Bibliografa Bsica :

Ttulo 1:
. Ley 26683/11 Ley 26735/11 y Ley 26733/11-Compendio de Ctedra -s/d -2009-s/d -s/d
Ttulo 2:
Derecho Penal . Parte Especial-Tomos II y III -Jorge E Buompadre-s/d -2009 -S/D-Bs. As
Bibliografa Ampliatoria:
Elementos Permitidos para Rendir:
NO PRESENTA

1-EL DERECHO PENAL ECONMICO.

1.1-Introduccin al Derecho Penal Econmico.
1.1.1-Concepto
1.1.2-Contenido
1.2-Origen del Derecho Penal Econmico
1.2.1-Origen Poltico
1.2.2-Origen Doctrinario
1.2.3-Evolucin de la materia Penal Econmica en el Derecho Comparado
1.2.4-Situacin del Derecho Penal Econmico Argentino
1.3-Relacin entre Derecho penal y Derecho Penal Econmico.
1.3.1-Derecho Penal Nuclear, Derecho Penal Accesorio y Derecho Penal Econmico
1.3.2-Naturaleza jurdica de la relacin entre Derecho Penal y Derecho Penal Econmico
1.4-Caracteres del Derecho Penal Econmico contemporneo.
1.5-Crticas al Derecho penal Econmico
1.6-El Delito Econmico.
1.6.1-Sentido y Alcance de la expresin "Delincuencia Econmica". Nocin. Importancia y efectos. Etiologa
1.6.2-Lucha contra la delincuencia econmica. Consideraciones de poltica criminal.
1.7-Teora de la Ley Penal: Interpretacin. Validez
1.8-Las caractersticas particulares de los estratos analticos del delito en el derecho penal econmico
1.8.1-Accin
1.8.2-El tipo
1.8.3-El bien jurdico protegido
1.8.4-La antijuridicidad
1.8.5-El error
1.8.6-Responsabilidad por el hecho
1.8.7-Responsabilidad individual
1.8.8-Tentativa
1.8.9-Autora y participacin
1.8.10-Concursos
1.9-Las consecuencias jurdicas del delito
1.9.1-Penas originarias

1.9.2-Penas derivadas
1.9.3-Penas en el DPE
1.9.4-La reaccin en el DPE argentino
2-RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS.
2.1-Derecho penal de la empresa.
2.1.1-Nocin de derecho penal de la empresa. Clasificacin. Estrategias
2.2-Autora y participacin en organizaciones empresariales complejas
2.3-Derecho comparado: Respuestas poltico criminales al problema de la responsabilidad penal de las
personas jurdicas:
2.3.1-Modelo francs de la doble imputacin.
2.3.2-Modelo alemn del derecho penal administrativo.
2.3.3-Modelo espaol de la imposicin de medidas de seguridad.
2.4-Crticas a los modelos descriptos
2.5-El principio societas delinquere non potest en la Argentina
2.5.1-Soluciones doctrinarias
2.5.2-Soluciones normativas
2.5.3-Praxis jurisprudencial
2.6-La persona jurdica.
2.6.1-Sistema negatorio de la realidad.
2.6.2-Teora de la realidad.
3-DERECHO PENAL TRIBUTARIO.
3.1-Bien jurdico protegido.
3.2-Conexin e interactividad entre el derecho penal y el derecho tributario
3.2.1-Tributo: Nocin. Caracteres. Clases.
3.2.2-El hecho imponible. Aspecto material. Temporal. Espacial y material.
3.2.3-Beneficios fiscales.
3.2.4-Hecho imponible y hecho punible.
3.3-La ley 24.769 y su modificatoria, Ley 26735.
3.3.1-Lineamentos generales.
3.3.2-mbito de aplicacin.
3.3.3-Modificaciones introducidas por la Ley 26735.
3.3.4-La ley penal ms benigna.
3.4-Delitos tributarios:
3.4.1-Evasin simple
3.4.2-Evasin agravada.
3.4.3-Aprovechamiento indebido de los subsidios.
3.4.4-Obtencin fraudulenta de beneficios fiscales
3.4.5-Prdida de Beneficios fiscales
3.4.6-Apropiacin indebida de tributos.
3.5-Delitos relativos a los recursos de la seguridad social.
3.5.1-Evasin simple.

3.5.2-Evasin agravada
3.5.3-Apropiacin indebida de recursos de la seguridad social.
3.6-Delitos fiscales comunes
3.6.1-Insolvencia fiscal fraudulenta.
3.6.2-Simulacin dolosa de pago.
3.6.3-Alteracin dolosa de registros.
3.6.4-Modificacin dolosa de equipos homologados
3.7-Disposiciones generales.
3.7.1-Agravantes para los empleados y funcionarios pblicos.
3.7.2-Responsabilidad de los representantes y administradores de los entes ideales y su extensin a las
personas jurdicas
3.7.3-Participacin criminal y asociacin ilcita fiscal
3.7.4-El nuevo art.16 de la ley 24.769 modificado por la Ley 26735: Rgimen de Presentacin espontnea
3.7.5-Concurrencia de sanciones administrativas.
3.8-Rgimen procesal previsto en la ley penal tributaria.
3.8.1-Denuncia por parte del organismo fiscal y por parte de terceros.
3.8.2-La derogacin del Artculo 19: Facultad del fisco de no denunciar
3.8.3-Trmite del procedimiento administrativo con denuncia penal
3.8.4-Medidas de urgencia.
3.8.5-Competencia penal.
3.8.6-Facultad de asumir el rol de querellante por parte del organismo recaudador.
4-DELITOS CONTRA LA FE PBLICA CON RELEVANCIA PENAL ECONOMICA.
4.1-Fraudes al comercio y a la industria.
4.1.1-Bien jurdico protegido.
4.1.2-Agiotage: accin tpica. Objeto. Autora. Consumacin y tentativa. Culpabilidad.
4.1.3-Balance falso: acciones tpicas. Objetos. Consumacin. Autores. Culpabilidad.
4.1.4-Informe falso: Accin tpica. Autora y participacin. Culpabilidad.
4.1.5-Autorizaciones indebidas: Acciones tpicas. Elemento subjetivo. Autores. Culpabilidad. Agravantes.
4.2-Delitos con cheques
4.2.1-Bien jurdico protegido.
4.2.2-Objeto de los delitos: el cheque. Clases de cheques.
4.2.3-Subsidiaridad de las figuras.
4.2.4-Libramiento de cheques sin provisin de fondos: Accin tpica. Autora y participacin. Consumacin.
Culpabilidad.
4.2.5-Libramiento de cheques que legalmente no pueden ser pagados: Accin tpica. Elemento subjetivo.
Consumacin. Autora. Culpabilidad.
4.2.6-Bloqueo de cheque: Accin tpica. Consumacin. Culpabilidad.
4.2.7-Frustracin de cheque: Accin tpica. La malicia. Consumacin. Culpabilidad.
4.3-Libramiento de cheque en formulario ajeno: Accin tpica. Elemento normativo. Consumacin. Autora.
Culpabilidad.
5-OTROS DELITOS ECONOMICOS.
5.1-Ley de defensa de la competencia.

5.1.1-El bien jurdico protegido.

5.1.2-Acuerdos y prcticas restrictivas.
5.1.3-La posicin dominante.
5.1.4-Concentraciones y fusiones.
5.2-Rgimen penal cambiario (ley 19.359).
5.2.1-Consideraciones generales.
5.2.2-Los tipos penales.
5.2.3-El problema de la retroactividad y la ultraactividad.
5.2.4-El problema de la culpabilidad.
5.2.5-El problema de la responsabilidad solidaria.
5.2.6-El problema del comiso.
5.2.7-La reincidencia en el rgimen penal cambiario.
5.2.8-El problema de la prescripcin de la accin penal y de las causales de la interrupcin.
5.3-El delito de contrabando.
5.3.1-Concepto. Figura bsica.
5.3.2-Casos particulares.
5.3.3-Contrabando agravado.
5.3.4-Formas culposas.
5.3.5-Tentativa.
5.3.6-Encubrimiento
5.3.7-Participacin criminal. Personas jurdicas.
5.3.8-Penas. Extincin de las acciones y penas.
6-DELITOS CONTRA EL ORDEN SOCIO-ECONOMICO
6.1-Lavado De Activos De Origen Delictivo.
6.1.1-Antecedentes normativos
6.1.2-Carcter de la figura
6.1.3-Procedimiento del Lavado de Dinero: Fase de colocacin u ocultacin Fase de control y cobertura. Fase
de Integracin
6.1.4-Bien Jurdico Protegido
6.1.5-Elementos del delito: Accin Tpica. Referencias a la autora. Objetos del delito. Tipo subjetivo.
Consumacin y Tentativa.
6.1.6-Agravantes: Habitualidad. Asociacin o Banda
6.1.7-Responsabilidad de las personas jurdicas
6.1.8-Medidas cautelares
6.1.9-El decomiso de bienes
6.1.10-Tcnicas de investigacin especiales: entrega controlada, testigo de identidad reservada, arrepentido
6.1.11-Disposiciones relativas a la pena: Atenuantes genricas. Agravantes por la calidad del autor.
Extraterritorialidad de la Ley Penal.
6.1.12-Unidad de Informacin financiera.
6.1.13-Carcter, objeto y domicilio.
6.1.14-Integracin.
6.1.15-Competencia y facultades.

6.1.16-Obligados a informar.
6.1.17-Oficiales de enlace y Oficial de cumplimiento
6.1.18-Contenido de la obligacin de informar. Reporte de operacin sospechosa Ley 26733: Delitos financieros
6.2-Abuso de informacin privilegiada
6.2.1-Concepto de informacin privilegiada
6.2.2-Figura bsica
6.2.3-Agravantes
6.3-Manipulacin de Valores negociables
6.3.1-Agiotage financiero
6.3.2-Ofrecimiento fraudulento de valores
6.3.3-Balances e informes falsos en sociedades comerciales con rganos de fiscalizacin privada
6.4-Intermediacin financiera irregular
6.4.1-Intermediacin financiera sin autorizacin del organismo competente
6.4.2-Captacin clandestina de ahorros pblicos
6.4.3-Agravante comn a ambas figuras
6.5-Falsa documentacin de una operacin crediticia
6.6-Cohecho financiero
6.7-Responsabilidad penal de las personas jurdicas
7-ESTAFAS Y OTRAS DEFRAUDACIONES.
7.1-Estafa genrica.
7.1.1-Teora de la Defraudacin
7.1.2-El bien jurdico protegido
7.1.3-Estafa y Abuso de Confianza. Criterios de distincin.
7.1.4-El Tipo penal de Estafa: El ardid y engao. El error. El acto de disposicin. El perjuicio patrimonial.
7.1.5-La estafa procesal
7.1.6-Estafa de servicios o alimentos
7.1.7-Estafa mediante procedimientos mecnicos, automatizados o informticos
7.1.8-Los tipos de fraude del Artculo 172: Fraudes relativos a la persona del autor. Fraudes relativos a
relaciones personales del autor con terceros. Fraudes relativos al abuso de la relacin personal del autor con la
vctima. Fraudes relativos a la capacidad econmica del autor.
7.1.9-El tipo subjetivo
7.1.10-Consumacin y formas imperfectas
7.2-Defraudaciones especiales.
7.2.1-Defraudaciones en el cumplimiento de contratos u obligaciones sobre entrega de cosas debidas: El
fraude. El perjuicio. Objetos. Elementos normativos. Culpabilidad.
7.2.2-Apropiacin y omisin de restituir indebidas: Carcter del delito. La tenencia de los objetos. La obligacin
de entrega o de devolver. Acciones tpicas. Objetos. Consumacin y Tentativa. Culpabilidad.
7.2.3-Suscripcin engaosa de documentos: Accin tpica. El fraude. Objeto. Carcter del delito. Consumacin.
7.2.4-Abuso de firma en blanco: Accin tpica. Preexistencia de firma en blanco. La tenencia. El abuso.
Consumacin.
7.2.5-Frustracin de derechos originarios en una tenencia acordada (hurto impropio): Carcter de la figura.
Tenencia de la cosa. Acciones tpicas. Objetos, Consumacin.Contratacin simulada y falsos recibos: Carcter

de la figura. Accin tpica. La codelincuencia. Contrato simulado y falsos recibos.

7.2.6-Contratacin simulada y falsos recibos: Carcter de la figura. Accin tpica. La codelincuencia. Contrato
simulado y falsos recibos. El resultado tpico. Culpabilidad.
7.2.7-Administracin fraudulenta: Accin tpica. Presupuesto. Violacin de los deberes. Resultados tpicos.
Consumacin. Elemento subjetivo. Culpabilidad.
7.2.8-Defraudacin por supresin o sustitucin de documentos: Carcter del delito. Accin tpica. Objetos.
Consumacin y tentativa. Elementos subjetivo. Culpabilidad.
7.2.9-Estelionato: Carcter del delito. Acciones tpicas. Objetos. El fraude. Consumacin y tentativa.
Culpabilidad.
7.2.10-Defraudacin so pretexto de remuneracin: Carcter del delito. Accin tpica. Consumacin y tentativa.
Culpabilidad.
7.2.11-Desbaratamiento de derechos acordados: Carcter del delito. Presupuesto: la existencia de un negocio
jurdico. El perjuicio. Los medios. Consumacin y tentativa. Culpabilidad.
7.2.12-Defraudaciones del titular fiduciario, el administrador de fondos comunes y el dador de contrato de
leasing: Carcter del delito. Acciones tpicas. Objetos. Consumacin y tentativa. Culpabilidad.
7.2.13-Ejecucin extrajudicial de bienes. Carcter del delito. Accin tpica. Objetos. Consumacin y tentativa.
Culpabilidad.
7.2.14-Defraudacin Hipotecaria. Carcter del delito. Accin tpica. Objetos. Consumacin y tentativa.
Culpabilidad.
7.2.15-Defraudacin con Tarjeta de Crdito. Carcter del delito. Accin tpica. Objetos. Consumacin y tentativa.
Culpabilidad
7.2.16-Defraudacin por medios informticos.. Carcter del delito. Accin tpica. Objetos. Consumacin y
tentativa. Culpabilidad
7.3-Defraudacin por medios informticos.. Carcter del delito. Accin tpica. Objetos. Consumacin y tentativa.
Culpabilidad
7.3.1-Estafa de seguro o prstamo a la gruesa.
7.3.2-Defraudaciones a menores e incapaces.
7.3.3-Defraudacin por el uso de pesas o medidas falsas.
7.3.4-Fraude con materiales de construccin. Fraude del empresario o constructor del vendedor.
7.3.5-Fraude en perjuicio de la administracin pblica.
7.3.6-Vaciamiento de Empresa
7.3.7-Punibilidad de los empleados pblicos.
7.4-Defraudaciones atenuadas:
7.4.1-Apropiacin ilcita de cosas perdidas o tesoros.
7.4.2-Apropiacin por error o caso fortuito.
7.4.3-Disposicin ilegal de objeto prendado.
7.4.4-Desnaturalizacin de cheque.
7.5-Quebrados y otros deudores punibles:
7.5.1-Bien Jurdico protegido
7.5.2-Quiebra fraudulenta: Carcter del delito. La declaracin de quiebra. El fraude a los acreedores.
Consumacin y tentativa. Los actos de fraude. Resultado de los actos de fraude. Sujetos. Culpabilidad.
7.5.3-Quiebra causada culpablemente: Carcter del delito. Accin tpica. Los resultados. Consumacin y
tentativa. Actos productores de la cesacin de pagos. Sujeto activo. Culpabilidad.

7.5.4-Quiebra de personas jurdicas y liquidacin sin quiebra de entidades financieras: Requisitos. Personas
jurdicas incluidas. Autores. Accin tpica. Culpabilidad.
7.5.5-Concurso Civil fraudulento: Acciones tpicas. Autor. Culpabilidad.
7.5.6-Insolvencia fraudulenta: Accin tpica. Obligaciones civiles comprendidas. Los medios frustratorios.
Elemento circunstancial. Consumacin y tentativa. Sujetos, Culpabilidad.
7.6-Colusin:
7.6.1-Convivencia del acreedor. Accin tpica. El acuerdo fraudulento. Consumacin y tentativa. Sujetos.
Culpabilidad.
7.6.2-Connivencia del deudor y representante de personas jurdica: Carcter del delito. Consumacin y
tentativa. Culpabilidad.