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EDUCAO FINANCEIRA
EDUCAO PR-ESCOLAR
ENSINO BSICO
ENSINO SECUNDRIO
EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS
Ficha Tcnica
Ttulo
Referencial de Educao Financeira para a Educao Pr-Escolar, o Ensino Bsico, o Ensino
Secundrio e a Educao e Formao de Adultos
Autores
Antnio Dias (DGE)
Arnaldo Oliveira (CNSF - ISP)
Cristina Pereira (ANQEP)
Maria Teresa Abreu (DGE)
Paulo Alves (CNSF - CMVM)
Rita Basto (CNSF - BdP)
Roslia Silva (DGE)
Susana Narciso (CNSF - BdP)
Coordenadores
Lus Filipe Santos (DGE)
Maria Igreja (CNSF - CMVM)
Maria Lcia Leito (CNSF - BdP)
Rui Fidalgo (CNSF - ISP)
Sandra Lameira (ANQEP)
Editor
Ministrio da Educao e Cincia
Diretor-Geral da DGE
Fernando Egdio Reis
Presidente do Conselho Diretivo da ANQEP
Gonalo Xufre Silva
ndice
INTRODUO
EDUCAO PR-ESCOLAR
13
17
23
29
ENSINO SECUNDRIO
37
45
Introduo
A Educao Financeira, de acordo com a Organizao para a Cooperao e Desenvolvimento Econmico
(OCDE) (2006)1, o processo pelo qual os consumidores financeiros melhoram a sua compreenso dos
produtos e conceitos financeiros e desenvolvem capacidades e confiana para se tornarem mais atentos
aos riscos e oportunidades financeiras, tomarem decises refletidas, saberem onde se dirigir para obter
ajuda e adotarem comportamentos que melhorem o seu bem-estar financeiro.
Os cidados, enquanto consumidores, so regularmente confrontados com a tomada de decises sobre
finanas pessoais. Nos ltimos anos, estas decises tornaram-se progressivamente mais difceis devido ao
aumento da complexidade e diversidade dos produtos e servios financeiros, ao mesmo tempo que o
acesso a estes produtos cada vez mais generalizado. Face a esta realidade, importante que os
consumidores adquiram conhecimentos e desenvolvam capacidades de natureza econmica e financeira
que lhes permitam fazer as opes mais corretas.
2
Segundo Orton (2007) , a literacia financeira consiste nos conhecimentos especficos relacionados com
assuntos monetrios, econmicos ou financeiros, e nas decises que o indivduo capaz de tomar sobre
estes assuntos. A literacia financeira est, assim, ligada capacidade de ler, analisar, gerir e comunicar sobre
a condio financeira pessoal e forma como esta afeta o seu bem-estar material. Inclui tambm a
capacidade de decidir entre escolhas financeiras, discutir assuntos financeiros e monetrios sem
desconforto, planear o futuro e responder de forma competente s situaes do dia-a-dia que envolvem
decises financeiras, incluindo acontecimentos na economia global.
No nosso pas, semelhana do que acontece com outros pases da Unio Europeia e/ou da OCDE, a
Educao Financeira deve ser assumida como educao ao longo da vida, iniciando-se junto de crianas e
jovens em idade escolar.
A importncia da Educao Financeira nas escolas advm sobretudo do facto de crianas e jovens, de forma
progressiva e cada vez mais prematura, se constiturem como consumidores, e concretamente como
consumidores de produtos e servios financeiros. Acresce que as decises financeiras ao longo da vida
requerem cada vez mais o domnio aprofundado de informao e conhecimento na rea financeira, tendo
em conta a crescente complexidade dos produtos e servios financeiros disponveis no mercado.
No quadro do sistema educativo, a concretizao da Educao Financeira permite aos jovens a aquisio de
conhecimentos e capacidades fundamentais para as decises que, no futuro, tero que tomar sobre as suas
finanas pessoais, alm de se gerar um efeito multiplicador de informao e de formao junto das famlias.
A aprendizagem por crianas e jovens de tpicos relacionados com o dinheiro e as finanas pessoais, e o
consequente desenvolvimento de capacidades tcnicas e comportamentais, contribui para uma atuao
esclarecida no presente e acautela, no futuro, problemas de natureza financeira ou afins.
A implementao da Educao Financeira nas escolas coloca, desde logo, a questo da perspetiva a adotar
para a sua abordagem. Esta dificilmente poder passar por uma receita nica e abrangente (uma disciplina,
1
2
um mdulo de formao, um curso, um projeto, um seminrio, uma conferncia, um livro) para educar
e/ou ensinar os jovens a tornarem-se financeiramente mais capazes. Mesmo quando identificado o
pblico-alvo (crianas, jovens ou adultos) ou a modalidade de educao (formal ou informal), a
metodologia tender a ser diversificada, uma vez que a Educao Financeira uma temtica transversal e
transdisciplinar da educao para a cidadania.
A par de diversas metodologias de abordagem da Educao Financeira, existe um conjunto de instituies,
associaes e especialistas interessados nesta temtica que disponibilizam uma panplia de recursos,
colocando-os ao servio dos consumidores e formadores.
Referencial de
Educao Financeira
Face pertinncia da promoo e implementao da Educao Financeira, e considerando o contexto
escolar e formativo de crianas, jovens e adultos, o Ministrio da Educao e Cincia (MEC) associou-se ao
Plano Nacional de Formao Financeira (PNFF), uma iniciativa de 2011 do Conselho Nacional de
Supervisores Financeiros (CNSF), composto pelo Banco de Portugal (BdP), pela Comisso do Mercado de
Valores Mobilirios (CMVM) e pelo Instituto de Seguros de Portugal (ISP), que pretende contribuir para
elevar o nvel de conhecimentos financeiros da populao e promover a adoo de comportamentos
financeiros adequados, prevendo-se o incio da Educao Financeira nas escolas desde a educao pr3
escolar at ao ensino superior, com contedos adaptados aos vrios pblicos e nveis de escolaridade .
Assim o MEC, representado pela Direo-Geral da Educao (DGE) e a Agncia Nacional para a Qualificao
e o Ensino Profissional, I.P. (ANQEP), em conjunto com o CNSF, elaboraram este Referencial de Educao
Financeira (REF), documento orientador para a implementao da Educao Financeira em contexto
educativo e formativo.
A Educao Financeira um dos domnios da educao para a cidadania, componente transversal do
currculo, de acordo com os princpios orientadores consagrados no Decreto-Lei n. 139/2012, de 5 de
julho. Assim, o REF pode ser utilizado pelos professores no contexto de ensino e aprendizagem de qualquer
4
disciplina ou rea no disciplinar, em todos os nveis e modalidades de ensino .
De natureza flexvel, no prescritivo, o REF constitui-se como referncia para a implementao da Educao
Financeira em meio escolar. Pode ser utilizado em contextos muito diversificados, no seu todo ou em parte,
no quadro da dimenso transversal da Educao para a Cidadania, no quadro do desenvolvimento de
projetos e iniciativas que contribuam para a formao pessoal e social dos alunos ou no quadro da oferta de
componentes curriculares complementares, nos 2. e 3. ciclos do ensino bsico.
A sua concretizao, na educao pr-escolar, deve enquadrar-se nas orientaes curriculares em vigor
para este nvel de educao e no 1. ciclo do ensino bsico pode ainda desenvolver-se no mbito das reas
no disciplinares (rea de Projeto e Educao para a Cidadania), consagradas no decreto-lei anteriormente
mencionado.
Em maio de 2011 foi celebrado um protocolo entre o ento Ministrio da Educao (ME) e o Banco de Portugal (BdP), que prev, entre outros objetivos, a
definio de um Referencial de Educao Financeira (REF) na educao pr-escolar, nos ensinos bsico e secundrio e na educao e formao de adultos.
4
O REF estabelece aquilo que pode ser considerado como essencial para que os alunos adquiram
conhecimentos, realizem aprendizagens e desenvolvam capacidades no mbito da Educao Financeira,
requisitos fundamentais para os jovens e adultos na sociedade atual.
Os educadores, os professores, os formadores ou outros atores que tenham interesse em intervir na rea da
Educao Financeira, ao desenvolver um recurso de educao, ensino e formao (palestra, seminrio, ao
de formao, material de apoio, projeto, curso), devem ter em conta o referencial como sustentculo para
a concretizao desse recurso, salvaguardando ainda os Princpios Orientadores das Iniciativas de
Formao Financeira5.
O REF foi elaborado com o objetivo de ser um documento integrador e facilitador para a Educao
Financeira, cabendo agora aos diferentes intervenientes a realizao deste desgnio.
Organizao
e Estrutura do Referencial
O REF est organizado por nveis de educao e por ciclos de ensino educao pr-escolar, 1., 2. e 3.
ciclos do ensino bsico e ensino secundrio. Constitudo como um todo coerente, o REF obedece a uma
estrutura comum, com vrias partes, onde se apresenta uma proposta de abordagem especfica de
Educao Financeira para cada nvel de educao e de ensino. O REF constitui-se igualmente como
documento orientador para a educao e formao de adultos.
Foram identificados temas globais, integradores de subtemas. Para cada um destes ltimos definiram-se
objetivos que, por sua vez, so especificados em descritores de desempenho. Estes descritores integram
um conjunto de conhecimentos, capacidades, atitudes/valores e comportamentos necessrios para a
concretizao do respetivo objetivo.
Os temas globais e os subtemas, em cada um dos nveis de educao e de ensino, so os considerados
adequados ao nvel de conhecimentos e ao escalo etrio dos alunos a que se destinam. Quando o tema
marca presena em todos ou em vrios nveis de ensino, o seu tratamento pode ser alvo de um maior
aprofundamento nos nveis mais avanados, havendo descritores cuja formulao para o mesmo subtema
adquire diversos graus de complexidade. No entanto, mesmo nos casos em que os descritores tm uma
formulao idntica, pressupe-se uma abordagem de complexidade progressiva, adequada aos diferentes
nveis etrios e aos conhecimentos j adquiridos pelos alunos na rea da Educao Financeira. Introduziu-se
ao longo de todo o REF, com exceo da parte relativa educao e formao de adultos, numerao
romana associada aos subtemas, objetivos e descritores, sendo que esta numerao procura ilustrar a
frequncia, a progresso e complexidade dos mesmos.
A lgica da repetio dos temas, dos subtemas e dos descritores em vrios nveis de educao e ensino
pretende refletir uma realidade diversa porque em certas situaes a Educao Financeira pode iniciar-se
apenas num determinado momento do percurso escolar.
Princpios Orientadores das Iniciativas de Formao Financeira (2012), Conselho Nacional de Supervisores Financeiros (Banco de Portugal, Comisso do
Mercado de Valores Mobilirios e Instituto de Seguros de Portugal).
Quadro I
TEMAS
Planeamento
e Gesto do
Oramento
Sistema e
Produtos
Financeiros
Bsicos
Poupana
CONHECIMENTOS/CAPACIDADES/ATITUDES/VALORES E COMPORTAMENTOS
Os alunos iro compreender que os recursos existentes so limitados e as necessidades/vontades
so, tendencialmente, ilimitadas. Tal como os recursos naturais so limitados, o mesmo sucede com o
rendimento disponvel para a aquisio de bens e servios. Neste contexto, os indivduos no podem
aceder a todos os bens e servios que querem, tendo que estabelecer prioridades nas despesas.
Os alunos so capazes de usar esse conhecimento para identificar rendimentos e despesas e, com
base nessa informao, fazer escolhas.
Os alunos, no mbito do planeamento e gesto do oramento, so capazes de elaborar um oramento
de acordo com os seus meios e objetivos.
Os alunos iro compreender a importncia do sistema financeiro e conhecer os produtos e servios
financeiros bsicos, incluindo as contas bancrias, os meios de pagamento que o indivduo utiliza no
dia-a-dia, os emprstimos e os seguros. Compreendero ainda os conceitos de juro e de inflao, bem
como o papel dos bancos e do mercado de capitais. Iro tambm compreender o papel dos seguros na
proteo face ao risco.
Os alunos so capazes de usar esse conhecimento para identificar meios de pagamento adequados a
diferentes transaes, produtos bsicos para a aplicao das poupanas, formas de acesso ao crdito
e meios de precauo face ao risco.
Os alunos, no mbito do sistema financeiro, so capazes de analisar e comparar produtos financeiros de
forma crtica.
Os alunos iro compreender a importncia da poupana, entendida como um ato de renncia a um
consumo presente, em prol da satisfao de consumos/investimentos futuros. Entendero que a
poupana permite satisfazer diversos objetivos (aquisio de bens duradouros, precauo face ao
futuro, acumulao de riqueza), e que a deciso de poupar pode ser influenciada por fatores de
natureza econmica rendimento disponvel e por fatores psicolgicos perceo relativa
incerteza face ao futuro. Entendero ainda que existem diversas formas de aplicar as suas poupanas,
s quais esto associadas diferentes taxas de remunerao e risco.
Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para identificar diferentes produtos financeiros
para aplicao de poupanas, e respetivas remuneraes e riscos associados, e para identificar
necessidades de poupana em funo de objetivos futuros.
Os alunos so capazes de apreciar/avaliar/adotar comportamentos que permitem a poupana e
avaliar as suas possveis aplicaes.
Crdito
Os alunos iro compreender os conceitos de crdito, de dvida e de taxa de esforo, bem como as
vantagens e os custos do recurso ao crdito e as consequncias do incumprimento. Compreendem a
necessidade de comparar alternativas e avaliar custos (juros e outros encargos).
Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para avaliar e comparar produtos de crdito,
identificar alternativas ao recurso ao crdito e entender os riscos associados ao endividamento
excessivo.
Os alunos, no mbito do crdito e do endividamento, so capazes de adotar comportamentos
adequados no recurso ao crdito.
tica
Os alunos iro compreender que a tica importante nas questes financeiras, percebendo a
gravidade de determinados comportamentos nesta rea.
Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para identificar e distinguir comportamentos
corretos e incorretos relativamente s questes financeiras.
Os alunos, no mbito da tica, so capazes de viver de acordo com os comportamentos mais
adequados, considerando sempre as questes individuais e sociais.
Direitos e
Deveres
Os alunos iro compreender que existem direitos e deveres dos consumidores financeiros e entidades
reguladoras dos vrios produtos e servios financeiros.
Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para identificar os seus direitos e deveres como
consumidores financeiros.
Os alunos, no mbito dos direitos e deveres, so capazes de agir de acordo com os seus direitos e
deveres.
Quadro II
SUBTEMAS
OBJETIVOS
PrEscolar
1
ciclo
2
ciclo
Necessidades e
Desejos
Relacionar despesas e
rendimentos
Despesas e
Rendimentos
Planeamento
e Gesto do
Oramento
Risco e Incerteza
Planeamento
Meios de
Pagamento
Contas Bancrias
Sistema e
Produtos
Financeiros
Bsicos
Emprstimos
Sistema Financeiro
Seguros
Poupana
Direitos e
Deveres
10
Caracterizar meios de
pagamento
Compreender o funcionamento
da conta de depsito ordem
Caracterizar emprstimos
X
X
Caracterizar seguros
Aplicaes da
Poupana
Compreender formas de
aplicao e de remunerao da
poupana
Custos do Crdito
tica e
Responsabilidade
Social nas questes
financeiras
Indicar caractersticas do
sistema financeiro
Compreender o funcionamento
do sistema financeiro
Responsabilidades
do Crdito
tica
Evidenciar a relevncia do
planeamento a mdio e a longo
prazo
Objetivos da
Poupana
Necessidades e
Capacidades
Financeiras
Crdito
3
ciclo Secundrio
Caracterizar necessidades e
capacidades financeiras
Identificar diferentes custos do
crdito
Entender as responsabilidades
decorrentes do recurso ao
crdito
Compreender a importncia da
tica nas questes financeiras
Informao
Financeira
Preveno de
Fraude
Definio
Crdito
Quadro III
Planeamento
e gesto do
oramento
familiar
Definio
Fontes de rendimento
Moedas e notas
Moeda oficial
Taxa de cmbio
Formas de pagamento e custos
associados
Cartes de dbito
Conta depsito ordem
Movimento e saldo
Carto de crdito
Emprstimo bancrio
O Eurossistema
Funes dos bancos
Servios financeiros a distncia
Taxa de juro
Pagamento e recebimento de juros
Taxa de juro real e taxa de juro nominal
Valores mobilirios transacionados em
bolsa
Intervenientes no mercado de capitais
Carteira de ttulos, rendibilidade e risco
associados
Seguros e coberturas
Preo do seguro e risco associado
Produtos
financeiros
bsicos
Poupana
conceitos
bsicos
Crdito e
endividamento
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Custos de crdito
Taxa de juro fixa e taxa de juro varivel
Finalidades do recurso ao crdito
Tipos de instituies que concedem
crdito
Conceito de indexante e spread
Outros encargos com emprstimos
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Poupana e
suas
aplicaes
X
X
X
11
Planeamento
e gesto do
oramento
familiar
Direitos e tica
deveres
12
Poupana
Produtos
financeiros
bsicos
Poupana
conceitos
bsicos
Crdito e
endividamento
Poupana e
suas
aplicaes
Aplicaes da poupana
REFERENCIAL DE
EDUCAO FINANCEIRA
EDUCAO PR-ESCOLAR
Temas
Subtemas
Objetivos
Descritores de Desempenho
EDUCAO PR-ESCOLAR
Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho
Poupana
15
16
REFERENCIAL DE
EDUCAO FINANCEIRA
1 CICLO ENSINO BSICO
Temas
Subtemas
Objetivos
Descritores de Desempenho
19
4.
5.
6.
7.
Emprstimos (I)
3. Caracterizar emprstimos (I)
1. Saber o que um emprstimo bancrio. (I)
2. Exemplificar razes para pedir um emprstimo. (I)
Seguros (I)
5. Caracterizar seguros (I)
1. Saber o que um seguro. (I)
2. Dar exemplos de seguros existentes (seguro escolar, seguro automvel, etc.). (I)
Poupana
20
tica
Direitos e Deveres
21
22
REFERENCIAL DE
EDUCAO FINANCEIRA
2 CICLO ENSINO BSICO
Temas
Subtemas
Objetivos
Descritores de Desempenho
2. Saber que o euro a moeda oficial de Portugal e de outros pases da europa e que existem
outras moedas, identificando-as com os respetivos pases. (II)
3. Reconhecer a importncia de notas e moedas para adquirir bens. (II)
4. Compreender a evoluo histrica da moeda. (II)
5. Conhecer o funcionamento do carto de dbito e a sua associao a uma conta bancria. (I)
6. Identificar operaes que se podem fazer no multibanco. (II)
Emprstimos (II)
3. Caracterizar emprstimos (II)
1. Saber o que um emprstimo bancrio. (II)
2. Compreender as diferentes finalidades do recurso ao crdito. (I)
Seguros (II)
5. Caracterizar seguros (II)
1. Saber o que um seguro. (II)
2. Dar exemplos de seguros existentes (seguro escolar, seguro automvel, etc.). (II)
26
Poupana
tica
Direitos e Deveres
27
28
REFERENCIAL DE
EDUCAO FINANCEIRA
3 CICLO ENSINO BSICO
Temas
Subtemas
Objetivos
Descritores de Desempenho
Planeamento (I)
4. Evidenciar a relevncia do planeamento a mdio e a longo prazo (I)
1. Planear, visando objetivos a mdio e a longo prazo. (I)
2. Elaborar oramentos plurianuais, contemplando a evoluo prevista de rendimentos e
despesas e um fundo de poupana. (I)
31
Emprstimos (III)
3. Caracterizar emprstimos (III)
1. Saber o que um emprstimo bancrio. (III)
2. Compreender as diferentes finalidades do recurso ao crdito. (II)
3. Perceber as vantagens e as responsabilidades associadas ao crdito. (I)
4. Identificar os custos associados ao crdito. (I)
5. Identificar entidades que concedem crdito. (I)
32
Seguros (III)
5. Caracterizar seguros (III)
1. Definir seguro enquanto cobertura do risco pela mutualidade. (I)
2. Compreender formas de disperso do risco da seguradora (cosseguro e resseguro). (I)
3. Dar exemplos de seguros existentes distinguindo coberturas obrigatrias de coberturas
facultativas. (I)
4. Reconhecer a relao existente entre o preo do seguro e o risco associado. (I)
5. Compreender as funes das empresas de seguros e dos mediadores de seguros. (I)
Poupana
33
Crdito
34
tica
Direitos e Deveres
Informao financeira (III)
1. Saber que existem direitos e deveres relativamente s questes financeiras (III)
1. Saber que existe legislao dirigida aos consumidores de bens e servios, em geral, e aos
consumidores de produtos financeiros, em particular. (II)
2. Dar exemplos de direitos e deveres dos consumidores. (III)
3. Dar exemplos de informao que deve ser transmitida ao consumidor na compra de
determinado bem ou servio, nomeadamente no que diz respeito s caractersticas
bsicas dos produtos financeiros. (II)
4. Identificar os termos e as condies de um contrato de um produto financeiro. (I)
5. Saber como reclamar, identificando entidades que podem aceitar reclamaes. (I)
6. Compreender a necessidade de avaliar a informao sobre produtos e servios financeiros. (I)
7. Identificar as entidades reguladoras dos vrios produtos financeiros. (I)
35
36
REFERENCIAL DE
EDUCAO FINANCEIRA
ENSINO SECUNDRIO
Temas
Subtemas
Objetivos
Descritores de Desempenho
ENSINO SECUNDRIO
Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho
Planeamento (II)
4. Evidenciar a relevncia do planeamento a mdio e a longo prazo (II)
1. Planear, visando objetivos a mdio e a longo prazo. (II)
2. Elaborar oramentos plurianuais, contemplando a evoluo prevista de rendimentos e
despesas e um fundo de poupana. (II)
39
Emprstimos (IV)
3. Caracterizar emprstimos (IV)
1. Saber o que um emprstimo bancrio. (IV)
2. Compreender as diferentes finalidades do recurso ao crdito. (III)
3. Perceber as vantagens e as responsabilidades associadas ao crdito. (II)
4. Identificar os custos associados ao crdito. (II)
5. Identificar entidades que concedem crdito. (II)
40
Seguros (IV)
5. Caracterizar seguros (IV)
1. Definir seguro enquanto cobertura do risco pela mutualidade. (II)
2. Compreender formas de disperso do risco da seguradora (cosseguro e resseguro). (II)
3. Dar exemplos de seguros existentes distinguindo coberturas obrigatrias de coberturas
facultativas. (II)
4. Reconhecer a relao existente entre o preo do seguro e o risco associado. (II)
5. Compreender as coberturas dos seguros. (I)
6. Compreender as funes das empresas de seguros e dos mediadores de seguros. (II)
Poupana
41
Crdito
42
tica
Direitos e Deveres
43
44
REFERENCIAL DE
EDUCAO FINANCEIRA
EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS
Temas
Subtemas
Objetivos
Contedos
Programa
Educao
financeira
Programa
Educao
financeira
Cdigo
UFCD
Horas
Condies
mnimas de
acesso
UFCD 1
25
1. Ciclo
UFCD 2
50
1. Ciclo
UFCD 3
25
1. Ciclo
UFCD 4
Crdito e endividamento
50
1. Ciclo
Horas
Condies
mnimas de
acesso
Cdigo
UFCD
UFCD 5
25
3. Ciclo
UFCD 6
50
3. Ciclo
47
UFCD 1
PLANEAMENTO E
OBJETIVOS
?
Elaborar um oramento familiar, identificando rendimentos e despesas e
apurando o respetivo saldo.
?
Distinguir entre despesas fixas e variveis e entre despesas necessrias e suprfluas.
?
Distinguir entre objetivos de curto prazo e objetivos de longo prazo.
?
Avaliar os riscos e a incerteza no plano financeiro ou identificar fatores de incerteza
no rendimento e na despesa.
?
Utilizar a conta de depsito ordem e os meios de pagamento.
CONTEDOS
Oramento familiar
Fontes de rendimento: salrio, penso, subsdios, juros e dividendos, rendas
- Dedues ao rendimento: impostos e contribuies para a segurana social
- Distino entre rendimento bruto e rendimento lquido
Tipos de despesas:
- Despesas fixas (e.g. renda de casa, escola dos filhos, pagamento de emprstimos)
- Despesas variveis prioritrias (e.g.: alimentao)
- Despesas variveis no prioritrias
A noo de saldo como relao entre os rendimentos e as despesas
Planeamento do oramento
- Distino entre objetivos de curto e de longo prazo
- Clculo das necessidades de poupana para a satisfao de objetivos no longo prazo
- A poupana
Fatores de incerteza
- No rendimento (e.g. desemprego, divrcio, reduo salarial, promoo)
- Nas despesas (e.g. doena, acidente)
Precauo
- Constituio de um 'fundo de emergncia' para fazer face a imprevistos
- Importncia dos seguros (e.g. acidentes, sade)
Conta de depsitos ordem
- Abertura da conta ordem: elementos de identificao
- Tipo de conta: individual, solidria e conjunta
- Movimentao e saldo da conta: saldo disponvel, saldo contabilstico e saldo autorizado
- Formas de controlar os movimentos e o saldo da conta ordem
- Custos de manuteno da conta de depsitos ordem
- Descobertos autorizados em conta ordem: vantagens e custos
Meios de pagamento
- Notas e moedas
- Cheques: tipos de cheques (e.g. cruzados, no ordem), endosso
- Dbitos diretos: domiciliao de pagamentos, cancelamento
- Transferncias interbancrias
- Cartes de dbito
- Cartes de crdito
48
UFCD 2
OBJETIVOS
?
Distinguir entre depsitos ordem e depsitos a prazo.
Caraterizar a diferena entre cartes de dbito e de crdito.
?
Caraterizar os principais tipos de emprstimos comercializados pelas instituies de
?
crdito, para clientes particulares.
Caracterizar os principais tipos de seguros.
?
Identificar os direitos e deveres do consumidor financeiro.
?
?
Caracterizar diversos tipos de fraude.
CONTEDOS
Depsitos ordem vs. depsito a prazo:
- Remunerao e liquidez
- Caractersticas dos depsitos a prazo: remunerao (conceitos de TANB, TANL, TANB
mdia), reforos e mobilizao
- O fundo de garantia de depsito
Cartes bancrios: cartes de dbito, cartes de crdito, cartes de dbito diferido, cartes
mistos
Tipos de crdito bancrio: crdito habitao, crdito pessoal, crdito automvel (clssico vs
leasing), cartes de crdito, descobertos bancrios
- Principais caractersticas: regime de prestaes, regime de taxa, crdito revolving
- Conceitos: montante do crdito, prestao, taxa de juro (TAN), TAE e TAEG
- Custos do crdito: juros, comisses, despesas, seguros e impostos
Tipos de seguros: automvel (responsabilidade civil vs. danos prprios), acidentes de
trabalho, incndio, vida, sade
- Principais caractersticas: seguros obrigatrios vs seguros facultativos, coberturas,
prmio, declarao do risco, participao do sinistro, regularizao do sinistro (seguro
automvel), cessao do contrato
- Conceitos: aplice, prmio, capital seguro, multirriscos, tomador do seguro vs segurado,
franquia, perodo de carncia, princpio indemnizatrio, resgate, estorno; e no mbito do
seguro automvel: carta verde, declarao amigvel, certificado de tarifao,
indemnizao direta ao segurado
Tipos de produtos de investimento: aes, obrigaes, fundos de investimento e fundos de
penses
- Receo e execuo de ordens
- Registo e depsito de Valores Mobilirios
- Consultoria para investimento
Contratao de servios financeiros distncia: internet, telefone
Direitos e deveres do consumidor financeiro
- Entidades reguladoras das instituies financeiras
- Legislao de proteo dos consumidores de produtos e servios financeiros
- Direito a reclamar e formas de o fazer
- Direito informao pr-contratual, contratual e durante a vigncia do contrato (e.g.
Prerios, Fichas de Informao Normalizadas, minutas de contratos, cpias do
contrato e extratos)
- Dever de prestao de informao verdadeira e completa
A aquisio de produtos financeiros como um contrato entre a instituio financeira e o
consumidor
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UFCD 3
OBJETIVOS
?
Reconhecer a importncia da poupana relacionando-a com os objetivos da vida.
Utilizar um conjunto de noes bsicas de matemtica financeira que apoiam a
?
tomada de decises financeiras.
Relacionar remunerao e risco utilizando essa relao como ferramenta de auxlio
?
nas decises de aplicaes de poupana.
Identificar as caractersticas de alguns produtos financeiros onde a poupana
?
pode ser aplicada.
Identificar elementos de comparao dos produtos financeiros.
?
CONTEDOS
Poupana
A importncia da poupana no ciclo de vida: meio para acomodar oscilaes de rendimento
e de despesas, para fazer face a imprevistos, para concretizar objetivos de longo prazo e
para acumular patrimnio
Comportamentos bsicos de poupana (e.g. fazer um oramento, racionar despesas no
prioritrias, envolver a famlia, avaliar e aproveitar descontos, etc.)
Noes bsicas sobre juros
Regime de juros simples e de juros compostos
Taxa de juro nominal vs. taxa de juro real
Taxa de juro nominal vs. taxa de juro efetiva
Relao entre remunerao e o risco
A rendibilidade esperada, o risco e a liquidez
Caractersticas de alguns produtos financeiros
Depsitos a prazo (e.g. tipo de remunerao, taxa de juro, prazo, mobilizao antecipada)
Certificados de aforro (e.g. remunerao, mobilizao)
Obrigaes do tesouro (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal)
Obrigaes de empresas (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal)
Aes
- O valor de uma ao e o valor de uma empresa
- Custos associados ao investimento em aes (comisses de guarda de ttulos, de depsito
ou de custdia, taxas de bolsa)
- Aspetos a ter em conta no investimento em aes
Fundos de Investimento: conceito e noes bsicas
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Seguros de vida (mbito da garantia, custo real, reduo e resgate, rendimento mnimo
garantido, participao nos resultados, noes de regime fiscal)
Fundos de penses
- Fundos de penses vs. - Planos de penses
- Espcies mais relevantes: fundos de penses PPR/E.
Outros ativos: moeda, ouro, etc.
UFCD 4
CRDITO E ENDIVIDAMENTO
OBJETIVOS
?
Definir o conceito de dvida e de taxa de esforo.
Avaliar
os custos do crdito.
?
Comparar propostas alternativas de crdito.
?
Caracterizar os direitos e deveres associados ao recurso ao crdito.
?
CONTEDOS
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OBJETIVOS
?
Caracterizar o papel dos bancos na intermediao financeira.
Identificar as funes de um banco central.
?
Identificar as funes do mercado de capitais.
?
Identificar as funes dos seguros.
?
Explicar o funcionamento do sistema financeiro.
?
CONTEDOS
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UFCD 6
OBJETIVOS
?
Reconhecer a importncia de planear a poupana
Distinguir critrios de avaliao de produtos financeiros.
?
Comparar produtos financeiros em funo de objetivos.
?
Selecionar aplicaes de poupana em funo de objetivos.
?
CONTEDOS
Poupana
A importncia da poupana no ciclo de vida: meio para acomodar oscilaes de rendimento
e de despesas, para fazer face a imprevistos, para concretizar objetivos de longo prazo e
para acumular patrimnio
Comportamentos bsicos de poupana (e.g. fazer um oramento, racionar despesas no
prioritrias, envolver a famlia, avaliar e aproveitar descontos, etc.)
Noes bsicas de matemtica financeira
Regime de juros simples e de juros compostos
Taxa de juro nominal vs. taxa de juro real
Taxas de juro nominais, efetivas e equivalentes
Rendas financeiras
Relao entre remunerao e o risco
A rendibilidade esperada, o risco e a liquidez
As tipologias de risco e a sua gesto
Caractersticas de alguns produtos financeiros
Depsitos a prazo (e.g. tipo de remunerao, taxa de juro, prazo, mobilizao antecipada)
Certificados de aforro (e.g. remunerao, mobilizao)
Obrigaes do tesouro (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal)
Obrigaes de empresas (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal)
Aes
- O valor de uma ao e o valor de uma empresa
- Custos associados ao investimento em aes (comisses de guarda de ttulos, de
depsito ou de custdia, taxas de bolsa)
- Aspetos a ter em conta no investimento em aes
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- Fundos de Investimento
- Fundos harmonizados vs. fundos no harmonizados; fundos fechados vs fundos abertos
- Tipologias dos fundos de investimento: fundos especiais de investimento; fundos
poupana reforma; fundos de fundos; fundos de obrigaes; fundos poupana aes;
fundos de tesouraria; fundos do mercado monetrio; fundos mistos; fundos flexveis
- Outros organismos de investimento coletivo: fundos de investimento imobilirio;
fundos de titularizao de crditos; fundos de capital de risco
- Encargos na subscrio de fundos de investimento (comisses de subscrio, comisses
de resgate, comisses de gesto)
Seguros de vida (mbito da garantia, custo real, reduo e resgate, rendimento mnimo
garantido, participao nos resultados, noes de regime fiscal)
Fundos de penses
- Fundos de penses vs. Planos de penses
- Classificaes dos fundos de penses/planos de penses: fechados vs. abertos; adeses
coletivas (contributivas vs. no contributivas) vs. adeses individuais; de contribuio
definida vs de benefcio definido
- Espcies mais relevantes: fundos de penses PPR/E.
- Benefcios: penso vs. capital, diferimento, transferibilidade, previso de direitos
adquiridos
- Outros ativos: moeda, ouro, etc.
- Produtos financeiros
- Poupar de acordo com objetivos
- Liquidez, rendibilidade e risco
- Remunerao bruta vs. remunerao lquida
- Medidas de avaliao de performance
- O papel do research
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