad presentado por las empresas, cuando dichos procesos
requieran de una evaluacin econmica.
Participar en el proceso de seleccin y admisin de personal, de gestin
de los recursos humanos, de adquisicin de bienes y servicios y en el
seguimiento contractual de los mismos, correspondientes a su rea.
Realizar anlisis y estudios sobre temas econmicos y financieros
relacionados con banca, micro finanzas, seguros y pensiones.
Brindar apoyo y asesora al Superintendente y dems rganos de la
Superintendencia, emitiendo informes y recomendaciones en aspectos
propios de su competencia.
Desarrollar anlisis e investigacin relacionados a la inclusin financiera
en el pas.

14.3.3. SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE RIESGOS

La Superintendencia Adjunta de Riesgos es un rgano de asesora que, en

25

coordinacin con las reas competentes, propone la regulacin y los

lineamientos de supervisin, y participa en la supervisin de la gestin integral
de riesgos realizada por las empresas, de la gestin especializada de riesgos
de crdito, mercado, liquidez, operacional, inversiones y conglomerados.
La Superintendencia Adjunta de Riesgos es dependiente jerrquica y
funcionalmente del Superintendente. Son funciones de la Superintendencia
Adjunta de Riesgos las siguientes:
Establecer los lineamientos, las polticas y procedimientos de
supervisin de riesgos de mercado, de liquidez, de crdito, operacional,
de inversiones, de conglomerados y otros definidos por el
Superintendente, en coordinacin con las Superintendencias Adjuntas
competentes; as como mantenerlos actualizados con relacin a los
avances registrados a nivel internacional.
Proponer y coordinar con los rganos competentes de la
Superintendencia, la elaboracin de normas tcnicas relacionadas con
la gestin de riesgos de las empresas supervisadas y del Sistema de
Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo; as
como opinar sobre los proyectos de modificacin al marco normativo.
Establecer los lineamientos, dirigir y coordinar las acciones de
supervisin extra situ de los riesgos asumidos por las empresas
supervisadas, as como el anlisis de los aspectos del mercado que
pudieran tener impacto en su perfil de riesgos.
Establecer los lineamientos, dirigir y coordinar las acciones de
supervisin en lo referido a la gestin de los riesgos en las visitas de
inspeccin general o especial a las empresas supervisadas.
Establecer los lineamientos y coordinar las acciones de supervisin que
realiza la Superintendencia sobre el Sistema de Prevencin de Lavado
de Activos y del Financiamiento del Terrorismo en las empresas
supervisadas.
Participar en las visitas de inspeccin, generales o especiales a
empresas supervisadas en lo referido a la supervisin de la gestin de
los riesgos y en la supervisin del Sistema de Prevencin del Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
Proponer al rgano competente la adopcin de medidas correctivas en
caso de inadecuada gestin de riesgos de las empresas supervisadas

Elaborar informes peridicos, estadsticas e indicadores sobre la

evolucin de los riesgos en los sistemas supervisados en el mbito de
su funcin.
14.3.4. GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y ORGANIZACIN
Es una unidad organizativa de la Superintendencia encargada de realizar las
acciones de conduccin, consolidacin, seguimiento y evaluacin del Plan
Estratgico Institucional y Planes de Accin; de evaluar y proponer la estructura
organizacional y funcional; as como, de analizar y proponer las mejoras que

26

permitan elevar la calidad de los procesos de la Superintendencia. Tambin se

encarga de asesorar y proponer metodologas para la gestin de los proyectos
orientados al desarrollo institucional.
La Gerencia de Planeamiento y Organizacin es un rgano dependiente
jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Gerencia de Planeamiento y Organizacin las siguientes:
Participar en el proceso de seleccin de admisin de personal, gestin
de los recursos humanos, adquisicin de bienes y servicios y en el
seguimiento contractual de los mismos.
Formular, ejecutar y controlar el Plan Estratgico y los Planes de Accin
de la Gerencia de Planeamiento y Organizacin, en concordancia con la
visin, misin, objetivos y estrategias generales de la institucin.
Brindar asesoramiento tcnico en la formulacin de documentos
normativos internos, documentacin de los procesos y procedimientos
de los diversos rganos de la Superintendencia.

Evaluar, adecuar y actualizar la estructura, funciones, procesos y

procedimientos de la Superintendencia, orientndolos a mejorar la
eficiencia y eficacia de los recursos humanos, financieros y materiales
para propiciar la estandarizacin de los mtodos en armona con los
objetivos institucionales.
Conducir el proceso de implementacin del Sistema de Control Interno,
estableciendo el rol de las reas en el sistema y facilitado a cada una de
ellas informacin de los procesos de la Superintendencia.
Asesorar a la Alta Direccin para la adecuada adopcin de decisiones,
producto de la evaluacin permanente del sistema de control interno,
orientado al mejoramiento continuo de la gestin y el logro de la misin
institucional.
14.4.

ORGANOS DE APOYO
SEGUROS

DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y

14.4.1. SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE ADMINISTRACIN GENERAL

La Superintendencia Adjunta de Administracin General es el rgano encargado
de administrar los recursos econmicos, financieros, humanos y materiales de
la Superintendencia, brindando los servicios de recursos, infraestructura y

27

seguridad, requeridos para el cumplimiento de las metas y objetivos

institucionales.
La Superintendencia Adjunta de Administracin General es un rgano
dependiente jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Superintendencia Adjunta de Administracin General las
siguientes:
Registrar en forma oportuna las transacciones econmico-financieras,
en base a dispositivos legales vigentes y principios y normas de
Contabilidad generalmente aceptados, as como, elaborar los estados
financieros de la Institucin en forma regular, supervisando se cumpla
con su oportuno proceso de Auditora Externa.
Dirigir, controlar y evaluar los procesos de adquisicin de bienes y
servicios, gestin de inventarios y de servicios generales necesarios
para el adecuado funcionamiento y operatividad de la Superintendencia.
Formular, proponer y desarrollar las orientaciones estratgicas, planes,
procesos, normas, polticas y procedimientos para el mejor cumplimiento
de las actividades relacionadas con el sistema de Desarrollo Profesional
de la Institucin.
Coordinar, dirigir y controlar las actividades que garanticen la seguridad
y proteccin de los trabajadores, patrimonio e infraestructura fsica de la
Institucin.
Coordinar con la Gerencia de Control Institucional la implementacin de
medidas y acciones peridicas de control y auditora que garanticen la
correcta aplicacin y cumplimiento de las normas y disposiciones legales
aplicables a sus actividades.
Velar por el cumplimiento de los trminos de los Contratos y Acuerdos
que se suscriban en representacin de la Superintendencia.
14.4.2. GERENCIA DE TECNOLOGAS DE INFORMACIN
La Gerencia de Tecnologas de Informacin es el rgano encargado de
administrar los recursos de tecnologas de la informacin de la
Superintendencia, mediante el uso y la aplicacin de tcnicas, software,
hardware y redes de comunicacin de datos, para atender oportunamente las
necesidades de informacin y facilitar el desarrollo de las operaciones de los
diferentes rganos de la Superintendencia. As mismo, es responsable de
organizar, coordinar y ejecutar las actividades relacionadas con el desarrollo,
mantenimiento, implementacin y operacin de los servicios de tecnologas de
informacin y de los sistemas de informacin de la Superintendencia, as como
con el mantenimiento y la operacin de la plataforma de hardware y las redes
de comunicacin de datos que los soportan.

28

La Gerencia de Tecnologas de Informacin es un rgano dependiente

jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Gerencia de Tecnologas de Informacin, las siguientes:
Organizar y administrar las actividades relacionadas con la
implementacin, mantenimiento y operacin de los servicios de
tecnologas de informacin, de los sistemas de informacin, del
software, del hardware y de las redes de comunicacin de datos, para
facilitar y apoyar las operaciones de las reas de la Superintendencia.
Supervisar el correcto funcionamiento de las tecnologas de la
informacin y comunicaciones en la Superintendencia y el cumplimiento
de los procedimientos internos relativos a stas, as como realizar el
monitoreo del adecuado rendimiento de la plataforma tecnolgica.
Organizar y administrar las actividades de soporte tcnico que requieren
las diferentes reas, para asegurar la ptima utilizacin de los recursos
de software, de hardware y de las redes de comunicacin de datos.
Proponer la poltica a seguir en la Superintendencia en materia de
tecnologas de la informacin y comunicaciones.
Administrar el Sitio Web de la Superintendencia y efectuar las
coordinaciones necesarias, tanto con la Gerencia de Comunicaciones e
Imagen Institucional en aspectos relacionados con su presentacin, as
como, con las diferentes reas, en aspectos relacionados a la
actualizacin permanente de la informacin.
Evaluar, aprobar y supervisar la adquisicin y renovacin de software y
hardware, de acuerdo a las prioridades establecidas por el
Superintendente, as como en conformidad con el Plan Estratgico de
Tecnologas de Informacin.
Implementar los planes y/o medidas de seguridad informtica necesaria
que permitan proteger la informacin, el software, el hardware y las
redes de comunicacin de datos, de un uso indebido respecto al
sealado por la normativa vigente, ya sea por agentes internos o
externos a la Superintendencia.
Investigar las nuevas tendencias en software, hardware y redes de
comunicacin de datos, as como las nuevas metodologas y estndares
de servicios de tecnologas de informacin y de sistemas de informacin
aplicables en la Superintendencia.
14.4.3. GERENCIA DE ASUNTOS INTERNACIONALES Y CAPACITACIN
La Gerencia de Asuntos Internacionales y Capacitacin es el rgano encargado
de la coordinacin y enlace con los organismos nacionales e internacionales,
pases cooperantes y autoridades reguladoras y supervisoras homlogas.
Tambin se encarga del proceso de capacitacin institucional, de gestionar el
Centro de Formacin SBS, de las actividades de protocolo y organizacin de

29

eventos, as como de coordinar, organizar, ejecutar, evaluar la formulacin,

negociacin, suscripcin y seguimiento de convenios y/o acuerdos de
cooperacin tcnica e interinstitucional.
La Gerencia de Asuntos Internacionales y Capacitacin es un rgano
dependiente jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Gerencia de Asuntos Internacionales y Capacitacin las
siguientes:
Identificar los requerimientos de innovacin y/o mejora orientados al
fortalecimiento y desarrollo integral de la Superintendencia que
comprometan tanto a la institucin en su conjunto y sistemas
supervisados, sectores econmicos, comunidad y/o pas, como al
mejoramiento continuo y optimizacin de los procesos tcnicos y
operativos especficos de las reas.

Promover las relaciones de la Superintendencia con organismos

internacionales, as como con entidades pblicas y privadas locales, por
medio de la suscripcin de acuerdos y convenios de cooperacin
interinstitucionales, con la finalidad de lograr el financiamiento de
programas integrales, proyectos o consultoras especficas para el
fortalecimiento y desarrollo institucional y/o el mejoramiento y
optimizacin de los procesos tcnicos y operativos de cada rea en
particular.
Brindar asesora a las diferentes reas de la SBS para la formulacin,
gestin y coordinacin de programas integrales, proyectos y/o
consultoras orientados al fortalecimiento y desarrollo institucional y/o el
mejoramiento y optimizacin de los procesos tcnicos y operativos de
cada rea en particular y/o de la institucin en su conjunto, mediante la
utilizacin de lneas de financiamiento y/o cooperacin tcnica, as como
coordinar la presentacin de programas integrales, proyectos y/o
consultoras referidas a la utilizacin de fondos de los convenios con
organismos multilaterales.
Informar a la Alta Direccin sobre la vigencia y ejecucin de convenios
de prstamo y cooperacin suscritos por la Superintendencia, as como
sobre la utilizacin de lneas de financiamiento y cooperacin tcnica.
Realizar el seguimiento de las actividades internacionales de la
Superintendencia y llevar el registro de los acuerdos interinstitucionales
que se celebren con rganos gubernamentales extranjeros y

30

organizaciones internacionales y los convenios que se verifiquen con

instituciones privadas nacionales y del exterior.
Dirigir y controlar los programas y actividades de cooperacin tcnica y
la organizacin de congresos, convenciones y reuniones de trabajo que
se realicen con organismos pblicos y privados, ya sean nacionales o
del exterior
Dirigir y controlar el proceso de capacitacin de recursos humanos de la
Superintendencia, con la participacin de las diferentes reas de la
Superintendencia.
14.4.4. SECRETARA GENERAL
La Secretara General es el rgano encargado de brindar apoyo a la Alta
Direccin en la coordinacin de comunicaciones oficiales y flujo documentario,
que se generen como parte de las relaciones de la Superintendencia con los
Poderes Pblicos, organismos gubernamentales, organizaciones pblicas y
privadas, supervisados y pblico en general.

Tambin presta servicios de apoyo a los dems rganos de la

Superintendencia, en las actividades vinculadas con los registros de los
sistemas supervisados que son de su competencia y los procesos de
administracin documental, archivo y biblioteca.
La Secretara General es un rgano dependiente jerrquica y funcionalmente
del Superintendente.
Son funciones de la Secretara General las siguientes:
Evaluar la normativa relativa a los registros relacionados con las
empresas supervisadas con la finalidad de proponer nuevas normas o la
modificacin de las existentes.
Administrar los registros de los sistemas supervisados por la
Superintendencia bajo su competencia, de acuerdo a los lineamientos
que establezca la Alta Direccin.
Formular, ejecutar y controlar el Plan Estratgico y los Planes de Accin
de la Secretaria General, en concordancia con la visin, misin,
objetivos y estrategias generales de la Institucin.
Tramitar la publicacin de normas emitidas por la Superintendencia y
otras publicaciones dispuestas por ley, en el Diario Oficial El Peruano,
cuando sean entregadas para tal fin.

31

 Tramitar las solicitudes de acceso a la informacin que posee la

Superintendencia, con opinin del Departamento Legal, cuando
corresponda.
Brindar apoyo en aspectos relacionados con la gestin documentaria de
las diferentes reas de la Superintendencia.
Canalizar las solicitudes de levantamiento de secreto bancario
formulados por las autoridades facultadas por Ley.
Transcribir cuando corresponda, las Resoluciones SBS que genere esta
Superintendencia.
Organizar y administrar el servicio de Trmite Documentario que permita
un eficiente tratamiento de los documentos recibidos y generados por la
Institucin, con la finalidad de agilizar y posibilitar el control del trmite
en sus diferentes estados.

14.4.5. GERENCIA DE COMUNICACIONES E IMAGEN INSTITUCIONAL

La Gerencia de Comunicaciones e Imagen Institucional es el rgano encargado
de planificar, dirigir, evaluar, sistematizar, controlar y racionalizar todas las
actividades de imagen, prensa, de responsabilidad social, de produccin de
artculos institucionales para atender actos protocolares y actividades de
comunicacin, tanto interna como externa, as como del contenido de las
publicaciones a fin de asegurar una fluida y efectiva comunicacin con el resto
de las instituciones pblicas y privadas, con sus propios trabajadores y con el
pblico en general, en el accionar de la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP respecto a la proteccin de los intereses del pblico en el mbito
financiero, de seguros y privado de pensiones, adems de administrar el
recurso intangible de la buena imagen e investidura de la entidad.
La Gerencia de Comunicaciones e Imagen Institucional es un rgano
dependiente jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Gerencia de Comunicaciones e Imagen Institucional las
siguientes:
Analizar y determinar las necesidades de informacin del
Superintendente y de los diferentes rganos de la Alta Direccin.
Efectuar el diseo del Sitio Web, los avisos, notas de prensa,
comunicados, boletines, reportes, memoria y otras publicaciones propias
de la Superintendencia y proceder a su difusin, previa coordinacin con

32

el Superintendente y las jefaturas de las reas involucradas.

Coordinar con los medios de comunicacin social para difundir las
actividades y temas de inters para la Superintendencia, atender
oportunamente las solicitudes formuladas por dichos medios y prever
acciones respecto a la difusin de informacin contraria a los intereses
de la Institucin.
Brindar a las diferentes reas de la Superintendencia, informacin sobre
aspectos relacionados con las competencias de cada una de ellas, para
su participacin en las labores de coordinacin parlamentaria en
materias vinculadas con las funciones de la Superintendencia.
Desarrollar polticas y programas de comunicacin para proyectar las
acciones de la Superintendencia hacia el pblico interno y establecer
canales de comunicacin entre los funcionarios y trabajadores de sus
distintas unidades organizativas.
Analizar las noticias que diariamente se publican en los medios de
comunicacin social y mantener informado al Superintendente sobre su
contexto y el grado de afectacin que pudiere contener; recomendando
las acciones pertinentes.
Asistir en las actividades del Superintendente cuando por mandato legal
deba concurrir al Congreso de la Repblica del Per, Banco Central de
Reserva del Per y la Superintendencia del mercado de Valores, as
como en cualquier acto pblico en el desarrollo de sus actividades.
Participar en el proceso de seleccin y admisin de personal, de gestin
de los recursos humanos, de adquisicin de bienes y servicios y en el
seguimiento contractual de los mismos.
14.5.

ORGANOS LINEALES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y

SEGUROS
14.5.1. SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE BANCA Y MICROFINANZAS
La Superintendencia Adjunta de Banca y Micro finanzas es el rgano encargado
de realizar el control y supervisin permanente de las empresas del sistema
financiero, empresas de servicios complementarios y conexos, de los
conglomerados a los que stas pertenecen y dems empresas sometidas a su
supervisin, para el adecuado control de los riesgos que los supervisados
asumen en sus operaciones.
La Superintendencia Adjunta de Banca y Micro finanzas es un rgano
dependiente jerrquica y funcionalmente del Superintendente.
Son funciones de la Superintendencia Adjunta de Banca y Micro finanzas las
siguientes:
Emitir opinin y/o proponer, en coordinacin con los rganos
competentes de la Superintendencia, sobre las propuestas de normas
tcnicas complementarias que tiendan a preservar la solidez econmica

33

y financiera de las empresas sometidas a su supervisin.

Realizar la supervisin in situ y extra situ, de las empresas sometidas a
su supervisin, mediante la aplicacin de los procesos, manuales
tcnicos y normatividad aplicable vigente. Esto incluye la evaluacin de
los riesgos a los que estn expuestas las empresas bajo supervisin y
del cumplimiento de los lmites establecidos en la Ley General y normas
de la Superintendencia.
Supervisar, en coordinacin con las reas competentes, el Sistema de
Prevencin de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo;
as como los casos de incumplimiento por parte de las empresas
supervisadas, y/o su personal, directores y accionistas, de las
disposiciones sobre prevencin del lavado de activos y/o financiamiento
del terrorismo sealadas en la normatividad vigente sobre la materia.
Coordinar con la Superintendencia Adjunta de Riesgos, sobre las
situaciones o eventos que contribuyan a la mejor evaluacin de los
riesgos que enfrentan las empresas y los conglomerados bajo
supervisin.
Realizar, conjuntamente con las reas competentes de la
Superintendencia, las labores de seguimiento, para la implementacin
de las recomendaciones formuladas a las empresas sometidas a su
supervisin en las visitas de inspeccin de la Superintendencia.
Brindar apoyo al rgano competente de la Superintendencia en la
supervisin de la adecuada aplicacin de las normas sobre
transparencia y servicios al usuario en las empresas supervisadas.
Evaluar las solicitudes de autorizacin presentadas por las empresas
bajo el mbito de su supervisin, teniendo en cuenta los requisitos
establecidos en el TUPA de la Superintendencia, y de acuerdo con los
procedimientos y normas internas vigentes.
Requerir a las empresas supervisadas la adopcin de medidas
correctivas para salvaguardar la marcha del Sistema Financiero.
Sancionar en primera instancia, los incumplimientos normativos
encontrados en el ejercicio de la funcin de supervisin
Participar en el diseo y adaptacin de metodologas, polticas y
lineamientos de regulacin y supervisin y el desarrollo de indicadores
del Sistema Financiero, con la finalidad de mantenerlos actualizados,
con relacin a los avances registrados a nivel internacional.
14.5.2. SUPERINTENDENCIA
ADJUNTA DE
ADMINISTRADORAS
PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES Y SEGUROS
La Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones y Seguros es el rgano encargado de la supervisin de las empresas
Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones, de Seguros, de Reaseguros,
de los grupos consolidables de seguros a los que stas pertenecen, de las
Derramas, AFOCAT y la Caja de Pensiones Militar y Policial, de los
intermediarios y auxiliares de seguros, dentro de los alcances de la regulacin

34

vigente y dems empresas sometidas a su supervisin, para el adecuado

control de los riesgos que asumen en sus operaciones.
Tambin se encarga de velar por la seguridad y la rentabilidad de las
inversiones que efecten las AFP con los recursos del Fondo de Pensiones,
verificar el cumplimiento de las normas que rigen su funcionamiento, as como
resguardar el otorgamiento adecuado y oportuno de las prestaciones y los
beneficios de los afiliados.
La Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones y Seguros es un rgano dependiente jerrquica y funcionalmente del
Superintendente.
Son funciones de la Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones y Seguros, las siguientes:
Proponer, en coordinacin con los rganos competentes de la
Superintendencia, acciones conducentes a promover el desarrollo del
Sistema de Seguros y del Sistema Privado de Fondos de Pensiones.

Supervisar, en forma integral, a las personas naturales y jurdicas bajo

su control mediante la aplicacin de los lineamientos y normativas
establecidas en la Ley General, Ley del Sistema Privado de Pensiones y
su reglamento, otras normas de la Superintendencia y otras normas
aplicables al Sistema Privado de Pensiones y Sistema Asegurador,
verificando el cumplimiento de los lmites vigentes.
Supervisar que las empresas bajo su control administren
adecuadamente los activos en los que inviertan y los riesgos que
enfrentan, y coordinar con la Superintendencia Adjunta de Riesgos las
polticas y procedimientos orientados a una apropiada identificacin,
medicin y manejo de dichos riesgos.
Supervisar el cumplimiento del plan de inversiones, la gestin de activos
y pasivos, los procedimientos de control interno, la estructura y
consistencia de la cartera de inversiones.
Identificar y controlar, en forma permanente los riesgos a los que estn
expuestos el Sistema Privado de Pensiones y el Sistema Asegurador.
Supervisar, en coordinacin con la Superintendencia Adjunta de
Riesgos, el sistema de prevencin de lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo y comunicar a la UIF-Per aquellos casos
en los que detecte la presuncin del lavado de activos y/o financiamiento
del terrorismo.

35

 Realizar visitas de inspeccin y supervisar la elaboracin y el

cumplimiento del plan anual.
Elaborar informes, cuadros estadsticos e indicadores financieros y
tcnicos, que permitan la evaluacin de las empresas supervisadas, con
el objeto de velar por la solvencia econmica, financiera y cumplimiento
de la regulacin vigente para el sistema de seguros.
10.5.3. UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PER
La Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per), es un rgano de lnea
encargado de recibir, detectar, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para
la prevencin y deteccin del lavado de activos y/o del financiamiento del
terrorismo; as como, de coadyuvar a la implementacin por parte de los Sujetos
Obligados y de los Organismos Supervisores de los mecanismos que permitan
prevenir y detectar operaciones sospechosas de lavado de activos y/o de
financiamiento del terrorismo.

La UIF-Per coordina y dirige el Sistema Anti Lavado de Activos y Contra el

Financiamiento del Terrorismo en el Per, as como frmula y evala las
propuestas para su mejora. En coordinacin con los organismos supervisores
sectoriales, salvo el caso de la Superintendencia de Mercado de Valores (SMV),
regula los lineamientos generales y especficos, requisitos, precisiones, sanciones
y dems aspectos referidos a los sistemas de prevencin de los sujetos obligados.
Son funciones de la UIF-Per, las siguientes:
Proponer al Superintendente estrategias y polticas para la prevencin y
deteccin de operaciones presuntamente vinculadas a los delitos de lavado
de activos y de financiamiento del terrorismo en los sujetos obligados.
Proponer proyectos de ley y emitir opinin sobre proyectos legislativos en
materia de prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Proponer y coordinar con los rganos competentes de la Superintendencia,
la elaboracin de normas internas relacionadas con la lucha contra los
delitos de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo,
Disear los procedimientos y realizar las acciones de autoevaluacin de los
procesos a cargo de la UIF-Per que permitan asegurar la calidad y el
correcto funcionamiento del Sistema Anti Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo.

36

 Coordinar con los rganos y unidades competentes de la

Superintendencia, la provisin o asignacin de los recursos materiales e
informticos.

11.

CONCLUSIONES

La SBS es un rgano encargado de regular el correcto funcionamiento de

los bancos, AFP, dentro del territorio nacional contando con personal
autorizado y debidamente capacitado para efectuar las auditorias de dichas
entidades pertenecientes al sistema financiero.
La SBS y la Unidad de inteligencia Financiera del Per se unieron con el
fin de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, es por ello que esa es una de las funciones adicionales de la
SBS.
La SBS atreves de los rganos que la conforman buscan crear un soporte
que permitan las interrelaciones y atreves de ellas realizar un buen
desempeo de supervisin y regulacin de empresas conformantes del
sistema financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones.

37

12.

RECOMENDACIONES
CON RESPECTO A LA INFORMACION DE
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.

LA

PORTAL

LA

Brindar informacin clara y ordenada

con respecto al portal de la
superintendencia de banca y seguros ya que para el pblico en general
presenta dificultad de compresin.
Tratar que la informacin no contenga demasiada palabra tcnica para
que no solo sea entendible por los usuarios que tengan un nivel de estudio
o de mayor conocimiento acerca de las funciones que rige la SBS si no
tambin se entendible para aquellos usuarios en general, que desean una
mayor informacin de las recomendaciones que la superintendencia de
banca y seguros brinda para el conocimiento de diversas entidades
financieras del sistema financiero, de seguros y AFPs.

CON RESPECTO A LA SUPERINTENDECIA DE BANCA Y SEGUROS.

38

DE

Mayor regulacin y supervisin con respecto a la apertura de cajas

municipales y sedes, ya que en Moquegua se estn presentando entre
cuatro y cinco cajas municipales que no pertenecen a la regin de
Moquegua. Ya que por conocimiento en general las cajas municipales se
apertura en cada regin.
CON RESPECTO AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
La superintendencia debera regular el otorgamiento de las pensiones por
lo menos cada 3 aos para que el asegurado ante un imprevisto que
pueda tener, pueda hacer uso del dinero que ha venido aportando.
CON RESPECTO
A LAS TASAS
QUE OFRECEN LAS EMPRESAS
SUPERVISADAS.
La superintendencia debera regular para que las empresas
pertenecientes al sistema financiero puedan realizar descuentos a los
clientes cuando estos realicen sus pagos antes de su vencimiento de
pago.

13.

BIBLIOGRAFIA

Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracin de Fondos de

Pensiones.
Compendio de Normas Reglamentarias del Sistema Privado de Administracin de
Fondos de Pensiones. Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones.
http://www.sbs.gob.pe/
http://www.sbs.gob.pe/educacion-financiera

http://www.sbs.gob.pe/principal/categoria/vision-y-mision/41/c-41

http://www.sbs.gob.pe/principal/categoria/sistema-privado-de-pensiones/2591/c-2591

39

 http://www.sbs.gob.pe/principal/categoria/valores-institucionales/42/c-42
http://www.sbs.gob.pe/principal/categoria/resena-historica/45/c-45
http://www.sbs.gob.pe/principal/preguntas-frecuentes

40

ANEXOS

DIRECTORIO DE EMPRESAS SUPERVISADAS POR LA SBS

EMPRESAS BANCARIAS

Banco
Banco Agropecuario-Agrobanco
BBVA Banco Continental

Pdte. Direct.
Hugo Wiener Fresco
Pedro Brescia Cafferata

Central de Reserva del Per

Julio Velarde Flores

Gte. General
Walther Retegui Vela
Eduardo
Torres
Llosa
Villacorta (Director G.G.)
Renzo Rossini Mian

Cencosud

Daniel Rodrguez Cofr

Bruno Novella Zavala

Citibank del Per S.A.

Juan
Antonio
Cceres

Julio Figueroa Baibiene

41

Blanco

Banco de Comercio
Banco de Crdito del Per

Carlos Titto Almora Ayona

Dionisio Romero Paoletti

Aron Kizner Zamudio

Walter Bayly Llona

De la Nacin

Carlos
Manuel
Diaz
Marios
Jorge
Gruenberg
Schneider
Francisco Roche Navarro
Carlos Rodrguez Pastor
Persivale
Hugo Santa Mara Guzmn

Juan Carlos Galfre Garca

(e)
Esteban Hurtado Larrea

Peter Christopher Cardinal

Miguel Uccelli Labarthe

Banco GNB Per S.A. Banco

GNB
Falabella
Santander Per S.A.

Camilo Verstegui

Banco Ripley Per S.A.

Banco Azteca del Per S.A.

Lzaro
Caldern
Volochinsky
Luis Nio de Rivera Lajous

Rafael
Enrique
Llosa
Barrios
Bruno Funcke Criani
Gonzalo
Echeanda
Bustamante
Rene Jaime Frach

Deutsche Bank (Per) S.A.

Jos Miguel Alcalde Prado

ICBC PERU BANK

Haichang Xie

Financiero del Per

Interamericano de Finanzas
Internacional
del
PerINTERBANK
Mibanco
Banco
de
la
Microempresa -MIBANCOScotiabank Per

EMPRESAS DE SEGUROS

42

Juan Benavides Feliu

Vctor Arbul Crousillat

Javier Arroyo Rizo Patrn

Luis Felipe Castellanos
Lpez Torres
Percy Urteaga Crovetto

Julio Csar Cceres Alvis

Eduardo Snchez-Carrin
Troncn
Haichang Xie

Ca. Seguros

Presidente Directorio

Gerente General

Francisco
Javier
Valenzuela Cornejo

Daniel Felipe Weis Cillero

Alfredo
Jochamowitz
Stafford
Alex Fort Brescia

Alfredo Salazar Delgado

Ramos Generales y de Vida

BNP
PARIBAS CARDIF
S.A.
Compaa de Seguros y Reaseguros
PROTECTA Compaa de Seguros
RIMAC
SEGUROS
REASEGUROS
ACE SEGUROS S.A.

Marcos
Andres
Gunn
Ayling
Felipe Morris Guerinoni

Rafael Wilfredo Venegas

Vidaurre
Juan Carlos Puy de
Zavala
Gonzalo Basadre Brazzini

Sergio Bunin

Pedro Menndez Zeppilli

Vicente de la Fuente
Montan
Dionisio Romero Paoletti

Fernando Jimnez Franco

Juan Manuel Pea Roca

Ral Gustavo Domingo

Cerdea Rodrguez

MAPFRE PER Compaa de

Seguros y Reaseguros
SECREX Compaa de Seguros de
Crdito y Garantas
Compaa de Seguros de Vida
Cmara S.A.

Renzo Calda Giurato

Renzo Calda Giurato

Ral Ferrero Costa

Luis Imedio Serrano

Jorge Alfredo Guillermo

Picasso Salinas

Jos Ernesto Bazo Febres

EL PACFICO VIDA Compaa de

Seguros y Reaseguros
MAPFRE PER VIDA Compaa de
Seguros
Seguros SURA

Dionisio Romero Paoletti

Csar Rivera Wilson

Renzo Calda Giurato

Renzo Calda Giurato

Caridad de la Puente
Wiese
Juan Manuel Pea Roca

Mario Ventura Verme

INTERSEGURO
Compaa
de
Seguros S.A.
Aseguradora Magallanes Per S.A.
Compaa de Seguros
INSUR S.A. Compaa de Seguros
El Pacifico Peruano Suiza Compaa
de Seguros y Reaseguros
LA
POSITIVA
y Reaseguros

Seguros

LA POSITIVA VIDA Seguros y

Reaseguros
Rigel Per S.A. Compaa de
Seguros Vida
Ohio National Seguros de Vida S.A.

14.

43

Felipe Aurelio Del Ro

Goudie
Ignacio Montes Undurraga

ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

lvaro Correa Malachowski

Juan
Manuel
Pea
Henderson
Fernando
Carlos
del
Carpio Urea
Juan
Francisco
Bravo
Salgado

AFP
AFP HABITAT
PROFUTURO AFP

PRESIDENTE DIRECTORIO
Rafael Bernardo luis Picasso
Salinas
carlos gonzalez taboada

GERENTE GENERAL
Mariano Alvarez de la Torre
Jara
Pedro Grados Smith

AFP INTEGRA

Mara Jess Hume Hurtado

Jorge Ramos Raygada

PRIMA AFP S.A.

Walter Bayly LLona

Renzo Ricci Cocchella

15.

EMPRESAS FINANCIERAS

Financiera
Amrika Financiera S.A.

Pdte. Direct.
Oscar
Javier
Berckemeyer

De

Osma

Crediscotia Financiera
Corporacin
Financiera
Desarrollo SA. COFIDE
Compartamos Financiera

Gte. General
Mario Ventura Verme
Pedro
Urrunaga
Pasco-Font(i)

de

Daniel Alfonso Zarate Rivas

Jorge Ramos Felices(i)

Carlos Labarthe Costas

Ralph Guerra Prez

Financiera Confianza

Manuel Antonio Mndez del

Ro

Martn
Landerer

Naranjo

Financiera TFC S.A.

Andres
Ramrez

Pablo
Persivale

Quiroga

EDYFICAR S.A.

Gianfranco Piero Daro Ferrari

De las Casas
Jos Fernando Romero Tapia

Ana Mara Zegarra

Leyva
Samuel
Francisco
Javier Torres Gonzales

Financiera Uno S.A.

Joaqun Antonio Ribadeneira

Quevedo
Felipe Morris Guerinoni

Financiera Efectiva S.A.

Manuel Emilio Tudela Gubbins

Juan
Fernando
Bermeo Endara
Alberto
DAngelo
Daino
Javier
SnchezGrin Caballero

Financiera Proempresa S.A

Luis Santa Mara Caldern

Jorge Gmez Robles

Mitsui Auto Finance Per S.A.

Nobuyuki Fukushima

(Director G.G.) Carlos

Fernando
Aparicio
Mosselli

FINANCIERA NUEVA VISIN

S.A.
Financiera Qapaq S.A.

44

Mauricio

Muoz

16.

EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

Empresas
Leasing Total S.A.

Pdte. Direct.
Juan Diaz Cumsille

Gte. General
David Nuez Molleapasa

Leasing Per S.A.

Gonzalo Toro Bridge

Carlos
Andrs
Bustamante

17.

CAJAS RURALES DE AHORRO Y CRDITO

Empresas
CAJA CAJAMARCA
CREDICHAVIN S.A.

Pdte. Direct.
Vctor Dilio Dvila Quiroz
Monica Patricia Yong Gonzalez

Caja Rural de Ahorro y

Crdito CREDINKA
S.A.
CAJA RURAL DE
AHORRO Y CREDITO
INCASUR
LOS ANDES S.A.

Fernando Romero Tapia

CAJA LOS
LIBERTADORES
PRYMERA

Moritz Joaquin Eiris Bonilla

SEOR DE LUREN

Milton Carpio Barbieri

CAJA SIPAN

Redublino Olivio Huancaruna Perales

CRAC CENTRO

Pio Fernando Barrios Ipenza

Jacques Francois Patthey Salas

Rosanna Ramos Velita

Erasmo Jess Rolando Wong Lu Vega

(*) Ambos funcionarios encargados de la Gerencia General

45

Echeverri

Gte. General
Omar Daz Jmenez
Wilfredo Huamantinco
Gmez (e)
Samuel
Francisco
Javier
Torres
Gonzales
Cecilia
Alejandra
Rodrguez Vargas
Lyudmila
Rosa
Chuquimamani
Zea
Washington
Deza
Deza(*)
Anbal
Alfredo
Fernndez Franco
Wilfredo
Jaime
Roberto Ma Luzula (e)
Jimmy
Astocndor
Pastor (e)
Walter
Telesforo
Castaeda Leyva
Oscar
Bohrquez
Vega

18.

CAJAS MUNICIPALES

Empresas
Pdte. Direct.
Gerencia Mancomunada
CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRDITO
CAJA - AREQUIPA
Jos Vladimir
Wilber Eloy Dongo Daz
Mlaga Mlaga
Roberto Javier Gonzles Peralta
Ramiro Postigo Castro
CMAC CUSCO S.A
Hctor Danilo
Alfredo Ral Velazco Huayhua (e)
Villavicencio Muoz Ana Roco Del Carpio Cuba
Luis Vergara Sahuaraura
CMAC DEL SANTA
Oscar Alfredo Mercado Alza
S.A
Jenry Hidalgo Lama Vctor Manuel Del Castillo Miranda
Presidente
Jorge Luis Cerna Celi
CAJA HUANCAYO
Jorge Guillermo
Luis Andrs Pantoja Marn
Solis Espinoza
Jos Nez Porras
Ramiro Arana Pacheco
CMAC -ICA S.A
Edmundo Rufino
Francisco Hilario Soto
Hernndez
Rosa Mara Higa Yshii
Aparcana
Carlos Glvez Chvez (e)
CMAC MAYNAS S.A
Juan
Ricardo Velsquez Freitas
Lavado Abanto
Rodolfo Muoz Herrera
Edgar Berrocal Vargas
CMAC PAITA S.A
Harry Dwight
Disnarda Elvira Flores Molero
Rodriguez Castillo
Adolfo Callo Choquevilca (e)
CMAC PIURA S.A.C
Pedro Chunga
Pedro Pablo Talledo Coronado
Puescas
Laura del Milagro Rumiche Briceo
Marcelino Encalada Viera
CMAC - SULLANA S.A Joel Siancas
Luis Alfredo Len Castro
Ramrez
Juan Walberto Agurto Correa
Samy Calle Renteria
CMAC TACNA S.A
Aldo Gambetta
Miguel ngel Nole Rojas (e)
Palza
Roco Sakuray Montalvo
Renato Leo Rossi
CMAC - T S.A(Trujillo) Luis Muz Daz
Walter Santiago Leyva Ramirez,
Cesar Napoleon Hidalgo Montoya,
Carlos Diaz Collantes
Empresas
Pdte. Direct.
Gerente General
CAJA
Luis Felipe
Ronald Bourgeois Carpio
METROPOLITANA
Arizmendi
Echecopar

46

19.

EDPYMES (EMPRESAS DE DESARROLLO DE PEQUEA Y MICROEMP)

Empresas
ALTERNATIVA
ACCESO CREDITICIO
BBVA CONSUMER FINANCE
ENTIDAD DE DESARROLLO A LA
PEQUEA Y MICRO EMPRESA
Edpyme CREDIVISION S.A
MICASITA S.A.
EMPRESA DE DESARROLLO DE LA
PEQUEA Y MICROEMPRESA
MARCIMEX S.A. EDPYME
MARCIMEX S.A.
RAIZ
Edpyme Solidaridad y Desarrollo
Empresarial
Edpyme Credijet del Per S.A.
Edpyme Inversiones La Cruz S.A.
Edpyme GMG Servicios Peru S.A.
20.

Phillip Douglas Jones

Javier Arturo Ramirez

Villegas
Roberto Baba Yamamoto

Bruno Eduardo Olcese

Chepote
Andrs Francisco
Muoz Rosero

Augusto am
Mercedes
Jorge Luis Lafosse
Quintana
Leonor Aguilar Reyes
Guillermo Palomino
Bonilla
Gastn Monge Chevez

Martha Varas Snchez

Hiplito Meja Valenzuela

Carlos Tamayo Capar
Miguel Angel Saco
Campos
Carlos Eduardo Polo
Parada
Alejandro Bajo Bertrn

Pdte. Direct.
Lorena Masas Quiroga

Gte. General
Fernando Kihara Tomita (e)

Luis Guillermo Velarde

Portocarrero
Pablo Hel Ocaa Alejo
Juan Francisco Ortega Choz

Jos Luis Castro Ullilen (e)

Csar Augusto Reyes Valle
Lucio Ticona Choque (e)

EMPRESAS AFIANZADORAS Y DE GARANTAS

Empresas

47

Gte. General
Juan Fernando Bautista
Cabrera
Jos Luis Hidalgo
Cceres
Pedro Parraguez Gmez

CAJAS Y DERRAMAS

Empresas
Caja de Pensiones Militar
Policial
Derrama de Retirados
Sector Educacin
Derrama Magisterial
Servicio Social del Director y
Supervisor
21.

Pdte. Direct.
Mximo Ulises
Rodriguez Avalos
Sergio Valencoso
Burillo
Eduardo Torres Llosa
Villacorta

Pdte. del Consejo de

Gerente

Fundacin Fondo de
Garanta para Prstamos
a la Pequea Industria FOGAPI
22.

Administracin
Francisco Juvenal Martinotti
Somani

EMPRESA DE TRANSFERENCIA DE FONDOS

Empresas
A. SERVIBAN S.A.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 446-98 del 06/05/1998
RED PERU MUNDO S.A.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 523-2002 del 07/06/2002
ARGENPER S.A.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 260-2001 del 06/04/2001
DHL EXPRESS PER S.A.C.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 966-2002 Del 02/10/2002
JET PERU S.A.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 061-2000 del 27/01/2000
PER - EXPRESS SERVICIOS
INTERNACIONALES S.A.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 197-2003 del 20/02/2003
UNIN EXPRESS S.A.
Autorizacin de Adecuacin Resolucin
SBS N 847-2002 del 03/09/2002
23.

Pdte. Direct.
Alvaro Garca Posada

Gerente
Juan Carlos Blanco

Carlos Eduardo
Muente Jimnez

Julio Csar Matzumura

Kasano

Gelacio Lombardo
Mautino Angeles

Joel Rafael Mautino

Angeles

Adriana Azopardo
Aular

Adriana Azopardo Aular

Leonor Aguilar Reyes

Leonor Aguilar Reyes

Jos Carlos Luque

Otero

Carlos Emilio Mosquera

Murias

Roxana Martnez
Panizo

Roxana Martnez
Panizo

ALMACENES GENERALES DE DEPSITO

Almacenera
Almacenera del Per S.A. ALMAPERU
Ca. Almacenera S.A. CASA
Depsitos S.A.
Almacenes financieros SA -ALMAFIN

48

Edgar Alfonso Coquis

Fernndez-Dvila

Pdte. Direct.
Ronald Mario
Campbell Garca
Dionisio Romero
Paoletti
Carlos Gonzlez
Taboada
Carlos Vargas
Loret de Mola

Gte. General
Mario Agustn
Zanne Helberg
Emilio Antonio
Fantozzi Temple
Federico Aimone
Arizola
Paul Devscovi
Fasce

24.

EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS

Empresas de Servicios
Fiduciarios
LA FIDUCIARIA S.A.
Fiduper S.A. Sociedad
Fiduciaria
25.

Pdte. Direct.

Gte. General

Jos Manuel Peschiera

Rebabliati
Gonzalo Toro Bridge

Paulo Csar Comitre Berry

Ricardo Humberto Fras
Pando

EMPRESA DE TRANSPORTE, CUSTODIA Y ADMINISTRACIN DE

NUMERARIO

Empresa de Transporte, Custodia y Administracin de Numerario (ETCAN)

ETCAN
HERMES TRANSPORTES
BLINDADOS S.A.
Autorizacion de Adecuacin
Resolucin SBS N 365-98 del
13/04/1998
CIA. DE SEGURIDAD PROSEGUR
S.A. PROSEGUR
Autorizacion de Adecuacin
Resolucin SBS N 458-98 del
07/04/1998
26.

Luis Eleazar Fischer

Llanos

Alfredo Garca Proao

Pdte. del Consejo de

Administracin
Hctor Flix Farro Ortiz (Perodo
2014-2015)

Gte. General
Manuel Rabines
Ripalda

EMPRESA DE SERVICIO DE CANJE

Almacenera
Cmara de Compensacin
Electrnica S.A.

49

Gte. General
Peter Schreier Reck

FEDERACIN NACIONAL DE COOPERATIVAS

Federacin Nacional de
Cooperativas
Federacin Nacional de
Cooperativas de Ahorro y
Crdito del Per - FENACREP
27.

Pdte. Direct.
Fernando Fort Marie

Pdte. Direct.
Arturo Guillermo Jhonson
Pastor

Gte. General
Csar Augusto Ferreyros
Sifuentes

28.

EMPRESA DE FONDOS

Empresas de Fondos
Fondo MIVIVIENDA

29.

Pdte. Direct.
Juan Pablo Daz
Cumsille

Gte. General
David Anibal Nuez Molleapasa

EMPRESAS ADMINISTRADORAS HIPOTECARIAS

Empresas
Hipotecaria SURA Empresa
Administradora Hipotecaria
Solucin Empresa Administradora
Hipotecaria S.A.

31.

Gte. General
Gerardo Freiberg Puente

EMPRESA DE FACTORING

Empresas de Factoring
Factoring Total S.A.

30.

Pdte. Direct.
Luis Angel Piazzon Gallo

Pdte. Direct.
Caridad de la
Puente Wiese
Walter Bayly Llona

Gte. General
Alfonso Flabio Saavedra
Rasmussen
lvaro Correa Malachowski

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO

Cooperativa
Cooperativa de Ahorro y Crdito
Luz y Fuerza CREDICOOP

Pdte. Consejo de Administracin.

Laura Luca Ghiorzo Suazo
(Perodo 2015-2016)

Gerente General.
Pedro Hidalgo Matta

TASA DE INTERS PROMEDIO

(Activas Anuales por Tipo de Crdito) al 18/05/2015

TIPO
Pequeas empresas

50

MN
21.01%

ME
10.5%

Microempresas
Consumo
Hipotecario

35.96%
43.07%
8.3%

21.14%
30.84%
7.24%

RENTABILIDAD NOMINAL ANUALIZADA A ABR.- 2015

TIPO DE CAMBIO
COTIZACION DE OFERTA Y DEMANDA
TIPO DE CAMBIO PROMEDIO PONDERADO
MONEDA
COMPRA(S/. VENTA(S/.)
)
Dlar de N.A.
3.149
3.151
Dlar australiano
2.552
2.666
Dlar canadiense
2.631
2.729
Libra Esterlina
4.698
5.107
Yen japons
0.025
0.028
Nuevo Peso mexicano
0.208
0.215
Franco suizo
3.303
3.667
Euro
3.563
3.869

51

LOCALES SBS
Local
1
Sede Principal

Mesa de Partes

52

Direccin
Calle Los Laureles
214, San Isidro
Calle Dos de Mayo
1511
San Isidro

Horarios
De lunes a viernes
De: 8:45 a.m. a
4:45 p.m
De lunes a viernes
De 8:30 a.m. a 4:30
p.m.

Telfonos
Central telefnica 6309000
Fax 630-9236

53