Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
600000
500000
$$
400000
300000
200000
100000
0
6263
6331
6235
6595
7464
8237
UNIDADES
INGRESOS
COSTO TOTAL
COSTO VARIABLE
COSTO FIJO
8253
AO 1 DEL PROYECTO:
2005
PROYECCION POBLACIONAL
Ao base
A proyectar
AO
2003
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
FAMILIA
28931
30792
31439
32099
32773
33461
34164
34881
TASA(r)
2.10%
CUADRO N1
CONSUMO PROMEDIO
Niveles de
consumo
0
1
2
3
4
5
N de
encuestas
282
24
115
165
96
16
698
Consumo
Ponderado
0
24
230
495
384
80
1213
Consumo promedio
PROYECCION DE LA OFERTA
N de aos de la informacion
Primer ao de la informacion
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
N de aos
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
78
12
1990
VARIABLE
6350
7625
7275
8350
8375
8200
8950
8500
8700
8900
9250
9300
99775
a =
6920.8
b =
214.4
% de insatisfaccion
factor de ajuste
X2
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
650
6.20%
39%
X.Y
6350
15250
21825
33400
41875
49200
62650
68000
78300
89000
101750
111600
679200
1.73782
1.74
62%
CUADRO N6
CUADRO DE INVERSIONES
RUBROS
COSTO
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos
IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA
CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL
19500
40000
50000
109500
5475
2200
5500
2460
700
10860
125835
2000
2000
127835
TRIMESTRE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
CUADRO 10
CUADRO DE FINANCIAMIENTO
Prestamo :
90000
Tasa de interes trimestral
3.27%
Plazo de Amortizacion
24 trimestres
Periodo de gracia
2 trimestres
DEUDA
INTERES
AMORTIZAC CUOTA
90000
2943
0
2942.982
90000
2943
0
2942.982
90000
2943
2527
5470
87473
2860
2610
5470
84863
2775
2695
5470
82168
2687
2783
5470
79385
2596
2874
5470
76511
2502
2968
5470
73543
2405
3065
5470
70478
2305
3165
5470
67312
2201
3269
5470
64044
2094
3376
5470
60668
1984
3486
5470
57182
1870
3600
5470
53581
1752
3718
5470
49864
1631
3839
5470
46024
1505
3965
5470
42059
1375
4095
5470
37964
1241
4229
5470
33736
1103
4367
5470
29369
960
4510
5470
24859
813
4657
5470
20202
661
4809
5470
15393
503
4967
5470
10426
341
5129
5470
5297
173
5297
5470
47166
90000
137165.964
CUADRO N 15
COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS
RUBROS CONTABLES
AOS
COSTOS VARIABLES
Materia prima
materiales
comision de venta
amortizacion al prestamo
Interes de prestamo
gastos generales
otros egresos
TOTAL DE COSTOS VARIA
COSTOS FIJOS
Mano de obra
beneficios sociales
servicio de terceros
depreciacion y amortizacion
gastos de luz , agua y telef.
TOTAL DE COSTOS FIJOS
TOTAL COSTOS
19153
18526
4583
10615
11265
2050
1806
67998
19750
18906
5718
12073
9807
2073
1843
70170
20367
19298
5857
13731
8149
2096
1881
71379
21005
19704
6001
15617
6263
2121
1920
72631
70000
9800
3000
9172
1440
93412
161410
70000
9800
3000
9172
1440
93412
163582
70000
9800
3000
9172
1440
93412
164791
70000
9800
3000
9172
1440
93412
166043
CUADRO N 16
RUBROS
PRODUCCION
INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTO TOTAL
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta
UNIDADAES DE VENTA
CAPACIDAD UTILIZADA
INGRESO POR VENTAS
AOS
1
40844
490128
93412
44312
137724
2
37322
447864
93412
46447
139859
3
46818
561816
93412
47618
141030
4
26582
318984
93412
48831
142243
16
6263
20.95%
102697
16
6331
23.27%
104220
16
6235
18.17%
102063
16
6595
34.58%
110297
CUADRO N 17
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS
RUBROS CONTABLES
AOS
1
INGRESOS
Ingresos por venta
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS
490128
14704
504832
447864
13436
461300
561816
16854
578670
318984
9570
328554
EGRESOS
Remuneracion
Bienes
Servicios
Gastos generales
79800
39485
9023
2050
79800
40499
10158
2073
79800
41546
10297
2096
79800
42629
10441
2121
Depreciaciones
Pago de intereses
TOTAL DE EGRESOS
9172
11265
150795
9172
9807
151509
9172
8149
151060
9172
6263
150426
Renta Imponible
Impuestos(30 % de Renta I.)
Resultado de ejercicio
354037
106211
247826
309791
92937
216853
427611
128283
299327
178128
53438
124689
CUADRO N18
FLUJO DE CAJA
RUBROS CONTABLES
0
INGRESOS
Aporte de accionistas
Prestamo
Ingresos por venta
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS
37835
90000
0
0
127835
0
0
490128
14704
504832
0
0
447864
13436
461300
0
0
561816
16854
578670
EGRESOS
Inversion fija
Capital de trabajo
Remuneracion
Bienes
Servicios
Gastos generales
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
Impuesto a la renta
TOTAL DE EGRESOS
125835
2000
0
0
0
0
0
0
0
127835
0
0
79800
39485
9023
2050
10615
11265
106211
258449
0
0
79800
40499
10158
2073
12073
9807
92937
247347
0
0
79800
41546
10297
2096
13731
8149
128283
283902
0
0
0
246383
2000
248383
213953
248383
462336
294768
462336
757104
Saldo
Saldo inicial
Saldo final de caja
CUADRO N 19
BALANCE GENERAL
RUBROS CONTABLES
1
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancoc
248383
248383
462336
462336
757104
757104
875348
875348
ACTIVO NO CORRIENTE
Tangible
Intangibles
Menos:Depreciacion Acumu.
116663
114975
10860
9172
107491
114975
10860
18344
98319
114975
10860
27516
89147
114975
10860
36688
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Parte cte. Deuda a Largo Pla
365046
569827
855423
964495
12073
12073
13731
13731
15617
15617
17762
17762
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo
67312
67312
53581
53581
37964
37964
20202
20202
PATRIMONIO
Capital social
Resultado del ejercicio
Utilidad retenida
PATRIMONIO TOTAL
TOTAL PASIVO + PATRIMO.
37835
247826
0
285661
365046
37835
216853
247826
502514
569827
37835
299327
464679
801841
855423
37835
124689
764006
926531
964495
RUBROS CONTABLES
0
FLUJO ECONOMICO
Ingresos
Inversiones
Costos operativos
Valor residual
TOTAL
FLUJO FINANCIERO
ANTES DE IMPUESTOS
Prestamos
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
TOTAL
FLUJO FINANCIERO
DESPUES DE IMPUESTOS
Prestamos
Amortizacion al prestamo
Pago de intereses
Impuestos
TOTAL
FUENTE
Prestamo
Accion en bolsa de valores
Deposito a plazo fijo
TOTAL
TASA DE DESCUENTO
CUADRO N 20
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO
AOS
1
2
3
0
127835
0
0
-127835
504832
0
130358
0
374474
461300
0
132530
0
328770
578670
0
133739
0
444931
90000
0
0
0
10615
11265
0
12073
9807
0
13731
8149
-37835
352594
306890
423051
90000
0
0
0
0
10615
11265
106211
0
12073
9807
92937
0
13731
8149
128283
246383
213953
294768
CUADRO N 21
CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO
MONTO
PROPORCION TASA DE INTERESES
O RENDIMIENTO
90000
0.64
16.00%
30000
0.21
20.10%
21300
0.15
18.50%
141300
1
17.25%
CUADRO N 23
PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL
AO
0
1
2
3
4
5
6
7
Valor
Actualizado
127835
319388
239159
276048
102426
18634
-3340
11070
Valor
Acumulado
0
319388
558547
834594
937020
955654
952314
963384
Recuperacion
de la inversion
0
191553
430712
706759
809185
827819
824479
835549
Proyeccion
AO
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
N de aos
13
14
15
16
17
18
19
Proyeccion
9708
9923
10137
10352
10566
10780
10995
CUADRO N1
DEMANDA POTENCIAL
N de ao
1
2
3
4
5
6
7
CUADRO N2
DEMANDA FUTURA
D. Potencial
53578
54704
55852
57025
58223
59445
60694
N de ao
1
2
3
4
5
6
7
D. Futura
33219
33916
34628
35356
36098
36856
37630
CUADRO N3
OFERTA
N de ao
1
2
3
4
5
6
7
Oferta
9708
9923
10137
10352
10566
10780
10995
CUADRO N4
DEMANDA INSATISFECHA
N de ao
1
2
3
4
5
6
7
DF - O
23510
23993
24491
25004
25532
26076
26635
Ox%Insatis
601.92
615.21
628.51
641.80
655.09
668.39
681.68
CUADRO N5
DEMANDA DIRIGIDA
N de ao
1
2
3
4
5
6
7
D. Dirigida
40844
37322
46818
26582
14366
10430
10654
D. Insatisfec
24112
24609
25120
25646
26187
26744
27317
CUADRO N 7
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
RUBROS
Total
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreo
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos
19500
16229
0
35729
0
23771
50000
73771
19500
40000
50000
109500
IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA
1786
3689
5475
1000
3350
1200
2150
2200
5500
0
300
4650
42165
2460
400
6210
83670
2460
700
10860
125835
0
0
2000
2000
2000
2000
CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
INVERSION TOTAL
42165
85670
127835
CUADRO N 8
BALANCE DE SITUACION INICIAL
ACTIVO
PASIVO
ACTIVO CORRIENTE
2000
PASIVO CORIENTE
10615
Capital de trabajo
2000
Parte corriente
10615
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo
79385
79385
PATRIMONIO
Capital social
TOTAL DE PASI. Y PATR.
37835
37835
127835
ACTIVO NO CORRIENTE
125835
Bienes fisicos
Imprevistos
Intangibles
109500
5475
10860
TOTAL DE ACTIVOS
127835
21660
20120
6149
17762
4118
2146
1961
73916
22333
20547
6301
20202
1678
2172
2002
75235
23028
20988
6458
0
0
2199
2046
54719
70000
9800
3000
9172
1440
93412
167328
70000
9800
3000
7000
1440
91240
166475
70000
9800
3000
7000
1440
91240
145959
5
14366
172392
93412
50075
143487
6
10430
125162
91240
51353
142593
7
10654
131679
91240
52673
143913
16
7464
76.37%
131654
16
8237
123.62%
154720
16
8253
115.49%
152070
172392
5172
177564
125162
3755
128917
127843
3835
131679
79800
43741
10589
2146
79800
44882
10741
2172
79800
46062
10898
2199
9172
4118
149566
7000
1678
146273
7000
0
145959
27998
8399
19599
-17356
-5207
-12149
-14280
-4284
-9996
TOTAL
0
0
318984
9570
328554
0
0
172392
5172
177564
0
0
125162
3755
128917
0
0
127843
3835
131679
37835
90000
2244190
67326
2439351
0
0
79800
42629
10441
2121
15617
6263
53438
210309
0
0
79800
43741
10589
2146
17762
4118
8399
166555
0
0
79800
44882
10741
2172
20202
1678
-5207
154268
0
0
79800
46062
10898
2199
0
0
-4284
134675
125835
2000
558600
298844
72147
14857
90000
41280
379778
1583341
118244
757104
875348
11008
875348
886357
-25351
886357
861006
-2996
861006
858009
856009
2000
858009
886357
886357
861006
861006
858009
858009
79975
114975
10860
45860
72975
114975
10860
52860
65975
114975
10860
59860
966332
933981
923984
20202
20202
0
0
0
0
JO DE CAJA
0
0
0
0
0
0
37835
19599
888696
946129
966331
37835
-12149
908294
933980
933980
37835
-9996
896145
923984
923984
Y FINANCIERO
4
328554
0
134991
0
193563
177564
0
136276
0
41288
128917
0
137595
0
-8678
131679
0
138959
41000
33720
0
15617
6263
0
17762
4118
0
20202
1678
0
0
0
171683
19408
-30558
33720
0
15617
6263
53438
0
17762
4118
8399
0
20202
1678
-5207
0
0
0
-4284
118244
11008
-25351
38004
CUADRO N 9
ESTRUCTURA FINANCIERA
RUBROS
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreo
Obras de infraestructura
Equipamiento
Total de bienes fsicos
APORTE EMPRESA
MONTO
%
APORTE EXTERNO
MONTO
%
TOTAL
MONTO
19500
0
0
19500
0
40000
50000
90000
19500
40000
50000
109500
5475
5475
IMPREVISTOS (5%)
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios
Intereses durante la costruccion
Gastos de promocion, publicidad,
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento
Total de intangibles
TOTAL DE INVERSION FIJA
2200
5500
2460
0
0
0
2200
5500
2460
700
10860
35835
28.03%
0
0
90000
70.40%
700
10860
125835
98.44%
CAPITAL DE TRABAJO
Caja
Total de capital de trabajo
2000
2000
1.56%
0
0
0.00%
2000
2000
1.56%
INVERSION TOTAL
37835
29.60%
90000
70.40%
127835
100%
CUADRO11
INGRESOS PROYECTADOS
RUBROS
Demanda Dirigida
Precio de Venta
Ingreso por Ventas
Otros ingresos
3% del I.V
Total de Ingesos
AOS
1
40844
12
490128
37322
12
447864
46818
12
561816
26582
12
318984
14366
12
172392
10430
12
125162
14704
13436
16854
9570
5172
3755
504832
461300
578670
328554
177564
Ingreso por Venta = Demanda dirigida * Precio de Venta
128917
CUADRO N12
REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y SUELDOS
CARGOS
N DE
PLAZAS
2
3
20
TOTAL
MANO DE OBRA INDIRECTA
Administrador
Vendedor
Personal auxiliar
choferes
etc
25
TOTAL
TOTAL MANO DE OBRA
6
31
1
1
2
2
TIEMPO
(HORAS)
SUELDO
MES
8
8
8
450
220
140
8
8
8
12
800
300
140
150
TOTAL
MES
TOTAL
AO
1200
700
600
16800
9800
8400
2500
35000
1000
400
700
400
14000
5600
9800
5600
2500
5000
35000
70000
CUADRO N 13
INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION
DETALLE
MONTO DE TIEMPO
INVERSION (AOS)
Obras infraestruct
Equipamiento
40000
50000
TOTAL
90000
TASA DE
DEPRECI
20
10
0.05
0.1
DEPRECIA VALOR
ANUAL
RESIDUAL
2000
5000
26000
15000
7000
41000
CUADRO N 14
INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION
DETALLE
MONTO DE TIEMPO
INVERSION (AOS)
TASA DE
AMORTIZA VALOR
AMORTIZA ANUAL
RESIDUAL
Estudios
2200
0.2
440
5500
2460
700
5
5
5
0.2
0.2
0.2
1100
492
140
0
0
0
TOTAL
10860
2172
7
10654
12
127843
3835
131679
CARGAS
LABORALES
14%
2352
1372
1176
4900
1960
784
1372
784
4900
9800
Aos proyec.