EMPRESA DE SERVICIO LOBITOS S.

A
El 01.01.2010, se constituye la empresa de servicios de vigilancia EL
CONDOR S.A. los socios que integran la sociedad son los siguientes:
Narda Alva Alcntara, aporte en efectivoS/. 2500
Rina Ramrez GarcaS/. 2500
Sal Huamani Huarcaya, aporte en efectivo S/. 2500
OPERACIONES DEL PERIODO:
1.Los socios entregan sus aportes en efectivo a la empresa los cuales son
depositados en una cuenta corriente del Scotiabank.2.Se retira con cheque,
fondos para caja chica por S/. 3,200.3.El 10.01.2010, se paga en efectivo
diversos gastos de constitucin (Gastos Administrativos 100%).4.Se compra
tiles de escritorio en efectivo por S/. 520 mas IGV; se consume S/. 260 (Costo
De Servicio, 100%).
5.
El 31.05.2010, se cobra con cheque a la empresa DISEO S.A. el importe de
S/. 65,000 mas IGV por el servicio brindado. Elcheque se deposita en una
cuenta corriente de la empresa.6.Se paga sueldos al personal con trasferencia
de cuenta, importe bruto, S/. 2,900, afecto a la SPN (Costo de Servicio, 40%,
yGastos de administracin, 60%).7. El 30.06.2010, se compra una
computadora con queque valorizada en S/. 1,910 mas IGV, depreciacin 25%
anual (Costo deServicio, 40% y gasto de administracin, 60%).8.El 20.10.2010,
el Banco scotiabank presta a la empresa S/. 80,000 abonndolo en nuestra
cuenta corriente.9.En el periodo, se pagaron con cheque no negociable del
scotiabank, los siguientes conceptos:a)Recibo de Luz y Agua por S/. 1,350 y S/.
690 respectivamente mas IGV (Costo del Servicio; 40% y Gastos de
Administracin,60%).b)Recibo de Arrendamiento por alquiler de local a la
seora Juana Valladolid S/. 4,000 (Costo de Servicios, 40% y Gastos
deAdministrativos, 60%).c)Recibo de telfono e internet por S/. 1,550 y S/. 900
respectivamente mas IGV (Costo del servicio, 40% y GastosAdministrativos,
60%).d)Factura por publicidad al diario CHINO S.A. por S/. 3,800 mas IGV
(Gastos de Ventas 100%).10.Asuma que pago con cheque, los pagos a cuenta
del impuesto al renta del 2010, por el importe de S/. 2,500.11.La empresa
adquiri el 30.12.2010, acciones a la empresa VOLCAN S.A.A, en la Bolsa de
Valores de Lima para sernegociados a corto plazo. Paga por la adquisicin de
1,500 acciones a S/.50 cada accin un total de S/.75, 000 (Valor Razonable

aesa fecha) y por concepto de comisin al Agente de Bolsa un importe de S/.

2,800 mas IGV. Se gira el cheque no negociablerespectivo.12.Asuma que el
Impuesto a la renta del ao 2010 es de S/. 7,300.13.El 01.08.2010, se compra
2 camionetas para uso exclusivo del servicio de seguridad; el importe es de S/.
35.000 msIGV por cada una de ellas se paga con cheque. Depreciacin, 20%
anual (Costo de Servicio, 40%, Administracin, 60%
14.
Se paga multas a la SUNAT en efectivo por un monto de S/. 250 (100% otros
gastos).
15.
El cliente, la empresa MILPO S.A. nos anticipa S/. 120000 (incluido IGV) con
cheque, para garantizar el servicio deseguridad, el cual se deposita en la
cuenta corriente de la empresa.
SE PIDE:
1.
Efectuar todos los asientos contables aplicando el Plan Contable General
Empresarial PCGE.2.Elaborar el Libro Mayor y el Balance de
Comprobacin.3.Determinar el ITF del periodo (100% Gastos
Administrativos).4.Determine el Costo de Ventas del servicio
efectuado.5.Elaborara el estado de Ganancias y Perdidas, y el Balance Gener