LOS COMERCIANTES Ltda.

RC
Nomina Ventas

NOMBRES Y APELLIDOS
JULIA RODRIGUEZ
LEONIDAS FELIZ
AMANDO LOPEZ
JIMENA VELZ
DANIEL TORRES
HENRY MELENDEX

CARGO
GERENTE
SECRETARIA
ASEO
ASEO
VIGILANTE
AUX BODEGA

N DIAS
SALARIO BASICO LABORADOS
$ 1,100,000
30
$ 823,100
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 850,000
30
$ 644,350
30
$ 4,706,150

ANTES Ltda. RC
Ventas
RECARGOS

0.35

SUBTOTAL
CANTIDAD
DEVENGADO
HORAS
$ 1,100,000
0
$ 823,100
$ 644,350
$ 644,350
$ 850,000
$ 644,350

0.75

CANTIDAD
HORAS

HRN
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

CANTIDAD
HORAS

HRF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

HORAS EXTRAS

1.1

HRNF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

1.75

SUBTOTAL
CANTIDAD
RECARGOS
HORAS
$0
$0
$0
10
$0
10
$0
$0
7

HEN
$0
$0
$ 46,984
$ 46,984
$0
$ 32,889

1.25

CANTIDAD
HORAS

HED

10
10
5

$0
$0
$ 33,560
$ 33,560
$0
$ 16,780

HORAS EXTRAS

2.5

CANTIDAD
HORAS

CANTIDAD
HORAS

HENF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

HEDF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

SUBTOTAL
SUBTOTAL
HORAS
HORAS
EXTRAS MAS
EXTRAS
RECARGOS
$0
$0
$0
$0
$ 80,544
$ 80,544
$ 80,544
$ 80,544
$0
$0
$ 49,669
$ 49,669
$ 210,756

AUX TRANSPO
SLMV

$ 74,000
$ 616,000

$ 1,232,000

BONIFICACIO
NES

COMISIONES

OTROS
SUBTOTAL
DEVENGOS DEVENGADO
$ 1,100,000
$ 823,100
$ 724,894
$ 724,894
$ 850,000
$ 694,019
$ 4,916,906

SUBTOTAL
AUXILIO DE DEVENGADO
TRANSPORT MAS AUX DE
E
TRANPORTE
$ 74,000 $ 1,174,000
$ 74,000
$ 897,100
$ 74,000
$ 798,894
$ 74,000
$ 798,894
$ 74,000
$ 924,000
$ 74,000
$ 768,019
$ 444,000 $ 5,360,906

DEDUCCIONES

SALUD

4%
$ 44,000
$ 32,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 27,761
$ 196,676

PENSION

PRESTAMOS
4%
EMPLEADOS
$ 44,000
$ 32,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 27,761
$ 196,676

CUOTA
SINDICAL

EMBARGOS
JUDICIALES

FSP

SEGURIDAD SOCIAL

SALUD

OTRAS
TOTAL
DEDUCCION DEDUCCION
NETO A
ES
ES
PAGAR
$ 88,000 $ 1,086,000
$ 65,848
$ 831,252
$ 57,992
$ 740,902
$ 57,992
$ 740,902
$ 68,000
$ 856,000
$ 55,521
$ 712,497
$ 393,352 $ 4,967,554

ARL

8.50%
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0

0.522%
$ 5,742
$ 4,297
$ 3,784
$ 3,784
$ 4,437
$ 3,623
$ 25,666

SEGURIDAD SOCIAL

PARAFISCALES

PENSION

12%
$ 132,000
$ 98,772
$ 86,987
$ 86,987
$ 102,000
$ 83,282
$ 590,029

SUBTOTAL
SEGURIDAD
SOCIAL
$ 137,742
$ 103,069
$ 90,771
$ 90,771
$ 106,437
$ 86,905
$ 615,695

SENA

ICBF

2%

3%
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0

CAJA DE
COMPENSAC
ION

$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0

4%
$ 44,000
$ 32,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 27,761
$ 196,676

LES

PROVISION DE PRESTACIONES SOCIALES

CESANTIAS

SUBTOTAL
PARAFISCAL
ES
$ 44,000
$ 32,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 27,761
$ 196,676

8.3333%
$ 97,833
$ 74,758
$ 66,574
$ 66,574
$ 77,000
$ 64,002
$ 446,742

INTERES
CESANTIAS

1%
$ 978
$ 748
$ 666
$ 666
$ 770
$ 640
$ 4,467

PRIMA DE
SERVICIOS VACACIONES

8.3333%
$ 97,833
$ 74,758
$ 66,574
$ 66,574
$ 77,000
$ 64,002
$ 446,742

4.1667%
$ 45,833
$ 34,296
$ 30,204
$ 30,204
$ 35,417
$ 28,917
$ 204,871

SOCIALES
SUBTOTAL
PPS

$ 242,478
$ 184,560
$ 164,019
$ 164,019
$ 190,187
$ 157,561
$ 1,102,823

RIESGO 1
RIESGO 2
RIESGO 3
RIESGO 4
RIESGO 5
10 SLMV

0.522%
1.044%
2.436%
4.350%
6.960%
$ 6,160,000

LOS COMERCIANTES LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.:
CODIGO
DETALLE
5105
GASTOS PERSONALES
510506 SUELDOS
510515 HORAS EXTRAS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510518 BONIFICACIONES
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2305 SALARIOS A PAGAR
250505 NOMINA POR PAGAR

PARCIAL
$
$
$
$

4,706,150
210,756
444,000
-

196,676

196,676

$
4,967,554
SUMAS IGUALES

RAZN: CONTABILIZACIN DE LA NMINA DE EMPLEADOS A SEPTIEMBRE 30 2015

REVISO: Jose Carrillo

CONTABILIZO:

LOS COMERCIANTES LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.:
CODIGO
DETALLE
5105
GASTOS PERSONALES
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS
510536 PRIMA
510539 VACACIONES
510568 APORTES ARP
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
510570 APORTES A FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACIN FAMILIAR
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
237006 ARP
237010 APORTES AL ICBF, CAJAS DE COMPENSACION, SENA
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
261015 VACACIONES

PARCIAL
$
$
$
$
$
$
$
$

446,742
4,467
446,742
204,871
25,666
590,029
196,676

$
$

25,666
196,676

590,029

$
$
$

446,742
4,467
204,871

261020 PRIMA DE SERVICIOS

$
446,742
SUMAS IGUALES

RAZN: CONTABILIZACIN DE LA NMINA DE EMPLEADOS A SEPTIEMBRE 30 2015

REVISO: Jose Carrillo

CONTABILIZO:

FECHA:

9/30/2015

TIPO:

DEBE
5,360,906

HABER

196,676

196,676

4,967,554

5,360,906 $

5,360,906

Alejandro Sarmiento

FECHA:

9/30/2015

TIPO:

DEBE
1,915,194

HABER

222,342

590,029

1,102,823

###

Alejandro Sarmiento

###

LOS COMERCIANTES

Nomina Administr

NOMBRES Y APELLIDOS
MIGUEL SAMBRANO
JULIO CESAR
CESAR MARIN
MARTIN VILLALOBOS
FREDDY GUAMAN
JAIRO CORTES

CARGO
GERENTE
SECRETARIA
ASEO
ASEO
VIGILANTE
AUX CONTABILIDAD

SALARIO BASICO
$ 1,500,000
$ 923,100
$ 644,350
$ 644,350
$ 850,000
$ 780,000
$ 5,341,800

LOS COMERCIANTES Ltda. RC

Nomina Administracin
RECARGOS

0.35

N DIAS
LABORADOS
30
30
30
30
30
30

SUBTOTAL
DEVENGADO
$ 1,500,000
$ 923,100
$ 644,350
$ 644,350
$ 850,000
$ 780,000

CANTIDAD
HORAS

CANTIDAD
HORAS

HRN
0

$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

RECARGOS

0.75

1.1

CANTIDAD
HORAS

HRF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

HRNF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

1.75

SUBTOTAL
CANTIDAD
RECARGOS
HORAS
$0
$0
$0
10
$0
10
$0
$0
20

HEN
$0
$0
$ 46,984
$ 46,984
$0
$ 113,750

HORAS EXTRAS

1.25

CANTIDAD
HORAS

10
10
15

HED
$0
$0
$ 33,560
$ 33,560
$0
$ 60,938

2.5

CANTIDAD
HORAS

CANTIDAD
HORAS

HENF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

HEDF
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

SUBTOTAL SUBTOTAL HORAS

HORAS
EXTRAS MAS
EXTRAS
RECARGOS
$0
$0
$0
$0
$ 80,544
$ 80,544
$ 80,544
$ 80,544
$0
$0
$ 174,688
$ 174,688
$ 335,775

BONIFICACIONES

$0

COMISIONES

OTROS
DEVENGOS

AUX TRANSPORTE
SLMV

$ 74,000
$ 616,000

$ 1,232,000

SUBTOTAL
AUXILIO DE
DEVENGADO
TRANSPORTE
$ 1,500,000
$ 74,000
$ 923,100
$ 74,000
$ 724,894
$ 74,000
$ 724,894
$ 74,000
$ 850,000
$ 74,000
$ 954,688
$ 74,000
$ 444,000

SALUD
SUBTOTAL
DEVENGADO MAS
AUX DE
TRANPORTE
$ 1,574,000
$ 997,100
$ 798,894
$ 798,894
$ 924,000
$ 1,028,688

4%
$ 60,000
$ 36,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 38,188
$ 227,103

PENSION

4%
$ 60,000
$ 36,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 38,188
$ 227,103

DEDUCCIONES

PRESTAMOS
EMPLEADOS

CUOTA
SINDICAL

EMBARGOS
JUDICIALES

FSP

TOTAL
OTRAS
DEDUCCION
DEDUCCIONES
ES
$ 120,000
$ 73,848
$ 57,992
$ 57,992
$ 68,000
$ 76,375
$ 454,206

SEGURIDAD SOCIAL
SALUD

NETO A
PAGAR
$ 1,454,000
$ 923,252
$ 740,902
$ 740,902
$ 856,000
$ 952,313
$ 5,667,369

ARL

8.50%
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

0.522%
$ 7,830
$ 4,819
$ 3,784
$ 3,784
$ 4,437
$ 4,983
$ 29,637

PENSION

12%
$ 180,000
$ 110,772
$ 86,987
$ 86,987
$ 102,000
$ 114,563
$ 681,309

SUBTOTAL
SEGURIDAD
SOCIAL
$ 187,830
$ 115,591
$ 90,771
$ 90,771
$ 106,437
$ 119,546
$ 710,946

PARAFISCALES
SENA

CAJA DE
COMPENSACION

ICBF

2%

3%
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0

4%
$ 60,000
$ 36,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 38,188
$ 227,103

SUBTOTAL
PARAFISCAL
ES
$ 60,000
$ 36,924
$ 28,996
$ 28,996
$ 34,000
$ 38,188
$ 227,103

PROVISION DE PRESTACIONES SOCIALES

CESANTIAS

8.33%
$ 131,114
$ 83,058
$ 66,548
$ 66,548
$ 76,969
$ 85,690
$ 509,927

INTERES
CESANTIAS

1%
$ 1,311
$ 831
$ 665
$ 665
$ 770
$ 857
$ 5,099

PRIMA DE
SERVICIOS

8.33%
$ 131,114
$ 83,058
$ 66,548
$ 66,548
$ 76,969
$ 85,690
$ 509,927

VACACIONES

SUBTOTAL
PPS

4.17%
$ 62,500
$ 38,463
$ 30,204
$ 30,204
$ 35,417
$ 39,779
$ 236,566 $

$ 326,040
$ 205,410
$ 163,965
$ 163,965
$ 190,125
$ 212,015
1,261,519

RIESGO 1

0.522%

RIESGO 2

1.044%

RIESGO 3
RIESGO 4
RIESGO 5
10 SLMV

2.436%
4.350%
6.960%
$ 6,160,000

LOS COMERCIANTES LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.:
CODIGO
DETALLE
5105
GASTOS PERSONALES
510506 SUELDOS
510515 HORAS EXTRAS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510518 BONIFICACIONES
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2305 SALARIOS A PAGAR
250505 NOMINA POR PAGAR
RAZN: CONTABILIZACIN DE LA NMINA DE EMPLEADOS A SEPTIEMBRE 30 2015
REVISO: Jose Carrillo

LOS COMERCIANTES LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.:
CODIGO
DETALLE
5105
GASTOS PERSONALES
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS
510536 PRIMA
510539 VACACIONES
510568 APORTES ARP
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
510570 APORTES A FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACIN FAMILIAR
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
237006 ARP
237010 APORTES AL ICBF, CAJAS DE COMPENSACION, SENA
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
261015 VACACIONES

261020 PRIMA DE SERVICIOS

RAZN: CONTABILIZACIN DE LA NMINA DE EMPLEADOS A SEPTIEMBRE 30 2015
REVISO: Jose Carrillo

FECHA:

9/30/2015

TIPO:
PARCIAL
$
$
$
$
$

5,341,800
335,775
444,000
-

227,103

DEBE
6,121,575

HABER

227,103

227,103

5,667,369

6,121,575 $

6,121,575

227,103

$
5,667,369
SUMAS IGUALES $

EPTIEMBRE 30 2015

Alejandro Sarmiento

CONTABILIZO:

FECHA:

9/30/2015

TIPO:
PARCIAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$

HABER

509,927
5,099
509,927
236,566
29,637
681,309
227,103

$
$

29,637
227,103

681,309

$
$
$

DEBE
2,199,568

509,927
5,099
236,566

256,740

681,309

1,261,519

$
509,927
SUMAS IGUALES

###

EPTIEMBRE 30 2015
CONTABILIZO:

Alejandro Sarmiento

###

LOS COMERCIANTES Ltda.

Nomina Mano de Obra

NOMBRES Y APELLIDOS
MARIO MENDEZ
SAMI MOLANO
NATALIA MEDINA
JIMENA SANTOS
CESAR MOLINA
DARIO DANUBIO
YUDI GARZON
VANESA VANEGAS
TITO NIEVES
KELLY GONZALEZ
ANDRES FERNANDEZ
CRISTIAN SOTO
CRISTINA ALVAREZ
PEDRO BERMUDEZ
PAOLA HERNANDEZ
HERNANDO HERNANDEZ
DANI MURCIA

CARGO
OPERARIO 1
OPERARIO 2
OPERARIO 3
OPERARIO 4
OPERARIO 5
CORTADOR 1
CORTADOR 2
CORTADOR 3
ARMADOR 1
ARMADOR 2
EMPACADOR 1
EMPACADOR 2
SECRETARIA
ASEADORA 1
ASEADORA 2
VIGILANTE 1
VIGILANTE 2

N DIAS
SALARIO BASICO LABORADOS
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 923,200
30
$ 644,350
30
$ 644,350
30
$ 924,000
30
$ 924,000
30
$ 11,792,100

ERCIANTES Ltda. RC

na Mano de Obra
RECARGOS

0.35

SUBTOTAL
CANTIDAD
DEVENGADO
HORAS
$ 644,350
0
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
0
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
$ 644,350
$ 923,200
$ 644,350
$ 644,350
$ 924,000
$ 924,000

0.75

CANTIDAD
HORAS

HRN
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

CANTIDAD
HORAS

HRF
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

HORAS EXTRAS

1.1

HRNF
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1.75

SUBTOTAL
CANTIDAD
RECARGOS
HORAS
$0
10
$0
10
$0
10
$0
10
$0
10
$0
8
$0
8
$0
8
$0
8
$0
8
$0
9
$0
9
$0
$0
12
$0
12
$0
$0

HEN
$ 46,984
$ 46,984
$ 46,984
$ 46,984
$ 46,984
$ 37,587
$ 37,587
$ 37,587
$ 37,587
$ 37,587
$ 42,285
$ 42,285
$0
$ 56,381
$ 56,381
$0
$0

1.25

CANTIDAD
HORAS
15
15
15
15
15
10
10
10
8
8
9
9
12
12

HED
$ 50,340
$ 50,340
$ 50,340
$ 50,340
$ 50,340
$ 33,560
$ 33,560
$ 33,560
$ 26,848
$ 26,848
$ 30,204
$ 30,204
$0
$ 40,272
$ 40,272
$0
$0

HORAS EXTRAS

2.5

CANTIDAD
HORAS

CANTIDAD
HORAS

HENF
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

HEDF
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

SUBTOTAL
SUBTOTAL
HORAS
HORAS
EXTRAS MAS
EXTRAS
RECARGOS
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 97,324
$ 71,147
$ 71,147
$ 71,147
$ 71,147
$ 71,147
$ 71,147
$ 64,435
$ 64,435
$ 64,435
$ 64,435
$ 72,489
$ 72,489
$ 72,489
$ 72,489
$0
$0
$ 96,653
$ 96,653
$ 96,653
$ 96,653
$0
$0
$0
$0
$ 1,167,213

AUX TRANSPO
SLMV

$ 72,000
$ 616,000

$ 1,232,000

BONIFICACIONES
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000

$ 1,200,000

COMISIONES

OTROS
SUBTOTAL
DEVENGOS DEVENGADO
$ 841,674
$ 841,674
$ 841,674
$ 841,674
$ 841,674
$ 815,497
$ 815,497
$ 815,497
$ 808,785
$ 808,785
$ 816,839
$ 816,839
$ 923,200
$ 741,003
$ 741,003
$ 924,000
$ 924,000

SUBTOTAL
AUXILIO DE DEVENGADO
TRANSPORT MAS AUX DE
E
TRANPORTE
$ 74,000
$ 915,674
$ 74,000
$ 915,674
$ 74,000
$ 915,674
$ 74,000
$ 915,674
$ 74,000
$ 915,674
$ 74,000
$ 889,497
$ 74,000
$ 889,497
$ 74,000
$ 889,497
$ 74,000
$ 882,785
$ 74,000
$ 882,785
$ 74,000
$ 890,839
$ 74,000
$ 890,839
$ 74,000
$ 997,200
$ 74,000
$ 815,003
$ 74,000
$ 815,003
$ 74,000
$ 998,000
$ 74,000
$ 998,000
$ 1,258,000

DEDUCCIONES

SALUD

4%
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,351
$ 32,351
$ 32,674
$ 32,674
$ 36,928
$ 29,640
$ 29,640
$ 36,960
$ 36,960
$ 566,373

PENSION

PRESTAMOS
4%
EMPLEADOS
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,351
$ 32,351
$ 32,674
$ 32,674
$ 36,928 $ 100,000
$ 29,640
$ 29,640
$ 36,960
$ 36,960
$ 566,373 $ 100,000

CUOTA
SINDICAL

EMBARGOS
JUDICIALES

FSP

SEGURIDAD SOCIAL

SALUD

OTRAS
DEDUCCIONES

TOTAL
DEDUCCIONES
$ 67,334
$ 67,334
$ 67,334
$ 67,334
$ 67,334
$ 65,240
$ 65,240
$ 65,240
$ 64,703
$ 64,703
$ 65,347
$ 65,347
$ 173,856
$ 59,280
$ 59,280
$ 73,920
$ 73,920

NETO A
PAGAR
$ 848,340
$ 848,340
$ 848,340
$ 848,340
$ 848,340
$ 824,257
$ 824,257
$ 824,257
$ 818,082
$ 818,082
$ 825,492
$ 825,492
$ 823,344
$ 755,722
$ 755,722
$ 924,080
$ 924,080
###

ARL

8.50%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0.522%
$ 4,394
$ 4,394
$ 4,394
$ 4,394
$ 4,394
$ 4,257
$ 4,257
$ 4,257
$ 4,222
$ 4,222
$ 4,264
$ 4,264
$ 4,819
$ 3,868
$ 3,868
$ 4,823
$ 4,823
$ 73,912

SEGURIDAD SOCIAL

PARAFISCALES

PENSION

12%
$ 101,001
$ 101,001
$ 101,001
$ 101,001
$ 101,001
$ 97,860
$ 97,860
$ 97,860
$ 97,054
$ 97,054
$ 98,021
$ 98,021
$ 110,784
$ 88,920
$ 88,920
$ 110,880
$ 110,880
$ 1,699,118

SUBTOTAL
SEGURIDAD
SOCIAL
$ 105,394
$ 105,394
$ 105,394
$ 105,394
$ 105,394
$ 102,117
$ 102,117
$ 102,117
$ 101,276
$ 101,276
$ 102,285
$ 102,285
$ 115,603
$ 92,788
$ 92,788
$ 115,703
$ 115,703
$ 1,773,029

SENA

ICBF

2%

3%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

CAJA DE
COMPENSAC
ION

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4%
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,351
$ 32,351
$ 32,674
$ 32,674
$ 36,928
$ 29,640
$ 29,640
$ 36,960
$ 36,960
$ 566,373

LES

PROVISION DE PRESTACIONES SOCIALES

CESANTIAS

SUBTOTAL
PARAFISCAL
ES
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 33,667
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,620
$ 32,351
$ 32,351
$ 32,674
$ 32,674
$ 36,928
$ 29,640
$ 29,640
$ 36,960
$ 36,960
$ 566,373

8.3300%
$ 76,276
$ 76,276
$ 76,276
$ 76,276
$ 76,276
$ 74,095
$ 74,095
$ 74,095
$ 73,536
$ 73,536
$ 74,207
$ 74,207
$ 83,067
$ 67,890
$ 67,890
$ 83,133
$ 83,133
$ 1,284,262

INTERES
CESANTIAS

PRIMA DE
SERVICIOS VACACIONES

1%
$ 763
$ 763
$ 763
$ 763
$ 763
$ 741
$ 741
$ 741
$ 735
$ 735
$ 742
$ 742
$ 831
$ 679
$ 679
$ 831
$ 831
$ 12,843 $

8.33%
$ 76,276
$ 76,276
$ 76,276
$ 76,276
$ 76,276
$ 74,095
$ 74,095
$ 74,095
$ 73,536
$ 73,536
$ 74,207
$ 74,207
$ 83,067
$ 67,890
$ 67,890
$ 83,133
$ 83,133
1,284,262

4.1667%
$ 35,070
$ 35,070
$ 35,070
$ 35,070
$ 35,070
$ 33,979
$ 33,979
$ 33,979
$ 33,699
$ 33,699
$ 34,035
$ 34,035
$ 38,467
$ 30,875
$ 30,875
$ 38,500
$ 38,500
$ 589,971

SOCIALES
SUBTOTAL
PPS

$ 188,384
$ 188,384
$ 188,384
$ 188,384
$ 188,384
$ 182,910
$ 182,910
$ 182,910
$ 181,507
$ 181,507
$ 183,191
$ 183,191
$ 205,431
$ 167,333
$ 167,333
$ 205,598
$ 205,598
$ 3,171,338

RIESGO 1

0.522%

RIESGO 2
RIESGO 3
RIESGO 4
RIESGO 5
10 SLMV

1.044%
2.436%
4.350%
6.960%
$ 6,160,000

LOS COMERCIANTES LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.:
CODIGO
DETALLE
5105
GASTOS PERSONALES
510506 SUELDOS
510515 HORAS EXTRAS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510518 BONIFICACIONES
1365 DESCUENTOS EMPLEADOS
136501 DESCUENTO RESTAMO EMPLEADO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2305 SALARIOS A PAGAR
250505 NOMINA POR PAGAR
RAZN: CONTABILIZACIN DE LA NMINA DE EMPLEADOS A SEPTIEMBRE 30 2015
REVISO: Jose Carrillo

LOS COMERCIANTES LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.:
CODIGO
DETALLE
5105
GASTOS PERSONALES
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS
510536 PRIMA
510539 VACACIONES
510568 APORTES ARP
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
510570 APORTES A FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACIN FAMILIAR
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD, EPS
237006 ARP
237010 APORTES AL ICBF, CAJAS DE COMPENSACION, SENA
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS

261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS

261015 VACACIONES
261020 PRIMA DE SERVICIOS
RAZN: CONTABILIZACIN DE LA NMINA DE EMPLEADOS A SEPTIEMBRE 30 2015
REVISO: Jose Carrillo

Costo MO

$ 19,695,308.23

FECHA:

9/30/2015

TIPO:
PARCIAL
$
$
$
$
$

11,792,100
1,167,213
1,258,000
1,200,000

100,000

566,373

566,373

$
14,184,568
SUMAS IGUALES $

DEBE
15,417,313

HABER

100,000

566,373

566,373

14,184,568

15,417,313 $

15,417,313

MBRE 30 2015

Alejandro Sarmiento

CONTABILIZO:

FECHA:

9/30/2015

TIPO:
PARCIAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

DEBE
5,510,740

HABER

1,284,262
12,843
1,284,262
589,971
73,912
1,699,118
566,373
$

640,284

1,699,118

3,171,338

73,912
566,373

1,699,118

1,284,262

$
12,843
$
589,971
$
1,284,262
SUMAS IGUALES

###

MBRE 30 2015
CONTABILIZO:

Alejandro Sarmiento

###

Costos Indirectos de Fabricacin

Cantidad

Costos

Valor

25% Agua

###

20% Luz

###

15% Telefono

###

15% Depreciacin Acumulad

###

15% Mantenimientos

###

5% Arriendos

375,000.00

5% Seguros

375,000.00

100% Total

###

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Tela A
Unidad

FECHA

DETALLE

31-Mar-15

Compra factura 001

Produccin da 6
Devolucin

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

6-Mar-15
10-Mar-15

18.00

18.00

18.00

1000

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Tela B
Unidad
Las Tiranas Ltda

FECHA

DETALLE

31-Mar-15

Compra factura 001

Produccin da 6
Devolucin

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

10-Mar-15

17.50

17.50

17.50

1000

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Collarin A

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

3-Mar-15

Compra factura 002

17.50

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

17.50

17.50

10-Mar-15

1000

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Collarin B

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

3-Mar-15

Compra factura 002

18.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

18.00

18.00

10-Mar-15

1000

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

FECHA

Botones tipo A

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4

3-Mar-15

Compra factura 002

2,500.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

2,500.00

2,500.00

10-Mar-15

120

5
6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Botones tipo B

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

3-Mar-15

Compra factura 002

2,200.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

2,200.00

2,200.00

10-Mar-15

140

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Marquillas

FECHA

DETALLE

3-Mar-15

Compra factura 002

500.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

500.00

500.00

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

10-Mar-15

1200

6
Costos

Control de Existencias e

Producto
Localizacin
Proveedores

Marquillas de Talla

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

3-Mar-15

Compra factura 002

500.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

500.00

500.00

10-Mar-15

1200

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Entretela Tipo A

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

4-Mar-15

Compra factura 003

16.50

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

16.50

16.50

10-Mar-15

1000

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

FECHA

Entretela Tipo B

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

4-Mar-15

Compra factura 003

18.78

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

18.78

18.78

10-Mar-15

900

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Bolsas de Empaque Tipo A

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

5-Mar-15

Compra factura 004

600.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

600.00

600.00

10-Mar-15

1500

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Bolsas de Empaque Tipo B

FECHA

DETALLE

5-Mar-15

Compra factura 004

650.00

6-Mar-15

Produccin da 6
Devolucin

650.00

650.00

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

10-Mar-15

6
Costos

1500

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Cono de Hilo color Blanco

FECHA

DETALLE

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5

5-Mar-15

Compra factura 004

10,000.00

6-Mar-15

Produccin da 6

10,000.00

10

6
Costos

Control de Existencias e
Producto
Localizacin
Proveedores

Camisas

FECHA

DETALLE

30-Mar-15

Camisas Producidas

32,262.48

30-Mar-15

Venta camisas

58,072.46

ENTRADAS

VALOR UNITARIO
CANTIDAD

1
2
3
4
5
6

Costos

900

xistencias en el Inventario
Referencia

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

18,000.00

VR. TOTAL

1,000

18,000.00

800 $

14,400.00

200

3,600.00

80 $

-1,440.00

120

2,160.00

12,960.00

xistencias en el Inventario
Referencia

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

17,500.00

17,500.00
3,500

14,000.00

200 $

80 $

-1,400.00

120

12,600.00

Referencia
Maximo

800 $

xistencias en el Inventario
Unidad

VR. TOTAL

1,000

Minima

2,100.00

ENTRADAS

SALIDAS

VR. UNITARIO

CANTIDAD

SALDOS

VR. UNITARIO

CANTIDAD

17,500.00

VR. UNITARIO

1,000

17,500.00

500 $

8,750.00

500

8,750.00

50 $

-875.00

450

7,875.00

7,875.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

18,000.00

VR. TOTAL

1,000

18,000.00

500 $

9,000.00

500

9,000.00

50 $

-900.00

450

8,100.00

8,100.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

2,500.00

CANTIDAD

VR. TOTAL

120

300,000.00
112,500.00

75 $

187,500.00

45 $

7.5 $

-18,750.00

38

93,750.00

168,750.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

2,200.00

VR. TOTAL

140

308,000.00

75 $

165,000.00

65

143,000.00

7.5 $

-16,500.00

58

126,500.00

148,500.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

600,000.00

CANTIDAD

VR. TOTAL

1,200

600,000.00

900 $

450,000.00

300

150,000.00

63 $

-31,500.00

237 $

118,500.00

418,500.00

xistencias en el Inventario

Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

600,000.00

VR. TOTAL

1,200

600,000.00

900 $

450,000.00

300

150,000.00

63 $

-31,500.00

237 $

118,500.00

418,500.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

16,500.00

VR. TOTAL

1,000

16,500.00

600 $

9,900.00

400

6,600.00

42 $

-693.00

358

7,293.00

9,207.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS
VR. TOTAL

Minima

SALIDAS
CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

VR. TOTAL

16,900.00

900

16,900.00

600 $

11,266.67

300

5,633.33

42 $

-788.67

258

4,844.67

10,478.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

900,000.00

VR. TOTAL

1,500

900,000.00

400 $

240,000.00

1,100

660,000.00

28 $

-16,800.00

1,072

643,200.00

223,200.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

975,000.00

CANTIDAD

VR. TOTAL

1,500

975,000.00

500 $

325,000.00

1,000

650,000.00

35 -$

22,750.00

965

627,250.00

302,250.00

1,760,072.67

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

Minima

SALIDAS

VR. TOTAL

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

CANTIDAD

100,000.00
10 $

100,000.00

100,000.00

VR. TOTAL

10

100,000.00
-

$ 1,840,920.00

xistencias en el Inventario
Referencia
Unidad

Maximo

ENTRADAS

SALIDAS

VR. TOTAL

Minima

CANTIDAD

SALDOS
VR. TOTAL

29,036,228.23

CANTIDAD

VR. TOTAL

900
900 $

52,265,210.81

29,036,228.23

18,000.00
$

3,600.00

3,500

17,500.00

17,500.00
$

8,750.00

9,000.00

112,500.00

18,000.00

300,000.00

308,000.00
$

143,000.00

150,000.00

600,000.00

600,000.00
$

150,000.00

6,600.00

16,500.00

16,900.00
$

5,633.33

660,000.00

900,000.00

975,000.00
$
650,000.00
$ 1,902,583.33
$ 1,748,370.33

154213

$
100,000.00
$ 3,887,400.00 $ 1,984,816.67

$ 1,902,583.33

BALANCE INICIAL CORTADO 30 DE MARZO DE 2015

ACTIVO

PASIVOS

Bancos
Clientes
MyE
Inventarios

$
$
$
$

TOTAL ACTIVOS

2,500,000 Provedoores
980,000 TOTAL PASIVOS
30,500,000
PATRIMONIO
7,000,000 Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
40,980,000 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

RZO DE 2015
PASIVOS
$

18,500,000
$

18,500,000

$
$

22,480,000
40,980,000

PATRIMONIO
$
22,480,000

LOS COMERCIANTES Ltda. RC

NIT 800.000.000-1
COMPROBANTE DE DIARIO
A 30 DE MARZO DE 2015

dia 2

dia 3

dia 4

dia 5
dia 6

CODIGO
1405 Materias Primas
240805 Iva descontable
220501 Proveedores
1405 Materias Primas
240805 Iva descontable
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
1405 Materias Primas
240805 Iva descontable
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
1405 Materias Primas
240815 Iva teorico
236710 rte iva teorico
2368 Reteica
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
1410 Productos en proceso
1405 Materias primas
1405 Materia Prima
1410 Productos en Proceso
1410 Productos en proceso
2505 Obligaciones laborales
1430 Producto Terminado
1410 Producto en proceso
143501 Mercancia no fabricada
240805 Iva descontable
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
143501 Mercancia no fabricada
240805 Iva descontable
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
143501 Mercancia no fabricada
240805 Iva descontable
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
143501 Mercancia no fabricada

DESCRIPCIN

por la empresa devolucin

por la empresa devolucin

por la empresa devolucin

por la empresa devolucin

dia 11

dia 12

240815 Iva teorico

236710 rte iva teorico
2368 Reteica
2365 Retencin en la fuente
220501 Proveedores
513525 Acuducto y alcantarillado
233550 Servicios pblicos
513530 Energa
233550 Servicios pblicos
513535 Telefono
240805 Iva descontable
233550 Servicios pblicos
5160 Depresiacin
1592 Depresiacin Acumulada
5145 Mantenimiento
2335 Cuenta por pagar tercero
5120 Arriendos
240805 Iva descontable
2365 retencion
233540 Cuenta por pagar arrendamiento
5140 Seguros
2335 Cuenta por apgar seguros
519530 Utiles, papeleria y fotocopia
240805 iva descontable
2365 Retencin en la fuente
2205 cuenta por pagar
5110 Honorarios
240805 iva descontable
2365 retencion
2335 cuenta por pagar
413524 Venta de productos textiles, de vestir, de cuero y calzado
240810 Iva generado
1355 Anticipo Retencin en la fuente
1305 Clientes
7105 Materia Prima
7205 Mano de Obra
7305 Costos indirectos de fabricacin
1430 Producto Terminado

tda. RC
-1
IARIO
2015
N

$
$
$
$

$
$

$
$

DEBE
35,500.00
5,680.00

41,180.00

$
$

46,087.50
2,092,372.50

$
$

835.00
37,909.00

$
$
$
$

47,400.00
18,861.25
49,375.00
1,906,763.75

1,984,816.67

143,896.67

19,695,308.23

$
$
$

29,036,228.23
2,840.00
454.40

$
$

100,025.00
16,004.00

$
$

1,481.67
237.07

39,550.00

1,975,000.00
47,400.00

143,896.67

19,695,308.23

29,036,228.23

$
$

33,400.00
5,344.00

1,984,816.67

$
$

HABER

1,843,500.00
294,960.00

$
$

99.40
3,195.00

3,500.88
112,528.13

51.86
1,666.88

800
800
500
500
75
75
900
900
600
600
400
500
10

14,000.00
14,400.00
8,750.00
9,000.00
187,500.00
165,000.00
450,000.00
450,000.00
9,900.00
11,266.67
240,000.00
325,000.00
100,000.00

$
$
$
$
$

949.20
377.70
988.75
38,183.55
1,875,000.00

1,500,000.00

$
$
$
$
$
$

$
$
$

$
$

$
$
$
$
$

949.20

1,875,000.00

1,500,000.00

1,125,000.00

1,125,000.00

1,125,000.00

$
$

11,812.50
363,187.50

375,000.00

$
$

30,172.41
969,827.59

$
$
$
$

118,534.48
1,131,465.52
52,265,210.81
8,362,433.73

29,036,228.23
Err:508 $

###

945,000.00
180,000.00
1,125,000.00
1,125,000.00
337,500.00
37,500.00

375,000.00
862,068.97
137,931.03

1,077,586.21
172,413.79

1,829,282.38
58,798,362.16
1,840,920.00
19,695,308.23
7,500,000.00
Err:508

tela tipo b
a
tela tipo a
a
collarin Tipo ab
collarin tipo bb
Botones Tipo c
Botones Tipo c
marquillas
d
marquilla tall d
entretela Tipoe
entretela Tipoe
bolsa emp tipf
bolsa emp tipf
conos Hlo
g

28,400.00

2,840.00

17,750.00

1,775.00

352,500.00

35,250.00

900,000.00

63,000.00

21,166.67

1,481.67

565,000.00

39,550.00

100,000.00

CODIGO
1305 Clientes

CUENTA

CODIGO
1355 Anticipo de impuestos

CUENTA

CODIGO
1405 Materias
1405 Materias
1405 Materias
1405 Materias
1405 Materias

CUENTA
Primas
Primas
Primas
Primas
Primas

CODIGO
1410 Productos
1410 Productos
1410 Productos
1410 Productos

CUENTA
en
en
en
en

proceso
proceso
proceso
proceso

CODIGO
1430 Producto terminado
1430 Producto terminado
CODIGO
143505 Mercanca
143505 Mercanca
143505 Mercanca
143505 Mercanca
143505 Mercanca

no
no
no
no
no

fabricada
fabricada
fabricada
fabricada
fabricada

CUENTA

por
por
por
por
por

CUENTA
la empresa
la empresa
la empresa
la empresa
la empresa

CODIGO
1592 Depresiacin Acumulada

CUENTA

CODIGO
2205 Cuentas por pagar

CUENTA

CODIGO
220501 Proveedores
220501 Proveedores
220501 Proveedores
220501 Proveedores
220501 Proveedores
220501 Proveedores
220501 Proveedores
220501 Proveedores

CUENTA

devolucin
devolucin
devolucin
devolucin
devolucin

CODIGO
2335 Cuenta por pagar tercero
2335 Cuenta por apgar seguros
2335 cuenta por pagar

CUENTA

CODIGO
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin
2365 Retencin

CUENTA
en
en
en
en
en
en
en
en
en
en

la
la
la
la
la
la
la
la
la
la

fuente
fuente
fuente
fuente
fuente
fuente
fuente
fuente
fuente
fuente

CODIGO
2367 Rete iva teorico
2367 Rete iva teorico

CUENTA

CODIGO
2368 Rete ICA
2368 Rete ICA

CUENTA

CODIGO
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva
240805 Iva

CUENTA
descontable
descontable
descontable
descontable
descontable
descontable
descontable
descontable
descontable
descontable

CODIGO
240810 Iva generado

CUENTA

CODIGO
240815 Iva teorico
240815 Iva teorico

CUENTA

CODIGO
2505 Obligaciones Laborales

CUENTA

CODIGO
CUENTA
413524 Venta de productos textiles, de vestir, de cuero y calzado
CODIGO
5110 Honorarios

CUENTA

CODIGO
513525 Acuducto y alcantarillado
513530 Energa
513535 Telefono

CUENTA

CODIGO
CUENTA
519530 Utiles, papeleria y fotocopia
CODIGO
5160 Depresiacin

CUENTA

CODIGO
5145 Mantenimiento

CUENTA

CODIGO
5120 Arriendos

CUENTA

CODIGO
5140 Seguros

CUENTA

CODIGO
7105 Materia Prima

CUENTA

CODIGO
7205 Mano de Obra

CUENTA

CODIGO
CUENTA
7305 Costos indirectos de fabricacin
SUMAS IGUALES

$
$
$
$

DEBITO
58,798,362.16

CREDITO

SALDO
58,798,362.16

DEBITO
1,829,282.38

CREDITO

SALDO
1,829,282.38

DEBITO
35,500.00
1,843,500.00
33,400.00
1,975,000.00

CREDITO

SALDO
35,500.00
1,879,000.00
1,912,400.00
3,887,400.00
1,902,583.33

$
DEBITO
1,984,816.67

1,984,816.67
CREDITO
143,896.67

19,695,308.23
29,036,228.23 DEBITO
29,036,228.23

CREDITO
29,036,228.23

DEBITO
143,896.67

CREDITO
2,840.00
100,025.00
1,481.67
39,550.00 -

SALDO
1,984,816.67
1,840,920.00
21,536,228.23
7,500,000.00
SALDO
29,036,228.23
SALDO
143,896.67
141,056.67
41,031.67
39,550.00
0.00

DEBITO

CREDITO
1,125,000.00

SALDO
1,125,000.00

DEBITO

CREDITO
969,827.59

SALDO
969,827.59

DEBITO

CREDITO
41,180.00
2,092,372.50
37,909.00
1,906,763.75

SALDO
41,180.00
2,133,552.50
2,171,461.50
4,078,225.25
4,075,030.25
3,962,502.13
3,960,835.25
3,922,651.70

3,195.00
112,528.13
1,666.88
38,183.55

DEBITO
$
$
$
DEBITO

CREDITO
1,125,000.00
375,000.00
1,131,465.52
CREDITO
46,087.50
835.00
49,375.00

99.40
3,500.88
51.86
988.75
11,812.50
30,172.41
118,534.48
DEBITO

SALDO
47,400.00
46,450.80

CREDITO
18,861.25

SALDO
18,861.25
18,483.55

377.70
DEBITO
5,680.00
294,960.00
5,344.00

CREDITO

$
$
$
$
$
$
$

SALDO
46,087.50
46,922.50 C
96,297.50
96,198.10
92,697.23
92,645.37 C
91,656.62
103,469.12
133,641.53
252,176.01 C

CREDITO
47,400.00

949.20
DEBITO

SALDO
1,125,000.00
1,500,000.00
2,631,465.52

454.40
16,004.00
237.07

180,000.00
37,500.00
137,931.03
172,413.79
DEBITO

CREDITO
8,362,433.73

DEBITO
47,400.00

CREDITO
949.20

SALDO
C
5,680.00
300,640.00
305,984.00
305,529.60
289,525.60
289,288.53
469,288.53
506,788.53
644,719.57
817,133.36
SALDO
8,362,433.73
SALDO
47,400.00
46,450.80

DEBITO

CREDITO
19,695,308.23

SALDO
19,695,308.23

DEBITO

CREDITO
52,265,210.81

SALDO
52,265,210.81

DEBITO

CREDITO
1,077,586.21

SALDO
1,077,586.21

DEBITO
1,875,000.00
1,500,000.00
945,000.00

CREDITO

$
$
$

SALDO
1,875,000.00
3,375,000.00
4,320,000.00

CREDITO

DEBITO
862,068.97

SALDO
862,068.97

DEBITO
1,125,000.00

CREDITO

SALDO
1,125,000.00

CREDITO

DEBITO
1,125,000.00

SALDO
1,125,000.00

CREDITO

DEBITO
337,500.00

SALDO
337,500.00

CREDITO

DEBITO
375,000.00

SALDO
375,000.00

DEBITO
1,840,920.00

CREDITO

SALDO
1,840,920.00

DEBITO
$ 19,695,308.23

CREDITO

SALDO
19,695,308.23

DEBITO
7,500,000.00

CREDITO

SALDO
7,500,000.00

116,418,064.48

###

LOS COMERCIANTES LTDA

ESTADO DE COSTOS
Inventario inicial de materiales
Ms: Compras
Menos: Devoluciones
Disponible
Menos: Inventario final
Costo de materia prima

3,887,400.00
1,902,583.33
1,984,816.67

Costos de Mano de obra

19,695,308.23

Costos Indirectos de Fabricacin

Costo total

3,887,400.00

7,500,000.00
29,180,124.89

FECHA
CODIGO
1305
1355
1405
1410
1430
143501
1592
2205
220501
2335
233540
233550
2365
2367
2368
2408
240810
240815
2505
4135
5110
5120
513525
513530
513535
519530
5140
5145
5160
7105
7205
7305

CUENTA
Clientes
Anticipo de impuestos
Materia prima
Productos en proceso
Productos terminados
Mercanca no fabricada por la empresa devolucin
Depresiacin Acumulada
Cuentas por pagar
Proveedores
Costos y gastos
Cuenta por pagar arrendamiento
Servicios Pblicos
Retefte 2,5%
Rete iva a RS
Rete ICA
Iva por pagar
Iva generado
Iva teorico
Salarios por pagar
Ingresos operacionales
Honorarios
Arriendos
Acuducto y alcantarillado
Energa
Telefono
Utiles, papeleria y fotocopia
Seguros
Mantenimiento
Depresiacin
Materia prima
Mano de obra
Costos indirectos de fabricacin

$
$
$
-$
$

DEBITO
58,798,362.16
1,829,282.38
1,902,583.33
7,500,000.00
-

817,133.36

46,450.80

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,077,586.21
337,500.00
1,875,000.00
1,500,000.00
945,000.00
862,068.97
375,000.00
1,125,000.00
1,125,000.00
1,840,920.00
19,695,308.23
7,500,000.00
Err:508

CREDITO

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,125,000.00
969,827.59
3,922,651.70
2,631,465.52
363,187.50
4,500,000.00
252,176.01
46,450.80
18,483.55

8,362,433.73

$
$

19,695,308.23
52,265,210.81

Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
53,780,934.23

$
94,760,934.23
$ 111,217,550.23

EMPRESA GRANCONTRIBUYENTE
ESTADO DE RESULTADOS

Los Comerciantes LTDA

Estado de Resultados
Ingresos operacionales
Costo de Ventas
Utilidad Bruta

52,376,204.81
(29,180,124.89)
23,196,079.91

Gastos Operacionales de Admon

Sueldos
7,866,937.23
Honorarios
1,250,000.00
Papeleria
1,000,000.00

10,116,937.23

Gastos Operacionales de Ventas

Sueldos
6,882,747.76

6,882,747.76

Utilidad Operacional

16,313,332.16

LOS COMERCIANTES LTDA

BALANCE GENERAL
ACTIVO
Bancos
Clientes
Anticipo de Impuestos
Muebles y enseres
Inventarios

TOTAL ACTIVO

2,500,000
59,778,362
1,829,282
30,500,000
16,614,344

111,221,989

OMERCIANTES LTDA

LANCE GENERAL
PASIVO
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Retefte 2,5%
Rete iva a RS
Rete ICA
Iva por pagar
Salarios por pagar

22,422,652
7,488,188
252,176
46,451
18,484
7,498,850
35,292,552

Patrimonio
Resultado del Ejercicio

22,480,000
16,313,332

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

111,812,683