Anhang A: Anhaltspunkte und Warnhinweise bei Immobilientransaktionen

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

Ersteller

Verwalter

sonstige Berufsgruppen*

Transaktionszahlungen in bar oder durch bertragbare Wertpapiere, die den wahren Zahler nicht
ausweisen
Aufflliges Unterschreiten des Schwellenwertes zur Vermeidung einer Identifizierung

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

1.6

Aufflliges Verhalten im Zusammenhang mit Barzahlungen (z.B. groe Betrge in kleinen

Scheinen, Geld in Plastiktten oder in Mantel- und Jackentaschen)
Ungewhnlich hohe Barzahlungen durch eine Einzelperson oder Gesellschaft, deren vorgetragene
Geschftsaktivitten in der Regel unbar abgewickelt werden
berweisung groer Geldbetrge in oder aus Problemlndern (z.B. Rauschgiftproduktionslnder,
Steueroasen) fr Immobilientransaktionen
Ungewhnlich hohe Bargeldtransaktionen in erkennbarem Drittinteresse

1.7

Vertragspartner bezahlt hohe Summen fr Umbau- oder Sanierungsmanahmen in bar

ja

1.8

Firmen/Branchen, welche Bartransaktionen vornehmen, die hher sind als branchenblich

ja

Finanzierung
Zahlungsmittel / Bargeschfte
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5

ja

ja
ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Unbare Geldgeschfte
1.9

Kauf einer groen (teuren) Immobilie erfolgt ohne Finanzierung

1.10

Transaktionen, bei denen eine Partei wnscht, die Zahlung aufzuteilen und in kleineren Betrgen i
kurzen Intervallen nacheinander transferiert
Hufige berweisung hoher Betrge aus dem oder in das Ausland zum Kauf von Immobilien

ja

Transfers in oder aus Staaten ohne gleichwertige Standards in Bezug auf Geldwscheprvention
bzw. Auslandstransfers mit Bezug zu unbekannten oder "exotischen" Banken (z.B. an OffshoreBankenpltze, Rauschgiftproduktionslnder) oder ber abgelegene Filialen von international
ttigen Instituten
Transaktionen ber mehrere Lndergrenzen hinweg, obwohl das Kreditinstitut einen direkten und
kostengnstigeren berweisungsweg anbietet (fehlende Kostensensibilitt)
Auffllige Aufteilung in Teilbetrge zur Vermeidung der Obergrenzen fr meldepflichtige
Geldtransfers nach auslndischem Recht (es sei denn, die Aufteilung dient offensichtlich dazu,
Gebhren zu sparen)
berweisungen, die unter Bercksichtigung des wirtschaftlichen Hintergrunds des Kunden,
bezogen auf die Hhe seines Einkommens, seine wirtschaftlichen Aktivitten etc., das bliche Ma
nicht nachvollziehbar berschreiten
Kunde scheut sich, auf Nachfrage eine Erklrung fr eine auffllige Immobilientransaktion
abzugeben

ja

1.11
1.12

1.13
1.14

1.15

1.16

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Seite 1

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale
1.17

Ankndigung eines Transfers einer groen Summe, die dann in kleineren Betrgen berwiesen
wird

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

Ersteller

Verwalter

ja

ja

ja

ja

ja

sonstige Berufsgruppen*
ja

Kreditgeschft / Immobilienfinanzierung
1.18

Kreditaufnahme, die vor allem mit Blick auf die gestellten Sicherheiten oder sonstigen vorhandene
Vermgenswerte berflssig erscheint oder nicht nachvollziehbar ist
Darlehensgewhrung an einen Kunden, die mit seinem Einkommen oder dem wirtschaftlichen
Hintergrund erkennbar nicht im Einklang steht
Kunde verweigert (ohne plausible Erklrung) seine Identifizierung oder andere bliche Angaben
und Unterlagen (es verbleiben Zweifel an der Richtigkeit der Angaben des Kunden zum
wirtschaftlich Berechtigten oder bezglich Ttigkeit, Wohnort. etc.)
Unplausibler oder unberprfbarer Kreditzweck

ja

Transaktionen, bei denen es Zweifel hinsichtlich der Gltigkeit der Dokumente gibt, die mit dem
Darlehensantrag mitgeschickt wurden
Stellung von Sicherheiten (z.B. Brgschaften) durch (unbekannte) Dritte, welche in keiner
erkennbaren Beziehung zum Kunden stehen, oder ohne plausiblen Grund
Stellung von Sicherheiten, die nicht oder nur unzureichend berprfbar sind (hinsichtlich Ort,
Beschaffenheit und Wert der Sicherheiten)
Anleihen oder Kredite, deren Verbindlichkeiten ber Off-Shore Banken abgesichert werden
Kredite ohne erkennbaren wirtschaftlichen oder rechtlichen Hintergrund

ja

Kunde reicht Bonittsnachweise ein, die von Banken aus den "zu beobachtenden" oder "nicht
kooperierenden" Lndern ausgestellt wurden
Wunsch des Kunden, dass die Bank einen Kredit an eine dritte Person vergibt, die in keiner
plausiblen Beziehung zum Kunden steht, und der durch ihn abgesichert wird
Rckfhrung des Kredits durch Bargeld

ja

ja

1.32

Kunde verweigert weitergehende Ausknfte zur Herkunft der Mittel, die fr die Rckfhrung eines
Darlehens oder zum Kauf von Immobilien eingesetzt werden sollen
Nicht nachvollziehbare, frhzeitige Kreditrckfhrung bzw. hohe auerplanmige Tilgung ohne
plausiblen Grund bzw. ungeklrter Mittelherkunft
Unerwartete Rckzahlung eines (notleidenden) Kredits ohne plausible Erklrung

1.33

Finanzierung durch den Verkufer

ja

ja

1.34

Darlehensgewhrung von einer natrlichen Person

ja

ja

1.35

Zu hohe Hypothek im Vergleich zum Wert der Immobilie

ja

1.36

Komplexe Finanzierungsstrukturen

ja

1.37

Kufer nimmt Kredit auf, der den Wert der zu erwerbenden Immobilie signifikant bersteigt

ja

1.19
1.20

1.21
1.22
1.23
1.24
1.25
1.26
1.27
1.28
1.29
1.30
1.31

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja
ja

ja
ja
ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja
ja

ja

ja

Seite 2

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale
1.38

(Teil-)Finanzierungen aus Offshore-Destinationen

1.39

Weitergabe von Briefgrundschulden an Dritte ohne erkennbaren wirtschaftlichen Hintergrund

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

Ersteller

Verwalter

ja

ja

ja

ja

ja

sonstige Berufsgruppen*
ja
ja

Beteiligte Personen
Natrliche Personen
2.1

2.2
2.3

2.4

Transaktionen werden durch erwerbsunfhige Personen oder Personen ohne entsprechenden

wirtschaftlichen Hintergrund ausgelst (Personen, die finanziell nicht in der Lage sind, solche
Immobilienkufe durchzufhren).
An Transaktionen beteiligte Personen, die wegen krimineller Handlungen bekannt sind oder
verurteilt wurden
In Transaktionen involvierte Personen, die in irgendeiner Weise mit Personen in Verbindung
stehen, die kriminelle Handlungen durchfhren (Familienmitglieder, Geschftsbeziehungen,
gemeinsame Herkunft, Personen mit gleichen Adressen oder mit gleichen Vertretern oder
Rechtsanwlten)
Natrliche Personen aus Offshore-Destinationen

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Juristische Personen
2.5

In Transaktionen involvierte krzlich gegrndete juristische Personen, soweit der zu finanzierende

Betrag im Vergleich zu den Vermgensgegenstnden unverhltnismig hoch ist

ja

ja

2.6

Transaktionen, die durch Stiftungen oder durch Non-Profit-Organisationen durchgefhrt werden,

aber nicht mit den Zielen der jeweiligen juristischen Person bereinstimmen
Transaktionen von juristischen Personen, die hauptschlich im Eigentum von auslndischen
Staatsangehrigen sind und die mglicherweise aus steuerlichen Grnden hier ansssig sind

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

2.9

Grndung einer juristischen Person mit dem einzigen Ziel, Immobilien zu halten und einen
Strohmann zwischen Immobilien und wirklichen Eigentmern zu platzieren
Komplexe Beteiligungsstrukturen

ja

ja

2.10

Juristische Personen aus Offshore-Destinationen

ja

ja

2.11

Kufer ist eine Strohfirma (Shell company) und die Vertreter des Unternehmens weigern sich, den
wirtschaftlich Berechtigten offenzulegen

ja

ja

In Transaktionen involvierte natrliche oder juristische Personen, die in Steueroasen oder

Hochrisikolndern angesiedelt sind
Kufer aus den "zu beobachtenden" oder "nicht kooperierenden" Lndern

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Kufer aus Branchen, aus denen bisher hufiger Geldwscheflle bekannt wurden(beispielsweise
Gastronomie, Rotlichtmillieu)

ja

ja

2.7

2.8

ja

ja
ja

ja

ja

ja
ja

Natrliche und juristische Personen

2.12
2.13
2.14

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja

Seite 3

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

Ersteller

Verwalter

ja

ja

ja

ja

ja

2.16

In Transaktionen involvierte natrliche oder juristische Personen, deren Adresse unbekannt ist oder
von denen die Details unglaubwrdig bzw. vermutlich falsch sind
Kunde nutzt eine Vielzahl von hnlichen Adressen

sonstige Berufsgruppen*
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

2.17

Kunde nutzt Postfcher und vermeidet Adressangaben

ja

ja

ja

ja

ja

ja

2.18

Kunde nutzt Sammeladressen oder Briefkastenfirmen

ja

ja

ja

ja

ja

ja

2.19

Gemeinsame Adresse/Erreichbarkeit des Kunden und anderen an der Transaktionen beteiligten

Personen oder Firmen, ohne dass hierfr ein plausibler Grund besteht
Mehrere Transaktionen, welche die gleichen Parteien betreffen oder Gruppen von juristischen
Personen, die in Verbindungen miteinander stehen knnten (Familire Beziehungen,
Geschftsbeziehungen, Personen der gleichen Nationalitt, Personen mit der gleichen Adresse, den
gleichen Vertretern oder den gleichen Rechtsanwlten)
Zweifel an der Identitt oder Integritt der beteiligten Kunden sowie der (wirtschaftlichen)
Sinnhaftigkeit der von ihnen oder durch sie veranlassten Transaktionen
Personen, die ber keine sonstigen Bezge nach Deutschland verfgen

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Transaktionen, bei denen es Anzeichen gibt , dass die Parteien nicht fr sich selbst handeln und
versuchen, die Identitt des wahren Kunden zu verbergen (Strohmanngeschfte)
Kunde verweigert in aufflliger Weise persnlichen Kontakt (beispielsweise mit dem Institut)

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Kunde erteilt falsche, vage oder nur schwer verifizierbare Angaben (z.B. in Bezug auf seine Person
oder den wirtschaftlich Berechtigten)
Unklarer wirtschaftlicher Hintergrund bzw. unklare Erwerbsttigkeit des Kunden

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Ankndigung aus dem Rahmen fallender Geschftsverbindungen, die vom eigentlichen

Geschftszweck ablenken sollen (z.B. durch bertriebene Selbstdarstellung der eigenen Bonitt
und/oder Anbieten besonders gnstiger Konditionen)
Auffllige Anwesenheit weiterer Personen mit unklarer oder bestimmender Rolle bei persnlichen
Kontakten mit dem Kunden (wobei die Anwesenheit eines Dolmetschers in der Regel nicht
hierunter fllt)
Nicht bestimmungsgeme Verwendung eines Anderkontos durch Kunden zur Verwaltung
grerer Betrge fr einzelne Mandanten ber einen ungewhnlichen Zeitraum
Kunde prsentiert nicht nachvollziehbare/von der Norm abweichende Grnde fr eine Transaktion

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Kunde drngt auffllig auf sofortige Durchfhrung einer ungewhnlichen Transaktion

Kunden, die sich als nicht allgemein bekannte gemeinntzige Organisationen (Non-Profit
Organization - NPO) oder Nicht-Regierungsorganisationen (Non-Governmental Organization NGO) darstellen
Transaktionen unter Einbeziehung von NPOs oder NGOs, fr die es keinen wirtschaftlichen oder
plausiblen Grund gibt oder bei denen kein Zusammenhang zur angeblichen Aktivitt der
NPO/NGO oder anderer Beteiligter der Transaktionen erkennbar ist

ja
ja

ja
ja

ja

ja

2.15

2.20

2.21
2.22
2.23
2.24
2.25
2.26
2.27

2.28

2.29
2.30
2.31
2.32

2.33

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja

ja

ja
ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja
ja

ja

Seite 4

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale

Vermittler

ja

ja

ja

ja

2.36

Aufflliger und nicht nachvollziehbarer wirtschaftlicher Hintergrund des Unternehmens (z.B.

bermig groes Finanzvolumen in Relation zum kommerziellen Umsatz (unprofitable Firma)
oder bermiger Gewinn in Relation zur kommerziellen Struktur (z.B. trotz wenig Personal,
geringer kommerzieller Ttigkeit, nicht angemessener Logistik)
Angaben des Kunden stehen im Widerspruch zu den bekannt gewordenen Erkenntnissen ber den
Kunden
Unerwartete und nicht plausible Vernderung des Kunden-/Transaktionsverhaltens

2.37

bermig und schwer nachvollziehbare komplexe Kontrollstrukturen der Investmentgruppe

ja

2.38

Hufiger Wechsel von Verfgungsberechtigen

ja

2.39

Kunde verlangt Anonymitt oder versucht, seine wahre Identitt oder die des wirtschaftlich
Berechtigten zu verschleiern
Kunde ist eine Person, die eine herausragende ffentliche Funktionen fr einen Staat oder ein
Unternehmen in Staatsbesitz wahrnimmt (PEP), oder Kunde ist eine natrliche oder juristische
Person, die einem PEP - fr den Mitarbeiter erkennbar - nahe steht
Mangelnde Transparenz in Bezug auf den wirtschaftlich Berechtigten / endgltigen Kufer bzw.
Probleme bei deren Feststellung / Identifizierung
Aufflliges Verhalten des Kunden, insbesondere kein groes Interesse an der Rendite der Anlage

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

2.34

2.35

2.40

2.41
2.42

Bewerter

Ersteller

Verwalter

ja

ja

ja

sonstige Berufsgruppen*
ja

Finanzierer

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Kauf / Verkauf
3.1

Kufer legt bei Vertragsabschluss Kaufpreis bzw. Teilbetrge davon in bar vor

ja

ja

ja

ja

3.2

Kufer erwirbt Immobilie im Namen eines Dritten, wie z.B. eines Geschftspartners, eines
Verwandten (nicht Ehepartner), oder fr minderjhrige oder geschftsunfhige Personen bzw.
andere Personen, bei denen die finanzielle Ausstatung fr eine solche Transaktion nicht gegeben ist

ja

ja

ja

ja

3.3

Kaufpreis liegt weit unter oder ber dem (Verkehrs-)Wert der Immobilie

ja

ja

ja

ja

3.4

Kunde drngt auf besonders schnellen Abschluss eines Vertrages mit hohen Betrgen

ja

ja

ja

ja

3.5

Abschluss mehrerer Vertrge in kurzen zeitlichen Abstnden ohne plausiblen Grund

ja

ja

ja

ja

3.6

ja

ja

3.7

Immobilie wechselt im Rahmen einer Serie von aufeinander folgenden Transaktionen mehrfach de
Eigentmer. Dies erfolgt jedesmal zu einem hheren Preis
Aufflliger Spielraum bei den Kaufpreisverhandlungen

ja

ja

ja

3.8

Finanzierende Partei ist unbekannt

ja

ja

3.9

Sehr schnell wachsende Immobilienportfolios

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja

ja

ja

ja
ja
ja

ja
ja

Seite 5

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale
3.10

Kufer zeigt kein besonderes Interesse an den Eigenschaften der Immobilie (z.B. Qualitt der
Konstruktion, Ort, Datum, an dem die Immobilie bergeben wird) oder kauft ohne Besichtigung

ja

ja

ja

sonstige Berufsgruppen*
ja

3.11

Kufer hat keine Kenntnis ber das zu kaufende Objekt bzw. zu bauende Objekt

ja

ja

ja

ja

3.12

Erwerb ohne intensive Prfung des Objekts

ja

ja

ja

ja

3.13

Erhebliches Interesse an Transaktionen in Bezug auf Immobilien in bestimmten Gebieten ohne

besondere Beachtung des Verkaufspreises
Erwerb von (Wohn-) Immobilien in Deutschland, obwohl hier kein Aufenthalt geplant oder
feststellbar ist
Kunde verweigert notwendige und fr das Geschft bliche Ausknfte und Unterlagen

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

3.18

Desinteresse an einen besseren Preis der Transaktion oder der Verbesserung der
Zahlungsbedingungen (Kauf ohne Kaufpreisverhandlung/-kritik)
Kunde ist an einer Aufklrung ber Kosten, die mit der Durchfhrung des Geschftes verbunden
sind, nicht interessiert
Vertragsauflsungswunsch nach ungewhnlich kurzer Zeit (ohne ersichtlichen Grund)

3.19

Einzahlung der Sicherheitsleistung fr Zwangsversteigerungen bei der Gerichtskasse in barer Form

ja

3.20

berweisung der Sicherheitsleistung bei Zwangsversteigerungen an die Gerichtskasse aus dem

Ausland, insbesondere Steueroasen und Lndern, in denen das Regulierungsniveau hinsichtlich
Geldwsche unter dem von Deutschland liegt
Regelmige Zahlungseingnge bei der Gerichtskasse ohne (tatschliche) Teilnahme an der
Zwangsversteigerung
Erstattung von Sicherheitsleistungen durch die Gerichtskasse auf ein Konto, von dem die
Sicherheitsleistung nicht angewiesen wurde
Abwicklung von Immobilientransaktionen ber Hausverwaltungsgesellschaften (Facility Manager)

ja

3.14
3.15
3.16
3.17

3.21
3.22
3.23
3.24
3.25

Kufer/Verkufer/Darlehensnehmer legt von vornherein eine perfekte Dokumentation fr die

Transaktion vor
Vertragspartner ndert kurzfristig den Namen des Kufers ohne ausreichende Begrndung

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

ja

Ersteller

ja

Verwalter

ja

ja

ja
ja

ja
ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

Vermietung
4.1
4.2

Mieten werden auf ein Konto eingezahlt, welches nicht dem Eigentmer/der Hausverwaltung
gehrt
Zu hohe Mieten fr das Immobilienobjekt (kann u.a. zu berbewertung fhren)

4.3

Mieten werden bar bezahlt

4.4

Auerordentlich niedrige Betriebskosten eines Objektes/Unternehmens

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Seite 6

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale
4.5

Diskrepanz zwischen niedrigen Versicherungsbeitrgen und hohen Mieteinnahmen

4.6

Hohe Mieteinnahmen bei mangelhafter Dokumentation durch Mietvertrge, Grundbuchauszge

etc.
Regelmige Vereinnahmung von Mieterzuschssen in barer Form

4.7
4.8

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

Ersteller

Verwalter

sonstige Berufsgruppen*
ja
ja

ja

ja

Vielzahl an Mietobjekten und -umstzen, die nicht zu den sonstigen wirtschaftlichen Verhltnissen
passen
Allgemein

ja

5.1
5.2

Mehrere Transaktionen einer Immobilie innerhalb kurzer Zeit (mit auffallend hohem Gewinn)
Immobilientransaktion wird rckabgewickelt

ja
ja

ja
ja

5.3

ja

ja

5.4

Mehrere unterschiedliche Gutachten fr ein Immobilienobjekt (kann auf einen situationsbedingten

Gebrauch hinweisen)
Gutachten liegen nicht als Original vor

5.5

Groe Wertminderung in dem Jahr des Ankaufs (bei der steuerlichen Gewinnermittlung)

ja

5.6

Mehrere unterschiedliche Bewertungen innerhalb kurzer Zeit, deren Werte stark voneinander
abweichen
Keine offiziellen Wertgutachten, sondern nur Werterklrungen

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

5.9

Transaktionen, innerhalb derer ungewhnliche oder nicht erforderliche komplexe juristische

Konstruktionen verwendet werden
Wirtschaftsprfer meldet, dass Prfungshemmnisse bestehen oder Prfung nicht mglich ist

ja

ja

5.10

Erbringung von Drittdienstleistungen (z.B. Beratungen) ohne erkennbaren Grund

ja

ja

5.11

Auffallend viele Transaktionen innerhalb kurzer Zeit bei einem Notar

5.12

Unstimmige Konzepte, die offenbar nicht rentabel sind

5.13
5.14

5.7
5.8

5.15
5.16
5.17

ja

ja
ja
ja

ja
ja
ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

Ungewhnlich hohe Erstellungs- oder Sanierungskosten bei nicht adquater Leistungserbringung

ja

ja

Abrechnung von Bauleistungen, die tatschlich nicht erbracht wurden bzw. Abrechnung von
Pauschalbetrgen, die ber dem Wert der tatschlich erbrachten Leistung liegen (bei kollusivem
Handeln zwischen Auftragnehmer und Auftraggeber)
Barzahlung oder Barzahlungsangebote fr Bau- oder Sanierungsmanahmen

ja

ja

ja

ja
ja

Fehlender oder nicht nachvollziehbarer wirtschaftlicher Hintergrund fr Transaktionen oder

Handeln des Kunden (natrliche/juristische Personen)
Undurchsichtige Treuhandverhltnisse

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Seite 7

relevant fr
Anhaltspunkte, Warnhinweise, Alarmsignale

Finanzierer

Vermittler

Bewerter

Ersteller

Verwalter

ja

ja

ja

sonstige Berufsgruppen*
ja

5.18

Anhaltspunkte fr eine Manipulation von Preisen (z.B. fr Immobilien, Sachverstndigengutachten

oder Marktanalysen) , u.a. auch im Zusammenwirken mit Dritten (kick-back)

ja

ja

5.19

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

5.22

Transaktionen, bei denen die Zahlung durch Dritte ausgefhrt wird, die nicht als involvierte
Parteien gelten
Erwerb ber Makler, Rechtsanwlte oder Notare, die fr einen anonymen Mandanten kaufen
wollen
Kunde nutzt nur neue, krzlich ausgestellte Dokumente (z.B. Ausweisdokumente oder
Geschftspapiere)
Kunde ist ungewhnlich gut vertraut mit dem Geldwschegesetz

ja

ja

ja

5.23

Kunde zeigt Interesse an internen Sicherungssystemen/ -manahmen des Institutes/Dienstleisters

ja

ja

ja

5.24

ja

ja

5.26

Unerklrliche Wahl des Geschftspartners / kein Zusammenhang mit Wohn- oder Geschftsort des
Kunden
Verlangen der Einrichtung mehrerer Konten mit unterschiedlichen Stammnummern ohne plausible
Grund
Nutzung eines Kontos als Durchlauf- oder Sammelkonto ohne plausiblen Grund

5.27

Kontoerffnung unter Verwendung hnlicher Namen anderer Firmen

ja

5.28

Konten von Einzelpersonen oder Gesellschaften, die unerklrlich und sprunghaft erhebliche
Umsatzzuwchse aufweisen oder ber die Umstze gettigt werden, die mit dem Kunden
angegebenen geschftlichen Aktivitten offensichtlich nicht in Einklang stehen
Verwendung von falschen Dokumenten/Geschftsunterlagen (z.B. Scheinrechnungen) oder von
Scheinunternehmen
Vertragspartner legt Wert darauf, dass sein Name in keinem Dokument genannt wird, das ihn in
Verbindung mit der Immobilie bringen wrde, oder benutzt abweichende Namen fr
Vertragsangebote und Dokumente zum Vertragsabschluss
Vertragspartner versucht, die Identitt des tatschlichen Eigentmers zu verschleiern, oder verlangt
eine entsprechende Strukturierung der Transaktion
Verwendung einer unbekannten oder falschen Adresse, Nutzung von Versandadressen

ja

Nutzung von ungewhnlichen oder aus wirtschaftlicher Sicht unlogischen Transaktionsarten

(Beteiligungs- und Finanzierungstruktur)

5.20
5.21

5.25

5.29
5.30

5.31
5.32
5.33

*Sonstige Berufsgruppen: Treuhnder, Trusts, Notare, Rechtsanwlte, Steuerberater, Grundbuchmter

ja

ja

ja
ja

ja
ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja
ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

Seite 8