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CAMI CELL
Elaborado por:
Lupe Pilar Morejn Guerrero
Persona con discapacidad:
Luis Felipe Morejn Guerrero
Guayaquil, 27
de Octubre 2015
PERSPECTIVA DE NEGOCIO
A. DATOS GENERALES DEL EMPRENDIMIENTO
Nombre del emprendimiento
Concepto del emprendimiento
Sector Productivo
Tipo de emprendimiento
Modalidad de emprendimiento
Provincia/ Ciudad/ Cantn/
Parroquia
Direccin del emprendimiento
Resumen Financiero
Requiere Marca
Nombres
Completos
Cdula de
Identidad
Tipo de
Discapac
idad
Porcentaje de
Discapacidad
Carnet de
Conadis
EMPRENDEDOR
LUIS FELIPE
MOREJN
GUERRERO
LUPE
PILAR
MOREJN
GUERRERO
LUIS FELIPE
MOREJN
GUERRERO
0912034626
FISICA
48%
09.31666
0905463998
NINGUNA
NINGUNA
S/N
0912034626
FSICA
48%
09.31666
DEUDOR
PERSONA
CON
DISCAPACIDAD
cesar.vargas@setedis.gob.ec
04-3714420 Ext. 10320
1. ANTECEDENTES
El emprendedor seor Luis Felipe Morejn Guerrero, es una persona con discapacidad fsica
del 48%, vive con su esposa Alexandra y sus dos hijos: Luis Adrin y Camila de cuatro y ocho
aos de edad respectivamente.
En la visita que se realiz al domicilio del seor Luis Morejn, se pudo constatar que su
vivienda es familiar y que posee un gran optimismo, deseos de superacin y visin para
emprender negocios, actualmente sus ingresos econmicos provienen de las ventas de
accesorios para celulares que eventualmente realiza a sus clientes ubicados en las ciudades
de Milagro, Portoviejo, Guayaquil, entre otras. Con frecuencia tambin realiza trabajo adicional
como taxista en el carro de su hermano y recibe un pequeo porcentaje de las ganancias
obtenidas durante el da, ascendiendo sus ingresos a $300 mensuales. Estos ingresos no le
permiten cubrir todas sus necesidades bsicas, razn por la cual desea incursionar en este
proyecto de emprendimiento que le permitir pagar el crdito y obtener un remanente
econmico para la subsistencia de su familia y de esta manera mejorar sus condiciones de
vida.
El Sr. Luis Morejn se ha dedicado a la venta y reparacin de accesorios para celulares desde
los 18 aos de edad en distintas empresas reconocidas como Movistar y Claro donde adquiri
conocimientos y experiencia en este tipo de negocio, es por esto que decide emprender y
empezar a distribuir independientemente, pero debido a su actual discapacidad fsica
provocada por Polio, una enfermedad que generalmente se contrae durante la infancia y
corresponde a una inflamacin en las neuronas motoras de la mdula espinal
provocando as dificultad para caminar. En el caso del seor Luis sucedi por la falta de una
vacuna a los cinco meses de edad, por lo que en la actualidad no puede seguir viajando a
comercializar los accesorios, sin embargo l siendo un hombre visionario y al enterarse del eje
de Inclusin Productiva que maneja la SETEDIS, toma la decisin de aplicar al programa y as
poder cristalizar sus aspiraciones con la creacin de su propio local.
VENTA DE ACCESORIOS CAMI CELL, est enfocado en la comercializacin de accesorios
originales para celulares, de alta calidad y variedad, con lo cual pretende convertirse en un
elemento diferenciador que garantizar el xito del emprendimiento..
1.2.
1.3. INGRESOS ACTUALES
INGRESOS ACTUALES MENSUAL
FUENTE
VALOR
Trabajo independiente
150
Taxista
150
TOTAL
300
Fuente: Datos del emprendedor
2. MERCADO
2.1. CLIENTES
VENTA DE ACCESORIOS CAMI CELL, est basado en la comercializacin y venta de
accesorios originales para celulares como bateras, cargadores, micas, carcasas, entre otras.
La variedad, calidad y precios econmicos son valores agregados que presenta el proyecto,
convirtindose en elementos estratgicos, confiriendo una ventaja diferenciadora y perdurable
en el tiempo.
Siendo un mercado potencial la venta de accesorios para celulares, se ha segmentado los
clientes por la localizacin, poblacin objetiva y estrato social, focalizando personas con
ingresos medios, medios altos y altos de la provincia del Guayas que buscan variedad de
modelos y alta calidad de los mismos a precios cmodos.
El emprendimiento estar ubicado en Durn, Primavera II Sector 1A MZ-5 SL-1 PB baja que
corresponde a un rea comercial del Cantn Durn donde se encuentra la parada de los buses
y taxis ruta del sector y adems entre las ventajas que brinda la ubicacin del emprendimiento
encontramos; las diferentes vas de acceso que facilita la llegada al local, tiendas, locales
comerciales y restaurantes lo que nos permite proyectarnos y visionar con optimismo el
presente proyecto.
PROYECCION DE LA DEMANDA DE ACUERDO A LA TASA DE VARIACION DEL SECTOR
PRODUCCIN
(EN CANTIDAD
MENSUAL)
DESCRIPCIN
BATERA ORIGINAL
PROMEDIO
CARCASA ORIGINAL
PROMEDIO
MICA ORIGINAL PROMEDIO
CARGADOR ORIGINAL
PROMEDIO
TOTAL
AO AO AO AO AO 5
1
2
3
4
663
677
692
707
722
414
423
432
441
451
407
248
416
254
425
259
434
265
444
271
1733
1770
1808
1847
1887
La tabla nos demuestra el incremento anual de la produccin del sector, de acuerdo a tasa de
crecimiento ponderada para el proyecto 2,15%, observndose que la produccin del primer ao
es de 1733 y que para el segundo ao se ve incrementada en 1770, lo que demuestra la
aplicacin de la tasa establecida y as sucesivamente para los aos siguientes.
2.2. COMPETENCIA
2.3.2.CANALES DE DISTRIBUCIN
INGENIERA Y PROCESOS
4.1. PROCESO DEL SERVICIO Y FACTURACIN (FLUJOGRAMA)
INICIO
NO
FIN
SI
SE ENTREGA EL PEDIDO
SE EMITE LA FACTURA
SE COBRA AL CLIENTE
FIN
El flujograma nos ilustra el proceso de organizacin del servicio, venta y facturacin de los
accesorios, refleja la integracin de cuatro fases bsicas, reconociendo como elemento de
entrada al usuario que consulta modelo y precio, teniendo alternativas de eleccin s o no, al
momento de ser afirmativa pasa a la segunda fase, donde se da el servicio, para luego pasar a
la tercera fase que es la emisin de la factura y finalmente su cancelacin.
4. NGRESOS
PROYECCIN DE
INGRESOS
(EN USD)
DESCRIPCIN
AO 1
AO2
AO 3
AO 4
BATERA ORIGINAL
663
677
692
707
PVP PRODUCTO 1
$ 23,00
$ 23,41
$ 23,84
$ 24,26
INGRESO
$
$
$
$
PRODUCTO 1
15.245,04 15.853,12 16.485,45 17.143,01
CARCASA
414
423
432
441
ORIGINAL
PVP PRODUCTO 2
$ 42,00
$ 42,76
$ 43,53
$ 44,31
INGRESO
$
$
$
$
PRODUCTO 2
17.394,42 18.088,24 18.809,72 19.559,98
MICA ORIGINAL
407
416
425
434
PVP PRODUCTO 3
$ 1,30
$ 1,32
$ 1,35
$ 1,37
INGRESO
$ 529,62 $ 550,75 $ 572,71 $ 595,56
PRODUCTO 3
CARGADOR
248
254
259
265
ORIGINAL
PVP PRODUCTO 4
$ 17,00
$ 17,31
$ 17,62
$ 17,93
INGRESO
$
$
$
$
PRODUCTO 4
4.224,36 4.392,86 4.568,08 4.750,28
INGRESOS
$
$
$
$
TOTALES
37.393,4 38.884,9 40.435,9 42.048,8
5
6
6
3
AO 5
722
$ 24,70
$
17.826,79
451
$ 45,11
$
20.340,17
444
$ 1,40
$ 619,31
271
$ 18,26
$
4.939,76
$
43.726,0
3
La tabla muestra los totales de ingresos anuales por venta de los productos ofertados,
evidenciando que en el primer ao se tendr ingresos por un valor de $ 37.393,45 teniendo
incrementos anuales de acuerdo a la tasa de crecimiento de produccin del sector, y el
crecimiento de precio de venta al pblico.
5. COSTOS Y GASTOS
5.1.
ESTRUCTURA DE COSTOS
CARCASA
ORIGINAL
$ 14,00
MICA
CARGADO
ORIGIN R
AL
ORIGINAL
$ 28,00
$ 0,50
$ 10,00
$ 5,83
$ 19,82
$ 11,66
$ 39,65
$ 23,00
16,02%
$ 0,21
$ 0,71
$ 4,17
$ 14,17
$ 42,00
$ 1,30
5,92% 83,53%
$ 17,00
19,98%
La tabla de estructura de costos, seala el valor del costo variable y fijo por cada producto,
determinando finalmente el costo total unitario y su porcentaje de utilidad. El grfico de margen
de utilidad por producto, nos permite observar el porcentaje de utilidad por cada uno de ellos,
as como tambin podemos identificar, que el accesorio Mica Original Promedio es el de mayor
rentabilidad con 83,53% y que el accesorio Carcasa Original Promedio, evidencia el ndice ms
bajo con el 5,92%. Lo que nos indica en trminos generales la utilidad positiva que representa
el proyecto.
% UTILIDAD
12,05%
12,39%
12,74%
13,09%
13,43%
AO 5
$
43.726,03
$
43.726,03
$
38.813,86
$
27.214,05
$
6.934,10
$ 734,63
$ 970,27
$
2.079,15
$ 40,43
$ 41,58
$ 533,42
$ 242,24
$ 24,00
$
4.912,17
$ 85,41
$
DIDA BRUTA
15%
EMPLEADOS
IMPUESTO A LA
RENTA 25%
UTILIDAD/PR
DIDA DEL
EJERCICIO
$ 594,79
$ 718,98
$ 927,81
$
1.025,69
$
$
$
$
$
1.542,67 1.784,36 2.156,95 2.783,43 3.077,06
PUNTO DE EQUILIBRIO
TOTAL
INGRESO ANUAL
INGRESO MENSUAL
INGRESO DIARIO
$
11.726,21
$ 977,18
$ 32,57
La tabla nos permite identificar el ingreso anual, mensual o diario, que tiene que tener el
emprendimiento en el primer ao, para que desde este punto donde los ingresos son iguales a
los gastos, podamos identificar la rentabilidad.
6. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
DESCRIPCIN
FUENTE
INVERSI PROPIA DONACI PRSTAM
N
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO FIJO
EQUIPOS DE
COMPUTACIN
MUEBLES Y ENSERES
OTROS ACTIVOS FIJOS
ACTIVO DIFERIDO
GASTO DE
CONSTITUCIN
FINANCIAMIENTO
TOTAL
% PARTICIPACIN
$
2.781,02
$
4.435,81
$
1.653,41
$
2.422,40
$ 360,00
$ 120,00
O
$ 2.781,02
$
260,00
$ 0,00
$
260,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 120,00 $ 0,00
$
$
7.336,83 260,00
100,00% 3,54%
$ 0,00 $ 4.175,81
$ 0,00 $ 1.653,41
$ 0,00 $ 2.162,40
$ 0,00 $ 360,00
$ 0,00 $ 120,00
$ 0,00
$ 0,00
0,00%
$ 120,00
$
7.076,83
96,46%
PLAZO PRSTAMO EN
MESES
TASA INTERS ANUAL
TASA DE DESCUENTO
60
9,62
%
5,18
%
TASA EFECTIVA
MENSUAL
TASA INTERNA DE
RETORNO
0,77%
12,94%
La tabla nos
N
MUEBLES Y
ENSERES
DEP. AC.
MUEBLES Y
ENSERES
OTROS
ACTIVOS
FIJOS
DEP. AC.
OTROS
ACTIVOS
FIJOS
DIFERIDO
GASTO DE
CONSTITUCI
N
AMORT. AC.
GASTO DE
CONSTITUCI
N
PASIVO
PASIVO A
LARGO
PLAZO
PRSTAMO A
LARGO
PLAZO
PATRIMONI
O
CAPITAL
SOCIAL
UTILIDAD
RETENIDA
UTILIDAD
DEL
EJERCICIO
PASIVO Y
PAT.
$
$
2.422,40 2.422,40
$
$
2.422,40 2.422,40
-$
242,24 -$ 484,48
$ 360,00 $ 360,00
$
2.422,40
$
2.422,40
-$
726,72 -$ 968,96
-$
1.211,20
$ 360,00 $ 360,00
-$
180,00 -$ 360,00
$ 360,00
$ 360,00
-$
360,00 -$ 360,00 -$ 360,00
$
120,00 $ 96,00
$ 72,00 $ 48,00
$ 24,00
$ 0,00
$ 120,00 $ 120,00
$ 120,00 $ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$
7.076,8
3
$
7.076,8
3
-$ 24,00
-$ 48,00 -$ 72,00
-$ 96,00 -$ 120,00
$
$
5.908,8
$ 3.225,0
$
6 4.628,53
3 1.686,52
$ 0,00
$
$
5.908,8
$ 3.225,0
$
6 4.628,53
3 1.686,52
$ 0,00
$
$
$
$
$
7.076,83 5.908,86 4.628,53 3.225,03 1.686,52
$
$
$ 1.802,6
$ 5.743,9
$
260,00
7 3.587,03
8 8.527,41
$ 260,00 $ 260,00
$ 260,00 $ 260,00
$
$
1.542,67 3.327,03
$ 0,00
$
11.604,
47
$ 260,00
$
5.483,98
$ 260,00
$
8.267,41
$
$
$
$
1.542,67 1.784,36 2.156,95 2.783,43
$
$
$
$
7.336,8 7.711,5
$ 8.969,0 10.213,9
3
3 8.215,56
1
3
$
3.077,06
$
11.604,
47
El presente flujo de fondos proyectado, nos permite observar los movimientos de ingresos y
egresos de la actividad propia del negocio, donde el efectivo inicial del ao cero sumado al flujo
de efectivo del primer ao, nos da como resultado un flujo de efectivo final de $7.336,83
constatndose tambin que para el resto de periodos las cifras son positivas.
7. EVALUACIN FINANCIERA
VENTAJA
VALOR
RESIDUAL
FLUJO NETO
FLUJO
ACTUALIZAD
O
AO 3
AO 4
$
$
$
$ 0,00 1.372,08 1.501,40 1.570,83
$ 1.511,16
-$
$
$
$
7.336,83 1.372,08 1.501,40 1.570,83
$ 1.511,16
-$
$
$
$
7.336,83 1.304,51 1.357,16 1.349,99
$ 1.234,74
DESCRIPCI
N
AO 0
DESVENTAJA
AO 2
AO 5
$
1.656,78
$
1.211,20
$
2.867,98
VAN
$
2.227,97
$
137,54
B/C
1,01874
699
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
-$
7.336,83
$
$
$
$
$ 0,00 1.976,04 1.993,00 1.939,26 1.744,57
-$
$
$
$
$
7.336,83 1.976,04 1.993,00 1.939,26 1.744,57
$
1.742,19
$
1.211,20
$
2.953,39
-$
$
$
$
$
7.336,83 1.749,56 1.562,34 1.345,97 1.072,07
TIR
$
1.606,89
12,94%
4 aos 6
meses
De acuerdo a los datos de flujos de ingresos y gastos del presente proyecto, el VAN alcanza los
$ 124,94 razn por la cual se puede decir que la empresa podr cubrir el costo del capital. En
funcin del criterio de evaluacin de este indicador, se establece que el estudio planteado es
rentable, por lo que su ejecucin es recomendable.
La relacin beneficio-costo, expresa el rendimiento en trminos de valor actual neto que genera
el proyecto por unidad monetaria invertida.
En el caso del emprendimiento tenemos que el beneficio-costo es de 1,018 puntos, lo que nos
demuestra que supera a la unidad y por lo tanto permite recuperar la inversin.
8. CONCLUSIONES
la inclusin productiva,
contribuyendo al fortalecimiento del cambio en la matriz productiva, para generar una economa
orientada al conocimiento y la innovacin sostenible, diversificada e incluyente. Coadyuvando a
la consecucin y cumplimiento de los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir 2013-2017.
9. ANEXOS
ANEXO 1.
GASTOS
GASTOS
MENSU
DESCRIPCIN AL
GASTO
SUELDOS Y
$
SALARIOS
500,26
GASTO
SERVICIOS
BSICOS
$ 53,00
GASTO
TRANSPORTE
$ 70,00
GASTO
$
ARRIENDO
150,00
GASTO
PUBLICIDAD
$ 2,92
OTROS GASTOS
$ 3,00
SUBTOTAL
GASTOS
%
IMPREVISTOS
TOTAL DE
GASTOS
AO 1
AO2
AO 3
AO 4
AO 5
$
$
$
$
$
6.003,13 6.223,45 6.451,85 6.688,63 6.934,10
$ 636,00 $ 659,34 $ 683,54 $ 708,62 $ 734,63
$ 840,00 $ 870,83 $ 902,79 $ 935,92 $ 970,27
$
$
$
$
$
1.800,00 1.866,06 1.934,54 2.005,54 2.079,15
$ 35,00
$ 36,00
$ 36,28
$ 37,32
$ 37,62 $ 39,00
$ 40,43
$ 38,69 $ 40,11
$ 41,58
$
$
$
$
$
$ 10.049,0 10.417,8 10.800,1
779,18 9.350,13 9.693,28
3
2
6
5%
$
$
$
$
$
$ 10.172,0 10.545,3 10.932,3 11.333,5
817,66 9.811,94
3
5
6
8
ANEXO 2.
TABLA DE AMORTIZACIN
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
TABLA DE AMORTIZACIN
CAPITAL
INTER
CAPITAL
INSOLUTO
S
CUOTA
PAGADO
$ 7.076,83
$ 54,37 $ 147,66
$ 93,29
$ 6.983,54
$ 53,66 $ 147,66
$ 94,00
$ 6.889,54
$ 52,94 $ 147,66
$ 94,72
$ 6.794,82
$ 52,21 $ 147,66
$ 95,45
$ 6.699,36
$ 51,47 $ 147,66
$ 96,19
$ 6.603,18
$ 50,74 $ 147,66
$ 96,93
$ 6.506,25
$ 49,99 $ 147,66
$ 97,67
$ 6.408,58
$ 49,24 $ 147,66
$ 98,42
$ 6.310,16
$ 48,48 $ 147,66
$ 99,18
$ 6.210,98
$ 47,72 $ 147,66
$ 99,94
$ 6.111,05
$ 46,95 $ 147,66
$ 100,71
$ 6.010,34
$ 46,18 $ 147,66
$ 101,48
$ 5.908,86
$ 45,40 $ 147,66
$ 102,26
$ 5.806,60
$ 44,62 $ 147,66
$ 103,05
$ 5.703,55
$ 43,82 $ 147,66
$ 103,84
$ 5.599,72
$ 43,03 $ 147,66
$ 104,64
$ 5.495,08
$ 42,22 $ 147,66
$ 105,44
$ 5.389,64
$ 41,41 $ 147,66
$ 106,25
$ 5.283,39
$ 40,59 $ 147,66
$ 107,07
$ 5.176,33
$ 39,77 $ 147,66
$ 107,89
$ 5.068,44
$ 38,94 $ 147,66
$ 108,72
$ 4.959,72
$ 38,11 $ 147,66
$ 109,55
$ 4.850,17
$ 37,27 $ 147,66
$ 110,39
$ 4.739,77
$ 36,42 $ 147,66
$ 111,24
$ 4.628,53
$ 35,56 $ 147,66
$ 112,10
$ 4.516,43
$ 34,70 $ 147,66
$ 112,96
$ 4.403,47
$ 33,83 $ 147,66
$ 113,83
$ 4.289,65
$ 32,96 $ 147,66
$ 114,70
$ 4.174,94
$ 32,08 $ 147,66
$ 115,58
$ 4.059,36
$ 31,19 $ 147,66
$ 116,47
$ 3.942,89
$ 30,30 $ 147,66
$ 117,37
$ 3.825,53
$ 29,39 $ 147,66
$ 118,27
$ 3.707,26
$ 28,48 $ 147,66
$ 119,18
$ 3.588,08
$ 27,57 $ 147,66
$ 120,09
$ 3.467,99
$ 26,65 $ 147,66
$ 121,01
$ 3.346,98
$ 25,72 $ 147,66
$ 121,94
$ 3.225,03
$ 24,78 $ 147,66
$ 122,88
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
TOT
AL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3.102,15
2.978,33
2.853,55
2.727,81
2.601,11
2.473,44
2.344,78
2.215,14
2.084,49
1.952,85
1.820,19
1.686,52
1.551,82
1.416,08
1.279,30
1.141,47
1.002,58
$ 862,62
$ 721,59
$ 579,47
$ 436,26
$ 291,95
$ 146,53
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
23,84
22,88
21,93
20,96
19,99
19,00
18,02
17,02
16,02
15,00
13,99
12,96
11,92
10,88
$ 9,83
$ 8,77
$ 7,70
$ 6,63
$ 5,54
$ 4,45
$ 3,35
$ 2,24
$ 1,13
$
1.782,8
2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
147,66
$
8.859,6
5
ANEXO 3.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
123,83
124,78
125,74
126,70
127,68
128,66
129,64
130,64
131,64
132,66
133,68
134,70
135,74
136,78
137,83
138,89
139,96
141,03
142,12
143,21
144,31
145,42
146,53
$ 7.076,83
INEC
ANEXO 4.
LOCALIZACIN Y DIMENSIONAMIENTO (GOOGLE MAPS Y FOTOGRAFAS)
ANEXO 5.
COMERCIALIZACIN Y VENTA DE ACCESORIOS CAMI CELL
ANEXO 6.
COMERCIALIZACIN Y VENTA DE ACCESORIOS CAMI CELL