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Falabella y Filiales
Estados Financieros Interinos Consolidados
30 de junio de 2015
Contenido
Pgina
Opinin auditores externos 5
Estado Interino de Situacin Financiera Consolidado ........................................................................................... 7
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Funcin ..................................................................... 9
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado ....................................................................................... 10
Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado ....................................................................... 11
Estado Interino de Flujos de Efectivo Consolidado (Mtodo Directo) .... .......................................... 13
Notas a los Estados Financieros Interinos Clasificados Consolidados ...... .. .15
Nota 1 Informacin de la Compaa ................................................................................................................. 15
Nota 2 Resumen de las Principales Polticas Contables .................................................................................. 16
2.1. Bases de Preparacin de los Estados Financieros ....................................................................................... 16
2.2. Nuevas normas, interpretaciones y enmiendas adoptadas por el Grupo...................................................... 16
2.3. Moneda de Presentacin y Moneda Funcional ............................................................................................. 16
2.4. Perodo Cubierto por los Estados Financieros .............................................................................................. 17
2.5. Bases de Consolidacin de los Estados Financieros.................................................................................... 17
2.6. Conversin de Filiales en el Extranjero ......................................................................................................... 23
2.7. Conversin de Moneda Extranjera ................................................................................................................ 24
2.8. Informacin Financiera por Segmentos Operativos ...................................................................................... 24
2.9. Inversiones en Asociadas ............................................................................................................................. 24
2.10. Propiedades, Planta y Equipo ..................................................................................................................... 25
2.11. Propiedades de Inversin ........................................................................................................................... 26
2.12. Plusvala Comprada (Goodwill)................................................................................................................... 26
2.13. Otros Activos intangibles............................................................................................................................. 27
2.14. Deterioro de Activos No Corrientes ............................................................................................................. 27
2.15. Inventarios .................................................................................................................................................. 28
2.16. Activos disponibles para la venta y operaciones discontinuas .................................................................... 28
2.17. Instrumentos Financieros ............................................................................................................................ 28
2.18. Arrendamientos ........................................................................................................................................... 30
2.19. Provisiones ................................................................................................................................................. 31
2.20. Dividendo Mnimo ....................................................................................................................................... 31
2.21. Planes de Beneficios Definidos a Empleados ............................................................................................. 31
2.22. Planes de Compensacin Basados en Acciones ........................................................................................ 31
3
4
5
6
7
8
9
2.16
30-jun-15
M$
31-dic-14
M$
175.334.017
16.849.784
87.052.404
1.509.013.890
8.748.735
1.024.257.292
55.068.315
211.219.868
10.591.044
88.613.455
1.469.813.782
14.382.645
1.019.199.966
49.566.343
2.876.324.437
2.863.387.103
2.937.803
5.150.100
2.937.803
5.150.100
2.879.262.240
2.868.537.203
101.255.665
38.941.129
202.173.892
178.046.916
240.141.001
457.241.889
2.134.348.385
2.162.430.162
84.530.034
71.524.973
32.688.857
206.165.723
163.334.299
233.503.315
462.525.345
2.119.695.908
2.122.042.651
68.168.041
5.599.109.073
5.479.649.112
8.478.371.313
8.348.186.315
346.928.083
97.191.546
56.543.602
9.809.119
2.292.713.622
339.227.608
2.763.514
27.203.994
35.441.929
2.935.403
14.244.253
15.752.852
347.215.192
10.125.348
55.864.410
14.503.691
29.977.748
2.180.384.460
264.017.567
1.910.151
23.769.265
36.934.564
1.873.669
14.509.536
16.184.783
3.240.755.525
11.719.126.838
2.997.270.384
11.345.456.699
4
16
6
11
12
13
14
15
10
3
3
3
6
41
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14
9
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17
Las notas adjuntas nmeros 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
18
19
7
20
9
21
22
30-jun-15
M$
31-dic-14
M$
717.739.414
814.757.516
12.851.436
10.446.496
18.189.154
112.064.078
99.471.212
736.529.589
966.061.609
9.894.036
10.248.584
25.734.030
110.578.122
129.538.281
1.785.519.306
1.988.584.251
2.446.371.974
1.237.966
14.108.877
370.772.535
18.296.995
34.650.899
2.316.360.511
1.208.738
14.898.205
369.652.474
19.717.004
32.183.682
2.885.439.246
2.754.020.614
4.670.958.552
4.742.604.865
254.852.394
93.963.891
1.842.892.955
10.740.916
71.190.888
233.337.172
171.421.692
905.298
5.625.029
50.723.684
241.347.479
4.852.755
1.671.548.562
8.637.377
66.923.264
240.739.591
175.729.113
59.511
5.491.575
49.257.187
2.735.653.919
2.464.586.414
Total pasivos
7.406.612.471
7.207.191.279
533.409.643
3.098.950.147
93.482.329
(4.896.333)
(108.493.055)
533.409.643
2.913.524.436
93.482.329
(3.495.432)
(92.000.283)
3.612.452.731
3.444.920.693
Patrimonio Neto
Capital emitido
Ganancias acumuladas
Primas de emisin
Acciones propias en cartera
Otras reservas
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
Participaciones no controladoras
Patrimonio total
Total de patrimonio y pasivos
18
19
20
10
21
22
3
23
24
25
25
9
20
26
34
34
34
700.061.636
693.344.727
4.312.514.367
4.138.265.420
11.719.126.838
11.345.456.699
Las notas adjuntas nmeros 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
Por el perodo
terminado al
30-junio-14
M$
3.660.622.153
(2.442.345.177)
1.218.276.976
(40.605.583)
(779.205.339)
(68.655.107)
(3.640.801)
14.340.989
(80.377.807)
3.275.047.423
(2.191.632.311)
1.083.415.112
(41.096.397)
(670.543.004)
(64.862.635)
569.510
7.459.419
(60.997.011)
1.850.867.952
(1.219.292.747)
631.575.205
(19.728.507)
(398.835.122)
(38.163.170)
724.625
3.559.699
(41.004.227)
1.681.182.283
(1.121.346.605)
559.835.678
(19.440.793)
(342.237.247)
(36.541.484)
(970.929)
2.068.389
(32.239.142)
11.596.217
(10.149.585)
(12.378.304)
249.201.656
(52.840.541)
196.361.115
11.034.030
(15.518.823)
(26.557.756)
222.902.445
(39.518.278)
183.384.167
4.904.359
(531.906)
(12.874.807)
129.626.149
(26.933.137)
102.693.012
4.265.871
(2.914.247)
(15.923.457)
115.902.639
(20.470.175)
95.432.464
230.671.862
(59.257.418)
171.414.444
59.034.835
(15.607.507)
43.427.328
546.766
4.888.707
916.220
(51.251.266)
169.942.199
(43.711.890)
(53.544.057)
(7.570.785)
(4.968.022)
(109.794.754)
60.147.445
339.975
60.487.420
(16.345.888)
44.141.532
240.502.647
215.816.810
(65.687.704)
150.129.106
50.860.435
(12.651.866)
38.208.569
4.442.789
727.336
215.109
(50.690.182)
143.032.727
(38.927.136)
(46.181.144)
(6.917.916)
(4.615.394)
(96.641.590)
46.391.137
215.954
46.607.091
(12.931.573)
33.675.518
217.059.685
120.729.705
(32.663.012)
88.066.693
29.530.799
(7.819.080)
21.711.719
(742.794)
2.601.116
749.741
(27.813.100)
84.573.375
(21.232.504)
(26.387.385)
(3.770.746)
(2.385.765)
(53.776.400)
30.796.978
237.076
31.034.051
(7.882.773)
23.151.278
125.844.290
110.816.598
(33.373.628)
77.442.970
26.160.622
(6.788.684)
19.371.938
2.940.996
(449.424)
84.792
(24.317.736)
75.073.536
(19.603.613)
(23.969.744)
(3.682.707)
(2.392.705)
(49.648.769)
25.424.767
178.487
25.603.254
(6.767.329)
18.835.925
114.268.389
32
221.230.990
19.271.657
240.502.647
198.429.453
18.630.232
217.059.685
115.421.854
10.422.436
125.844.290
104.965.986
9.302.403
114.268.389
32
0,0909
0,0909
0,0817
0,0817
0,0474
0,0474
0,0432
0,0432
32
0,0909
0,0909
0,0814
0,0814
0,0474
0,0474
0,0430
0,0430
N
Nota
Estado de Resultados
Negocios no Bancarios (Presentacin)
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de ventas
Ganancia bruta
Costos de distribucin
Gastos de administracin
Otros gastos, por funcin
Otras ganancias (prdidas)
Ingresos financieros
Costos financieros
Participacin en las ganancias (prdidas) de asociadas y negocios
conjuntos que se contabilicen utilizando el mtodo de la participacin
Diferencias de cambio
Resultado por unidades de reajuste
Ganancia antes de impuestos
Gasto por impuestos a las ganancias
Ganancia de negocios no bancarios
Negocios Bancarios (Presentacin)
Ingresos por intereses y reajustes
Gastos por intereses y reajustes
Ingreso neto por intereses y reajustes
Ingresos por comisiones
Gastos por comisiones
Ingreso neto por comisiones
Utilidad (Prdida) neta de operaciones financieras
Utilidad (Prdida) de cambio neta
Otros ingresos operacionales
Provisin por riesgo de crdito
Total ingreso operacional neto
Remuneraciones y gastos del personal
Gastos de administracin
Depreciaciones y amortizaciones
Otros gastos operacionales
Total gastos operacionales
Resultado operacional
Resultado por inversiones en sociedades
Resultado antes de impuesto a la renta
Impuesto a la renta
Ganancia de negocios bancarios
Ganancia
Ganancia atribuible a
Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora
Ganancia atribuible a participaciones no controladoras
Ganancia
Ganancia por accin
Ganancia por accin bsica
Ganancia por accin bsica en operaciones continuadas
Ganancia por accin bsica
Ganancia por accin diluida
Ganancia por accin diluida en operaciones continuadas
Ganancia por accin diluida
27
28
29
31
30
11
30
10
27
28
27
28
28
29
29
29
29
11
10
Por el Trimestre
Por el Trimestre
abril a junio de 2015 abril a junio de 2014
M$
M$
Las notas adjuntas nmeros 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
Por el Perodo
terminado al
30-Jun-15
M$
240.502.647
Por el Perodo
terminado al
30-Jun-14
M$
217.059.685
Por el Trimestre
abril a junio de
2015
M$
125.844.290
Por el Trimestre
abril a junio de
2014
M$
114.268.389
723.604
723.604
246.490
246.490
731.054
731.054
(50.725)
(50.725)
(21.839.613)
(21.839.613)
49.761.982
49.761.982
9.537.308
9.537.308
14.273.365
14.273.365
(569.615)
523.651
472.448
391.881
(569.615)
523.651
472.448
391.881
(3.634.302)
(3.634.302)
(2.883.413)
(2.883.413)
(8.526.972)
(8.526.972)
3.240.162
3.240.162
(26.043.530)
47.402.220
1.482.784
17.905.408
(236.276)
(49.298)
(237.952)
10.145
(236.276)
(49.298)
(237.952)
10.145
128.163
(104.730)
(106.301)
(78.376)
817.718
576.683
1.918.569
(648.032)
945.881
(24.610.321)
215.892.326
471.953
48.071.365
265.131.050
1.812.268
3.788.154
129.632.444
(726.408)
17.138.420
131.406.809
201.904.042
13.988.284
215.892.326
234.507.426
30.623.624
265.131.050
114.764.942
14.867.502
129.632.444
118.654.546
12.752.263
131.406.809
Las notas adjuntas nmeros 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
10
Capital
emitido
533.409.643
Primas de
emisin
93.482.329
Acciones
propias en
cartera
(Nota 21.d)
(3.495.432)
Resultado Integral
Ganancia (prdida)
Otro resultado integral
Resultado integral
Dividendos
Incremento (disminucin) por transferencias y
otros cambios
Incremento (disminucin) por transacciones
de acciones en cartera
Total de cambios en patrimonio
Saldo Final Perodo Actual 30/06/2015
Reservas por
diferencias
de cambio
por
conversin
Reservas de
coberturas
de flujo de
caja
Reserva
ganancias o
prdidas
actuariales
en planes de
beneficios
definidos
(51.454.926)
(1.498.691)
(4.783.662)
Reservas de
ganancias o
prdidas en la
remedicin de
activos
financieros
disponibles
para la venta
620.476
(16.799.963)
(16.799.963)
(2.572.861)
(2.572.861)
487.328
487.328
(441.452)
(441.452)
Otras
reservas
varias
Otras
reservas
Ganancias
(prdidas)
acumuladas
Patrimonio
atribuible a los
propietarios de
la controladora
Participaciones
no
controladoras
(34.883.480)
(92.000.283)
2.913.524.436
3.444.920.693
693.344.727
4.138.265.420
221.230.990
221.230.990
(19.326.948)
201.904.042
(35.805.279)
19.271.657
(5.283.373)
13.988.284
(6.769.229)
240.502.647
(24.610.321)
215.892.326
(42.574.508)
2.834.176
(502.146)
2.332.030
174.248.947
4.312.514.367
(19.326.948)
(19.326.948)
2.834.176
2.834.176
2.834.176
(32.049.304)
(16.492.772)
(108.493.055)
221.230.990
(35.805.279)
(1.400.901)
533.409.643
93.482.329
(1.400.901)
(4.896.333)
(1.400.901)
(16.799.963)
(68.254.889)
(2.572.861)
(4.071.552)
487.328
(4.296.334)
(441.452)
179.024
Patrimonio
total
(1.400.901)
185.425.711
3.098.950.147
167.532.038
3.612.452.731
6.716.909
700.061.636
b) Para el perodo finalizado al 30 de junio de 2014 (no auditado), el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente:
Capital
emitido
530.806.267
Primas de
emisin
67.679.807
Acciones
propias en
cartera
(Nota 21.d)
Reservas por
diferencias
de cambio
por
conversin
Reservas de
coberturas
de flujo de
caja
Reserva
ganancias o
prdidas
actuariales
en planes de
beneficios
definidos
(70.771.186)
(9.420.227)
(2.476.763)
Reservas de
ganancias o
prdidas en la
remedicin de
activos
financieros
disponibles
para la venta
630.210
37.833.542
37.833.542
(2.371.682)
(2.371.682)
197.192
197.192
418.921
418.921
Otras
reservas
varias
Otras
reservas
Ganancias
(prdidas)
acumuladas
Patrimonio
atribuible a los
propietarios de
la controladora
Participaciones
no
controladoras
(41.098.352)
(123.136.318)
2.676.678.527
3.152.028.283
672.617.382
3.824.645.665
198.429.453
198.429.453
198.429.453
36.077.973
234.507.426
18.630.232
11.993.392
30.623.624
217.059.685
48.071.365
265.131.050
(41.747.328)
28.405.898
(41.747.328)
7.747.493
(7.740.975)
36.153.391
(49.488.303)
3.400.056
(16.287)
3.383.769
224.566.052
3.376.594.335
30.613.855
703.231.237
255.179.907
4.079.825.572
Patrimonio
total
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (prdida)
Otro resultado integral
Resultado integral
Emisin de patrimonio
Dividendos
Incremento (disminucin) por transferencias y
otros cambios
Total de cambios en patrimonio
Saldo Final Perodo Actual 30/06/2014
2.603.376
2.603.376
533.409.643
36.077.973
36.077.973
25.802.522
25.802.522
93.482.329
37.833.542
(32.937.644)
(2.371.682)
(11.791.909)
197.192
(2.279.571)
418.921
1.049.131
3.400.056
3.400.056
3.400.056
(37.698.296)
39.478.029
(83.658.289)
156.682.125
2.833.360.652
11
Capital
emitido
530.806.267
2.603.376
Primas de
emisin
67.679.807
Acciones
propias en
cartera
(Nota 21.d)
-
Reservas por
diferencias
de cambio
por
conversin
Reservas de
coberturas de
flujo de caja
Reserva
ganancias o
prdidas
actuariales
en planes de
beneficios
definidos
(70.771.186)
(9.420.227)
(2.476.763)
Reservas de
ganancias o
prdidas en la
remedicin de
activos
financieros
disponibles
para la venta
630.210
19.316.260
19.316.260
7.921.536
7.921.536
(2.306.899)
(2.306.899)
(9.734)
(9.734)
Otras
reservas
varias
Otras
reservas
Ganancias
(prdidas)
acumuladas
Patrimonio
atribuible a los
propietarios de
la controladora
Participaciones
no
controladoras
(41.098.352)
(123.136.318)
2.676.678.527
3.152.028.283
672.617.382
3.824.645.665
464.728.694
(102.588.955)
464.728.694
24.921.163
489.649.857
28.405.898
(102.588.955)
52.376.866
542.737
52.919.603
24.974.043
(16.914.815)
517.105.560
25.463.900
542.569.460
53.379.941
(119.503.770)
(46.716.849)
(46.716.849)
(29.300.833)
(76.017.682)
(78.576.981)
(72.362.109)
(10.950.653)
(83.312.762)
24.921.163
24.921.163
464.728.694
25.802.522
6.214.872
6.214.872
(3.495.432)
2.603.376
533.409.643
25.802.522
93.482.329
(3.495.432)
(3.495.432)
(3.495.432)
19.316.260
(51.454.926)
7.921.536
(1.498.691)
(2.306.899)
(4.783.662)
(9.734)
620.476
6.214.872
(34.883.480)
31.136.035
(92.000.283)
236.845.909
2.913.524.436
292.892.410
3.444.920.693
Patrimonio
total
(3.495.432)
20.727.345
693.344.727
Las notas adjuntas nmeros 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
12
313.619.755
4.138.265.420
30-jun-15
M$
30-jun-14
M$
4.310.651.862
3.912.092.155
(3.330.309.848)
(464.145.177)
(69.926.429)
(259.960.843)
(3.062.771.933)
(405.854.417)
(42.339.435)
(224.325.705)
186.309.565
176.800.665
44.141.532
33.675.518
7.570.785
63.516.128
(339.975)
12.097.883
(2.958.946)
6.917.916
69.371.046
(215.954)
8.671.988
(4.128.962)
29.977.748
(201.321.086)
(2.630.216)
12.320.976
169.556.739
4.267.624
(11.561.879)
(170.511.632)
32.623.682
18.608.212
98.864.485
(22.946.490)
(12.932.031)
124.637.313
57.997.778
310.946.878
234.798.443
(4.090.717)
1.610.326
(131.584.533)
(20.248.358)
(56.551.450)
4.965.083
2.966.907
1.333.348
588.216
(182.495.547)
(9.916.378)
518.249
(107.194.105)
4.536.843
3.910.215
1.095.414
(201.599.394)
(288.957.093)
(76.176.465)
(9.697.044)
(819.263)
385.586
1.096.916
(125.447.435)
(7.242.711)
202.870
422.839
(85.210.270)
(132.064.437)
(286.809.664)
(421.021.530)
13
30-jun-15
M$
30-jun-14
M$
36.153.391
(1.400.901)
116.963.409
1.591.773.064
66.439.607
889.940.437
1.708.736.473
956.380.044
962.665
(1.584.871.550)
(9.591.984)
(129.399.926)
(39.823.180)
827.466
995.446
(863.735.617)
(4.438.690)
(105.473.653)
(28.516.791)
(1.397.359)
(54.560.937)
(10.033.229)
(4.780.880)
(3.361.724)
(8.595.815)
(4.349.029)
(25.191.402)
(11.470.416)
(16.738.419)
(41.010.847)
(71.299.356)
(51.044.076)
(47.162.142)
(237.267.163)
549.750
13.779.705
(46.612.392)
(223.487.458)
610.126.163
647.689.942
563.513.771
424.202.484
Las notas adjuntas nmeros 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
14
RUT
96.792.430 K
76.017.019 4
96.509.660 4
90.743.000 6
N INSCRIPCION
850
1.028
051
1092
S.A.C.I. Falabella y sus filiales (en adelante la Compaa o el Grupo o la Sociedad) cuentan con operaciones
en Chile, Argentina, Per, Colombia, Uruguay y Brasil.
El negocio de la Compaa est compuesto por la venta de una variada gama de productos incluyendo la venta al
detalle de vestuario, accesorios, productos para el hogar, electrnica, de belleza y otros, una porcin importante
de la venta de este segmento se produce durante el segundo semestre de cada ao. Adems de la venta al por
menor y por mayor de productos para la construccin y el mejoramiento del hogar, incluyendo materiales de
construccin, ferretera, herramientas, accesorios para la cocina, bao, jardn y decoracin, as como alimentos a
travs del formato de Supermercados, operando tambin el segmento inmobiliario a travs de la construccin,
administracin, gestin, explotacin, arriendo y subarriendo de locales y espacios en centros comerciales del tipo
mall, el que se caracteriza por entregar una oferta integral de bienes y servicios en centros comerciales de clase
mundial, participando con los principales operadores comerciales presentes en los pases donde opera. Adems,
participa en otros negocios que apoyan su negocio central como los servicios financieros (CMR, corredores de
seguros y banco), y la manufactura de textiles (Mavesa).
Al 30 de junio de 2015 y al 31 de diciembre de 2014, el Grupo presenta el siguiente nmero de empleados:
PAIS
Chile
Per
Colombia
Argentina
Brasil
Uruguay
TOTAL
Ejecutivos Principales
30-Jun-15
49.900
29.007
6.830
5.470
3.503
230
94.940
31-Dic-14
51.968
30.403
7.348
5.392
3.172
41
98.324
3.024
3.291
15
17
76.020.391-2
76.020.385-8
0-E
99.500.360-0
99.593.960-6
0-E
99.556.170-0
NOMBRE
30-Jun-15
30-Jun-15
30-Jun-15
31-Dic-14
SOCIEDAD FILIAL
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
99,978
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
99,999
100,000
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
0,022
100,000
100,000
99,999
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
99,999
100,000
CHILE
CHILE
URUGUAY
CHILE
CHILE
I.V. BRITNICAS
CHILE
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
59,278
45,940
59,278
59,278
59,278
59,278
59,278
59,278
45,940
59,278
88,000
59,252
59,278
45,940
59,278
59,278
59,278
59,278
59,278
59,278
45,940
59,278
88,000
59,252
59,278
45,940
59,278
59,278
59,278
59,278
59,278
59,278
45,940
59,278
88,000
59,252
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
45,940
45,940
45,940 CHILE
CLP
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
59,278
100,000
100,000
59,278
100,000
100,000
59,278 CHILE
100,000 CHILE
100,000 CHILE
CLP
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
60,000
100,000
100,000
100,000
-
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
60,000
100,000
100,000
100,000
-
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
60,000
100,000
100,000
100,000
100,000
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000 CHILE
100,000 CHILE
CLP
CLP
18
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
NOMBRE
30-Jun-15
30-Jun-15
30-Jun-15
31-Dic-14
SOCIEDAD FILIAL
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
%
76.644.120-3
76.046.439-2
76.665.890-3
76.661.890-1
76.662.120-1
76.910.520-4
96.579.870-6
76.033.452-9
76.014.726-5
76.009.382-3
76.811.460-9
76.012.536-9
76.973.030-3
76.033.294-1
76.033.466-9
76.767.330-2
76.553.390-2
76.557.960-0
76.318.540-0
76.662.280-1
76.429.990-6
76.383.840-4
76.035.886-K
78.406.360-7
78.526.990-K
96.811.120-5
78.839.160-9
89.627.600-K
78.334.680-K
77.565.820-7
78.636.190-7
76.662.220-8
76.429.790-3
76.291.110-8
76.583.290-K
77.880.500-6
78.625.160-5
77.039.380-9
77.462.160-1
77.962.250-9
77.423.730-5
77.598.800-2
78.991.740-K
78.151.550-7
77.622.370-0
79.731.890-6
78.150.440-8
78.665.660-5
78.904.400-7
77.212.050-8
APORTA LTDA.
APYSER RETAIL S. p A.
CALE LTDA.
CERRILLOS LTDA.
CERRO COLORADO LTDA.
COLINA LTDA.
ECOCYCSA LTDA.
EL BOSQUE LTDA.
ESTACIN CENTRAL LTDA.
MANQUEHUE LTDA.
MELIPILLA LTDA.
MULTIBRAND LTDA.
PUNTA ARENAS LTDA.
SAN BERNARDO LTDA.
SAN FERNANDO LTDA.
ANTOFAGASTA CENTRO LTDA.
FONTOVA LTDA.
LA CALERA LTDA.
LA DEHESA LTDA.
LA FLORIDA LTDA.
NATANIEL LTDA.
PRESERTEL LTDA.
SERTEL LTDA.
PROALTO LTDA.
OESTE LTDA.
PASEO CENTRO LTDA.
PROSECHIL LTDA.
PROSEGEN LTDA.
PROSENOR LTDA.
PROSER LTDA.
PROSEVAL LTDA.
PLAZA PUENTE ALTO LTDA.
PUENTE ALTO 37 LTDA.
PUENTE LTDA.
PUERTO ANTOFAGASTA LTDA.
SEGENGELES LTDA.
SEGEBOL LTDA.
SEGECOP LTDA.
SEGECUR LTDA.
SEGEHUECHURABA LTDA.
SEGEI LTDA.
SEGEMONTT LTDA.
SEGENAN LTDA.
SEGEPRO LTDA.
SEGEQUIL LTDA.
SEGEQUINTA LTDA.
SEGESEXTA LTDA.
SEGESORNO LTDA.
SEGETALCA LTDA.
SEGEVALPO LTDA.
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
100,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
100,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
88,000
88,000
100,000
88,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
19
NOMBRE
30-Jun-15
30-Jun-15
30-Jun-15
31-Dic-14
SOCIEDAD FILIAL
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
%
77.152.390-0
78.738.460-9
78.919.640-0
78.745.900-5
78.015.390-3
77.166.470-9
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
TOBALABA LTDA.
TRADIS LTDA.
TRADISUR LTDA.
TRASCIENDE LTDA.
VESPUCIO LTDA.
SERENA LTDA.
INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER
76.042.509-5
SEIS LTDA.
76.046.445-7 CONFECCIONES INDUSTRIALES S. p A.
MANUFACTURAS DE VESTUARIO MAVESA
96.573.100-8
LTDA.
76.039.672-9 DINALSA S. p A.
78.627.210-6 HIPERMERCADOS TOTTUS S.A.
78.722.910-7 TOTTUS S.A.
FALABELLA INVERSIONES FINANCIERAS
76.046.433-3
S.A.
90.743.000-6 PROMOTORA CMR FALABELLA S.A.
77.612.410-9 ADESA LTDA.
79.598.260-4 ADMINISTRADORA CMR FALABELLA LTDA.
SERVICIOS DE EVALUACIONES Y
77.235.510-6
COBRANZAS SEVALCO LTDA.
76.027.815-7 SERVICIOS Y ASISTENCIAS LIMITADA
76.027.825-4 PROMOCIONES Y PUBLICIDAD LIMITADA
SOC. DE COBRANZAS LEGALES LEXICOM
78.566.830-8
LTDA.
SERVICIOS E INVERSIONES FALABELLA
96.847.200-3
LTDA.
SEGUROS FALABELLA CORREDORES
77.099.010-6
LTDA.
76.512.060-8 SOLUCIONES CREDITICIAS CMR LTDA.
78.997.060-2 VIAJES FALABELLA LTDA.
77.261.280-K FALABELLA RETAIL S.A.
PROMOTORA CHILENA DE CAF
76.000.935-0
COLOMBIA S.A.
96.951.230-0 INMOBILIARIA MALL CALAMA S.A.
77.132.070-8 SOUTH AMRICA TEXTILES S. p A.
0-E
SHEARVAN CORPORATE S.A.
77.072.750-2 COMERCIAL MONSE LTDA.
NUEVA FALABELLA INVERSIONES
76.042.371-8
INTERNACIONALES S. p A.
96.647.930-2 INVERSIONES INVERFAL PER S. p A.
76.023.147-9 NUEVA INVERFIN S. p A.
76.007.317-2 INVERCOL S. p A.
0-E
INVERSORA FALKEN S.A.
0-E
TEVER CORP.
INVERSIONES FALABELLA ARGENTINA
0-E
S.A.
0-E
FALABELLA S.A.
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000 CHILE
88,000 CHILE
88,000 CHILE
CLP
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
99,996
100,000
100,000
99,996
100,000
100,000
99,996 CHILE
100,000 CHILE
100,000 CHILE
CLP
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000 CHILE
100,000 CHILE
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000 CHILE
100,000 CHILE
100,000 CHILE
CLP
CLP
CLP
65,000
65,000
65,000 CHILE
CLP
59,278
100,000
100,000
100,000
59,278
100,000
100,000
100,000
59,278
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
99,999
99,999
99,999 ARGENTINA
ARS
0-E
0-E
0-E
CLAMIJU S.A.
CENTRO LOGSTICO APLICADO S.A.
SERVICIOS DE PERSONAL LOGSTICO S.A.
99,999
99,999
100,000
99,999
99,999
100,000
99,999 ARGENTINA
99,999 ARGENTINA
100,000 ARGENTINA
ARS
ARS
ARS
CHILE
CHILE
I.V. BRITNICAS
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
URUGUAY
URUGUAY
20
CLP
CLP
USD
CLP
NOMBRE
30-Jun-15
30-Jun-15
30-Jun-15
31-Dic-14
SOCIEDAD FILIAL
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
100,000
100,000
100,000 COLOMBIA
COP
65,000
65,000
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
65,000 COLOMBIA
COP
COP
65,000
65,000
65,000 COLOMBIA
COP
65,000
94,183
89,002
94,183
94,183
94,183
89,002
65,000
94,183
89,002
94,183
94,183
94,183
89,002
65,000
94,183
89,002
94,183
94,183
94,183
89,002
COP
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
94,183
94,183
94,183 PER
94,089
94,188
94,183
94,183
94,183
94,183
88,000
88,000
100,000
92,817
65,000
94,089
94,188
94,183
94,183
94,183
94,183
88,000
88,000
100,000
92,817
65,000
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
59,278
59,278
59,278 PER
PEN
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
92,817
92,817
92,817 PER
PEN
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
41,495
41,495
59,278
47,424
100,000
100,000
59,278
47,424
100,000
100,000
94,089
94,188
94,183
94,183
94,183
94,183
88,000
88,000
100,000
92,817
65,000
100,000
100,000
100,000
100,000
COLOMBIA
PER
PER
PER
PER
PER
PER
PEN
PER
PER
PER
PER
PER
PER
CHILE
CHILE
CHILE
PER
COLOMBIA
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
CLP
CLP
CLP
PEN
COP
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CLP
CLP
CLP
CLP
41,495 COLOMBIA
59,278
47,424
100,000
100,000
COP
COLOMBIA
COLOMBIA
CHILE
CHILE
COP
COP
CLP
CLP
21
NOMBRE
30-Jun-15
30-Jun-15
30-Jun-15
31-Dic-14
SOCIEDAD FILIAL
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
%
76.154.299-0
76.154.491-8
76.159.664-0
76.159.684-5
76.166.215-5
0-E
76.166.208-2
76.169.826-5
76.308.853-7
76.179.527-9
76.167.965-1
76.201.304-5
0-E
0-E
76.212.895-0
76.232.164-5
76.232.178-5
76.232.172-6
76.232.689-2
76.240.391-9
76.233.398-8
76.254.205-6
96.824.450-7
76.318.636-9
76.337.217-0
76.337.209-k
76.362.983-k
76.412.572-k
76.318.627-k
76.349.709-7
0-E
76.283.127-9
0-E
0-E
76.319.068-4
76.319.054-4
0-E
0-E
0-E
88,000
88,000
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000 CHILE
100,000 CHILE
CLP
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000
100,000
92,818
94,184
100,000
100,000
100,000
100,000
92,818
94,184
100,000
100,000
100,000
100,000
92,818
94,184
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
PER
PER
CLP
CLP
CLP
CLP
PEN
PEN
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
100,000
88,000
88,000
100,000
88,000
88,000 CHILE
100,000 CHILE
88,000 CHILE
CLP
CLP
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
42,890
42,890
42,890 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
88,000
100,000
88,000
100,000
88,000 CHILE
100,000 CHINA
CLP
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
94,183
94,183
94,183 PER
PEN
94,183
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
94,183
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
94,183
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
PER
CHILE
CHILE
BRASIL
BRASIL
URUGUAY
PEN
CLP
CLP
BRL
BRL
UYU
22
NOMBRE
30-Jun-15
30-Jun-15
30-Jun-15
31-Dic-14
SOCIEDAD FILIAL
DIRECTO
INDIRECTO
TOTAL
TOTAL
%
0-E
0-E
76.335.739-2
76.335.749-k
76.282.188-5
0-E
0-E
0-E
0-E
0-E
0-E
76.327.526-4
76.327.698-8
76.328.138-8
0-E
76.379.784-8
76.377.255-1
0-E
76.434.317-4
76.389.515-7
0-E
0-E
0-E
0-E
0-E
76.414.847-9
76.416.888-7
76.427.811-9
76.477.116-8
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
89,002
89,002
50,100
50,100
50,100
PAS DE
ORIGEN
MONEDA
FUNCIONAL
URUGUAY
URUGUAY
CHILE
CHILE
CHILE
PER
PER
BRASIL
BRASIL
BRASIL
UYU
UYU
CLP
CLP
CLP
PEN
PEN
BRL
BRL
BRL
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
89,002
89,002
50,100
50,100
50,100
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
89,002
89,002
50,100
50,100
50,100
99,999
99,999
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
50,100
100,000
50,100
100,000
50,100 BRASIL
100,000 CHILE
BRL
CLP
99,999 ARGENTINA
ARS
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
100,000
99,996
100,000
99,996
100,000 INDIA
99,996 CHILE
INR
CLP
100,000
100,000
100,000 CHILE
CLP
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
94,183
38,531
38,531
38,531 COLOMBIA
COP
88,000
88,000
88,000 CHILE
CLP
59,278
59,278
59,278 CHILE
CLP
100,000
100,000
CHILE
CLP
99,000
99,000
CHILE
CLP
PER
PER
PER
PER
PEN
PEN
PEN
PEN
Se incluyen en la consolidacin las filiales de filiales en las cuales el Grupo posee control, aun cuando a nivel del
consolidado final representen menos de un 50% de participacin econmica.
2.6. Conversin de Filiales en el Extranjero
De acuerdo a lo establecido por la NIC 21, a la fecha de reporte, los activos y pasivos de filiales en el extranjero
que poseen moneda funcional distinta del Peso Chileno son traducidos a la moneda de presentacin de S.A.C.I.
Falabella (el Peso Chileno) al tipo de cambio de la fecha del estado de situacin financiera y sus estados de
resultados son traducidos a los tipos de cambio promedio de cada mes. Las diferencias de tipo de cambio que
surgen de la traduccin son registradas en la cuenta Otras Reservas como un componente separado del
patrimonio. Al momento de la disposicin de la entidad extranjera, el monto acumulado diferido reconocido en
patrimonio en relacin con esa operacin extranjera en particular ser reconocido en el estado de resultados.
Cualquier plusvala que surge de la adquisicin de una operacin extranjera y cualquier ajuste a valor razonable
en los valores libro de activos y pasivos que surgen de la adquisicin, son tratados como activos y pasivos de la
operacin extranjera en la moneda funcional de esa entidad y son traducidos a Pesos Chilenos al tipo de cambio
de fecha de cierre.
23
30-Jun-15
639,04
201,02
70,35
23,71
712,34
0,25
206,31
10,04
103,00
24.982,96
31-Dic-14
606,75
202,93
70,97
25,02
738,05
0,25
228,27
9,57
97,59
24.627,10
30-Jun-14
552,72
197,62
67,99
24,21
756,84
0,29
249,76
9,18
89,06
24.023,61
Rango
50 a 80 aos
20 aos
3 a 10 aos
10 a 35 aos
2 a 20 aos
5 a 7 aos
Los activos ubicados en propiedades arrendadas, obra gruesa e instalaciones, se deprecian en el plazo menor
entre el contrato de arrendamiento y la vida til econmica estimada de la categora correspondiente, incluyendo
las renovaciones de los contratos.
Los valores probables residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin son revisados a
cada fecha de cierre, y ajustados si corresponde como un cambio en las estimaciones en forma prospectiva.
25
Rango
80 aos
20 - 30 aos
20 aos
5 a 8 aos
Los valores residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin son revisados a cada fecha de
cierre, y ajustados si corresponde como un cambio en las estimaciones en forma prospectiva.
2.12. Plusvala Comprada (Goodwill)
A la fecha de la transicin a las NIIF, la Compaa tom la opcin de no reemitir las combinaciones de negocios
previas a esa fecha, en lnea con lo permitido por la NIIF 1.
Posterior a la adopcin, la plusvala representa el exceso de la suma del valor de la contraprestacin transferida
por la adquisicin de una inversin en una filial o una asociada, sobre el valor razonable de los activos netos
identificables a la fecha de adquisicin.
Luego del reconocimiento inicial, la plusvala es medida al costo menos cualquier prdida acumulada por deterioro
en el caso de corresponder.
La plusvala relacionada con adquisiciones de filiales es sometida a pruebas de deterioro anuales. Para propsitos
de las pruebas de deterioro, la plusvala es asignada a las unidades generadoras de efectivo (o grupos de unidades
generadoras de efectivo, o UGEs) que se espera se beneficiarn de las sinergias de una combinacin de
negocios.
La plusvala relacionada con adquisiciones de participaciones en Asociadas se presenta junto con la inversin
respectiva en el rubro Inversiones Contabilizadas utilizando el Mtodo de la Participacin en el estado de situacin
financiera, y se somete a pruebas por deterioro en conjunto con el valor de la inversin en la Asociada en el caso
que existan indicadores de una potencial prdida de valor.
Durante el mes de septiembre de 2014, la filial Sodimac Per S.A. adquiri el 100% de Maestro Per S.A.,
valorizando la operacin por el mtodo de la compra (Ver Nota N 40).
26
Rango
Indefinida
4 a 6 aos
5 a 10 aos
Programas informticos
4 a 10 aos
5 a 10 aos
27
28
30
31
32
33
34
Nivel 1: Precio cotizado (no ajustado) en un mercado activo para activos y pasivos idnticos.
Nivel 2: Inputs diferentes a los precios cotizados que se incluyen en el Nivel 1 y que son observables para
activos y pasivos, ya sea directamente (es decir, como precio) o indirectamente (es decir, derivado de un
precio).
Nivel 3: Inputs para activos o pasivos que no estn basados en informacin observable de mercado (inputs
no observables).
35
Fecha de aplicacin
obligatoria
1 de enero 2018
1 de enero 2017
Mejoras y Modificaciones
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles
Agricultura
Acuerdos Conjuntos
Estados Financieros Separados
Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos
Estados Financieros Consolidados
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta y Operaciones Discontinuas
Instrumentos Financieros: Informacin a Revelar
Informacin Financiera Intermedia
Informacin a Revelar sobre Participaciones en Otras Entidades
Presentacin de Estados Financieros
36
37
38
39
31-Dic-14
M$
563.513.771
175.334.017
388.179.754
610.126.163
211.219.868
398.906.295
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
39.216.289
89.334.113
35.072.270
926.225
10.785.120
M$
38.558.049
107.623.263
54.667.043
10.371.513
-
175.334.017
211.219.868
30-Jun-15
M$
90.974.421
29.293.919
1.935.759
2.153.212
27.639.676
20.111.685
844.381
348.795
674.811
1.357.358
31-Dic-14
M$
102.748.690
15.217.674
2.220.715
3.047.200
44.331.950
33.671.323
1.021.773
64.618
35.715
8.860.210
175.334.017
211.219.868
40
Efectivo en caja
Saldos en bancos
Depsitos a plazo
30-Jun-15
M$
137.646.020
180.730.475
28.551.588
31-Dic-14
M$
117.653.400
187.604.324
41.957.468
346.928.083
347.215.192
38.024.016
3.227.655
46.418.510
5.272.593
388.179.754
398.906.295
Informacin del Efectivo y Equivalentes al Efectivo por Moneda de los Negocios Bancarios
Moneda
30-Jun-15
M$
31-Dic-14
M$
Pesos Chilenos
Dlares Estadounidenses
Nuevos Soles Peruanos
Pesos Colombianos
173.455.638
160.313.745
43.377.860
11.032.511
143.252.756
158.536.264
82.549.173
14.568.102
Total
388.179.754
398.906.295
(1)
Corresponde principalmente a depsitos y fondos administrados por terceros cuyo vencimiento es menor a 90 das. La
diferencia que se produce con la lnea de balance Instrumentos para negociacin corresponde a Instrumentos
Financieros cuyo vencimiento es mayor a 90 das, por un monto de M$ 18.519.586 al 30 de junio de 2015 y M$ 9.445.900
al 31 de diciembre de 2014.
(2)
41
30-Jun-15
M$
5.253.788
870.523
4.321.489
346
10.446.146
6.403.638
16.849.784
30-Jun-15
M$
101.073.599
182.066
101.255.665
31-Dic-14
M$
2.369.483
150.324
3.372.305
346
5.892.458
4.698.586
10.591.044
31-Dic-14
M$
71.342.907
182.066
71.524.973
La Compaa toma posicin en instrumentos financieros derivados con contrapartes que poseen un nivel mnimo
de clasificacin de riesgo y que son sometidas a un anlisis crediticio previo al contratar alguna operacin. Dichos
anlisis son requeridos en base a procedimientos internos establecidos por la Compaa.
El tipo de instrumentos derivados contratados por la Compaa contiene parmetros de valorizacin, que son
observables en el mercado.
Los instrumentos utilizados corresponden a contratos swaps y contratos forward de moneda, tasa y/o inflacin. La
Compaa posee modelos de valorizacin los cuales se aplican para determinar el valor de mercado de los
derivados. La metodologa de valorizacin utilizada incluye modelos de precios utilizando clculos de valor
presente. Dichos modelos requieren de datos financieros de mercado para su clculo y son obtenidos a travs de
plataformas de informacin de acceso pblico y privado. La informacin requerida para el clculo incluye
principalmente tipos de cambios spot y forward, y curvas de tasas de inters.
30-Jun-15
M$
5.064.990
8.633.027
54.379.642
3.492.953
5.575.441
1.873.978
8.032.373
87.052.404
31-Dic-14
M$
2.138.629
8.782.063
60.225.732
3.182.266
5.450.771
1.879.633
6.954.361
88.613.455
42
31-Dic-14
M$
M$
a) Negocios no Bancarios
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Corrientes
1.509.013.890
1.469.813.782
202.173.892
206.165.723
2.292.713.622
2.180.384.460
Total
4.003.901.404
3.856.363.965
a) El detalle de los Negocios no Bancarios de los Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Corrientes y
No Corrientes corresponde a:
Corrientes
No Corrientes
30-Jun-15
31-Dic-14
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
M$
M$
Deudores Comerciales
182.157.416
203.096.673
188.603
174.653
Estimacin Incobrable
(8.295.861)
(8.751.994)
173.861.555
194.344.679
188.603
174.653
94.944.204
96.191.058
2.009.286
1.897.893
Estimacin Incobrable
(6.651.440)
(6.363.459)
(123.196)
(104.582)
88.292.764
89.827.599
1.886.090
1.793.311
Deudores Varios
69.588.138
73.732.465
2.433.316
2.947.119
Estimacin Incobrable
(3.414.876)
(2.741.332)
66.173.262
70.991.133
2.433.316
2.947.119
1.234.390.567
1.159.349.873
199.205.581
202.841.903
(53.704.258)
(44.699.502)
(1.539.698)
(1.591.263)
1.180.686.309
1.114.650.371
197.665.883
201.250.640
1.509.013.890
1.469.813.782
202.173.892
206.165.723
Dado el giro del negocio de Retail Financiero no existen garantas reales asociadas a las cuentas por cobrar, a
excepcin de los prstamos automotrices que tienen asociada una prenda.
Las renegociaciones son parte de la estrategia de crdito y permite la normalizacin de deudas, principalmente de
aquellos clientes con mora por algn hecho circunstancial y que manifiestan una voluntad cierta de pago, la cual
se garantiza a travs de la exigencia de un abono previo a dicha normalizacin. Al 30 de junio de 2015 el porcentaje
de colocaciones repactadas es de un 4,26% y al 31 de diciembre 2014 de 4,06% del total de cuentas por cobrar
financieras.
43
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
2.424.761.389
2.303.577.156
Estimacin Incobrable
(132.047.767)
(123.192.696)
2.292.713.622
2.180.384.460
Los principales tipos de garantas con que cuenta el negocio bancario son Hipotecarias, CORFO para crditos
universitarios, crditos universitarios con garanta del estado (CRUGE), FOGAPE para crditos comerciales
(microempresarios) e instrumentos de oferta pblica por operaciones financieras.
44
Provisiones constituidas
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
(11.255)
(40.728)
(53.693.003)
(44.658.774)
(53.704.258)
(44.699.502)
Total, neto
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
7.380
55.147
1.180.678.929
1.114.595.224
1.180.686.309
1.114.650.371
d) La composicin de las Cuentas por Cobrar Financieras no Corrientes y sus provisiones por categora, dentro de Deudores Comerciales y Otras Cuentas por
Cobrar No Corrientes de los Negocios no Bancarios es la siguiente:
Cuentas por cobrar financieras, No Corrientes
Deudores por tarjetas de crdito
Total Cuentas por cobrar financieras, No Corrientes
Provisiones constituidas
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
(1.539.698)
(1.591.263)
(1.539.698)
(1.591.263)
Total, neto
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
197.665.883
201.250.640
197.665.883
201.250.640
e) La composicin de los Crditos y Cuentas por Cobrar y sus provisiones por categora, dentro de los Crditos y Cuentas por Cobrar a Clientes de los Negocios
Bancarios es la siguiente:
Crditos y Cuentas por Cobrar a Clientes
Colocaciones comerciales
Colocaciones para la vivienda
Colocaciones de consumo
Deudores por tarjetas de crdito
Total Crditos y Cuentas por Cobrar a Clientes
Provisiones constituidas
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
(1.229.563)
(1.273.186)
(3.204.853)
(3.442.566)
(65.263.638)
(61.797.587)
(62.349.713)
(56.679.357)
(132.047.767)
(123.192.696)
Total, neto
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
98.078.932
96.221.739
402.900.569
396.165.524
931.410.767
897.041.299
860.323.354
790.955.898
2.292.713.622
2.180.384.460
45
Anlisis de vencimientos:
Al cierre de cada perodo, el anlisis por antigedad de los Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Corrientes y de los Derechos por Cobrar No
Corrientes de los Negocios No Bancarios, antes de provisiones, es el siguiente:
Total
Ni vencidos ni
deteriorados
Vencidos
<30 das
30-60 das
60-90 das
90-120 das
>120 das
30-Jun-15
1.784.917.111
1.478.808.822
187.120.059
43.916.348
21.811.316
15.321.616
37.938.950
31-Dic-14
1.740.231.637
1.498.988.123
136.065.089
40.447.849
18.633.921
13.462.923
32.633.732
Al cierre de cada perodo, el anlisis por antigedad de los Crditos y Cuentas por Cobrar a Clientes de los Negocios Bancarios, antes de provisiones, es el
siguiente:
Total
Ni vencidos ni
deteriorados
Vencidos
<30 das
30-60 das
60-90 das
90-120 das
>120 das
30-Jun-15
2.424.761.389
2.247.929.050
25.716.683
24.241.269
24.444.033
87.600.696
14.829.658
31-Dic-14
2.303.577.156
2.153.525.036
18.349.723
18.503.127
20.041.393
80.539.728
12.618.149
El Grupo utiliza modelos (como por ejemplo Behavior Score) para clasificar el riesgo de cada uno de los clientes. De acuerdo a las acciones que se toman
sobre la cartera se usan distintos grupos de puntaje. Adems, se efectan revisiones permanentes a toda la cartera de clientes sobre su situacin de
comportamiento externo (Protestos y Morosidades).
46
g.1)
48
49
50
Cartera Jun-15
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
0,60%
3,46%
5,58%
9,29%
20,11%
16,80%
38,74%
28,35%
63,40%
46,27%
70,82%
54,38%
83,78%
71,52%
Cartera Dic-14
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
0,62%
3,77%
5,54%
9,95%
19,67%
17,87%
38,77%
30,04%
64,20%
48,82%
71,89%
56,96%
86,23%
75,36%
Cartera Jun-15
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
0,35%
6,01%
2,26%
12,88%
16,44%
27,28%
38,84%
38,88%
69,78%
53,45%
91,42%
73,07%
96,70%
86,57%
Cartera Dic-14
% de Prdida promedio
No Repactada
Repactada
0,34%
6,09%
2,17%
12,83%
16,14%
26,84%
38,83%
38,15%
69,64%
52,52%
93,29%
72,34%
97,38%
85,07%
CMR Argentina
Tramos de Morosidad
Al da
1 a 30 das
31 a 60 das
61 a 90 das
91 a 120 das
121 a 150 das
151 a 180 das
El modelo de provisin de la cartera consolidada, calcula los factores de provisin en forma separada, tanto
para la cartera repactada como para la no repactada. La cartera repactada consolidada representa el 4,26%
de la cartera total al 30 de junio de 2015, lo que corresponde a M$ 61.064.945.
g.1.5) Castigos
Las cuentas por cobrar son castigadas al cumplirse 180 das de mora despus del vencimiento.
La recuperacin de castigos pasa por diferentes acciones de cobranza que se encarga a empresas de
cobranzas especializadas, las que ocupan medios como telfono, cartas, cobradores de terreno y procesos
judiciales.
g.1.6)
Dic-14
M$
43.352.576
8.266.382
38.670.577
15.429.686
36.135.310
6.725.502
73.816.571
32.081.270
51
Dic-14
M$
3.088.291
536.707
3.158.586
736.269
2.803.991
625.962
5.311.095
1.532.735
Compras
Giros de dinero
Repactaciones (renegociaciones para CMR)
Refinanciamiento
Plazo promedio
Chile
Meses
2,9
20,8
23,3
23,6
Meses
1 a 36
1 a 48
1 a 48
1 a 48
Plazo promedio
Argentina
Meses
5,2
6,9
15,6
-
Jun-15
M$
20.583.065
1,69%
17.080
0,73%
Dic-14
M$
20.018.437
1,71%
17.595
0,76%
Cartera no
repactada bruta
M$
1.052.308.987
101.378.528
22.838.584
13.669.653
9.708.527
9.863.090
9.879.022
1.219.646.391
N clientes cartera
repactada
46.550
13.864
6.595
4.477
2.916
2.261
2.226
78.889
Cartera repactada
bruta
M$
32.383.238
10.811.675
5.052.254
3.358.367
2.219.076
2.019.499
1.973.682
57.817.791
52
N de clientes
cartera no
repactada
424.228
59.817
8.204
3.594
2.101
1.816
1.415
501.175
Tramos de
morosidad
Al da
1 a 30 das
31 a 60 das
61 a 90 das
91 a 120 das
121 a 150 das
151 a 180 das
Totales
N clientes cartera
repactada
5.686
1.772
562
355
260
203
180
9.018
Cartera repactada
bruta
M$
1.794.571
735.687
263.694
160.949
124.793
89.247
78.213
3.247.154
N de clientes
cartera no
repactada
145.816
19.642
2.311
1.061
716
613
501
170.660
Cartera no
repactada bruta
M$
12.706.347
1.497.289
181.313
83.819
52.634
50.237
39.397
14.611.036
N clientes cartera
repactada
Cartera repactada
bruta
M$
-
Total cartera
-
M$
12.706.347
1.497.289
181.313
83.819
52.634
50.237
39.397
14.611.036
Jun-15
3.164.107
2.423.072
6.574
Dic-14
3.096.094
2.383.074
6.332
Jun-15
1.353.829
510.193
779
Dic-14
1.337.439
521.315
937
CMR Argentina
N Total de tarjetas emitidas titulares
N Total de tarjetas con saldo
N Promedio mensual de repactaciones
53
% Provisin/Cartera
Repactada
% Provisin/Cartera
Total
3,55%
14,30%
4,04%
% Provisin/Cartera
No Repactada
% Provisin/Cartera
Repactada
% Provisin/Cartera
Total
2,02%
16,53%
2,32%
% Castigo/Cartera Total
3,03%
CMR Argentina
ndice de Riesgo Jun-15
% Castigo/Cartera Total
2,02%
g.5)
Las cuentas por cobrar financieras que no estn en mora corresponden a clientes de diferentes segmentos
socioeconmicos que se encuentran al da en sus obligaciones crediticias. Esta cartera tiene una esperanza
de recuperacin sobre el 99%, por tanto, el riesgo asociado es significativamente bajo. La Sociedad realiza
una provisin por incobrabilidad de los clientes que se encuentran al da, la que representa la probabilidad
de mora y deterioro estadstica de esta cartera.
h)
Total
M$
64.252.132
120.174.264
(105.264.765)
(5.233.733)
(198.569)
73.729.329
56.676.993
208.766.342
(191.083.642)
(9.754.664)
(352.897)
64.252.132
54
Deterioro por
grupo
M$
123.192.696
63.615.541
(54.012.291)
(418.229)
(329.950)
132.047.767
102.149.159
142.176.671
(94.923.355)
(26.483.056)
Ajuste de conversin
Saldo al 31 de diciembre de 2014
273.277
123.192.696
La Sociedad no se encuentra expuesta a riesgos asociados a concentraciones de crdito. Esta situacin se explica
principalmente por la atomizacin de la cartera de clientes que posee el Grupo Falabella al 30 de junio de 2015 y
al 31 de diciembre 2014.
La Compaa mantiene ciertos activos financieros como garanta del cumplimiento de obligaciones bancarias y no
bancarias contradas con el pblico, de tal forma, que los flujos de efectivo asociados del Grupo deben ser
destinados nicamente a liquidar las respectivas obligaciones, al 30 de junio de 2015 este monto asciende a
M$ 14.611.036 y al 31 de diciembre de 2014 el monto ascenda a M$ 16.653.447.
55
Nombre
Sociedad
Pas
Origen
Naturaleza
Relacin
Corrientes
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
6.193.344
10.895.772
1.272.100
2.197.344
161.536
404.973
No Corrientes
30-Jun-15
31-Dic -14
M$
M$
-
Tipo
Moneda
0-E
0-E
0-E
COLOMBIA
PER
CHILE
ASOCIADA
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
COP
PEN
CLP
94141000-6
82995700-0
78057000-8
77693700-2
76762740-8
79757460-0
96955560-3
93061000-3
96545450-0
DERCO S.A.
DERCOCENTER S.A.
SOTRASER S.A.
INVERSIONES E INMOBILIARIA MONTE DE ASS LTDA.
SOC. COMERCIALIZADORA DE REPUESTOS S.A.
AGRCOLA ANCALI LTDA.
HALDEMAN MINING COMPANY S.A.
INDUSTRIA AUTOMOTRIZ FRANCOMECNICA S.A.
DERCOMAQ S.A.
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
149.154
572.527
143.464
2.425
34.168
20.229
9.601
6.145
6.732
98.395
229.757
151.958
10.748
56.312
14.644
19.221
5.083
10.584
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
76177760-2
76074938-9
96573100-8
CHILE
CHILE
CHILE
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
809
167.639
5.299
6.067
281.187
-
CLP
CLP
CLP
79952350-7
TOTAL
CHILE
DIRECTOR RELACIONADO
3.563
8.748.735
600
14.382.645
CLP
Al 30 de junio de 2015, la Compaa ha evaluado la recuperabilidad de las cuentas por cobrar a entidades relacionadas. Producto de esta evaluacin no se ha
identificado probabilidad de no cumplimiento por lo que no se ha registrado provisiones de incobrabilidad.
b) Cuentas por Pagar
RUT
Sociedad
94141000-6
0-E
0-E
76074938-9
77693700-2
0-E
95946000-0
78057000-8
0-E
96812780-2
96545450-0
96573100-8
TOTAL
Nombre
Sociedad
DERCO S.A.
BORCHESTER HOLDINGS LIMITED
AVENTURA PLAZA S.A.
DEPORTES SPARTA LTDA.
INVERSIONES E INMOBILIARIA MONTE DE ASS LTDA.
OTRAS SOCIEDADES
SOCIEDAD INMOBILIARIA SAN BERNARDO LTDA.
SOTRASER S.A.
SODIMAC COLOMBIA S.A.
FRIOPAC S.A.
DERCOMAQ S.A.
COMERCIAL THE ENGLISH FASHION LTDA.
Pas
Origen
CHILE
COLOMBIA
PER
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
CHILE
COLOMBIA
CHILE
CHILE
CHILE
Naturaleza
Relacin
DIRECTOR RELACIONADO
ASOCIADA
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
ASOCIADA
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
DIRECTOR RELACIONADO
Corrientes
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
1.202.847
1.195.810
7.810.630
6.484.007
309.036
847.794
364.096
636.241
143.156
174.024
198.309
241.404
111.097
143.471
65.148
119.541
2.235.897
31.519
2.378
392
405.295
12.407
3.547
7.426
12.851.436
9.894.036
No Corrientes
30-Jun-15
31-Dic -14
M$
M$
-
Tipo
Moneda
CLP
COP
PEN
CLP
CLP
CLP
CLP
CLP
COP
CLP
CLP
CLP
56
Sociedad
Relacin
Pas
Tipo de Transaccin
Monto M$
30-Jun-14
Efecto en
resultado M$
Monto M$
(Cargo)/Abono
0-E
ASOCIADA
PER
VENTA DE PRODUCTOS
0-E
ASOCIADA
PER
96938840-5
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
96550660-8
ACCIONISTAS COMUNES
CHILE
VENTA DE PRODUCTOS
94141000-6
DERCO S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
94141000-6
DERCO S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
94141000-6
DERCO S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
94141000-6
DERCO S.A.
94141000-6
Efecto en
resultado M$
(Cargo)/Abono
412.099
396.281
333.391
325.309
4.321.495
(3.636.053)
3.524.165
(3.047.883)
521.842
(436.013)
335.230
(281.706)
63.478
53.343
17.765
14.928
189.950
(159.622)
156.022
131.111
CHILE
124.347
104.494
91.881
77.211
CHILE
54.465
45.769
90.849
76.344
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
VENTA DE PRODUCTOS
43.596
40.502
29.014
26.883
DERCO S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
COMPRA DE PRODUCTOS
5.683.374
6.249.675
82995700-0
DERCOCENTER S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
1.032.258
868.327
976.078
820.233
96545450-0
DERCOMAQ S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
VENTA DE PRODUCTOS
96545450-0
DERCOMAQ S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
MANTENCIN MAQUINARIA/EQUIPOS
96955560-3
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
VENTA DE PRODUCTOS
77693700-2
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
77693970-6
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
423.626
(353.345)
428.535
(356.914)
78391700-9
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
1.993.275
(1.675.021)
1.915.631
(1.609.774)
77072500-3
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
1.179.817
(1.059.517)
1.131.415
(1.046.965)
95946000-0
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
717.235
(597.549)
720.627
(600.095)
0-E
ASOCIADA
COLOMBIA
SERVICIOS COMPUTACIONALES
474.167
474.167
967.504
967.504
0-E
ASOCIADA
COLOMBIA
VENTA DE PRODUCTOS
835.688
835.688
546.597
546.597
78057000-8
SOTRASER S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
VENTA DE PRODUCTOS
35.248
(18.066)
32.283
27.128
78057000-8
SOTRASER S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
SERVICIOS DE TRANSPORTE
1.233.134
(1.036.247)
1.237.645
(1.040.038)
76074938-9
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
COMPRA DE PRODUCTOS
76074938-9
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
99594430-8
ALTO S.A.
DIRECTOR RELACIONADO
CHILE
SERVICIOS LEGALES
30.391
28.192
15.872
14.060
2.312.372
(1.943.070)
1.868.722
(1.568.823)
133
112
3.101
2.606
989.785
(831.296)
948.086
(797.018)
11.186
1.016.333
854.062
175.674
(175.674)
57
30-Jun-14
M$
1.808.861
1.551.200
Dieta Directores
174.888
162.620
Stock options
242.976
138.416
Nota 8 Inventarios
El detalle de los inventarios es el siguiente:
Detalle Inventario
Materias primas
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
3.253.784
3.085.407
915.476.023
891.376.868
Productos en proceso
2.010.270
1.661.978
Materiales y envases
5.455.220
5.160.510
98.061.995
117.915.203
1.024.257.292
1.019.199.966
Mercaderas en trnsito
Total Inventarios
58
30-Jun-15
M$
15.035.280
1.568.201
4.677.504
30.596.646
3.190.684
55.068.315
31-Dic-14
M$
15.593.068
4.341.405
5.617.295
20.497.201
3.517.374
49.566.343
30-Jun-15
M$
2.935.403
2.935.403
31-Dic-14
M$
1.873.669
1.873.669
30-Jun-15
M$
12.324.109
91.258
4.495.037
416.081
862.669
18.189.154
31-Dic-14
M$
22.053.124
104.021
2.954.194
478.690
144.001
25.734.030
30-Jun-15
M$
905.298
905.298
31-Dic-14
M$
59.511
59.511
59
M$
64.611.775
495.722
(379.769)
64.727.728
M$
59.751.966
(34.228)
(2.361.848)
57.355.890
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
33.589.221
793.819
(347.094)
34.035.946
(1.173.074)
(15.299.482)
(3.683.127)
(11.423.217)
(10.442.662)
(271.451)
(11.887.187)
52.840.541
(2.451.103)
(87.027)
(17.837.612)
39.518.278
(4.412.435)
992.753
(7.102.809)
26.933.137
667.340
225.533
(10.530.344)
20.470.175
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
7.759.694
7.759.694
30-Jun-15
30-Jun-14
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
32.958.809
(494.100)
(1.464.190)
31.000.519
Negocios Bancarios
Impuestos a la Renta
Gasto tributario corriente (provisin impuesto)
Ajuste gasto tributario (ejercicio anterior)
Gastos por impuesto corriente, neto
Gasto diferido (ingreso) por impuestos relativos a
diferencias temporarias
Gasto (Beneficio) por impuesto diferido, neto
Total
M$
15.782.535
93.419
15.875.954
M$
14.235.104
(42.104)
14.193.000
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
8.410.660
75.676
8.486.336
469.934
(1.261.427)
(603.563)
(992.365)
469.934
16.345.888
(1.261.427)
12.931.573
(603.563)
7.882.773
(992.365)
6.767.329
30-Jun-15
30-Jun-14
Con fecha 29 de septiembre de 2014, se public en el Diario Oficial la Ley N 20.780, que introduce diversos
cambios en el sistema tributario vigente en Chile (Ley de Reforma Tributaria).
La Ley de Reforma Tributaria consider un aumento progresivo en la tasa del Impuesto a la Renta de Primera
Categora para los aos comerciales 2014, 2015, 2016, 2017 y 2018 en adelante, cambiando de la tasa vigente del
20%, a un 21%, 22,5%, 24%, 25,5% y 27%, respectivamente, en el evento que se aplique el Sistema Parcialmente
Integrado, o bien, para los aos comerciales 2014, 2015, 2016 y 2017 en adelante, aumentando la tasa del
impuesto a un 21%, 22,5%, 24% y 25%, respectivamente, en el caso que se opte por la aplicacin del Sistema de
Renta Atribuida.
Como lo establece la Ley N 20.780, a la Sociedad se le aplicar como regla general, por tratarse de una sociedad
annima abierta, el Sistema Parcialmente Integrado, a menos que en el futuro la Junta de Accionistas de la
Sociedad acuerde optar por el Sistema de Renta Atribuida.
De acuerdo a lo establecido por la NIC 12 (Impuestos a las Ganancias) los activos y pasivos por impuestos diferidos
deben medirse empleando las tasas fiscales que se esperan sean de aplicacin en el perodo en que el activo se
realice o el pasivo se cancele, basndose en las tasas (y leyes fiscales) que al final del perodo, hayan sido
aprobadas o prcticamente terminado el proceso de aprobacin. A estos efectos, y de acuerdo a lo mencionado
anteriormente, la Sociedad ha aplicado las tasas establecidas y vigentes para el Sistema Parcialmente Integrado.
60
30-Jun-15
M$
30-Jun-14
%
M$
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
%
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
%
56.070.373
22,50 44.580.489
20,00
5.096.700
(2.609.149)
4.357.834
(379.769)
2,05 2.571.613
(1,05) (2.206.806)
1,75 6.303.183
(0,15) (2.361.848)
0,49
(0,74)
4,37
(1,26)
495.722
(2.663.893)
(7.527.277)
(3.229.832)
0,20
(34.228)
(1,07) (7.375.185)
(3,02) (1.958.940)
(1,29) (5.062.211)
(0,02)
793.819 0,61 (494.100)
(3,31) (2.663.893) (2,06) (6.357.379)
(0,88) (4.712.687) (3,64)
823.051
(2,28) (2.232.747) (1,74) (2.710.353)
(0,43)
(5,49)
0,71
(2,35)
52.840.541
21,20 39.518.278
21,20
17,66
17,66
61
30-Jun-15
M$
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO POR LA TASA
IMPOSITIVA LEGAL DE CHILE
13.609.670
Efecto la Tasa Impositiva de Tasas de Otras
Jurisdicciones
2.590.950
Efecto en Tasa Impositiva de Ingresos No Imponibles
(76.494)
Efecto en Tasa Impositiva de Gastos No Deducibles
994.020
Efecto de Impuesto provisionado en dficit (exceso)
en un Periodo Anterior
93.419
Correccin Monetaria Tributaria (Neta)
(675.999)
Otro Incremento (Decremento)
(189.678)
AJUSTES A LA TASA IMPOSITIVA LEGAL, TOTAL 2.736.218
GASTO (BENEFICIO) IMPUESTO A LA RENTA
DEL PERODO
16.345.888
TASA IMPOSITIVA EFECTIVA
30-Jun-14
%
M$
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
%
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
%
22,50
9.321.418
20,00
6.801.427
22,50
5.120.651
20,00
4,28
(0,13)
1,64
3.634.816
(43.191)
462.320
7,80
(0,09)
0,99
1.909.420
(53.342)
263.401
6,32
(0,18)
0,87
2.205.999
(35.697)
82.764
8,62
(0,14)
0,32
0,15
(42.104)
(1,12) (1.135.518)
(0,31)
733.832
4,51 3.610.155
(0,09)
(2,44)
1,57
7,74
75.676
(675.999)
(437.810)
1.081.346
0,25
(2,24)
(1,45)
3,57
(702.217)
95.830
1.646.679
0,00
(2,74)
0,37
6,43
27,02 12.931.573
27,02
27,75
27,75
7.882.773
26,07
26,07
6.767.329
26,43
26,43
31-Dic-14
Diferido Activo
Diferido Pasivo
Diferido Activo
Diferido Pasivo
M$
M$
M$
M$
Activos en leasing
Diferencia valorizacin en activos intangibles
1.702.535
1.337.921
7.867.166
31.382.934
2.237.464
1.247.479
9.677.606
36.112.292
6.864.046
338.509.555
-
6.300.861
336.116.009
-
4.044.202
1.689.961
-
4.279.116
1.636.912
-
Ingresos diferidos
Perdidas tributarias de arrastre
7.341.430
32.316.151
8.309.456
22.318.790
19.909.994
3.643.112
17.867.915
3.451.599
Provisin de realizacin
Provisin de vacaciones
6.289.328
6.680.112
5.944.958
7.454.321
Otras provisiones
Instrumentos derivados
5.693.423
449.992
9.106.022
28.110
549.873
2.515.258
633.405
5.854.300
96.272.246
382.514.747
88.546.091
390.030.524
Totales
Saldo neto
286.242.501
301.484.433
62
Diferido Activo
M$
15.066.735
581.848
2.270.785
8.414.295
26.333.663
14.244.253
31-Dic-14
Diferido Pasivo
M$
808.223
9.365.153
1.760.124
155.910
12.089.410
Diferido Activo
M$
16.132.440
634.101
2.169.284
6.613.247
25.549.072
14.509.536
Diferido Pasivo
M$
862.518
9.795.640
32.057
349.321
11.039.536
30-Jun-15
31-Dic-14
84.530.034
370.772.535
68.168.041
369.652.474
286.242.501
301.484.433
Negocios Bancarios
Saldo neto segn cuadros presentados ms arriba
30-Jun-15
31-Dic-14
14.244.253
14.509.536
Total
14.244.253
14.509.536
63
Pas de
origen
Moneda
funcional
Colombia
Per
Chile
COP
PEN
CLP
30-06-2015
porcentaje de
participacin
%
49,00%
60,00%
33,70%
31-12-2014
porcentaje de
participacin
%
49,00%
60,00%
33,70%
30-06-2015
Valor
en Libros
M$
86.978.155
90.773.619
295.142
178.046.916
31-12-2014
Valor
en Libros
M$
79.216.520
83.822.215
295.564
163.334.299
30-06-2015
Resultado
del perodo
M$
7.749.951
3.838.568
7.698
11.596.217
30-06-2014
Resultado
del perodo
M$
8.224.331
2.801.604
8.095
11.034.030
La Compaa posee directa e indirectamente el 60% de participacin en Aventura Plaza S.A. (49% de participacin efectiva). Esta sociedad ha sido registrada a travs
del mtodo de la participacin y no como una filial, debido a que la Compaa no posee control sobre sus actividades operacionales y financieras por acuerdo entre sus
accionistas.
Unibanca S.A.
Total
Pas de
origen
Moneda
funcional
Per
PEN
30-06-2015
porcentaje de
participacin
%
23,13%
31-12-2014
porcentaje de
participacin
%
20,19%
30-06-2015
Valor
en Libros
M$
2.763.514
2.763.514
31-12-2014
Valor
en Libros
M$
1.910.151
1.910.151
30-06-2015
Resultado
del perodo
M$
339.975
339.975
30-06-2014
Resultado
del perodo
M$
215.954
215.954
64
Asociada
Sodimac Colombia S.A.
Aventura Plaza S.A.
Unibanca S.A.
Inmobiliaria Cervantes S.A.
Total
Asociada
Sodimac Colombia S.A.
Aventura Plaza S.A.
Unibanca S.A.
Inmobiliaria Cervantes S.A.
Total
Total Pasivos
No Corrientes
M$
128.224.837
97.448.575
225.673.412
Plusvala
de Inversiones
M$
4.837.439
554.937
147.817
5.540.193
Total Pasivos
No Corrientes
M$
127.919.998
85.275.102
213.195.100
Plusvala
de Inversiones
M$
4.837.439
147.817
4.985.256
65
Negocios No
Bancarios
M$
163.334.299
11.596.217
(371.323)
4.090.717
(602.994)
14.712.617
Negocios
Bancarios
M$
1.910.151
339.975
(385.586)
819.263
79.711
853.363
Total
Consolidado
M$
165.244.450
11.936.192
(756.909)
4.909.980
(523.283)
15.565.980
178.046.916
2.763.514
180.810.430
e) Los movimientos de inversiones en asociadas por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014, son los
siguientes:
Variacin Inversiones en Asociadas
Saldo inicial al 31 de diciembre de 2013
Participacin en Ganancia (Prdida)
Dividendos recibidos
Aportes realizados
Ajuste de Conversin y Otras Reservas
Total cambio entidades asociadas
Saldo final inversiones en asociadas mtodo de
participacin al 31 de diciembre de 2014
Negocios No
Bancarios
M$
148.775.246
26.155.945
(14.834.699)
4.571.220
(1.333.413)
14.559.053
Negocios
Bancarios
M$
1.621.617
358.358
(202.870)
133.046
288.534
Total
Consolidado
M$
150.396.863
26.514.303
(15.037.569)
4.571.220
(1.200.367)
14.847.587
163.334.299
1.910.151
165.244.450
No existen restricciones significativas para el reparto de dividendos y la cancelacin de deudas por parte de las
asociadas, por asuntos regulatorios o relacionados con compromiso de deuda de las mismas.
66
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
112.233.752
103.996.635
127.907.249
129.506.680
240.141.001
233.503.315
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
70.289.564
96.138.594
20.685.437
22.983.663
127.907.249
63.985.978
82.511.366
20.794.336
22.612.534
129.506.680
Subtotal
338.004.507
319.410.894
(97.863.506)
(85.907.579)
Total, Neto
240.141.001
233.503.315
a.2) Los activos intangibles de vida til indefinida de los Negocios no Bancarios corresponden a:
Perodo de
amortizacin
restante
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
Indefinido
Indefinido
110.641.102
2.239.800
110.641.102
2.239.800
Indefinido
15.026.347
16.625.778
127.907.249
129.506.680
Total
67
Saldo Bruto
Desarrollo
interno de
Software
Licencias y
programas
informticos
M$
M$
Patentes,
marcas
registradas y
otros
derechos
M$
Otros activos
intangibles
identificables
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
Total
M$
M$
M$
Saldo al 01-Ene-2015
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Retiros
Ajuste de conversin
63.985.978
6.303.586
-
82.511.366
13.989.959
(1.496)
(361.235)
20.794.336
131.986
(240.885)
22.612.534
585.701
(92.102)
(122.470)
129.506.680
(1.599.431)
319.410.894
6.303.586
14.707.646
(93.598)
(2.324.021)
Saldo al 30-Jun-2015
70.289.564
96.138.594
20.685.437
22.983.663
127.907.249
338.004.507
Amortizacin
Desarrollo
interno de
Software
Licencias y
programas
informticos
M$
M$
Patentes,
marcas
registradas y
otros
derechos
M$
Otros activos
intangibles
identificables
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
Total
M$
M$
M$
Saldo al 01-Ene-2015
Amortizacin del perodo
Retiros
Ajuste de conversin
20.094.944
3.555.922
-
57.461.845
5.127.175
(1.496)
(196.045)
2.567.208
988.209
(55.941)
5.783.582
2.560.525
(17.909)
(4.513)
85.907.579
12.231.831
(19.405)
(256.499)
Saldo al 30-Jun-2015
23.650.866
62.391.479
3.499.476
8.321.685
97.863.506
43.891.034
25.049.521
18.227.128
16.828.952
129.506.680
233.503.315
46.638.698
33.747.115
17.185.961
14.661.978
127.907.249
240.141.001
68
Saldo Bruto
Desarrollo
interno de
Software
M$
M$
M$
Total
M$
Saldo al 01-Ene-2014
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Adquisiciones mediante
combinaciones de negocios (1)
Transferencia entre rubros
Retiros
Ajuste de conversin
44.619.508
19.309.933
-
68.206.355
12.921.432
5.065.520
124.656
7.686.947
3.173.160
129.091.072
-
254.669.402
19.309.933
16.219.248
56.537
-
1.664.232
249.751
(121.365)
(409.039)
16.601.278
(306.288)
(300.000)
(390.830)
12.352.850
(600.423)
415.608
30.618.360
(421.365)
(984.684)
Saldo al 31-Dic-2014
63.985.978
82.511.366
20.794.336
22.612.534
129.506.680
319.410.894
Amortizacin
Desarrollo
interno de
Software
M$
Saldo al 01-Ene-2014
Amortizacin del ejercicio
Retiros
Ajuste de conversin
(1)
M$
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
M$
M$
13.797.727
6.297.217
-
48.846.246
8.717.223
(66.771)
M$
M$
2.006.632
993.072
(230.000)
Marcas
comerciales
(vida til
indefinida)
M$
Total
M$
4.166.032
1.954.392
-
68.816.637
17.961.904
(296.771)
(34.853)
(202.496)
(336.842)
(574.191)
Saldo al 31-Dic-2014
20.094.944
57.461.845
2.567.208
5.783.582
85.907.579
30.821.781
19.360.109
3.058.888
3.520.915
129.091.072
185.852.765
43.891.034
25.049.521
18.227.128
16.828.952
129.506.680
233.503.315
Corresponde a Activos Intangibles incorporados por la adquisicin de Maestro Per S.A. (Nota 40).
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
42.597.668
17.757.559
38.047.712
15.915.886
Subtotal
60.355.227
53.963.598
(33.151.233)
(30.194.333)
27.203.994
23.769.265
69
Saldo Bruto
Saldo al 01-Ene-2015
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Jun-2015
Amortizacin
Saldo al 01-Ene-2015
Amortizacin del perodo
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Jun-2015
Valor contable, neto al 01-Ene-2015
Valor contable, neto al 30-Jun-2015
Desarrollo
interno de
software
M$
38.047.712
4.658.762
(980)
(107.826)
42.597.668
Licencias y
programas
informticos
M$
15.915.886
1.903.136
(61.463)
17.757.559
Total
M$
53.963.598
4.658.762
1.903.136
(980)
(169.289)
60.355.227
Desarrollo
interno de
software
M$
23.029.317
2.149.315
(204)
(70.187)
25.108.241
Licencias y
programas
informticos
M$
7.165.016
916.029
(38.053)
8.042.992
Total
M$
30.194.333
3.065.344
(204)
(108.240)
33.151.233
15.018.395
17.489.427
8.750.870
9.714.567
23.769.265
27.203.994
b.3) Los movimientos en Activos Intangibles de los Negocios Bancarios al 31 de diciembre 2014 son los siguientes:
Saldo Bruto
Saldo al 01-Ene-2014
Adiciones por desarrollo interno
Adiciones por compra
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic-2014
Amortizacin
Saldo al 01-Ene-2014
Amortizacin del ejercicio
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic-2014
Valor contable, neto al 01-Ene-2014
Valor contable, neto al 31-Dic-2014
Desarrollo
interno de
software
M$
33.992.843
3.406.659
(186.832)
835.042
38.047.712
Licencias y
programas
informticos
M$
9.248.639
7.044.250
(377.003)
15.915.886
Total
M$
43.241.482
3.406.659
7.044.250
(186.832)
458.039
53.963.598
Desarrollo
interno de
software
M$
18.629.212
4.068.270
(186.832)
518.667
23.029.317
Licencias y
programas
informticos
M$
4.633.629
2.636.950
(105.563)
7.165.016
Total
M$
23.262.841
6.705.220
(186.832)
413.104
30.194.333
15.363.631
15.018.395
4.615.010
8.750.870
19.978.641
23.769.265
70
Nota 13 Plusvala
El detalle de la Plusvala de los Negocios no Bancarios corresponde a:
Detalle Plusvala
Sodimac S.A.
Imperial S.A.
Hipermercados Tottus S.A.
Inverfal S.A.
Plaza Oeste S.A.
Plaza Del Trbol S.A.
Clamij S.A.
Plaza Tobalaba S.A.
Plaza La Serena S.A.
Mall Calama S.A.
Inmobiliaria Las Condes S.A.
Construdecor S.A.
Maestro Per S.A. (1)
Total
(1)
30-Jun-15
M$
205.688.300
13.836.495
14.575.143
5.354.756
10.770.845
3.946.308
162.968
1.558.544
418.818
357.778
3.457.846
35.166.241
161.947.847
457.241.889
31-Dic-14
M$
205.688.300
13.836.495
14.575.143
5.354.756
10.770.845
3.946.308
164.403
1.558.544
418.818
357.778
3.457.846
38.909.397
163.486.712
462.525.345
El deterioro de la plusvala es determinada por medio de evaluar el monto recuperable de la unidad generadora de
efectivo (o grupo de unidades generadoras de efectivo) a la cual est relacionada la plusvala.
Cuando el monto recuperable de la unidad generadora de efectivo (o grupos de unidades generadoras de efectivo)
es menor a la suma del valor libro de la unidad generadora de efectivo (grupo de unidades generadoras de efectivo)
a las cuales se les ha asignado la plusvala, se reconoce una prdida por deterioro. Las prdidas por deterioro
relacionadas con plusvala no pueden ser reversadas en perodos futuros.
El deterioro de activos intangibles con vidas tiles indefinidas es probado anualmente a nivel individual o a nivel de
la unidad generadora de efectivo, segn corresponda.
La Compaa efecta pruebas de deterioro anuales sobre la plusvala las cuales no han implicado ajustes a los
valores reconocidos.
71
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
416.638.883
20.510.139
14.575.143
5.354.756
162.968
421.920.904
20.510.139
14.575.143
5.354.756
164.403
457.241.889
462.525.345
La Compaa efectu el test de deterioro al 31 de diciembre de 2014 sobre las plusvalas considerando lo
mencionado en las polticas contables (Nota 2.12). Se utiliz la metodologa del valor de uso, basado en los flujos
futuros de efectivo que son generados por los activos asociados a las plusvalas.
Los principales parmetros e indicadores utilizados para la evaluacin del deterioro son:
- Crecimiento en las ventas y mrgenes operacionales.
- Gastos de administracin y ventas en funcin del crecimiento en las ventas.
- Inversiones en propiedades de inversin y propiedades, plantas y equipo.
- Las tasas de descuento aplicadas en la evaluacin de diciembre 2014 fluctan entre 6,5% a 16%.
Productos de los test aplicados no se determin prdidas de valor en las plusvalas de S.A.C.I. Falabella.
72
Depreciacin
acumulada
M$
31-Dic-14
Valor neto
M$
Valor bruto
M$
Depreciacin
acumulada
M$
Valor neto
M$
547.689.477
775.944.312
314.344.722
35.915.860
732.112.684
4.967.426
123.654.782
86.876.275
199.263.252
(94.527.240)
(145.661.273)
(21.863.307)
(270.917.800)
(3.174.570)
(51.900.576)
(98.375.639)
547.689.477
681.417.072
168.683.449
14.052.553
461.194.884
1.792.856
71.754.206
86.876.275
100.887.613
540.221.009
776.429.013
294.455.764
33.397.657
722.523.127
4.759.136
118.910.316
60.500.615
186.528.641
(85.172.376)
(128.894.849)
(20.277.883)
(244.980.610)
(2.902.613)
(46.666.717)
(89.134.322)
540.221.009
691.256.637
165.560.915
13.119.774
477.542.517
1.856.523
72.243.599
60.500.615
97.394.319
2.820.768.790
(686.420.405)
2.134.348.385
2.737.725.278
(618.029.370)
2.119.695.908
12.755.218
22.844.638
8.130.419
89.178
22.852.728
1.083.575
8.023.431
75.779.187
30-Jun-15
Depreciacin
acumulada
M$
(5.832.529)
(14.468.531)
(3.810.375)
(84.037)
(9.368.458)
(6.773.328)
(40.337.258)
Valor neto
Valor bruto
M$
M$
6.922.689
8.376.107
4.320.044
5.141
13.484.270
1.083.575
1.250.103
35.441.929
31-Dic-14
Depreciacin
acumulada
M$
Valor neto
M$
12.879.418
21.419.817
8.157.487
89.302
22.190.126
276.660
7.990.426
(5.022.536)
(13.154.547)
(3.485.289)
(74.857)
(7.916.702)
(6.414.741)
7.856.882
8.265.270
4.672.198
14.445
14.273.424
276.660
1.575.685
73.003.236
(36.068.672)
36.934.564
73
Instalaciones
fijas y accesorios
M$
Vehculos
de motor
M$
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
Otras
Construccin propiedades,
en curso
planta y equipo
M$
M$
Terrenos
M$
Edificios
M$
Planta y
Equipos
M$
Saldo al 01-Ene-15
Adiciones
Traspaso a Propiedades de Inversin
Enajenaciones
Retiros
Reclasificaciones de concepto y capitalizacin
Ajuste de conversin
540.221.009
7.154.299
5.407.819
(5.093.650)
776.429.013
6.781.160
(142.857)
(1.952)
(62.815)
(4.485.556)
(2.572.681)
294.455.764
21.175.829
(2.365.196)
(984.839)
2.931.033
(867.869)
33.397.657
3.124.105
(168.405)
(332.843)
204.898
(309.552)
722.523.127
17.760.857
(1.003.059)
(8.863.330)
4.496.516
(2.801.427)
4.759.136
314.595
(22.029)
(84.276)
118.910.316
643.061
(3.161)
(153.630)
7.137.334
(2.879.138)
60.500.615
44.482.688
(134.735)
(17.730.814)
(241.479)
186.528.641
12.397.033
(341.478)
(347.981)
2.038.770
(1.011.733)
2.737.725.278
113.833.627
(142.857)
(4.040.015)
(10.745.438)
(15.861.805)
Saldo al 30-Jun-15
547.689.477
775.944.312
314.344.722
35.915.860
732.112.684
4.967.426
123.654.782
86.876.275
199.263.252
2.820.768.790
Edificios
M$
Planta y
Equipos
M$
Equipamiento de
tecnologas de la
informacin
M$
Instalaciones
fijas y accesorios
M$
Vehculos
de motor
M$
Costo
Depreciacin
Terrenos
M$
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
Otras
Construccin propiedades,
en curso
planta y equipo
M$
M$
Activo Fijo
M$
Activo Fijo
M$
Saldo al 01-Ene-15
Depreciacin del perodo
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de conversin
85.172.376
9.754.202
(748)
(56.831)
(341.759)
128.894.849
19.789.665
(2.051.939)
(629.093)
(342.209)
20.277.883
2.292.595
(165.446)
(315.248)
(226.477)
244.980.610
33.033.903
(31.970)
(6.162.753)
(901.990)
2.902.613
306.803
(7.877)
(26.969)
46.666.717
6.671.536
(3.161)
(120.420)
(1.314.096)
89.134.322
10.138.555
(237.418)
(227.878)
(431.942)
618.029.370
81.987.259
(2.498.559)
(7.512.223)
(3.585.442)
Saldo al 30-Jun-15
94.527.240
145.661.273
21.863.307
270.917.800
3.174.570
51.900.576
98.375.639
686.420.405
540.221.009
691.256.637
165.560.915
13.119.774
477.542.517
1.856.523
72.243.599
60.500.615
97.394.319
2.119.695.908
547.689.477
681.417.072
168.683.449
14.052.553
461.194.884
1.792.856
71.754.206
86.876.275
100.887.613
2.134.348.385
74
Saldo al 01-Ene-14
Adiciones
Adquisiciones mediante combinaciones de
negocios (2)
Traspaso a Propiedad de Inversin
Enajenaciones
Retiros
Reclasificaciones de concepto y capitalizacin
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic -14
Depreciacin
(1)
Terrenos
Edificios
Planta y
Equipos
Equipamiento de
tecnologas de la
informacin
M$
M$
M$
M$
Instalaciones
Vehculos
fijas y accesorios
de motor
M$
M$
Mejoras de
bienes
arrendados
Construccin
en curso
M$
M$
Otras
propiedades,
planta y
equipo
M$
Activo Fijo
M$
352.903.418
62.590.168
613.572.020
33.717.693
230.100.605
38.544.770
28.062.535
6.520.069
595.318.426
90.125.783
4.371.909
621.237
84.227.276
28.793.316
87.883.544
75.641.024
165.953.009
18.257.951
2.162.392.742
354.812.011
119.423.242
(133.872)
5.438.053
83.205.926
(3.390.435)
(886.753)
48.188.829
2.021.733
28.406.291
(3.829.821)
(11.045.974)
11.263.125
1.016.768
(323.825)
(801.082)
220.154
(280.194)
8.213.822
(2.413.661)
(10.724.118)
37.658.286
4.344.589
16.162
(185.535)
(696)
(60.214)
(3.727)
(132.854)
(1.133.885)
12.999
7.143.464
1.134.006
(6.771.573)
(148.836)
(98.875.099)
1.637.549
970.939
(1.206.096)
(1.963.242)
1.591.920
2.924.160
241.370.388
(6.771.573)
(11.631.063)
(26.689.622)
24.242.395
540.221.009
776.429.013
294.455.764
33.397.657
722.523.127
4.759.136
118.910.316
60.500.615
186.528.641
2.737.725.278
Terrenos
Edificios
Planta y
Equipos
Equipamiento de
tecnologas de la
informacin
M$
M$
M$
M$
Instalaciones
Vehculos
fijas y accesorios
de motor
M$
M$
Mejoras de
bienes
arrendados
Construccin
en curso
M$
M$
Otras
propiedades,
planta y
equipo
M$
Activo Fijo
M$
Saldo al 01-Ene-14
Depreciacin del ejercicio
Traspaso a Propiedad de Inversin
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de conversin
69.545.203
17.259.491
12.455
(1.215.458)
(814.106)
384.791
106.863.966
33.681.395
(3.268.211)
(8.871.050)
488.749
17.314.770
3.635.807
(272.833)
(736.217)
336.356
190.834.465
60.647.217
(51.359)
(988.075)
(7.835.296)
2.373.658
2.431.443
600.371
(113.348)
(440)
(15.413)
32.844.160
12.634.115
(87.745)
(866.259)
2.142.446
71.382.166
18.330.405
(1.065.580)
(1.550.331)
2.037.662
491.216.173
146.788.801
(38.904)
(7.011.250)
(20.673.699)
7.748.249
85.172.376
128.894.849
20.277.883
244.980.610
2.902.613
46.666.717
89.134.322
618.029.370
352.903.418
540.221.009
544.026.817
691.256.637
123.236.639
165.560.915
10.747.765
13.119.774
404.483.961
477.542.517
1.940.466
1.856.523
51.383.116
72.243.599
87.883.544
60.500.615
94.570.843
97.394.319
1.671.176.569
2.119.695.908
Incluye M$ 25.944.825 por adquisicin de nueva sociedad que no constituye una combinacin de negocios.
Corresponde a Propiedades, Planta y Equipo incorporados por la adquisicin de Maestro Per S.A. (Nota 40).
75
Planta y
Equipos
M$
Saldo al 01-Ene-15
Adiciones
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Jun-15
Depreciacin
12.879.418
6.588
(106.100)
(24.688)
12.755.218
Planta y
Equipos
M$
Saldo al 01-Ene-15
Depreciacin del perodo
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Jun-15
Saldo Neto al 01-Ene-2015
Saldo Neto al 30-Jun-2015
Equipamiento de
tecnologas de la
informacin
M$
21.419.817
1.566.537
(141.716)
22.844.638
Equipamiento de
tecnologas de la
informacin
M$
Instalaciones
fijas y accesorios
Vehculos
de motor
M$
M$
8.157.487
49.748
(76.816)
8.130.419
89.302
(124)
89.178
Instalaciones
fijas y accesorios
Vehculos
de motor
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
22.190.126
652.658
9.944
22.852.728
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
Otras
propiedades,
planta y equipo
M$
Construccin
en curso
M$
276.660
804.370
2.545
1.083.575
7.990.426
62.183
(29.178)
8.023.431
Otras
propiedades,
planta y equipo
M$
Construccin
en curso
M$
Activo Fijo
M$
73.003.236
3.142.084
(106.100)
(260.033)
75.779.187
Activo Fijo
M$
M$
5.022.536
913.134
(90.282)
(12.859)
5.832.529
13.154.547
1.396.355
(82.371)
14.468.531
3.485.289
356.786
(31.700)
3.810.375
74.857
9.304
(124)
84.037
7.916.702
1.451.623
133
9.368.458
6.414.741
378.239
(19.652)
6.773.328
36.068.672
4.505.441
(90.282)
(146.573)
40.337.258
M$
7.856.882
6.922.689
8.265.270
8.376.107
4.672.198
4.320.044
14.445
5.141
14.273.424
13.484.270
276.660
1.083.575
1.575.685
1.250.103
36.934.564
35.441.929
76
Costo
Planta y
Equipos
M$
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
Instalaciones
fijas y
accesorios
Vehculos
de motor
M$
M$
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
Otras
Construccin propiedades,
en curso
planta y
equipo
M$
M$
Activo Fijo
M$
Saldo al 01-Ene-14
Adiciones
Enajenaciones
Retiros
Reclasificaciones de concepto y capitalizacin
Ajuste de conversin
10.614.188
2.562.684
(431.941)
(6.214)
93.269
47.432
17.815.931
3.269.284
(364)
(1.822)
1.188
335.600
6.347.234
(460.422)
1.717.228
553.447
74.264
14.031
1.007
19.934.393
2.727.809
(472.076)
1.231.821
790.212
(1.831.155)
85.782
7.953.408
199.833
(348.565)
(60.384)
19.470
226.664
63.971.239
9.563.853
(780.870)
(528.842)
777.856
Saldo al 31-Dic-14
12.879.418
21.419.817
8.157.487
89.302
22.190.126
276.660
7.990.426
73.003.236
Depreciacin
Planta y
Equipos
M$
Equipamiento
de tecnologas
de la
informacin
M$
Instalaciones
fijas y
accesorios
Vehculos
de motor
M$
M$
Mejoras de
bienes
arrendados
M$
Otras
Construccin propiedades,
en curso
planta y
equipo
M$
M$
Activo Fijo
M$
Saldo al 01-Ene-14
Depreciacin del ejercicio
Enajenaciones
Retiros
Ajuste de conversin
3.839.233
1.447.523
(302.998)
(4.067)
42.845
10.389.096
2.481.585
(127)
283.993
2.794.971
723.409
(275.120)
242.029
71.031
3.005
821
5.041.240
3.128.326
(252.864)
5.660.578
1.000.619
(338.443)
(56.363)
148.350
27.796.149
8.784.467
(641.568)
(335.550)
465.174
Saldo al 31-Dic-14
5.022.536
13.154.547
3.485.289
74.857
7.916.702
6.414.741
36.068.672
6.774.955
7.856.882
7.426.835
8.265.270
3.552.263
4.672.198
3.233
14.445
14.893.153
14.273.424
1.231.821
276.660
2.292.830
1.575.685
36.175.090
36.934.564
Los tems de Propiedad, Planta y Equipo totalmente depreciados que an son utilizados por la Compaa no son significativos.
El cargo total a resultado producto de la depreciacin del perodo terminado al 30 de junio de 2015 y 2014 corresponde a M$ 86.492.700 y M$ 74.318.071
respectivamente. Dichos valores se presentan en el Estado de Resultado por funcin, de la siguiente manera:
- M$ 84.705.999 y M$ 72.476.803 bajo el rubro Gastos de Administracin al cierre de cada perodo, respectivamente, tal como se presenta en la Nota 29.
- Adicionalmente se cargan M$ 1.786.701 y M$ 1.841.268 bajo el rubro Costo de Venta al 30 de junio 2015 y 2014, respectivamente, y que corresponde a la
depreciacin de las maquinarias en arriendo.
77
Valor Bruto
87.319.084
20.360.161
2.610.038
85.407.929
15.922.839
211.620.051
30-Jun-15
Depreciacin
Acumulada
(9.474.505)
(7.846.493)
(2.355.315)
(34.486.370)
(11.297.460)
(65.460.143)
Valor Neto
77.844.579
12.513.668
254.723
50.921.559
4.625.379
146.159.908
Valor Bruto
98.555.848
20.381.454
3.012.171
79.402.270
19.231.903
220.583.646
31-Dic-14
Depreciacin
Acumulada
(8.886.888)
(5.991.223)
(2.668.632)
(34.770.480)
(13.949.882)
(66.267.105)
Valor Neto
89.668.960
14.390.231
343.539
44.631.790
5.282.021
154.316.541
La siguiente tabla detalla los pagos mnimos asociados a contratos de arrendamientos financieros y el valor presente de los mismos, presentados en el estado
de situacin financiera como Otros Pasivos Financieros (Nota 18):
30-Jun-15
Descripcin
Hasta un ao
Ms de un ao hasta cinco aos
Ms de cinco aos
Total
Pagos mnimos
M$
25.417.697
68.054.643
25.125.611
118.597.951
Inters
M$
(4.722.248)
(10.358.798)
(3.474.176)
(18.555.222)
31-Dic-14
Valor Presente
M$
20.695.449
57.695.845
21.651.435
100.042.729
Pagos mnimos
M$
25.835.949
67.274.625
26.367.896
119.478.470
Inters
M$
(4.795.656)
(9.940.495)
(4.165.804)
(18.901.955)
Valor Presente
M$
21.040.293
57.334.130
22.202.092
100.576.515
78
Valor nominal
Periodo de
Contrato
Precio
compraventa
3.731.816
01-07-2015
3.731.816
2.660.373
01-09-2015
2.660.373
4.044.254
01-09-2015
4.044.254
EDIFICIO
2.065.433
14-10-2016
2.065.433
2.117.778
01-06-2017
2.117.778
SCOTIABANK (PER)
EDIFICIO
2.655.548
05-10-2017
2.655.548
SCOTIABANK (PER)
BANCO SANTANDER CENTRAL
HISPANO (PER)
BANCO SANTANDER CENTRAL
HISPANO (PER)
BANCO SANTANDER CENTRAL
HISPANO (PER)
7.286.169
05-10-2017
7.286.169
9.692.238
27-02-2018
9.692.238
EDIFICIO
1.250.710
27-02-2018
1.250.710
EDIFICIO
983.269
27-02-2018
983.269
13.420.035
28-12-2018
13.420.035
EDIFICIO
2.954.326
01-01-2019
2.954.326
EDIFICIO
3.549.245
01-02-2020
3.549.245
EDIFICIO
2.457.202
01-12-2021
2.457.202
SCOTIABANK (PER)
EDIFICIO / INSTALACIONES
5.983.555
09-05-2028
5.983.555
EDIFICIO
788.924
01-10-2054
788.924
Comprador
Vendedor
SCOTIABANK (PER)
BANCO INTERAMERICANO DE
FINANZAS (BIF) PERU
BANCO DE CREDITO (PER)
Bienes Involucrados
TOTALES
65.640.875
65.640.875
No existen clusulas significativas en los contratos de leasing vigentes, ya que operan en los trminos normales
para este tipo de contratos.
Al efectuar operaciones de venta con retroarrendamiento, no se generan efectos porque los precios de venta son
equivalentes a los valores contables de los activos involucrados a la fecha de la transaccin.
i) Grupo como arrendatario Leasing Operacional
La Compaa arrienda ciertos bienes bajo contratos de leasing operacional en el desarrollo de sus actividades. Las
obligaciones de pagos de arriendos mnimos bajo contratos de leasing operacional no cancelables al 30 de junio
de 2015 y al 31 de diciembre de 2014 es el siguiente:
Hasta un ao
Desde un ao hasta cinco aos
Ms de cinco aos
Total
30-Jun-15
Pagos mnimos
M$
85.362.112
304.006.323
825.455.551
1.214.823.986
31-Dic-14
Pagos mnimos
M$
84.919.542
296.708.183
829.640.665
1.211.268.390
79
30-Jun-15
M$
52.110.203
10.628.376
62.738.579
30-Jun-14
M$
45.448.477
11.270.372
56.718.849
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
26.760.175
6.225.484
32.985.659
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
23.805.387
7.369.722
31.175.109
Detalle
Hasta un ao
Desde un ao hasta cinco aos
Ms de cinco aos
Total
30-Jun-15
31-Dic-14
Pagos mnimos Pagos mnimos a
a recibir
recibir
M$
M$
143.438.487
140.705.313
335.524.468
338.486.200
371.692.101
381.745.232
850.655.056
860.936.745
La Sociedad da en arrendamiento a terceros bajo la modalidad de leasing operacional locales que forman parte de
sus Propiedades de Inversin. En los contratos de arrendamiento se establece el plazo de vigencia de los mismos,
el canon de arrendamiento y la forma de calcularlo, las caractersticas de los bienes dados en arrendamiento y
otras obligaciones relacionadas con la promocin, los servicios y el correcto funcionamiento de los diversos locales.
Los Ingresos Fijos y Variables por arrendamiento de Propiedades de Inversin son los siguientes:
Arriendos Cobrados a Terceros
Ingresos Fijos
Ingresos Variables
Total
30-Jun-15
M$
92.001.163
5.579.566
97.580.729
30-Jun-14
M$
85.270.114
5.322.916
90.593.030
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
46.459.599
3.878.513
50.338.112
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
44.232.806
3.533.367
47.766.173
Los ingresos por arrendamiento por un monto de M$ 97.580.729 al 30 de junio de 2015 y M$ 90.593.030 al 30 de
junio de 2014 corresponden a los ingresos por arrendamiento cobrados a terceros por todas las empresas
inmobiliarias del Grupo Falabella; en cambio en la Nota 35 Informacin Financiera por Segmentos, los ingresos
ordinarios del segmento Bienes Inmobiliarios Chile corresponde a los ingresos totales cobrados a terceros y
relacionados de las empresas inmobiliarias en Chile.
80
2.218.069.275
59.432.856
(7.061.783)
142.857
Saldo al 30-Jun-15
2.272.255.954
2.186.168
(513.419)
Depreciacin
Saldo al 01-Ene-15
Depreciacin del perodo
Retiros
Ajuste de conversin
Saldo al 30-Jun-15
96.026.624
14.004.861
(181.154)
(24.539)
109.825.792
2.122.042.651
2.162.430.162
b) Los movimientos del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014 son los siguientes:
Costo
Saldo al 01-Ene-14
Adiciones
Adquisiciones mediante combinaciones de negocios(1)
Retiros
Reclasificacin desde Propiedades, Planta y Equipo a Propiedad de Inversin
Transferencia desde activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin
clasificados como mantenidos para la venta
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic-14
Depreciacin
Saldo al 01-Ene-14
Depreciacin del ejercicio
Retiros
Reclasificacin a Propiedades Planta y Equipos a Propiedad de Inversin
Ajuste de conversin
Saldo al 31-Dic-14
Saldo Neto al 01-Ene-14
Saldo Neto al 31-Dic-14
(1)
1.999.914.070
180.148.455
42.195.451
(1.301.674)
6.771.573
(4.571.112)
(5.087.488)
2.218.069.275
71.853.857
24.201.860
(179.017)
38.904
111.020
96.026.624
1.928.060.213
2.122.042.651
Corresponde a Propiedad de Inversin incorporada por la adquisicin de Maestro Per S.A. (Nota 40).
81
30-Jun-15
2.534.453.752
2.534.453.752
Total
2.534.453.752
2.534.453.752
31-Dic-14
2.788.718.558
2.788.718.558
Total
2.788.718.558
2.788.718.558
82
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
1.800.818
2.148.191
33.775.540
26.911.697
1.485.013
1.883.854
1.633.564
1.298.799
246.194
446.316
38.941.129
32.688.857
Arriendos anticipados
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
67.605
46.045
405.234
405.234
3.884.126
3.860.088
812.744
786.246
1.411.562
1.575.949
7.278.606
7.247.955
228.429
228.429
226.732
629.428
(1)
(2)
175.711
116.611
1.262.103
1.288.798
15.752.852
16.184.783
Corresponden principalmente a operaciones pendientes por transacciones diarias, cuentas por cobrar por el uso de
cajeros automticos, facturas por arriendo de espacios en sucursales, y otros.
Corresponden principalmente a licencia uso redbanc, suscripciones, contratos publicitarios, saldos por robo y
clonacin de tarjetas que se encuentran en investigacin, papelera y otros.
83
31-Dic-14
Corrientes
No Corrientes
M$
M$
673.675.359
568.679.955
35.457.212
1.663.451.417
21.040.293
79.536.222
6.356.725
4.692.917
736.529.589
2.316.360.511
30-Jun-15
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
ARS
10.771.176
10.771.176
Mensual
27,00
10.546.803
27,00
ARS
47.906
47.906
Mensual
27,00
47.906
27,00
ARS
7.820
7.820
Mensual
21,62
7.820
21,62
ARS
2.500.210
2.500.210
2.086.349
32,00
2.462.250
28,00
ARS
1.136.554
1.136.554
Mensual
19,00
1.054.985
19,00
ARS
45.102
45.102
Mensual
24,25
45.102
24,25
ARS
61
61
Mensual
25,00
61
25,00
ARS
3.634.425
3.634.425
Mensual
25,00
3.516.411
25,00
ARS
27.138
27.138
Mensual
25,00
27.138
25,00
ARS
115.809
1.937.919
5.768.895
7.822.623
13.505.250
13.505.250
Mensual
25,52
21.197.132
25,02
ARS
276.222
548.583
2.198.511
3.023.316
Mensual
21,43
3.063.156
20,04
ARS
99.645
99.645
Mensual
25,00
99.645
25,00
ARS
2.268.286
2.268.286
3.937.286
35,00
6.331.500
30,00
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
2.086.349 Al Vencimiento
3.937.286 Al Vencimiento
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
84
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
ARS
92.673
697.336
1.379.312
2.169.321
Al Vencimiento
31,00
4.221.000
27,00
ARS
105
105
Mensual
32,25
105
32,25
ARS
9.374.980
9.374.980
Al Vencimiento
20,00
9.356.550
18,00
ARS
502.811
918.060
2.759.410
4.180.281
Semestral
31,00
4.221.000
29,00
ARS
69.544
69.544
Mensual
18,00
69.544
18,00
ARS
39
39
Mensual
25,00
39
25,00
ARS
24.524
464.806
1.394.702
1.884.032
1.860.179
1.860.179 Cuatrimestral
35,00
3.752.000
32,00
ARS
8.408
171.979
515.938
696.325
344.113
344.113 Trimestral
16,67
1.032.030
15,25
ARS
148.663
391.250
539.913
245.888
245.888 Trimestral
35,00
787.920
32,00
ARS
6.596
156.288
468.864
631.748
156.429
156.429 Trimestral
16,32
781.581
15,25
ARS
5.187.542
5.187.542
Mensual
30,00
4.985.989
30,00
ARS
276.375
548.583
2.198.511
3.023.469
Mensual
25,00
3.021.539
25,00
ARS
839.492
820.750
1.660.242
Al Vencimiento
34,00
1.641.500
30,00
ARS
219.695
219.695
Mensual
25,00
219.695
25,00
ARS
67.835
4.195.282
4.263.117
Al Vencimiento
38,00
4.221.000
33,00
ARS
50.800
4.191.837
4.242.637
Al Vencimiento
36,00
4.221.000
31,00
ARS
23.682
2.078.232
2.101.914
Al Vencimiento
38,00
2.110.500
33,00
ARS
7.072
7.072
Mensual
19,00
7.072
19,00
ARS
1.629
1.629
Mensual
26,00
1.629
26,00
ARS
11.521.831
11.521.831
Al Vencimiento
39,00
11.467.050
34,00
ARS
9.802.938
9.802.938
Mensual
20,00
9.738.804
20,00
ARS
255.383
502.500
502.500
1.260.383
Mensual
15,87
1.256.250
15,01
ARS
22.187
22.187
Mensual
25,00
22.187
25,00
ARS
9.908
9.908
Mensual
25,00
9.908
25,00
ARS
4.167.437
4.167.437
Mensual
20,00
4.167.437
20,00
ARS
11.824
11.824
Mensual
24,00
11.824
24,00
ARS
73.075
5.617.197
5.690.272
Al Vencimiento
37,00
5.628.000
32,00
ARS
1.273
1.273
Mensual
25,00
1.273
25,00
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
85
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
CLP
53.625
53.625
5.000.000
4.991.999
CLP
1.250.738
1.250.738
BANCO CORPBANCA
CLP
794.641
794.641
49.813.036
BANCO DE CHILE
CLP
5.176.420
4.372.647
9.549.067
34.989.941
BANCO DE CHILE
CLP
415.152
415.152
BANCO DE CHILE
CLP
59.061
BANCO DE CHILE
CLP
44.122
BANCO DE CHILE
CLP
45.567
BANCO DE CHILE
CLP
BANCO DE CHILE
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
9.991.999 Al Vencimiento
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
5,95
10.000.000
5,85
Al Vencimiento
3,48
1.250.000
3,48
49.813.036
Anual
7,27
50.000.000
7,10
34.989.941
Semestral
4,38
43.749.189
4,37
28.197.913
28.197.913
Al Vencimiento
4,53
28.198.030
4,53
59.061
9.008.421
9.008.421 Al Vencimiento
3,77
9.008.422
3,77
44.122
8.012.737
8.012.737 Al Vencimiento
3,77
8.012.737
3,77
45.567
7.978.842
7.978.842 Al Vencimiento
3,77
7.978.842
3,77
15.294
15.294
Al Vencimiento
7,18
15.294
7,18
CLP
1.147
1.147
Al Vencimiento
0,10
1.147
0,10
CLP
2.233.860
2.233.860
Al Vencimiento
0,32
2.233.860
0,32
CLP
225.379
225.379
Al Vencimiento
2,25
225.379
2,25
CLP
78.975
78.975
Al Vencimiento
4,32
78.975
4,32
CLP
1.116.775
1.116.775
45.467.032
45.467.032
Semestral
7,19
45.673.700
7,05
CLP
14.790.985
14.790.985
33.020.788
2.065.938
35.086.726
Semestral
5,23
49.617.620
5,13
CLP
24.172.850
24.172.850
Semestral
2,29
24.172.850
2,29
CLP
7.471
7.471
17.650.000
17.650.000
Al Vencimiento
3,81
17.650.000
3,81
CLP
1.997
1.997
9.397.222
9.397.222 Al Vencimiento
3,83
9.397.222
3,83
CLP
78.176
78.176
9.127.072
9.127.072 Al Vencimiento
3,75
9.127.072
3,75
CLP
2.359
2.359
8.923.153
8.923.153 Al Vencimiento
4,76
8.923.153
4,76
CLP
78.630
78.630
8.230.862
8.230.862 Al Vencimiento
3,75
8.230.862
3,75
CLP
69.405
69.405
7.967.635
7.967.635 Al Vencimiento
7,02
8.000.000
6,79
CLP
52.019
52.019
4.465.448
4.465.448 Al Vencimiento
3,76
4.465.447
3,76
CLP
356
356
1.679.625
1.679.625 Al Vencimiento
3,82
1.679.625
3,82
CLP
4.817
4.817
1.280.415
1.280.415 Al Vencimiento
3,76
1.280.415
3,76
CLP
4.493
4.493
1.049.729
1.049.729 Al Vencimiento
3,76
1.049.729
3,76
CLP
5.289
5.289
754.709
754.709 Al Vencimiento
4,14
754.709
4,14
CLP
279
279
91.765
3,77
91.765
3,77
91.765
Al Vencimiento
86
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
CLP
59.613.731
59.613.731
Al Vencimiento
0,26
59.613.731
0,26
CLP
20.000.000
20.000.000
Al Vencimiento
2,68
20.000.000
2,68
CLP
20.000.000
20.000.000
Al Vencimiento
2,69
20.000.000
2,69
CLP
282.653
282.653
Al Vencimiento
4,57
282.653
4,57
CLP
397.349
397.349
Al Vencimiento
6,84
397.349
6,84
CLP
362.380
362.380
24.106.855
24.106.855
Al Vencimiento
5,13
24.131.850
5,10
CLP
9.321
9.321
10.192.205
10.192.205
Al Vencimiento
3,66
10.192.205
3,66
CLP
8.371
8.371
9.150.185
9.150.185 Al Vencimiento
3,66
9.150.185
3,66
CLP
5.172
5.172
5.657.610
5.657.610 Al Vencimiento
3,66
5.657.610
3,66
CLP
30.241.342
30.241.342
Al Vencimiento
0,27
30.241.342
0,27
CLP
20.000.000
20.000.000
Al Vencimiento
2,65
20.000.000
2,65
CLP
7.488.997
7.488.997
Al Vencimiento
3,76
7.474.308
3,36
CLP
7.436.574
7.436.574
Al Vencimiento
3,76
7.421.991
3,36
CLP
3.947.383
3.947.383
Al Vencimiento
3,76
3.939.645
3,36
CLP
557.361
557.361
Al Vencimiento
3,48
557.361
3,48
CLP
241.790
241.790
Al Vencimiento
3,41
241.790
3,41
CLP
218.629
218.629
Al Vencimiento
7,16
218.629
7,16
CLP
94.165
94.165
Al Vencimiento
3,18
94.165
3,18
COP
74.309
4.750.000
4.824.309
Al Vencimiento
5,83
4.824.309
5,68
BANCO CORPBANCA
COP
143.157
143.157
9.963.146
18.032.644
27.995.790
Al Vencimiento
10,38
28.138.947
9,94
BANCO CORPBANCA
COP
2.238
2.238
650.000
650.000 Al Vencimiento
9,22
652.238
9,22
BANCO CORPBANCA
COP
94
250.000
250.094
Al Vencimiento
6,97
250.094
6,97
BANCO CORPBANCA
COP
5.637
178.404
184.041
Al Vencimiento
7,49
184.041
7,49
COP
17.112
17.112
3.711.357
3.711.357 Al Vencimiento
7,68
3.711.357
7,42
COP
120.130
10.858.275
10.978.405
Al Vencimiento
6,34
10.858.275
6,18
COP
32.578
2.500.000
2.532.578
Al Vencimiento
5,77
2.500.000
5,62
COP
16.758
16.758
22.857.743
22.857.743
Al Vencimiento
6,86
22.857.743
6,65
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
87
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
Nombre Acreedor
BANCO DE CHILE
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
EUR
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
170.007
72.860
242.867
Al Vencimiento
1,05
232.185
0,46
EUR
16.507
16.507
Al Vencimiento
1,38
16.507
0,56
PEN
11.860.180
11.860.180
Al Vencimiento
3,90
11.860.180
3,90
PEN
10.051.000
10.051.000
Al Vencimiento
3,80
10.051.000
3,80
PEN
9.045.900
9.045.900
Al Vencimiento
3,80
9.045.900
3,80
PEN
8.040.800
8.040.800
Al Vencimiento
3,75
8.040.800
3,75
PEN
7.035.700
7.035.700
Mensual
3,65
7.035.700
3,65
PEN
5.427.540
5.427.540
Al Vencimiento
3,90
5.427.540
3,90
PEN
5.027.637
5.027.637
Mensual
3,90
5.025.500
3,90
PEN
4.422.440
4.422.440
Mensual
3,75
4.422.440
3,75
PEN
4.020.400
4.020.400
Mensual
3,80
4.020.400
3,80
PEN
4.020.400
4.020.400
Al Vencimiento
3,65
4.020.400
3,65
PEN
4.020.400
4.020.400
Al Vencimiento
3,75
4.020.400
3,75
PEN
3.015.300
3.015.300
Mensual
3,90
3.015.300
3,90
PEN
100.510
100.510
Al Vencimiento
3,95
100.510
3,95
PEN
100.510
100.510
Mensual
3,47
100.510
3,47
PEN
80.504
80.504
Mensual
3,70
80.408
3,64
PEN
161.106
161.106
20.156.677
20.156.677
Al Vencimiento
4,88
19.500.000
4,88
PEN
96.715
180.339
859.188
1.136.242
5.372.796
4.991.083
10.363.879
Mensual
6,60
13.066.300
6,60
PEN
48.968
97.677
465.249
611.894
2.910.935
2.618.791
5.529.726 Mensual
6,60
7.035.700
6,60
PEN
60.957
120.711
567.969
749.637
3.619.327
1.365.587
4.984.914 Mensual
7,17
8.211.868
7,17
PEN
89.151
178.302
802.360
1.069.813
4.970.581
4.970.581 Anual
6,05
8.040.800
5,87
PEN
35.701
71.403
321.316
428.420
2.056.250
826.526
2.882.776 Anual
7,17
4.682.359
6,93
PEN
54.359
109.306
514.225
677.890
1.725.718
1.725.718 Mensual
7,25
4.335.599
7,25
PEN
29.566
59.132
266.093
354.791
509.683
509.683 Anual
6,32
2.006.783
6,13
PEN
23.108
46.356
215.748
285.212
384.393
384.393 Mensual
6,32
1.605.346
6,32
PEN
16.611.381
16.611.381
Al Vencimiento
4,05
16.483.640
4,05
PEN
15.177.010
15.177.010
Al Vencimiento
3,63
15.177.010
3,63
88
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
PEN
14.071.400
14.071.400
Al Vencimiento
3,47
14.071.400
3,47
PEN
9.126.080
9.126.080
Al Vencimiento
4,00
9.045.900
4,00
PEN
8.643.860
8.643.860
Al Vencimiento
4,00
8.643.860
4,00
PEN
8.040.800
8.040.800
Al Vencimiento
4,25
8.040.800
4,25
PEN
6.030.600
6.030.600
Mensual
3,47
6.030.600
3,47
PEN
100.510
100.510
Al Vencimiento
4,00
100.510
4,00
PEN
4.281
4.281
Mensual
4,00
4.281
4,00
PEN
10.058.037
10.058.037
Mensual
3,70
10.051.000
3,70
PEN
10.051.000
10.051.000
Al Vencimiento
3,90
10.051.000
3,90
PEN
10.051.000
10.051.000
Al Vencimiento
3,90
10.051.000
3,90
PEN
8.260.256
8.260.256
Mensual
7,00
11.458.140
6,79
PEN
8.040.800
8.040.800
Al Vencimiento
3,80
8.040.800
3,80
PEN
7.035.700
7.035.700
Mensual
3,75
7.035.700
3,75
PEN
7.035.700
7.035.700
Mensual
3,90
7.035.700
3,90
PEN
6.030.599
6.030.599
Mensual
3,80
6.030.599
3,80
PEN
5.427.540
5.427.540
Al Vencimiento
3,75
5.427.540
3,75
PEN
1.834.594
1.834.594
Mensual
7,98
2.531.161
7,70
PEN
573.487
573.487
Mensual
4,30
562.856
4,22
PEN
407.613
407.613
Mensual
5,38
407.613
5,38
PEN
100.510
100.510
Al Vencimiento
3,90
100.510
3,90
UF
2.890.020
2.890.020
11.434.639
5.751.368
17.186.007
Semestral
3,94
29.547.670
3,64
BANCO DE CHILE
UF
236.942
236.942
23.700.175
23.700.175
Al Vencimiento
3,91
23.817.080
3,60
UF
30.739.921
30.739.921
Semestral
2,28
30.739.921
2,28
UF
44.645
44.645
28.640.924
28.640.924
Al Vencimiento
4,01
28.730.404
3,84
UF
142.861
142.861
6.941.366
2.383.588
4,45
9.451.830
4,10
UF
552.451
552.451
49.785.811
49.785.811
Al Vencimiento
3,92
49.965.920
3,73
BANCO PENTA
UF
1.182
1.182
10.462.598
10.462.598
Al Vencimiento
4,07
10.492.843
3,98
USD
1.320.833
1.320.833
Al Vencimiento
1,45
1.320.199
0,66
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
9.324.954 Semestral
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
89
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo
a las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
USD
11.587.875
11.587.875
Al Vencimiento
13,11
10.767.350
13,11
USD
9.496.617
9.496.617
Al Vencimiento
13,27
8.809.650
13,27
BANCO DE CHILE
USD
5.350.072
2.292.888
7.642.960
Al Vencimiento
1,58
7.295.382
0,61
BANCO DE CHILE
USD
64.979
64.979
Al Vencimiento
1,03
60.928
0,97
BANCO DE CHILE
USD
35.216
35.216
Al Vencimiento
1,45
35.216
0,63
USD
371.059
371.059
Al Vencimiento
0,89
319.341
0,86
USD
4.994.475
4.994.475
Al Vencimiento
0,98
4.994.475
0,98
USD
984.391
421.882
1.406.273
Al Vencimiento
1,68
1.364.771
0,63
USD
132.654
132.654
Al Vencimiento
0,95
132.654
0,95
UYU
2.136.124
2.136.124
Al Vencimiento
17,56
2.015.350
16,40
UYU
2.126.062
2.126.062
Al Vencimiento
17,68
2.015.350
16,50
UYU
917.662
917.662
Al Vencimiento
17,68
871.343
16,50
UYU
908.840
908.840
Al Vencimiento
16,54
853.560
15,50
UYU
811.724
811.724
Al Vencimiento
17,63
758.720
16,50
UYU
251.835
251.835
Al Vencimiento
17,56
237.100
16,40
UYU
759.157
759.157
Al Vencimiento
17,16
711.300
16,05
UYU
596.540
596.540
Al Vencimiento
13,42
592.750
13,00
UYU
3.353.517
3.353.517
Al Vencimiento
15,76
3.319.400
15,00
UYU
2.872.961
2.872.961
Al Vencimiento
17,28
2.726.650
16,15
274.415.136
76.417.397
264.498.798
615.331.331
628.115.584
43.027.524
671.143.108
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
90
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo
a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
ACREEDORES VARIOS
ARS
4.638.732
3.426.292
8.065.024
Mensual
29,49
ACREEDORES VARIOS
ARS
300.738
310.843
611.581
Mensual
ACREEDORES VARIOS
CLP
1.036.803
1.036.803
93.838.722
93.838.722
ACREEDORES VARIOS
PEN
23.974
188.018
211.992
1.203.666
8.592.299
ACREEDORES VARIOS
PEN
26.633
187.373
214.006
1.200.459
ACREEDORES VARIOS
PEN
21.330
149.966
171.296
ACREEDORES VARIOS
PEN
18.594
146.793
ACREEDORES VARIOS
PEN
244.291
ACREEDORES VARIOS
PEN
250.911
ACREEDORES VARIOS
PEN
ACREEDORES VARIOS
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
10.586.297
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
22,00
31,78
9.946.497
23,00
Al Vencimiento
6,63
94.588.500
6,50
9.795.965
Trimestral
7,61
10.051.000
7,40
8.586.129
9.786.588
Trimestral
7,61
10.051.000
7,40
960.702
6.869.546
7.830.248
Trimestral
7,61
8.040.800
7,40
165.387
957.417
6.863.228
7.820.645
Trimestral
7,61
8.040.800
7,40
602.236
846.527
4.821.199
2.409.616
7.230.815
Trimestral
5,94
12.061.200
5,81
80.911
750.550
1.082.372
4.017.504
3.012.404
7.029.908
Trimestral
5,12
10.051.000
5,00
358.592
57.306
1.073.538
1.489.436
3.216.320
1.809.180
5.025.500
Trimestral
5,52
8.040.800
5,41
PEN
349.404
900.826
1.250.230
3.224.696
3.224.696
Trimestral
7,28
10.051.000
7,09
ACREEDORES VARIOS
PEN
388.144
1.072.023
1.460.167
2.866.210
2.866.210
Trimestral
7,83
10.051.000
7,56
ACREEDORES VARIOS
PEN
370.975
1.074.177
1.445.152
2.153.786
2.153.786
Trimestral
6,50
10.051.000
6,34
ACREEDORES VARIOS
UF
2.012.574
2.012.574
97.774.156
97.774.156
Al Vencimiento
4,55
99.931.840
4,25
ACREEDORES VARIOS
UF
910.712
910.712
83.987.245
83.987.245
Al Vencimiento
4,38
87.440.360
4,00
ACREEDORES VARIOS
UF
1.057.260
1.057.260
75.014.849
75.014.849
Al Vencimiento
3,76
74.948.880
3,80
ACREEDORES VARIOS
UF
251.165
251.165
74.342.501
74.342.501
Al Vencimiento
3,92
74.948.880
3,90
91
ACREEDORES VARIOS
UF
587.349
587.349
5.414.305
67.986.625
73.400.930
Semestral
4,72
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
74.948.880
ACREEDORES VARIOS
UF
537.700
537.700
73.298.842
73.298.842
Al Vencimiento
4,00
74.948.880
3,85
ACREEDORES VARIOS
UF
1.107.110
1.107.110
71.639.006
71.639.006
Al Vencimiento
3,26
74.948.880
3,10
ACREEDORES VARIOS
UF
294.380
294.380
59.073.356
59.073.356
Al Vencimiento
3,90
62.457.400
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
505.917
505.917
41.638.267
8.489.577
50.127.844
Al Vencimiento
2,24
49.965.920
2,30
ACREEDORES VARIOS
UF
358.035
358.035
48.918.308
48.918.308
Al Vencimiento
3,99
49.965.920
3,85
ACREEDORES VARIOS
UF
471.569
471.569
33.017.568
4.625.206
37.642.774
Semestral
3,34
37.474.440
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
119.643
119.643
5.495.842
31.077.096
36.572.938
Semestral
3,98
37.588.937
3,70
ACREEDORES VARIOS
UF
78.279
78.279
25.789.169
25.789.169
Al Vencimiento
3,83
25.053.153
3,40
ACREEDORES VARIOS
UF
8.171.980
8.171.980
16.764.967
16.764.967
Semestral
3,74
24.982.960
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
24.985.470
24.985.470
Al Vencimiento
3,41
24.982.960
3,00
ACREEDORES VARIOS
USD
2.084.811
2.084.811
314.614.373
314.614.373
Al Vencimiento
3,98
319.520.000
3,75
ACREEDORES VARIOS
USD
4.841.588
4.841.588
252.991.595
252.991.595
Al Vencimiento
4,50
255.616.000
4,38
ACREEDORES VARIOS
USD
2.252.625
2.252.625
135.032.339
135.032.339
Al Vencimiento
6,75
127.808.516
7,01
9.467.961
7.969.435
51.240.744
68.678.140
287.774.416
1.395.813.859
1.683.588.275
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo
a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
4,50
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
d) El detalle de Obligaciones por Arrendamientos Financieros al 30 de junio de 2015 es el siguiente:
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo
a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1.876.819
1.876.819
4.244.885
4.244.885
Mensual
3,26
9.078.437
3,26
PEN
93.672
188.959
877.585
1.160.216
2.232.259
2.232.259
Mensual
6,95
9.692.238
6,74
PEN
125.571
212.391
990.857
1.328.819
1.911.986
1.911.986
Mensual
7,85
7.286.169
7,58
CLP
92
PEN
39.231
54.708
255.517
349.456
1.498.622
1.498.622
Mensual
8,20
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
3.549.245
PEN
25.214
29.245
136.982
191.441
902.797
428.281
1.331.078
Mensual
8,80
2.457.202
8,46
PEN
35.534
54.043
252.372
341.949
999.307
999.307
Mensual
8,20
2.954.326
7,91
PEN
45.742
77.363
360.963
484.068
696.720
696.720
Mensual
7,85
2.655.548
7,58
PEN
30.157
53.177
247.492
330.826
351.853
351.853
Mensual
6,90
2.117.778
6,69
PEN
8.091
16.379
77.050
101.520
202.990
202.990
Mensual
6,95
1.250.710
6,74
PEN
8.363
16.871
78.372
103.606
199.488
199.488
Mensual
6,95
983.269
6,74
PEN
34.258
69.199
322.972
426.429
149.828
149.828
Mensual
8,00
2.065.433
7,72
PEN
66.311
131.688
197.999
Mensual
6,10
4.044.254
5,94
PEN
37.042
104.563
141.605
Mensual
8,50
2.660.373
8,19
PEN
65.754
65.754
Mensual
8,80
3.731.816
8,46
PEN
82.954
259.222
342.176
568.365
568.365
Anual
8,47
1.657.769
8,47
PEN
69.153
214.120
283.273
540.756
540.756
Anual
6,50
1.156.800
6,50
PEN
62.397
193.184
255.581
487.930
487.930
Anual
6,50
1.043.791
6,50
PEN
60.814
188.292
249.106
475.564
475.564
Anual
6,50
1.017.310
6,50
PEN
61.213
191.209
252.422
418.793
418.793
Anual
8,37
1.223.309
8,37
PEN
75.104
151.616
706.106
932.826
409.702
409.702
Anual
7,75
4.177.847
7,75
PEN
36.755
74.220
346.029
457.004
366.590
366.590
Anual
7,75
2.093.015
7,75
PEN
59.214
183.338
242.552
325.479
325.479
Anual
6,50
959.832
6,50
PEN
55.968
173.290
229.258
307.641
307.641
Anual
6,50
907.229
6,50
PEN
30.774
62.144
289.725
382.643
306.941
306.941
Anual
8,00
1.752.453
8,00
PEN
43.920
135.985
179.905
241.414
241.414
Anual
6,50
711.924
6,50
PEN
41.155
127.426
168.581
179.540
179.540
Anual
6,50
656.695
6,50
PEN
109.770
342.313
452.083
Anual
7,90
1.261.987
7,90
PEN
124.516
256.358
380.874
Anual
7,80
1.405.624
7,80
PEN
85.594
176.349
261.943
Anual
7,90
963.092
7,90
PEN
140.763
140.763
Anual
8,00
1.526.729
8,00
PEN
118.993
118.993
Anual
7,95
1.291.401
7,95
PEN
1.140.869
1.140.869
5.424.272
5.657.309
11.081.581
Mensual
8,70
25.130.070
8,30
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo
a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
93
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
7,91
PEN
1.086.021
1.086.021
4.893.267
5.314.706
10.207.973
Mensual
7,60
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
11.283.853
PEN
800.708
800.708
9.350.595
9.350.595
Mensual
6,68
12.551.096
6,30
PEN
707.499
707.499
7.987.630
7.987.630
Mensual
7,55
8.810.056
7,30
PEN
239.580
239.580
1.009.886
3.254.649
4.264.535
Mensual
7,13
11.925.971
6,90
PEN
398.528
398.528
1.786.012
2.229.210
4.015.222
Mensual
8,60
6.206.259
8,28
PEN
161.288
161.288
648.499
2.089.263
2.737.762
Mensual
7,13
5.983.555
6,90
PEN
144.616
144.616
625.115
2.000.857
2.625.972
Mensual
7,13
6.806.324
6,90
PEN
495.991
495.991
1.923.131
1.923.131
Mensual
8,50
4.514.763
8,19
PEN
893.883
893.883
1.107.217
1.107.217
Mensual
6,94
7.638.760
6,73
PEN
102.957
102.957
108.796
108.796
Mensual
6,79
213.495
6,59
PEN
1.644
3.287
14.792
19.723
78.892
677.160
756.052
Mensual
10,45
788.924
10,45
PEN
156.962
313.924
1.417.500
1.888.386
4.733.083
4.733.083
Anual
7,69
13.420.035
7,43
PEN
27.019
54.372
27.369
108.760
Anual
5,85
629.699
5,69
PEN
7.852
15.757
31.978
55.587
Anual
5,48
184.724
5,34
PEN
10.256
10.307
20.563
Anual
5,85
236.174
5,69
1.307.759
2.464.184
16.923.506
20.695.449
57.695.845
21.651.435
79.347.280
Nombre Acreedor
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo
a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
e) El detalle de los Otros Pasivos Financieros al 30 de junio de 2015 y al 31 de diciembre de 2014 es el siguiente:
Detalle de Otros Pasivos Financieros
30-Jun-15
Corrientes
No Corrientes
M$
M$
13.034.494
12.293.311
13.034.494
12.293.311
31-Dic-14
Corrientes
No Corrientes
M$
M$
6.356.725
4.692.917
6.356.725
4.692.917
94
Tasa Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
%
7,35
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
ARS
10.927.160
10.927.160
Mensual
30,14
10.645.680
30,14
ARS
85.290
85.290
Mensual
27,00
85.290
27,00
ARS
32.678
32.678
Mensual
21,62
32.678
21,62
ARS
2.525.395
2.525.395
Al Vencimiento
33,18
2.483.950
29,00
ARS
106.308
106.308
Mensual
24,25
106.308
24,25
ARS
29.331
29.331
Mensual
25,34
13.384
25,34
ARS
18.796
18.796
Mensual
25,00
18.770
25,00
ARS
3.581.455
3.581.455
Mensual
27,06
3.539.248
27,06
ARS
54.270
106.132
160.402
Mensual
25,52
159.198
25,02
ARS
23.434
44.314
44.348
112.096
Mensual
21,31
110.891
19,93
ARS
16.251
31.931
48.182
Mensual
21,43
47.905
20,04
ARS
4.278.933
4.278.933
Al Vencimiento
45,37
4.258.200
38,00
ARS
2.321.835
2.321.835
Mensual
32,25
2.321.835
32,25
ARS
6.059.788
6.059.788
Al Vencimiento
29,97
6.032.450
26,50
ARS
23.988
1.963.008
1.986.996
Semestral
24,88
5.890.510
23,50
ARS
54.040
54.040
Mensual
18,00
53.869
18,00
ARS
180.140
1.954.998
5.819.734
7.954.872
17.504.096
17.504.096
Mensual
31,78
25.263.740
30,64
ARS
5.142.532
5.142.532
Mensual
32,46
5.008.514
32,46
ARS
29.992
827.983
1.655.967
2.513.942
Al Vencimiento
33,68
2.483.950
29,38
ARS
494.913
1.397.634
1.892.547
1.880.731
945.110
2.825.841
Cuatrimestral
34,73
7.097.000
31,34
ARS
11.672
173.495
520.485
705.652
694.136
694.136
Mensual
16,66
1.388.115
15,25
ARS
9.355
157.665
472.996
640.016
473.138
473.138
Mensual
16,32
1.103.800
15,25
ARS
150.274
442.724
592.998
495.311
495.311
Trimestral
35,10
2.483.950
31,24
Nombre Acreedor
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Hasta 1
Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
95
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
ARS
173.618
173.618
Mensual
25,00
172.939
25,00
ARS
53.708
53.708
Mensual
25,00
53.708
25,00
ARS
66.322
4.253.650
4.319.972
Al Vencimiento
36,54
4.258.200
31,55
ARS
55.527
4.253.081
4.308.608
Al Vencimiento
36,71
4.258.200
31,68
ARS
2.035.723
2.035.723
Al Vencimiento
33,83
2.022.645
29,50
ARS
60.322
11.405.325
11.465.647
Al Vencimiento
39,15
11.568.110
33,50
ARS
10.809.065
10.809.065
Mensual
25,68
10.807.604
25,68
ARS
263.783
506.929
2.027.714
2.798.426
Mensual
15,87
2.788.107
15,01
ARS
19.689
19.689
Mensual
25,00
19.612
25,00
ARS
9.693
9.693
Mensual
25,00
9.693
25,00
ARS
3.992.061
3.992.061
Mensual
27,50
3.900.894
27,50
ARS
40.759
40.759
Mensual
24,00
40.759
24,00
ARS
1.153
1.153
Mensual
25,00
1.153
25,00
ARS
65.573
2.120.609
2.186.182
Al Vencimiento
36,50
2.129.100
31,53
ARS
89.759
89.759
Mensual
25,00
89.759
25,00
CLP
43.924.262
43.924.262
Al Vencimiento
0,28
43.916.064
0,28
CLP
40.084.466
40.084.466
Al Vencimiento
3,62
40.000.000
3,62
CLP
10.851.158
10.851.158
Al Vencimiento
4,11
10.828.022
3,70
CLP
69.405
7.968.007
8.037.412
Al Vencimiento
7,72
8.000.000
7,35
CLP
7.234.105
7.234.105
Al Vencimiento
4,11
7.218.681
3,70
CLP
1.249.507
1.249.507
Al Vencimiento
4,70
1.250.000
3,89
BANCO CORPBANCA
CLP
2.641.882
2.641.882
49.745.851
49.745.851
Anual
7,27
50.000.000
7,10
BANCO DE CHILE
CLP
5.381.738
4.372.455
9.754.193
34.987.928
4.374.640
39.362.568
Semestral
4,91
48.124.108
4,89
BANCO DE CHILE
CLP
1.975.060
1.975.060
Al Vencimiento
0,02
1.975.060
0,02
BANCO DE CHILE
CLP
75.512
75.512
8.792.449
8.792.449
Al Vencimiento
4,15
8.792.449
4,15
BANCO DE CHILE
CLP
74.352
74.352
9.081.898
9.081.898
Al Vencimiento
4,15
9.081.898
4,15
BANCO DE CHILE
CLP
33.549
33.549
4.095.099
4.095.099
Al Vencimiento
4,15
4.095.099
4,15
BANCO DE CHILE
CLP
24.806
24.806
3.030.554
3.030.554
Al Vencimiento
4,15
3.030.553
4,15
Nombre Acreedor
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Hasta 1
Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
96
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
CLP
Hasta 1
Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
941
941
Al Vencimiento
8,28
941
8,28
CLP
12.934.982
12.934.982
Al Vencimiento
0,29
12.914.846
0,29
CLP
1.143.410
1.143.410
37.814.017
7.629.048
45.443.065
Semestral
7,19
45.673.700
7,05
CLP
279.292
279.292
24.172.850
24.172.850
Semestral
2,29
24.172.850
2,29
CLP
53.900
53.900
7.953.484
7.953.484
Al Vencimiento
7,02
8.000.000
6,79
CLP
44.693.229
44.693.229
Al Vencimiento
0,90
44.605.345
0,90
CLP
11.448
13.646.641
13.658.089
Al Vencimiento
3,77
13.646.641
3,77
CLP
10.756
11.353.359
11.364.115
Al Vencimiento
3,77
11.353.359
3,77
CLP
365.799
365.799
24.106.855
24.106.855
Al Vencimiento
5,13
24.131.850
5,10
CLP
74.666
74.666
10.069.259
10.069.259
Al Vencimiento
4,13
10.069.259
4,13
CLP
61.356
61.356
7.837.222
7.837.222
Al Vencimiento
4,13
7.837.222
4,13
CLP
56.839
56.839
7.093.519
7.093.519
Al Vencimiento
4,13
7.093.519
4,13
CLP
19.543.875
19.543.875
Al Vencimiento
3,00
19.500.000
3,00
CLP
17.682.358
17.682.358
Al Vencimiento
3,00
17.650.000
3,00
COP
109.507
109.507
9.842.024
9.842.024
Al Vencimiento
6,35
11.810.429
6,17
COP
66.342
66.342
28,70
66.342
28,70
COP
83.139
83.139
12.500.000
12.500.000
Al Vencimiento
6,84
15.000.000
6,63
BANCO CORPBANCA
COP
312.938
312.938
Mensual
6,87
312.938
6,87
BANCO CORPBANCA
COP
4.349.672
23.487.103
27.836.775
Al Vencimiento
9,66
27.836.775
9,14
BANCO CORPBANCA
COP
650.000
650.000
Al Vencimiento
8,43
650.000
8,43
COP
16.165
16.165
3.711.357
3.711.357
Al Vencimiento
7,68
4.453.629
7,42
BANCOLOMBIA
COP
57.613
57.613
10.360.026
10.360.026
Al Vencimiento
7,34
12.432.031
7,10
EUR
7.826
7.826
Al Vencimiento
0,83
7.826
0,03
BANCO DE CHILE
EUR
359.650
359.650
Al Vencimiento
1,69
363.857
0,59
PEN
26.531.101
26.531.101
Al Vencimiento
4,35
26.380.900
4,35
PEN
18.367.685
18.367.685
Anual
4,35
18.263.700
4,35
PEN
8.173.077
8.173.077
Mensual
4,35
8.117.200
4,35
PEN
6.938.903
6.938.903
Mensual
4,35
6.899.620
4,35
Mensual
97
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
PEN
3.069.086
3.069.086
Anual
4,45
3.043.950
4,45
PEN
2.046.058
2.046.058
Anual
4,45
2.029.300
4,45
PEN
2.040.852
2.040.852
Mensual
4,35
2.029.300
4,27
PEN
818.423
818.423
Mensual
4,45
811.720
4,36
PEN
32.803.247
32.803.247
Anual
4,48
32.671.730
4,48
PEN
11.460.990
11.460.990
Anual
4,53
11.364.080
4,53
PEN
9.209.724
9.209.724
Anual
4,53
9.131.850
4,53
PEN
5.121.015
5.121.015
Anual
4,42
5.073.250
4,42
PEN
4.706.613
4.706.613
Anual
4,53
4.667.390
4,53
PEN
3.795.725
3.795.725
Mensual
4,53
3.794.791
4,44
PEN
3.259.950
3.259.950
Anual
4,48
3.246.880
4,48
PEN
3.069.530
3.069.530
Anual
4,53
3.043.950
4,53
PEN
3.065.849
3.065.849
Anual
4,55
3.043.950
4,55
PEN
3.062.063
3.062.063
Anual
4,55
3.043.950
4,55
PEN
3.057.601
3.057.601
Anual
4,45
3.043.950
4,45
PEN
92.589
184.414
832.608
1.109.611
5.249.125
5.796.232
11.045.357
Mensual
6,60
13.190.450
6,60
PEN
87.301
174.603
785.712
1.047.616
4.872.820
693.875
5.566.695
Anual
6,05
8.117.200
6,05
PEN
918.619
918.619
Mensual
4,55
913.185
4,46
PEN
58.107
119.728
552.584
730.419
3.521.626
1.896.051
5.417.677
Mensual
7,17
8.289.893
7,17
PEN
52.804
108.254
498.101
659.159
2.091.392
2.091.392
Mensual
7,25
4.376.794
7,25
PEN
47.740
99.821
449.732
597.293
2.843.067
3.054.907
5.897.974
Mensual
6,60
7.102.550
6,60
PEN
34.741
69.482
312.668
416.891
2.005.113
1.127.592
3.132.705
Anual
7,17
4.726.848
7,17
PEN
409.272
409.272
Anual
4,53
405.860
4,53
PEN
405.860
405.860
Anual
4,76
405.860
4,76
PEN
28.922
57.845
260.300
347.067
696.909
696.909
Anual
6,32
2.025.850
6,32
PEN
22.422
45.506
210.639
278.567
534.421
534.421
Mensual
6,32
1.620.599
6,32
PEN
20.412.448
20.412.448
Mensual
4,50
20.293.000
4,50
PEN
12.072.613
12.072.613
Mensual
4,49
11.972.870
4,49
Nombre Acreedor
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Hasta 1
Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
98
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
PEN
9.739.938
9.739.938
Anual
4,49
9.659.468
4,49
PEN
8.388.836
8.388.836
Mensual
4,45
8.320.130
4,45
PEN
5.378.294
5.378.294
Al Vencimiento
4,44
5.377.645
4,44
PEN
3.074.219
3.074.219
Mensual
4,44
3.043.950
4,44
PEN
769.109
769.109
7.954.852
7.954.852
Mensual
7,00
11.567.010
6,79
PEN
572.938
572.938
Mensual
4,49
568.204
4,40
PEN
211.923
211.923
1.745.420
1.745.420
Mensual
7,98
2.555.211
7,70
UF
2.853.736
2.853.736
11.260.401
7.083.414
18.343.815
Semestral
3,94
29.547.670
3,64
BANCO DE CHILE
UF
535.763
535.763
28.198.030
28.198.030
Al Vencimiento
3,80
28.198.030
3,80
BANCO DE CHILE
UF
233.290
233.290
23.334.843
23.334.843
Al Vencimiento
3,91
23.477.827
3,60
BANCO DE CHILE
UF
2.330
2.330
10.309.655
10.309.655
Al Vencimiento
4,07
10.343.382
3,98
UF
222.883
222.883
30.302.058
30.302.058
Semestral
2,28
30.302.058
2,28
UF
144.022
144.022
5.741.536
3.437.178
9.178.714
Semestral
4,45
9.178.714
4,10
UF
47.127
47.127
28.217.250
28.217.250
Al Vencimiento
4,01
28.321.165
3,84
UF
607.440
49.168.475
49.775.915
Al Vencimiento
3,74
49.254.200
3,51
UF
544.117
544.117
49.034.811
49.034.811
Al Vencimiento
3,92
49.254.200
3,73
USD
1.295.346
1.295.346
Al Vencimiento
1,43
1.294.899
0,63
USD
9.859.458
9.859.458
Al Vencimiento
11,51
9.130.800
11,51
USD
7.424.516
7.424.516
Al Vencimiento
11,52
6.848.500
11,52
USD
3.044.318
3.044.318
Al Vencimiento
4,45
3.043.950
4,45
BANCO CORPBANCA
USD
46.312
46.312
Al Vencimiento
1,43
46.271
0,75
BANCO DE CHILE
USD
8.094.956
1.213.500
9.308.456
Al Vencimiento
0,91
9.232.972
0,69
BANCO DE CHILE
USD
693.369
693.369
Al Vencimiento
0,99
685.542
0,97
BANCO DE CHILE
USD
320.271
320.271
Al Vencimiento
1,43
320.271
0,76
BANCO DE CHILE
USD
35.528
35.528
Al Vencimiento
1,65
35.528
1,65
USD
11.257
3.037.516
3.048.773
Al Vencimiento
2,96
3.037.516
2,90
USD
19.848
2.430.013
2.449.861
Al Vencimiento
2,96
2.430.013
2,90
USD
200.478
200.478
Al Vencimiento
0,95
191.454
0,93
Nombre Acreedor
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Hasta 1
Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
99
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
USD
11.827.363
11.827.363
Al Vencimiento
0,95
11.827.363
0,95
USD
564.747
364.050
928.797
Al Vencimiento
1,67
925.286
0,56
USD
851.009
851.009
Al Vencimiento
0,95
851.009
0,95
UYU
1.265.537
1.265.537
Al Vencimiento
15,00
1.251.000
15,00
UYU
754.065
754.065
Al Vencimiento
15,50
750.600
15,50
UYU
512.104
512.104
Al Vencimiento
14,50
500.400
14,50
UYU
507.421
507.421
Al Vencimiento
14,75
500.400
14,75
UYU
50.636
50.636
Al Vencimiento
15,50
50.040
15,50
UYU
50.636
50.636
Al Vencimiento
15,50
50.040
15,50
UYU
50.636
50.636
Al Vencimiento
15,50
50.040
15,50
UYU
253.490
253.490
Al Vencimiento
16,00
250.200
16,00
UYU
251.077
251.077
Al Vencimiento
16,00
250.200
16,00
UYU
251.077
251.077
Al Vencimiento
16,00
250.200
16,00
UYU
892.551
892.551
Al Vencimiento
14,50
875.700
14,50
UYU
887.925
887.925
Al Vencimiento
14,50
875.700
14,50
UYU
642.708
642.708
Al Vencimiento
11,50
625.500
11,50
UYU
512.672
512.672
Al Vencimiento
14,50
500.400
14,50
346.235.663
121.043.837
206.395.859
673.675.359
501.201.321
67.478.634
568.679.955
Nombre Acreedor
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
%
Importe del
Valor Nominal
de la
Obligacin a
Pagar de
Acuerdo a las
Condiciones
del Contrato
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Hasta 1
Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
5 o Ms
Aos
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
Los confirming celebrados por la filial Promotora CMR Falabella S.A. consisten en la cesin de crditos por vencer por parte de acreedores de Promotora CMR
Falabella S.A. a entidades bancarias. En razn de tales cesiones, Promotora CMR Falabella S.A. pasa a ser deudor de las entidades bancarias cesionarias de los
crditos. Los documentos entregados como subyacente al banco, corresponden a crditos simples adeudados por Promotora CMR Falabella S.A., correspondientes
a bienes vendidos y servicios prestados por otra empresa a clientes de Promotora CMR Falabella S.A., quienes pagaron utilizando la tarjeta CMR. Los crditos
adquiridos por los bancos constan en las liquidaciones por comprobantes de venta. El total de crditos cedidos a los bancos para la toma de confirming al 31 de
diciembre de 2014 fue de M$ 75.423.283, y al 31 de diciembre de 2013 fue de M$ 50.267.687.
100
ACREEDORES VARIOS
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
ARS
3.911.235
4.149.893
2.265.883
10.327.011
Mensual
30,69
13.242.049
23,00
ACREEDORES VARIOS
ARS
1.002.445
1.108.087
240.069
2.350.601
Mensual
33,99
7.440.023
23,00
ACREEDORES VARIOS
CLP
1.036.415
1.036.415
93.803.603
93.803.603
Al Vencimiento
6,63
95.613.209
6,50
ACREEDORES VARIOS
PEN
428.667
1.082.207
1.510.874
3.246.880
2.232.230
5.479.110
Trimestral
5,52
8.117.200
5,41
ACREEDORES VARIOS
PEN
397.014
1.082.206
1.479.220
3.616.744
3.616.744
Trimestral
7,83
10.146.500
7,56
ACREEDORES VARIOS
PEN
378.218
1.084.381
1.462.599
2.899.000
2.899.000
Trimestral
6,50
10.146.500
6,34
ACREEDORES VARIOS
PEN
356.798
910.984
1.267.782
3.978.636
3.978.636
Trimestral
7,28
10.146.500
7,09
ACREEDORES VARIOS
PEN
340.825
759.120
1.099.945
4.055.058
3.547.733
7.602.791
Trimestral
5,12
10.146.500
5,00
ACREEDORES VARIOS
PEN
249.856
608.592
858.448
4.866.163
3.040.624
7.906.787
Trimestral
5,94
12.175.800
5,81
ACREEDORES VARIOS
PEN
29.308
57.607
86.915
1.166.946
8.839.925
10.006.871
Trimestral
7,61
10.146.500
7,40
ACREEDORES VARIOS
PEN
23.708
46.869
70.577
933.900
7.072.629
8.006.529
Trimestral
7,61
8.117.200
7,40
ACREEDORES VARIOS
PEN
21.551
46.198
67.749
930.532
7.065.860
7.996.392
Trimestral
7,61
8.117.200
7,40
ACREEDORES VARIOS
UF
1.982.029
1.982.029
96.288.720
96.288.720
Al Vencimiento
4,55
100.407.296
4,25
ACREEDORES VARIOS
UF
1.065.376
1.065.376
73.947.378
73.947.378
Al Vencimiento
3,76
73.881.300
3,80
ACREEDORES VARIOS
UF
896.807
896.807
82.790.922
82.790.922
Al Vencimiento
4,38
87.048.347
4,00
ACREEDORES VARIOS
UF
774.290
774.290
70.561.751
70.561.751
Al Vencimiento
3,26
74.923.039
3,10
ACREEDORES VARIOS
UF
578.479
578.479
3.258.584
69.033.866
72.292.450
Al Vencimiento
4,72
73.881.300
4,50
ACREEDORES VARIOS
UF
537.803
537.803
72.218.691
72.218.691
Al Vencimiento
4,00
73.881.300
3,85
ACREEDORES VARIOS
UF
475.447
475.447
27.875.831
9.251.490
37.127.321
Al Vencimiento
3,34
36.940.650
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
358.112
358.112
48.198.598
48.198.598
Al Vencimiento
3,99
49.254.200
3,85
ACREEDORES VARIOS
UF
341.571
341.571
32.836.133
16.592.671
49.428.804
Al Vencimiento
2,24
49.770.487
2,30
ACREEDORES VARIOS
UF
289.857
289.857
58.165.823
58.165.823
Al Vencimiento
3,90
61.567.750
3,50
ACREEDORES VARIOS
UF
247.552
247.552
73.273.029
73.273.029
Al Vencimiento
3,92
73.881.300
3,90
ACREEDORES VARIOS
UF
117.841
117.841
5.417.559
31.476.956
36.894.515
Semestral
3,98
37.053.516
3,70
ACREEDORES VARIOS
UF
106.719
106.719
24.471.710
24.471.710
Al Vencimiento
3,41
24.627.100
3,00
ACREEDORES VARIOS
UF
78.719
78.719
24.473.103
24.473.103
Al Vencimiento
3,74
24.627.100
3,50
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
101
ACREEDORES VARIOS
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato
(ISO 4217)
UF
77.016
77.016
24.503.992
24.503.992
Al Vencimiento
3,83
24.696.294
3,40
ACREEDORES VARIOS
USD
2.130.963
2.130.963
128.887.388
128.887.388
Al Vencimiento
7,01
119.844.480
6,75
ACREEDORES VARIOS
USD
1.977.843
1.977.843
298.472.002
298.472.002
Al Vencimiento
3,98
305.271.094
3,75
ACREEDORES VARIOS
USD
1.802.652
1.802.652
240.158.757
240.158.757
Al Vencimiento
4,50
244.469.688
4,38
10.833.472
11.916.563
12.707.177
35.457.212
297.418.159
1.366.033.258
1.663.451.417
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
c) El detalle de Obligaciones por Arrendamientos Financieros al 31 de diciembre de 2014 es el siguiente:
Descripcin de la
Moneda o ndice
de Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
PEN
126.647
206.168
961.826
1.294.641
2.603.512
2.603.512
Mensual
7,85
7.355.399
7,58
PEN
91.371
184.318
856.032
1.131.721
2.849.138
2.849.138
Mensual
6,95
9.784.329
6,74
PEN
66.864
128.903
394.753
590.520
Mensual
6,10
4.082.681
5,94
PEN
46.130
75.086
350.340
471.556
948.649
948.649
Mensual
7,85
2.680.780
7,58
PEN
61.750
118.876
247.611
428.237
Mensual
8,80
3.767.274
8,46
PEN
33.239
67.140
313.362
413.741
370.760
370.760
Mensual
8,00
2.085.058
7,72
PEN
37.394
70.654
249.782
357.830
Mensual
8,50
2.685.651
8,19
PEN
39.587
53.041
247.727
340.355
1.607.575
78.981
1.686.556
Mensual
8,20
3.582.969
7,91
PEN
35.855
52.403
244.715
332.973
1.180.353
1.180.353
Mensual
8,20
2.982.397
7,91
PEN
30.371
51.753
240.864
322.988
523.278
523.278
Mensual
6,90
2.137.900
6,69
PEN
110.437
155.403
265.840
Mensual
7,18
7.445.233
6,95
PEN
25.445
28.265
132.393
186.103
872.548
564.366
1.436.914
Mensual
8,80
2.480.549
8,46
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
102
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Descripcin de la
Moneda o ndice
de Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
PEN
8.155
16.452
76.427
101.034
254.583
254.583
Mensual
6,95
992.612
6,74
PEN
7.784
15.757
74.124
97.665
257.395
257.395
Mensual
6,95
1.262.594
6,74
PEN
1.334.792
1.334.792
9.301.859
9.301.859
Mensual
6,68
10.193.128
6,48
PEN
1.106.618
1.106.618
5.231.201
6.523.842
11.755.043
Mensual
8,70
25.368.844
8,37
PEN
901.619
901.619
1.572.892
1.572.892
Mensual
6,94
7.711.340
6,73
PEN
835.118
835.118
3.782.389
4.112.254
7.894.643
Mensual
7,60
8.732.847
7,35
PEN
593.971
593.971
6.766.803
6.766.803
Mensual
7,55
7.474.104
7,30
PEN
468.692
468.692
2.148.264
2.148.264
Mensual
8,50
4.557.660
8,19
PEN
388.372
388.372
1.729.210
2.515.372
4.244.582
Mensual
8,60
6.265.228
8,28
PEN
232.917
232.917
980.099
3.433.187
4.413.286
Mensual
7,13
12.039.286
6,90
PEN
157.092
157.092
629.387
2.203.889
2.833.276
Mensual
7,13
6.040.408
6,90
PEN
140.469
140.469
606.974
2.110.941
2.717.915
Mensual
7,13
6.870.995
6,90
PEN
87.809
87.809
92.797
92.797
Mensual
6,79
182.402
6,59
PEN
2.212
4.425
19.911
26.548
106.189
659.259
765.448
Mensual
10,45
796.420
10,45
PEN
159.269
318.537
1.433.426
1.911.232
5.733.666
5.733.666
Anual
7,69
13.547.546
7,43
PEN
22.577
45.145
203.193
270.915
Anual
5,85
635.682
5,69
PEN
7.892
15.783
71.025
94.700
8.125
8.125
Anual
5,48
186.479
5,34
PEN
6.824
13.647
61.526
81.997
Anual
5,85
238.418
5,69
PEN
4.377
8.754
39.394
52.525
Anual
7,37
8.827.572
7,11
USD
1.926
5.828
15.917
23.671
8.168
8.168
Anual
5,98
99.532
5,30
PEN
73.040
147.450
686.701
907.191
893.224
893.224
Anual
7,75
4.206.944
7,47
PEN
29.894
60.366
281.437
371.697
506.712
506.712
Anual
8,00
1.764.658
7,70
PEN
35.703
72.097
336.130
443.930
605.184
605.184
Anual
7,75
4.206.944
7,47
PEN
2.679
2.679
Anual
7,90
907.993
7,60
PEN
59.684
59.684
Anual
7,87
1.928.020
7,58
PEN
115.616
237.972
353.588
Anual
7,95
1.300.395
7,65
PEN
418.233
418.233
Anual
8,00
1.537.362
7,70
PEN
59.363
185.418
244.781
552.742
552.742
Anual
8,37
1.231.829
8,04
PEN
80.406
251.260
331.666
749.989
749.989
Anual
8,47
1.669.314
8,13
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
Total
Corrientes
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
Tipo de
Amortizacin
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tasa
Efectiva
%
103
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
Descripcin de la
Moneda o ndice
de Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
PEN
121.066
377.141
498.207
130.712
130.712
Anual
7,80
1.415.413
7,51
PEN
85.823
259.254
345.077
89.959
89.959
Anual
7,90
972.243
7,60
PEN
106.679
332.480
439.159
232.626
232.626
Anual
7,90
1.270.776
7,60
PEN
42.365
124.650
167.015
267.677
267.677
Anual
6,50
661.269
6,30
PEN
42.963
133.022
175.985
335.944
335.944
Anual
6,50
716.882
6,30
PEN
56.014
169.514
225.528
428.104
428.104
Anual
6,50
913.547
6,30
PEN
67.646
209.455
277.101
691.122
691.122
Anual
6,50
1.164.857
6,30
PEN
57.923
179.343
237.266
452.927
452.927
Anual
6,50
966.517
6,30
PEN
61.056
188.975
250.031
623.609
623.609
Anual
6,50
1.051.060
6,30
PEN
63.022
184.192
247.214
607.786
607.786
Anual
6,50
1.024.395
6,30
1.522.736
2.480.563
17.036.994
21.040.293
57.334.131
22.202.091
79.536.222
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total
Corrientes
1 a 5 Aos
Total No
Corrientes
5 o Ms Aos
Tipo de
Amortizacin
Tasa
Efectiva
%
Tasa Nominal de
la Obligacin a
Pagar de Acuerdo
a las Condiciones
del Contrato
%
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la
transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
104
Hasta 1
Ms de 3 Meses
1 a 3 Meses
Mes
a 12 Meses
M$
M$
M$
502.009.218 217.597.642
25.575.844
5.271.140 10.378.094
8.920.902
19.756.928 24.963.462
284.286
527.037.286 252.939.198
34.781.032
Total
1a5
Total No
Corriente
Aos
Corrientes
M$
M$
M$
745.182.704
24.570.136 1.237.966 1.237.966
45.004.676
814.757.516 1.237.966 1.237.966
Hasta 1
Ms de 3 Meses
1 a 3 Meses
Mes
a 12 Meses
M$
M$
M$
563.725.495 216.035.506
22.651.335
5.044.546
2.940.236
9.536.664
15.939.700 39.876.776
90.311.351
584.709.741 258.852.518
122.499.350
Total
1a5
Total No
Corriente
Aos
Corrientes
M$
M$
M$
802.412.336
17.521.446 1.208.738 1.208.738
146.127.827
966.061.609 1.208.738 1.208.738
31-Dic-14
Clase de Pasivo
Acreedores Comerciales
Acreedores Varios
Otras Cuentas por Pagar
Total Acreedores y Otras Cuentas por Pagar
A continuacin se presentan los principales proveedores de la Sociedad al 30 de junio de 2015. El plazo promedio
de pago de la totalidad de los proveedores oscila entre un mnimo de 42 das y un mximo de 135 das al 30 de
junio de 2015, dependiendo de cada negocio y de cada pas.
Proveedor
Samsung Electronics
LG Electronics
Sony
Codelpa Chile
Nestl
Arauco Distribucin S.A.
Apple
Unilever
Hewlett Packard
Agrosuper S.A.
Protec & Gamble
Constructora Sigro S.A.
Citi S.A.
Adidas
Compaa Industrial El Volcn S.A.
105
Hasta 30 das
31-60 das
61-90 das
91-120 das
Total
121-365 das
366 y ms das
M$
Bienes
349.431.820
128.482.401
24.408.426
6.046.633
1.186.986
509.556.226
Servicios
178.068.926
20.987.710
7.949.171
2.519.036
2.807.986
212.332.829
Otros
Total M$
13.595.482
1.290.188
36.793
676.802
94.435
15.693.700
541.096.228
150.760.299
32.394.390
9.242.471
4.089.407
737.582.795
31-Dic-14
Montos segn Plazos de Pago
Tipo Proveedor
Hasta 30 das
31-60 das
61-90 das
91-120 das
Total
121-365 das
366 y ms das
M$
Bienes
388.171.872
124.126.954
24.839.724
4.747.799
91.923
541.978.272
Servicios
202.258.175
23.047.843
3.039.833
1.695.530
3.942.725
233.984.106
13.734.261
2.695.873
27.839
349.996
16.807.969
604.164.308
149.870.670
27.907.396
6.793.325
4.034.648
792.770.347
Otros
Total M$
Proveedores vencidos
El Grupo Falabella, dada su poltica financiera conservadora, cuenta con una situacin de liquidez slida, lo que
permite cumplir sus obligaciones con sus mltiples proveedores sin mayores inconvenientes. Es por lo anterior que
los montos que se muestran como Proveedores con plazos vencidos al 30 de junio de 2015 y al 31 de diciembre
de 2014, se deben principalmente a casos en los cuales hay facturas con diferencias en conciliacin documentaria,
las cuales, en su mayora, terminan siendo resueltas en el corto plazo, debido a la gestin continua que se realiza
sobre las deudas de nuestros proveedores.
30-Jun-15
Montos segn Plazos de Pago
Tipo Proveedor
Bienes
Servicios
Hasta 30 das
61-90 das
91-120 das
Total
121-180 das
181 y ms das
M$
530.599
3.755.657
649.952
469.489
507.812
795.608
6.709.117
51.828
405.602
126.453
56.157
42.430
85.401
767.871
15.562
7.268
88.264
650
11.177
122.921
582.427
4.176.821
783.673
613.910
550.892
892.186
7.599.909
Otros
Total M$
31-60 das
31-Dic-14
Montos segn Plazos de Pago
Tipo Proveedor
Bienes
Servicios
Otros
Total M$
Hasta 30 das
31-60 das
61-90 das
91-120 das
Total
121-180 das
181 y ms das
M$
2.611.957
1.800.874
788.720
1.199.173
316.459
1.106.509
7.823.692
820.855
751.497
42.481
7.535
16.659
67.295
1.706.322
53.554
27.285
6.260
3.955
20.921
111.975
3.432.812
2.605.925
858.486
1.212.968
337.073
1.194.725
9.641.989
106
Corrientes
Provisiones
Provisiones por reclamaciones legales (contingencias)
(1)
30-Jun-15
31-Dic-14
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
M$
M$
10.325.650
9.969.351
12.783.183
13.628.663
1.325.694
1.269.542
120.846
279.233
10.446.496
10.248.584
14.108.877
14.898.205
(2)
(3)
Totales
No Corrientes
b) Las provisiones constituidas de los Negocios Bancarios corresponden a los siguientes conceptos:
Negocios Bancarios
Provisiones
Provisiones por reclamaciones legales (contingencias) (1)
Desmantelamiento, costos de restauracin y rehabilitacin
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
319.043
381.998
292.838
284.683
5.013.148
4.824.894
Totales
5.625.029
5.491.575
(1)
(2)
(3)
(4)
(2)
Provisiones por reclamaciones legales (contingencias): corresponde a reclamaciones que han sido definidas por los
asesores legales como de alta probabilidad de prdida.
Desmantelamiento, costos de restauracin y rehabilitacin: esta poltica de desmantelamiento es revisada
anualmente para determinar la razonabilidad de los montos estimados o si existen nuevos montos a registrar por
nuevos activos adquiridos o construidos.
Otras provisiones: corresponden a otras obligaciones varias con terceros, donde existe alta probabilidad de
desprenderse de recursos.
Corresponden, principalmente, a provisiones regulatorias exigidas por la Superintendencia de Bancos de Chile.
107
Los movimientos del perodo por concepto de Provisiones de los Negocios no Bancarios son los siguientes:
Movimientos en provisiones
No
Corrientes
M$
13.628.663
Desmantelamiento, costos
de restauracin y
rehabilitacin
No
Corrientes
Corrientes
M$
M$
1.269.542
Otras provisiones
Corrientes
Saldo al 01-Ene-15
M$
9.969.351
Provisiones adicionales
1.234.246
224.129
74.789
(823.070)
(589.803)
(10.699)
(54.877)
(479.806)
(7.938)
Saldo al 30-Jun-15
10.325.650
12.783.183
1.325.694
Saldo al 01-Ene-14
5.571.079
3.931.820
Provisiones adicionales
2.043.176
1.331.696
9.919.290
2.560.370
Ajuste de conversin
(205.274)
Saldo al 31-Dic-14
9.969.351
13.628.663
Ajuste de conversin
M$
279.233
Total
No
Corrientes
M$
Corrientes
No
Corrientes
M$
14.898.205
M$
10.248.584
1.234.246
298.918
(158.387)
(981.457)
(600.502)
(54.877)
(487.744)
120.846
10.446.496
14.108.877
907.887
576.772
6.147.851
4.839.707
218.484
1.782
2.044.958
1.550.180
9.919.290
(1.289.196)
114.083
(299.321)
2.261.049
(1.175.113)
(264.947)
29.088
(205.274)
(235.859)
1.269.542
279.233
10.248.584
14.898.205
108
Movimientos en Provisiones
Provisiones por
reclamaciones
legales
M$
Saldo al 01-Ene-15
Provisiones adicionales
Incremento (decremento) en provisiones existentes
381.998
Desmantelamiento,
costo de
restauracin y
rehabilitacin
M$
284.683
Otras
Provisiones
Total
M$
M$
4.824.894
5.491.575
370.354
39.888
410.242
(426.894)
8.155
151.133
(267.606)
Ajuste de conversin
(6.415)
(2.767)
(9.182)
Saldo al 30-Jun-15
319.043
292.838
5.013.148
5.625.029
Saldo al 01-Ene-14
532.319
464.962
5.052.460
6.049.741
1.116.185
2.996
1.119.181
Provisiones adicionales
Incremento (decremento) en provisiones existentes
(1.307.416)
(164.432)
(237.921)
(1.709.769)
Ajuste de conversin
40.910
(15.847)
7.359
32.422
Saldo al 31-Dic-14
381.998
284.683
4.824.894
5.491.575
109
Sueldos y Salarios
Bonos y Otros Beneficios de Corto Plazo
Gasto por Obligacin por Beneficios Definidos
Gastos por Terminacin
Pagos Basados en Acciones
Otros Gastos de Personal
Gastos de Personal
30-Jun-15
30-Jun-14
M$
355.388.819
64.478.083
1.651.464
7.176.849
2.563.895
6.605.190
437.864.300
M$
313.747.047
50.089.143
1.789.657
9.008.721
3.209.967
5.393.288
383.237.823
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
181.524.333
33.509.211
1.001.261
3.995.285
1.262.407
3.647.074
224.939.571
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
161.503.691
25.565.355
741.380
4.779.657
898.876
3.161.950
196.650.909
Negocios Bancarios
30-Jun-15
30-Jun-14
Trimestre
Abr-Jun 2015
Trimestre
Abr-Jun 2014
Sueldos y Salarios
Bonos y Otros Beneficios de Corto Plazo
Gastos por Terminacin
Pagos Basados en Acciones
Otros Gastos de Personal
M$
28.151.730
10.092.630
472.095
270.281
4.725.154
M$
25.652.968
9.029.271
468.861
190.089
3.585.947
M$
14.536.352
4.332.654
183.365
111.679
2.068.454
M$
13.107.226
4.311.129
298.180
130.126
1.756.952
Gastos de Personal
43.711.890
38.927.136
21.232.504
19.603.613
Corrientes
30-Jun-15
M$
36.025.505
37.844.884
2.363.205
19.817.242
11.751.300
4.261.942
112.064.078
No Corrientes
31-Dic-14
M$
38.049.734
38.188.543
1.170.576
20.899.932
7.064.517
5.204.820
110.578.122
30-Jun-15
M$
2.432.302
15.864.693
18.296.995
31-Dic-14
M$
2.436.163
17.280.841
19.717.004
110
31-Dic-14
M$
M$
2.363.205
1.170.576
15.864.693
17.280.841
18.227.898
18.451.417
c.1) A continuacin se presenta una conciliacin de la obligacin por beneficios definidos, detalle del gasto del
perodo y principales supuestos utilizados en la determinacin de la obligacin:
Conciliacin del Valor presente Obligacin Plan de Beneficios Definidos
Saldo Inicial al 01 de enero
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
18.451.417
14.127.289
1.479.459
2.947.622
172.005
275.076
(723.604)
2.920.125
(1.151.379)
(1.818.695)
18.227.898
18.451.417
(1)
(1)
(2)
31-Dic-14
111
Plan 2011
Plan 2013
1,84%
1,15%
1,80%
30,73%
31,14%
26,60%
4,64%
4,82%
5,05%
2.117,78
4.464,80
4.692,20
6%
6%
6%
15-09-09 /28-04-14
31-10-11 /30-06-16
28-08-13 /30-06-18
Binomial
Binomial
Binomial
Hull-White
Hull-White
Hull-White
112
Plan 2011
Plan 2013
10.559.250
16.330.000
(522.000)
(615.000)
10.037.250
15.715.000
2.007.450
0,9
2,9
113
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
1.603.757
1.241.915
758.863
770.329
15.613.940
13.859.094
Ventas anticipadas
48.316.702
54.387.891
1.726.665
1.414.005
19.336.460
45.354.659
Retenciones a depositar
4.782.613
6.864.609
Otros
7.332.212
5.645.779
Total
99.471.212
129.538.281
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
33.648.095
30.899.049
Otros
1.002.804
1.284.633
Total
34.650.899
32.183.682
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
1.718.048.314
1.556.821.935
124.844.641
114.726.627
1.842.892.955
1.671.548.562
114
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a
las
Condiciones
del Contrato
(ISO 4217)
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
PEN
PEN
PEN
PEN
USD
PEN
PEN
PEN
USD
PEN
PEN
CLP
CLP
Hasta 1 Mes
2.500.303
3.250.722
2.253.616
2.500.303
1.003.383
500.303
1.221.450
4.071.608
2.032.377
703.953
6.032.999
227
8.963
2.000.000
3.135.792
31.215.999
1 a 3 Meses
4.173.791
227
9.021
4.183.039
3 a 12 Meses
2.520.313
2.563.834
3.774.131
465.151
2.507.238
4.507.025
4.999.234
3.750.551
1.751.141
3.048.566
2.108
83.848
3.018.444
1.805.465
34.797.049
1 a 5 Aos
13.416
539.047
552.463
5 o Ms Aos
10.602
431.736
442.338
Total
2.520.313
2.563.834
3.774.131
465.151
2.507.238
4.507.025
4.999.234
3.750.551
2.500.303
3.250.722
2.253.616
1.751.141
2.500.303
1.003.383
500.303
4.173.791
1.221.450
4.071.608
2.032.377
3.048.566
703.953
6.032.999
26.580
1.072.615
3.018.444
1.805.465
2.000.000
3.135.792
71.190.888
Tipo de
Amortizacin
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
2.500.000
2.500.000
3.750.000
450.000
2.500.000
4.500.000
5.000.000
3.750.000
2.500.000
3.250.000
2.250.000
1.750.000
2.500.000
1.000.000
462.009
4.144.000
1.214.520
4.048.400
1.976.300
3.015.300
703.570
6.030.600
60.265
3.515.852
2.983.071
1.785.784
2.000.000
3.000.000
115
Nombre Acreedor
Descripcin de
la Moneda o
ndice de
Reajustabilidad
de Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO
4217)
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
COP
PEN
PEN
PEN
PEN
PEN
USD
PEN
PEN
Hasta 1 Mes
2.500.921
1.500.545
2.502.756
2.502.756
2.502.756
3.001.360
2.560.260
1.000.241
2.033.533
217
8.782
20.114.127
1 a 3 Meses
7.508.187
5.002.371
436
17.733
12.528.727
3 a 12 Meses
6.259.969
2.506.822
2.515.844
2.520.301
1.257.538
5.030.988
4.112.332
2.052.518
2.054.024
1.803
73.255
3.018.737
1.805.032
33.209.163
1 a 5 Aos
12.870
528.127
540.997
5 o Ms Aos
12.438
517.812
530.250
Total
2.500.921
1.500.545
2.502.756
2.502.756
2.502.756
7.508.187
6.259.969
2.506.822
2.515.844
5.002.371
3.001.360
2.520.301
2.560.260
1.257.538
5.030.988
1.000.241
4.112.332
2.052.518
2.054.024
2.033.533
27.764
1.145.709
3.018.737
1.805.032
66.923.264
Tipo de
Amortizacin
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Al Vencimiento
Al Vencimiento
2.500.000
1.500.000
2.500.000
2.500.000
2.500.000
7.500.000
6.250.000
2.500.000
2.500.000
6.000.000
3.600.000
2.500.000
3.000.000
1.250.000
5.000.000
1.000.000
4.058.600
1.976.300
1.976.300
2.029.300
60.265
3.515.852
2.983.071
1.785.784
116
Tipo de Instrumentos
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO 4217)
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
135.499
56.675
607.160
296.796
507.660
414.992
747.641
2.766.423
3 a 12 Meses
1.809.180
904.590
1.076.893
912.343
2.333.480
7.036.486
1 a 5 Aos
14.902.500
6.430.000
603.060
603.060
8.615.142
3.649.375
10.889.575
45.692.712
5 o Ms Aos
40.929.712
24.656.346
49.096.701
37.850.894
25.307.898
177.841.551
Total
15.037.999
6.486.675
40.929.712
24.656.346
49.096.701
37.850.894
25.307.898
3.019.400
1.804.446
10.199.695
4.976.710
13.970.696
233.337.172
Tipo de
Amortizacin
Al Vencimiento
Al Vencimiento
Semestral
Semestral
Al Vencimiento
Semestral
Semestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
117
Tipo de Instrumentos
Descripcin de la
Moneda o ndice de
Reajustabilidad de
Acuerdo a las
Condiciones del
Contrato (ISO 4217)
SERIE B60
COP
SERIE G60
COP
SERIE G60
COP
BONOS SUBORDINADOS
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS CORRIENTES
UF
BONOS PRIMERA EMISIN SERIE "A"
PEN
BONOS PRIMERA EMISIN SERIE "B"
PEN
BONOS CUARTA EMISIN SERIE "A"
PEN
BONOS SEXTA EMISIN SERIE "A"
USD
BONOS SPTIMA EMISION SERIE "A"
PEN
Total Instrumentos de Deuda Emitidos
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
615.511
298.622
511.174
387.645
810.301
2.623.253
3 a 12 Meses
3.412.395
1.826.370
913.185
1.087.125
865.641
2.355.652
10.460.368
1 a 5 Aos
15.001.312
6.472.690
1.826.370
1.217.580
4.348.500
4.328.207
11.778.260
44.972.919
5 o Ms Aos
41.557.795
24.270.519
48.377.568
37.312.060
24.944.267
5.435.625
785.217
182.683.051
Total
3.412.395
15.001.312
6.472.690
41.557.795
24.270.519
48.377.568
37.312.060
24.944.267
4.268.251
2.429.387
11.382.424
5.581.493
15.729.430
240.739.591
Tipo de
Amortizacin
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Semestral
Al Vencimiento
Semestral
Semestral
Semestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
Trimestral
30-Jun-15
M$
114.321.093
57.100.599
171.421.692
31-Dic-14
M$
120.481.316
55.247.797
175.729.113
118
30-Jun-15
M$
31-Dic-14
M$
29.612.451
25.976.187
4.289.102
4.664.772
Comercio asociado
4.494.500
5.417.081
3.190.683
3.524.913
6.133.223
7.117.615
Participacin de utilidades
2.988.216
2.540.569
15.509
50.723.684
16.050
49.257.187
Otros
Total
119
Concepto
Ingresos por ventas
Ingresos por arrendamiento de Propiedades de Inversin
Ingresos por intereses
Ingresos por comisiones
Total Ingresos
Al 30-Jun-15
M$
3.350.876.205
107.689.706
168.028.567
34.027.675
3.660.622.153
Trimestre
Trimestre
Abril-Jun 15
Abril-Jun 14
M$
M$
1.692.975.984 1.536.249.204
55.530.575
51.373.044
84.774.340
82.975.034
17.587.053
10.585.001
1.850.867.952 1.681.182.283
Al 30-Jun-14
M$
2.991.151.262
97.962.404
162.343.665
23.590.092
3.275.047.423
b) Los ingresos por intereses y comisiones que se relacionan con el negocio de Retail Financiero son los
siguientes:
Concepto
Intereses por colocaciones
Subtotal Ingresos por intereses
Ingresos por comisiones
Servicios de pago
Subtotal ingresos por comisiones
Total Ingresos por Intereses y Comisiones
Al 30-Jun-15
M$
168.028.567
168.028.567
9.373.848
24.653.827
34.027.675
202.056.242
Al 30-Jun-14
M$
162.343.665
162.343.665
8.774.719
14.815.373
23.590.092
185.933.757
Trimestre
Abril-Jun 15
M$
84.774.340
84.774.340
3.005.853
14.581.200
17.587.053
102.361.393
Trimestre
Abril-Jun 14
M$
82.975.034
82.975.034
2.974.823
7.610.178
10.585.001
93.560.035
Al 30-Jun-15
M$
230.671.862
59.034.835
289.706.697
Al 30-Jun-14
M$
215.816.810
50.860.435
266.677.245
Trimestre
Abril-Jun
14
M$
M$
120.729.705 110.816.598
29.530.799 26.160.622
150.260.504 136.977.220
Trimestre
Abril-Jun 15
Al 30-Jun-15
M$
228.983.466
1.688.396
230.671.862
21.466.609
37.568.226
59.034.835
289.706.697
Al 30-Jun-14
M$
212.683.540
3.133.270
215.816.810
19.628.992
31.231.443
50.860.435
266.677.245
Trimestre
Trimestre
Abril-Jun
Abril-Jun
15
15
M$
M$
119.881.110 109.354.012
848.595
1.462.586
120.729.705 110.816.598
6.006.223 10.440.569
23.524.576 15.720.053
29.530.799 26.160.622
150.260.504 136.977.220
120
Al 30-Jun-15
Al 30-Jun-14
M$
2.355.687.837
54.323.678
32.333.662
2.442.345.177
M$
2.117.271.781
49.863.935
24.496.595
2.191.632.311
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
1.176.725.605
26.213.881
16.353.261
1.219.292.747
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
1.083.578.012
25.609.536
12.159.057
1.121.346.605
Como parte del Costo de Ventas de Bienes y Servicios se incluye el Costo de la Mercadera, las Provisiones de Valor
Neto Realizable, Acortamiento y Obsolescencia (ambas reveladas en Nota 8 Inventarios) y depreciaciones de
maquinarias en arriendo (Nota 14).
b) Los Costos de Venta Entidades Financieras del negocio de Retail Financiero, se componen de la
siguiente manera:
Conceptos
Costo por intereses
Otros costos de venta
Provisin y castigo incobrabilidad
Costo de Ventas Entidades Financieras, Total
Al 30-Jun-15
M$
14.132.583
5.544.339
34.646.756
54.323.678
Al 30-Jun-14
M$
18.817.740
3.582.838
27.463.357
49.863.935
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
6.639.254
2.961.197
16.613.430
26.213.881
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
9.824.560
1.889.734
13.895.242
25.609.536
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
7.075.645
9.277.616
16.353.261
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
5.774.754
6.384.303
12.159.057
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
32.663.012
7.819.080
27.813.100
68.295.192
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
33.373.628
6.788.684
24.317.736
64.480.048
Al 30-Jun-15
M$
14.004.861
18.328.801
32.333.662
Al 30-Jun-14
M$
11.460.835
13.035.760
24.496.595
Al 30-Jun-15
M$
59.257.418
15.607.507
51.251.266
126.116.191
Al 30-Jun-14
M$
65.687.704
12.651.866
50.690.182
129.029.752
121
Los Gastos de Administracin de los Negocios no Bancarios se desglosan en los siguientes conceptos:
Al 30-Jun-15
Conceptos
Remuneraciones y gastos del personal (1)
Arriendos y Gastos Comunes
Depreciaciones y Amortizaciones
Servicios Bsicos Energa y Agua
Servicios Computacin
Materiales e Insumos
Viajes, Estada y Movilizacin
Impuestos, Contribuciones, Patentes, Seguros y Otros
Honorarios y Servicios de Terceros
Mantencin y Reparacin
Comunicacin
Comisiones
Otros
Total
(1)
b)
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
196.650.909
30.076.562
39.117.994
10.811.920
1.490.990
8.858.173
4.101.880
9.522.979
25.229.546
7.643.487
1.526.420
7.531.051
(324.664)
342.237.247
Los Gastos de Administracin de los Negocios Bancarios se desglosan en los siguientes conceptos:
Al 30-Jun-15
Conceptos
Remuneraciones y gastos del personal
Gastos de administracin
Depreciaciones y amortizaciones
Otros gastos operacionales
Total
(1)
M$
437.864.300
66.746.005
92.432.279
26.929.637
3.620.620
18.605.749
9.064.164
22.885.410
65.161.249
16.072.580
2.429.376
16.051.091
1.342.879
779.205.339
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
M$
383.237.823
224.939.571
59.177.098
35.157.080
76.662.402
45.506.886
21.832.245
13.344.635
2.762.190
1.211.218
17.320.367
9.482.069
7.568.528
5.001.244
19.463.097
11.478.336
50.366.161
35.081.986
13.737.352
8.273.709
2.971.506
1.301.925
13.194.642
8.422.861
2.249.593
(366.398)
670.543.004
398.835.122
Al 30-Jun-14
(1)
M$
43.711.890
53.544.057
7.570.785
4.968.022
109.794.754
Al 30-Jun-14
M$
38.927.136
46.181.144
6.917.916
4.615.394
96.641.590
Trimestre
Trimestre
Abr-Jun 2015 Abr-Jun 2014
M$
M$
21.232.504
19.603.613
26.387.385
23.969.744
3.770.746
3.682.707
2.385.765
2.392.705
53.776.400
49.648.769
122
Al 30-Jun-15
Al 30-Jun-14
Trimestre
Abr-Jun 2015
M$
Trimestre
Abr-Jun 2014
M$
M$
M$
23.650.532
18.631.410
12.953.873
11.121.057
35.312.226
26.700.917
17.560.127
13.929.459
3.574.402
2.847.320
1.715.813
1.408.117
6.936.423
4.173.451
3.278.707
1.528.936
10.904.224
8.643.913
5.495.707
4.251.573
80.377.807
60.997.011
41.004.227
32.239.142
12.378.304
26.557.756
12.874.807
15.923.457
92.756.111
87.554.767
53.879.034
48.162.599
Al 30-Jun-15
Al 30-Jun-14
M$
M$
Trimestre Abr-Jun
2015
M$
(8.343.582)
Reverso de provisiones
3.323.722
Reclamos al seguro
3.274.560
(1)
Trimestre Abr-Jun
2014
M$
(1.195.631)
2.696.089
363.054
1.549.788
373.554
2.915.345
148.861
(1.958.133)
(1.479.160)
(1.775.344)
(1.391.870)
(1.809.204)
(3.590.985)
(1.067.142)
(2.162.831)
1.123.966
950.589
482.346
441.640
(692.550)
(294.538)
(395.160)
(286.164)
Multas e intereses
(315.861)
(10.055)
(161.366)
142.509
Siniestros
(144.996)
(325.132)
(77.072)
(91.420)
Impuestos
(82.859)
(194.215)
(65.776)
(146.766)
Comisiones varias
(10.603)
(18.414)
(4.173)
(9.290)
Otros
1.994.739
2.461.777
1.705.544
834.614
Total
(3.640.801)
569.510
724.625
(970.929)
(1)
Como consecuencia del fuerte temporal que afect la zona norte de Chile a fines del mes de marzo de 2015, algunas locaciones de las
empresas del Grupo que operan en dicha zona fueron afectadas. El Grupo se encuentra evaluando los daos y ha estimado el efecto
del temporal en una prdida de M$ 8.343.582, la cual est relacionada principalmente con deterioros de inventarios y activos fijos.
S.A.C.I. Falabella y sus filiales cuentan con seguros que cubren adecuadamente los riesgos de deterioro, paralizacin y otros
relacionados, respecto de sus activos y patrimonio, todos contratados con compaas de primera lnea en el mercado asegurador,
habindose iniciado los procedimientos que las plizas contemplan para su tramitacin. A la fecha de cierre de los presentes estados
financieros se siguen relevando los daos causados por el mencionado temporal.
123
Al 30-Jun-15
Ganancia Atribuible a los Tenedores de Instrumentos de
Participacin en el Patrimonio Neto de la Controladora
Ganancia por Accin Bsica
Ganancia por Accin Diluida
Al 30-Jun-14
Trimestre
Abr-Jun 2015
Trimestre
Abr-Jun 2014
221.230.990
0,0909
0,0909
198.429.453
0,0817
0,0814
115.421.854
0,0474
0,0474
104.965.986
0,0432
0,0430
2.434.465.103
2.429.586.564
2.434.465.103
2.433.743.991
2.434.465.103
9.427.855
2.439.014.419
2.434.465.103
2.713.415
2.436.457.406
124
125
Nuestro crecimiento y rentabilidad dependen del nivel de la actividad econmica en Chile, Per, Colombia,
Argentina, Uruguay y Brasil:
Nuestra situacin financiera y resultados operacionales dependen en gran medida de las condiciones
econmicas imperantes en los pases en los que operamos. Las condiciones econmicas en estos pases
pueden verse afectados por una variedad de factores que estn ms all de nuestro control, incluyendo:
Las polticas econmicas y/o de otra ndole impuestas por los gobiernos;
Otros acontecimientos polticos y/o econmicos;
Los cambios de las normativas o procedimientos administrativos de las autoridades;
Las polticas de inflacin y los mecanismos utilizados para combatir la inflacin;
Los movimientos en los tipos de cambio de las divisas;
Las condiciones econmicas mundiales y regionales; y
Otros factores.
g) Problemas econmicos y polticos de otros pases pueden afectar negativamente a la economa de la regin
impactando a nuestros negocios:
Estamos expuestos a la volatilidad econmica y poltica de Asia, Estados Unidos, Europa entre otras regiones.
Si las condiciones econmicas de estas naciones/regiones se deterioran, la economa en la regin tambin
podra verse afectada y experimentar un crecimiento ms lento que el de los ltimos aos, posiblemente
impactando a nuestros clientes y proveedores. Las crisis y las incertidumbres polticas en otros pases
latinoamericanos tambin podran tener un efecto adverso en la economa de la regin y, como consecuencia
en nuestro negocio.
h) Podramos vernos afectados por devaluaciones y fluctuaciones de divisas:
El peso chileno y el resto de las monedas de los pases donde operamos han estado sujetas a grandes
devaluaciones y apreciaciones en el pasado y podran estar sujetas a fluctuaciones significativas en el futuro.
Una gran parte de los productos que vendemos son importados, lo que nos expone al riesgo de fluctuaciones
de divisas, principalmente de monedas locales frente al dlar de EE.UU. Por esta razn, mantenemos polticas
de mitigacin de este riesgo.
2. Riesgo Financiero
Los principales instrumentos financieros del Grupo, que surgen ya sea directamente de sus operaciones o de sus
actividades de financiamiento, comprenden entre otros: crditos bancarios y sobregiros, instrumentos de deuda
con el pblico como bonos y efectos de comercio, derivados, deudores por venta, contratos de arriendo,
colocaciones de corto plazo, prstamos otorgados y otros.
El detalle de las distintas categoras de activos y pasivos financieros que mantiene la Compaa es la siguiente:
126
30-Jun-15
31-Dic-14
10.628.212
1.719.936.517
107.477.237
1.838.041.966
6.074.524
1.690.362.150
76.041.493
1.772.478.167
25.327.805
3.967.630.501
3.992.958.306
11.049.642
4.019.004.841
4.030.054.483
b) Negocios Bancarios:
Instrumentos Financieros por categora
Activos Financieros
Activos Financieros Mantenidos para negociar e Instrumentos
derivados
Adeudado por Bancos
Prstamos y Cuentas por Cobrar total
Activos Financieros Mantenidos para la venta
Total Activos Financieros
Pasivos Financieros
Pasivos Financieros a valor justo por resultados
Pasivos Financieros medidos al costo amortizado
Total Pasivos Financieros
30-Jun-15
31-Dic-14
66.352.721
2.292.713.622
339.227.608
2.698.293.951
70.368.101
29.977.748
2.180.384.460
264.017.567
2.544.747.876
10.740.916
2.573.695.101
2.584.436.017
8.637.377
2.396.288.009
2.404.925.386
30-Jun-15
31-Dic-14
76.980.933
4.012.650.139
339.227.608
107.477.237
4.536.335.917
76.442.625
29.977.748
3.870.746.610
264.017.567
76.041.493
4.317.226.043
36.068.721
6.541.325.602
6.577.394.323
19.687.019
6.415.292.850
6.434.979.869
127
30-Jun-15
Valor libro
Valor de mercado (1)
1.483.035.861
1.395.994.151
1.985.603.587
2.098.276.227
31-Dic-14
Valor libro
Valor de mercado (1)
1.420.904.735
1.370.545.811
1.939.648.220
2.082.861.317
Derivados
La Compaa utiliza instrumentos financieros derivados tales como contratos forward y swaps con el nico fin de
cubrir los riesgos asociados con fluctuaciones en las tasas de inters y tipo de cambio. Una parte de dichos
instrumentos califica para contabilizacin de cobertura, el resto de los derivados, a pesar de cumplir un rol de
cobertura econmica, son contabilizados como de inversin por no cumplir con los requisitos establecidos por la
NIC 39.
Para propsitos de contabilidad de cobertura, las coberturas son clasificadas como:
Coberturas de valor razonable al cubrir la exposicin a cambios en el valor justo de un activo o pasivo
reconocido o un compromiso firme no reconocido; o
Coberturas de flujo de efectivo al cubrir exposicin a la variabilidad de flujos de efectivo que son o
atribuibles a un riesgo particular asociado con un activo o pasivo reconocido o una transaccin futura
altamente probable y que puede afectar el resultado del ejercicio; o
Coberturas de una inversin neta en una operacin extranjera.
Las coberturas que cumplen con los criterios estrictos de contabilidad de cobertura son contabilizadas de acuerdo
a lo sealado en la NIC 39 Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Valoracin.
Los instrumentos derivados vigentes al 30 de junio de 2015 eran 58 swaps de moneda y tasa cuyo valor nocional
asciende a M$ 1.278.481.820 y 354 forwards de moneda por M$ 135.407.433. Todos estos instrumentos derivados
suman un nocional contratado de M$ 1.413.889.253. Al 31 de diciembre de 2014 existan, 47 swaps de moneda y
tasa por M$ 854.016.472 y 312 forwards de moneda por M$ 364.579.152 que en total sumaban un nocional
contratado de M$ 1.218.595.624.
d) Activos y Pasivos a Valor Razonable
Instrumentos Financieros por categora
Activos Financieros
Activos Financieros Mantenidos para negociar e
Instrumentos derivados
Activos Financieros Mantenidos para la venta
Activos de cobertura
Total Activos Financieros
Pasivos Financieros
Pasivos Financieros a valor justo por resultados
Total Pasivos Financieros
30-Jun-15
76.980.933
339.227.608
107.477.237
523.685.778
36.068.721
36.068.721
61.735.614
339.227.608
400.963.222
15.245.319
107.477.237
122.722.556
Nivel 1
Nivel 2
36.068.721
36.068.721
Nivel 3
-
128
31-Dic-14
76.442.625
264.017.567
76.041.493
416.501.685
59.387.039
264.017.567
323.404.606
Nivel 1
19.687.019
19.687.019
17.055.586
76.041.493
93.097.079
Nivel 2
19.687.019
19.687.019
Nivel 3
-
129
130
131
Equivalentes al Efectivo
Depsitos a Plazo
Instrumentos financieros de alta liquidez
Operaciones por liquidacin en curso netas (filiales bancos)
Otro efectivo y equivalente de efectivo
Activos Financieros a valor razonable con cambios en resultados, corrientes
Instrumentos derivados
Otros
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, corrientes
Deudores comerciales, neto
Documentos por cobrar, neto
Deudores varios, neto
Cuentas por cobrar financieras, neto
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corrientes
Crditos y cuentas por cobrar, Negocios Bancarios
Adeudado por bancos
Crditos y cuentas por cobrar a clientes, neto
Activos Financieros a valor razonable con cambios en resultados, no corrientes
Instrumentos derivados
Otros
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, no corrientes
Deudores comerciales, neto
Documentos por cobrar, neto
Deudores varios, neto
Cuentas por cobrar financieras, neto
Total
Mximos de Exposicin
30-Jun-15
31-Dic-14
M$
M$
563.513.771
610.126.163
63.623.858
96.624.511
49.735.361
56.790.023
3.227.655
5.272.593
446.926.897
451.439.036
45.178.489
34.540.635
21.466.545
21.571.760
23.711.944
12.968.875
1.509.013.890
1.469.813.782
173.861.555
194.344.679
88.292.764
89.827.599
66.173.262
70.991.133
1.180.686.309
1.114.650.371
8.748.735
14.382.645
2.292.713.622
2.210.362.208
29.977.748
2.292.713.622
2.180.384.460
101.255.665
71.524.973
101.073.599
71.342.907
182.066
182.066
202.173.892
206.165.723
188.603
174.653
1.886.090
1.793.311
2.433.316
2.947.119
197.665.883
201.250.640
4.722.598.064
4.616.916.129
132
1 ao
2.159.083.420
148.913.329
2 aos
845.173.964
121.433.246
3 aos
300.327.532
92.279.814
4 aos
350.586.218
85.092.881
5 aos
276.377.763
75.732.423
Ms de 5 aos
1.672.009.566
490.365.356
El detalle de vencimientos de los otros pasivos financieros se detalla en la Nota 18 Otros Pasivos Financieros
Corrientes y No Corrientes.
2.2. Requerimientos mnimos de capital filiales bancarias
2.2.1. Banco Falabella Chile
De acuerdo con la Ley General de Bancos, el Banco debe mantener una razn mnima de Patrimonio Efectivo a
Activos Consolidados Ponderados por Riesgo de 8%, neto de provisiones exigidas, y una razn mnima de Capital
Bsico a Total de Activos Consolidados de 3%, neto de provisiones exigidas. Para estos efectos, el Patrimonio
efectivo se determina a partir del Capital y Reservas o Capital Bsico con los siguientes ajustes:
a. Se suman los bonos subordinados con tope del 50% del Capital Bsico y,
b. Se deducen, el saldo de los activos correspondientes a goodwill o sobreprecios pagados y a inversiones en
sociedades que no participen en la consolidacin.
30-Jun-15
M$
2.083.819.757
173.667.543
8.33%
1.326.585.274
206.772.682
15.59%
31-Dic-14
M$
1.903.988.119
168.054.035
8.83%
1.285.298.645
202.025.123
15.72%
133
30-Jun-15
M$
1.192.712.090
66.728.800
5.59%
528.475.873
70.834.353
13.40%
31-Dic-14
M$
1.154.995.938
61.102.301
5.29%
518.876.731
69.828.377
13.46%
31-Dic-14
M$
697.314.844
Patrimonio efectivo
109.313.666
106.381.900
101.887.492
99.897.719
7.426.174
6.484.180
14.12%
15.26%
134
M$
1.326.585.274
M$
106.126.822
M$
206.772.682
Holgura
M$
100.645.860
Riesgo de Liquidez
Se entiende por riesgo de liquidez la brecha temporal existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir,
tanto en moneda nacional, moneda reajustable y moneda extranjera.
Riesgo de Liquidez Libro de Banca segn descalce afecto a lmite:
Descalce de 1 a 30 das (Pasivos Activos)
M$
91.596.750
M$
173.667.543
Holgura (1 a 30 das)
M$
82.070.793
M$
254.806.859
M$
347.335.086
Holgura (1 a 90 das)
M$
92.528.227
La Compaa cuenta con variadas alternativas de obtencin de recursos de corto plazo, tales como lneas
interbancarias, financiamiento directo con personas naturales y financiamiento a travs de inversionistas
institucionales y empresas.
Riesgo de Mercado
El riesgo de mercado considera el riesgo de tasa de inters y reajustabilidad y el riesgo de moneda.
a) Riesgo de Tasa de Inters y Reajustabilidad
El Riesgo de Tasas de Inters corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en las
tasas de inters de mercado y que afectan el valor de los instrumentos, contratos y dems operaciones registradas
en el balance.
El Riesgo de Reajustabilidad corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en las
unidades o ndices de reajustabilidad definidos en moneda nacional en que estn expresados los instrumentos,
contratos y dems operaciones registradas en el balance.
135
M$
1.542.592
M$
3.325.786
M$
14.211.705
M$
33.730.430
Margen Disponible
M$
16.192.939
M$
54.789.376
M$
62.031.804
Margen Disponible
M$
7.242.428
Libro de Banca
Corto Plazo:
Largo Plazo:
b) Riesgo de Moneda
El Riesgo de Monedas corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en el valor de
las monedas extranjeras, en que estn expresados los instrumentos, contratos y dems operaciones registradas
en el balance. La exposicin al 30 de junio de 2015, es la siguiente:
Exposicin al Riesgo de Monedas
M$
54.652
136
M$
206.772.682
M$
106.126.822
M$
1.542.592
M$
54.652
52,10%
M$
99.048.616
M$
713.410.694
M$
71.341.069
M$
109.313.666
Holgura
M$
37.972.597
Riesgo de Liquidez
Se entiende por riesgo de liquidez la brecha temporal existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir,
tanto en moneda nacional, moneda reajustable y moneda extranjera.
Riesgo de Liquidez Libro de Banca segn descalce afecto a lmite:
Descalce de 1 a 30 das (Pasivos Activos)
Lmite mximo (1 vez el Patrimonio Efectivo)
M$
M$
(37.007.222)
109.313.666
Holgura (1 a 30 das)
M$
146.320.888
M$
(85.651.084)
M$
218.627.331
Holgura (1 a 90 das)
M$
304.278.415
137
M$
151.018
M$
M$
806.000
M$
5.465.683
Margen Disponible
M$
4.659.683
Libro de Banca
Corto Plazo:
b) Riesgo de Moneda
El Riesgo de Monedas corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en el valor de
las monedas extranjeras, en que estn expresados los instrumentos, contratos y dems operaciones registradas
en el balance. La exposicin al 30 de junio de 2015, es la siguiente:
Exposicin al Riesgo de Monedas
M$
31.683
138
M$
5.907.824
M$
71.341.069
M$
151.018
M$
31.683
M$
5.907.824
70,83%
M$
31.882.072
M$
528.475.873
(ERC) M$
47.562.829
M$
70.834.353
Holgura
M$
23.271.524
139
M$
(57.773.801)
M$
66.728.800
Holgura (1 a 30 das)
M$
124.502.601
M$
(115.369.643)
M$
133.457.600
Holgura (1 a 90 das)
M$
248.827.243
Riesgo de Mercado
La normativa colombiana contempla al riesgo de mercado como la posibilidad de incurrir en prdidas asociadas a
una potencial disminucin del valor de los portafolios de las entidades, y las cadas del valor de las carteras
colectivas o fondos que administran, por efecto de cambios en el precio de los instrumentos financieros en los
cuales se mantienen posiciones dentro o fuera del balance.
Para el caso del Banco Falabella Colombia se considera el riesgo de las cadas del valor de las carteras colectivas,
el riesgo de tasa de inters asociado a inversiones de deuda pblica de corto plazo, y el riesgo de tasa de cambio
al cual se sujetan las posiciones en moneda extranjera. Las carteras colectivas en las cuales mantiene inversiones
el Banco, son de riesgo bajo en el mercado y adems permiten una disponibilidad inmediata de los recursos
invertidos. Por otro lado, las inversiones que componen el portafolio de deuda pblica representan un nivel de
riesgo de tasa de inters moderado, ya que tienen una duracin inferior a dos aos y presentan un alto nivel de
liquidez en el mercado colombiano, mientras que los recursos en divisas se constituyen como una provisin para
el pago de obligaciones en moneda extranjera con proveedores.
Exposicin al Riesgo de Mercado Tasa de Inters
M$
105.332
M$
19.641
M$
4.677
M$
129.650
140
M$
70.834.353
M$
47.562.829
M$
129.650
67,33%
M$
23.141.876
141
Pesos Argentinos
Pesos
Colombianos
M$
Pesos Chilenos
Dlares
Euros
M$
M$
M$
90.974.421
10.270.370
29.293.919
1.721.935
1.935.759
228.917
27.639.676
3.889.084
2.153.212
598.261
20.111.685
-
3.225.345
141.217
175.334.017
16.849.784
65.801.141
1.252.931.053
1.283.291
1.625.435
17.511.260
-
9.634.557
21.940.346
1.272.100
2.539.703
175.883.232
-
2.649.647
9.092.990
6.193.344
4.801.921
31.655.009
-
87.052.404
1.509.013.890
8.748.735
519.719.256
27.399.156
299.720.138
13.448.879
85.840.266
318.483
62.710.746
11.907.530
56.266.886
1.994.267
1.024.257.292
55.068.315
M$
Otras Monedas
Total
M$
M$
2.925.581
12.222
2.937.803
1.971.304.269
83.984.254
19.246.962
198.358.598
50.152.549
6.105.511
907.152
2.164.676
-
377.544.780
17.265.318
10.385.246
918.742
267.333.157
1.456.610
1.989.400
112.678.164
6.093
435.133
-
98.084.645
1.311.667
-
2.879.262.240
101.255.665
38.941.129
202.173.892
295.142
188.272.225
259.964.832
1.140.906.317
2.028.334.554
53.248.446
3.972.611.330
102.520
55.937
645.869
7.816.989
90.773.619
31.953.278
161.947.848
787.217.204
78.867.261
14.374.187
1.193.702.703
1.203.173
162.968
44.742.039
4.512.767
54.066.957
86.978.155
1.425.601
99.151.163
55.228.347
5.214.604
248.439.096
17.184.204
35.166.241
62.275.725
6.534.161
122.471.998
178.046.916
240.141.001
457.241.889
2.134.348.385
2.162.430.162
84.530.034
5.599.109.073
5.943.915.599
121.336.055
55.434.623
46.162.607
9.809.119
57.969.538
171.643.693
41.294.887
-
2.164.676
-
1.571.247.483
42.915.824
462.036
-
321.400.114
-
361.117.260
11.032.511
10.380.995
-
220.556.643
-
8.478.371.313
346.928.083
97.191.546
56.543.602
9.809.119
1.285.792.868
285.620.646
15.986.967
14.580.840
9.171.617
9.671.004
1.853.566.346
7.797.481.945
22.459.347
312.125
235.710.052
293.679.590
2.164.676
630.711.130
53.606.962
2.763.514
6.602.745
12.647.136
1.843.483
4.732.330
3.766.551
760.051.711
2.331.299.194
321.400.114
353.750.277
4.614.282
8.213.953
1.091.920
340.306
2.003.172
391.427.416
752.544.676
220.556.643
2.292.713.622
339.227.608
2.763.514
27.203.994
35.441.929
2.935.403
14.244.253
15.752.852
3.240.755.525
11.719.126.838
142
Dlares
Euros
M$
M$
M$
Nuevos Soles
Peruanos
M$
Pesos Argentinos
M$
Pesos
Colombianos
M$
Otras Monedas
Total
M$
M$
262.189.639
436.351.775
46.286.171
46.371.334
242.867
3.647.227
262.507.484
159.395.529
112.802.525
76.673.980
18.948.692
48.725.723
14.762.036
43.591.948
717.739.414
814.757.516
2.495.873
3.944.780
16.169.446
61.575.553
58.991.977
841.719.043
1.034
1.676
154.761
92.814.976
3.890.094
309.036
2.539.065
504.990
28.165.958
9.977.106
463.399.168
3.863.996
1.192.196
13.519.032
20.423.846
228.475.575
10.046.527
280.527
4.374.101
6.593.138
88.968.708
97.621
40.319
4.429.434
3.330.384
66.251.742
12.851.436
10.446.496
18.189.154
112.064.078
99.471.212
1.785.519.306
1.477.008.180
702.638.307
189.375.103
22.135.494
55.214.890
2.446.371.974
918.446
319.520
1.237.966
278.659
320.956.288
18.296.995
604.055
-
9.602.338
49.530.984
-
135.305
255.314
-
3.488.520
29.949
-
14.108.877
370.772.535
18.296.995
23.353.397
1.840.811.965
2.682.531.008
225.017.427
41.339.056
1.097.872.868
10.740.916
5.135.792
177.841.552
171.421.068
905.298
4.918.641
90.355
703.652.237
796.467.213
125.678
52.624.835
86.865.759
4.976.709
624
692
3.890.094
-
10.459.076
258.967.501
722.366.669
7.906.162
448.565.887
27.207.848
28.994.238
412.858
720.071
22.855.565
251.331.140
-
28.000
55.633.509
144.602.217
21.803.127
209.588.441
38.847.248
21.524.673
292.838
3.518.469
69.770.211
-
34.650.899
2.885.439.246
4.670.958.552
254.852.394
93.963.891
1.842.892.955
10.740.916
71.190.888
233.337.172
171.421.692
905.298
5.625.029
Otros pasivos
Total Pasivos Negocios Bancarios
Total Pasivos
13.708.955
1.748.901.573
4.431.432.581
2.633.121
147.227.418
943.694.631
3.890.094
17.982.079
531.069.072
1.253.435.741
251.331.140
16.399.529
308.455.856
453.058.073
69.770.211
50.723.684
2.735.653.919
7.406.612.471
143
Pesos Chilenos
Dlares
Euros
M$
M$
M$
102.748.690
6.478.965
72.196.816
1.216.378.093
1.289.529
532.002.494
26.903.322
15.217.674
525.771
1.581.087
23.418.547
152.229
Nuevos Soles
Peruanos
M$
2.220.715
76.494
-
Pesos
Argentinos
M$
44.331.950
2.623.424
7.571.969
22.797.478
2.197.344
298.343.795
10.357.405
Pesos
Colombianos
M$
3.047.200
801.496
2.059.856
163.835.894
90.122.905
2.768.867
33.671.323
1.781.153
9.066.165
10.895.772
53.972.146
8.805.129
Otras Monedas
Total
M$
M$
9.982.316
161.388
3.422.574
34.241.111
44.758.626
579.391
211.219.868
10.591.044
88.613.455
1.469.813.782
14.382.645
1.019.199.966
49.566.343
5.137.878
12.222
5.150.100
1.963.135.787
2.855.819
15.624.356
40.895.308
61.419.814
5.837.831
2.297.209
412.957
388.223.365
7.243.247
7.694.210
262.636.218
1.813.885
118.203.910
6.093
303.849
93.145.406
1.001.769
2.868.537.203
71.524.973
32.688.857
201.749.609
793.538
1.278.042
2.344.534
206.165.723
295.564
179.995.440
115.056
83.822.215
32.803.059
1.244.214
79.216.520
1.044.532
18.301.014
163.334.299
233.503.315
Plusvala
Propiedades, planta y equipo
Propiedades de inversin
259.964.833
1.118.534.598
1.994.114.042
57.821
-
163.486.712
799.601.004
74.322.618
164.403
45.721.530
-
100.682.039
53.605.991
38.909.397
55.098.916
-
462.525.345
2.119.695.908
2.122.042.651
46.332.016
3.819.466.277
5.782.602.064
588.460
68.812.520
109.707.828
412.957
2.710.166
11.174.097
1.181.425.204
1.569.648.569
3.827.649
55.116.215
317.752.433
1.861.843
236.720.867
354.924.777
4.383.976
117.695.072
210.840.478
68.168.041
5.479.649.112
8.348.186.315
93.322.418
7.672.457
46.418.511
156.932.952
2.295.438
-
82.391.720
157.453
-
14.568.102
9.445.899
347.215.192
10.125.348
55.864.410
14.503.691
29.977.748
14.503.691
29.977.748
1.252.413.274
208.753.899
14.034.463
16.066.942
9.504.880
10.800.742
1.703.469.025
7.486.071.089
29.990.112
445.707
189.664.209
299.372.037
2.710.166
551.259.925
55.263.668
1.910.151
5.691.582
12.258.946
1.628.266
4.731.007
2.508.150
717.800.868
2.287.449.437
317.752.433
346.721.149
4.043.220
8.608.676
245.403
273.649
2.430.184
386.336.282
741.261.059
210.840.478
2.180.384.460
264.017.567
1.910.151
23.769.265
36.934.564
1.873.669
14.509.536
16.184.783
2.997.270.384
11.345.456.699
144
Rubros expuestos en el Estado de Situacin Financiera Consolidado clasificados por moneda (continuacin)
Pesos Chilenos
Dlares
Euros
M$
M$
M$
Nuevos Soles
Peruanos
M$
Pesos
Argentinos
M$
Pesos
Colombianos
M$
Otras Monedas
Total
M$
M$
316.646.984
58.136.483
367.476
247.058.915
106.752.919
645.704
6.921.108
736.529.589
539.369.474
2.562.235
4.332.887
18.796.186
59.688.778
72.777.273
69.855.280
703
129.942
531.679
1.862.696
-
187.645.115
847.794
2.205.975
4.713.876
29.893.979
19.984.633
72.836.362
3.641.934
1.610.831
11.748.529
22.098.331
59.372.426
6.484.007
452.862
4.963.393
10.920.684
35.120.256
67.085
30.333
4.283.443
3.225.681
966.061.609
9.894.036
10.248.584
25.734.030
110.578.122
129.538.281
1.014.173.817
1.380.837.176
128.654.087
667.526.315
2.230.172
-
492.350.287
181.104.316
218.688.906
21.992.522
82.839.076
64.900.182
49.647.906
-
1.988.584.251
2.316.360.511
1.208.738
1.208.738
285.652
320.094.488
19.717.004
10.567.314
49.526.382
-
131.448
-
3.913.791
31.604
-
14.898.205
369.652.474
19.717.004
22.828.394
121.763
8.428.871
782.404
22.250
32.183.682
1.744.971.452
2.759.145.269
667.648.078
796.302.165
2.230.172
249.626.883
741.977.170
22.774.926
241.463.832
65.053.880
147.892.956
3.945.395
53.593.301
2.754.020.614
4.742.604.865
211.404.450
2.342.703
1.009.894.600
70.085
2.510.052
86.726.552
6.724.225
389.850.720
23.148.719
185.076.690
241.347.479
4.852.755
1.671.548.562
8.637.377
176.462.209
175.729.113
59.511
3.179.241
21.310.923
-
13.070.408
18.080.062
-
50.673.615
24.886.397
-
8.637.377
66.923.264
240.739.591
175.729.113
59.511
4.766.736
14.046.567
1.603.343.266
4.362.488.535
332
2.461.191
116.258.376
912.560.541
2.230.172
439.824
12.736.933
440.902.172
1.182.879.342
241.463.832
284.683
20.012.496
304.082.600
451.975.556
53.593.301
5.491.575
49.257.187
2.464.586.414
7.207.191.279
145
Acciones
Bonos y Lneas de Bonos
Efectos de Comercio
Fitch Ratings
1 C.N. 2
AA
AA / N1+
Adicionalmente la Compaa cuenta con clasificacin crediticia en escala internacional otorgada por Standard &
Poors y Fitch Ratings, con un nivel de BBB+ con outlook estable y BBB con outlook estable, respectivamente.
b) Capital y nmero de acciones
Al 30 de junio de 2015 y al 31 de diciembre de 2014, el capital de la Sociedad se compone de la siguiente forma:
Nmero de acciones
Nro. de Acciones
Suscritas
2.434.465.103
Serie
nica
Nro. de Acciones
Pagadas
2.434.465.103
Nro. de Acciones
Con Derecho a Voto
2.434.465.103
Capital Emitido
Serie
nica
Jun-15
Capital Suscrito Capital Pagado
M$
M$
533.409.643
533.409.643
Dic-14
Capital Suscrito
Capital Pagado
M$
M$
533.409.643
533.409.643
146
30-Jun-15
M$
(68.254.889)
(4.071.552)
(4.296.334)
31-Dic-14
M$
(51.454.926)
(1.498.691)
(4.783.662)
179.024
32.930.875
12.256.323
(77.236.502)
(108.493.055)
620.476
30.096.699
12.256.323
(77.236.502)
(92.000.283)
30-Jun-15
M$
(92.000.283)
(16.799.963)
(2.572.861)
487.328
31-Dic-14
M$
(123.136.318)
19.316.260
7.921.536
(2.306.899)
(441.452)
2.834.176
(16.492.772)
(108.493.055)
(9.734)
6.214.872
31.136.035
(92.000.283)
Este efecto se gener en la adopcin a NIIF por nica vez producto de la obligacin de aplicar IPC para efectos locales.
d) Poltica de dividendos
Con fecha 29 de abril de 2014, la Junta General Ordinaria de Accionistas, aprob el reparto de dividendos
definitivos consistente en pagar $ 40 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2013.
Con fecha 25 de noviembre de 2014, el Directorio aprob el reparto de dividendos provisorios consistentes en
pagar $ 25 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2014.
Con fecha 28 de abril de 2015, la Junta General Ordinaria de Accionistas, aprob el reparto de dividendos
definitivos consistente en pagar $ 47 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2014.
e) Sobreprecio en Colocacin de Acciones
Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014 se gener un sobreprecio en Colocacin de Acciones
por un monto de M$ 25.802.522. Al 30 de junio de 2015, el monto de este rubro asciende a M$ 93.482.329.
f) Aumento de Capital con emisin de Acciones
Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014 se suscribieron y pagaron 11.881.726 acciones, las que
generaron un aumento de capital de M$ 2.603.376 y un sobreprecio en colocacin de acciones de M$ 25.802.522.
147
No acciones
Suscritas
1.762.010
1.507.835
4.515.010
4.096.871
11.881.726
No acciones
Pagadas
1.762.010
1.507.835
4.515.010
4.096.871
11.881.726
Aumento de
Capital M$
386.069
330.378
989.273
897.656
2.603.376
Sobreprecio
M$
3.791.598
3.262.819
9.800.635
8.947.470
25.802.522
30-jun-15
40,7220%
2.334.732.526
94.173.748
(1.081.058.163)
(123.969.636)
1.223.878.475
117.157.365
38.444.377
37.150.196
236.305
103.689.060
(53.719.526)
(36.874.092)
31-dic-14
40,7220%
2.296.697.104
119.072.941
(1.066.298.184)
(153.864.473)
1.195.607.388
226.552.377
85.846.522
85.973.000
2.552.211
170.476.944
(165.870.234)
(75.188.228)
(13.878.117)
(15.416.365)
148
149
617.697.134
998.880.652
317.481.444
175.875.558
147.811.915
259.636.966
312.643.194
303.697.318
9.415.282
256.053.811
31.922.546
(1.322.432)
(425.070.647)
(711.523.912)
(238.525.753)
(88.890.190)
(36.372.334)
(184.482.889)
(227.792.675)
(232.260.511)
7.397.731
(146.012.517)
(22.029.077)
76.430
Supermercados
Per
Tiendas por
Departamento
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Argentina
Promotora
CMR Chile
Tiendas por
Departamento
Per
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Per
Tiendas por
Departamento
Chile
Supermercados
Chile
Bienes
Inmobiliarios
Chile
Mejoramiento
para el hogar y
materiales de
construccin
Per
Informacin Segmentos
Negocios no Bancarios
CMR
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Colombia
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Brasil
Otros
Negocios y
Eliminacion
es Brasil
150.474.646
10.627.202
84.940.789
(15.213.872)
3.660.622.153
115.502.643
(110.173.857)
(1.001.750)
(57.051.039)
(12.249)
31.380.062
(2.442.345.177)
Tiendas por
Departamento
Colombia
Otros Negocios y
Eliminaciones,
anulaciones
intersegmentos
Total Negocio no
Bancario
Informacin Segmentos
Negocios Bancarios
30 de junio de 2015
Negocio
Bancario
Colombia
Total
Negocios
Bancarios
75.432.303
39.736.916
230.671.862
(29.971.499)
(21.520.889)
(7.765.030)
(59.257.418)
Negocio
Bancario Chile
Negocio
Bancario Per
30 de junio de 2015
Ingresos Financieros, No
Bancarios
3.397.487
4.019.476
18.713
295.174
869.803
364.026
994.953
321.942
218.888
201.944
50
1.904
844.024
155.506
577.475
9.021
2.050.603
14.340.989
14.688.681
26.461.440
17.884.714
59.034.835
Gastos Financieros, No
Bancarios
(246.983)
(6.854.842)
(1.037.359)
(108.461)
(31.192.457)
(2.516.061)
(8.636.032)
(4.006.781)
(2.458.525)
(9.498.230)
(18.385)
(1.580.047)
122.200
(1.519.134)
(1.123)
(23.203.891)
(92.756.111)
(6.528.114)
(3.511.823)
(5.567.570)
(15.607.507)
3.150.504
(2.835.366)
(1.018.646)
186.713
(30.322.654)
(2.152.035)
(7.641.079)
(3.684.839)
(2.239.637)
(9.296.286)
50
(16.481)
(736.023)
277.706
(941.659)
7.898
(21.153.288)
(78.415.122)
93.691.711
76.861.031
44.289.030
214.841.772
(11.508.395)
(17.254.215)
(8.254.639)
(22.032.573)
(6.194.288)
(10.602.438)
(9.866.060)
(2.085.758)
(3.273.577)
(179.246)
(65.504)
(4.853.080)
(201.500)
(1.800.367)
(10.052.311)
(108.223.951)
(3.597.935)
(2.220.631)
(1.752.219)
(7.570.785)
8.033.641
60.531.238
2.269.392
67.764.967
57.194.733
16.637.966
5.055.427
4.240.310
14.221.956
4.967.322
550.235
341.108
(6.230.782)
11.460.314
(6.984.293)
(62.257)
9.210.379
249.201.656
Depreciaciones y
Amortizaciones, Total
Segmentos
34.885.547
15.237.443
10.364.430
60.487.420
(1.483.577)
(12.284.099)
(258.429)
(14.547.008)
(10.648.884)
(5.325.016)
(869.250)
(1.687.041)
(3.051.113)
(2.048.555)
(562.565)
(259.880)
2.637.912
(1.668.714)
2.484.564
(3.268.886)
(52.840.541)
Ingreso (Gasto) sobre
Impuesto a la Renta, Total
(7.508.274)
(4.248.006)
(4.589.608)
(16.345.888)
27.377.273
10.989.437
5.774.822
44.141.532
Participacin de la Entidad
en el Resultado de
Asociadas y Negocios
Conjuntos Contabilizadas
segn el Mtodo de
Participacin, Total
339.975
339.975
220.610.330
113.524.357
12.793.396
346.928.083
46.162.607
10.380.995
56.543.602
1.286.179.681
652.783.664
353.750.277
2.292.713.622
Depreciaciones y
Amortizaciones, Total
Segmentos
6.550.064
48.247.139
2.010.963
53.217.959
46.545.849
11.312.950
4.186.177
2.553.269
11.170.843
2.918.767
(12.330)
81.228
(3.592.870)
9.791.600
(4.499.729)
(62.257)
5.941.493
196.361.115
1.287.221
2.559.045
7.749.951
11.596.217
21.123.004
138.178.624
7.017.036
1.046.961.278
30.963.992
4.523.568
8.003.240
3.869.228
6.999.135
23.399.139
153.951.042
1.282.279
4.985.462
3.489.241
29.583.415
15.941
24.668.266
1.509.013.890
191.923.416
270.560.269
51.661.803
104.110.978
136.371.087
59.232.030
6.043
85.840.266
62.709.254
1.492
48.638.167
13.202.487
1.024.257.292
775.557
195.853.421
1.666.888
226.534
1.599.360
1.989.400
62.732
202.173.892
140.144.037
173.847.735
88.728.508
333.417
695.041.908
111.002.195
312.513.075
208.053.942
155.641.956
42.523.836
1.607.905
610.298
87.220.104
1.388.697
38.396.667
10.591
77.283.514
2.134.348.385
2.085.853.098
40.849.509
37.215.658
(1.488.103)
2.162.430.162
661.232.667
748.859.406
175.816.244
1.304.773.183
2.989.569.429
317.464.241
765.636.057
338.210.435
124.161.436
199.865.960
165.873.216
(33.933.498)
179.110.228
108.900.611
130.100.780
50.387.788
252.343.130
8.478.371.313
Propiedades de Inversin
30.553.015
60.515.746
86.978.155
178.046.916
5.161.007
12.554.212
557.361
965.955
92.703.104
67.713.334
124.182.535
55.782.354
16.920.780
17.021.740
95.780.785
18.369.162
21.112.106
188.914.979
717.739.414
97.470.709
166.017.143
56.745.471
62.985.576
28.270.064
49.247.051
72.724.918
52.388.686
8.078.606
51.407.911
25.958.060
1.486.706
44.163.976
12.679.554
40.963.127
44.169.958
814.757.516
79.483.260
132.806.677
856.157.600
28.286.967
152.757.177
67.796.207
55.410.414
14.005.792
8.129.702
26.569.100
1.024.969.078
2.446.371.974
495.463.786
448.063.013
132.682.191
857.836.261
1.517.669.679
177.360.256
435.901.155
196.721.922
(61.995.309)
134.416.466
151.449.061
(30.386.875)
128.766.347
(6.599.708)
72.883.400
139.434
20.587.473
4.670.958.552
(15.908.027)
(26.857.532)
(8.592.081)
(74.336.165)
(13.131.654)
(5.121.021)
(21.423.958)
432.437
(3.268.181)
(226.723)
(35.899)
(4.965.753)
(570.491)
(6.439.993)
(32.100.711)
(212.545.752)
40.070.726
71.093.635
7.511.342
31.784.403
146.378.746
9.728.814
12.519.382
(13.774.213)
20.533.126
15.680.138
(8.962.221)
275.968
(18.125.448)
93.657
(7.720.240)
(120.778.250)
186.309.565
(15.255.980)
(26.687.455)
(5.590.227)
(844.056)
(119.268.254)
(4.729.475)
(10.187.126)
(10.864.728)
(15.424.075)
(3.239.202)
234.000
(270.953)
(4.965.753)
(631.556)
(5.984.524)
22.109.970
(201.599.394)
(33.310.526)
(44.112.105)
(4.575.123)
(28.522.421)
(27.468.981)
(5.441.254)
4.108.096
26.108.449
(22.132.192)
(13.165.571)
8.670.005
8.131.358
782.341
5.220.878
(18.750)
71.164.859
(54.560.937)
Efectivo y depsitos en
Bancos
Instrumentos para
negociacin
Crditos y Cuentas por
cobrar a clientes
Propiedades, Planta y
Equipo
14.580.840
12.647.136
8.213.953
35.441.929
1.994.438.754
853.128.470
393.188.301
3.240.755.525
Importe en Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas Bajo el
Mtodo de la Participacin,
Total
2.763.514
2.763.514
Depsitos y otras
captaciones a plazo
1.100.012.403
533.292.111
209.588.441
1.842.892.955
1.803.777.836
623.420.227
308.455.856
2.735.653.919
(4.064.336)
(3.704.658)
(886.445)
(8.655.439)
126.130.367
(3.505.642)
2.012.588
124.637.313
(81.355.870)
(1.926.350)
(1.928.050)
(85.210.270)
(2.928.078)
(10.448.617)
(3.361.724)
(16.738.419)
150
616.837.032
923.342.499
286.071.599
163.497.745
134.913.588
252.244.723
165.171.960
274.585.865
6.573.701
207.693.375
27.324.013
(1.675.333)
(437.142.409)
(660.237.256)
(216.106.248)
(80.621.402)
(30.224.274)
(182.805.928)
(121.403.587)
(210.583.181)
7.289.205
(118.094.191)
(19.218.854)
(40.807)
Supermercados
Per
Tiendas por
Departamento
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Argentina
Promotora
CMR Chile
Tiendas por
Departamento
Per
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Per
Tiendas por
Departamento
Chile
Supermercados
Chile
Bienes
Inmobiliarios
Chile
Mejoramiento
para el hogar y
materiales de
construccin
Per
Informacin Segmentos
Negocios no Bancarios
CMR
Argentina
Otros
Negocios y
Eliminaciones
Colombia
Mejoramiento
para el hogar
y materiales
de
construccin
Brasil
Otros
Negocios y
Eliminacione
s Brasil
156.738.384
8.961.321
95.048.078
(42.281.127)
3.275.047.423
119.297.514
(117.961.582)
(439.663)
(65.417.192)
61.375.058
(2.191.632.311)
Tiendas por
Departamento
Colombia
Otros Negocios y
Eliminaciones,
anulaciones
intersegmentos
Total Negocio no
Bancario
Negocio
Bancario
Colombia
Total
Negocios
Bancarios
59.563.009
36.956.287
215.816.810
(41.094.978)
(18.096.119)
(6.496.607)
(65.687.704)
12.329.466
21.460.573
17.070.396
50.860.435
(5.115.446)
(2.358.694)
(5.177.726)
(12.651.866)
85.416.556
60.568.769
42.352.350
188.337.675
Depreciaciones y
Amortizaciones, Total
Segmentos
(3.052.253)
(2.077.884)
(1.787.779)
(6.917.916)
20.279.637
14.338.438
11.989.016
46.607.091
(3.993.475)
(4.367.492)
(4.570.606)
(12.931.573)
16.286.162
9.970.946
7.418.410
33.675.518
Participacin de la Entidad
en el Resultado de
Asociadas y Negocios
Conjuntos Contabilizadas
segn el Mtodo de
Participacin, Total
215.954
215.954
Informacin Segmentos
Negocios Bancarios
30 de junio de 2014
3.811.388
3.413.654
7.041
2.242.984
2.233.664
79.404
49.594
217.253
159.154
201.890
68
150.481
7.411
820.686
9.944
(5.945.197)
7.459.419
Gastos Financieros, No
Bancarios
(2.224.189)
(6.473.303)
(762.113)
(93.344)
(44.471.286)
(3.129.178)
(1.648.030)
(3.455.228)
(2.290.628)
(7.702.781)
(11.086)
(2.100.086)
(87.404)
(886.672)
(485)
(12.218.954)
(87.554.767)
1.587.199
(3.059.649)
(755.072)
2.149.640
(42.237.622)
(3.049.774)
(1.598.436)
(3.237.975)
(2.131.474)
(7.500.891)
68
(11.086)
(1.949.605)
(79.993)
(65.986)
9.459
(18.164.151)
(80.095.348)
(9.780.125)
(15.485.720)
(8.368.642)
(17.577.239)
(5.713.367)
(4.144.397)
(8.362.580)
(1.741.329)
(2.735.881)
(135.170)
(63.234)
(5.331.976)
(194.661)
(1.911.159)
(8.419.025)
(89.964.505)
6.192.179
56.483.359
(644.030)
66.588.065
47.983.423
13.286.272
4.076.264
4.446.725
11.057.144
(4.132.611)
(338.304)
(464.317)
(9.020.371)
11.751.636
(956.863)
16.620.686
222.902.445
(375.189)
(10.284.968)
398.716
(11.996.684)
(3.923.620)
(4.691.122)
(1.524.337)
(1.752.878)
(2.876.357)
1.248.822
241.664
1.728
1.916.623
(1.292.904)
(48.630)
(4.559.142)
(39.518.278)
Depreciaciones y
Amortizaciones, Total
Segmentos
5.816.990
46.198.391
(245.314)
54.591.381
44.059.803
8.595.150
2.551.928
2.693.846
8.180.787
(2.883.789)
(96.640)
(462.589)
(7.103.748)
10.458.732
(1.005.493)
(26.812)
(26.812)
12.061.544
183.384.167
941.963
1.867.736
8.224.331
11.034.030
20.182.232
128.211.013
4.491.878
892.836.709
28.423.328
3.052.255
4.647.650
3.258.297
5.364.167
18.615.042
119.082.240
700.107
8.929.304
3.709.614
37.509.778
24.259.459
1.303.273.073
47.919.438
110.159.926
71.837.399
59.065.090
7.824
82.369.893
65.042.954
2.716
42.387.521
6.159.055
937.331.170
Efectivo y depsitos en
Bancos
89.552.567
108.137.818
14.511.422
212.201.807
163.668.367
1.625.336
143.774
1.879.397
3.411.425
60.323
171.540.552
Instrumentos para
negociacin
26.898.407
10.466.776
37.365.183
1.204.654.951
479.636.397
338.379.931
2.022.671.279
200.715.087
251.664.267
751.930
132.613.124
166.032.714
89.106.210
333.417
656.311.471
105.415.170
81.423.052
179.154.543
141.059.833
40.125.903
1.218.881
597.569
92.056.572
1.392.065
41.260.026
17.046
55.966.352
1.784.083.948
1.989.873.564
26.748.981
(1.488.103)
2.015.134.442
590.802.393
716.145.688
179.665.411
1.159.316.963
2.866.906.682
311.843.767
187.101.158
300.751.090
101.667.616
212.289.688
128.929.288
(35.795.820)
183.978.092
101.225.121
138.053.428
60.988.116
106.871.870
7.310.740.551
Propiedades de Inversin
24.228.964
47.869.437
92.763.291
13.916.763
28.157.437
293.541
82.813.313
93.419.290
67.829.574
56.653.207
67.588.132
15.209.988
45.214.175
74.870.519
5.745.455
109.235.619
176.663.716
55.900.886
46.400.154
24.666.903
54.275.068
27.617.273
51.360.490
5.866.455
44.484.310
11.584.279
563.593
42.465.834
75.000.000
872.927.997
34.253.258
16.739.291
48.324.292
52.578.468
23.448.657
5.948.019
45.166.891
764.346.361
1.388.301.620
182.871.984
110.057.536
184.065.119
(34.306.177)
156.954.122
115.500.635
(32.024.995)
111.565.778
(8.035.243)
62.410.337
(115.979.495)
(11.366.582)
(19.670.768)
(34.910.165)
(18.497.956)
(6.555.030)
(309.084)
(36.068)
(2.501.593)
(136.424)
(27.320.074)
911.471
164.861.692
17.949.529
10.515
89.681.030
659.352.468
27.468.004
44.498.024
723.962.079
541.444.126
1.790.693.410
(12.340)
(260.821.222)
3.679.193.268
(9.241.989)
(299.606.030)
74.862.411
433.879.620
360.901.519
143.538.614
(20.511.310)
(17.500.259)
(15.069.233)
45.176.090
66.987.878
(6.846.126)
61.175.302
125.307.028
30.019.920
3.115.583
(2.078.504)
(8.451.713)
(560.861)
(12.902.262)
32.874
(17.989.395)
2.906.915
(3.881.515)
(105.210.549)
176.800.665
(1.200.815)
(16.996.469)
(15.092.985)
(11.223.872)
(151.353.173)
(16.342.661)
(25.105.336)
(40.701.973)
7.448.426
(13.171.712)
(265.655)
(35.712)
(2.336.137)
(3.981.149)
(24.097.908)
25.500.038
(288.957.093)
(58.587.069)
(55.112.435)
20.933.365
(41.265.521)
(36.186.659)
(4.965.939)
21.289.027
33.114.334
(10.642.035)
32.329.569
12.459.321
675.573
2.361.882
9.472.828
(13.005)
64.103.535
(10.033.229)
Negocio
Bancario Per
30 de junio de 2014
Ingresos Financieros, No
Bancarios
Negocio
Bancario Chile
15.253.632
11.547.561
9.527.437
36.328.630
1.738.280.762
648.600.954
381.171.808
2.768.053.524
Importe en Asociadas y
Negocios Conjuntos
Contabilizadas Bajo el
Mtodo de la Participacin,
Total
1.723.503
1.723.503
Depsitos y otras
captaciones a plazo
1.016.480.783
378.580.114
206.413.103
1.601.474.000
1.580.320.911
441.188.018
298.266.306
2.319.775.235
(3.260.384)
(2.482.401)
(1.499.926)
(7.242.711)
(258.686)
23.989.050
34.267.414
57.997.778
(104.651.862)
(25.912.649)
(1.499.926)
(132.064.437)
798.515
(11.169.886)
(30.639.476)
(41.010.847)
151
30-Jun-15
2.372.724.155
1.577.604.695
Los ingresos ordinarios generados por rea geogrfica, fuera del pas de domicilio de la entidad, son los siguientes:
Informacin sobre Ingresos Significativos de las Actividades
Ingresos Ordinarios
Ingresos Ordinarios
Ingresos Ordinarios
Ingresos Ordinarios
30-Jun-15
Descripcin rea
Per
Argentina
Colombia
Brasil
Ingresos
987.286.503
286.653.925
218.723.478
84.940.789
La distribucin de los activos no corrientes por rea geogrfica son los siguientes:
Importe Activos No Corrientes
Importe de los Activos No Corrientes, Pas de Domicilio de la Entidad
Importe de los Activos No Corrientes, Todos los Pases Extranjeros
30-Jun-15
5.029.214.332
1.770.391.953
La distribucin de los activos no corrientes ms significativos por rea geogrfica, fuera del pas de domicilio de la
entidad, es el siguiente:
Informacin sobre Activos Significativos, Atribuido a
un Pas Extranjero
Propiedades, Planta y Equipos (neto)
Propiedades de Inversin (neto)
Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto)
Propiedades, Planta y Equipos (neto)
Propiedades de Inversin (neto)
Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto)
Propiedades, Planta y Equipos (neto)
Propiedades de Inversin (neto)
Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto)
Propiedades, Planta y Equipos (neto)
Propiedades de Inversin (neto)
Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto)
30-Jun-15
Descripcin rea
Importe Activos,
geogrfica,
Atribuido a un Pas
Activos
Extranjero
Per
799.858.304
Per
78.065.167
Per
226.666.752
Argentina
44.742.039
Argentina
Argentina
1.989.400
Colombia
96.822.754
Colombia
Colombia
Brasil
38.407.258
Brasil
Brasil
-
152
Demandas judiciales
a.1) La Sociedad Matriz y sus filiales, tienen demandas judiciales en su contra, o asuntos administrativos cuya
resolucin se encuentra pendiente en los respectivos tribunales o instancias administrativas correspondientes. La
empresa ha efectuado provisiones para reflejar las eventuales contingencias desfavorables para la empresa. En
aquellos casos donde las demandas o asuntos tienen bajas probabilidades de prosperar y que deberan resolverse
a favor de la Sociedad, no se han efectuado provisiones. El detalle de las demandas u otros asuntos, al 30 de junio
de 2015, es el siguiente:
Naturaleza Juicios
Civil
Consumidor
Laboral
Tributario
Otros
Nmero Juicios
497
892
1.208
73
332
Monto Juicios
M$
11.709.895
5.980.465
18.868.644
15.090.522
3.847.421
Provisin Contable
M$
1.824.456
2.163.288
6.911.613
9.393.905
3.134.613
a.2) En relacin a los asuntos denominados Tributarios destaca la situacin de la subsidiaria Saga Falabella S.A.,
ya que como consecuencia de la revisin de las declaraciones juradas de los aos 2000 a 2005, la filial peruana
Saga Falabella S.A. recibi de la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT) resoluciones
de determinacin y de multa relacionadas al impuesto general a las ventas y al impuesto a la renta de los perodos
fiscales mencionados, por un monto total actualizado de Nuevos Soles Peruanos 31.513.487 (M$ 6.334.841).
El da 23 de septiembre de 2011, la sociedad Inversiones Accionarias Limitada interpuso una accin reivindicatoria
en contra de Plaza Oeste S.A., pidiendo la restitucin de una superficie de terreno de aproximadamente 1.005,80
metros cuadrados, ubicados en el deslinde sur poniente del terreno en que est construido Mall Plaza Norte,
adems de pedir el pago de prestaciones mutuas, deterioros y frutos. La cuanta del pleito es indeterminada.
Actualmente el juicio se encuentra concluyendo su etapa probatoria, y a juicio de nuestros abogados, no existen
antecedentes suficientes para efectuar provisiones por esta demanda.
b) Otros
Falabella Argentina ha entregado al 30 de junio de 2015, garantas aduaneras por el monto de M$ 2.046.999.
Sodimac Chile al 30 de junio de 2015 tiene Cheques recibidos en garanta por un total de M$ 1.219.387.
Falabella Per mantiene al 30 de junio de 2015 activos en garanta por un total de M$ 98.422.883.
153
BANCO ESTADO
Deudor Nombre
Relacin
FILIAL
Tipo de Garanta
AVAL
30-Jun-2015
M$
31-Dic-2014
M$
5.487.088
d) Garantas indirectas: a continuacin se detallan las garantas gestionadas directamente por las filiales con las
instituciones financieras.
Acreedor de la garanta
SCOTIABANK (PER)
BBVA BANCO CONTINENTAL
BANCO DE CRDITO (PER)
INTERBANK (PER)
CITIBANK (PER)
SCOTIABANK (PER)
BANCO FALABELLA (PERU)
BBVA BANCO CONTINENTAL
BANCO DE CRDITO (PER)
BANCO DE CRDITO (PER)
BBVA BANCO CONTINENTAL
BANCO FALABELLA (PER)
BANCO DE CREDITO DEL PER
BANCO FALABELLA PER
SCOTIABANK (PER)
BBVA BANCO CONTINENTAL
BANCO DE CRDITO (PER)
BANCO SANTANDER (PER)
BBVA BANCO CONTINENTAL
SANTANDER CHILE
SANTANDER CHILE
BANCO DE CHILE
BBVA S.A. NY BRANCH
BBVA S.A. NY BRANCH
BBVA S.A. NY BRANCH
BBVA S.A. CHILE
HSBC
HSBC
Deudor Nombre
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
SAGA FALABELLA S.A. (PER)
HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER)
HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER)
HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER)
SODIMAC PER
SODIMAC PER
MAESTRO PER
MAESTRO PER
MAESTRO PER
MAESTRO PER
MAESTRO PER
SHEARVAN CORPORATE S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
FALABELLA RETAIL S.A.
Relacin
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
Tipo de Garanta
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
CARTA FIANZA
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
AVAL(*)
CARTA DE CRDITO
CARTA DE CRDITO
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
31-Dic-2014
M$
562.225
7.657.596
2.382.917
54.094
1.278.080
1.537
5.515.522
9.374.775
2.875.680
7.643
694.203
3.161.068
116.290
99.690
3.254.156
677.410
27.109.190
383.424
3.462.685
99.728
179.940
255.616
615.349
8.727.920
493.550
17.385
5.244.595
4.974.057
19.283
2.748.870
12.348
2.349.500
189.306
1.762.253
121.350
606.750
930.999
23.013.261
35.473
364.050
3.277.680
7.584.375
103.327
169.014
242.641
154
Acreedor de la garanta
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
Deudor Nombre
Relacin
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
FILIAL
Tipo de Garanta
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
STANDBY LETTER OF CR
31-Dic-2014
M$
247.641
60.675
276.071
110.708
61.326
-
30-Jun-15
M$
58.305
43.568
14.737
563.176
563.176
86.088
29.988
56.100
707.569
31-Dic-14
M$
50.655
19.408
31.247
198.861
198.861
4.442
4.442
123.728
3.578
120.150
377.686
155
30-Jun-15
M$
31-Dic-14
M$
-
231.909
43.213
275.122
31.105
451.041
102.805
584.951
La Sociedad no ha contrado compromisos de desembolsos futuros en relacin al medio ambiente, sin embargo,
se encuentra en permanente evaluacin de proyectos de esta ndole.
En tanto Plaza S.A. y sus filiales presentan los siguientes desembolsos que han efectuado o esperan efectuar,
vinculados con la proteccin del medio ambiente al 30 de junio de 2015:
156
Activo
Obras en curso
Activo
Obras en curso
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
Fecha cierta
o estimada
El
en que los
proyecto
desembolsos
est en
a futuro
proceso o
M$
sern
terminado
efectuados
Oct 2015 106.178
En proceso
Mar 2016
Jul 2015 - Mar
22.158
En proceso
2016
5.024 Abr Jul 2015 En proceso
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
Tratamiento de residuos
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Reciclaje residuos
Gasto
Gasto
R.S.E. Ambiental
R.S.E. Ambiental
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
Tratamiento de residuos
Reciclaje residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
Tratamiento de residuos
Gasto
R.S.E. Ambiental
Identificacin de la
matriz o subsidiaria
Nuevos Desarrollos
S.A.
Implementacin Eficiencia
LEED
Medicin huella de
carbono
Tratamiento de residuos
Tratamiento de residuos
Inmobiliaria Mall
Calama S.A.
Inmobiliaria Mall las
Amricas S.A.
Concepto de desembolso
Activo o
Gasto
Descripcin del
activo o tem de
gasto
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de Bonos, los ingresos provenientes de las reas
de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y
administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales
consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados
Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 30 de junio
de 2015 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e hipotecas
que garanticen nuevas emisiones de bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero o cualquier otro
crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor
y/o sus Filiales Importantes, exceda el cuatro coma dos por ciento del Total de Activos Consolidados del
Emisor.
157
Nivel de Endeudamiento Mximo. A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener al cierre de
cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento, definido como la suma
de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Total de Pasivos Corrientes y Total de
Pasivos No Corrientes, no superior al Nivel de Endeudamiento Mximo establecido por la frmula definida
en el Anexo Uno del respectivo contrato de emisin.
Al 30 de junio de 2015 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
Bonos Serie G, H y J
La emisin de los Bonos Series G, H y J se efectu en conformidad a lo dispuesto en el Contrato de Emisin
de Bonos, que consta en escritura pblica de fecha 12 de marzo de 2009, y cuyas clusulas fueron modificadas
parcialmente por escrituras pblicas de fechas 7 de abril de 2009 y 29 de marzo de 2011, todas otorgadas en
la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo. Estas emisiones se inscribieron en el Registro de
Valores de la SVS bajo los Nmeros 578 y 579, con fecha 16 de abril de 2009.
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de Bonos, los ingresos provenientes de las reas
de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y
administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales
consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados
Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 30 de junio
de 2015 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Relevantes no podrn constituir prendas e hipotecas que garanticen nuevas
emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero o cualquier otro crdito, en la medida
que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales
Relevantes, exceda el cinco coma tres por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor.
Nivel de Endeudamiento Financiero Mximo. A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener
al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento Financiero,
definido como (i) la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros pasivos
Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin embargo en esta
suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos Financieros
Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios (ii) menos la cuenta del Activo de los Negocios no
Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, no superior al Nivel de Endeudamiento
Financiero Mximo establecido por las frmulas definidas en el Anexo Uno del respectivo contrato de
emisin.
Al 30 de junio de 2015 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
158
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las reas
de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y
administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales
consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados
Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 30 de junio
de 2015 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir prendas e hipotecas que garanticen nuevas
emisiones de bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero o cualquier otro crdito, en la medida
que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales
Importantes, exceda el siete coma cinco por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor.
Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Ratio de Endeudamiento
Financiero, medido sobre cifras de sus Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco veces.
Se entender por Ratio de Endeudamiento Financiero la razn entre /i/ Deuda Financiera Neta: /definida
como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros pasivos
Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin embargo en esta
suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos Financieros
Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios, menos la cuenta del Activo de los Negocios no
Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, y /ii/ Patrimonio: /definido como la cuenta
Patrimonio.
El lmite al 30 de junio de 2015 es 0,69, por lo tanto se cumple la restriccin.
Bonos Serie M
La emisin de los Bonos Series M se efectu en conformidad a lo dispuesto en el Contrato de Emisin de
Bonos, que consta en escritura de fecha 29 de mayo de 2006, y cuyas clusulas fueron modificadas
parcialmente por escrituras pblicas de fechas 30 de junio de 2006, 19 de julio de 2006, 25 de abril de 2011 y
6 de junio de 2011, todas otorgadas en la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo. Dicha emisin
se inscribi en el Registro de Valores de la SVS bajo el Nmero 467, con fecha 14 de agosto de 2014.
159
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las reas
de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y
administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales
consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados
Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 30 de junio
de 2015 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes, no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e hipotecas,
que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro
crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor
y/o sus Filiales Importantes, exceda el siete coma cinco por ciento del Total de Activos Consolidados del
Emisor.
Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Ratio de Endeudamiento
Financiero, medido sobre cifras de sus Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco veces.
Se entender por Ratio de Endeudamiento Financiero la razn entre /i/ Deuda Financiera Neta: /definida
como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros pasivos
Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin embargo en esta
suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos Financieros
Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios, menos la cuenta del Activo de los Negocios no
Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, y /ii/ Patrimonio: /definido como la cuenta
Patrimonio.
El lmite al 30 de junio de 2015 es 0,69, por lo tanto se cumple la restriccin.
160
$/UF
Variacin UF
Al 30 de junio de
2015
30-06-2015
Al 31 de marzo de
2015
31-03-2015
31-03-2015
31-12-2014
24.982,96
24.622,78
1,46%
(0,02)%
2,70%
3,53%
2,99%
3,17%
0,22%
8,73%
(3,22)%
20,41%
5,03%
5,81%
Total Patrimonio i
Miles $
4.312.514.367
4.223.542.615
Miles $
451.803
90.112.026
Variacin Patrimonio i
Miles $
(63.788.256)
86.089.424
Miles $
3.220.941.806
3.193.887.175
Miles $
309.887.380
308.770.423
i-1 a
Miles $
878.140.797
878.140.797
Miles $
149.283.935
149.283.935
Miles $
31.921.006
(378.244)
Inversin en Per i
Miles $
890.058.000
870.538.000
Inversin en Argentina i
Miles $
76.327.000
74.638.000
Inversin en Colombia i
Miles $
234.661.000
219.535.000
Inversin en Brasil i
Miles $
71.419.000
69.224.000
Inversin en Uruguay i
Miles $
20.075.000
19.520.000
Miles $
25.513.649
67.521.955
Miles $
6.045.013.194
5.816.183.747
Deuda Mxima i
Miles $
6.123.542.709
6.045.013.194
Nivel de Endeudamiento
Miles $
4.673.542.709
4.587.917.379
161
Al 31 de marzo de
2015
31-03-2015
31-03-2015
31-12-2014
24.982,96
24.622,78
1,46%
(0,02)%
2,70%
3,53%
2,99%
3,17%
Moneda
Cierre Perodo i
Cierre Perodo i-1
UF i
$/UF
Variacin UF
0,22%
8,73%
(3,22)%
20,41%
5,03%
5,81%
Total Patrimonio i
Miles $
4.312.514.367
4.223.542.615
Miles $
451.803
90.112.026
Variacin Patrimonio i
Miles $
(63.788.256)
86.089.424
Miles $
3.220.941.806
3.193.887.175
Miles $
309.887.380
308.770.423
i-1 a
Miles $
878.140.797
878.140.797
Miles $
149.283.935
149.283.935
Miles $
31.921.006
(378.244)
Inversin en Per i
Miles $
890.058.000
870.538.000
Inversin en Argentina i
Miles $
76.327.000
74.638.000
Inversin en Colombia i
Miles $
234.661.000
219.535.000
Inversin en Brasil i
Miles $
71.419.000
69.224.000
Inversin en Uruguay i
Miles $
20.075.000
19.520.000
Miles $
25.513.649
67.521.955
Miles $
7.052.539.419
6.785.571.734
Miles $
7.144.584.584
7.052.539.419
Miles $
2.963.449.566
2.833.767.074
162
Al 30 de junio de
2015
Al 31 de marzo de
2015
Miles $
2.963.449.566
2.833.767.074
Total Patrimonio i
Miles $
4.312.514.367
4.223.542.615
0,69
0,67
164
Al 31 de marzo de
2015
31-03-2015
31-03-2015
31-12-2014
$/UF
24.982,96
24.622,78
$/UF
24.622,78
24.627,10
Miles $
15.249.422
24.946.202
Miles $
24.946.202
15.775.977
Variacin Efectivo i
Miles $
(9.696.780)
9.170.225
Variacin Efectivo i
Miles UF
(388)
372
Garantas a Terceros i
No hay
Total Patrimonio i
Miles $
1.223.878.475
1.211.479.123
Miles $
25.600.016
Miles $
1.211.479.123
1.195.607.388
Miles $
25.600.016
25.600.016
Variacin Patrimonio i
Miles $
(13.200.664)
15.871.735
-528
645
Miles $
2.183.743.504
2.170.498.009
Miles $
291.210.491
289.053.120
Miles $
874.483.983
874.483.983
Miles $
148.662.277
148.662.277
Moneda
Perodo i
Perodo i-1
UF i
UF i-1
Variacin Patrimonio i
Propiedades de Inversin
Miles UF
i-1 a
i-1 b
Variacin Porcentual UF e
Correccin Monetaria Propiedades de Inversin Chile i-1
Miles $
1,46%
(0,02)%
Miles $
17.066.557
(202.715)
Miles UF
683
(8)
Miles UF
(52)
205
Miles UF
67.986
65.931
Miles UF
67.803
67.986
Deuda Mxima i
a
165
166
M$
290.890.488
79.043.617
241.370.388
30.618.360
51.348.338
402.380.703
85.930.945
136.877.736
55.608.291
278.416.972
123.963.731
166.926.757
(1)
168
30-Jun-15
M$
31-Dic-14
M$
75.289.638
13.371.387
88.018.588
19.775.356
6.713.986
190.245.635
7.433.599
93.526.357
53.606.962
339.227.608
55.263.667
264.017.567
Con fecha 11 de agosto de 2015, Fitch Ratings subi su clasificacin de riesgo de la Sociedad desde BBB a BBB+.
Adicionalmente subi la clasificacin patrimonial nacional a primera clase nivel 1 (First Class Level 1).
Con fecha 31 de julio de 2015, la Junta Universal de Accionistas de la filial Maestro Per S.A. acord aprobar un
aumento de capital hasta la suma de USD 77 millones que ser destinado al prepago parcial de bonos que mantiene
dicha filial. Dicho rescate parcial de bonos se realizar durante el mes de septiembre de 2015.
Con posterioridad al 30 de junio de 2015 y hasta la fecha de emisin de estos estados financieros, no se tiene
conocimiento de otros hechos de carcter financiero o de otra ndole, que afecten en forma significativa los saldos
o interpretaciones de los mismos.
169