UNIDAD I: INTRODUCCIN A LA ADMINISTRACIN

BANCARIA
Antes de hablar sobre lo que es la administracin bancaria debemos saber, los que son los
bancos y de que se encargan. Las actividades de los bancos dan origen a las operaciones
bancarias, que estas se clasifican en fundamentales y accesorias. La actividad bancaria es
doble: intermedia y directa, de la cual la ms importante es la intermediaria.
Decimos que la actividad intermediaria, aquella actividad o accin que realizan los bancos
para captar recursos disponibles en el mercado para dedicarlos con fines de inversin o de
consumo. Estos recursos captados en el mercado para dedicarlos con fines de inversin o de
consumo. Estos recursos captados en el mercado pueden ser internos o externos,
dependiendo de la procedencia de los mismos.
Los principales recursos internos son los depsitos bancarios, y los principales recursos
externos son aquellos provenientes de los mercados de capitales exteriores.
Mediante la actividad directa los bancos intervienen los fondos provenientes de su capital y
reservas.
I. CONCEPTO E IMPORTANCIA DE LOS BANCOS
CONCEPTO DE BANCO es una empresa financiera que se encarga de captar recursos en la
forma de depsitos, y prestar dinero, as como la prestacin de servicios financieros.
La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de
una economa determinada, prestan el servicio de banco. La internalizacin y la
globalizacin promueven la creacin de una Banca universal. Al igual que la palabra espaola
banco, la palabra griega (trpeza) que se traduce como banco significa literalmente
mesa. En un contexto financiero, como por ejemplo el trabajo de los cambistas, se refiere
al mostrador para la transaccin de dinero.
IMPORTANCIA DEL BANCO
Desde un principio que el ser humano supo unirse a otros para dar lugar a Comunidades o
Tribus que fueron el antecedente primitivo de lo que hoy en da son las sociedades modernas,
permitiendo la obtencin de Mejores Recursos e inclusive establecindose redes de comercio
e Intercambio de Bienes con otras aldeas.
El mundo moderno de hoy en da est regido por el Capitalismo, donde las redes de comercio
anteriormente descriptas ya no son en cortas distancias, sino que el mundo es una Aldea
Global donde se establece un comercio a nivel mundial, teniendo por un lado los Pases
Exportadores que son los que explotan los recursos y Materias Primas que son adquiridos por
los Pases Productores que se encargan de brindar productos elaborados en base a los
mismos.
De este modo, las distintas compaas y mismo los individuos en particular pueden
adaptarse o meterse de lleno en este mundo valindose por su Capital o Dinero que posean,
siendo el auxiliar y el ente que acta en todas estas operaciones el Banco, que consisten en
instituciones que permiten trabajar con grandes sumas de dinero realizando Transacciones y
Transferencias en cuestin de segundos, agilizando las operaciones.
A nivel personas, es a quien recurrimos para poder Generar y Controlar Ahorros, teniendo su
importancia tambin en las operaciones de dinero que implican a las Compaas con sus
Empleados (por ejemplo, cuando se nos deposita el salario o se nos realiza una transferencia
de dinero por un trabajo realizado) evitando que las dos partes implicadas en la operacin

comercial tengan un punto en comn, sino realizando una Bancarizacin de esta tarea.
Tambin tienen un factor fundamental en lo que respecta a la Financiacin e Inversiones,
donde en muchos casos realizamos Hipotecas o pedimos Prstamos y Crditos que nos
permiten realizar fuertes inversiones de dinero (por ejemplo, al comprar una vivienda)
pagando por ello algunas tasas de inters y contando con la financiacin fijada por la entidad
bancaria.
II. HISTORIA Y EVOLUCIN DE LA BANCA NACIONAL.
A finales del siglo XIX (1888), aparecieron los primeros bancos comerciales en Nicaragua,
siendo stos el Banco de Nicaragua y el Banco Agrcola Mercantil. El primero fue
transformado en el Bank of Nicaragua Limited con casa matriz en Londres para luego
incorporarse al London Bank of Central Amrica Limited y continu operando como
sucursal extranjera. El segundo quebr por falta de pago de sus deudores, constituyndose
as en la primera experiencia de quiebra bancaria en Nicaragua.

A inicios del siglo XX, por medio del Decreto Presidencial de 6 de junio de 1911, el Gobierno
de Nicaragua autoriz una concesin bancaria a favor de los banqueros Brown Brothers &
Company de Nueva York, por la cual, se constituira una Corporacin Bancaria con
participacin accionaria, tanto de la Repblica de Nicaragua, como de los banqueros
norteamericanos, la que funcionara bajo las leyes de Estados Unidos de Amrica. Este
banco, surgi con el nombre de Banco Nacional de Nicaragua, Incorporado o National
Bank of Nicaragua, Incorporated, dando inicio a sus operaciones en 1912 y la sede
principal estaba en la ciudad de Managua. Este Banco, adems de realizar las actividades
propias, contaba con los derechos, franquicias, concesiones especiales y exclusivas que
tena el National Bank of Nicaragua. Asimismo, funga como Agente Fiscal y Pagador del
Gobierno de Nicaragua y depositario de sus fondos, encargndose adems, de poner en
prctica el Plan Monetario y ser el emisor de billetes de bancos. Es decir, desarroll
funciones de Banco Central.

Contando siempre con la colaboracin de banqueros norteamericanos en su administracin,

en 1924 el gobierno de Nicaragua compr la totalidad de las acciones del Banco Nacional
de Nicaragua, lo que provoc mucho temor en la economa nicaragense, crendose
rumores de inflacin y muchos depositantes particulares comenzaron a retirar sus fondos.
Sin embargo, la alarma ces ante el ofrecimiento de los banqueros norteamericanos de
avisar con suficiente anticipacin, si llegaba el caso de la decisin de retirarse de los
puestos y que mientras tanto retendran y garantizaran con dinero en efectivo el cien por
ciento del monto de los depsitos particulares. Adems, el gobierno de Nicaragua asegur
mantener la moneda nacional (Crdoba) a la par del dlar.

No obstante, fue hasta en el ao 1940, cuando por medio de un Decreto-Ley, el Banco

Nacional de Nicaragua fue completamente nacionalizado. Es decir, pasaba a ser patrimonio
7

de la Repblica de Nicaragua, como Ente Autnomo de dominio comercial del Estado y con
una Junta Directiva compuesta por nicaragenses residentes en Nicaragua. El Banco
Nacional de Nicaragua tena funciones de: Banco Central, Banco Comercial, Banco Agrcola
y Banco de Comercio Exterior.

A la par del Banco Nacional de Nicaragua operaban en el pas dos bancos ms: Banco de
Londres y Amrica del Sud, Ltd. y Banco Caley Dagnall, ambos de capital extranjero.

Con el surgimiento oficial de la Banca Comercial en Nicaragua, a partir de 1940, surge

tambin la necesidad de una legislacin que regule la actividad bancaria y de un ente
regulador o supervisor de la misma. Se promulg la Ley General de Instituciones Bancarias,
Decreto-Ley del 26 de octubre de 1940. (La Gaceta, Diario Oficial, N 244 y 245 del 31 de
octubre y del 2 de noviembre de 1940), por la cual se cre la Superintendencia de Bancos,
adscrita a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Cabe sealar que con esta Ley se le
dio tratamiento o nombre de Banco a dos casas comerciales y cuya funcin principal era la
exportacin del caf: Casa Tfel y la Casa Caley Dagnall. No obstante, es en la dcada de
los 50 cuando comenz a estructurarse verdaderamente el Sistema Financiero
Nicaragense, perodo en el cual se crearon dos nuevos bancos: Banco Nicaragense y
Banco de Amrica, respondiendo a las necesidades de desarrollo del sector privado agro
exportador y de la insercin de Nicaragua al mercado mundial capitalista como pas
productor de materias primas. Posteriormente, incursionaron nuevos intermediarios
financieros de ahorro y prstamos, de viviendas e inmobiliarias.
A partir de octubre de 1948, la Superintendencia de Bancos pas a ser un Departamento o
Seccin, adscrita al Ministerio de Economa (Ley Creadora de Ministerios del Estado, La
Gaceta, Diario Oficial, N 249 del 13 de noviembre de 1948).

En abril de 1956, la Superintendencia de Bancos asumi la inspeccin, vigilancia y

fiscalizacin de las organizaciones o instituciones dedicadas a operaciones de
capitalizacin, de ahorro y prstamo para la vivienda; siempre, como un Departamento del
Ministerio de Economa, Decreto Ejecutivo N 23 de 1956 (La Gaceta, Diario Oficial, N 81
del 14 de abril de 1956).

En octubre de 1957, la Superintendencia de Bancos pas a ser Superintendencia de Bancos

y de Otras Instituciones Financieras; siempre como un Departamento del Ministerio de
Economa, Decreto Legislativo N 274 de 1957 (La Gaceta, Diario Oficial, N 246 de octubre
de 1957).

Desde marzo de 1959 la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras

asumi la inspeccin, vigilancia y fiscalizacin de las sociedades o instituciones dedicadas a
7

operaciones de Seguros de Vida, Daos, Incendios o cualquier otra clase; siempre como un
Departamento del Ministerio de Economa, Decreto Ejecutivo N 19 de 1959 (La Gaceta,
Diario Oficial, N 71 de 3 de abril de 1959).

A partir de enero de 1960, la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones

Financieras (SIBOIF) pas a ser un Departamento del Banco Central de Nicaragua, conforme
a la Ley Orgnica de dicha Institucin, Decreto 525 de 1960 (La Gaceta, Diario Oficial, N
211 de 16 de septiembre de 1960).
En 1963 la SIBOIF, aplica a los entes supervisados la nueva Ley General de Bancos y de
Otras Instituciones (Decreto N 828 de 1963, La Gaceta, Diario Oficial, N 102 de 10 de
mayo de 1963), que desplaz a la anterior Ley de 1940.

En abril de 1969, la SIBOIF se convierte en un rgano con funciones especficas, a cargo de

un funcionario denominado Superintendente de Bancos y de Otras Instituciones
nombrado por el Presidente de la Repblica. Este rgano, sin embargo, estaba bajo la
vigilancia de la Comisin de Superintendencia, y operaba como un Departamento dentro del
Banco Central de Nicaragua (Decreto N 9-L de 10 abril de 1969, La Gaceta, N 81 de 15 de
abril de 1969), el cual reform el Captulo V de la Ley Orgnica del Banco Central de
Nicaragua.
En las dcadas de los aos 60s y 70s, la composicin estructural del Sistema Financiero
Nicaragense era la siguiente:
1.

Bancos Comerciales (privados y estatales).

2.

Sociedades Financieras y de Inversin.

3.

Instituciones de Ahorro y Prstamos

Bancos Comerciales Privados Nacionales: Banco Nicaragense, Banco de Amrica,

Banco de Centroamrica, Banco Caley Dagnall y Banco Exterior.
Bancos Comerciales Privados Extranjeros: Citibank, Bank of Amrica, Banco de
Londres y Amrica del Sud, Ltd.
Bancos Comerciales Estatales: Banco Nacional de Nicaragua y Banco de Crdito Popular.

En los 80s, el gobierno de entonces, reestructur el sector financiero, mediante las medidas
siguientes:

Se nacionaliz el Sistema Financiero Nacional. Decreto N 25, del 26 de julio de 1979

(La Gaceta, Diario Oficial, N 3, del 24 de agosto de 1979).

Se cre el Sistema Financiero Nacional y su Consejo Superior. Decreto N 136 de 1979

(La Gaceta, Diario Oficial, N 48, del 3 de noviembre de 1979).

Se disolvi la Asociacin de Instituciones Bancarias de Nicaragua. Decreto N 194 de

1979 (La Gaceta, Diario Oficial, N 77, del 7 de diciembre de 1979).

La Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras entr a formar

parte del Gabinete Financiero. Decreto 298 de 1980 (La Gaceta, Diario Oficial, N 41, del
18 de febrero de 1980).

Se cre la Corporacin Financiera de Nicaragua CORFIN con su respectivo Consejo

Directivo. Decreto N 463, de 1980 (La Gaceta, Diario Oficial, N 153, del 7 de julio de
1980). CORFIN en representacin de los intereses financieros del Estado estuvo bajo la
vigilancia, inspeccin y fiscalizacin de la Superintendencia de Bancos y de Otras
Instituciones Financieras.

Las funciones de la SIBOIF fueron absorbidas o pasaron a manos de la Contralora

General de la Repblica (CGR), creada por Decreto N 86: Ley Creadora de la Contralora
General de la Repblica del 20 de septiembre de 1979 (La Gaceta, Diario Oficial, N 16,
del 22 de septiembre de 1979). Dichas funciones se expresan en el Decreto N 625: Ley
Orgnica de la Contralora General de la Repblica, del Sistema de Control de la
Administracin Pblica y del rea Propiedad del Pueblo, del 22 de diciembre de 1980.

Se dict la Ley de Consolidacin del Sistema Bancario-Financiero Nacional. Decreto N

755 de 1981 (La Gaceta Diario Oficial, N 154, del 13 de julio de 1981).

En esta dcada, operaban las entidades bancarias siguientes: Banco Nacional de Desarrollo
(antes Banco Nacional de Nicaragua), Banco de Crdito Popular, Banco Nicaragense, Banco
de Amrica y Banco Inmobiliario; todas nacionalizadas o de carcter estatal.

En 1990, con el cambio de gobierno, se inici una nueva etapa de promocin de la inversin
privada en la Banca y los Seguros. Desde abril de 1991, la SIBOIF cuenta con su propia Ley
Creadora, donde se le reconoce como rgano con autonoma funcional, establecindose que
el Superintendente y el Vice-Superintendente son electos para un perodo determinado por
la Asamblea Nacional, por medio de lista enviada por el Presidente de la Repblica. Ley N
125 de 1991: Ley de Creacin de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones
Financieras. (La Gaceta, Diario Oficial, N 64, del 10 de abril de 1991). De conformidad con
el artculo 33 de esta Ley, la Superintendencia vuelve a asumir las funciones que tena en
esta materia la Contralora General de la Repblica y se separa de dicha Institucin.
7

En 1995 se reform la Constitucin Poltica de Nicaragua establecida por el gobierno

Sandinista en 1987, y en el tema que nos ocupa se debe destacar el artculo 99, que
garantiza la libertad de establecer empresas bancarias:

"() El Estado garantiza la libertad de empresas y el establecimiento de bancos y otras

instituciones financieras, privadas y estatales, que se regirn conforme las leyes de la
materia. Las actividades de comercio exterior, seguros y reaseguros, estatales y privados,
sern reguladas por la ley".

Por las implicancias econmicas de la intermediacin financiera en Nicaragua, la

actualizacin de la legislacin bancaria ha requerido que se produzcan cambios no slo en
la Ley General de Bancos, Instituciones Financieras No Bancarias y Grupos Financieros, sino
que adems han tenido que realizarse reformas en la Ley de la Superintendencia de Bancos
y de Otras Instituciones Financieras y en la Ley del Sistema de Garanta de Depsitos.

Con la Ley General de Bancos, Instituciones Financieras No Bancarias y Grupos Financieros,

Ley N 561, puesta en vigencia a partir de su publicacin en La Gaceta, Diario Oficial N 232
del 30 de noviembre del ao 2005, la industria bancaria nicaragense cuenta con un
instrumento jurdico imprescindible para el logro de la seguridad jurdica que depositantes e
inversionistas, nacionales y extranjeros, requieren para potenciar sus ahorros e inversiones
en el territorio nacional. Esta Ley incorpora novedosos elementos vinculados a los
requisitos de ingreso a la industria bancaria, as como tambin establece nuevos enfoques
en la labor de supervisin de las instituciones que conforman el Sistema Financiero
Nacional.

Un importante cambio contenido en la reforma de la Ley 561, es la precisin con que se

define lo que es un Grupo Financiero y la forma en que estos deben organizarse. Otro
cambio de igual importancia, es la clara determinacin del ejercicio por parte de la
Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras, de la supervisin
consolidada sobre los Grupos Financieros constituidos en el interior de la Repblica, as
como de las entidades que los integran. Todos estos cambios se introdujeron para
imprimirle ms eficacia a la gestin del riesgo por parte de las entidades financieras
supervisadas y para fortalecer la confianza de los depositantes y del pblico en general en
las instituciones financieras.

La experiencia lograda en materia de supervisin bancaria y los nuevos enfoques y mejores

prcticas que se han desarrollado en la banca internacional, han sido incorporadas en la Ley
de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras, al reformarse sta
por medio de las Leyes 552, publicada en La Gaceta, Diario Oficial N 169 del 31 de agosto
7

del ao 2005 y N 576, publicada en La Gaceta, Diario Oficial N 58 del 22 de marzo del ao
2006.

Las reformas realizadas, han fortalecido a la Superintendencia de Bancos en su labor de

supervisin, inspeccin, vigilancia y fiscalizacin de los Bancos e Instituciones Financieras
No Bancarias, al precisar de una mejor forma las atribuciones del Superintendente y del
Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos, reforzando la labor del primero y
haciendo nfasis en la actividad reguladora del segundo, en el contexto del ordenamiento
jurdico nacional que ha tomado en consideracin los avances en materia de supervisin en
el
mbito
internacional.
La preocupacin por preservar y aumentar la confianza de los depositantes en la seguridad
de sus fondos que depositan en las instituciones financieras, llev al legislador a establecer
cambios en la Ley del Sistema de Garanta de Depsitos, reformas que se produjeron con la
Ley N 551 y la Ley N 563 publicadas en La Gaceta, Diario Oficial N 168 del 30 de agosto
del ao 2005 y La Gaceta, Diario Oficial N 229 del 25 de noviembre del ao 2005,
respectivamente. Por la primera reforma, entre otros cambios, se fortaleci la Unidad de
Gestin y Liquidacin de Activos, por la segunda se produjeron cambios en las atribuciones
del Consejo Directivo del Fondo de Garanta de Depsitos (FOGADE) y se remarc el
privilegio de inembargabilidad de los activos de las entidades intervenidas o en liquidacin
forzosa.

En cuanto a la Supervisin Consolidada, este es un enfoque integral de supervisin que

busca evaluar la fortaleza de todo un grupo financiero, tomando en cuenta todos los riesgos
que podran afectar a una entidad supervisada, independientemente de si esos riesgos se
llevan en sus libros o si estn en entidades relacionadas con ella. Con esta supervisin se
persigue evitar el doble o mltiple uso de capitales, el riesgo de contagio, altas
exposiciones entre miembros y asegurarse que todos los riesgos en que incurra un grupo
financiero, sin importar donde se registren, sean evaluados y controlados sobre una base
global; protegiendo, de esta manera, la integridad y confianza del grupo. La supervisin
Consolidada y transfronteriza se viene materializando a nivel regional; se han suscrito
Convenios o Memorandos de entendimiento e intercambio de informacin con los pases
miembros del Consejo Centroamericano de Superintendentes de Bancos, de Seguros y de
otras Instituciones Financieras a nivel bilateral y ms reciente a nivel multilateral, es decir,
un slo convenio suscrito por todos los Superintendentes de los pases miembros.

III. FUNCIONES DE LOS BANCOS.

Los bancos hacen muchas cosas, pero su funcin principal es captar fondos depsitos de
gente con dinero, aglomerarlos y prestarlos a quienes los necesitan. Un banco es un
intermediario entre los depositantes (quienes le prestan dinero) y los prestatarios (a quienes
les presta dinero). Lo que paga por los depsitos, y lo que cobra por los prstamos que
otorga, son en ambos casos intereses. Tanto los depositantes como los prestatarios pueden
ser personas y hogares, empresas financieras y no financieras, o gobiernos nacionales y
7

locales. Los depsitos pueden ser a la vista (por ejemplo, una cuenta corriente) o tener
algunas restricciones (como los depsitos a plazo y las cuentas de ahorro).
1. Proporciona liquidez y servicios de pagos
Edad Media: Letra de cambio( doc de deuda medio de pago precursor dinero
bancario)
Hasta el siglo XIII: Ferias comerciales, registraban deudas y acreencias al final
empleaban monedas para pagos netos
Durante el siglo XIII: Letras de cambio (italianos) pagos en otras ciudades y fecha
determinada instrumentos negociables. Los bancos las emitieron cobrando un costo
de 8 a 12% pero tena un grado mnimo de riesgo.
La oferta de letras no dependa de la oferta de oro y plata sino de la confianza de los
comerciantes en la moneda en cuestin. Usada como papel moneda entre los
comerciantes y por gente adinerada. Converta un activo bastante ilquido en otro
sumamente lquido.
Ahora se buscan modalidades ms rpidas y ms seguras para transferir grandes sumas
de dinero alrededor del mundo
Cheques, giros bancarios, tarjetas de crdito y las diferentes modalidades de
transferencias electrnicas.
2. Transformar Activos
Conveniencia de denominacin
Escogen el tamao unitario de sus productos (Depsitos y prstamos).
El eslabn perdido entre los productos financieros que las empresas desean emitir
y los productos financieros que los inversionistas desean comprar.
Recolectando una enorme cantidad de depsitos e invirtindolos en grandes
prstamos.
Transformacin de calidad
Los bancos emiten un pasivo a su propio nombre (depsitos bancarios)
Los depsitos bancarios constituyen un activo con un rendimiento seguro.
Transformacin de la maduracin
Los bancos pueden transformar valores de corta maduracin en larga maduracin,
pero crean problemas de liquidez.
3. Manejar Riesgo
A. Riesgo crediticio
Para que los bancos puedan tener altas utilidades, es importante que hagan buenos
prstamos que sean devueltos en su totalidad ( riesgo de no pago)
Se debe de entender lo que es seleccin adversa y riesgo moral para minimizar el
riesgo.
Riesgo crediticio: Seleccin Adversa
Los proveedores de fondos suelen tener muy poca informacin respecto a las
personas o empresas que estn buscando financiamiento.
Se pueden proteger racionando el crdito
Tambin:
a. Informacin privada
b. Regulacin gubernamental
c. Intermediacin financiera
Riesgo crediticio: Riesgo moral (principal - agente)
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Consiste en saber que pueden hacer los accionistas (principal) para lograr que los
manager (agente) se comporte de manera consistente con sus intereses.
Tambin se aplica a bonos, acciones, prstamos bancarios y cualquier otra
modalidad de crdito
Soluciones:
a. Monitoreo
b. Clausulas restrictivas
c. Intermediacin financiera
B. Riesgo de tasa de inters
Una parte de los activos y pasivos son sensibles a cambios en las tasas de inters
del mercado
Prstamos y depsitos a plazo fijo menores a un ao son altamente sensibles
Efecto ingreso: Originado por la brecha entre el monto total de activos y pasivos.
Efecto duracin: Originado por la brecha entre la duracin de los activos y pasivos.
C. Riesgo de liquidez
Liquidez: Capacidad de convertir un agregado monetario en circulante
rpidamente.
En el caso de los bancos ser la facilidad para vender un instrumento financiero
antes de su vencimiento.
Frente a un apuro financiero podra venderlo no solamente los papeles tpicamente
negociables como los bonos, letras, pagars, sino incluso su cartera de prstamos
D. Riesgo de las operaciones fuera de la hoja de balance
Esto no ha creado ningn nuevo riesgo, se usan los anteriores
Lo que si se ha creado son ciertos productos financieros:
Lneas de Crdito
Swaps
Cartas de Crdito
Avales y fianzas
4. Procesar informacin a los prestatarios
Monitorear proyectos
Sistemas de Informacin
Para reducir el riesgo moral
Otras Funciones de los Bancos son:
Funcin crediticia: otorga crditos a los clientes que cumplen con los requisitos del
banco.
Captacin de ahorros: es cuando el banco recibe depsitos de distintos montos de
sus clientes y los atesora en sus bvedas.
Seguridad de los depsitos: el banco se hace responsable del resguardo del dinero.
Funcin de inversin: realiza inversiones en proyectos rentables que aseguren el
retorno del dinero.
Funcin monetaria: consta de dos funciones, la primera es cuando el banco hace
circular los billetes y monedas (dinero fsico) y la segunda cuando existe cheques que
circulan como medio de pago.

 Intermediacin en los pagos: el banco conecta a aquellas personas que quieren

hacer una serie de cobros con aquellas que quieren hacer los pagos a travs de los
diferentes canales de atencin.
Creacin de medios de pago: tarjetas de crdito, cajeros automticos, banca por
internet.
Agentes intermediarios.
Facilita los pagos.
Impulsa las actividades econmicas.
Concentra capitales.
Brinda seguridad.
Creacin secundaria de dinero
Funcin de los bancos en la economa
Los
bancos
como
instituciones
financieras
desempean
un
rol
clave
en
el sistema econmico, la estructura que componen permite la transferencia de dinero entre
los ahorradores e inversores y los prestatarios. Un banco acepta depsitos para luego
canalizar estos recursos y darlos en prstamo en el mercado de capitales hacia las distintas
actividades econmicas, As los bancos son la tan necesaria conexin entre los individuos
con dficit de capital e individuos con excedente de capital.
En muchos casos las empresas no se hallan en condiciones de financiar por s mismas su
desarrollo, o simplemente de hacer frente a las exigencias puntuales de liquidez con el cashflow que generan, inclusive en condiciones normales tampoco sera conveniente que
financiaran la totalidad de sus activos fijos y circulantes exclusivamente con fondos propios y
con la financiacin obtenida de sus proveedores.
Los bancos cuando conceden prestamos afrontan un riesgo crediticio (Riesgo de no recuperar
el crdito) y riesgo de liquidez (Vencimiento de los pasivos), riesgos de tipos de inters,
fluctuaciones del tipo de cambio entre otros. Al hacer esto los bancos solucionan en problema
de la no coincidencia con respecto a las inversiones (Rentabilidad, riesgo y liquidez). Los
bancos tambin fomentan el ahorro y mantienen la estabilidad monetaria.
Los bancos ayudan a alcanzar la eficiencia econmica, esencial para el desarrollo econmico,
de hecho existe una importante correlacin ente el nivel de crdito bancario y el desarrollo
de una economa, los pases que tienen una baja penetracin del sistema bancario por lo
general son pases en desarrollo mientras que las economas ms desarrolladas cuentan con
una alta presencia del sector bancario en sus actividades econmicas.
El acceso al crdito es de vital importancia para el dinamismo de la economa pues gracias a
estos recursos es que es posible la creacin de nuevos proyectos de inversin que llevan al
mejoramiento de la productividad y competitividad de las empresas. Por esto es que con
el acceso a los servicios financieros se puede lograr unas mejores condiciones en trminos
de oportunidades y bienestar de la poblacin.
IV. TIPOS DE BANCOS Y SU FORMACIN.
Segn el origen del capital:
Banca Pblica: el capital es aportado por el estado.

Banca Privada: el capital es aportado por accionistas particulares de capital nacional o

extranjero.

Banco Mixto: su capital se forma con aportes privados y pblicos. Estas sociedades de
economa mixta se rigen por las reglas del derecho privado y las de jurisdiccin ordinaria,
salvo una disposicin legal que dictamine lo contrario.

Segn el tipo de operacin:

Bancos Comerciales: son los mayoristas comunes con que opera el pblico en
general. Sus operaciones habituales incluyen depsitos en cuenta, caja de ahorro,
prstamos, cobros, pagos y cobros por cuentas de terceros, custodia de artculos y
valores, alquileres de cajas de seguridad, financieras, etc.
Banco Especializado: tienen una finalidad crediticia especfica.
Bancos Centrales o Emisores: son las casas bancarias de categora superior que
autorizan el funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y controlan. En este
caso popularmente se le suele llamar banco de bancos, porque son las entidades que
se encargan de dirigir y supervisar el funcionamiento del sistema financiero de un pas.
Se les llama tambin emisor porque entre sus tareas se encuentra la de emitir los billetes
y monedas que estn en circulacin en cada pas; tambin se encargan de fijar la poltica
monetaria y mantener las reservas de un pas. Siempre es un solo banco en el pas y est
encargado de emitir los billetes y monedas que estn en circulacin.
Bancos de Segundo Piso: son aquellos que canalizan recursos financieros al mercado
a travs de otras instituciones financieras que actan como intermediarios. Se utilizan,
fundamentalmente, para canalizar recursos hacia sectores productivos.
Banco de Desarrollo: Su objetivo fundamental es el de facilitar el acceso al
financiamiento a personas fsicas y morales
Bancos de Empresas o Corporativas: su foco de atencin son las corporaciones de
diversos tamaos y por ello no tienen clientes personales, ya que slo cuentan con
productos orientados a las operaciones comerciales de grandes clientes. Sus principales
productos son las lneas de crdito, el descuento de pagars o letras de cambio, la
operativa de pagos e ingresos mediante cheques y la emisin de recibos para el cobro de
servicios.
Bancos de Consumo o Retail: se denomina de esta manera a los bancos que se
enfocan slo a las personas y por ello los productos que ofrecen estn referidos a cuentas
corrientes, tarjetas de crdito y crditos de consumo. Normalmente se destacan por el
gran nmero de sucursales, muchas de ellas cercanas o ubicadas en centros comerciales.
Bancos de Tesorera: se dedican a grandes operaciones entre corporaciones o incluso
entre bancos, por lo que no requieren de gran capacidad o sucursales instaladas.
Bancos Hipotecarios: son aquellos que se encargan de atender las necesidades de
financiamiento que tienen los clientes que desean adquirir viviendas nuevas o usadas o
tambin, para obtener crditos dejando como garanta, una vivienda de su propiedad.
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Bancos de Inversin: son los bancos que actan como asesores de clientes de todo
tipo, que estn interesados en ese tipo de operaciones tanto en el pas como fuera de l.
Una de sus operaciones ms habituales es la compra de acciones para luego hacer la
colocacin de stas entre sus clientes. Entre sus principales funciones se encuentran las
de participar en operaciones de fusin y adquisicin de empresas, captacin de capital,
compra-venta de valores en diferentes mercados y elaborar informes tanto de gestin de
tesorera como de asesoramiento y control de operaciones. Este tipo de banca recibe
depsitos a plazo, emite bonos, concede crditos a medio y largo plazo, otorga avales,
realiza inversiones en valores mobiliarios y acta como fideicomiso entre otras. Su
actuacin ayuda a la consolidacin y expansin de las empresas y su capitalizacin.
Cajas de Ahorro: son entidades sin fines de lucro y con marcado carcter social,
orientadas a apoyar el ahorro generalmente de personas con bajos montos de operacin.
Oficinas de Representacin: son las encargadas de desarrollar y llevar en el pas, los
negocios que genera un banco existente en el extranjero pero que no est presente a
nivel nacional. Debido a esta caracterstica, slo puede realizar las operaciones que la ley
le permita.